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附錄 99.1

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KYNDRYL公佈2024財年第三季度業績

並上調了其全年展望

“Three-A” 策略的強勁執行推動了收益增長

紐約，2024年2月6日——全球最大的IT基礎設施服務提供商Kyndryl Holdings, Inc.（紐約證券交易所代碼：KD）今天發佈了截至2023年12月31日的季度財務業績，即其2024財年的第三季度。

“對我們世界一流IT服務的需求以及我們強大的戰略執行力正在推動Kyndryl的收益增長。當我們通過關鍵任務專業知識利用信息技術的長期趨勢時，我們正在滿足客户在複雜的混合環境中對卓越運營和網絡安全的需求。” Kyndryl董事長兼首席執行官Martin Schroeter説。“我們強勁而持續的執行使我們能夠再次提高調整後的年度收益展望，並在2025日曆年保持收入增長的正軌。”

截至2023年12月31日的第三財季業績

Kyndryl公佈的第三季度收入為39億美元，同比下降9％，按固定貨幣計算下降10％。收入同比下降反映了公司在減少客户合同中繼承的零利潤率和低利潤率第三方內容方面取得的進展，特別是在其美國和戰略市場領域。該公司報告本季度税前收入為5,300萬美元，淨虧損1,200萬美元，攤薄每股虧損0.05美元，而去年同期淨虧損為1.06億美元，攤薄每股虧損0.47美元。該季度的收入包括來自交易相關項目的5800萬美元淨税前收益和勞動力再平衡費用。運營現金流為4.36億美元。

調整後的税前收入為6,300萬美元，與去年同期調整後的税前虧損400萬美元相比增加了6700萬美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤為6.15億美元，較去年同期的5.8億美元增長了6％，這主要是由公司聯盟、高級交付和賬户計劃的捐款推動的，但部分被軟件成本增加的5000萬美元所抵消。貨幣波動對收益基本沒有同比影響。調整後的自由現金流為3.48億美元。

“在第三財季中，我們再次實現了調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的税前收入增長。我們的三A計劃和Kyndryl Consult的增長推動了我們的進展，我們將繼續簽署利潤率誘人的合同。” Kyndryl首席財務官戴維·威什納説。

最近的事態發展

上調2024財年展望

Kyndryl正在將其2024財年調整後税前收入展望上調至至少1.5億美元，並將2024財年調整後的息税折舊攤銷前利潤率展望上調至至少14.5％。該公司還繼續預計，其固定貨幣收入將增長（6％）至（7％），2024財年調整後的自由現金流將為正數。

財報網絡直播

Kyndryl的第三財季財報電話會議定於美國東部時間2024年2月7日上午8點30分開始。可以通過訪問Kyndryl投資者關係網站上的investors.kyndryl.com觀看網絡直播。在2024年2月7日的電話會議之前，將在Kyndryl的投資者關係網站上提供幻燈片演示。活動結束後，將在investors.kyndryl.com上通過網絡直播重播為期十二個月。

關於 Kyndryl

Kyndryl（紐約證券交易所代碼：KD）是全球最大的IT基礎設施服務提供商，為60多個國家的數千家企業客户提供服務。該公司設計、建造、管理和現代化世界每天都依賴的複雜的關鍵任務信息系統。欲瞭解更多信息，請訪問 www.kyndryl.com。

前瞻性陳述和警示性陳述

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。本新聞稿中除歷史事實陳述以外的所有陳述，包括有關公司計劃、目標、目標、信念、業務戰略、未來事件、業務狀況、經營業績、財務狀況、業務前景和業務趨勢以及其他非歷史陳述，包括但不限於本新聞稿 “展望” 部分中提供的信息，均為前瞻性陳述。此類前瞻性陳述通常包含 “將”、“預測”、“項目”、“計劃”、“預測”、“未來”、“估計”、“預期”、“打算”、“目標”、“可能”、“應該”、“可能”、“展望”、“目標”、“目標”、“尋求”、“目標”、“相信” 等詞語或表情或其否定詞或其他變體。前瞻性陳述基於公司當前對未來業務和財務業績的假設和信念。

由於風險和不確定性，公司的實際業務、財務狀況或經營業績可能與前瞻性陳述中顯示的存在重大差異，其中包括：與公司從IBM分拆出來的相關風險；未能吸引新客户、留住現有客户或向客户出售額外服務；技術發展和公司對此類發展的反應；未能實現增長和生產力目標；競爭；與關鍵供應商關係的影響；以及合作伙伴；無法吸引、留住和/或管理關鍵人員和其他熟練員工；當地法律、經濟、政治、健康和其他條件的影響；經濟環境和客户支出預算下滑；公司聲譽受損；無法準確估計服務成本和合同完成時間表；其實施新的企業資源規劃系統及其他系統和流程；服務交付問題；公司成功管理收購、聯盟的能力處置，包括整合挑戰、未能實現目標、負債承擔和更高的債務水平；我們與政府客户的業務的影響；公司的知識產權未能阻止競爭性產品和公司未能獲得必要的許可；我們的商譽或長期資產減值；與網絡安全和數據隱私相關的風險；與不遵守法律和監管要求相關的風險；税收問題和環境事務的不利影響；法律訴訟和調查風險；市場流動性狀況變化和客户信用風險對應收賬款的影響；公司的養老金計劃；貨幣波動的影響；以及與公司普通股和證券市場相關的風險。

其他風險和不確定性包括公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分中描述的風險和不確定性，並可能在公司隨後向美國證券交易委員會提交的文件中不時進一步更新。本新聞稿中的任何前瞻性陳述僅代表發佈之日。除非法律要求，否則公司沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

在本版本中，由於使用了四捨五入的數字，某些金額可能不會相加；所列百分比是根據基礎金額計算的。

非公認會計準則財務指標
為了向投資者提供有關其業績的更多信息，公司提供了某些未根據公認會計原則（GAAP）計算的指標，例如固定貨幣業績、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的税前收入、調整後的淨收益、調整後的每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨利潤率和調整後的自由現金流。此類非公認會計準則指標旨在補充 GAAP 指標，但不能取代它們。該公司的非公認會計準則指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標相提並論。本版本的表格中包含非公認會計準則指標的定義以及歷史時期非公認會計準則指標與公認會計準則指標的對賬。

本新聞稿中未包含前瞻性非公認會計準則財務信息的對賬，因為如果沒有不合理的努力，公司就無法合理確定地預測此類對賬的某些個別組成部分。這些項目不確定，取決於各種因素，可能會對未來根據公認會計原則計算的業績產生重大影響。

投資者聯繫人：洛裏·查特曼
lori.chaitman@kyndryl.com

媒體聯繫人：埃德·巴比尼
edward.barbini@kyndryl.com

表 1

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合併損益表

（以百萬計，每股金額除外）

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表 2

分部結果

和選定的資產負債表信息

（以百萬美元計）

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³ 表示未分配給分部的淨金額。

表 3

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合併現金流量表

（以百萬美元計）

在截至2023年12月31日的三個月中，（用於）經營活動提供的淨現金為4.36億美元，在截至2023年9月30日的六個月中，（1.27億美元）。

表 4

非公認會計準則指標定義和對賬

（以百萬美元計，簽約除外）

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我們根據公認會計原則報告財務業績。我們還提出了某些非公認會計準則財務指標，為投資者提供有用的補充信息。我們之所以提供這些非公認會計準則財務指標，是因為我們認為這可以提高投資者對管理決策及其對運營績效的影響的知名度；可以更好地與同行公司進行比較；並使我們能夠為未來的業務提供長期戰略展望。

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固定貨幣信息比較不同時期的結果，就好像匯率在一段時間內一直保持不變一樣。我們將固定貨幣收入定義為不包括外匯匯率變動影響的總收入，並用它來確定固定貨幣收入的同比增長。固定貨幣收入是通過使用相應的上期匯率折算本期收入來計算的。

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調整後的税前收入定義為税前收入，不包括與交易相關的成本和收益、與停止使用租賃/固定資產相關的費用、與終止租賃相關的費用、除養老金服務成本和多僱主計劃成本之外的養老金支出、股票薪酬支出、收購相關無形資產的攤銷、勞動力再平衡費用、減值費用、重大訴訟成本和高度通貨膨脹國家的貨幣影響。調整後的税前利潤率的計算方法是將調整後的税前收入除以收入。

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調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損），不包括淨利息支出、所得税、折舊和攤銷（不包括使用權資產的折舊和資本化合同成本的攤銷）、與停止使用租賃/固定資產相關的費用、與終止租賃相關的費用、交易相關成本和收益、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、股票薪酬支出、勞動力再平衡費用、減值費用、鉅額訴訟費用和國外高度通貨膨脹國家的貨幣影響。調整後的息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。

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調整後的淨收益定義為調整後的税前收入減去報告的所得税準備金，減去或加上為計算調整後的税前收入而進行的非公認會計準則調整的税收影響，不包括影響所得税申報準備金的特殊項目。調整後的淨利潤率的計算方法是將調整後的淨收入除以收入。

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調整後每股收益（EPS）定義為調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股份，以反映根據調整後淨收益金額具有稀釋或反稀釋性的股票。用於計算調整後每股收益（虧損）的加權平均已發行普通股將不同於用於計算攤薄後每股收益（虧損）（GAAP）的此類股票，前提是納入稀釋股票對一種計算具有反稀釋作用，但對另一種計算不具有反稀釋作用。

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調整後的自由現金流定義為在扣除與交易相關的付款、與終止租賃相關的費用、勞動力再平衡付款和鉅額訴訟款項後產生的現金流（GAAP），減去淨資本支出。管理層使用調整後的自由現金流作為衡量其經營業績、規劃戰略投資以及評估我們承擔和償還債務的能力和需求的衡量標準。我們認為，調整後的自由現金流是一項有用的補充財務指標，可以幫助投資者評估我們尋求商機和投資以及償還債務的能力。調整後的自由現金流是美國公認會計原則中未確認的財務指標，不應被視為根據美國公認會計原則產生的運營現金流或流動性的替代方案。

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Kyndryl將簽約定義為客户在合同下的承諾價值的初步估計。我們根據各種考慮因素進行計算，包括協議的類型和期限，以及是否存在終止費用或清盤成本。合同的延期和範圍的擴大僅在增加的新價值範圍內被視為簽署。由於各種因素，包括但不限於簽署少量大型外包合同的時機，簽訂可能會隨時間而變化。簽約轉化為收入可能因服務和解決方案的類型、客户決策和其他因素而異，這些因素可能包括但不限於宏觀經濟環境或外部事件。管理

使用簽約作為工具來監控業務表現，包括企業吸引新客户和向現有客户羣銷售更多產品的能力。

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¹Kyndryl公佈的第三財季業績反映了2500萬美元的分離相關成本，主要用於11月完成的系統遷移。這被一項與向我們的前母公司收取先前預留的應收賬款的協議相關的1.02億美元福利所抵消。

²其他調整包括養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金支出、鉅額訴訟成本以及高度通貨膨脹國家的貨幣影響。

³截至2023年12月31日的九個月的金額不包括交易相關成本和收益中包含的1000萬美元支出。

⁴營業利潤率的計算方法是將淨收益（虧損）減去所得税、利息支出和其他支出（收入）除以收入。

⁵在虧損期間，攤薄股不包括在計算中，因為納入此類股份會產生反稀釋作用。參見上文的非 GAAP 指標定義。

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