附錄 99.1

新聞發佈

愛科公佈第四季度和全年業績

•創紀錄的全年淨銷售額為144億美元

•全年報告的營業利潤率為11.8％，調整後的營業利潤率（3）為12.0％

•全年報告的每股收益為15.63美元，調整後的每股收益（3）為15.55美元

•介紹2024年全年淨銷售額約為136億美元，每股收益約為13.15美元的展望

喬治亞州德盧斯——2月6日——農業機械和精密農業技術設計、製造和分銷領域的全球領導者愛科你的農業公司（紐約證券交易所代碼：AGCO）報告稱，2023年第四季度淨銷售額為38億美元，與2022年第四季度相比下降2.5％。2023年第四季度報告的淨收益為每股4.53美元，調整後的淨收益（3）為每股3.78美元。相比之下，2022年第四季度報告的每股淨收益為4.29美元，調整後每股淨收益（3）為4.47美元。不包括1.8％的有利匯率折算影響，2023年第四季度的淨銷售額與2022年第四季度相比下降了4.3％。

2023年全年的淨銷售額約為144億美元，與2022年相比增長了13.9％。不包括0.1％的有利匯率折算影響，2023年全年的淨銷售額與2022年相比增長了13.8％。2023年全年，報告的淨收益為每股15.63美元，調整後的淨收益（3）為每股15.55美元。相比之下，2022年報告的每股淨收益為11.87美元，調整後每股淨收益（3）為12.42美元。

愛科董事長、總裁兼首席執行官埃裏克·漢索蒂亞表示：“愛科在2023年取得了創紀錄的業績，這凸顯了愛科集團持續執行農民至上戰略和健康的全球行業需求，淨銷售額和營業利潤率大幅提高。”“在我們高利潤增長舉措的推動下，將芬特品牌的全系列產品全球化、精密農業業務以及擴大我們的零件和服務業務，淨銷售額增長超過了市場，全年調整後的營業利潤率創歷史新高，佔淨銷售額的12.0％。我們還繼續加大技術開發力度，與2022年相比，2023年的工程支出增長了23％以上，與2020年相比增長了60％以上。這些更高的投資水平為愛科帶來了更多的技術專利，為我們的農民帶來了屢獲殊榮的增值產品，併為我們的股東帶來了創紀錄的財務業績。”

漢索蒂亞繼續説：“到2024年，我們將繼續專注於我們的主要增長計劃，並進一步提高運營效率。我們預計，這些努力將緩解部分疲軟的行業需求。由於大宗商品價格下跌和農業收入預期略有降低，預計2024年全球市場狀況將更加艱難。儘管銷售預測較低，但由於業務的結構改善，我們預計，與過去的週期相比，利潤率更高，更具彈性。我們將繼續加快對優質技術、智能農業解決方案和增強數字能力的投資，以支持我們的 “農民至上” 戰略，同時幫助可持續地養活世界。”

亮點

•公佈的第四季度區域銷售業績（1）：歐洲/中東（“EME”）+3.3％，北美+ 8.3％，南美（38.9）％，亞洲/太平洋/非洲（“APA”）+11.3％

•以固定貨幣計算的第四季度區域銷售業績 (1) (2) (3)：EME +1.4%，北美 +7.1%，南美 (42.0)%，APA +11.5%

•第四季度區域營業利潤率表現：EME 16.2％，北美9.0％，南美3.8％，APA 8.0％

•2023年全年公佈的營業利潤率和調整後的營業利潤率（3）分別提高至11.8％和12.0％，而2022年為10.0％和10.3％

(1) 與2022年第四季度相比。

(2) 不包括貨幣折算影響。

(3) 參見附錄中的非公認會計準則指標的對賬。

市場更新

(4) 不包括緊湊型拖拉機。

(5) 基於公司的估計。

漢索蒂亞説：“2023年全球農作物產量接近創紀錄，導致穀物庫存增加，大宗商品價格相應地從過去24個月的高水平回落。”“儘管按歷史水平來看仍然強勁，但2023年主要地區的農場收入略有下降，預計2024年將再次出現小幅下降。在過去的三年中，大部分行業機隊已經更新，經銷商庫存也已補貨。愛科主要市場2023年全球農用設備的全年行業零售額有所下降，小型設備銷售的疲軟被大型機器銷量的增加部分抵消。”

北美全年工業零售拖拉機銷量與上年相比下降了3％。大馬力拖拉機和聯合收割機的強勁增長部分抵消了與總體經濟息息相關的小型設備銷量的下降。相對有利的大宗商品價格、更長的船齡和精準農業技術刺激了種植户的需求。預計較低的農場收入和更新的機隊預計將在2024年給行業需求帶來壓力，導致北美工業銷售與2023年相比疲軟。

與上年相比，2023年南美工業零售拖拉機的銷量下降了8％。巴西的零售需求受到政府補貼貸款計劃資金短缺的負面影響。健康的農場收入、有利的匯率和種植面積的持續擴大推動了高科技農用設備的增長，部分抵消了融資延遲導致的小型設備需求疲軟。在經歷了三年的強勁之後，由於大宗商品價格和農業收入的下降，預計南美的零售需求將在2024年進一步疲軟。

與2022年的高水平相比，西歐的工業零售拖拉機銷量在2023年全年下降了4％。該地區的農民情緒繼續受到烏克蘭衝突和更高的投入成本通脹的負面影響。由於較低的收入水平給可耕地農民的需求帶來壓力，預計2024年行業需求將進一步下降，而乳製品和畜牧業生產商的健康需求預計將緩解部分下降。

區域成績

愛科區域淨銷售額（百萬美元）

北美

與2022年相比，愛科2023年全年的北美淨銷售額增長了18.0％，其中不包括有利的貨幣折算的影響。大馬力拖拉機、應用設備和聯合收割機的正定價和銷量的增長是最大的增幅。與2022年相比，2023年全年的運營收入增加了1.805億美元，營業利潤率為12.2％。這種改善是正淨定價和有利的產品組合的結果，但部分被銷售、一般和管理費用（“銷售和收購費用”）和工程費用的增加所抵消。

南美洲

儘管第四季度大幅下降，但南美地區2023年全年的淨銷售額與2022年相比增長了2.6％，其中不包括有利的貨幣折算的影響。大馬力拖拉機的積極定價影響和有利的產品組合是增長的主要原因。巴西的銷售增長被阿根廷銷售額的下降部分抵消。儘管第四季度出現了大幅折扣，但與2022年相比，2023年全年的運營收入增加了1,250萬美元。這一增長主要是由於淨定價為正，但部分被較低的銷售量和可觀的經銷商解僱費用所抵消。

歐洲/中東

與2022年相比，歐洲/中東地區的淨銷售額在2023年全年增長了17.3％，其中不包括負面的貨幣折算影響。歐洲主要市場的健康增長促進了這種改善。中檔和大馬力拖拉機以及備件的積極定價和銷量的增加是增長的主要來源。與2022年相比，2023年全年的運營收入增加了3.165億美元，營業利潤率提高了240個基點。這種改善是由正淨定價推動的，但部分被銷售和收購費用和工程費用的增加所抵消。

亞洲/太平洋/非洲

與2022年相比，2023年全年亞太/非洲的淨銷售額基本持平，其中不包括貨幣折算的負面影響，這是由於拖拉機和綜合銷量的下降所抵消的積極定價。澳大利亞銷售額的增長主要被日本銷售的下降所抵消。與2022年相比，2023年全年的運營收入減少了3,960萬美元，這是由於材料和勞動力成本的增加以及銷售和收購費用的增加。

外表

愛科集團2024年的淨銷售額預計約為136億美元，這反映了較低的銷售量、適度的積極定價以及有利的外幣折算。預計營業利潤率為

約為11％，這反映了為支持愛科精準農業和數字化計劃而進行的銷售減少、產量下降以及在工程和其他技術方面的投資相對平穩的影響。根據這些假設，2024年的每股收益目標約為13.15美元。

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愛科將於美國東部時間2月6日星期二上午10點舉行電話會議。該公司將在電話會議上參考幻燈片。感興趣的人士可以通過愛科網站www.agcocorp.com在我們網站 “公司/投資者” 頁面的 “活動” 部分觀看電話會議和幻燈片演示。電話會議結束後約兩小時將提供電話會議的重播，為期12個月。本新聞稿的副本也將在電話會議結束後的至少12個月內在愛科網站上公佈。

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安全港聲明

非歷史事實的陳述，包括每股收益預測、產量水平、銷售額、行業需求、市場狀況、大宗商品價格、貨幣折算、農場收入水平、利潤水平、戰略、產品和技術開發投資、新產品推出、重組和其他成本削減舉措、產量、税率和總體經濟狀況，均具有前瞻性，存在可能導致實際業績與聲明中顯示的結果存在重大差異的風險。以下是可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論或暗示的結果存在重大差異的因素之一。

•我們的財務業績完全取決於農業產業。對農業產生不利影響的因素，包括總體經濟下滑、惡劣天氣、關税、農業投入成本上漲、大宗商品價格下跌、農業收入下降以及零售客户信貸供應的變化，將對我們產生不利影響。

•我們在銷售產品的市場中維持獨立的經銷商和分銷網絡。我們的經銷商和分銷商的財務和運營能力對於我們在這些市場的競爭能力至關重要。經銷商庫存水平的增加和經銷商信用額度的高利用率可能會對未來的銷售產生負面影響，並對我們的業績產生不利影響。

•我們最近宣佈擬通過成立合資企業收購Trimble的農業資產和技術，我們將擁有該合資企業的85％。這對我們來説是一項重大收購，它將要求我們承擔鉅額債務。所有收購都涉及風險，不確定此次收購是否會完成，我們能否獲得所需的融資，槓桿率的提高不會對剩餘業務產生不利影響，也不確定收購的業務在收購後是否會按預期運營。所有這些項目以及類似的收購相關項目都將對我們的業績產生不利影響。

•我們的大部分銷售和製造都發生在美國境外，我們的許多銷售涉及在一個國家制造並在另一個國家銷售的產品。結果，我們是

面臨與外國法律、税收和關税、貿易限制、經濟狀況、勞動力供應和關係、政治條件和政府政策相關的風險。這些風險可能會延遲或減少我們從國際業務中實現價值。這些風險包括英國脱歐的不確定後果以及對中國出口和從中國進口徵收的關税。

•我們無法預測或控制烏克蘭衝突對我們業務的影響。由於農民面臨經濟困境、收穫和交付產品的困難以及普遍的不確定性，這已經導致烏克蘭的銷售減少。整個歐洲可能出現天然氣短缺以及其他能源短缺，這可能會直接或通過中斷我們使用的零部件供應來對我們在歐洲的生產產生負面影響。目前尚不清楚這些狀況將持續多長時間，也不清楚它們是否會惡化，以及最終將對我們的業績產生什麼影響。此外，愛科在可能發生敵對行動的其他地區銷售產品並從這些地區購買零部件。任何敵對行動都可能對我們的表現產生不利影響。

•我們生產的產品的大多數零售銷售都由我們與荷蘭合作銀行的合資企業或銀行或其他私人貸款機構提供資金。我們與荷蘭合作銀行的合資企業由荷蘭合作銀行控制，也依賴荷蘭合作銀行進行融資，為合資企業運營市場中拖拉機和合並機零售額的約50％提供資金。荷蘭合作銀行在繼續提供該融資方面遇到的任何困難，或者作為控股成員的荷蘭合作銀行不為業務或其特定方面（例如，特定國家或地區）提供資金的任何商業決定，都將要求合資企業尋找其他融資來源（可能很難獲得），或者我們為客户尋找其他零售融資來源，或者我們的客户將被要求使用其他零售融資提供商。由於最近的經濟衰退，在某些地區，購買資本設備的融資通常變得更加困難，在某些情況下，獲得資金可能很昂貴。如果無法獲得融資或只能以不具吸引力的價格獲得融資，我們的銷售將受到負面影響。此外，荷蘭合作銀行還是我們循環信貸額度和定期貸款的主要貸款機構，多年來一直是我們的重要融資合作伙伴。這種關係中的任何中斷或其他挑戰都將要求我們獲得替代融資，這可能很困難。

•愛科和我們的金融合資企業都有來自經銷商和終端客户的大量應收賬款，如果這些應收賬款的可收性不佳，我們將受到不利影響；這種可收回性取決於農業的財務實力，而農業的財務實力反過來又取決於總體經濟和大宗商品價格，以及本節中列出的其他幾個因素。

•我們在貨幣匯率和利率變動方面經歷了巨大而持續的波動，這可能會對我們報告的經營業績和產品的競爭力產生不利影響。

•我們的成功取決於新產品的推出，尤其是符合排放要求的發動機和可持續的智能農業技術，這需要大量的支出；我們無法確定我們能否開發出必要的技術，也不確定我們開發的技術是否會對農民具有吸引力或以具有競爭力的價格提供。

•我們在新興市場的擴張計劃，包括建立更大的製造和營銷影響力以及增加對零部件供應商的使用，可能會帶來重大風險。

•我們的業務越來越受到與隱私和數據保護相關的法規的約束，如果我們違反其中任何法規，或者以其他方式成為網絡攻擊的受害者，我們可能會面臨重大索賠、處罰和賠償。

•通過勒索軟件和其他手段進行的攻擊正在迅速增加，2022年5月，我們得知我們受到了網絡攻擊。我們將繼續審查和改善我們的保障措施，以最大限度地減少我們遭受未來攻擊的風險。但是，無論是通過關閉我們的業務、銷燬數據、泄露數據還是其他方式，網絡攻擊成功並擾亂我們的業務，始終存在潛在的風險。

•我們依賴供應商為我們的產品提供組件、零件和原材料，如果我們的供應商未能按需提供產品，或者我們未能及時解決供應商問題，都將對我們及時高效地製造和銷售產品的能力產生不利影響。最近，一些關鍵零部件的供應商無法滿足我們的需求，我們不得不降低產量。此外，歐洲潛在的天然氣短缺以及預計的其他能源的總體短缺，也可能對我們的生產和未來的供應鏈產生負面影響。目前尚不清楚供應鏈中斷何時會恢復，也不清楚最終將對生產乃至銷售產生什麼影響。

•COVID-19 或其他未來疫情的任何增加都可能對我們的業務產生負面影響，因為銷售減少、設施關閉、缺勤率上升以及我們的工廠和為我們提供零部件的工廠的產量降低。此外，還可能出現與物流和運輸相關的問題和類似問題。

•我們最近經歷了一系列成本的顯著上漲，包括零部件、運輸和能源。儘管我們能夠通過提高價格來轉嫁其中大部分成本，但無法保證我們能夠繼續這樣做。如果不是，這將對我們的業績產生不利影響。

•我們面臨着激烈的競爭，如果我們無法成功地與其他農業設備製造商競爭，我們將失去客户，淨銷售額和業績將下降。

•我們有大量債務（作為Trimble交易的一部分，我們將承擔額外的債務），因此，我們受某些限制性契約和付款義務的約束，這可能會對我們運營和擴展業務的能力產生不利影響。

有關這些因素和其他因素的更多信息包含在愛科向美國證券交易委員會提交的文件中，包括截至2022年12月31日的年度的10-K表格和隨後的10-Q表中。除非法律要求，否則愛科不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。

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關於愛科

愛科集團（紐約證券交易所代碼：AGCO）是農業機械和精密農業技術設計、製造和分銷領域的全球領導者。愛科通過其差異化的品牌組合為客户創造價值，包括芬特®、GSI®、梅西弗格森®、精準種植® 和Valtra® 等核心品牌。在Fuse® 智能農業解決方案的支持下，愛科的全系列設備和服務可幫助農民可持續地養活我們的世界。愛科成立於1990年，總部位於美國喬治亞州德盧斯，2023年的淨銷售額約為144億美元。欲瞭解更多信息，請訪問 http://www.AGCOcorp.com。如需瞭解公司新聞、信息和活動，請在 X（前身為 Twitter）上關注我們：@AGCOCorp。有關 X 的財經新聞，請關注主題標籤 #AGCOIR。

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請訪問我們的網站 www.agcocorp.com

愛科公司及其子公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計，以百萬計）

參見簡明合併財務報表的附註。

愛科公司及其子公司

簡明合併運營報表

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

參見簡明合併財務報表的附註。

愛科公司及其子公司

簡明合併運營報表

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

參見簡明合併財務報表的附註。

愛科公司及其子公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計，以百萬計）

參見簡明合併財務報表的附註。

愛科公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計，以百萬計，股票金額除外，每股數據）

1。股票補償費用

公司記錄的股票薪酬支出如下（以百萬計）：

2。減值費用

在2023年第四季度，公司記錄了約410萬美元的減值費用，該減值費用與先前收購的攤銷無形資產的某些專利和技術的減值有關，在簡明合併運營報表中反映為 “減值費用”。2022年，由於俄羅斯和烏克蘭之間的衝突，該公司在其簡明合併運營報表中記錄了與其俄羅斯分銷合資企業相關的約3,600萬美元的資產減值費用，其中約1,220萬美元的抵消收益包含在 “歸於非控股權益的淨虧損” 中。此外，在2022年，該公司減記了對俄羅斯金融合資企業的投資約480萬美元，這反映在其簡明合併運營報表中的 “關聯公司淨收益中的股權” 中。在截至2022年12月31日的三個月中，俄羅斯分銷合資企業和俄羅斯金融合資企業均已出售。

3.重組費用

近年來，公司宣佈並啟動了多項行動，以合理調整位於美國、歐洲、南美、非洲和亞洲的各種製造設施和行政辦公室的員工人數，以降低成本以應對不斷變化的全球市場需求。截至2022年12月31日，該公司有大約680萬美元的應計遣散費和其他與此類合理化相關的費用。在截至2023年12月31日的年度中，公司額外記錄了與這些合理化相關的1190萬美元的遣散費和其他相關費用，並支付了約920萬美元的遣散費和其他相關費用。截至2023年12月31日，剩餘的780萬美元遣散費和其他相關費用，包括約170萬美元的負面外幣折算影響，預計將主要在未來12個月內支付。

4。債務

截至2023年12月31日和2022年12月31日的長期債務包括以下內容（以百萬計）：

截至2023年12月31日和2022年12月31日，該公司在一年內到期的短期借款分別約為1,270萬美元和890萬美元。

歐洲投資銀行（“EIB”）高級定期貸款

2023年9月29日，公司與歐洲投資銀行簽訂了多幣種融資合同，允許公司借款高達2.5億歐元（截至2023年12月31日約合2.767億美元），為2023年至2026年期間主要在德國、法國和芬蘭的某些研究、開發和創新投資的50％提供資金。2023年10月26日，該公司根據該安排借入了2.5億歐元（約合2.637億美元）。這筆貸款將於2029年10月26日到期。

5。庫存

截至2023年12月31日和2022年12月31日的淨庫存如下（以百萬計）：

6。應收賬款銷售協議

該公司訂有應收賬款銷售協議，允許將其在北美、歐洲和巴西的大部分批發應收賬款持續出售給其美國、加拿大、歐洲和巴西的融資合資企業。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，根據美國、加拿大、歐洲和巴西應收賬款銷售協議出售的應收賬款中收到的現金分別約為25億美元和18億美元。

此外，該公司根據保理安排向全球其他金融機構出售某些貿易應收賬款。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，從這些安排中獲得的現金分別約為2.541億美元和2.26億美元。

在截至2023年12月31日的三個月和年度中，與上述應收賬款融資機制相關的應收賬款銷售虧損分別約為4,910萬美元和1.484億美元，反映在公司簡明合併運營報表中的 “其他支出淨額” 中。在截至2022年12月31日的三個月和年度中，與上述應收賬款融資機制相關的應收賬款銷售虧損分別約為3,260萬美元和7,110萬美元，反映在公司簡明合併運營報表中的 “其他支出淨額” 中。

該公司在歐洲、巴西和澳大利亞的融資合資企業還直接向公司的經銷商提供批發融資。截至2023年12月31日和2022年12月31日，這些融資合資企業分別有約2.113億美元和6,950萬美元與這些安排相關的未清應收賬款。

7。每股淨收益

為了計算截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的基本和攤薄後每股淨收益，歸屬於愛科公司及其子公司的淨收益和加權平均已發行普通股的對賬情況如下（以百萬計，每股數據除外）：

8。分部報告

該公司有四個運營部門，這也是其應報告的細分市場，包括北美、南美、歐洲/中東和亞洲/太平洋/非洲地區。該公司的應報告細分市場以地理位置為基礎，分銷全方位的農業機械和精準農業技術。該公司主要根據運營收入來評估細分市場的業績。每個細分市場的銷售額基於第三方客户的位置。公司的銷售、一般和管理費用以及工程費用根據發生費用的地區和部門向每個部門收取。因此，一個細分市場的運營收入組成部分可能無法與另一個細分市場相提並論。截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的分部業績如下（以百萬計）：

分部信息與合併運營收入餘額的對賬情況如下（以百萬計）：

非公認會計準則指標的調節

    

本財報披露了調整後的運營收入、調整後的營業利潤率、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益以及按固定貨幣計算的淨銷售額，每項收入均不包括根據美國公認會計原則（“GAAP”）計算的最直接可比指標中通常包含的金額。下文列出了其中每項指標與最直接可比的GAAP指標的對賬。

以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度中報告的運營收入、淨收益和每股淨收益與調整後的運營收入、淨收益和每股淨收益（以百萬計，每股數據除外）的對賬情況：

(1) 淨收益和每股淨收益金額均為税後。

(2) 四捨五入可能會影響金額的總和。

(3) 截至2023年12月31日的三個月中記錄的重組費用主要與公司歐洲和亞洲製造業務相關的遣散費和其他相關成本有關。截至2022年12月31日的三個月中記錄的重組費用主要與公司合理化美國、歐洲和南美的某些製造業務以及各種行政辦公室相關的遣散費和其他相關成本有關。

(4) 在截至2023年12月31日的三個月中記錄的交易相關成本與公司計劃通過與Trimble Inc.成立合資企業收購Trimble Inc.的農業業務有關。

(5) 在截至2023年12月31日的三個月中記錄的減值費用與攤銷先前收購的無形資產的某些專利和技術的減值有關。

(6) 2023年12月，阿根廷中央銀行調整了阿根廷比索的官方外幣匯率，使該貨幣相對於美元的匯率大幅貶值。阿根廷貨幣貶值影響是指2023年12月確認的與阿根廷比索貶值相關的損失以及對我們在阿根廷的愛科融資合資企業的相關影響，這些損失分別記錄在公司的簡明合併運營報表中的 “其他支出淨額” 和 “關聯公司淨收益中的權益” 中。

(7) 在截至2022年12月31日的三個月中，公司出售了其俄羅斯分銷合資企業的權益。自俄羅斯合資企業成立以來，先前在 “累計其他綜合虧損” 中確認的外幣折算影響已記錄在公司簡明合併運營報表的 “其他支出淨額” 中。

(8) 在截至2023年12月31日的三個月中，公司的所得税準備金包括1.123億美元的一次性收益，涉及確認約1.97億美元的遞延所得税資產，扣除約8,540萬美元的估值補貼，這與完成有關適用2020年頒佈的瑞士税收改革立法的談判有關。

(1) 淨收益和每股淨收益金額均為税後。

(2) 四捨五入可能會影響金額的總和。

(3) 截至2023年12月31日的年度中記錄的減值費用與攤銷先前收購的無形資產的某些專利和技術的減值有關。

(4) 2022年，公司記錄了與其俄羅斯合資企業相關的某些資產減值費用約3,600萬美元，在簡明合併運營報表中反映為 “減值費用”，抵消收益約1,220萬美元包含在 “歸屬於非控股權益的淨虧損” 中。

(5) 截至2023年12月31日的年度中記錄的重組費用主要與公司南美、北美、歐洲、非洲和亞洲製造業務相關的遣散費和其他相關成本有關。截至2022年12月31日的年度中記錄的重組費用主要與公司歐洲和南美製造業務相關的遣散費和其他相關成本有關。

(6) 2022年，公司收購了Appareo Systems, LLC（“Appareo”），其中包括收購其以前與Appareo合資的50％IAS合資企業的剩餘50％。該公司記錄了與剩餘的50％收購相關的收益，即約340萬美元，這反映在其簡明合併運營報表中的 “其他支出淨額” 中。

(7) 2022年，公司減記了對俄羅斯金融合資企業的投資約480萬美元，這反映在其簡明合併運營報表中的 “關聯公司淨收益中的股權” 中。這家俄羅斯金融合資企業在截至2022年12月31日的三個月內被出售。

(8) 截至2023年12月31日的年度中記錄的交易相關成本與公司計劃通過與Trimble Inc.成立合資企業收購Trimble Inc.的農業業務有關。

(9) 2023年12月，阿根廷中央銀行調整了阿根廷比索的官方外幣匯率，使該貨幣相對於美元的匯率大幅貶值。阿根廷貨幣貶值影響是指2023年12月確認的與阿根廷比索貶值相關的損失以及對我們在阿根廷的愛科融資合資企業的相關影響，這些損失分別記錄在公司的簡明合併運營報表中的 “其他支出淨額” 和 “關聯公司淨收益中的權益” 中。

(10) 在截至2023年12月31日的年度中，公司剝離了其在德國金融合資企業中的權益。自德國金融合資企業成立以來，先前在 “累計其他綜合虧損” 中確認的外幣折算影響已記錄在公司簡明合併運營報表的 “其他支出淨額” 中。

(11) 2022年，公司出售了其在俄羅斯分銷合資企業中的權益。自俄羅斯合資企業成立以來，先前在 “累計其他綜合虧損” 中確認的外幣折算影響已記錄在公司簡明合併運營報表的 “其他支出淨額” 中。

(12) 在截至2023年12月31日的年度中，公司的所得税準備金包括1.123億美元的一次性收益，涉及確認約1.97億美元的遞延所得税資產，扣除約8,540萬美元的估值補貼，這與2020年頒佈的瑞士税收改革立法的適用談判的完成有關。

(13) 在截至2023年12月31日的年度中，公司申請加入巴西政府的 “零訴訟” 税收大赦計劃，根據該計劃，在行政法院審查層面上對超過十年的爭議案件可以考慮給予大赦。在截至2023年12月31日的年度中，公司根據大赦計劃在 “所得税準備金” 範圍內記錄了約2640萬美元的和解協議。扣除相關的美國所得税抵免。

以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度的調整後營業利潤率的對賬情況（以百萬計）：

(1) 營業利潤率定義為運營收入除以淨銷售額的比率。調整後的營業利潤率定義為調整後的運營收入除以淨銷售額的比率。

（2）有關運營收入與調整後運營收入的對賬情況，請參閲上表。

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度中按地域劃分的貨幣折算對淨銷售額的影響（以百萬計，百分比除外）：