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首席執行官評論
總裁兼首席執行官克林特·斯坦説：“對於哥倫比亞銀行系統和安普誇銀行來説，這是歷史性的一年。”“我們完成並整合了西北地區主要銀行組織的轉型組合，將業務範圍擴大到涵蓋八個西方州，因為我們提前實現了成本節約目標，超出了最初的預期。隨着整合的落實，我們現在將重點轉向優化業績和提高股東價值。第四季度充斥着聯邦存款保險公司的特別評估和一些一次性支出項目。我們的資金成本無法倖免於更高的利率環境，因為我們對2022年的一些年份存款證進行了重新定價，並看到公共存款的大幅增加影響了我們的利潤率。但是，我們認為這兩個項目都不會削弱我們核心存款基礎的質量。我們的規模、產品和服務使我們才華橫溢的員工基礎能夠贏得業務，我們相信，從長遠來看，這將推動持續的、可重複的業績。”
—哥倫比亞銀行系統公司總裁兼首席執行官克林特·斯坦


23 年第 4 季度亮點（與 23 年第 3 季度相比）

淨利息收入和NIM			•淨利息收入從23年第三季度的4.81億美元下降至4.54億美元，這主要是由於存款成本的上漲足以抵消批發借款成本的下降。
			•淨利率為3.78％，較上一季度下降13個基點。更高的收益資產收益率和更有利可圖的收益資產組合被更高的存款成本所抵消。公共存款餘額和存款證重新定價的增加導致了本季度的淨利率萎縮。

非利息收入和支出			•非利息收入增加了2200萬美元，這主要是由於累計非合併公允價值會計和套期保值發生了2,800萬美元的有利變化。抵押貸款銀行業務收入減少反映了2023年9月30日完成的MSR資產出售後服務收入的預期下降。
			•非利息支出增加了3,300萬美元，這要歸因於本季度記錄的3,300萬美元聯邦存款保險公司特別評估以及其他支出項目的增加，抵消了與合併相關的支出的減少。

信貸質量			•淨扣除額佔平均貸款和租賃（按年計算）的0.31％，而上一季度為0.25％。扣款活動仍然主要集中在FinPac的投資組合中。
			•5500萬美元的撥備支出反映了信貸模型和投資組合遷移趨勢中使用的經濟預測的變化。
			•不良資產佔總資產的比例為0.22％，而2023年9月30日為0.20％。

資本			•估計的基於風險的總資本比率為11.8％，估計的普通股一級風險資本比率為9.6％。
			•於2023年11月13日宣佈了每股普通股0.36美元的季度現金股息，該股息已於2023年12月11日支付。

值得注意的物品			•於2024年1月合併了五個分支機構。
			•產生了700萬美元的合併相關費用。


23 年第 4 季度關鍵財務數據

性能指標	4Q23		3Q23		4Q22
平均資產回報率	0.72%		1.02%		1.04%
普通股平均回報率	7.90%		11.07%		13.50%
有形普通股平均回報率 1	12.19%		16.93%		13.53%
平均資產的營業回報率 1	0.70%		1.23%		1.24%
普通股平均營業回報率 1	7.73%		13.40%		16.14%
有形普通股平均營業回報率 1	11.92%		20.48%		16.18%
淨利率	3.78%		3.91%		4.01%

效率比	64.81%		57.82%		57.24%

損益表（以 000 為單位，不包括每股數據）	4Q23		3Q23		4Q22
淨利息收入	$453,623		$480,875		$305,479
信貸損失準備金	$54,909		$36,737		$32,948
非利息收入	$65,533		$43,981		$34,879
非利息支出	$337,176		$304,147		$194,982
預先撥備淨收入 1	$181,980		$220,709		$145,376
開支前運營淨收入1	$179,213		$258,687		$167,094
普通股每股收益——攤薄後 2	$0.45		$0.65		$0.64
普通股每股營業收益——攤薄後1,2	$0.44		$0.79		$0.76
每股支付的股息 2	$0.36		$0.36		$0.35

資產負債表	4Q23		3Q23		4Q22
總資產	$52.2	B	$52.0	B	$31.8	B
貸款和租賃	$37.4	B	$37.2	B	$26.2	B
存款總額	$41.6	B	$41.6	B	$27.1	B
每股普通股賬面價值 2	$23.95		$22.21		$19.18
每股有形賬面價值1,2	$16.12		$14.22		$19.14

2023年2月28日，哥倫比亞完成了與安普誇控股公司（“UHC”）的合併，合併了西北地區的兩家頂級銀行，創建了總部位於西方的最大銀行之一（“合併”）。哥倫比亞截至2023年2月28日之前的任何時期的財務業績僅獨立反映了全民健康覆蓋的業績。此外，哥倫比亞公佈的2023年第一季度財務業績僅反映了全民健康覆蓋的財務業績，直至2023年2月28日營業結束後的合併結束。由於這兩個因素，哥倫比亞2023年每個季度和截至2023年12月31日的年度的財務業績可能無法與之前的報告期直接比較。回顧性地重報了已發行和流通的股票數量、每股收益、額外實收資本以及所有提及哥倫比亞股票數量或指標的內容，以反映合併中被視為反向合併時發行的等值股票數量。根據反向收購會計方法，截至2023年2月28日，哥倫比亞的資產和負債（“歷史哥倫比亞”）按其各自的公允價值入賬。

哥倫比亞大學2023年第四季度的淨利率為3.78％，較2023年第三季度的3.91％下降了13個基點。計息存款的成本按關聯季度增長了53個基點，至2023年第四季度的2.54％，而12月份為2.71％，截至2023年12月31日為2.75％。存款成本受到第三季度為取代到期的FHLB預付款而增加的經紀存款的全年存款利率的影響。此外，公共存款餘額的增加也產生了影響，這反映了與税收相關的季節性趨勢，以及我們在努力減少批發資金時集中努力吸引基於關係的公共資金到當地社區。公共餘額的利率往往高於大多數其他非到期存款餘額。定期存款也導致了本季度存款成本的增加，因為許多到期餘額在12個月和13個月期限到期時重新定價了超過200個基點。哥倫比亞的計息負債成本按關聯季度增長了30個基點，至2023年第四季度的3.02％，而12月份為3.15％，截至2023年12月31日為3.19％。與計息存款相比，平均批發借款餘額的減少導致計息負債成本的增長幅度較小。請參閲2023年第四季度收益報告，瞭解其他淨利率變動細節和利率敏感度信息，以及我們在本新聞稿中披露的非公認會計準則，瞭解購買會計增加和攤銷對個別細列項目的影響。

截至2023年12月31日，合併資產總額為522億美元，與2023年9月30日相比基本保持不變。截至2023年12月31日，現金及現金等價物為22億美元，與2023年9月30日相比減少了2.41億美元。包括資產負債表外有擔保信貸額度在內，截至2023年12月31日，可用流動性總額為187億美元，佔總資產的36％，佔存款總額的45％，未投保存款的138％。截至2023年12月31日，資產負債表上按公允價值持有的可供出售（“AFS”）證券為88億美元，與2023年9月30日相比增加了3.26億美元，這是由於投資組合公允價值的增加以及哥倫比亞歷史證券折扣的增加超過了抵消付款。哥倫比亞在第四季度沒有購買任何證券。有關我們的證券投資組合和流動性狀況的更多詳情，請參閲2023年第四季度收益報告。

截至2023年12月31日，哥倫比亞每股普通股賬面價值增至23.95美元，而2023年9月30日為22.21美元。賬面價值的關聯季度變化主要反映了截至2023年12月31日累計其他綜合（虧損）收益（“AOCI”）變動至3.4億美元，而上一季度末為6.8億美元。AOCI的變化主要是由於截至2023年12月31日AFS證券受税影響的未實現淨虧損從2023年9月30日的6.5億美元減少至3.22億美元。截至2023年12月31日，AFS證券投資組合中有54％處於未實現收益狀況。每股普通股的有形賬面價值1相應增加至16.12美元，而2023年9月30日為14.22美元。

截至2023年12月31日，哥倫比亞估計的基於風險的總資本比率為11.8％，其估計的普通股一級風險資本比率為9.6％，而截至2023年9月30日，分別為11.6％和9.5％。哥倫比亞仍高於當前 “資本充足” 的最低監管標準。哥倫比亞首席財務官羅恩·法恩斯沃思表示：“我們的監管資本比率在第四季度繼續增長。”“我們預計，隨着時間的推移，我們的資本狀況將繼續增強，支持我們的特許經營擴張並提高資本回報的靈活性。”截至2023年12月31日的監管資本比率為估計值，尚待哥倫比亞監管報告的完成和提交。

哥倫比亞（納斯達克股票代碼：COLB）總部位於華盛頓州塔科馬，是總部位於俄勒岡州奧斯威戈湖的屢獲殊榮的美國西部地區銀行安普誇銀行的母公司。2023年3月，哥倫比亞和安普誇以安普誇銀行品牌合併了太平洋西北地區的兩家頂級金融機構，創建了總部位於西方的最大銀行之一和一家美國排名前30的銀行。Umpqua Bank擁有超過500億美元的資產，將國家銀行的資源、複雜性和專業知識與大規模提供個性化服務的承諾相結合。該銀行在亞利桑那州、加利福尼亞州、科羅拉多州、愛達荷州、內華達州、俄勒岡州、猶他州和華盛頓州開展業務，並通過全套服務為消費者和企業提供支持，包括零售和商業銀行；小企業管理局貸款；機構和企業銀行業務；以及設備租賃。Umpqua Bank的客户還可以通過哥倫比亞財富管理和哥倫比亞的子公司哥倫比亞信託公司獲得全面的投資和財富管理專業知識以及醫療保健和私人銀行業務。要了解更多信息，請訪問 www.columbiabankingsystem.com。

本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》中 “安全港” 條款所指的前瞻性陳述，管理層認為這對股東有利。這些陳述必然受風險和不確定性的影響，實際結果可能因各種風險因素而存在重大差異，包括我們在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中不時提出的風險因素。您不應過分依賴前瞻性陳述，我們沒有義務更新任何此類陳述。前瞻性陳述可以通過諸如 “預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預期”、“目標”、“項目”、“展望”、“預測”、“將”、“可能”、“可能”、“應該”、“可能” 等詞語以及對未來時期的類似提法來識別。在本新聞稿中，我們對戰略和增長計劃以及此類活動的結果作了前瞻性陳述。可能導致結果與我們所作前瞻性陳述不同的風險包括但不限於：當前和未來的經濟和市場狀況，包括住房和商業房地產價格下跌、高失業率、持續通貨膨脹以及任何衰退或經濟增長放緩（尤其是美國西部）的影響；嚴重差於或好於季度末預測的經濟預測變量以及可能導致貸款和租賃損失增加的經濟惡化，尤其是與房地產相關貸款集中相關的風險；我們有效管理問題信貸的能力；銀行倒閉或其他銀行的不利事態發展或新聞事態發展對一般投資者對銀行流動性和穩定性的看法的影響；可能顯著減少淨利息收入並對資產收益率、估值和資金來源產生負面影響的利率變化；聯邦存款保險公司保險和其他保險範圍和成本的變化；我們成功實施的能力效率和卓越運營舉措；我們成功開發和銷售新產品和技術的能力；法律或法規的變化；在預期或根本上未能實現合併的預期收益；對業務或員工關係的潛在不利反應或變化，包括因公司合併和整合完成而產生的負面反應或變化；地緣政治不穩定的影響，包括戰爭、衝突和恐怖襲擊；自然災害和其他類似的突發事件不在我們的控制範圍內。我們還警告説，未來任何普通股分紅或回購的金額和時間將取決於哥倫比亞的收益、現金需求和財務狀況、市場狀況、資本要求、適用的法律法規（包括聯邦證券法和聯邦銀行法規）以及哥倫比亞董事會認為相關的其他因素，並可能受到監管部門的批准或條件的約束。


哥倫比亞銀行系統有限公司
合併運營報表
（未經審計）
	季度已結束										百分比變化 (2)
（千美元，每股數據除外）	2023年12月31日		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		Seq。季度		年復一年
利息收入：
貸款和租賃	$	577,741	$	569,670	$	552,679	$	413,525	$	322,350	1	%	79	%
投資的利息和分紅：
應税	78,010		80,066		79,036		39,729		18,108		(3)	%	331	%
免徵聯邦所得税	6,966		6,929		6,817		3,397		1,288		1	%	441	%
分紅	4,862		4,941		2,581		719		182		(2)	%	nm
臨時投資和計息存款	24,055		34,407		34,616		18,581		10,319		(30)	%	133	%
利息收入總額	691,634		696,013		675,729		475,951		352,247		(1)	%	96	%
利息支出：
存款	170,659		126,974		100,408		63,613		31,174		34	%	447	%
根據回購協議出售的證券和購買的聯邦基金	1,226		1,220		1,071		406		323		0	%	280	%
借款	56,066		77,080		81,004		28,764		8,023		(27)	%	nm
初級債券和其他次級債券	10,060		9,864		9,271		8,470		7,248		2	%	39	%
利息支出總額	238,011		215,138		191,754		101,253		46,768		11	%	409	%
淨利息收入	453,623		480,875		483,975		374,698		305,479		(6)	%	48	%
信貸損失準備金	54,909		36,737		16,014		105,539		32,948		49	%	67	%
非利息收入：
存款服務費	17,349		17,410		16,454		14,312		12,139		0	%	43	%
信用卡費用	14,593		15,674		13,435		11,561		9,017		(7)	%	62	%
金融服務和信託收入	3,011		4,651		4,512		1,297		25		(35)	%	nm
住宅抵押貸款銀行收入（虧損），淨額	4,212		7,103		(2,342)		7,816		(1,812)		(41)	%	nm
出售債務證券的收益，淨額	9		4		—		—		—		125	%	nm
股票證券的收益（虧損），淨額	2,636		(2,055)		(697)		2,416		284		nm		nm
貸款和租賃銷售收益，淨額	1,161		1,871		442		940		1,531		(38)	%	(24)	%
BOLI 收入	4,331		4,440		4,063		2,790		2,033		(2)	%	113	%
其他收入（虧損）	18,231		(5,117)		3,811		13,603		11,662		nm		56	%
非利息收入總額	65,533		43,981		39,678		54,735		34,879		49	%	88	%
非利息支出：
工資和員工福利	157,572		159,041		163,398		136,092		107,982		(1)	%	46	%
佔用率和設備，淨額	48,160		43,070		50,550		41,700		34,021		12	%	42	%
無形攤銷	33,204		29,879		35,553		12,660		1,019		11	%	nm
聯邦存款保險公司的評估	42,510		11,200		11,579		6,113		3,487		280	%	nm
與合併相關的費用	7,174		18,938		29,649		115,898		11,637		(62)	%	(38)	%

其他開支	48,556		42,019		37,830		30,355		36,836		16	%	32	%
非利息支出總額	337,176		304,147		328,559		342,818		194,982		11	%	73	%
所得税準備金（收益）前的收入（虧損）	127,071		183,972		179,080		(18,924)		112,428		(31)	%	13	%
所得税準備金（福利）	33,540		48,127		45,703		(4,886)		29,464		(30)	%	14	%
淨收益（虧損）	$	93,531	$	135,845	$	133,377	$	(14,038)	$	82,964	(31)	%	13	%

已發行基本股票的加權平均值 (1)	208,083		208,070		207,977		156,383		129,321		0	%	61	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	208,739		208,645		208,545		156,383		129,801		0	%	61	%
普通股每股收益（虧損）——基本（1）	$	0.45	$	0.65	$	0.64	$	(0.09)	$	0.64	(31)	%	(30)	%
普通股每股收益（虧損）——攤薄 (1)	$	0.45	$	0.65	$	0.64	$	(0.09)	$	0.64	(31)	%	(30)	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
合併運營報表
（未經審計）
	十二個月已結束				百分比變化 (2)
（千美元，每股數據除外）	2023年12月31日		2022年12月31日		年復一年
利息收入：
貸款和租賃	$	2,113,615	$	1,050,258	101	%
投資的利息和分紅：
應税	276,841		72,264		283	%
免徵聯邦所得税	24,109		5,351		351	%
分紅	13,103		438		nm
臨時投資和計息存款	111,659		19,706		467	%
利息收入總額	2,539,327		1,148,017		121	%
利息支出：
存款	461,654		48,195		nm
根據回購協議出售的證券和購買的聯邦基金	3,923		997		293	%
借款	242,914		8,920		nm
初級債券和其他次級債券	37,665		19,889		89	%
利息支出總額	746,156		78,001		nm
淨利息收入	1,793,171		1,070,016		68	%
信貸損失準備金	213,199		84,016		154	%
非利息收入：
存款服務費	65,525		48,365		35	%
信用卡費用	55,263		37,370		48	%
經紀收入	13,471		90		nm
住宅抵押貸款銀行業務收入，淨額	16,789		106,859		(84)	%
出售債務證券的收益，淨額	13		2		nm
股票證券的收益（虧損），淨額	2,300		(7,099)		nm
貸款和租賃銷售收益，淨額	4,414		6,696		(34)	%
BOLI 收入	15,624		8,253		89	%
其他收入（虧損）	30,528		(1,008)		nm
非利息收入總額	203,927		199,528		2	%
非利息支出：
工資和員工福利	616,103		441,226		40	%
佔用率和設備，淨額	183,480		138,451		33	%
無形攤銷	111,296		4,095		nm
聯邦存款保險公司的評估	71,402		13,964		411	%
與合併相關的費用	171,659		17,356		nm
其他開支	158,760		119,858		32	%
非利息支出總額	1,312,700		734,950		79	%
所得税準備金前的收入	471,199		450,578		5	%
所得税準備金	122,484		113,826		8	%
淨收入	$	348,715	$	336,752	4	%

已發行基本股票的加權平均值 (1)	195,304		129,277		51	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	195,871		129,732		51	%
普通股每股收益——基本 (1)	$	1.79	$	2.60	(31)	%
普通股每股收益——攤薄 (1)	$	1.78	$	2.60	(32)	%


哥倫比亞銀行系統有限公司合併資產負債表
（未經審計）
											百分比變化 (2)
（千美元，每股數據除外）	2023年12月31日		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		Seq。季度		年復一年
資產：
現金和銀行應付款	$	498,496	$	492,474	$	538,653	$	555,919	$	327,313	1	%	52	%
計息現金和臨時投資	1,664,038		1,911,221		2,868,563		3,079,266		967,330		(13)	%	72	%
投資證券：
按公允價值計算的股權及其他	76,995		73,638		76,361		76,532		72,959		5	%	6	%
可供出售，按公允價值出售	8,829,870		8,503,986		8,998,428		9,249,600		3,196,166		4	%	176	%
持有至到期，按攤餘成本計算	2,300		2,344		2,388		2,432		2,476		(2)	%	(7)	%
持有待售貸款	30,715		60,313		183,633		49,338		71,647		(49)	%	(57)	%
貸款和租賃	37,441,951		37,170,598		37,049,299		37,091,280		26,155,981		1	%	43	%
貸款和租賃的信貸損失備抵金	(440,871)		(416,560)		(404,603)		(417,464)		(301,135)		6	%	46	%
淨貸款和租賃	37,001,080		36,754,038		36,644,696		36,673,816		25,854,846		1	%	43	%
限制性股票證券	179,274		168,524		258,524		246,525		47,144		6	%	280	%
房舍和設備，淨額	338,970		337,855		368,698		375,190		176,016		0	%	93	%
經營租賃使用權資產	115,811		114,220		119,255		127,296		78,598		1	%	47	%
善意	1,029,234		1,029,234		1,029,234		1,030,142		—		0	%	nm
其他無形資產，淨額	603,679		636,883		666,762		702,315		4,745		(5)	%	nm
按公允價值計算的住宅抵押貸款還本付息權	109,243		117,640		172,929		178,800		185,017		(7)	%	(41)	%
銀行自有的人壽保險	680,948		648,232		643,727		641,922		331,759		5	%	105	%
遞延所得税資產，淨額	347,203		469,841		362,880		351,229		132,823		(26)	%	161	%
其他資產	665,740		673,372		657,365		653,904		399,800		(1)	%	67	%
總資產	$	52,173,596	$	51,993,815	$	53,592,096	$	53,994,226	$	31,848,639	0	%	64	%
負債：
存款
不計息	$	14,256,452	$	15,532,948	$	16,019,408	$	17,215,781	$	10,288,849	(8)	%	39	%
利息負擔	27,350,568		26,091,420		24,815,509		24,370,566		16,776,763		5	%	63	%
存款總額	41,607,020		41,624,368		40,834,917		41,586,347		27,065,612		0	%	54	%
根據回購協議出售的證券	252,119		258,383		294,914		271,047		308,769		(2)	%	(18)	%
借款	3,950,000		3,985,000		6,250,000		5,950,000		906,175		(1)	%	336	%
按公允價值計算的初級次級次級債券	316,440		331,545		312,872		297,721		323,639		(5)	%	(2)	%
按攤銷成本計算的初級債券和其他次級債券	107,895		107,952		108,009		108,066		87,813		0	%	23	%
經營租賃負債	130,576		129,845		132,099		140,648		91,694		1	%	42	%

其他負債	814,512		924,560		831,097		755,674		585,111		(12)	%	39	%
負債總額	47,178,562		47,361,653		48,763,908		49,109,503		29,368,813		0	%	61	%
股東權益：

普通股	5,802,747		5,798,167		5,792,792		5,788,553		3,450,493		0	%	68	%
累計赤字	(467,571)		(485,576)		(545,842)		(603,696)		(543,803)		(4)	%	(14)	%
累計其他綜合虧損	(340,142)		(680,429)		(418,762)		(300,134)		(426,864)		(50)	%	(20)	%
股東權益總額	4,995,034		4,632,162		4,828,188		4,884,723		2,479,826		8	%	101	%
負債和股東權益總額	$	52,173,596	$	51,993,815	$	53,592,096	$	53,994,226	$	31,848,639	0	%	64	%

期末已發行普通股 (1)	208,585		208,575		208,514		208,429		129,321		0	%	61	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
財務要聞
（未經審計）
	季度已結束															% 變化
	2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			Seq。季度		年復一年
每股普通股數據：(5)
分紅 (5)	$	0.36		$	0.36		$	0.36		$	0.35		$	0.35		0	%	3	%
賬面價值 (5)	$	23.95		$	22.21		$	23.16		$	23.44		$	19.18		8	%	25	%
有形賬面價值 (1)、(5)	$	16.12		$	14.22		$	15.02		$	15.12		$	19.14		13	%	(16)	%


性能比率：
效率比 (2)	64.81		%	57.82		%	62.60		%	79.71		%	57.24		%	6.99		7.57
平均資產回報率（“ROAA”）	0.72		%	1.02		%	1.00		%	(0.14)		%	1.04		%	(0.30)		(0.32)
撥備前淨收入（“PPNR”）ROAA (1)	1.39		%	1.65		%	1.46		%	0.89		%	1.82		%	(0.26)		(0.43)
普通股平均回報率	7.90		%	11.07		%	10.84		%	(1.70)		%	13.50		%	(3.17)		(5.60)
平均有形普通股回報率 (1)	12.19		%	16.93		%	16.63		%	(2.09)		%	13.53		%	(4.74)		(1.34)

性能比率-運營：(1)
運行效率比 (1)、(2)	64.47		%	51.97		%	54.85		%	53.46		%	52.01		%	12.50		12.46
運營回報率 (1)	0.70		%	1.23		%	1.27		%	0.74		%	1.24		%	(0.53)		(0.54)
運營 PPNR ROAA (1)	1.37		%	1.94		%	1.82		%	2.01		%	2.10		%	(0.57)		(0.73)
普通股平均營業回報率 (1)	7.73		%	13.40		%	13.77		%	8.66		%	16.14		%	(5.67)		(8.41)
平均有形普通股的營業回報率 (1)	11.92		%	20.48		%	21.13		%	10.64		%	16.18		%	(8.56)		(4.26)

平均資產負債表收益率、利率和比率：
貸款和租賃收益率	6.13		%	6.08		%	5.95		%	5.55		%	4.92		%	0.05		1.21
盈利資產收益率 (2)	5.75		%	5.65		%	5.48		%	5.19		%	4.62		%	0.10		1.13
計息存款成本	2.54		%	2.01		%	1.64		%	1.32		%	0.77		%	0.53		1.77
計息負債成本	3.02		%	2.72		%	2.45		%	1.82		%	1.05		%	0.30		1.97
總存款成本	1.63		%	1.23		%	0.99		%	0.80		%	0.46		%	0.40		1.17
總資金成本 (3)	2.05		%	1.81		%	1.61		%	1.16		%	0.65		%	0.24		1.40
淨利率 (2)	3.78		%	3.91		%	3.93		%	4.08		%	4.01		%	(0.13)		(0.23)

平均計息現金/平均利息收入資產	3.64		%	5.17		%	5.47		%	4.33		%	3.62		%	(1.53)		0.02
平均貸款和租賃/平均利息收入資產	78.04		%	75.64		%	75.18		%	80.96		%	85.32		%	2.40		(7.28)
平均貸款和租賃/平均存款總額	89.91		%	90.63		%	90.98		%	93.01		%	95.85		%	(0.72)		(5.94)
平均無息存款/平均存款總額	35.88		%	38.55		%	40.05		%	39.55		%	40.30		%	(2.67)		(4.42)
平均存款總額/平均資金總額 (3)	90.02		%	86.66		%	85.59		%	91.36		%	94.52		%	3.36		(4.50)

選擇信貸和資本比率：
不良貸款和租賃佔貸款和租賃總額的比例	0.30		%	0.28		%	0.22		%	0.20		%	0.22		%	0.02		0.08
不良資產佔總資產的比例	0.22		%	0.20		%	0.15		%	0.14		%	0.18		%	0.02		0.04
貸款和租賃的信貸損失備抵金	1.24		%	1.18		%	1.15		%	1.18		%	1.21		%	0.06		0.03
基於風險的總資本比率 (4)	11.8		%	11.6		%	11.3		%	10.9		%	13.7		%	0.20		(1.90)
普通股第一級風險資本比率 (4)	9.6		%	9.5		%	9.2		%	8.9		%	11.0		%	0.10		(1.40)


哥倫比亞銀行系統有限公司
財務要聞
（未經審計）
	十二個月已結束						% 變化
	2023年12月31日			2022年12月31日			年復一年
每股普通股數據：(4)
分紅 (4)	$	1.43		$	1.40		2.14	%

性能比率：
效率比 (2)	65.59		%	57.83		%	7.76
ROAA	0.70		%	1.09		%	(0.39)
PPNR ROAA (1)	1.38		%	1.73		%	(0.35)
普通股平均回報率	7.81		%	13.07		%	(5.26)
平均有形普通股回報率 (1)	11.46		%	13.11		%	(1.65)

性能比率-運營：(1)
運行效率比 (1)、(2)	56.21		%	55.66		%	0.55
運營回報率 (1)	1.00		%	1.17		%	(0.17)
運營 PPNR ROAA (1)	1.77		%	1.83		%	(0.06)
普通股平均營業回報率 (1)	11.12		%	13.97		%	(2.85)
平均有形普通股的營業回報率 (1)	16.32		%	14.00		%	2.32

平均資產負債表收益率、利率和比率：
貸款和租賃收益率	5.95		%	4.29		%	1.66
盈利資產收益率 (2)	5.54		%	3.88		%	1.66
計息存款成本	1.93		%	0.31		%	1.62
計息負債成本	2.56		%	0.47		%	2.09
總存款成本	1.19		%	0.18		%	1.01
總資金成本 (3)	1.69		%	0.28		%	1.41
淨利率 (2)	3.91		%	3.62		%	0.29
平均計息現金/平均利息收入資產	4.68		%	5.28		%	(0.60)
平均貸款和租賃/平均利息收入資產	77.21		%	81.96		%	(4.75)
平均貸款和租賃/平均存款總額	91.01		%	90.91		%	0.10
平均無息存款/平均存款總額	38.37		%	41.48		%	(3.11)
平均存款總額/平均資金總額 (3)	88.18		%	96.06		%	(7.88)


哥倫比亞銀行系統有限公司
貸款和租賃投資組合餘額和組合
（未經審計）
	2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			% 變化
（以千美元計）	金額			金額			金額			金額			金額			Seq。季度		年復一年
貸款和租賃：
商業地產：
非所有者佔用期限，淨額	$	6,482,940		$	6,490,638		$	6,434,673		$	6,353,550		$	3,894,840		0	%	66	%
所有者佔用期限，淨額	5,195,605			5,235,227			5,254,401			5,156,848			2,567,761			(1)	%	102	%
多户家庭，網絡	5,704,734			5,684,495			5,622,875			5,590,587			5,285,791			0	%	8	%
建築與開發，淨額	1,747,302			1,669,918			1,528,924			1,467,561			1,077,346			5	%	62	%
住宅開發，淨額	323,899			354,922			388,641			440,667			200,838			(9)	%	61	%
商業：
學期，淨額	5,536,765			5,437,915			5,449,787			5,906,774			3,029,547			2	%	83	%
信貸額度及其他，淨額	2,430,127			2,353,548			2,268,790			2,184,762			960,054			3	%	153	%
租賃和設備融資，淨額	1,729,512			1,728,991			1,740,037			1,746,267			1,706,172			0	%	1	%
住宅：
抵押貸款，淨額	6,157,166			6,121,838			6,272,898			6,187,964			5,647,035			1	%	9	%
房屋淨值貸款和額度，淨額	1,938,166			1,899,948			1,898,958			1,870,002			1,631,965			2	%	19	%
消費者及其他，網絡	195,735			193,158			189,315			186,298			154,632			1	%	27	%
扣除遞延費用和成本後的貸款和租賃總額	$	37,441,951		$	37,170,598		$	37,049,299		$	37,091,280		$	26,155,981		1	%	43	%




貸款和租賃混合：
商業地產：
非所有者佔用期限，淨額	17		%	17		%	17		%	16		%	15		%
所有者佔用期限，淨額	14		%	14		%	14		%	14		%	10		%
多户家庭，網絡	15		%	15		%	15		%	15		%	20		%
建築與開發，淨額	5		%	4		%	4		%	4		%	4		%
住宅開發，淨額	1		%	1		%	1		%	1		%	1		%
商業：
學期，淨額	15		%	15		%	15		%	16		%	12		%
信貸額度及其他，淨額	6		%	6		%	6		%	6		%	4		%
租賃和設備融資，淨額	5		%	5		%	5		%	5		%	6		%
住宅：
抵押貸款，淨額	16		%	17		%	17		%	17		%	21		%
房屋淨值貸款和額度，淨額	5		%	5		%	5		%	5		%	6		%
消費者及其他，網絡	1		%	1		%	1		%	1		%	1		%
總計	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%


哥倫比亞銀行系統有限公司
存款投資組合餘額和組合
（未經審計）
	2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			% 變化
（以千美元計）	金額			金額			金額			金額			金額			Seq。季度		年復一年
存款：
需求，無利息	$	14,256,452		$	15,532,948		$	16,019,408		$	17,215,781		$	10,288,849		(8)	%	39	%
需求、利息承擔	8,044,432			6,898,831			6,300,082			5,900,462			4,080,469			17	%	97	%
貨幣市場	10,324,454			10,349,217			10,115,908			10,681,422			7,721,011			0	%	34	%
儲蓄	2,754,113			3,018,706			3,171,714			3,469,112			2,265,052			(9)	%	22	%
時間	6,227,569			5,824,666			5,227,805			4,319,570			2,710,231			7	%	130	%
總計	$	41,607,020		$	41,624,368		$	40,834,917		$	41,586,347		$	27,065,612		0	%	54	%

核心存款總額 (1)	$	37,423,402		$	37,597,830		$	37,639,368		$	39,155,298		$	25,616,010		0	%	46	%

存款組合：
需求，無利息	34		%	37		%	39		%	41		%	38		%
需求、利息承擔	19		%	17		%	15		%	14		%	15		%
貨幣市場	25		%	25		%	25		%	26		%	29		%
儲蓄	7		%	7		%	8		%	9		%	8		%
時間	15		%	14		%	13		%	10		%	10		%
總計	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%


	哥倫比亞銀行系統有限公司
	信貸質量——不良資產
	（未經審計）
		季度已結束															百分比變化 (2)
（以千美元計）		2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			Seq。季度		年復一年
不良資產：
非應計狀態的貸款和租賃：
	商業地產，淨額	$	28,689		$	26,053		$	10,994		$	15,612		$	5,011		10	%	473	%
	商業、網絡	45,682			44,341			39,316			42,301			25,691			3	%	78	%


	處於非應計狀態的貸款和租賃總額	74,371			70,394			50,310			57,913			30,702			6	%	142	%
逾期 90 天以上且應計的貸款和租賃 (1)：
	商業地產，淨額	870			71			184			1			1			nm		nm
	商業、網絡	8,232			8,606			7,720			151			7,909			(4)	%	4	%
	住宅，網絡 (1)	29,102			25,180			21,370			17,423			19,894			16	%	46	%
	消費者及其他，淨額	326			240			399			140			134			36	%	143	%
	逾期 90 天以上且應計的貸款和租賃總額 (1)	38,530			34,097			29,673			17,715			27,938			13	%	38	%
不良貸款和租賃總額		112,901			104,491			79,983			75,628			58,640			8	%	93	%
擁有的其他房地產		1,036			1,170			278			409			203			(11)	%	410	%
不良資產總額		$	113,937		$	105,661		$	80,261		$	76,037		$	58,843		8	%	94	%


逾期 31-89 天的貸款和租賃		$	85,235		$	82,918		$	73,376		$	78,641		$	64,893		3	%	31	%
逾期31-89天的貸款和租賃佔貸款和租賃總額的比例		0.23		%	0.22		%	0.20		%	0.21		%	0.25		%	0.01		(0.02)
不良貸款和租賃佔貸款和租賃總額 (1)		0.30		%	0.28		%	0.22		%	0.20		%	0.22		%	0.02		0.08
不良資產佔總資產的比例 (1)		0.22		%	0.20		%	0.15		%	0.14		%	0.18		%	0.02		0.04


	哥倫比亞銀行系統有限公司
	信用質量 — 信用損失補貼
	（未經審計）
		季度已結束															百分比變化 (2)
（以千美元計）		2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			Seq。季度		年復一年
貸款和租賃信貸損失備抵金（ACLLL）
期初餘額		$	416,560		$	404,603		$	417,464		$	301,135		$	283,065		3	%	47	%
在此期間獲得的PCD貸款的初始ACL記錄		—			—			—			26,492			—			nm		nm
貸款和租賃信貸損失準備金 (1)		53,183			35,082			15,216			106,498			30,580			52	%	74	%
扣款
	商業地產，淨額	(629)			—			(174)			—			(128)			nm		391	%
	商業、網絡	(31,949)			(26,629)			(32,036)			(19,248)			(14,721)			20	%	117	%
	住宅，網絡	(89)			(206)			(4)			(248)			(53)			(57)	%	68	%
	消費者及其他，淨額	(1,841)			(1,884)			(1,264)			(773)			(906)			(2)	%	103	%
	扣款總額	(34,508)			(28,719)			(33,478)			(20,269)			(15,808)			20	%	118	%
回收率
	商業地產，淨額	35			31			209			58			163			13	%	(79)	%
	商業、網絡	4,414			4,901			4,511			3,058			2,708			(10)	%	63	%
	住宅，網絡	781			156			63			123			24			401	%	nm
	消費者及其他，淨額	406			506			618			369			403			(20)	%	1	%
	回收總額	5,636			5,594			5,401			3,608			3,298			1	%	71	%
淨回收額（扣除額）
	商業地產，淨額	(594)			31			35			58			35			nm		nm
	商業、網絡	(27,535)			(21,728)			(27,525)			(16,190)			(12,013)			27	%	129	%
	住宅，網絡	692			(50)			59			(125)			(29)			nm		nm
	消費者及其他，淨額	(1,435)			(1,378)			(646)			(404)			(503)			4	%	185	%
	淨扣除額總額	(28,872)			(23,125)			(28,077)			(16,661)			(12,510)			25	%	131	%
期末餘額		$	440,871		$	416,560		$	404,603		$	417,464		$	301,135		6	%	46	%
未到位承付款準備金
期初餘額		$	21,482		$	19,827		$	19,029		$	14,221		$	11,853		8	%	81	%
在此期間獲得的未到資金承諾的初始ACL記錄		—			—			—			5,767			—			nm		nm
為無準備金承付款的信貸損失準備金（收回）		1,726			1,655			798			(959)			2,368			4	%	(27)	%
期末餘額		23,208			21,482			19,827			19,029			14,221			8	%	63	%
信用損失備抵總額 (ACL)		$	464,079		$	438,042		$	424,430		$	436,493		$	315,356		6	%	47	%

平均貸款和租賃的淨扣除額（按年計算）		0.31		%	0.25		%	0.30		%	0.23		%	0.19		%	0.06		0.12
從扣款總額中扣除的款項		16.33		%	19.48		%	16.13		%	17.80		%	20.86		%	(3.15)		(4.53)
ACLLL 轉到貸款和租賃		1.18		%	1.12		%	1.09		%	1.13		%	1.15		%	0.06		0.03
貸款和租賃的 ACL		1.24		%	1.18		%	1.15		%	1.18		%	1.21		%	0.06		0.03


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信用質量 — 信用損失補貼
（未經審計）
		十二個月已結束						百分比變化 (2)
（以千美元計）		2023年12月31日			2022年12月31日			年復一年
貸款和租賃信貸損失備抵金（ACLLL）
期初餘額		$	301,135		$	248,412		21	%
在此期間獲得的PCD貸款的初始ACL記錄		26,492			—			nm
貸款和租賃信貸損失準備金 (1)		209,979			83,605			151	%
扣款
	商業地產，淨額	(803)			(136)			490	%
	商業、網絡	(109,862)			(41,073)			167	%
	住宅，網絡	(547)			(224)			144	%
	消費者及其他，淨額	(5,762)			(3,556)			62	%
	扣款總額	(116,974)			(44,989)			160	%
回收率
	商業地產，淨額	333			384			(13)	%
	商業、網絡	16,884			11,029			53	%
	住宅，網絡	1,123			662			70	%
	消費者及其他，淨額	1,899			2,032			(7)	%
	總回收率	20,239			14,107			43	%
淨回收額（扣除額）
	商業地產，淨額	(470)			248			(290)	%
	商業、網絡	(92,978)			(30,044)			209	%
	住宅，網絡	576			438			32	%
	消費者及其他，淨額	(3,863)			(1,524)			153	%
	淨扣除額總額	(96,735)			(30,882)			213	%
期末餘額		$	440,871		$	301,135		46	%
未到位承付款準備金
期初餘額		$	14,221		$	12,767		11	%
在此期間獲得的未到資金承諾的初始ACL記錄		5,767			—			nm
無準備金承付款的信貸損失準備金		3,220			1,454			121	%
期末餘額		23,208			14,221			63	%
信用損失備抵總額 (ACL)		$	464,079		$	315,356		47	%

平均貸款和租賃的淨扣除額（按年計算）		0.27		%	0.13		%	0.14
從扣款總額中扣除的款項		17.30		%	31.36		%	(14.06)


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合併平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率
（未經審計）
	季度已結束
	2023年12月31日						2023年9月30日						2022年12月31日
（以千美元計）	平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率		平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率		平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率
賺取利息的資產：
持有待售貸款	$	48,868	$	649	5.31	%	$	199,855	$	1,741	3.49	%	$	110,850	$	1,603	5.79	%
貸款和租賃 (1)	37,333,310		577,092		6.13	%	37,050,518		567,929		6.08	%	25,855,556		320,747		4.92	%
應税證券	7,903,053		82,872		4.19	%	8,356,165		85,007		4.07	%	3,042,044		18,290		2.40	%
免税證券 (2)	809,551		8,073		3.99	%	844,417		8,085		3.83	%	200,825		1,571		3.13	%
臨時投資和計息現金	1,743,447		24,055		5.47	%	2,530,150		34,407		5.40	%	1,095,854		10,319		3.74	%
賺取利息的資產總額	47,838,229		$	692,741	5.75	%	48,981,105		$	697,169	5.65	%	30,305,129		$	352,530	4.62	%
商譽和其他無形資產	1,652,282						1,684,093						5,298
其他資產	2,341,845						2,346,163						1,327,063
總資產	$	51,832,356					$	53,011,361					$	31,637,490
計息負債：
計息活期存款	$	7,617,427	$	44,861	2.34	%	$	6,578,849	$	25,209	1.52	%	$	4,005,643	$	5,372	0.53	%
貨幣市場存款	10,276,894		61,055		2.36	%	10,249,028		50,039		1.94	%	7,651,974		17,473		0.91	%
儲蓄存款	2,880,622		698		0.10	%	3,109,779		1,253		0.16	%	2,345,564		226		0.04	%
定期存款	5,847,400		64,045		4.35	%	5,184,089		50,473		3.86	%	2,100,803		8,103		1.53	%
計息存款總額	26,622,343		170,659		2.54	%	25,121,745		126,974		2.01	%	16,103,984		31,174		0.77	%
回購協議和購買的聯邦資金	245,989		1,226		1.98	%	268,444		1,220		1.80	%	354,624		323		0.36	%
借款	3,918,261		56,066		5.68	%	5,603,207		77,080		5.46	%	796,414		8,023		4.00	%
初級債券和其他次級債券	440,007		10,060		9.07	%	420,582		9,864		9.30	%	413,708		7,248		6.95	%
計息負債總額	31,226,600		$	238,011	3.02	%	31,413,978		$	215,138	2.72	%	17,668,730		$	46,768	1.05	%
無息存款	14,899,001						15,759,720						10,870,842
其他負債	1,011,019						970,688						659,279
負債總額	47,136,620						48,144,386						29,198,851
普通股權	4,695,736						4,866,975						2,438,639
負債和股東權益總額	$	51,832,356					$	53,011,361					$	31,637,490
淨利息收入 (2)			$	454,730					$	482,031					$	305,762
淨利差					2.73	%					2.93	%					3.57	%
淨利息收入佔盈利資產或淨利息率 (1)、(2)					3.78	%					3.91	%					4.01	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
合併平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率
（未經審計）
	十二個月已結束
	2023年12月31日						2022年12月31日
（以千美元計）	平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率		平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率
賺取利息的資產：
持有待售貸款	$	87,675	$	3,871	4.42	%	$	208,141	$	8,812	4.23	%
貸款和租賃 (1)	35,412,594		2,109,744		5.95	%	24,225,518		1,041,446		4.29	%
應税證券	7,479,573		289,944		3.88	%	3,343,721		72,702		2.17	%
免税證券 (2)	740,376		28,236		3.81	%	216,943		6,669		3.07	%
臨時投資和計息現金	2,147,348		111,659		5.20	%	1,561,808		19,706		1.26	%
賺取利息的資產總額	45,867,566		$	2,543,454	5.54	%	29,556,131		$	1,149,335	3.88	%
商譽和其他無形資產	1,423,075						6,847
其他資產	2,205,678						1,254,418
總資產	$	49,496,319					$	30,817,396
計息負債：
計息活期存款	$	6,280,333	$	97,162	1.55	%	$	3,886,390	$	8,185	0.21	%
貨幣市場存款	9,962,837		185,035		1.86	%	7,552,666		26,415		0.35	%
儲蓄存款	2,994,333		3,384		0.11	%	2,411,448		880		0.04	%
定期存款	4,743,615		176,073		3.71	%	1,743,988		12,715		0.73	%
計息存款總額	23,981,118		461,654		1.93	%	15,594,492		48,195		0.31	%
回購協議和購買的聯邦資金	269,853		3,923		1.45	%	465,600		997		0.21	%
借款	4,522,656		242,914		5.37	%	226,665		8,920		3.94	%
初級債券和其他次級債券	421,195		37,665		8.94	%	399,568		19,889		4.98	%
計息負債總額	29,194,822		$	746,156	2.56	%	16,686,325		$	78,001	0.47	%
無息存款	14,927,443						11,053,921
其他負債	907,329						501,573
負債總額	45,029,594						28,241,819
普通股權	4,466,725						2,575,577
負債和股東權益總額	$	49,496,319					$	30,817,396
淨利息收入 (2)			$	1,797,298					$	1,071,334
淨利差					2.98	%					3.41	%
淨利息收入佔盈利資產或淨利息率 (1)、(2)					3.91	%					3.62	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
住宅抵押貸款銀行活動
（未經審計）
	季度已結束															百分比變化 (1)
（以千美元計）	2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			Seq。季度		年復一年
住宅抵押貸款銀行收入：
起源和銷售	$	2,686		$	2,442		$	3,166		$	3,587		$	4,252		10	%	(37)	%
服務	5,966			8,887			9,167			9,397			9,184			(33)	%	(35)	%
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，預期現金流的收取/實現而導致的變化	(3,215)			(4,801)			(4,797)			(4,881)			(4,986)			(33)	%	(36)	%
估值輸入或假設引起的變化	(6,251)			5,308			(2,242)			(2,937)			(9,914)			(218)	%	(37)	%
MSR 對衝收益（虧損）	5,026			(4,733)			(7,636)			2,650			(348)			nm		nm
總計	$	4,212		$	7,103		$	(2,342)		$	7,816		$	(1,812)		(41)	%	nm

封閉式待售貸款量	$	87,033		$	103,333		$	119,476		$	131,726		$	216,833		(16)	%	(60)	%
銷售利潤收益	3.09		%	2.36		%	2.65		%	2.72		%	1.96		%	0.73		1.13

住宅抵押貸款服務權：
期初餘額	$	117,640		$	172,929		$	178,800		$	185,017		$	196,177		(32)	%	(40)	%
新增的資本化 MSR	920			1,658			1,168			1,601			3,740			(45)	%	(75)	%
出售 MSR 資產	149			(57,454)			—			—			—			nm		nm
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，預期現金流的收取/實現而導致的變化	(3,215)			(4,801)			(4,797)			(4,881)			(4,986)			(33)	%	(36)	%
估值輸入或假設引起的變化	(6,251)			5,308			(2,242)			(2,937)			(9,914)			(218)	%	(37)	%
期末餘額	$	109,243		$	117,640		$	172,929		$	178,800		$	185,017		(7)	%	(41)	%

為他人提供的住宅抵押貸款	$	8,175,664		$	8,240,950		$	12,726,615		$	12,914,046		$	13,020,189		(1)	%	(37)	%
MSR 佔服務投資組合的百分比	1.34		%	1.43		%	1.36		%	1.38		%	1.42		%	(0.09)		(0.08)


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住宅抵押貸款銀行活動
（未經審計）
	十二個月已結束						百分比變化 (1)
（以千美元計）	2023年12月31日			2022年12月31日			年復一年
住宅抵押貸款銀行收入：
起源和銷售	$	11,881		$	46,712		(75)	%
服務	33,417			37,358			(11)	%
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，預期現金流的收取/實現而導致的變化	(17,694)			(20,272)			(13)	%
估值輸入或假設引起的變化	(6,122)			57,537			(111)	%
MSR 對衝損失	(4,693)			(14,476)			(68)	%
總計	$	16,789		$	106,859		(84)	%

封閉式待售貸款量	$	441,568		$	1,839,466		(76)	%
銷售利潤收益	2.69		%	2.54		%	0.15

住宅抵押貸款服務權：
期初餘額	$	185,017		$	123,615		50	%
新增的資本化 MSR	5,347			24,137			(78)	%
出售 MSR 資產	(57,305)			—			nm
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，預期現金流的收取/實現而導致的變化	(17,694)			(20,272)			(13)	%
估值輸入或假設引起的變化	(6,122)			57,537			(111)	%
期末餘額	$	109,243		$	185,017		(41)	%

除了根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）列報的業績外，本新聞稿還包含某些非公認會計準則財務指標。該公司認為，提出某些非公認會計準則財務指標可為投資者提供有助於瞭解我們的財務業績、業績趨勢和財務狀況的信息。我們將這些衡量標準用於內部規劃和預測目的。我們以及證券分析師、投資者和其他利益相關方也使用這些衡量標準來比較同行公司的經營業績。我們認為，我們的陳述和討論以及隨之而來的對賬可以全面瞭解影響我們業務的因素和趨勢，並使投資者能夠以與管理層相似的方式看待業績。不應將這些非公認會計準則指標視為公認會計準則基礎指標和業績的替代品，我們強烈鼓勵投資者全面審查我們的合併財務報表，不要依賴任何單一的財務指標。由於非公認會計準則財務指標未標準化，因此可能無法將這些財務指標與其他公司名稱相同或相似的非公認會計準則財務指標進行比較。


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GAAP 與非 GAAP 的對賬
（未經審計）
		季度已結束															百分比變化 (2)
（千美元，每股數據除外）		2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			Seq。季度		年復一年
股東權益總額	a	$	4,995,034		$	4,632,162		$	4,828,188		$	4,884,723		$	2,479,826		8	%	101	%
減去：善意		1,029,234			1,029,234			1,029,234			1,030,142			—			0	%	nm
減去：其他無形資產，淨額		603,679			636,883			666,762			702,315			4,745			(5)	%	nm
有形普通股股東權益	b	$	3,362,121		$	2,966,045		$	3,132,192		$	3,152,266		$	2,475,081		13	%	36	%



總資產	c	$	52,173,596		$	51,993,815		$	53,592,096		$	53,994,226		$	31,848,639		0	%	64	%
減去：善意		1,029,234			1,029,234			1,029,234			1,030,142			—			0	%	nm
減去：其他無形資產，淨額		603,679			636,883			666,762			702,315			4,745			(5)	%	nm
有形資產	d	$	50,540,683		$	50,327,698		$	51,896,100		$	52,261,769		$	31,843,894		0	%	59	%
期末已發行普通股 (1)	e	208,585			208,575			208,514			208,429			129,321			0	%	61	%

股東權益總額佔總資產的比率	a/c	9.57		%	8.91		%	9.01		%	9.05		%	7.79		%	0.66		1.78
有形普通股權比率	b/d	6.65		%	5.89		%	6.04		%	6.03		%	7.77		%	0.76		(1.12)

普通股每股賬面價值 (1)	a/e	$	23.95		$	22.21		$	23.16		$	23.44		$	19.18		8	%	25	%
每股普通股的有形賬面價值 (1)	b/e	$	16.12		$	14.22		$	15.02		$	15.12		$	19.14		13	%	(16)	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束										百分比變化 (1)
（以千美元計）		2023年12月31日		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		Seq。季度		年復一年
非利息收入調整
出售債務證券的收益，淨額		$	9	$	4	$	—	$	—	$	—	125	%	nm
股權證券（虧損）收益，淨額		2,636		(2,055)		(697)		2,416		284		nm		nm
掉期衍生品的收益（虧損）		(8,042)		5,700		1,288		(3,543)		(2,329)		(241)	%	245	%
持有的某些投資貸款的公允價值變動		19,354		(19,247)		(6,965)		9,488		4,192		nm		362	%
由於估值輸入或假設而導致的MSR的公允價值變化		(6,251)		5,308		(2,242)		(2,937)		(9,914)		(218)	%	(37)	%
MSR 對衝（虧損）收益		5,026		(4,733)		(7,636)		2,650		(348)		nm		nm
非利息收入調整總額	a	$	12,732	$	(15,023)	$	(16,252)	$	8,074	$	(8,115)	nm		nm

非利息支出調整
與合併相關的費用		$	7,174	$	18,938	$	29,649	$	115,898	$	11,637	(62)	%	(38)	%
退出和處置成本		2,791		4,017		2,119		1,291		1,966		(31)	%	42	%
非利息支出調整總額	b	$	9,965	$	22,955	$	31,768	$	117,189	$	13,603	(57)	%	(27)	%

淨利息收入	c	$	453,623	$	480,875	$	483,975	$	374,698	$	305,479	(6)	%	48	%

非利息收入 (GAAP)	d	$	65,533	$	43,981	$	39,678	$	54,735	$	34,879	49	%	88	%
減去：非利息收入調整	a	(12,732)		15,023		16,252		(8,074)		8,115		(185)	%	(257)	%
營業非利息收入（非公認會計準則）	e	$	52,801	$	59,004	$	55,930	$	46,661	$	42,994	(11)	%	23	%

收入（公認會計原則）	f=c+d	$	519,156	$	524,856	$	523,653	$	429,433	$	340,358	(1)	%	53	%
營業收入（非公認會計準則）	g=c+e	$	506,424	$	539,879	$	539,905	$	421,359	$	348,473	(6)	%	45	%

非利息支出 (GAAP)	h	$	337,176	$	304,147	$	328,559	$	342,818	$	194,982	11	%	73	%
減去：非利息支出調整	b	(9,965)		(22,955)		(31,768)		(117,189)		(13,603)		(57)	%	(27)	%
運營非利息支出（非公認會計準則）	i	$	327,211	$	281,192	$	296,791	$	225,629	$	181,379	16	%	80	%

淨收益（虧損）（GAAP）	j	$	93,531	$	135,845	$	133,377	$	(14,038)	$	82,964	(31)	%	13	%
所得税準備金（福利）		33,540		48,127		45,703		(4,886)		29,464		(30)	%	14	%
所得税準備金前的收入（虧損）		127,071		183,972		179,080		(18,924)		112,428		(31)	%	13	%
信貸損失準備金		54,909		36,737		16,014		105,539		32,948		49	%	67	%
撥備前淨收入 (PPNR)（非公認會計準則）	k	181,980		220,709		195,094		86,615		145,376		(18)	%	25	%
減去：非利息收入調整	a	(12,732)		15,023		16,252		(8,074)		8,115		(185)	%	(257)	%
添加：非利息支出調整	b	9,965		22,955		31,768		117,189		13,603		(57)	%	(27)	%
運營PPNR（非公認會計準則）	l	$	179,213	$	258,687	$	243,114	$	195,730	$	167,094	(31)	%	7	%

淨收益（虧損）（GAAP）	j	$	93,531	$	135,845	$	133,377	$	(14,038)	$	82,964	(31)	%	13	%
減去：非利息收入調整	a	(12,732)		15,023		16,252		(8,074)		8,115		(185)	%	(257)	%
添加：非利息支出調整	b	9,965		22,955		31,768		117,189		13,603		(57)	%	(27)	%
調整的税收影響		691		(9,482)		(11,981)		(23,565)		(5,459)		nm		nm
營業淨收益（非公認會計準則）	m	$	91,455	$	164,341	$	169,416	$	71,512	$	99,223	(44)	%	(8)	%


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束															百分比變化 (3)
（千美元，每股數據除外）		2023年12月31日			2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			Seq。季度		年復一年
平均資產	n	$	51,832,356		$	53,011,361		$	53,540,574		$	39,425,975		$	31,637,490		(2)	%	64	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,652,282			1,684,093			1,718,705			623,042			5,298			(2)	%	nm
平均有形資產	o	$	50,180,074		$	51,327,268		$	51,821,869		$	38,802,933		$	31,632,192		(2)	%	59	%

普通股股東平均權益	p	$	4,695,736		$	4,866,975		$	4,935,239		$	3,349,761		$	2,438,639		(4)	%	93	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,652,282			1,684,093			1,718,705			623,042			5,298			(2)	%	nm
平均有形普通股權益	q	$	3,043,454		$	3,182,882		$	3,216,534		$	2,726,719		$	2,433,341		(4)	%	25	%

已發行基本股票的加權平均值 (1)	r	208,083			208,070			207,977			156,383			129,321			0	%	61	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	s	208,739			208,645			208,545			156,383			129,801			0	%	61	%

選擇每股和績效指標
每股收益-基本 (1)	j/r	$	0.45		$	0.65		$	0.64		$	(0.09)		$	0.64		(31)	%	(30)	%
每股收益-攤薄後 (1)	j/s	$	0.45		$	0.65		$	0.64		$	(0.09)		$	0.64		(31)	%	(30)	%
效率比 (2)	h/f	64.81		%	57.82		%	62.60		%	79.71		%	57.24		%	6.99		7.57
ROAA	j/n	0.72		%	1.02		%	1.00		%	(0.14)		%	1.04		%	(0.30)		(0.32)
平均有形資產回報率	j/o	0.74		%	1.05		%	1.03		%	(0.15)		%	1.04		%	(0.31)		(0.30)
PPNR ROAA	k/n	1.39		%	1.65		%	1.46		%	0.89		%	1.82		%	(0.26)		(0.43)
普通股平均回報率	j/p	7.90		%	11.07		%	10.84		%	(1.70)		%	13.50		%	(3.17)		(5.60)
有形普通股的平均回報率	j/q	12.19		%	16.93		%	16.63		%	(2.09)		%	13.53		%	(4.74)		(1.34)

每股運營和績效指標
每股營業收益-基本 (1)	m/r	$	0.44		$	0.79		$	0.81		$	0.46		$	0.77		(44)	%	(43)	%
每股營業收益-攤薄後 (1)	m/s	$	0.44		$	0.79		$	0.81		$	0.46		$	0.76		(44)	%	(42)	%
運行效率比 (2)	i/g	64.47		%	51.97		%	54.85		%	53.46		%	52.01		%	12.50		12.46
運營 ROAA	m/n	0.70		%	1.23		%	1.27		%	0.74		%	1.24		%	(0.53)		(0.54)
平均有形資產的營業回報率	m/o	0.72		%	1.27		%	1.31		%	0.75		%	1.24		%	(0.55)		(0.52)
運營 PPNR ROAA	l/n	1.37		%	1.94		%	1.82		%	2.01		%	2.10		%	(0.57)		(0.73)
普通股平均營業回報率	m/p	7.73		%	13.40		%	13.77		%	8.66		%	16.14		%	(5.67)		(8.41)
平均有形普通股的營業回報率	m/q	11.92		%	20.48		%	21.13		%	10.64		%	16.18		%	(8.56)		(4.26)


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		十二個月已結束				百分比變化 (1)
（以千美元計）		2023年12月31日		2022年12月31日		年復一年
非利息收入調整
出售債務證券的收益，淨額		$	13	$	2	nm
股票證券的收益（虧損），淨額		2,300		(7,099)		(132)	%
掉期衍生品的（虧損）收益		(4,597)		16,249		(128)	%
持有的某些投資貸款的公允價值變動		2,630		(58,464)		(104)	%
由於估值輸入或假設而導致的MSR的公允價值變化		(6,122)		57,537		(111)	%
MSR 對衝損失		(4,693)		(14,476)		(68)	%
非利息收入調整總額	a	$	(10,469)	$	(6,251)	67	%

非利息支出調整
與合併相關的費用		$	171,659	$	17,356	nm
退出和處置成本		10,218		6,805		50	%
非利息支出調整總額	b	$	181,877	$	24,161	nm

淨利息收入	c	$	1,793,171	$	1,070,016	68	%

非利息收入 (GAAP)	d	$	203,927	$	199,528	2	%
減去：非利息收入調整	a	10,469		6,251		67	%
營業非利息收入（非公認會計準則）	e	$	214,396	$	205,779	4	%

收入（公認會計原則）	f=c+d	$	1,997,098	$	1,269,544	57	%
營業收入（非公認會計準則）	g=c+e	$	2,007,567	$	1,275,795	57	%

非利息支出 (GAAP)	h	$	1,312,700	$	734,950	79	%
減去：非利息支出調整	b	(181,877)		(24,161)		nm
運營非利息支出（非公認會計準則）	i	$	1,130,823	$	710,789	59	%

淨收益（GAAP）	j	$	348,715	$	336,752	4	%
所得税準備金		122,484		113,826		8	%
所得税準備金前的收入		471,199		450,578		5	%
信貸損失準備金		213,199		84,016		154	%
撥備前淨收入 (PPNR)（非公認會計準則）	k	684,398		534,594		28	%
減去：非利息收入調整	a	10,469		6,251		67	%
添加：非利息支出調整	b	181,877		24,161		nm
運營PPNR（非公認會計準則）	l	$	876,744	$	565,006	55	%

淨收益（GAAP）	j	$	348,715	$	336,752	4	%
減去：非利息收入調整	a	10,469		6,251		67	%
添加：非利息支出調整	b	181,877		24,161		nm
調整的税收影響		(44,337)		(7,479)		493	%
營業淨收益（非公認會計準則）	m	$	496,724	$	359,685	38	%
(1) 大於 +/ -500% 的百分比變化被認為沒有意義，以 “nm” 表示。


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		十二個月已結束						百分比變化 (1)
（以千美元計）		2023年12月31日			2022年12月31日			年復一年
平均資產	n	$	49,496,319		$	30,817,396		61	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,423,075			6,847			nm
平均有形資產	o	$	48,073,244		$	30,810,549		56	%

普通股股東平均權益	p	$	4,466,725		$	2,575,577		73	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,423,075			6,847			nm
平均有形普通股權益	q	$	3,043,650		$	2,568,730		18	%

已發行基本股票的加權平均值 (1)	r	195,304			129,277			51	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	s	195,871			129,732			51	%

選擇每股和績效指標
每股收益-基本 (1)	j/r	$	1.79		$	2.60		(31)	%
每股收益-攤薄後 (1)	j/s	$	1.78		$	2.60		(32)	%
效率比 (2)	h/f	65.59		%	57.83		%	7.76
ROAA	j/n	0.70		%	1.09		%	(0.39)
平均有形資產回報率	j/o	0.73		%	1.09		%	(0.36)
PPNR ROAA	k/n	1.38		%	1.73		%	(0.35)
普通股平均回報率	j/p	7.81		%	13.07		%	(5.26)
有形普通股的平均回報率	j/q	11.46		%	13.11		%	(1.65)

每股運營和績效指標
每股營業收益-基本 (1)	m/r	$	2.54		$	2.78		(9)	%
每股營業收益-攤薄後 (1)	m/s	$	2.54		$	2.77		(8)	%
運行效率比 (2)	i/g	56.21		%	55.66		%	0.55
運營 ROAA	m/n	1.00		%	1.17		%	(0.17)
平均有形資產的營業回報率	m/o	1.03		%	1.17		%	(0.14)
運營 PPNR ROAA	l/n	1.77		%	1.83		%	(0.06)
普通股平均營業回報率	m/p	11.12		%	13.97		%	(2.85)
平均有形普通股的營業回報率	m/q	16.32		%	14.00		%	2.32


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束										百分比變化 (4)
（以千美元計）		2023年12月31日		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		Seq。季度		年復一年
貸款和租賃利息收入	a	$	577,092	$	567,929	$	551,997	$	412,726	$	320,747	2	%	80	%
減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b	26,914		28,963		30,548		11,832		387		(7)	%	nm

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	5,430		6,370		7,100		3,806		—		(15)	%	nm

調整後的貸款和租賃利息收入	d=a-b-c	$	544,748	$	532,596	$	514,349	$	397,088	$	320,360	2	%	70	%

應納税證券利息收入	e	$	82,872	$	85,007	$	81,617	$	40,448	$	18,290	(3)	%	353	%

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f	34,290		39,219		34,801		15,356		—		(13)	%	nm
調整後的應納税證券利息收入	g=e-f	$	48,582	$	45,788	$	46,816	$	25,092	$	18,290	6	%	166	%

非應税證券利息收入 (1)	h	$	8,073	$	8,085	$	8,010	$	4,068	$	1,571	0	%	414	%

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i	2,309		2,288		2,274		901		—		1	%	nm
調整後的應納税證券利息收入 (1)	j=h-i	$	5,764	$	5,797	$	5,736	$	3,167	$	1,571	(1)	%	267	%

利息收入 (1)	k	$	692,741	$	697,169	$	676,922	$	476,622	$	352,530	(1)	%	97	%
減去：收購貸款和證券增值——與利率相關	l=b+f+i	63,513		70,470		67,623		28,089		387		(10)	%	nm
減去：獲得的貸款增加——與信貸相關	c	5,430		6,370		7,100		3,806		—		(15)	%	nm
調整後的利息收入 (1)	m=k-l-c	$	623,798	$	620,329	$	602,199	$	444,727	$	352,143	1	%	77	%

計息存款利息支出	n	$	170,659	$	126,974	$	100,408	$	63,613	$	31,174	34	%	447	%
減去：獲得的存款增加	o	(187)		(373)		(280)		(93)		—		(50)	%	nm
調整後的計息存款利息支出	p=n-o	$	170,846	$	127,347	$	100,688	$	63,706	$	31,174	34	%	448	%

利息支出	q	$	238,011	$	215,138	$	191,754	$	101,253	$	46,768	11	%	409	%
減去：收購的計息負債增加 (2)	r	(244)		(430)		(337)		(150)		(57)		(43)	%	328	%
調整後的利息支出	s=q-r	$	238,255	$	215,568	$	192,091	$	101,403	$	46,825	11	%	409	%

淨利息收入 (1)	t	$	454,730	$	482,031	$	485,168	$	375,369	$	305,762	(6)	%	49	%
減去：收購貸款、證券和計息負債的增加——與利率相關 (3)	u=l-r	63,757		70,900		67,960		28,239		444		(10)	%	nm
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	5,430		6,370		7,100		3,806		—		(15)	%	nm
調整後的淨利息收入 (1)	v=t-u-c	$	385,543	$	404,761	$	410,108	$	343,324	$	305,318	(5)	%	26	%

平均貸款和租賃	aa	37,333,310		37,050,518		37,169,315		29,998,630		25,855,556		1	%	44	%
平均應納税證券	ab	7,903,053		8,356,165		8,656,147		4,960,966		3,042,044		(5)	%	160	%
平均非應税證券	ac	809,551		844,417		865,278		437,020		200,825		(4)	%	303	%
平均計息資產	廣告	47,838,229		48,981,105		49,442,518		37,055,705		30,305,129		(2)	%	58	%
平均計息存款	ae	26,622,343		25,121,745		24,494,717		19,496,551		16,103,984		6	%	65	%
平均計息負債	af	31,226,600		31,413,978		31,372,416		22,548,264		17,668,730		(1)	%	77	%


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束										% 變化
（以千美元計）		2023年12月31日		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		Seq。季度	年復一年
貸款和租賃的平均收益率	a/aa	6.13	%	6.08	%	5.95	%	5.55	%	4.92	%	0.05	1.21

減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b/ aa	0.29	%	0.31	%	0.33	%	0.16	%	0.01	%	(0.02)	0.28

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/aa	0.06	%	0.07	%	0.08	%	0.05	%	—	%	(0.01)	0.06
調整後的貸款和租賃平均收益率	d/aa	5.78	%	5.70	%	5.54	%	5.34	%	4.91	%	0.08	0.87

應税證券的平均收益率	e/ab	4.19	%	4.07	%	3.77	%	3.26	%	2.40	%	0.12	1.79

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f/ab	1.72	%	1.86	%	1.61	%	1.26	%	—	%	(0.14)	1.72
調整後的應納税證券平均收益率	g/ab	2.47	%	2.21	%	2.16	%	2.00	%	2.40	%	0.26	0.07

非應税證券的平均收益率 (1)	h/ac	3.99	%	3.83	%	3.70	%	3.72	%	3.13	%	0.16	0.86

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i /ac	1.13	%	1.07	%	1.05	%	0.84	%	—	%	0.06	1.13
非應税證券的調整後收益率 (1)	j/ac	2.86	%	2.76	%	2.65	%	2.88	%	3.13	%	0.10	(0.27)

計息資產的平均收益率 (1)	k/廣告	5.75	%	5.65	%	5.48	%	5.19	%	4.62	%	0.10	1.13
減去：收購貸款和證券增值——與利率相關	l/廣告	0.53	%	0.57	%	0.55	%	0.31	%	0.01	%	(0.04)	0.52
減去：獲得的貸款增加——與信貸相關	c/ 廣告	0.05	%	0.05	%	0.06	%	0.04	%	—	%	—	0.05
調整後的利息收入資產平均收益率 (1)	m/廣告	5.17	%	5.03	%	4.87	%	4.84	%	4.61	%	0.14	0.56

計息存款的平均利率	n/ae	2.54	%	2.01	%	1.64	%	1.32	%	0.77	%	0.53	1.77
減去：獲得的存款增加	o/ae	—	%	(0.01)	%	—	%	—	%	—	%	0.01	—
調整後的計息存款平均利率	p/ae	2.54	%	2.02	%	1.64	%	1.32	%	0.77	%	0.52	1.77

計息負債的平均利率	q/af	3.02	%	2.72	%	2.45	%	1.82	%	1.05	%	0.30	1.97
減去：收購的計息負債增加 (2)	r/af	—	%	(0.01)	%	—	%	—	%	—	%	0.01	—
調整後的計息負債平均利率	s/af	3.02	%	2.73	%	2.45	%	1.82	%	1.05	%	0.29	1.97

淨利率 (1)	t/廣告	3.78	%	3.91	%	3.93	%	4.08	%	4.01	%	(0.13)	(0.23)
減去：收購貸款、證券和計息負債的增加——與利率相關 (3)	u/ad	0.53	%	0.58	%	0.55	%	0.31	%	—	%	(0.05)	0.53
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/ 廣告	0.05	%	0.05	%	0.06	%	0.04	%	—	%	—	0.05
調整後的淨利率 (1)	v/廣告	3.20	%	3.28	%	3.32	%	3.73	%	4.01	%	(0.08)	(0.81)


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		十二個月已結束
（以千美元計）		2023年12月31日		2022年12月31日		同比增長 (4)
貸款和租賃利息收入	a	$	2,109,744	$	1,041,446	103	%
減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b	98,257		3,677		nm

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	22,706		—		nm

調整後的貸款和租賃利息收入	d=a-b-c	$	1,988,781	$	1,037,769	92	%

應納税證券利息收入	e	$	289,944	$	72,702	299	%

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f	123,666		—		nm
調整後的應納税證券利息收入	g=e-f	$	166,278	$	72,702	129	%

非應税證券利息收入 (1)	h	$	28,236	$	6,669	323	%

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i	7,772		—		nm
調整後的應納税證券利息收入 (1)	j=h-i	$	20,464	$	6,669	207	%

利息收入 (1)	k	$	2,543,454	$	1,149,335	121	%
減去：收購貸款和證券增值——與利率相關	l=b+f+i	229,695		3,677		nm
減去：獲得的貸款增加——與信貸相關	c	22,706		—		nm
調整後的利息收入 (1)	m=k-l-c	$	2,291,053	$	1,145,658	100	%

計息存款利息支出	n	$	461,654	$	48,195	nm
減去：獲得的存款增加	o	(933)		—		nm
調整後的計息存款利息支出	p=n-o	$	462,587	$	48,195	nm

利息支出	q	$	746,156	$	78,001	nm
減去：收購的計息負債增加 (2)	r	(1,161)		(228)		409	%
調整後的利息支出	s=q-r	$	747,317	$	78,229	nm

淨利息收入 (1)	t	$	1,797,298	$	1,071,334	68	%
減去：收購貸款、證券和計息負債的增加——與利率相關 (3)	u=l-r	230,856		3,905		nm
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	22,706		—		nm
調整後的淨利息收入 (1)	v=t-u-c	$	1,543,736	$	1,067,429	45	%

平均貸款和租賃	aa	35,412,594		24,225,518		46	%
平均應納税證券	ab	7,479,573		3,343,721		124	%
平均非應税證券	ac	740,376		216,943		241	%
平均計息資產	廣告	45,867,566		29,556,131		55	%
平均計息存款	ae	23,981,118		15,594,492		54	%
平均計息負債	af	29,194,822		16,686,325		75	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		十二個月已結束
（以千美元計）		2023年12月31日		2022年12月31日		年復一年
貸款和租賃的平均收益率	a/aa	5.95	%	4.29	%	1.66

減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b/ aa	0.28	%	0.02	%	0.26

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/aa	0.06	%	—	%	0.06
調整後的貸款和租賃平均收益率	d/aa	5.61	%	4.27	%	1.34

應税證券的平均收益率	e/ab	3.88	%	2.17	%	1.71

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f/ab	1.65	%	—	%	1.65
調整後的應納税證券平均收益率	g/ab	2.23	%	2.17	%	0.06

非應税證券的平均收益率 (1)	h/ac	3.81	%	3.07	%	0.74

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i /ac	1.05	%	—	%	1.05
非應税證券的調整後收益率 (1)	j/ac	2.76	%	3.07	%	(0.31)

計息資產的平均收益率 (1)	k/廣告	5.54	%	3.88	%	1.66
減去：收購貸款和證券增值——與利率相關	l/廣告	0.50	%	0.01	%	0.49
減去：獲得的貸款增加——與信貸相關	c/ 廣告	0.05	%	—	%	0.05
調整後的利息收入資產平均收益率 (1)	m/廣告	4.99	%	3.87	%	1.12

計息存款的平均利率	n/ae	1.93	%	0.31	%	1.62
減去：獲得的存款增加	o/ae	—	%	—	%	—
調整後的計息存款平均利率	p/ae	1.93	%	0.31	%	1.62

計息負債的平均利率	q/af	2.56	%	0.47	%	2.09
減去：收購的計息負債增加 (2)	r/af	—	%	—	%	—
調整後的計息負債平均利率	s/af	2.56	%	0.47	%	2.09

淨利率 (1)	t/廣告	3.91	%	3.62	%	0.29
減去：收購貸款、證券和計息負債的增加——與利率相關 (3)	u/ad	0.50	%	0.01	%	0.49
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/ 廣告	0.05	%	—	%	0.05
調整後的淨利率 (1)	v/廣告	3.36	%	3.61	%	(0.25)


			2023 年第四季度業績 •淨收益為9400萬美元，攤薄後每股普通股收益0.45美元 •營業淨收益為9,100萬美元，攤薄後每股普通股收益為0.44美元1 •季度末合併資產餘額為520億美元 •季度末貸款餘額為370億美元，存款餘額為420億美元 •預計季度末CET1和總資本比率分別為9.6％和11.8％


哥倫比亞銀行系統有限公司公佈 2023 年第四季度業績
$0.45	$0.44	$23.95	$16.12
攤薄後每股普通股收益	攤薄後每股普通股的營業收益 1	普通股每股賬面價值	每股普通股的有形賬面價值 1


			表格索引
						頁面
			合併運營報表			6
			合併資產負債表			8
			財務要聞			9
			貸款和租賃投資組合餘額和組合			11
			存款投資組合餘額和組合			12
			信貸質量-不良資產			13
			信貸質量-信貸損失備抵金			14
			合併平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率			16
			住宅抵押貸款銀行活動			18

			GAAP 與非 GAAP 的對賬			20