未經審計的簡明中期合併財務報表指數 |
未經審計的簡明中期合併財務報表: | |||||
未經審計的簡明中期合併資產負債表 | 2 | ||||
未經審計的簡明中期合併運營報表 | 3 | ||||
未經審計的簡明中期綜合虧損報表 | 4 | ||||
未經審計的簡明中期股東權益變動表 | 5 | ||||
未經審計的簡明中期合併現金流量表 | 7 | ||||
未經審計的簡明中期合併財務報表附註 | 8 | ||||
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併資產負債表 截至2023年9月30日和2022年12月31日 (以千美元計,股份和每股金額除外) |
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 107,133 | $ | 119,341 | ||||||||||
限制性現金 | 5,883 | 2,169 | ||||||||||||
應收賬款,淨額 | 57,153 | 56,492 | ||||||||||||
庫存,淨額 | 114,641 | 134,608 | ||||||||||||
短期應收貸款 | 1,406 | 447 | ||||||||||||
預付費用 | 6,706 | 9,420 | ||||||||||||
持有待售資產 | 7,464 | — | ||||||||||||
其他流動資產 | 2,781 | 3,569 | ||||||||||||
流動資產總額 | 303,167 | 326,046 | ||||||||||||
非流動資產: | ||||||||||||||
財產和設備,淨額 | 382,783 | 379,722 | ||||||||||||
使用權資產 | 120,088 | 128,264 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | 298,008 | 407,590 | ||||||||||||
長期應收貸款 | 823 | 823 | ||||||||||||
投資 | 806 | 1,228 | ||||||||||||
善意 | 279,697 | 330,555 | ||||||||||||
遞延所得税資產 | 9,421 | 26 | ||||||||||||
其他非流動資產 | 4,360 | 9,438 | ||||||||||||
非流動資產總額 | 1,095,986 | 1,257,646 | ||||||||||||
總資產 | $ | 1,399,153 | $ | 1,583,692 | ||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
應付賬款 | $ | 19,626 | $ | 28,093 | ||||||||||
應計負債 | 76,494 | 65,161 | ||||||||||||
短期借款 | 27,783 | 18,812 | ||||||||||||
應繳所得税 | 110,591 | 94,842 | ||||||||||||
租賃負債的流動部分 | 25,080 | 26,124 | ||||||||||||
延期對價、或有對價和其他應付款,短期 | 13 | 47,834 | ||||||||||||
待售負債 | 1,295 | — | ||||||||||||
流動負債總額 | 260,882 | 280,866 | ||||||||||||
非流動負債: | ||||||||||||||
長期應付票據和貸款,淨額 | 490,501 | 469,055 | ||||||||||||
租賃負債 | 149,189 | 156,180 | ||||||||||||
遞延所得税負債 | 45,352 | 75,138 | ||||||||||||
長期延期考慮 | 6,218 | 7,770 | ||||||||||||
其他長期負債 | 21,149 | 7,000 | ||||||||||||
非流動負債總額 | 712,409 | 715,143 | ||||||||||||
負債總額 | $ | 973,291 | $ | 996,009 | ||||||||||
承諾和意外開支(附註15) | ||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||
超級投票權股票,無面值;截至2023年9月30日和2022年12月31日分別授權、已發行和流通50萬股 | ||||||||||||||
次級有表決權的股份,無面值;已授權無限股;截至2023年9月30日和2022年12月31日分別已發行和流通318,051,818股和281,147,586股 | ||||||||||||||
按比例投票的股份1,無面值;已授權無限股;截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票分別為19,419,910和20,082,384股 | ||||||||||||||
特殊次級有表決權股份2,無面值;截至2023年9月30日和2022年12月31日分別授權、已發行和流通1,589股和639股股份 | ||||||||||||||
股本 | 1,778,401 | 1,704,630 | ||||||||||||
累計其他綜合虧損 | (1,367) | (1,393) | ||||||||||||
累計赤字 | (1,270,747) | (1,076,198) | ||||||||||||
Cresco Labs Inc. 的股權 | 506,287 | 627,039 | ||||||||||||
非控股權益 | (80,425) | (39,356) | ||||||||||||
股東權益總額 | 425,862 | 587,683 | ||||||||||||
負債總額和股東權益 | $ | 1,399,153 | $ | 1,583,692 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併運營報表 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 (以千美元計,股份和每股金額除外) |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | $ | 190,559 | $ | 210,484 | $ | 582,648 | $ | 643,101 | ||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | 96,919 | 111,372 | 316,428 | 323,792 | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 93,640 | 99,112 | 266,220 | 319,309 | ||||||||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 71,905 | 82,872 | 230,149 | 260,125 | ||||||||||||||||||||||
減值損失 | 129,491 | — | 150,993 | — | ||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 201,396 | 82,872 | 381,142 | 260,125 | ||||||||||||||||||||||
運營收入(虧損) | (107,756) | 16,240 | (114,922) | 59,184 | ||||||||||||||||||||||
其他費用,淨額: | ||||||||||||||||||||||||||
利息支出,淨額 | (11,764) | (15,554) | (46,488) | (41,933) | ||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 329 | 14,797 | 1,690 | 12,706 | ||||||||||||||||||||||
其他支出總額,淨額 | (11,435) | (757) | (44,798) | (29,227) | ||||||||||||||||||||||
所得税前(虧損)收入 | (119,191) | 15,483 | (159,720) | 29,957 | ||||||||||||||||||||||
所得税回收(費用) | 5,746 | (18,732) | (25,000) | (65,177) | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (113,445) | $ | (3,249) | $ | (184,720) | $ | (35,220) | ||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損),扣除税款 | 2,127 | 6,539 | (6,563) | 15,490 | ||||||||||||||||||||||
歸因於 Cresco Labs Inc. 的淨虧損 | $ | (115,572) | $ | (9,788) | $ | (178,157) | $ | (50,710) | ||||||||||||||||||
每股淨虧損——歸屬於Cresco Labs Inc.股東: | ||||||||||||||||||||||||||
每股基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.34) | $ | (0.03) | $ | (0.56) | $ | (0.17) | ||||||||||||||||||
基本和攤薄後的加權平均已發行股票數量 | 337,466,885 | 301,118,445 | 318,718,524 | 296,750,663 | ||||||||||||||||||||||
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期綜合虧損報表 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 (以千美元計) |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (113,445) | $ | (3,249) | $ | (184,720) | $ | (35,220) | |||||||||||||||
扣除税款後的外幣折算差額 | (206) | 189 | 26 | 15 | |||||||||||||||||||
該期間的綜合虧損總額 | (113,651) | (3,060) | (184,694) | (35,205) | |||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的綜合收益(虧損),扣除税款 | 2,127 | 6,539 | (6,563) | 15,490 | |||||||||||||||||||
歸因於 Cresco Labs Inc. 的綜合虧損總額 | $ | (115,778) | $ | (9,599) | $ | (178,131) | $ | (50,695) |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期股東權益變動表 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 (以千美元計) |
股本 | 累計赤字 | 扣除税款後的累計其他綜合虧損 | 非控股權益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的餘額 | $ | 1,704,630 | $ | (1,076,198) | $ | (1,393) | $ | (39,356) | $ | 587,683 | ||||||||||||||||||||||
基於股權的薪酬 | 7,614 | — | — | — | 7,614 | |||||||||||||||||||||||||||
在某些基於股份的付款安排中預扣的員工税 | (93) | — | — | — | (93) | |||||||||||||||||||||||||||
與收購相關或有對價結算相關的已發行股權 | 9,723 | — | — | — | 9,723 | |||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益持有人進行分配 | 3,017 | 787 | — | (13,551) | (9,747) | |||||||||||||||||||||||||||
Cresco LLC股票已兑換 | 3,465 | (4,089) | — | 624 | — | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | — | — | 7 | — | 7 | |||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | (26,051) | — | (1,761) | (27,812) | |||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日的期末餘額 | $ | 1,728,356 | $ | (1,105,551) | $ | (1,386) | $ | (54,044) | $ | 567,375 | ||||||||||||||||||||||
基於股權的薪酬 | 1,196 | — | — | — | 1,196 | |||||||||||||||||||||||||||
在某些基於股份的付款安排中預扣的員工税 | (443) | — | — | — | (443) | |||||||||||||||||||||||||||
根據應收税款協議支付 | 60 | — | — | — | 60 | |||||||||||||||||||||||||||
與收購相關或有對價結算相關的已發行股權 | 37,515 | — | — | — | 37,515 | |||||||||||||||||||||||||||
股票發行和其他調整 | 2 | 45 | — | — | 47 | |||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益持有人進行分配 | 2,986 | — | — | (18,518) | (15,532) | |||||||||||||||||||||||||||
Cresco LLC股票已兑換 | 8,833 | (11,933) | — | 3,100 | — | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | — | — | 225 | — | 225 | |||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | (36,534) | — | (6,929) | (43,463) | |||||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的期末餘額 | $ | 1,778,505 | $ | (1,153,973) | $ | (1,161) | $ | (76,391) | $ | 546,980 | ||||||||||||||||||||||
基於股權的薪酬 | 3,937 | — | — | — | 3,937 | |||||||||||||||||||||||||||
在某些基於股份的付款安排中預扣的員工税 | (77) | — | — | — | (77) | |||||||||||||||||||||||||||
所得税儲備 | — | 363 | — | — | 363 | |||||||||||||||||||||||||||
根據應收税款協議支付 | (34) | — | — | — | (34) | |||||||||||||||||||||||||||
股票發行和其他調整 | — | (45) | — | — | (45) | |||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益持有人進行分配 | (4,824) | — | — | (6,787) | (11,611) | |||||||||||||||||||||||||||
Cresco LLC股票已兑換 | 894 | (1,520) | — | 626 | — | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | — | — | (206) | — | (206) | |||||||||||||||||||||||||||
淨(虧損)收入 | — | (115,572) | — | 2,127 | (113,445) | |||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的期末餘額 | $ | 1,778,401 | $ | (1,270,747) | $ | (1,367) | $ | (80,425) | $ | 425,862 | ||||||||||||||||||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明中期合併財務報表不可分割的一部分。 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期股東權益變動表 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 (以千美元計) |
股本 | 累計赤字 | 扣除税款後的累計其他綜合虧損 | 非控股權益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 1,597,715 | $ | (841,907) | $ | (254) | $ | 42,182 | $ | 797,736 | ||||||||||||||||||||||
行使期權和認股權證 | 358 | — | — | — | 358 | |||||||||||||||||||||||||||
基於股權的薪酬 | 7,727 | — | — | — | 7,727 | |||||||||||||||||||||||||||
某些基於股份的付款安排的員工税 | (87) | — | — | — | (87) | |||||||||||||||||||||||||||
所得税儲備 | — | 78 | — | — | 78 | |||||||||||||||||||||||||||
根據應收税款協議支付 | (163) | — | — | — | (163) | |||||||||||||||||||||||||||
股東贖回的税收優惠 | 186 | — | — | — | 186 | |||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益持有人進行分配 | (9,992) | — | — | (8,233) | (18,225) | |||||||||||||||||||||||||||
Cresco LLC股票已兑換 | 11,708 | (11,185) | — | (523) | — | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | — | — | (190) | — | (190) | |||||||||||||||||||||||||||
淨(虧損)收入 | — | (27,381) | — | 3,706 | (23,675) | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的期末餘額 | $ | 1,607,452 | $ | (880,395) | $ | (444) | $ | 37,132 | $ | 763,745 | ||||||||||||||||||||||
行使期權 | 369 | — | — | — | 369 | |||||||||||||||||||||||||||
基於股權的薪酬 | 7,547 | — | — | — | 7,547 | |||||||||||||||||||||||||||
某些基於股份的付款安排的員工税 | (326) | — | — | — | (326) | |||||||||||||||||||||||||||
與收購相關的股票發行 | 34,708 | — | — | — | 34,708 | |||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益持有人進行分配 | 50,258 | (6,095) | — | (58,302) | (14,139) | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | — | — | 16 | — | 16 | |||||||||||||||||||||||||||
淨(虧損)收入 | — | (13,541) | — | 5,245 | (8,296) | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的期末餘額 | $ | 1,700,008 | $ | (900,031) | $ | (428) | $ | (15,925) | $ | 783,624 | ||||||||||||||||||||||
行使期權 | (28) | — | — | — | (28) | |||||||||||||||||||||||||||
基於股權的薪酬 | 3,174 | — | — | — | 3,174 | |||||||||||||||||||||||||||
某些基於股份的付款安排的員工税 | (5) | — | — | — | (5) | |||||||||||||||||||||||||||
所得税儲備 | — | 70 | — | — | 70 | |||||||||||||||||||||||||||
根據應收税款協議支付 | (135) | — | — | — | (135) | |||||||||||||||||||||||||||
股東贖回的税收優惠 | 153 | — | — | — | 153 | |||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益持有人進行分配 | (3,638) | — | — | (8,708) | (12,346) | |||||||||||||||||||||||||||
Cresco LLC股票已兑換 | 5,280 | (5,509) | — | 229 | — | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 | — | — | 189 | — | 189 | |||||||||||||||||||||||||||
淨(虧損)收入 | — | (9,788) | — | 6,539 | (3,249) | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的期末餘額 | $ | 1,704,809 | $ | (915,258) | $ | (239) | $ | (17,865) | $ | 771,447 | ||||||||||||||||||||||
隨附附註是這些未經審計的簡明中期合併財務報表不可分割的一部分。 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併現金流量表 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中 (以千美元計) |
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||||||||
淨虧損 | $ | (184,720) | $ | (35,220) | ||||||||||
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | ||||||||||||||
折舊和攤銷 | 42,260 | 37,468 | ||||||||||||
經營租賃資產的攤銷 | 5,087 | 4,177 | ||||||||||||
壞賬支出和預期信用損失準備金支出 | 7,909 | 926 | ||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 13,339 | 17,950 | ||||||||||||
投資損失 | 422 | 4,165 | ||||||||||||
遞延對價和或有對價公允價值變動造成的損失 | 1,204 | 5,667 | ||||||||||||
衍生工具和認股權證的收益 | — | (1,184) | ||||||||||||
庫存註銷和準備金損失 | 5,312 | 1,281 | ||||||||||||
遞延税的變化 | (25,537) | (9,048) | ||||||||||||
債務安排的折扣和遞延融資成本的增加 | 3,256 | 2,913 | ||||||||||||
外幣損失 | 67 | 267 | ||||||||||||
出售和資產(收益)虧損 | (163) | 1,954 | ||||||||||||
減值損失 | 150,993 | — | ||||||||||||
終止租約和出售回租交易的收益 | (1,136) | (19,990) | ||||||||||||
對淨收入進行其他調整後的虧損 | 321 | — | ||||||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||||||||
應收賬款 | (8,827) | (9,706) | ||||||||||||
庫存 | 15,013 | (14,610) | ||||||||||||
其他資產 | 2,550 | (5,395) | ||||||||||||
應付賬款和其他應計負債 | 39,302 | 14,682 | ||||||||||||
經營租賃負債 | (20,900) | (15,417) | ||||||||||||
應繳所得税 | 16,114 | 34,230 | ||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | 61,866 | 15,110 | ||||||||||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||||||||
購買財產和設備 | (50,567) | (69,894) | ||||||||||||
購買無形資產 | (2,134) | (2,918) | ||||||||||||
回租交易的銷售收益和租户改善補貼 | 1,447 | 47,440 | ||||||||||||
收購對價的支付,扣除收購的現金 | — | (1,135) | ||||||||||||
出售和處置資產的收益 | 5,060 | 930 | ||||||||||||
貸款和預付款的收入 | — | 2,654 | ||||||||||||
貸款和預付款的支付 | (1,000) | (1,200) | ||||||||||||
用於投資活動的淨現金 | (47,194) | (24,123) | ||||||||||||
來自融資活動的現金流量: | ||||||||||||||
行使股票期權、認股權證和反向賣出股票的收益 | — | 3,215 | ||||||||||||
發行長期債務的收益 | 20,175 | — | ||||||||||||
支付債務發行成本 | (1,947) | — | ||||||||||||
支付與收購相關的或有對價 | (1,787) | (4,927) | ||||||||||||
向非控股權益可贖回單位持有人的分配 | (36,390) | (81,139) | ||||||||||||
不動產、廠房和設備供應商融資的本金支付 | (486) | — | ||||||||||||
融資租賃債務的本金支付 | (2,690) | (1,761) | ||||||||||||
用於融資活動的淨現金 | (23,125) | (84,612) | ||||||||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (41) | (157) | ||||||||||||
現金和現金等價物的淨減少 | (8,494) | (93,782) | ||||||||||||
期初現金和現金等價物及限制性現金 | 121,510 | 226,102 | ||||||||||||
現金和現金等價物,期末 | 107,133 | 130,042 | ||||||||||||
限制性現金,期末 | 5,883 | 2,278 | ||||||||||||
期末現金和現金等價物及限制性現金 | $ | 113,016 | $ | 132,320 | ||||||||||
現金流信息的補充披露: | ||||||||||||||
在此期間為以下用途支付的現金: | ||||||||||||||
所得税,淨額 | $ | 34,424 | $ | 39,990 | ||||||||||
利息 | 30,679 | 30,212 | ||||||||||||
非現金投資和融資交易: | ||||||||||||||
企業合併的非現金對價 | $ | 47,238 | $ | 34,708 | ||||||||||
非控股權益贖回股權 | 4,351 | 382 | ||||||||||||
淨租賃負債增加 | 1,472 | 22,112 | ||||||||||||
先前收購的賣方應收賬款 | 705 | — | ||||||||||||
購買財產、設備和無形資產所產生的責任 | 879 | 7,654 | ||||||||||||
通過供應商融資購買不動產、廠房和設備 | 963 | — | ||||||||||||
通過庫存購買不動產、廠房和設備 | 48 | — | ||||||||||||
以無現金方式行使股票期權和認股權證 | — | (1,813) | ||||||||||||
向非控股權益可贖回單位持有人未償申報的分配 | 8,889 | 10,962 | ||||||||||||
與融資租賃交易相關的應收賬款 | 612 | 1,086 | ||||||||||||
根據應收税款協議產生的負債 | 14,672 | 298 | ||||||||||||
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
注意事項 1。操作的性質 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
注意事項 2。重要會計政策摘要 |
實體 | 地點 | 目的 | 百分比 已舉行 | |||||||||||||||||
Cresco Labs Inc. | 加拿大不列顛哥倫比亞省 | 母公司 | ||||||||||||||||||
加州反脆弱公司 | 加利福尼亞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
河流配送有限責任公司 | 加利福尼亞 | 分佈 | 100% | |||||||||||||||||
Sonoma's Finest fka FloraCal | 加利福尼亞 | 種植 | 100% |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
實體 | 地點 | 目的 | 百分比 已舉行 | |||||||||||||||||
Cub City, LLC | 加利福尼亞 | 種植 | 100% | |||||||||||||||||
CRHC 控股公司 | 加拿大安大略省 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
特拉華州坎羅伊公司 | 特拉華 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
高路控股有限責任公司 | 特拉華 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
勞雷爾·哈維斯特實驗室有限責任公司 | 賓夕法尼亞州 | 種植和藥房設施 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC Mount Joy, LLC | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 斯克蘭頓有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Bluma Wellness Inc. | 加拿大不列顛哥倫比亞省 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
CannCure 投資公司 | 加拿大安大略省 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
大麻療法投資有限責任公司 | 佛羅裏達 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
3 Boys Farm 有限責任公司 | 佛羅裏達 | 種植、生產和藥房設施 | 100% | |||||||||||||||||
從農場到新鮮控股有限責任公司 | 佛羅裏達 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco 美國公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
MedMar Inc. | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
MedMar湖景有限責任公司 | 伊利諾伊 | 藥房 | 88% | |||||||||||||||||
MedMar 羅克福德有限責任公司 | 伊利諾伊 | 藥房 | 75% | |||||||||||||||||
格洛斯特街資本有限責任公司 | 紐約 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
山谷農業有限責任公司 | 紐約 | 種植、生產和藥房設施 | 100% | |||||||||||||||||
Valley Agriceuticals 房地產 | 紐約 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 埃倫維爾有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
CMA 控股有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
BL 房地產有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
BL Pierce 有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
BL 阿克斯布里奇有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
BL Main, LLC | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
BL Burncoat 有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
BL 弗雷明漢有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
BL 伍斯特有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
培育許可有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
培育伍斯特有限公司 | 馬薩諸塞 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
培育萊斯特有限公司 | 馬薩諸塞 | 種植、生產和藥房設施 | 100% | |||||||||||||||||
Cultive Framingham, Inc. | 馬薩諸塞 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
Cultive Burncoat, Inc | 馬薩諸塞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
培育種植有限責任公司 | 馬薩諸塞 | 種植和生產實體 | 100% | |||||||||||||||||
好新聞控股有限責任公司 | 伊利諾伊 | 許可公司 | 100% | |||||||||||||||||
神奇控股有限責任公司 | 伊利諾伊 | 許可公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 種子有限責任公司 | 伊利諾伊 | 教育公司 | 100% | |||||||||||||||||
CP 賓夕法尼亞控股有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Bay, LLC | 賓夕法尼亞州 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
海灣資產管理有限責任公司 | 賓夕法尼亞州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Ridgeback, LLC | 科羅拉多州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Encanto Green Cross 藥房有限責任公司 | 亞利桑那州 | 種植、生產和藥房設施 | 100% | |||||||||||||||||
ColCare 控股有限責任公司 | 特拉華 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
德克薩斯州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 德州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs, LLC | 伊利諾伊 | 運營實體 | 61% | |||||||||||||||||
俄亥俄州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 俄亥俄 | 種植、生產和藥房設施 | 99% | |||||||||||||||||
Cresco Labs 票據發行人有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | ||||||||||||||||||
Wellbeons有限責任公司 | 特拉華 | CBD 健康產品開發 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs SLO, LLC | 加利福尼亞 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
SLO 種植公司 | 加利福尼亞 | 種植和生產設施 | 80% | |||||||||||||||||
Cresco Labs Joliet, LLC | 伊利諾伊 | 種植和生產設施 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs Kankakee, LLC | 伊利諾伊 | 種植和生產設施 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs 洛根有限責任公司 | 伊利諾伊 | 種植和生產設施 | 100% | |||||||||||||||||
賓夕法尼亞州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Yeltrah, LLC | 賓夕法尼亞州 | 種植、生產和藥房設施 | 100% |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
實體 | 地點 | 目的 | 百分比 已舉行 | |||||||||||||||||
斯特里普地區教育中心 | 賓夕法尼亞州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
AFS 馬裏蘭有限責任公司 | 馬裏蘭州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDC 紐瓦克有限責任公司 | 俄亥俄 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
紐瓦克翠綠創意有限責任公司 | 俄亥俄 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
戰略地產概念有限責任公司 | 俄亥俄 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDC Marion, LLC | 俄亥俄 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Verdant Creations Marion 有限責任公司 | 俄亥俄 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
戰略地產概念 4, LLC | 俄亥俄 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDC Chillicothe, LLC | 俄亥俄 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Verdant Creations Chillicothe 有限責任公司 | 俄亥俄 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
戰略地產概念 5, LLC | 俄亥俄 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDC 哥倫布有限責任公司 | 俄亥俄 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Care Med 協會有限責任公司 | 俄亥俄 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
亞利桑那州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 亞利桑那州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
亞利桑那州設施供應有限責任公司 | 亞利桑那州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
AFS 亞利桑那有限責任公司 | 亞利桑那州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs TINAD, LLC | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
TINAD, LLC | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
PDI Medical III, LLC | 伊利諾伊 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs 菲尼克斯農場有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
菲尼克斯農場合作夥伴有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
伊利諾伊州菲尼克斯農場資產管理有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
伊利諾伊州菲尼克斯農場有限責任公司 | 伊利諾伊 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
JDC Elmwood, LLC | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
FloraMedex 有限責任公司 | 伊利諾伊 | 藥房 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Edibles, LLC | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
TSC Cresco, LLC | 伊利諾伊 | 許可 | 75% | |||||||||||||||||
Cresco HHH, LLC | 馬薩諸塞 | 種植、生產和藥房設施 | 100% | |||||||||||||||||
內華達州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 內華達州 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs 密歇根管理有限責任公司 | 密歇根 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
Cresco Labs 密蘇裏管理有限責任公司 | 密蘇裏 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 收購有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 7841 Grand LLC | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 林肯有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 丹維爾有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 坎卡基有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
JDRC 布魯克維爾有限責任公司 | 伊利諾伊 | 控股公司 | 100% | |||||||||||||||||
密歇根州克雷斯科實驗室有限責任公司 (a) | 密歇根 | 種植和生產設施 | 85% | |||||||||||||||||
(a) 從法律上講,Cresco Labs Michigan, LLC由公司關聯方持有85%的股權。 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
三個月已結束 9月30日 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
(千股) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
可兑換單位 | 98,888 | 107,039 | 102,003 | 107,864 | ||||||||||||||||||||||
選項 | 24,980 | 23,546 | 24,980 | 23,546 | ||||||||||||||||||||||
認股證 | — | 2,086 | — | 2,086 | ||||||||||||||||||||||
RSU | 7,432 | 4,114 | 7,432 | 4,114 | ||||||||||||||||||||||
潛在稀釋性股票總數 | 131,300 | 136,785 | 134,415 | 137,610 |
註釋 3.庫存 |
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | ||||||||||||
原材料 | $ | 39,007 | $ | 36,233 | ||||||||||
原材料-非大麻 | 19,326 | 26,709 | ||||||||||||
在處理中工作 | 31,686 | 41,164 | ||||||||||||
成品 | 24,622 | 30,502 | ||||||||||||
總庫存 | $ | 114,641 | $ | 134,608 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 4.財產和設備 |
(以千美元計) | 土地和建築物 | 機械和設備 | 傢俱和固定裝置 | 租賃權改進 | 網站、計算機設備和軟件 | 車輛 | 施工中 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日 | $ | 176,594 | $ | 39,928 | $ | 28,724 | $ | 142,880 | $ | 10,232 | $ | 3,552 | $ | 55,507 | $ | 457,417 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
增補 | 6 | 174 | 174 | 6,375 | 7,774 | 737 | 56 | 29,289 | 44,411 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉賬 | 2,693 | 534 | 534 | 2,657 | 26,339 | 152 | 21 | (32,396) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | (2,210) | (970) | (970) | (208) | (922) | (287) | (1,103) | (99) | (5,799) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
出售資產 | (70) | (272) | (50) | (367) | (5) | — | — | (764) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產 | — | (1,524) | (822) | (1,719) | (81) | — | — | (4,146) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日 | $ | 177,013 | $ | 37,870 | $ | 36,676 | $ | 173,985 | $ | 10,748 | $ | 2,526 | $ | 52,301 | $ | 491,119 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計折舊 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日 | $ | (13,931) | $ | (12,579) | $ | (12,952) | $ | (30,081) | $ | (6,382) | $ | (1,770) | $ | — | $ | (77,695) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊 | (5,239) | (4,077) | (6,081) | (15,418) | (1,735) | 225 | — | (32,325) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產折舊 | — | 592 | 284 | 665 | 143 | — | — | 1,684 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日 | $ | (19,170) | $ | (16,064) | $ | (18,749) | $ | (44,834) | $ | (7,974) | $ | (1,545) | $ | — | $ | (108,336) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | $ | 162,663 | $ | 27,349 | $ | 15,772 | $ | 112,799 | $ | 3,850 | $ | 1,782 | $ | 55,507 | $ | 379,722 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日 | $ | 157,843 | $ | 21,806 | $ | 17,927 | $ | 129,151 | $ | 2,774 | $ | 981 | $ | 52,301 | $ | 382,783 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 5.租賃 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
注意事項 6。投資 |
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | ||||||||||||
420 資本 | $ | 68 | $ | 68 | ||||||||||
燈塔 | 97 | 339 | ||||||||||||
兩根啤酒有限公司 | — | 93 | ||||||||||||
老朋友 | 547 | 592 | ||||||||||||
IMC | 94 | 136 | ||||||||||||
投資總額 | $ | 806 | $ | 1,228 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 7.無形資產和商譽 |
(以千美元計) | 客户關係-船舶 | 商標名稱 | 許可證申請費用 | 許可證 | 其他無形資產 (a) | 善意 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 31,879 | $ | 2,100 | $ | 15,027 | $ | 381,507 | $ | 6,284 | $ | 330,555 | $ | 767,352 | ||||||||||||||||||||||||||||||
增補 | — | — | 2,334 | — | — | — | 2,334 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減值 | — | — | — | (100,135) | — | (50,858) | (150,993) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | (270) | — | (363) | (1,426) | (30) | — | (2,089) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產 | (610) | — | (5) | (4,471) | (240) | — | (5,326) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 30,999 | $ | 2,100 | $ | 16,993 | $ | 275,475 | $ | 6,014 | $ | 279,697 | $ | 611,278 | ||||||||||||||||||||||||||||||
累計攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | (8,127) | $ | (1,610) | $ | (13,897) | $ | — | $ | (5,573) | $ | — | $ | (29,207) | ||||||||||||||||||||||||||||||
攤銷 | (3,350) | (52) | (1,851) | — | (48) | — | (5,301) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | 155 | — | 137 | — | 30 | — | 322 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有待售資產累計攤銷 | 368 | — | 5 | — | 240 | — | 613 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | (10,954) | $ | (1,662) | $ | (15,606) | $ | — | $ | (5,351) | $ | — | $ | (33,573) | ||||||||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 | $ | 23,752 | $ | 490 | $ | 1,130 | $ | 381,507 | $ | 711 | $ | 330,555 | $ | 738,145 | ||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 | $ | 20,045 | $ | 438 | $ | 1,387 | $ | 275,475 | $ | 663 | $ | 279,697 | $ | 577,705 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
(以千美元計) | 預計攤銷額 | |||||||
2023 | $ | 1,577 | ||||||
2024 | 4,972 | |||||||
2025 | 4,085 | |||||||
2026 | 3,877 | |||||||
2027 | 3,272 | |||||||
此後 | 4,667 | |||||||
預計攤銷總額 | $ | 22,450 |
備註 8.股本 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
(千股) | 可兑換 單位 | 下屬 投票股票 (SVS) * | 比例有表決權的股份 (PVS) ** | 超級投票股票 (MVS) | 特殊次級有表決權股份 (SSVS) *** | |||||||||||||||||||||||||||
期初餘額,2023 年 1 月 1 日 | 106,106 | 280,994 | 20,082 | 500 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||
已發行的限制性股份 | — | 1,426 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
發行與收購或有對價結算相關的股份 | — | 27,091 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
Cresco LLC 兑換 | (7,657) | 7,657 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
PVS 轉換為 SVS | — | 662 | (662) | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
與某些基於股份的付款安排的員工税有關的發行 | — | 344 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
股票發行 | — | — | — | — | 1 | |||||||||||||||||||||||||||
期末餘額,2023 年 9 月 30 日 | 98,449 | 318,174 | 19,420 | 500 | 2 |
(千股) | 可兑換 單位 | 下屬 投票股票 (SVS) * | 比例有表決權的股份 (PVS) ** | 超級投票股票 (MVS) | 特殊次級有表決權股份 (SSVS) *** | |||||||||||||||||||||||||||
期初餘額,2022年1月1日 | 109,441 | 269,971 | 20,667 | 500 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||
已行使的期權和認股權證 | — | 1,277 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
已發行的限制性股份 | — | 320 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
發行與收購相關的股票 | — | 5,340 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
Cresco LLC 兑換 | (3,201) | 3,201 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
PVS 轉換為 SVS | — | 585 | (585) | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
與某些基於股份的付款安排的員工税有關的發行 | — | 140 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
期末餘額,2022 年 9 月 30 日 | 106,240 | 280,834 | 20,082 | 500 | 1 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
(以千計) | 收購日期 | SVS 股票已發行 | 基於股權的考慮 | |||||||||||||||||
截至2023年9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||
月桂豐收-偶然考慮 | 2021 年 12 月 9 日 | 27,091 | $ | 47,238 | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||
培養-偶然考慮 | 2021 年 9 月 2 日 | 5,340 | $ | 34,708 | ||||||||||||||||
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
TSC Cresco, LLC | MedMar Inc.(湖景) | MedMar 公司(羅克福德) | Cresco 實驗室 俄亥俄州有限責任公司 | SLO 種植 公司 | 密歇根州克雷斯科實驗室,LLC4 | Cresco Labs, LLC1,3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動資產 | $ | 3,210 | $ | 26,087 | $ | 25,714 | $ | 16,057 | $ | 1,248 | $ | 31,517 | $ | 262,315 | ||||||||||||||||||||||||||||||
流動資產 | (2,857) | 75,655 | 125,275 | 7,673 | 11,348 | 15,454 | (154,899) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動負債 | — | (9,777) | (3,465) | (12,561) | — | (23,499) | (546,878) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債 | 40,397 | (45,073) | (51,975) | (7,006) | (49,757) | (53,534) | 354,936 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨資產 | $ | 40,750 | $ | 46,892 | $ | 95,549 | $ | 4,163 | $ | (37,161) | $ | (30,062) | $ | (84,526) | ||||||||||||||||||||||||||||||
歸屬於NCI的淨資產 | $ | 2,354 | $ | 3,597 | $ | 8,558 | $ | (127) | $ | (12,774) | $ | (265) | $ | (81,769) | ||||||||||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 6,380 | $ | 37,525 | $ | 59,824 | $ | 6,987 | $ | (180) | $ | 18,775 | $ | 304,780 | ||||||||||||||||||||||||||||||
毛利 | 2,810 | 23,645 | 38,932 | (484) | (2,498) | (836) | 154,963 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 630 | $ | 13,359 | $ | 30,215 | $ | (4,646) | $ | (1,700) | $ | (1,764) | $ | (31,650) | ||||||||||||||||||||||||||||||
分配給NCI的淨收益(虧損) | $ | 157 | $ | 1,657 | $ | 7,554 | $ | (46) | $ | (340) | $ | (265) | $ | (15,508) | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的 NCI 百分比 | 25.0 | % | 1 | 12.4 | % | 2 | 25.0 | % | 2 | 1.0 | % | 1 | 20.0 | % | 1 | 15.0 | % | 1 | 39.0 | % |
(以千美元計) | TSC Cresco, LLC | MedMar Inc.(湖景) | MedMar 公司(羅克福德) | Cresco 實驗室 俄亥俄州有限責任公司 | SLO 種植公司 | Cresco Labs, LLC1,3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動資產 | $ | 4,788 | $ | 31,151 | $ | 22,700 | $ | 16,736 | $ | 5,376 | $ | 286,360 | ||||||||||||||||||||||||||
流動資產 | (6,875) | 34,706 | 114,843 | 8,144 | 13,097 | 802,774 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動負債 | — | (10,889) | (3,850) | (12,515) | (2,728) | (538,816) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債 | 26,600 | (13,438) | (41,111) | (5,768) | (50,722) | (594,052) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨資產 | $ | 24,513 | $ | 41,530 | $ | 92,582 | $ | 6,597 | $ | (34,977) | $ | (43,734) | ||||||||||||||||||||||||||
歸屬於NCI的淨資產 | $ | 4,190 | $ | 3,979 | $ | 7,468 | $ | (32) | $ | (12,434) | $ | (42,527) | ||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的NCI百分比 | 25.0 | % | 1 | 12.4 | % | 2 | 25.0 | % | 2 | 1.0 | % | 1 | 20.0 | % | 1 | 42.0 | % |
備註 9.基於股份的薪酬 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
(千股) | 未償還的股票期權數量 | 加權平均行使價 | 加權平均剩餘合同期限(年) | 聚合內在價值 | ||||||||||||||||||||||
未付款 — 2023 年 1 月 1 日 | 25,528 | $ | 5.00 | 7.54 | $ | 921 | ||||||||||||||||||||
已授予 | 3,302 | 1.74 | ||||||||||||||||||||||||
被沒收 | (3,850) | 5.78 | ||||||||||||||||||||||||
傑出-2023 年 9 月 30 日 | 24,980 | $ | 4.46 | 6.89 | $ | 1,943 | ||||||||||||||||||||
可行使-2023 年 9 月 30 日 | 15,600 | $ | 4.35 | 5.89 | $ | 1,280 |
截至2023年9月30日的九個月 | 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | |||||||||||||
無風險年利率 | 3.7% 到 3.9% | 1.4% 到 2.7% | ||||||||||||
預期的年度股息收益率 | 0% | 0% | ||||||||||||
預期的股價波動 | 77.0% 到 82.8% | 74.9% 到 79.4% | ||||||||||||
股票期權的預期壽命 | 5.0 到 7.0 歲 | 5.5 到 7.0 歲 | ||||||||||||
沒收率 | 7.2% 到 28.0% | 9.4% 到 21.3% | ||||||||||||
授予日的公允價值 | 1.01 美元到 1.52 美元 | 1.67 美元到 4.90 美元 | ||||||||||||
授予日的股票價格 | 1.50 美元到 2.01 美元 | 2.53 美元到 6.91 美元 | ||||||||||||
行權價格區間 | 1.60 美元到 2.01 美元 | 2.53 美元到 6.91 美元 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
(千股) | 未償還的限制性股票單位數量 | 加權平均公允價值 | ||||||||||||
未付款 — 2023 年 1 月 1 日 | 4,258 | $ | 5.71 | |||||||||||
已授予 | 6,246 | 1.78 | ||||||||||||
既得又結算 | (1,494) | 1.99 | ||||||||||||
被沒收 | (1,578) | 3.31 | ||||||||||||
傑出-2023 年 9 月 30 日 | 7,432 | $ | 2.93 |
截至9月30日的三個月 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | $ | 220 | $ | 427 | $ | 948 | $ | 1,620 | ||||||||||||||||||
銷售、一般和管理費用 | 1,796 | 1,051 | 4,884 | 9,596 | ||||||||||||||||||||||
期權獎勵的總薪酬支出 | $ | 2,016 | $ | 1,478 | $ | 5,832 | $ | 11,216 |
截至9月30日的三個月 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | $ | 239 | $ | 505 | $ | 1,157 | $ | 1,479 | ||||||||||||||||||
銷售、一般和管理費用 | 1,684 | 1,496 | 5,762 | 6,041 | ||||||||||||||||||||||
RSU 獎勵的總薪酬支出 | $ | 1,923 | $ | 2,001 | $ | 6,919 | $ | 7,520 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 10。收購和處置 |
(以千美元計) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||
Laurel Harvest 延期對價, | $ | — | $ | 47,821 | ||||||||||
短期遞延對價總額 | $ | — | $ | 47,821 |
(以千美元計) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||
Valley Agriceuticals, LLC(“Valley Ag”)運營現金流延期考慮 | $ | 6,218 | $ | 7,770 | ||||||||||
長期遞延對價總額 | $ | 6,218 | $ | 7,770 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 11.長期應付票據和貸款,淨額 |
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | ||||||||||||
高級貸款 | $ | 400,000 | $ | 400,000 | ||||||||||
抵押貸款 | 20,225 | — | ||||||||||||
應付利息 | 19,106 | 9,500 | ||||||||||||
融資負債 | 96,294 | 96,917 | ||||||||||||
借款和應付利息總額 | $ | 535,625 | $ | 506,417 | ||||||||||
減去:未攤銷的債務發行成本 | (17,341) | (18,550) | ||||||||||||
減去:短期借款和應付利息 | (19,106) | (9,500) | ||||||||||||
減去:融資負債的當期部分 | (8,677) | (9,312) | ||||||||||||
長期應付票據和貸款總額,淨額 | $ | 490,501 | $ | 469,055 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 12。收入和忠誠度計劃 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
批發 | $ | 72,571 | $ | 92,638 | $ | 237,128 | $ | 282,938 | ||||||||||||||||||
藥房 | 117,988 | 117,846 | 345,520 | 360,163 | ||||||||||||||||||||||
總收入 | $ | 190,559 | $ | 210,484 | $ | 582,648 | $ | 643,101 |
備註 13.其他收入(支出),淨額 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
衍生負債的未實現收益——認股權證 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 1,184 | ||||||||||||||||||
衍生工具的損失 | — | — | — | (5,698) | ||||||||||||||||||||||
準備金(虧損)收益——應收貸款 | (62) | (56) | (257) | 626 | ||||||||||||||||||||||
按公允價值持有的投資的未實現虧損 | (123) | (276) | (422) | (4,162) | ||||||||||||||||||||||
處置資產的收益 | 11 | 14,659 | 352 | 14,680 | ||||||||||||||||||||||
投資轉換收益 | — | 22 | — | 22 | ||||||||||||||||||||||
外幣收益(虧損) | 205 | (237) | (67) | (264) | ||||||||||||||||||||||
終止租賃的收益 | — | — | 1,263 | 5,243 | ||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 298 | 685 | 821 | 1,075 | ||||||||||||||||||||||
其他收入共計,淨額 | $ | 329 | $ | 14,797 | $ | 1,690 | $ | 12,706 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 14.關聯方交易 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
三個月已結束 9月30日 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 分類 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
經營租賃 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
出租人在 SLO 中擁有少數股權 | 租金支出 | $ | — | $ | 1 | $ | — | $ | 513 | |||||||||||||||||||||||
出租人擁有MedMar的少數股權 | 租金支出 | 73 | 73 | 217 | 217 | |||||||||||||||||||||||||||
出租人是 MVS 的股東 | 租金支出 | 296 | 296 | 832 | 890 | |||||||||||||||||||||||||||
融資租賃 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
出租人擁有MedMar的少數股權 | 折舊費用 | $ | 76 | $ | 76 | $ | 229 | $ | 229 | |||||||||||||||||||||||
出租人擁有MedMar的少數股權 | 利息支出 | 62 | 67 | 187 | 204 | |||||||||||||||||||||||||||
出租人是 MVS 的股東 | 折舊費用 | 22 | 21 | 67 | 60 | |||||||||||||||||||||||||||
出租人是 MVS 的股東 | 利息支出 | 17 | 19 | 53 | 58 |
截至2023年9月30日 | 截至2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | ROU 資產 | 租賃責任 | ROU 資產 | 租賃責任 | ||||||||||||||||||||||
經營租賃 | ||||||||||||||||||||||||||
出租人擁有MedMar的少數股權 | $ | 1,325 | $ | 1,375 | $ | 1,415 | $ | 1,456 | ||||||||||||||||||
出租人是 MVS 的股東 | 5,465 | 5,564 | 5,849 | 5,907 | ||||||||||||||||||||||
融資租賃 | ||||||||||||||||||||||||||
出租人擁有MedMar的少數股權 | $ | 1,805 | $ | 2,272 | $ | 2,034 | $ | 2,452 | ||||||||||||||||||
出租人是 MVS 的股東 | 574 | 504 | 596 | 555 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 15.承諾和突發事件 |
備註 16.金融工具和金融風險管理 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 攤銷成本 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
金融資產: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 107,133 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 107,133 | ||||||||||||||||||||||
限制性現金1 | 5,883 | — | — | — | 5,883 | |||||||||||||||||||||||||||
保證金2 | 4,347 | — | — | — | 4,347 | |||||||||||||||||||||||||||
應收賬款,淨額 | 57,153 | — | — | — | 57,153 | |||||||||||||||||||||||||||
短期應收貸款 | 1,406 | — | — | — | 1,406 | |||||||||||||||||||||||||||
長期應收貸款 | 823 | — | — | — | 823 | |||||||||||||||||||||||||||
投資 | — | 95 | 96 | 615 | 806 | |||||||||||||||||||||||||||
金融負債: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款 | $ | 19,626 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 19,626 | ||||||||||||||||||||||
應計負債 | 76,494 | — | — | — | 76,494 | |||||||||||||||||||||||||||
短期借款 | 27,783 | — | — | — | 27,783 | |||||||||||||||||||||||||||
租賃負債的流動部分 | 25,080 | — | — | — | 25,080 | |||||||||||||||||||||||||||
延期對價和其他應付賬款,短期 | 5 | 8 | — | — | 13 | |||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | 149,189 | — | — | — | 149,189 | |||||||||||||||||||||||||||
長期延期考慮 | — | — | — | 6,218 | 6,218 | |||||||||||||||||||||||||||
應付長期票據和應付貸款 | 490,501 | — | — | — | 490,501 | |||||||||||||||||||||||||||
其他長期負債 | 21,149 | — | — | — | 21,149 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 攤銷成本 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
金融資產: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 119,341 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 119,341 | ||||||||||||||||||||||
限制性現金1 | 2,169 | — | — | — | 2,169 | |||||||||||||||||||||||||||
保證金2 | 4,367 | — | — | — | 4,367 | |||||||||||||||||||||||||||
應收賬款,淨額 | 56,492 | — | — | — | 56,492 | |||||||||||||||||||||||||||
短期應收貸款 | 447 | — | — | — | 447 | |||||||||||||||||||||||||||
長期應收貸款 | 823 | — | — | — | 823 | |||||||||||||||||||||||||||
投資 | — | 136 | 432 | 660 | 1,228 | |||||||||||||||||||||||||||
金融負債: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款 | $ | 28,093 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 28,093 | ||||||||||||||||||||||
應計負債 | 65,161 | — | — | — | 65,161 | |||||||||||||||||||||||||||
短期借款 | 18,812 | — | — | — | 18,812 | |||||||||||||||||||||||||||
租賃負債的流動部分 | 26,124 | — | — | — | 26,124 | |||||||||||||||||||||||||||
延期對價和其他應付賬款,短期 | 6 | 7 | — | 47,821 | 47,834 | |||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | 156,180 | — | — | — | 156,180 | |||||||||||||||||||||||||||
長期延期考慮 | — | — | — | 7,770 | 7,770 | |||||||||||||||||||||||||||
應付長期票據和應付貸款 | 469,055 | — | — | — | 469,055 | |||||||||||||||||||||||||||
其他長期負債 | 7,000 | — | — | — | 7,000 |
截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
第 3 級公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 投資 | 延期對價和其他應付賬款,短期 | 長期延期考慮 | |||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 615 | $ | 2,096 | $ | 6,453 | ||||||||||||||
利息支出中記錄的公允價值變動,淨額 | — | (1,078) | — | |||||||||||||||||
其他收入中記錄的公允價值變動,淨額 | — | — | (1,253) | |||||||||||||||||
其他1 | — | (1,018) | 1,018 | |||||||||||||||||
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 615 | $ | — | $ | 6,218 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | ||||||||||||||||||||
第 3 級公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 投資 | 已推遲 考慮, 一組 考慮, 和其他 應付賬款, 短期 | 長期延期考慮 | |||||||||||||||||
截至2022年6月30日的餘額 | $ | 660 | $ | 44,781 | $ | 8,281 | ||||||||||||||
利息支出中記錄的公允價值變動,淨額 | — | 855 | 191 | |||||||||||||||||
其他1 | — | 4,414 | (4,414) | |||||||||||||||||
截至2022年9月30日的餘額 | $ | 660 | $ | 50,050 | $ | 4,058 |
截至2023年9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||
第 3 級公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 投資 | 延期對價、或有對價和其他應付款,短期 | 延期對價和或有的,長期的 | |||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 660 | $ | 47,821 | $ | 7,770 | ||||||||||||||
利息支出中記錄的公允價值變動,淨額 | — | 1,611 | — | |||||||||||||||||
其他收入中記錄的公允價值變動,淨額 | (45) | — | (912) | |||||||||||||||||
付款 1 | — | (50,072) | — | |||||||||||||||||
其他 2 | — | 640 | (640) | |||||||||||||||||
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 615 | $ | — | $ | 6,218 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
第 3 級公允價值衡量標準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 短期應收貸款 | 投資 | 延期對價、或有對價和其他應付款,短期 | 短期衍生負債 | 延期對價和或有的,長期的 | |||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | 565 | $ | 660 | $ | 71,816 | $ | 1,172 | $ | 17,651 | ||||||||||||||||||||||
利息支出中記錄的公允價值變動,淨額 | — | — | 4,361 | — | (179) | |||||||||||||||||||||||||||
其他收入中記錄的公允價值變動,淨額 | — | — | — | (1,172) | — | |||||||||||||||||||||||||||
付款 1 | (1,837) | — | (39,541) | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理業務中記錄的公允價值變動 | 1,272 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
其他 2 | — | — | 13,414 | — | (13,414) | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的餘額 | $ | — | $ | 660 | $ | 50,050 | $ | — | $ | 4,058 |
(以千美元計) | 估價 分類 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||
應收短期貸款——Kurvana,扣除ECL | 攤銷成本 | $ | 481 | $ | 447 | |||||||||||||||
應收短期貸款——280E,扣除ECL | 攤銷成本 | 925 | — | |||||||||||||||||
短期應收貸款總額 | $ | 1,406 | $ | 447 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
(以千美元計) | 估價 分類 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||
應收長期貸款——伊利諾伊州孵化器,扣除ECL | 攤銷成本 | $ | 823 | $ | 823 | |||||||||||||||
長期應收貸款總額 | $ | 823 | $ | 823 |
(以千美元計) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||
0 到 60 天 | $ | 48,089 | $ | 49,303 | ||||||||||
61 到 120 天 | 7,052 | 6,118 | ||||||||||||
120 天以上 | 9,084 | 3,698 | ||||||||||||
應收賬款總額,毛額 | 64,225 | 59,119 | ||||||||||||
可疑賬款備抵金 | 7,072 | 2,627 | ||||||||||||
應收賬款總額,淨額 | $ | 57,153 | $ | 56,492 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
(以千美元計) | 1 到 3 年 | 3 到 5 年 | > 5 年 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | $ | 95,598 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 95,598 | ||||||||||||||||||||||
延期對價和其他應付賬款,短期 | 13 | — | — | — | 13 | |||||||||||||||||||||||||||
經營租賃負債 | 7,100 | 57,365 | 58,585 | 190,619 | 313,669 | |||||||||||||||||||||||||||
融資租賃負債 | 1,266 | 10,501 | 10,980 | 24,062 | 46,809 | |||||||||||||||||||||||||||
長期延期考慮 | — | 6,218 | — | — | 6,218 | |||||||||||||||||||||||||||
長期應付票據和應付貸款和短期借款 | 27,783 | 27,410 | 429,213 | 137,149 | 621,555 | |||||||||||||||||||||||||||
應收税款協議責任 | 522 | 3,492 | 3,105 | 7,553 | 14,672 | |||||||||||||||||||||||||||
其他長期負債 | — | — | 7,000 | — | 7,000 | |||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的債務總額 | $ | 132,282 | $ | 104,986 | $ | 508,883 | $ | 359,383 | $ | 1,105,534 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 17.可變利益實體 |
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
(以千美元計) | 密歇根州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 密歇根州克雷斯科實驗室有限責任公司 | |||||||||||||||
流動資產 | $ | 15,639 | $ | 17,506 | |||||||||||||
非流動資產 | 72,065 | 63,212 | |||||||||||||||
流動負債 | (3,818) | (3,158) | |||||||||||||||
非流動負債 | (119,089) | (108,113) | |||||||||||||||
非控股權益 | 265 | — | |||||||||||||||
可歸因於 Cresco Labs Inc. 的赤字 | 34,938 | 30,553 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 密歇根州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 密歇根州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 密歇根州克雷斯科實驗室有限責任公司 | 密歇根州克雷斯科實驗室有限責任公司 | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 8,304 | $ | 4,406 | $ | 18,775 | $ | 7,901 | |||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨虧損 | (108) | — | (265) | — | |||||||||||||||||||
歸因於 Cresco Labs Inc. 的淨虧損 | (396) | (805) | (4,468) | (5,821) | |||||||||||||||||||
淨虧損 | (503) | (805) | (4,732) | (5,821) |
備註 18.區段信息 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
備註 19。利息支出,淨額 |
截至9月30日的三個月 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
利息支出——租賃 | $ | (871) | $ | (989) | $ | (2,691) | $ | (2,973) | ||||||||||||||||||
利息支出——應付票據和貸款 | (9,711) | (9,711) | (33,864) | (28,817) | ||||||||||||||||||||||
增加債務折扣和攤銷遞延融資費用 | (1,128) | (1,009) | (3,257) | (2,913) | ||||||||||||||||||||||
利息支出——融資活動 | (2,923) | (2,961) | (8,822) | (8,920) | ||||||||||||||||||||||
其他利息收入(支出)1 | 2,305 | (1,042) | 664 | 1,312 | ||||||||||||||||||||||
利息收入 | 564 | 158 | 1,482 | 378 | ||||||||||||||||||||||
總利息支出,淨額 | $ | (11,764) | $ | (15,554) | $ | (46,488) | $ | (41,933) |
備註 20。所得税和遞延所得税準備金 |
Cresco Labs Inc. 未經審計的簡明中期合併財務報表附註 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
所得税前(虧損)收入 | $ | (119,191) | $ | 15,483 | $ | (159,720) | $ | 29,957 | ||||||||||||||||||
所得税(恢復)費用 | (5,746) | 18,732 | 25,000 | 65,177 | ||||||||||||||||||||||
有效税率 | 4.8 | % | 121.0 | % | (15.7) | % | 217.6 | % |
備註 21。隨後發生的事件 |