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領導負責任地提供優質的客户體驗Ta KI K I G T O H T E U A B K N E E支持業務A AB{br>智能銀行E M PO我們R I G C O M M N U I I S E綜合年度報告2022-23

作為負責任的領導者，HDFC銀行鞏固了其作為印度值得信賴的金融機構的地位。作為一個負責任的領導者，世行 致力於為國家建設做出貢獻。通過調動財政資源和專業知識，它積極參與實現個人抱負、推動增長和社會進步的舉措。

通過提供優質的客户體驗和對客户滿意的堅定不移的承諾，我們創造了提供無縫銀行體驗、個性化解決方案和創新數字服務的聲譽。我們將客户需求放在首位，並努力確保每一次互動都會給我們留下積極和持久的印象，加強我們與客户的聯繫。 支持企業認識到企業是經濟的支柱，我們積極支持他們的增長和發展。通過量身定製的解決方案、專家建議和廣泛的行業知識，我們幫助企業蓬勃發展。將銀行業帶給沒有銀行賬户的人，而不僅僅是服務於現有的客户基礎，世行致力於將銀行業務帶給沒有銀行賬户的人羣，並將金融包容性帶給社會中較不享有特權的部分。通過各種倡議和合作夥伴關係，我們將我們的服務擴展到偏遠地區和經濟困難社區。通過提供銀行設施、貸款和金融知識課程，我們增強了個人和社區的能力， 幫助他們克服財務障礙，建設更安全的未來。啟用智能銀行我們處於啟用智能銀行的前沿。擁抱數字創新，銀行提供一整套在線和移動銀行服務，使銀行業務變得方便、安全，隨時隨地都可以訪問。從移動支付到無縫資金轉賬和個性化財務管理工具，我們HDFC銀行確保客户在指尖就能獲得尖端解決方案。作為一個負責任的企業公民，世行賦予社區權力，超越了其在金融部門的角色，並積極為社區發展做出貢獻。通過企業社會責任(CSR)計劃，我們將重點放在教育、醫療保健、環境可持續性和技能發展上。通過與非政府組織、政府機構和當地社區合作，人類發展籌資委員會致力於對社會產生積極影響，培養未來的領導人，並促進可持續發展。在堅持最高標準的同時，我們為客户創造無與倫比的體驗，為社會進步做出貢獻，我們以確保道德規範、透明度和問責制的方式開展業務。它涉及考慮所有利益相關者的利益，包括客户、員工、股東、政府和更廣泛的社會。S負責任的領導層堅定不移地致力於提供優質的客户服務，擴大無銀行羣體的金融渠道，支持企業增長，啟用智能銀行，為社區賦權，為國家S的發展做出貢獻。懷着對更大、更光明未來的願景，HDFC銀行將繼續負責任地領導，推動積極的變革，為所有利益相關者創造價值。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 1

我們的業績資產負債表規模税後利潤(24，66,081K鉻)(K鉻)44,109+19.2%+19.3%每股收益存款(K)(K鉻)79.318，83,395+18.6%+20.8%S Inside 12董事長S信息我們站在一個新時代的尖端進步股本回報率(K Cr)(%)16，00,586 17.4 14來自MD&CEO的信息 +16.9%+50 bps合併可能是最好的時機每股股息資產回報率(19 K).0*(平均)2.07(%)22通過廣泛的產品和服務滿足客户的不同需求的細分業務 28我們的價值創造模式由我們的目標驅動，我們致力於為我們的利益相關者創造價值*建議的2

20財務業績繼續帶來盈利增長，進一步鞏固其在印度銀行領域的領先地位30股東參與我們與我們的利益相關者進行開放和建設性的對話，以瞭解他們的需求和期望74環境我們堅定地致力於環境責任，並理解將我們的環境足跡降至最低的必要性概述領導責任1關於報告4要點6介紹HDFC銀行我們的存在8我們的業績10我們的業績主席S傳達的信息12 MD&CEO14財務業績20業務部門22商業和農村銀行24為所有26我們如何創造價值創造模式28利益相關者參與30行動34我們的戰略在外部環境中的戰略52風險管理56業務連續性，56業務連續性信息與網絡安全實踐和數據隱私措施64負責任的商業ESG戰略包括可持續金融68環境74以客户為中心90未來就緒型數字銀行96社會公眾104社會和諧社區118國家大樓138治理144董事會150高級管理團隊152 10年財務亮點154保證聲明 157 GRI指數162法定報告和財務報表董事報告168巴塞爾III支柱3披露372獨立審計師S報告根據獨立財務218的聲明227 373資產負債表226損益帳户證書227公司治理374現金流量表228公司治理377公司治理377財務報表229和可持續發展報告407審計師S報告合併財務的股東信息306合併資產負債表318合併損益表319合併現金流量表320合併報表在線版本合併報表321可在此處訪問

關於這份綜合年報的報告2022-23闡述了人類發展籌資委員會(或世行)在實現其宗旨方面取得的進展。它描述了作為負責任的領導者，世行如何為從客户、股東、投資者和監管機構到員工和社會的所有利益相關者創造價值。該報告超越了財務報告的範疇，為S銀行提供了對非財務業績、風險、機遇和戰略重點的洞察。它還包括有關S銀行可持續發展業績的信息 。報告原則和框架本報告中提供的財務信息符合2013年《公司法》(包括據此制定的規則)、2006年《公司(會計準則)規則》、2015年《印度證券交易委員會(上市義務和披露要求)條例》、1949年《銀行業監管法》和其他相關印度央行法規的要求。本報告是根據國際綜合報告理事會(IIRC)規定的框架編制的，還包含根據全球報告倡議(GRI)準則(2021年)、氣候相關金融披露特別工作組(TCFD)、商業責任和可持續發展報告(BRSR)和聯合國可持續發展目標(UN SDGs)。在報告年度內，綜合報告中沒有提供任何重述信息。重要性和範圍本報告包括對世行所有利益攸關方重要的信息，並概述了世行的業務和相關活動。報告披露了對S銀行創造價值的能力產生重大影響或影響的事項，並可能影響金融資本提供者的決策。在2013財年，我們根據更新的GRI標準2021的要求進行了重大評估。因此，我們 評估了對我們的業務和利益相關者最關鍵的主題。本報告提供了GRI內容索引，其中指定了GRI主題和在這些主題下進行的披露。閲讀更多關於PG 34報告邊界的信息本報告中的非金融信息涵蓋了世行在獨立基礎上的活動和進展。對於環境KPI，我們的邊界包括我們在印度的業務，包括我們的公司辦公室(301)、貨幣櫃子(33)、培訓中心和招待所(26)、數據中心(5)、分行(7,813，不包括4個海外分行和DBU)和自動取款機(17,765-不包括CDM)。對於與社會和治理相關的KPI，我們的報告邊界包括我們在印度和海外的所有業務。它涵蓋了與2022年4月1日至2023年3月31日期間有關的信息。最後一份報告發布時間為2021年4月1日至2022年3月31日。可以在此處訪問22財年的綜合報告。保證聲明綜合報告和BRSR中的選定指標已由一家獨立公司根據 《國際保證活動標準3000(修訂)》和《保證活動國際標準3410》和《關於温室氣體聲明的保證活動》進行外部保證，而不是審計或審查歷史財務信息。責任説明本報告的內容已由世行高級管理層審查，並由董事會審查和批准，以確保根據國際綜合報告框架的原則和要求提供的信息準確、完整和切合實際。對綜合報告流程的治理綜合年度報告是整個組織報告流程的結果 。S報告的準備工作涉及對世行跨職能部門負責人和領導層的採訪。它需要從世行各部門和職能部門獲取信息，並根據IR 框架編寫報告。這項工作由銀行的首席財務官、首席執行官和高級管理人員領導。它需要在審查的基礎上進行幾次草稿和編輯，以確保準確地捕獲銀行S的業績。CFO和高級管理層監督審批流程，然後將審批流程提交董事會審查，並由獨立的擔保提供商提供保證。我們的綜合報告流程我們的目的綜合報告流程的綜合思考和交付我們的目的短期、中期綜合高級報告和長期董事會報告(IR)保證管理遠景風險展望委員會框架模型簽字我們的存在是為了幫助每個識別設計我們的 驗證綜合印度人更好地交付報告重要的戰略完整性報告資金選擇，今天的戰略彙編重要的報告批准和未來的價值機會財務和領導 報告委員會和高級董事會非財務團隊和高級標準管理批准目標管理審查4

簡介我們如何我們負責的財務報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表我們的資本金融資本我們在管理金融資本方面保持着嚴格的紀律，這使我們能夠產生一致的股東回報。我們的財務資源包括客户存款、股東權益、留存收益和外部借款等。閲讀更多關於PG 20人力資本的內容，我們的員工是我們業務的核心。我們不斷努力創造一個環境，讓我們的員工發揮最好的一面，熱情地為我們的客户服務，提供卓越的運營，併為實現可持續增長做出貢獻。閲讀有關PG 104智力資本的更多信息我們將繼續利用技術 為銀行提供無縫的客户體驗、提高運營效率並創造競爭優勢。此外，我們深厚的知識和專業知識、強大的系統、流程和程序以及在HDFC Bank 品牌中建立的品牌資產構成了我們的智力資本。閲讀更多關於PG 96社交和關係資本的內容，與我們的利益相關者建立和維護基於信任的關係是我們持續成功的關鍵。我們認識到我們作為國內具有系統重要性的銀行在國家建設中的角色，並堅持不懈地為經濟做出負責任的貢獻。我們以全方位的方式培育和維護與客户、貿易夥伴、商家和社區的長期關係，這構成了我們的社交和關係資本。閲讀有關PG 118製造資本的更多信息我們的製造資本構成我們的由銀行網點、公司辦公室、自動取款機和其他接觸點組成的泛印度分銷網絡，促進了與我們各種利益相關者的接觸。它還包括我們的信息技術基礎設施和安全，以及通過企業社會責任項目進行的基礎設施發展。閲讀更多關於PG 8自然資本的內容我們用來開展業務和提供產品和服務的自然資源構成了我們的自然資本。這包括消耗的能源和水、產生的廢物以及我們的商業活動對氣候和環境的影響。閲讀更多有關PG 74我們的利益相關者客户政府/監管社區機構員工投資者供應商HDFC銀行有限公司綜合年度報告 2022-23 5

突出為我們的利益相關者創造價值作為負責任的領導者，我們致力於為我們的利益相關者創造長期價值。我們的業務是由這一堅定不移的追求推動的，我們努力提供全面的解決方案，以滿足我們所有利益相關者不斷變化的需求和期望。我們相信為員工提供公平和包容的工作環境，對當地社區產生積極影響，並在文字和精神上遵守法規。我們強勁的財務業績是我們履行環境和社會責任的基礎。IT 有助於為所有利益相關者創造價值。客户客户是我們商業模式的核心。我們多樣化的客户羣包括個人、大型和中型企業、金融機構、政府、PSU、中小企業、農民、批發商和貿易商。我們優先提供跨接觸點的卓越和差異化的客户體驗，並努力滿足他們不斷變化的財務需求。 員工我們的員工是我們成功的動力。我們營造包容的、任人唯賢的工作環境，激勵和鼓勵員工全身心投入工作。我們立志成為有才華的專業人士的首選；併為能被認證為2023年3月至2024年3月的最佳工作場所而感到自豪。23財年7,821^L16，00,586Cr分支機構**總預付款**PG+16.9%*90 8.28 Cr+客户**31.2 Lakh+學習時數6

簡介我們如何響應狀態報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 聲明社區賦予較低特權社區權力是我們的關鍵優先事項9.93 Cr27州。通過HDFC銀行CSR受益者**Parivartan，我們尋求推動項目的可持續和整體實施的發展，真正改變人們對S的生活。我們與政府在金融包容方面進行了廣泛的合作。我們還為社會總編號15,921的交付提供便利。向預期的記者(BCS)受益者提供商業方案。在HDFC有限公司與HDFC銀行合併後，我們計劃為經濟適用房的增長做出貢獻，因為我們一半以上的分行位於半城市和農村地區。*Y-O-Y|**截至2023年3月31日|^包括4家海外分行和4個DBU |#截至2023年4月25日HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 7

我們的存在我們無與倫比的REACH HDFC銀行擁有覆蓋全國農村、半城市和城市地區的全面分銷網絡 。我們在全國的業務不僅使我們能夠更好地服務於我們的客户，也支持我們積極參與國家S包容性發展議程。我們利用我們7,821個分支機構的力量來增強客户服務，並將我們的觸角伸向未開發和服務不足的市場。我們的海外分支機構和代表處允許我們為非居民印度(NRI)客户。我們在全印度的業務我們廣泛的網絡包括分支機構、商業記者(BCS)、自動取款機(ATM)、現金存取款機(CDM)和商家。通過我們的數字平臺和創新產品套件，我們能夠為物理網絡以外的客户提供服務。此外，作為政府在印度各地建立數字銀行單位的S倡議的一部分，我們啟動了四個數字銀行單位，以連接哈里德瓦爾、法裏達巴德的昌迪加爾和西孟加拉邦的南24帕爾幹納斯的偏遠地區。這些單位幫助客户在高效、無紙化、安全和聯網的環境中訪問銀行產品和服務。這些DBU中的人工存在已在這些 位置建立了信任。8個

介紹我們如何響應報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表國際業務通過其代表處和分支機構在印度(國際商業聯合會禮品城)、巴林、香港、阿聯酋和肯尼亞等國開展業務。為其NRI客户提供的產品範圍 包括離岸存款、債券、股票、共同基金、國庫和巴林分行第三方提供的結構性產品。此外，我們面向企業客户的產品包括貿易信貸、外幣定期貸款、對外商業借款(ECB)和用於對衝目的的衍生品。截至2023年3月31日，S銀行國際業務資產負債表規模為76.8億美元，墊款佔S銀行墊款的2.59%。海外分行對S銀行23財年總收入的貢獻1.2%ATM機+現金存取款機網絡ATM機Metro7,757城市5,123半城市5,289盧比1,558總ATM+現金取款機19,727印度(IBU UAEGIFT市)香港麥納麥內羅畢(肯尼亞)(巴林)推動HDFC Bank Parivartan的企業社會責任倡議我們在全國各地的業務使我們能夠深入瞭解不同地區，包括半城市和農村地區。我們利用這一點來推動我們的可持續發展議程，並賦予全國各地的社區權力，包括社會中較貧困的部分。受影響的生活**我們的全面9.93農村發展計劃(HRDP)覆蓋的村莊 3399**數字是自2023年3月31日HDFC銀行有限公司綜合年度報告以來的數字2022-23 9

我們的旅程主要里程碑199420002010住房開發融資一家擁有多家銀行的銀行推出速度快40%的自動取款機第一家公司(HDFC)獲得第一家銀行在亞洲推出同類移動銀行印度央行原則上批准在印度設立一傢俬營部門銀行1994年8月成立第一家基於短信的Mobile2011公司作為銀行不斷增長的市場領導者HDFC銀行有限公司2001年擴大客户基礎至1995年成為汽車海外上市市場的領先者貸款、個人貸款和信貸銀行牌照1995年1月在紐約證券交易所上市的第一家公司辦事處，併成為2012年開設的第一傢俬人銀行分行在印度證券交易所和NSE上市的移動銀行App IPO超額認購55倍在印度證券交易所上市的移動銀行App IPO超額認購針對醫生的優質信用卡9001認證1997年7月宣佈在全國範圍內推出分紅計劃2003-04員工1997-98印度首家銀行在100多個城市推出信用新標誌卡2013年接觸了10名LAKH用户銀行S可持續1999年生活倡議 (SLI)跨越2006年一個里程碑，影響20拉卡在印度推出首張國際借記卡與兩張專為女性推出的新維薩國際卡2014年由國際婦女日開始其數字化之旅S日推出在線實時可持續發展以網絡銀行形式建立2008年該銀行的核心價值在印度首次大規模合併在海外創建了一個新的吉尼斯世界銀行業新銀行商業分行在巴林記錄組織最大的單日獻血活動與HDFC銀行合併與旁遮普的Centurion銀行合併成為2013-14年度印度銀行業發行合併的最大市場領先者之一Lakh+Cards 10引入Ourhow Weurbleary報告和HDFC OverfcBankPerformance Create ValueStrategy商業財務報表2015年推出了其Sonic品牌，即Musical Logo(Mogo)，可跨多個接觸點推出PayZapp，印度S推出首個一鍵移動支付解決方案在零售借貸領域推出10秒個人貸款支付同時發行QIP和後續產品L9,723 CR 2016推出預付費手機自動取款機移動充值轉向LDM(貸款自動取款機)推出SmartUp計劃2017年推出人工智能推出互動機器人助手，併成為印度首家引入人形客服的銀行 引入長榮聊天機器人印度和S推出第一個基於人工智能的聊天機器人提供客户服務 初創企業推出EasyUp專區推出借記卡EasyUp專區一體機Digipos MACHINE 2018年下一代移動銀行應用程序推出驅動農村賦權與政府簽署諒解備忘錄，在2019年前為印度2個拉卡農村村莊提供財政支持 在福布斯世界最佳銀行調查中，S在印度被客户評為印度第一名 BSE與世行簽署協議，在12年的時間裏促進創業平臺通過HDFC Bank Parivartan S獻血運動收集的血液超過100萬單位，主要來自開設的第5000家分行標誌着其第25年的開始2020年由BrandZ報告評為印度最有價值的品牌S(連續第七年)由BrandZ報告推出HDFC銀行有史以來第一次千年來的領導層更迭(新的MD和首席執行官接手) 史無前例產品發佈： KGC-Shaurya武裝部隊卡推出非接觸式、基於同意的客户登錄通過視頻KYC設施在2021年封鎖期間部署移動ATM啟動項目未來就緒計劃承諾到2031年至2022年實現碳中和2022年HDFC銀行和HDFC有限公司宣佈轉型合併推出SmartHub Vyapar -適用於所有銀行和商業解決方案的一站式商户解決方案App 2023年推出改進的PayZapp 2.0支付應用程序，為客户提供無縫、直觀的用户體驗，增強的安全功能HDFC銀行和HDFC有限公司合併，從2023年7月1日起生效，創建世界上最有價值的銀行之一。這將HDFC銀行轉變為 一家金融服務集團，並通過增加住房貸款來完善我們的產品套件。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 11

董事長S寄語我們站在新時代的尖端兼職董事長兼獨立董事HDFC銀行有限公司尊敬的利益相關者，你好！我非常高興地向各位介紹我行本財政年度綜合年度報告2022-23年。從許多方面來説，2022-23年已經過去了，這是一個重要的年份。在這一年裏，世界基本上擺脱了新冠肺炎疫情的影響，從而使政府、企業和人民能夠以新的熱情恢復活動，重新開始和投資。與此同時，相當出人意料的是，這一年世界受到地緣政治動盪加劇、能源價格和通脹飆升以及全球貨幣政策不可避免地收緊的衝擊。儘管全球遭遇逆風，但印度經濟繼續表現出韌性。主要由S的國內消費推動的印度經濟增長之路依然巨大。全球投資者和印度觀察人士都承認，S的國家宏觀經濟和金融穩定。對於我們HDFC銀行來説，這一年的開始是開創性的 宣佈我們的發起人，印度最大的住房金融公司之一HDFC Ltd.與世行合併。此次合併的目的之一是將該行轉變為一家金融服務集團，涵蓋主要的金融服務和產品，包括住房貸款、人壽保險和一般保險以及資產管理等。合併後的實體將受益於規模的擴大、全面的產品供應、資產負債表的彈性以及推動協同效應、提高運營效率和承保效率的能力，從而利用兩家組織的互補優勢。這將使銀行能夠通過一系列金融服務顯著增強對客户的服務。我很高興地通知您，合併現已在我們預計的時間內完成，現在重點轉移到獲取協同效應的全部好處，並在未來幾十年為銀行做好未來的準備。提交給您的綜合年度報告將再次表明，在過去的一個財政年度，該行的業務實現了強勁增長，其財務業績和盈利能力良好，而且在風險管理、不良資產、監管合規和治理標準方面，該行 繼續是管理最好的銀行之一。這反映了我們治理文化的有效性 以及董事會的監督。讓我詳細闡述這些主題。治理是世行的核心，我們非常重視非常高標準的公司治理。這一理念建立在獨立、問責、責任、透明度、公平和及時披露的基本原則上，這些原則多年來建立了信譽。董事會各委員會全年舉行會議，使它們有機會評估對世行至關重要的各個方面。這些委員會使董事會成員能夠履行其治理和監督職責，並監督高級管理層的業績。這確保您的銀行不會因事件的突然起伏而受到衝擊。12

我們的簡介如何我們負責任的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表回顧S銀行的業績和對社會的責任在回顧的一年裏，銀行實現了強勁的增長，同時資產質量仍然是行業中最好的之一。我們業績的詳細信息 將在您面前的報告中記錄下來。必須重申的是，世行非常認真地認識到其對社會和社會的責任。去年，我們成為政府計劃的主要貢獻者，特別是那些幫助國家擺脱疫情的計劃，反映了這一點。我們是緊急信貸額度擔保計劃(ECLGS)下最大的參與者，發放了超過44,000克朗的資金，支持了大約1.25萬歐元的中小企業。此外，世行繼續增加對農業部門和社會弱勢羣體的風險敞口。S銀行的企業社會責任活動和環境、社會和治理方面的倡議 參數仍然是董事會的重要重點領域。未來準備：採用信息技術我很高興地通知您，世行管理層專注於世行在IT和數字化轉型方面的成果驅動型投資，董事會委員會花了相當長的時間評估世行IT戰略的實施情況。在過去的一年裏，我們一直專注於加強我們的核心IT基礎設施，包括高可用性、提前增加容量、實施新的災難恢復站點、轉向混合雲架構等。所有這些都使我們能夠確保我們能夠運營世行，併為我們的客户提供方便的 全天候服務。利用合一的力量在去年，我們設定了12至18個月的時間來完成合並過程，我們已經在指定的時間內完成了合併。如果沒有巨大的支持和支持，執行如此規模和複雜的合併是不可能的從印度政府、印度儲備銀行、印度競爭委員會、印度證券交易委員會、印度保險監管和發展局、國家公司法法庭和所有其他機構獲得合作。他們幫助我們渡過了這次合併的複雜性，我代表HDFC銀行董事會向他們所有人表示深切的感激之情。我還要感謝Shri Deepak Parekh在45年的時間裏以巨大的熱情和承諾在培育HDFC及其集團公司方面所發揮的作用。該行現在已經做好了充分準備，準備從合併中獲益。這些實體組成了一個整合委員會，該委員會一直致力於業務、IT、人力資源、風險管理、運營、合規性等方面的各種工作，以 使合併無縫而有效。我們還正在制定戰略，以確保已經出現的金融集團擁有足夠的制度和流程，以確保遵守各種監管制度和治理框架，以滿足集團範圍的合規和風險管理目標。股東和其他利益相關者現在是一家世界級金融集團的一部分，我們預計到明年這個時候，我們將處於有利地位， 將看到One力量的好處。最後，我想説，我們正站在一個新時代的邊緣，這個時代將定義我們的未來；在這個未來，我完全有信心展示增長、穩定，並更好地服務於我們蓬勃發展的泛印度客户羣。Atanu Chakraborty兼職主席兼獨立董事HDFC Bank Limited HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 13

總經理和首席執行官的信息合併的時機可能是最好的親愛的利益相關者，向你們所有人熱烈的問候。過去的一年是世界從新常態轉向常態的一年。大流行基本上已經結束了。然而，在那些艱難和不尋常的時期做出的決定的後遺症，給世界留下了許多需要解決的問題。這包括更高的通脹和隨之而來的貨幣緊縮，以及歐洲和美國的地區性銀行危機。對於我們印度人來説，我們可以看到我們的經濟一直具有彈性，我們作為一個國家很好地應對了這些後遺症，這得益於我們接種疫苗的速度和規模，以及政府和印度儲備銀行(RBI)巧妙的經濟和貨幣政策舉措。來到我們的銀行，這一年的開始是一個開創性的宣佈，我們打算 將HDFC有限公司與銀行合併。我很高興地向大家報告，合併已於2023年7月1日生效。我將進一步分享我們歷史上這一重要里程碑的更多細節。宏觀經濟環境一份著名的全球出版物提到了大流行後的經濟，比如《蒙娜麗莎》。每次你看的時候，你看到的都是不同的東西。人們認為，也許世界只是更加不穩定。然而，對我們來説，好消息是印度仍然是世界上增長最快的大型經濟體之一，也是全球增長的引擎。我們不必與這樣的不確定性作鬥爭。印度經濟在#年表現出強勁的彈性。2022-23年錄得7.2%的增長，在世界主要經濟體中是最高的。這一成就是在全球經濟增長預計將放緩的情況下取得的，原因是發達經濟體的貨幣緊縮、美國地區銀行業的危機以及烏克蘭戰爭的持續。預計印度本財年的增長率將在6%左右。這低於去年S的增長率，但仍遠高於許多發達經濟體的預期。主要經濟體對衰退的擔憂，以及出口增長預期的放緩，意味着印度不可能完全免受全球壓力的影響。然而，2022-23年所反映的國內韌性表明，印度可能會經受住未來的逆風。這讓我想到了印度的故事。董事董事總經理兼首席執行官薩希達爾·賈格迪沙銀行有限公司

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表HDFC銀行憑藉其更強大的數字平臺、數字旅程和實體分行網絡，將有能力為住房貸款客户提供完整的S銀行及其子公司的產品和服務。印度故事什麼是印度故事？這是一個關於人口、教育、數字化、不斷增長的收入和抱負以及地緣政治發展的故事，給這個國家帶來了千載難逢的機會。它首先從人口統計開始。我們大約一半的人口年齡在35歲以下。印度S勞動年齡人口(15-64歲)預計到2030年將上升並達到接近65%的峯值 ，此後趨於穩定。印度人在科學、技術、工程和數學(STEM)方面的熟練程度，加上他們對英語的熟練程度，使印度具有明顯的差異性。接下來是S政府推出的數字基礎設施，這是世界上最大的數字基礎設施。其結果是，印度在數字交易方面處於領先地位。其中40%以上的交易來自印度。這也進一步激起了人們的渴望，因為互聯網在信息方面是一個明顯的均衡器。通過手機、筆記本電腦、個人電腦和社交媒體，印度人可以在大城市和中心地帶獲得類似的信息。這反過來又得到了購買力增長的支持，人均收入達到2,000美元。因此，對消費品和金融服務的需求預計將呈指數級增長。另一個促進消費的因素是S政府對所得税税率的合理化，這將使更多的錢落入低收入階層的手中。在投資方面，政府非經常開支的增加亦應擠佔私營機構的投資。全球地緣政治發展也有利於印度。所有這些都為印度創造了必要的環境，以便在外國投資蛋糕中獲得更大份額，成為全球生產中心，並在大約10年內從3.5萬億美元變成一個8萬億美元的經濟體。自然，這也是滲透率和服務不足的金融服務業增長的助推器。印度S的住房故事也將從這種增長中獲益，合併可能來得再好不過了。合併去年我已經 解釋了合併的理由。簡而言之，這是一個我們真正相信的機會。買房是一個家庭決定，也是一個情緒化的決定。這種情緒被轉移到住房貸款服務提供商，並幫助 與客户及其家人建立終身紐帶。此外，我們只有2%的客户通過銀行獲得住房貸款，而5%的客户通過其他機構獲得貸款。這本身就是一個巨大的機會。世行希望在此基礎上與客户建立起這種關係。HDFC銀行憑藉其更強大的數字平臺、數字行程和實體網點，將有能力為房貸客户提供S銀行及其子公司的完整花束產品和服務。儲蓄賬户、個人貸款、保險、SIP都可以與住房貸款捆綁在一起，為客户創造令人信服的價值主張，而市場上可能不存在這種規模的價值主張。展望未來，這顯然將成為遊戲規則的改變者。隨着印度的發展，全國各地的購房速度只會加快，併成為未來十年印度國內生產總值S的關鍵驅動力，尤其是經濟適用房。對基礎設施的投資對印度的S增長至關重要。合併後更大的資產負債表將使HDFC銀行能夠在基礎設施領域承擔更大的風險HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 15

來自MD和CEO項目的信息。這意味着我們可以更有意義地參與到印度S的成長故事中，為國家建設做出貢獻。有鑑於此，我們的目標增長速度可能是每4年創建一家新的HDFC銀行。當然，如果沒有包括RBI、SEBI、CCI、IRDAI、BSE、NSE、PFRDA和NCLT在內的監管機構的支持和指導，合併是不可能的。我想借此機會感謝他們所有人。現在，來看我們的表演。我們作為一家銀行的業績我們的業績在整個商業週期中都是一致的。我們在保持資產質量的同時，擴大了資產負債表和淨利潤。我們的資產負債表增長了19.2%，達到24，66,081克雷爾，淨利潤增長了19.3%，達到44,108.7克雷爾。淨利息收入增長20.6%，達到86842.2克雷爾。國民總收入從1.17%降至1.12%。儘管由於資金成本較低，存款增長了20.8%，但我們仍能夠將NIM穩定保持在4.1%(計息資產的4.3%)。資產回報率(ROA)為2.07%，股本回報率為17.4%。我們對股東的承諾仍然很高，建議派發股息 支付`1/股每股`19--換算成股息支付率為2023年3月31日終了財政年度利潤的24.07%。我很高興地指出，S銀行在2022-23財年的業績繼續強勁，批發、零售、商業和農村銀行業務持續增長。在我過去兩年給您的信中，我強調了我的主要重點領域。它們是：提高技術韌性，明確關注三個C：文化、良心和客户，為未來建設。現在讓我詳細説明這些問題。技術更新：HDFC銀行目前正在進行技術改造，重點是建設未來的銀行和運營銀行。對我來説，對技術升級和數字化轉型的關注是實現客户服務增長和卓越的核心。我們將重點放在兩個基本方面。首先，通過提供的新平臺和客户體驗轉變銀行一流的通過我們的數字工廠提供產品和服務。第二，通過企業工廠以增強的性能和規模的彈性來強化我們的核心技術，從而有效地運行世行。我們的數字化轉型之旅正受到世行內部能力建設的推動。工廠方法專注於利用AI/ML、雲原生架構、API驅動的銀行等新時代技術，以及通過跨銀行領域的生成性AI啟用等新興技術實現的開創性行業先鋒計劃。下面列舉了我們針對客户的一些旗艦計劃：我們現代化的PayZapp 2.0提供了各種質量-改善生活，同時為客户提供方便、安全和多種支付選項。這將推動我們收購新的銀行客户。SmartHub已經成長為使用該應用程序的商家的首選銀行平臺，每天處理超過18萬筆交易。*我們的Bank One計劃是一個原生雲平臺，由對話式AI&ML功能提供支持，為我們的客户提供跨 渠道的統一銀行體驗。由於多語言機器人覆蓋了約40%的客户交互，該平臺顯著提高了效率並減少了解決問題的時間。我們的收購平臺為客户在S銀行平臺上購買S銀行零售產品提供了更順暢、更一致的客户體驗，並已為我們的客户提供了500多萬種產品。XPRESS車貸已經發展成為印度最大的數字貸款平臺，擁有超過50,000名快樂客户，是印度最大的數字貸款平臺。我們最新推出的Smart Saathi通過為我們的商業記者和商業促進者網絡提供全方位的數字產品體驗，使他們能夠通過數字方式實現這一點。*世行通過數字牛金融、數字盧比、OfflinePay、Digi-Passbook、探索基於AI/ML的數據提取和簽名驗證等計劃，推動了各種行業領先的創新。在企業銀行業務方面，本行擁有企業銀行業務交易所(CBX)，這是全球最大的企業交易平臺之一，也是最先進的貿易融資平臺。我們有意識地努力小規模推出，聽取客户反饋，建立接受度16

簡介我們如何我們負責任的狀態報告和概述在我們完全擴展之前，通過口口相傳的HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明。我們將繼續投資於技術，以改善我們的客户體驗。同時，我們的核心技術正在通過雲的力量得到加強，以提高彈性、規模和敏捷性。我們已將數據中心遷移到新的最先進的孟買和孟加盧市的工廠。我們繼續專注於使用主動-主動架構升級我們的基礎設施，以實現更高的可用性和高性能應用程序。核心銀行空心化計劃將改變核心銀行業務的運營方式。在所做投資的基礎上，我們看到我們的彈性和正常運行時間(基於內部和外部公共來源)指標有了顯著改善。然而，我們並不完美，我們將繼續進一步加強我們的核心IT基礎設施 。我們的能力工廠正在成熟為創新實驗室，並越來越多地與政府機構和金融科技公司合作，開發下一波數字銀行產品的原型。例如，我們正在 利用生成性人工智能從文檔中提取結構化和非結構化數據，開發基於AI的即時信用決策模型，並通過實時自我監控ML模型顯著改進欺詐監控。吸引和培養具有新時代技術技能的最優秀的工程人才是我們進入下一個新銀行時代的首要任務。世行正在進行戰略定位，以抓住新的機遇，這些機遇將給銀行業帶來革命性的變化，併為未來進行技術投資。對新興技術和合作夥伴關係的戰略投資穩步增長，將確保HDFC銀行在推動創新和行業基準方面保持領先地位。以客户為中心、服務至上、以人為本我們的每一個決定都是為了增加它為我們的利益相關者帶來的利益。服務第一的文化一直是S銀行成長故事的支柱之一。它從照顧我們的員工開始，他們反過來又照顧我們的 客户。我曾親自乘坐私人巴士在全國各地旅行，不同級別的同事也與我同行。這讓我有機會與全國多個地點的員工和客户見面。這些 互動豐富了我對訪問過的地點和這個幅員遼闊的國家存在的無數機會的理解和看法。我們的一線同事在這些互動中表現出的才華和熱情讓我充滿活力， 也給了我們足夠的想法來努力。這是我將繼續做的事情。為了制度化和衡量服務至上的文化，我們實施了一個大規模的情節式自下而上網絡推廣系統 (NPS)。這使我們能夠實時獲得客户對他們與世行互動的反饋，並幫助我們制定計劃，在我們仍未達到目標的領域繼續改進。我很高興地報告，我們對世行整體的淨推廣者得分同比持續增長，這是個好兆頭。我承認，我們的客户互動可能並不總是完美的，這是一個領域，我和整個銀行每天都在專注於改進。我們 正在快速實現許多客户服務互動的數字化，我堅信這將為不斷改進我們的服務至上文化提供動力。此外，我們不斷地以我們的競爭對手為基準來學習和提升自己。HDFC銀行連續第二年在銀行類20多家競爭對手中繼續領先於整體品牌NPS排名(獨立第三方調查)。我們還為我們面向客户的主要渠道開發了獨特的服務質量指數(SQI)，衡量這些渠道在關鍵客户服務參數方面的表現，並幫助改進。投訴趨勢表明，數字欺詐正在增加，特別是針對脆弱的消費者羣體。我們致力於通過提高人們的意識和改進我們的技術工具來幫助保護客户。Vigil Aunty旨在提高客户對網絡欺詐的認識的倡議受到了好評，我們將在這一領域進一步投資。在防止欺詐的技術投資方面，銀行已在包裝、設備綁定、設備保證和多因素身份驗證方面進行了投資，並將繼續投資以保護我們的客户。作為一家銀行，我們在客户服務方面正在取得進步，但我相信，這一旅程必須每年加快。還有更多工作要做，我完全致力於進一步提高我們的以客户為中心。沒有作為服務至上文化基礎的組織文化，服務至上的文化是不可能的。讓我在這裏詳述這一點。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 17

來自MD&CEO文化文化的信息定義了每個員工的體驗。經理具有獨特的地位，可以代表世行所代表的文化。人才、潛力和能力可以通過有利的文化得到最好的利用。為此，世行採取了管理行為架構，包括培育、關懷和合作。2022-23年。其目的是讓世行的所有管理人員都做好充分發揮世行文化氣質的準備。我完全意識到，在某些情況下，一些人事經理可能會違反我們規定的工作方式。我們有決心通過培訓/諮詢和適當的行動將其扼殺在萌芽狀態，以確保其他任何人都不會試圖這樣做。話雖如此，我們在這條戰線上還有一段路要走。我們正在採取具體步驟，建立一個包容性的組織，這將在未來幾年大大有助於控制人員流失。在上個財政年度，世行的人員流失率有所增加，其中很大一部分是非監督級別的工作人員(包括銷售人員)。造成這一增長的一個原因是後COVID現象，這可能促使年輕勞動力重新調整他們對生活的期望。這導致 所有部門的自然減員增加。這是所有主要僱主都在努力應對的現實，特別是在BFSI部門。然而，我們認識到，與HDFC銀行合作的體驗在幾個方面可以更好，特別是在文化方面。在我們與彼此和客户合作的方式中，世行將尊重所有人作為一項基本宗旨。傾聽對於瞭解組織的情緒至關重要，因此我們推出了Pulse，這是一個供員工分享坦率反饋的實時反饋平臺。這個平臺是完全匿名的，我們已經發起了20項調查，以檢查員工對工作生活和諧、快樂父母、未來銀行家計劃和入職體驗等主題的情緒。我們繼續聽取、學習並根據反饋採取行動，以便我們能夠改善工作環境和人員實踐，以便為我們的所有員工提供空間，讓他們出類拔萃、茁壯成長，並在世行擁有一個長期的、有成就感的職業生涯。不斷地殺害我們的員工是我關注的另一個重要領域。我們通過不斷輪換工作和核心領域以外的任務來挑戰員工，以及在工作中和需要的專業培訓。我們 將繼續在這條道路上做更多工作。建設未來在過去的兩年裏，我談到了準備好未來的項目，以催化、創造和捕捉下一波增長。已確定以下增長引擎：企業銀行、商業(MSME)和農村銀行、政府和機構業務、財富管理、零售資產和支付，由我們的分支銀行、電話銷售/服務/關係和數字營銷 交付渠道推動。這些渠道可分為業務垂直渠道和交付渠道。所有這一切的背後將是我們的技術和數字平臺。我們已經看到我們的戰略取得了進展。商業和農村銀行貸款增長29.8%。貴行今天是全國最大的中小企業銀行，並通過遵守嚴格的承保標準來發展這本書。我們的企業貸款和其他批發貸款增長了12.6%，同時保持了健康的ROA。我們已將我們的財富管理服務擴展到900多個地點。在不影響資產質量的情況下，我們的國內零售貸款增長了20.8%。我們的支付業務繼續表現良好，我們繼續在那裏享有領先地位。支行業務是我們客户關係的支點，我們相信實體支行對客户非常重要，特別是在半城市和農村地區。在2022-23財年，我們增加了創紀錄的1,479家分支機構，其中大部分位於半城市和農村(Suru)地點。我們計劃今年在蘇魯分店再增加675家，這將使這些分店的總數超過5,000家。總體而言，該行計劃在年內增加1500至2000家分行。醫療分支機構的概念將幫助我們通過數字交易靈活地滿足客户需求，同時通過物理接觸點為客户提供參與感和安全感。展望未來，18歲

我們的簡介如何我們負責任的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表我們相信，新的分支機構將是額外調動存款的關鍵。需要參與和管理不斷增長的客户羣，我們在虛擬關係管理方面的投資正在實現我們構建虛擬關係管理的目的。數字營銷幫助我們的數字資產上的流量增加了35%。利用高級分析和我們新的數字採集平臺，流量得到了利用，從而在銀行所有零售產品中產生了直接業務，直接銷售了超過380萬件產品。我預計隨着我們的發展，此渠道的增長速度將進一步加快，並幾乎涵蓋所有服務交互。我們的技術改造計劃，加上我們的內部審計、信貸和承保、風險管理和合規/治理等核心支持職能，繼續是世行健康和發展不可或缺的組成部分。環境、社會和治理戰略(ESG)根據聯合國的説法，現在世界變暖的速度比有記錄以來的任何時候都要快。雖然這需要全球採取行動，但作為一家銀行，我們正在以自己的方式為此做出貢獻。兩年前，我們承諾在2031-32年。我們已經制定並正在實施一項具有臨時里程碑的實現這一目標的戰略。ESG將成為我們信用評估流程中不可或缺的一部分。多年來，對環境和社會因素的評估一直是信用調查的一部分，特別是在超過一定門檻的項目融資中。通過企業貸款中全面的ESG和氣候變化評估框架，這一點得到了進一步加強。這仍處於早期階段，因為目前我們正專注於提高企業借款人的意識，並瞭解他們在ESG旅程中所處的位置。 展望未來，我們將尋求將其作為信貸決策的關鍵標準之一。在上個財政年度，我們為6,110兆瓦的可再生能源裝機容量提供了資金。我們已有超過940家分支機構獲得了綠色認證，我們未來所有的分支機構都將符合綠色建築標準。ESG的總體願景已經到位，我們將繼續在這方面取得穩步進展。我們不僅相信負責任的領導，而且也致力於成為負責任的社會公民。通過我們在Parivartan領導下的企業社會責任倡議，我們潛在地影響了超過9.93人的生活。在2022-23財年，通過遍佈全國27個州的250多個實施合作伙伴執行了約500個項目。我們項目的影響通過影響評估研究在內部和外部進行跟蹤。我們繼續採取積極的步驟，使其成為一個更具包容性的組織。世行致力於促進多樣性和包容性。我們把重點放在多樣性、性別和殘疾人這兩個方面。到2025年，婦女佔我們勞動力的25%，這是我們正在積極追求的一個願望。我們一直在朝着這個目標穩步取得進展，我們的同事中有23%是女性。我們繼續在薪酬、晉升和晉升方面維護性別平等。良好的公司治理是文化和良知的產物，這對組織的長期可持續性至關重要。我們對合規和保證職能的關注是堅定不移的，我們將繼續通過這些職能加強制衡。本年度始於宣佈與HDFC有限公司合併的意向，目前已在預期的時間表內完成。雖然這為世行未來的增長提供了一條強大的跑道，但它也有助於我們通過幫助更多的印度人買房和穩定工作來為國家建設做出貢獻。是的，幫助經濟進一步增長。最後，我衷心感謝董事會成員的指導、監督、堅定不移的支持和對我們能力的信任。最後，我感謝我所有的同事，感謝他們不僅在過去的一年裏做出了貢獻，而且還感謝他們多年來的努力，使世行躋身於世界上最好的金融機構之列，S。沙希達爾·賈格迪沙董事董事總經理兼首席執行官HDFC Bank Limited HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 19

財務業績提供持續、盈利的增長銀行繼續實現盈利增長，進一步鞏固了其在印度銀行業的領先地位，這得益於我們有效的風險管理系統、穩健的信貸政策和承保能力。我們的資產負債表規模在23財年增長了19.2%，存款增長了20.8%，預付款增長了16.9%。這是通過我們在7821家分支機構(包括我們的數字銀行部門)的廣泛覆蓋實現的。我們的税後利潤增長19.3%，我們的資產質量進一步改善(GNPA為 1.12%)。這個成本收入比這一比率比上一年增長了3.5%，23財年為40.4%。這是由於運營費用比上一年增加了27.3%。這一增長在很大程度上歸因於繼續專注於擴大其網絡。該行在23財年新增了1,479家分行。總資產的核心淨息差保持在4.1%的穩定水平。我們的資本仍然充足，這反映在我們19.3%的資本充足率上。作為一家負責任的總資產負債表規模L24，66,081鉻，截至2023年3月31日+19.2%的銀行，我們已經建立了實質性的緩衝，以應對任何不利的 影響，撥備覆蓋率從前一年的72.7%上升到75.8%。我們繼續為股東提供價值，淨資產收益率為17.4%。我們的每股收益(EPS)增長了18.7%，達到79.3港元，而每股股息增長了22.6%，達到19.0 HY23財年。截至2023年3月31日的淨利潤L44,109鉻+19.3%20

簡介我們如何響應報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表資產負債表規模税後收益每股應計利潤(C CR)(C CR)(C)(C)FY2324，66,081FY2344,109FY2379.3 FY2220，68,535FY2236,961FY2266.8 FY2117，46,871FY2131,117FY2156.6存款權益報酬率(C)(C CR)(%)FY2318，83,395FY231600586FY2317.4 FY2215,517FY13,68821 FY2216.9 FY21，35,060 FY211，32,837 FY6總資產收益率(C)(C CR)(%)FY2318，83,395FY2316,00586FY2317.4 FY2215,517 FY13,68821 FY22 16.9 FY13，35,060 FY211，32,837 FY6總資產收益率(C)(C CR)(%)FY2318，83,395FY2316，00,586FY2317.4 FY2215,517 FY13，68,821 FY22 16.9 FY13，35,060 FY211，32,837 FY6總資產收益率(C)(C CR)(%)FY2318，83,395FY2316,00586FY17.4 FY2215,517 FY13，68,821 FY22 16.9 FY13，35,060 FY211，32,837 FY6總資產收益率(C)(C CR)(%)FY2318，83,395FY2316,00586FY217.4 FY2215,517 FY13，68,821 FY22 16.9 FY13，35,060 FY211，32,837 FY6總資產收益率(C)(F2.23)2021年成本收入比2建議財年2340.4財年2236.9財年2136.3 HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 21

迎合不同客户的業務細分 需要批發銀行業務HDFC銀行的批發銀行業務迎合了範圍廣泛的客户，包括大型公司、跨國公司、公共部門企業、新興公司和商業銀行/中小企業。銀行提供全面的金融產品和服務，如貸款、存款、支付、託收、税務解決方案、貿易融資、現金管理解決方案，甚至公司卡。通過我們的產品和服務，我們的目標是成為一站式服務，滿足這一細分市場客户的各種業務需求。銀行還提供定製的解決方案，以滿足客户的特定要求，並提供專門的客户關係經理，作為所有銀行需求的單一聯繫點。憑藉其在批發領域的豐富服務經驗，HDFC銀行以向客户提供優質和可靠的服務而建立了良好的聲譽。我們提供貸款和存款營運資金安排、定期貸款、項目融資、供應鏈融資、出口融資、貿易信貸和批發存款。投資銀行通過債務/股權資本市場、併購、首次公開募股、私募股權、風險資本融資、貸款辛迪加和定製解決方案進行資本融資。 其他銀行產品和服務外匯和衍生品、託管服務、現金管理服務、信用證、擔保和代理銀行業務。零售銀行HDFC銀行S零售業務 致力於服務個人、受薪專業人士、微型和小型企業，如基拉那商店、自助團體(SHGs)和非常駐印度人 (NRIs)。S銀行的目標是創造和定製滿足這一細分市場獨特需求的產品和服務。提供的主要產品和服務包括儲蓄和往來賬户、個人和商業需求貸款、信用卡和借記卡、數字錢包、保險產品、投資產品和匯款服務。銀行致力於通過移動銀行、網絡銀行和聊天機器人支持等數字解決方案提供無縫和便捷的客户體驗。貸款產品個人、汽車、住房、黃金、兩輪車、小額營運資金、離岸、農業和拖拉機、醫療保健金融、商用車輛和設備金融、基礎設施融資和證券貸款。帳户和存款儲蓄，活期和公司工資帳户，NRI存款，定期和經常性存款其他產品和服務信用卡，借記卡和預付卡，數字錢包，財富管理解決方案，基桑金卡。共同基金、人壽保險、普通保險和健康保險的分銷商。22

我們的簡介如何我們負責任的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表我們的邊緣財庫我們是首選銀行財政部負責跨部門業務，這有助於保護S銀行的現金和流動資產，ASBY：以及處理其在證券和其他方面的投資一流的服務市場工具。它通過定製化的解決方案、流動性和利率風險來管理資產負債表，並通過優化使用法定準備金要求來確保產品的合規性。它管理客户的技術金庫需求，並從客户與貴行強有力的產品主張進行的交易中賺取手續費收入，同時通過在印度的分支機構和利率風險管理他們的外匯和NRI。海外幾乎所有資產類別的市場領先者 一流的投資組合質量：數字貸款市場的先鋒和強大參與者，為客户提供跨所有資產類別的產品套件，以根據客户的風險狀況和目標進行最佳資產配置；在向客户提供的支付業務服務中佔據強大地位；成為現金管理服務外匯和衍生品交易的市場領導者；開放架構，一流的關於套期保值策略、交易解決方案、投資組合質量和常規投資組合的解決方案、國內和跨境的黃金需求和其他投資組合的再平衡。穩健的風險管理實踐在所有業務和活動中執行的關鍵職能。針對非居民的解決方案 對衝管理銀行的資產負債，根據印度央行和其他機構的綜合貿易和國庫監管規範維持印度市場的政府證券組合需求，管理資產負債表上客户流動性和利率風險的解決方案，並負責滿足政府要求的一級交易商的法定準備金。證券HDFC銀行有限公司2022-23年度綜合報告

商業和農村銀行新興增長引擎S銀行商業和農村銀行集團成立於2021年5月，旨在滿足微型、中小型企業、新興企業、商業性農業、小農户和邊緣農户、醫療保健金融、設備金融和商業運輸公司的需求。雖然這些是不同的 業務，但將它們聯繫在一起的共同點是，它們都在半城市和農村(Suru)的印度擁有巨大的足跡。世界銀行也是如此，其大約一半的分行位於蘇魯地區。這一垂直領域也很重要，因為它的支出幫助世行滿足了大部分優先部門貸款要求，此外，它還是世行的高資產回報率(ROA)業務組。CRB已被確定為增長引擎，是該行在回顧年度中增長最快的垂直市場 。HDFC銀行遍佈全國各個地區，對當地業務動態的瞭解幫助其實現了高於行業平均水平的增長率。HDFC銀行目前擁有7,800多家分行，其中超過6,200多家向MSME客户發放了未償還貸款。它是12個州的MSME細分市場的領先貸款人，也是全國20個州的前3名之一。今年以來，世行一直是ECLGS和CGTM計劃的最大出資方。通過分支渠道、現有客户參考和直連與傳統審慎相結合的採購模式是遏制不良資產的關鍵原因之一。訓練有素的客户關係團隊經常與MSME客户互動，以滿足他們的整體銀行需求。它們還交叉銷售銀行的各種產品，並迎合發起人和家庭成員的個人銀行需求。在農村地區，世行計劃在未來兩年內將其服務擴展到2.5個拉克村。它不僅為傳統農業提供資金，還為相關活動提供資金。它完全致力於推動政府的S議程， 支持其各種計劃，無論是AIF/FPO/PMFME，並向小農和邊緣農民提供貸款。HDFC銀行是商用車和商用設備融資業務的領先者，其份額在截至2023年3月31日的一年中大幅增長。這是S銀行專注於通過向更深的地區擴張和在街頭招聘更多員工來獲得市場份額的結果。此外，世行正在努力建立一個生態系統，以擴大其在交通金融業務下的業務。商業和農村銀行垂直業務將繼續通過其一系列的產品和服務，為S銀行的發展和國家S的發展做出貢獻。24個

簡介我們如何我們應負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表產品套件營運資金和定期貸款資產營運資金貸款定期貸款供應鏈管理項目融資出口金融投資銀行IPO，私募股權，風險投資基金募集，貸款辛迪加併購運輸金融集團商業車輛/設備金融拖拉機金融基礎設施金融貿易金融銀行擔保/LCS金融 國際貿易外匯諮詢貿易流量和衍生品農業金融農作物貸款/農户金融KCC奶牛/牛金融負債CASA賬户固定存款工資 賬户HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 25

為所有人量身定製的數字銀行為數字時代打造未來就緒銀行日常銀行業務變得更簡單 簡化客户旅程統一支付體驗a史無前例的完全 數字化、便捷、安全、一站式在線購物和數字化免接觸行程和獎勵集管理您的信用卡、汽車貸款於一身 設施新技術支持的應用程序是商業全渠道的數字分銷平臺為通訊員和業務服務人員提供醫療體驗客户接觸點輔助的數字銀行26

我們的簡介我們如何響應報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表為我們的業務合作伙伴提供企業、大型和小型槓桿系統的無縫銀行服務3600解決方案Dukandar Dhamaka滿足日常業務需求為中小企業提供便捷的融資選項 商家轉變企業銀行業務數字化貿易企業銀行交易所(CBX)Tradelow享受安全、全天候訪問您的數字化貿易處理平臺組織S銀行帳户加強後端強化我們的核心技術混合登陸區API工廠HDFC Streams業界首創的通用登錄區啟用戰略技術為下一波跨領先雲的區域 做好準備大規模數字集成以處理40億以上的服務提供商交叉銷售，同時限制對核心系統的變更交易數據湖本地數據的DC遷移 遷移到倉庫到雲最先進的房地產設施時間 數據可獲得性HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 27

外部驅動我們的主要材料主題經濟環境政府和監管環境氣候變化和ESG金融服務的數字創新數據隱私和網絡安全改變工作場所透明度和披露數字領導力可持續採購員工實踐社區我們的宗旨是幫助 每個印度人做出更好的金錢選擇，今天和明天我們的核心價值存款總額J18，83,395 crore 20.8%總預付款J16，00,586 crore 16.9%數字交易在總交易中的份額95%淨利息收入J86,842 crore 20.6% 總收入J1，92,800 crore每股股息22.6%C19.0？金融資本總存款J18，83,395 crore股東借款J2，80,199 crore股東借款J2，06,766人力資本員工基礎1，73,222學習和發展計劃31.2 Lakh+2013財年員工敬業度計劃人才管理文化生態系統智力資本信貸政策和承保技能數字解決方案和工廠企業 工廠碳中和風險管理框架實施框架遷移到最先進的數據中心社會和關係資本客户8.28CR+CSR支出(參見董事報告的附件2)使利益相關者 與政府製造的資本銀行網點、在CSC自動取款機下管理的商業記者(BCS)、公司辦公室、數據倉庫和其他947家分支機構印度綠色建築委員會認證綠色環保數據中心班加羅爾數據中心NetMagic·DC3B自然資本總能源消耗量198萬GJ廢紙回收：163.25公噸可再生能源計劃：通過綠色電費獲得電力 安裝量2,533.8兆瓦時現場太陽能屋頂裝機容量約238.5千瓦自然資源節約計劃通過授權回收商處理電子廢物：88.15MT關鍵推動因素長期目標增加客户羣運營效率擴大佔地面積全方位體驗健康的資產質量訪問低成本基金客户關注卓越運營產品領導力人員可持續發展人員與文化高效 風險管理技術穩健客户服務和經驗規模分銷承諾ESG治理超越合規未來銀行為數字時代做好準備的銀行分支機構業務承保和風險管理貸款投資管理集合資產負債管理活期和儲蓄賬户客户存款服務業務部門批發零售金庫戰略支柱虛擬關係管理(VRM) 在支付業務技術和數字捕獲來自政府和機構業務中心的流量方面的領先地位商業和農村零售資產企業集羣數字營銷財富管理重新構思分支機構渠道信用風險市場風險合規風險運營風險氣候風險流動性風險聲譽風險網絡和數據風險智力資本品牌估值311.6億美元#我們74%的收購是數字客户平均正常運行時間增加到99.95%人力資本新員工和85,000+女性員工23%員工敬業度得分83%每名員工利潤J15,512 crore自然資本可再生能源計劃：通過綠色關税避免排放電力通過現場太陽能屋頂避免排放239.02 tCO2E節水 結構開發*11,820 tCO2E節水 能源融資安裝了15,115個Crores太陽能燈*範圍1和2的排放強度降低51,057%製造資本總額減少11%銀行網點總數23,742個分行總數7,821個(包括海外分行和DBU)商業記者總數15,921個ATM+取現/存款機覆蓋3,811個城市/城鎮由 零紙零接觸和ESG PG子公司溢出風險支持金融資本淨收入J1，18,057税後淨利潤J44,109淨資產回報率2.07%17.4%成本收入比資本充足率40.4%資本充足率19.3%GNPA 1.12%淨NPA 0.27%我們的Parivartan計劃涵蓋的可持續發展目標比此處涵蓋的更多 ；有關更多詳細信息，請參閲我們的社交社區章節。社會和關係資本自下而上NPS評分36 MSCI ESG評級3A**DJSI評分58 CSR受益者39.93 crore認證的好工作場所^建議Y-O-Y#根據Kantar BrandZ最有價值全球品牌2023年*指自成立至2023年3月31日**截至2023年4月25日28 HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23

利益相關者參與傾聽我們在HDFC銀行的利益相關者，我們與我們的利益相關者進行開放和建設性的對話，以瞭解他們的需求和期望。它使我們能夠確定對創造價值至關重要的問題，並繼續提供創新的解決方案。確定利益相關者並確定優先順序對於實現我們的 可持續發展目標以及與我們的利益相關者建立信任至關重要。我們根據利益相關者的興趣、影響力和影響力繪製他們的地圖，根據相關性確定他們的優先順序，並制定滿足他們需求的參與戰略。我們已 建立了健全的治理結構來監督我們的ESG方法，包括董事會的CSR&ESG委員會和由ESG集團負責人擔任主席的ESG頂層理事會。在最高理事會的支持下，ESG工作組 推動了S銀行ESG議程。專注於ESG幫助我們提高了聲譽，吸引了客户和投資者，併為我們社區的福祉做出了貢獻。我們致力於以可持續和負責任的方式開展業務，並將繼續推進我們的ESG議程。良好的客户服務需要有一個有效的內部申訴機制/框架。為了解決這一問題，世行制定了一項由董事會正式批准的申訴救濟政策。30

我們的簡介如何我們負責任的狀態報告和綜述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明O U R S T A K E H O L D E R E N G A G E M E N T P R O C E S S在我們董事會管理的企業社會責任政策的指引下，我們繼續致力於為印度被邊緣化的社區創造價值。我們將繼續實施結構合理的方案和幹預措施，旨在改善他們的福祉，為他們的可持續發展做出貢獻。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 31

利益相關者 參與度客户員工溝通渠道溝通渠道在線和郵政通過人力資源部、客户滿意度調查、領導層和經理與客户反饋、敬業度和脈搏調查進行現場溝通和虛擬聯繫員工聯繫計劃，如與客户獵頭、健康計劃等定期互動。類型：信息、諮詢其中一些還包括他們的家人頻率：持續類型：信息、諮詢、關鍵問題和期望參與和跨渠道輕鬆處理頻率：持續/定期的創新技術應用數據的關鍵問題和期望 安全、員工敬業度、文化和員工體驗、高級分析、員工健康和安全反應以及緩解學習和發展(L&D)銀行支持的新產品響應 和緩解數字化戰略，保持高水平的持續員工聯繫並定期進行個性化通過試紙獲得反饋通過虛擬和調查關係經理(VRM)關注員工健康的各個方面通過HDFC信息銀行關愛倡議溝通(IEC)活動加強對L&D的關注通過提供數據安全和提供個性化反饋一流的私人物品學習資源和利用技術實現以學習者為主導的隨時隨地學習提供價值我們為超過8.28名客户提供服務我們 通過分佈在不同分支機構和自動取款機/CDM的1.73名LAKH員工的廣泛網絡，擁有多元化的員工隊伍。我們是位置。我們致力於使我們的基礎設施和服務能夠構建包容性的工作環境 。對於沒有我們努力的人來説，更容易獲得的是將所有人同化為殘疾。我們的自動取款機具有語音控制的HDFC銀行方式，這是銀行S引導系統和盲文鍵盤的文化框架，從而為視障客户提供幫助。我們正在不斷增加自動取款機的數量，提供卓越的員工體驗。為輪椅用户提供坡道。我們努力提供定期培訓我們的目標是讓所有員工和借款人瞭解ESG的最新情況，從而鼓勵包括ESG委員會在內的他們衡量和披露成員。ESG關鍵績效指標，特別是其排放足跡。供應商定期會議的溝通渠道 電話和調查類型：信息、諮詢頻率：持續參與/年度績效審查合作伙伴關係的主要關切和期望治理和道德實踐響應和緩解確保 及時支付服務費用吹風機政策以確保良好做法我們與供應商密切合作，促進環境和社會關切的整合，強調增加價值的重要性，而不僅僅是經濟收益。 我們的ESG政策框架確保供應商和供應商遵守勞動法和人權。32

簡介我們如何對我們負責的報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 聲明監管機構的溝通渠道定期會議政策更新和部委指令向主要監管機構提交強制性文件類型：信息、諮詢、參與頻率： 根據需求持續參與社會保障計劃的關鍵問題和期望合規性社會保障計劃的合規性響應和緩解合規性和道德導向的文化，包括制定相關政策框架和執行，提高對印度政府任務的認識我們確保遵守監管機構制定的合規標準。我們還遵守SEBI和S關於業務責任和可持續性報告(BRSR)的規定。投資者和股東的溝通渠道季度財務報告、新聞稿、業績電話會議和投資者演示 投資者大會、分析師日、投資者日、與股東的互動和年度/特別股東大會類型：信息、參與頻率：持續參與/季度/年度關鍵問題和預期 合規性治理和道德實踐經濟業績應對和緩解政策和負責任的商業行為示範我們繼續為22名LAKH+股東創造價值。23財年基本每股收益為C79.3。我們的董事會已經批准了ESG政策框架，ESG由CSR和ESG委員會管理，並由管理委員會和跨職能工作組推動。我們在年度 報告中披露我們的ESG績效，以確保我們可持續實踐的透明度。社區溝通渠道：規劃、會議和演習需要評估/基線/參與性農村評估重點小組討論諮詢研討會、提高認識會議和實地演示定期進度審查和監測類型：參與信息、諮詢、頻率：持續的年度績效參與/ 審查主要關注的問題和對減輕貧困和苦役的期望、提高教育質量、適當的資源管理、環境的可持續性、改善社區的衞生和環境衞生應對和緩解、全面的農村發展計劃、重點教育和技能發展計劃、水土保持、可持續生計倡議、金融掃盲 營地我們專注於通過持續努力，以可持續的方式與我們在五個主題領域的CSR目標保持一致，改善社區的生活。Parivartan，我們的CSR品牌，已經影響了全國超過9.93人的生活。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 33

重要性瞭解我們遵守最新GRI通用標準2021的優先事項，我們在23財年進行了一次重要性評估，以識別和評估對我們的業務和利益相關者具有最大重要性的問題。重要性映射過程基於利益相關者參與、數據分析和與行業同行的基準比較，初步列出了23個材料主題。根據內部討論和與相關利益相關者的集思廣益會議，我們進一步入圍了16個主題，隨後通過兩套 定製問卷與內部和外部利益相關者分享。在第一階段，對每一組內的答覆進行了綜合，以得出各組的優先事項。在下一階段，通過與我們的ESG團隊協商為每個利益相關者小組分配權重，整合了不同存儲桶中的答覆 。然後使用由此得出的集體分數來確定被評估為最重要、最重要和不太重要的主題的優先順序。我們的重要性圖是通過整合我們所有主要利益相關者提供的投入而制定的。這張地圖突出了與我們和我們的利益攸關方都相關的關鍵經濟、社會、環境和治理問題。材料主題中的這些變化反映了我們在迴應利益相關者反饋時不斷變化的優先事項：HDFC銀行S材料主題最重要次要1.透明度和6.可持續和11.經濟披露負責任績效融資2.數字領導12.合規性7.財務包容性3.可持續13.客户隱私保護8.資產質量和數據安全 4.員工9.綠色温室氣體14.氣候變化實踐(GHG)排放風險5.社區10.客户滿意公司治理和道德16.系統風險管理34

簡介我們如何負責的報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 35

重要性優先資本材料主題描述排名影響6.可持續和負責任的 融資7.財務包容性8.資產質量9.温室氣體(GHG)排放10.客户滿意度11.經濟效益GRI主題：GRI2-22在HDFC銀行，我們採用了增強的、更全面的ESG和氣候變化評估框架，作為其批發企業借款人整體信用評估的一部分，取代了我們以前的SEMS框架，並適用於S銀行對借款人的直接資金和非資金信用敞口超過H100的所有借款人。此外，世行正在制定可持續融資標準框架(框架)，使用債券原則(由國際資本市場協會制定)和貸款原則(由貸款市場協會制定)作為確定可持續金融部門的基礎。我們相信負責任的融資，通常不會為對環境、健康或安全產生負面影響的項目提供資金。我們希望為環境可行的項目提供資金，以幫助緩解氣候變化。為了減少我們的碳足跡，我們繼續投資於可再生能源和能效項目。還鼓勵客户做出綠色銀行決定。GRI主題：GRI 203金融包容性是一個緊迫的問題，銀行部門肩負着為印度農村、半城市和大都市銀行不足的人提供服務的重擔。我們認為這是一個機會，可以擴大我們的覆蓋面，讓全國最貧窮的人更容易獲得我們的服務和商品。雖然我們繼續專注於企業集羣和政府業務以提高滲透率，但我們的商業(MSME)和農村銀行業務部門處於有利地位，可以抓住下一波增長 。GRI主題：GRI 2-24 S銀行的經營戰略全面而靈活，尤其是以應對風險和洞察機會為目的。S銀行的業務戰略包括提供廣泛的產品和服務，以及保持健康的資產質量，以及數字化等。GRI主題：GRI 305我們認識到，在我們邁向低碳經濟的過程中，我們有責任幫助 減輕氣候變化的影響。在HDFC銀行，我們自2010年以來一直記錄我們的温室氣體排放量，並將繼續跟蹤和報告我們的碳足跡。 最近，我們承諾在32財年實現碳中性。我們繼續在我們的業務中納入和擴大可再生能源和能源管理措施的使用。此外，我們認識到氣候變化可能會對我們的活動產生重大影響，在這一點上，我們已經啟動了實施TCFD建議的步驟。GRI主題：GRI 417、GRI 418、GRI 202客户對我們來説極其重要。我們以客户為中心的方法 迎合了他們的財務目標，同時為客户提供有洞察力、相關性、情境化和超個性化的體驗。我們定期進行滿意度調查，以收集對我們產品和服務的反饋。GRI主題： GRI 201經濟表現對於保持穩定和積極勢頭至關重要。我們努力始終為我們的利益相關者提供更多的長期價值。即使在經濟困難時期，我們的表現也令人欽佩。這是通過精心管理和資本分配策略實現的。36

我們的簡介如何響應我們的報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表優先級材料主題排名12合規性13客户隱私和數據安全14.氣候變化風險15.公司治理和道德16.系統風險管理描述資本影響GRI主題：GRI 2，GRI 205，GRI 206， GRI 415我們在一個高度監管的行業運營，合規性要求沒有商量餘地。如果適用，我們的所有業務都符合監管組織施加的法律、環境和社會要求 。GRI主題：GRI 418我們在高度自動化的環境中工作，使用尖端技術支持各種操作。我們遵循信息安全政策和網絡安全政策。此外，內部審計內部有一個獨立的保證小組，為管理與信息技術有關的風險提供保證。為了降低與信息技術相關的風險，我們實施了治理框架、信息安全實踐和業務連續性計劃。作為服務行業的一員，信息安全和數據保護對我們至關重要。一位IT人士擔任董事董事會級別的IT戰略委員會主席。為確保客户隱私，我們還遵循《印度銀行守則》、《S標準委員會》、《S銀行對客户承諾守則》以及《員工和客户意識程序》。GRI主題：GRI 201-2我們擁有多元化的貸款組合 ，涵蓋電力、重工業和房地產等廣泛行業。根據氣候相關財務披露特別工作組(TCFD)的建議，我們已經啟動了評估我們對氣候變化有形風險和過渡風險的復原力的進程。我們還在不斷加強努力，收集細粒度數據，開發評估氣候風險和進行情景分析的技術。GRI主題：GRI 2、GRI 205、GRI 206、GRI 207、GRI 415我們在ESG框架中闡述的公司治理理念為我們的運營方式提供了圍繞獨立性、問責制、透明度、公平披露、責任和可信度等基本原則的指導。我們遵循2013年《印度公司法》、1949年《銀行業監管法》以及RBI和SEBI等公司的各種法規。S銀行的股權在印度國家證券交易所交易，其美國存托股份(美國存托股份)在紐約證券交易所(NYSE)交易。如適用，本行將遵守這些監管機構施加的所有要求。我們的政策和指導方針表明，良好的治理在我們的文化中根深蒂固。反賄賂和反腐敗政策以及《行為守則》幫助我們以合乎道德的方式開展業務。GRI主題：GRI 2-24通過有效利用流程、信息和技術，我們擁有識別、評估、監控和管理風險(信用風險、市場風險、流動性風險、利率風險和操作風險)的多層次風險管理戰略。董事會批准的壓力測試政策和系統是我們ICAAP(內部資本充足性評估流程)的一個組成部分，也是我們整體風險管理框架的一部分。壓力測試涉及採用各種方法來確定我們在過度但實際壓力大的工作條件下的脆弱性。此外，我們使用ESG和氣候變化評估框架，該框架涵蓋了與借款人及其整個業務運營相關的ESG合規性和氣候變化風險/緩解的各個方面。積極識別風險暴露，並向適當的管理層報告，以便能夠實施風險緩解措施。風險管理職能獨立於業務，直接向董事管理部門彙報。HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 37

戰略在行動我們面向未來的戰略印度保持其作為增長最快經濟體之一的地位，在全球經濟挑戰、通脹壓力和地緣政治的不確定性。我們擁有的入職規模分銷穩健的風險管理 具有吸引力的宏觀變量印度在金融服務方面繼續服務不足和滲透不足，為金融服務業提供了一個令人興奮的增長機會。我們堅定不移地致力於通過平衡數量和質量來實現 一致的結果。該行在零售銀行業務、商業和農村銀行業務以及企業和其他批發銀行業務領域實現了健康增長，同時實現了持續的盈利能力並保持了資產質量。創造增量價值增長駕馭人員戰略能力客户未來業務3-5年持續獲取 宏觀持續共享技術卓越S銀行的長期目標是成為客户的主要銀行家，為他們提供廣泛的產品以及建立深厚的關係。我們的分銷足跡正在按計劃擴展 ，不斷增加與我們的數字功能重疊的分支網絡。我們的風險管理框架經受住了二十多年的時間考驗，是我們的主要優勢和差異化因素之一。HDFC Limited和HDFC Bank的合併應進一步使合併後的實體能夠加強與客户的接觸並加深客户關係。優先推動員工至上、客户至上、科技至上的集團客户服務力38

我們的簡介如何我們負責任的報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 展望未來，我們相信我們的10大戰略支柱將繼續推動增長。通過專注於關鍵優先事項，即員工至上、客户至上和技術至上，世行繼續將自己轉變為一個更深入、更積極參與的以客户為中心的組織。隨着我們認識到向數字交易的轉變越來越多，我們設想將零售分支機構轉變為參與中心。 分支機構將成為與客户進行有意義對話的平臺，而不僅僅是交易。我們的目標是通過利用我們多樣化的產品和服務，提供全面的、基於需求的金融解決方案。為了實現這一目標，我們確定了以下戰略要務重塑零售分行的角色和架構：Stra T E G I C I M P E R A T I V E S HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 39

行動戰略專注於微市場的多業態分銷我們正在將分行業務轉變為基於 細粒度微市場方法的多業態模式。這涉及使用多變量模型來識別高潛力市場，考慮到人口統計數據、存款和預付款數據、拖欠情況洞察、氣候風險評估和未來趨勢等因素。分行形式可能不同，從全方位服務的醫療分行到智能銀行大堂或帶有自助服務亭的數字銀行單位，以及基於商業通訊員的模式。我們的方法已使高潛力PIN代碼擴展了80%。我們密切跟蹤每種模式的盈利能力和盈虧平衡，以確保有針對性的投資和成本效益。通過多種形式擴大我們在指定地點的業務，我們不僅擴大了我們的集水區，還受益於網絡效應。因此，我們將繼續投資，通過多種形式擴大我們在已確定地點的業務。中期目標(24個月內)：在711個區(目前截至2023年3月：697個)、6,000個城市/城鎮(目前截至2023年3月：4,080個)開展業務，基於需求和適當形式的客户生命週期參與和人工智能驅動的客户對話我們利用我們廣泛的分支機構網絡作為參與中心，與客户進行高影響力的對話，以便與他們建立長期合作伙伴關係。我們通過差異化的推向市場進行基於需求的對話，提供量身定製的產品主張。我們的關係管理架構確保持續培育和實施旨在滿足客户需求的下一個最佳行動。憑藉卓越的服務至上文化，我們利用強大的分析和人工智能，根據客户交易和數字行為為 服務和產品提供個性化建議。這還允許關係經理進行驗證，然後為每個客户推薦下一個最佳操作。關係經理還配備了實時數據 ，以便根據客户互動立即採取下一個最佳行動。我們現在希望通過利用客户聚合器模型和生成性人工智能功能進入這一旅程的下一段，以確保我們在正確的時間為正確的客户提出正確的建議。CatchentNeed BasedAcquisitionOnboardingRecommendationsRelationship Scope客户入職(歡迎，(下一個最佳的 操作、管理對話沉浸、營養)服務下一個最佳架構操作)40

介紹我們如何響應的狀態報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial語句數字主導的服務優先組織我們專注於客户主導的聲音、流程改進和數字化。過去一年的一些主要改進包括為老年人和高淨值客户提供差異化和優先的服務、實時交付跟蹤以及定期向客户發出處理里程碑的警報。我們將繼續在銷售、服務和運營中嵌入和增強 客户數字之旅，包括Insta服務之旅。移動優先方法利用Aadhaar和WOW走出工作(WOW)農村業務增長槓桿我們制定了精心策劃的 建議，以滿足半城市和農村(Suru)市場的特定需求。最近，我們推出了Vishesh，這是行業首個專注於農村的客户接觸管理計劃。它提供定製福利，如黃金貸款 估值、貸款手續費減免、農場投入折扣和獲得農業技術服務。為了擴大我們的農村覆蓋面，我們利用商業通訊員和創新模式，如車輪上的銀行。此外，我們通過金融知識課程和意見領袖參與來吸引客户 ，以培養更深層次的關係，並通過名為Samman Samaroh Out的認可倡議認可他們對社會的貢獻。與農民生產者組織(FPO)和微型、小型和中型企業(MSME)等合作伙伴合作，能夠以全面的方式積極參與整個生態系統。直通旅程，是幫助我們 在改善客户體驗方面獲得顯著好處的一些計劃。憑藉數字至上的使命，我們正在釋放運營效率和成本節約，同時為客户帶來快樂。展望未來，我們的目標是通過一系列以客户為中心的數字之旅，讓銀行業務變得簡單，從而建立無紙化零售體驗。BizXpress是一種新的產品，用於數字化企業客户體驗，特別是在批發和MSME領域。*HDFC銀行連續兩年在關係NPS上排名第一 在ChatBanking上180+自助旅行通過Insta服務旅行處理了大約6筆LAKH交易，導致TAT從3天減少到

將戰略付諸實踐虛擬關係管理我們已經加強了虛擬關係管理(VRM)渠道，以提供增強的客户參與度和無縫的服務體驗。我們的VRM戰略專注於數字輕鬆和個性化的、基於需求的對話。它建立在三大支柱之上：虛擬關係、虛擬銷售和虛擬關懷。虛擬 關係是滿足我們管理的客户羣需求的有效方法。虛擬銷售支持數字入職和KYC驗證，而虛擬關懷支持無縫客户服務。我們的虛擬關係經理涵蓋整個客户生命週期，包括儲蓄、投資、借款、交易和參與。憑藉全方位渠道參與框架、數據科學驅動的互動以及訓練有素的虛擬關係經理人才庫，我們 在VRM領域擁有優勢。我們在技術上的投資升級了面向客户的解決方案，如交互式語音響應系統和視頻KYC等數字參與平臺，提供了世界級的虛擬參與框架。我們的虛擬經理與各種數字工具相輔相成，例如與EVA(基於人工智能的聊天機器人)進行網絡聊天，以及通過Facebook Messenger提供服務幫助。員工和客户是這項業務的資本，世行在培訓和發展客户關係經理方面投入了大量資金。培訓內容包括產品知識、銷售技巧、溝通技能、合規和法規要求以及客户關係管理技能。通過結構化、安全、合規和自動化的系統，我們確保客户數據隱私。我們的VRM框架為客户提供全天候無縫接入，與全球服務標準保持一致。我們提供多種語言的自動化交互式語音 響應(IVR)解決方案，提供廣泛的服務。穿過以分析為主導的產品分銷，我們努力成為客户的首選銀行。我們的虛擬關懷方法 是我們以客户為中心的計劃-無限微笑計劃的延伸，旨在讓客户在每一次互動中都感到滿意。IVR提供12種語言的視頻KYC提供5種語言的視頻捕捉來自政府和機構(G&I)業務的流量我們在過去的一年中進一步推動了政府和機構業務的發展。業務增長的主要支柱是：代理業務的主導地位銀行繼續保持其作為代理銀行的主導地位 。我們是印度最大的CBDT1直接税收税人，也是GST收税和關税的領先銀行。世行目前正在為全國所有16個鐵路區的印度鐵路提供電子貨運收款，並向退休鐵路官員發放養老金。世行還與印度政府進一步合作，與印度政府國防部簽署了一份諒解備忘錄，提供與養老金管理系統(SPARSH)相關的養老金服務。小農户農業企業聯盟(SFAC)還委託世行在電子全國農業市場(ENAM)平臺上將其銀行服務擴展到農民和貿易商之外。這些服務現在將擴展到第三方服務提供商，例如冷藏運營商，支持Mandis的採購活動。1財務總監 客户，2023年3月42

我們的簡介如何我們負責的狀態報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表拆分資金到最後一英里財務委員會福利計劃和中央贊助計劃的資金流動在所有分發點進行跟蹤，一直跟蹤到 受益人級別。這種執行方式幫助銀行今年將其在政府業務中的市場份額提高到35%以上。世行繼續通過全國各地各政府部門持有的單一節點機構(SNA)和中央節點機構賬户，為在各州實施政府計劃作出貢獻。公共財政管理系統(PFMS)的第二大支付銀行，根據各種計劃處理了超過17.5萬歐元的貸款。數字解決方案--政府和機構業務的主要驅動力通過提供增值的數字解決方案，促進了政府和機構業務的增長。解決方案滲透型帳户的月平均餘額是非穿透賬户。例如，啟用了税收解決方案的g panchayat的存款價值為6.5倍，而非解決方案穿透帳户的存款價值為6.5倍。同樣，當一家教育機構獲得收集和支付解決方案時，其價值是其價值的30倍。推出新的數碼產品我們的CollectNow是業界首屈一指的綜合收藏解決方案，提供超過15種線上和線下收藏選項。它還提供獨特的好處，如單一入職表格、卡、UPI和其他在線產品的單一結算週期。客户只需收到一份付款報告，就可以輕鬆對賬。世行特別為其政府和機構客户創建的Farsight儀表盤是一個用户友好的工具，允許他們對交易數據進行切片和骰子處理，監控分配的限額，並檢查 多級父子帳户設置下的各種帳户的餘額。投資未來貴行本着為全國零售商創造公平競爭環境的承諾，對數字商務開放網絡(ONDC)進行了投資。這將通過讓他們擁有數字房地產來拓寬他們進入市場的渠道。世行致力於擴大這一倡議的規模，推出通過這一新協議進行貿易的產品。政府和機構業務對銀行的資產和負債都有乘數效應。隨着對交易數字化的日益重視和政府對S透明度的推動，我們認識到這一領域的巨大機遇 。支付業務的領先地位我們的支付業務是一家完全集成的企業，包括髮行、承兑和消費金融等核心功能，使我們能夠滿足每個細分客户的獨特需求 。我們在支付生態系統中保持着突出的存在，並在所有這三個功能中佔據着相當大的市場份額。支付業務也為銀行帶來了巨大的價值，因為它迎合的客户數量非常多。這 為我們提供了加深與現有客户的關係並通過與新的銀行客户和新的信貸客户接觸來擴大市場的機會。從根本上説，銀行採用生態系統方法進行支付，其中客户 訪問我們的支付空間，並被利用來建立負債業務以及推動資產業務的粘性盈利能力。發行業務為每個細分市場的客户提供廣泛的支付解決方案。我們在信用卡、借記卡、預付卡、PayZapp錢包、EMI和EPI/Direct Pay方面取得了顯著增長。受理業務是構建連接整個支付生態系統和收據業務的核心網絡。 我們的全套線上線下支付解決方案包括支付網關、UPI、EPI、SmartHub平臺、POS/M POS、二維碼和Scan&Pay等。在承兑業務方面，HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 43

行動戰略：信用卡市場份額第一：28.6%商務卡市場份額第一借記卡市場份額第二：17%市場份額Merchant收購業務為中小企業最大的客户羣提供銀行解決方案和支付產品的鐵路。消費融資包括銷售點的貸款，即百代業務，這項業務以承兑和發行業務為基礎。我們在購買期間和購買後交易中都通過尖端產品提供資金，如信用卡EMI、BNPL、數字貸款、智能EMI 信貸、智能EMI借記和庫存融資等。我們有一個全面的360度核心支付戰略，由六大支柱組成，繼續成為支付領域的領先者。我們 專注於投資組合的質量和規模，整體消費金融排名第二，CC EMI排名第一，市場份額44%，DC EMI排名第一，通過 多樣化的客户基礎，健康的渠道組合和跨地域(包括半城市和農村)的採購，在線市場份額和CD市場份額為10%。在過去幾年中，我們通過定期互動，提供更多使用案例、交叉銷售和自然減員管理，在深度投資組合參與方面建立了能力。我們的平臺，如SmartHub和PayZapp 2.0，自推出以來一直為客户提供差異化的體驗。超過150萬商家正在使用SmartHub Vyapar來滿足其各種業務需求。PayZapp 2.0在發佈45天內就獲得了超過110萬用户的熱烈反響。它提供跨非接觸式支付、基於QR的 支付、UPI支付和BNPL的統一體驗。線下卡受理第一名：46%市場份額第一在線卡受理：47%市場份額UPI(P2P)：12%市場份額EPI：25%市場份額過去一年，HDFC銀行 經歷了非凡的經歷Y-O-Y其UPI服務的價值和數量都增長了70%。這種持續的上升趨勢凸顯了S銀行的成功。我們 正在積極改進我們的核心技術，通過實施主動-主動設計和雲化來應對不斷增長的業務量。此外，我們正在準備推出UPI Lite，它將有能力促進線下交易。借記卡、信用卡和直接賬户借記的支出加在一起，約佔S銀行網絡處理的26億美元。此外，我們準備在這一細分市場實現健康增長，我們的增量卡中約有66%發行到了新的44%

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表信用卡客户和我們55%的採購來自更深的地理位置。這標誌着我們在擴大基礎以確保 持續增長方面所做的重點和工作。客户滿意是該戰略的核心，高服務質量標準和提供無縫體驗的快速數字化流程使之成為可能。我們即將推出基於移動和雲的數字 卡平臺，提供快速週轉的敏捷性和敏捷性來更換產品。我們還開始了ONDC的工作，我們希望通過將ONDC與SmartHub和 PayZapp鏈接來創造原動力優勢。這將使我們龐大的商家和客户羣接觸到一個共同的市場，使為雙方提供一站式體驗。我們繼續致力於設計這樣的產品一流的這些服務不僅迎合了客户的需求，而且符合我們基於生態系統的整體戰略，使銀行業務變得簡單。技術和數字我們的技術和數字(技術和數字)支柱既是我們未來增長的關鍵推動因素，也是關鍵驅動因素。我們的方法是利用技術和數字來加強銀行的關鍵優勢，並繼續運營和建設未來的準備就緒的數字銀行。這包括在分銷、收購、客户參與、承保和運營方面的增強。我們正在通過四個關鍵流程實施這一方法：1.轉型 銀行業務構建新的能力和平臺2.運行銀行業務現代化遺留系統HDFC BankDeepAcquisitionCustomerUnderwritingOperations differentiators…DistributionScaleEngagementEfficiency利用改進多渠道內部，為入職服務和外部andprocesses assisted/experience；engagement；alternate提供渠道無數據連接、無輔助增強隨時隨地進行承保：零錯誤和進一步收購，隨時提高生產效率；降低安全性 加強交易並改善市場成本比通過數字化服務；達到客户收入農村印度滿意建設面向未來的印度數字銀行 HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 45

行動3.培養能力/成本/開發工程能力4.培養技術 人才-培養合適的人才庫前兩個流程側重於通過構建面向客户的新銀行體驗和順暢的旅程來構建產品線功能，並由具有彈性的核心和針對 規模構建的雲本地架構提供支持。雖然我們還有一段路要走，但我們已經通過PayZapp和SmartHub Vyapar等數字產品發佈的一些成功故事，看到了在這些流中投資的好處。有關更多 詳情，請參閲第99頁。隨後的兩個流程側重於在開發工廠和人員能力方面構建合適的能力。其目的是為快速採用技術建立一個技術思維過程。我們採取了各種舉措，如啟用人工智能、建立創新實驗室以創建快速原型，並投資於低代碼/無代碼平臺以實現規模化自動化。此外，我們還利用雲技術來提高運營效率併為客户提供不間斷的服務。這涉及到掏空核心、構建主動-主動架構和分支機構轉型的努力。有關更多細節，請參閲第98頁。總而言之，我們的S銀行的技術和數字視覺在推動我們未來的增長方面發揮着至關重要的作用。我們始終致力於保持技術進步的前沿，培養創新文化，培養合適的人才來推動我們的技術和數字計劃。通過這樣做，我們為繼續取得成功做好了準備，使我們能夠在日益數字化的世界中為客户提供非凡的價值和體驗。核心地帶：商業和農村在商業和農村銀行(CRB)部門下，我們的目標是通過提供信貸和其他金融解決方案和服務來支持微型、小型和中型企業(MSME)的成長和成功。我們在製造、出口、就業、零售和貿易、供應鏈網絡、基礎設施、商業農業、商業設備以及運輸和醫療保健業務方面迎合中小企業。我們是最大的MSME貸款機構和最佳中小企業銀行 將22財年Asiamoney和EuroMoney評為CVCE領域的最佳金融家。Vostro/匯款業務的最佳融資者致力於解決該行業面臨的挑戰，如有限的信貸渠道、高借貸成本和抵押品限制。我們在這一部分的貸款活動在履行我們的優先部門貸款(PSL)義務方面發揮了重要作用。CRB部門不僅有助於銀行的盈利能力，還有助於實現其包容性目標， 截至2023年3月31日，CRB集團貢獻了世行核心PSL的70%以上。包括ECLGS的最高支出CGTM獎23財年最佳擔保覆蓋率AIF活動中取得的最好成績在Stand Up India Business Metrics中排名第一的私人銀行23財年資產增長~30%税前ROA>3%PSL>80%自籌資金~100%總NPA~1.5%CRB的目標有三個。旨在增加PSL貸款，擴大賬面規模，在保持投資組合質量的同時創造收入。我行S個人抵押貸款佔我行貸款總額的46%，其中36%為有機貸款。CRB集團的平均增長率約為29%Y-O-Y過去八個季度的增長，國民總收入為1.5%，是行業中最低的之一。我們為我們的所有主要產品制定了強勁的增長戰略。在MSME細分市場，我們已經在所有州都有強大的存在，在其中13個州擁有領先的市場份額。我們現在正在通過瞄準地區一級的領導來建立粒度。46

介紹我們如何我們負責任的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表我們繼續追求農業融資，並將該投資組合視為未來銀行重要的錢包來源。隨着趨勢從 轉向，我們看到了這種潛力從作物前營運資金融資到農業基礎設施融資。此外，正如我們所設想的那樣，我們已經建立了一個強大的多樣化產品組合，涵蓋乳製品和園藝等高收入農產品。在農業金融方面，我們目前在1.65個拉克村開展業務，我們的目標是在2014財年結束前達到2.25個拉克村。我們目前在交通金融業務中排名第一。我們的目標是通過零售資產將這一增長倍數 我們的零售資產戰略支柱有三個未來增長的關鍵原則。我們的戰略是不斷增強我們所有零售資產的數字產品，以符合我們風險偏好的價格做到這一點，並始終如一地將我們的投資組合質量保持在高水平。提供新設備和未滲透設備類別以及非設備融資。我們將通過利用我們強大的OEM關係、共同的分銷渠道、地理位置和我們現有產品組合和存在的客户基礎來實現這一目標。數字旅行和數字化是這一細分市場增長的關鍵推動因素。我們繼續將CRB業務的主要部分數字化。我們正在數字化客户 接觸點、文檔收集流程、銷售服務和其他內容，涵蓋了客户在銀行的整個旅程。我們啟用了自助式數字功能我們的零售資產組合包括有擔保的和無擔保的貸款產品，如汽車貸款、個人貸款、黃金貸款、抵押房地產貸款和其他零售貸款。我們的重點是通過為我們提供競爭優勢的內部解決方案來滿足客户的需求。我們的主要本土數字產品，如XPRESS汽車貸款，10秒個人貸款，數字貸款針對我們所有的分支機構。展望未來，我們的目標是通過數據管理和API化來構建數字承保能力。CRB集團服務的細分市場具有巨大的市場潛力，通過我們廣泛的覆蓋範圍、創新能力和 數字能力，世行處於有利地位，能夠利用這一機遇。股票、數碼貸款和互惠基金等，不僅使我們的現有客户，也使銀行的新客户能夠以無縫方式獲得貸款。在我們繼續創新和增強我們的數字產品的同時，我們確保了強大的分析和風險管理能力來支持這些產品。風險管理是我們提供的產品的核心；此外還有HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 47

付諸行動的戰略健全的承保機制，以支持我們的貸款決策。我們確保將風險考慮在內，對所有 產品進行謹慎定價。此外，隨着我們擴大產品的廣度，我們也意識到我們建立的投資組合的質量。我們的目標客户中有很大一部分信用評分超過760。我們的拖欠率 是行業中最低的之一，儘管我們在大多數細分市場處於領先地位。我們有內置流程和控制，並投資於我們的分支機構網絡，以管理與貸款相關的風險。我們已在這方面採取了具體步驟，意在擴大我們的黃金貸款組合。展望未來，我們希望將政府員工作為我們產品的主要目標羣體，並對未來幾個季度將推出的新到銀行(NTB)10美國證券交易委員會貸款感到興奮。隨着我們推進合併，我們的目標是利用並保留HDFC Limited的優勢與銀行的優勢相結合，以確保一流的提供住房貸款。通過捆綁的力量，這一組合使我們成為客户在整個金融生命週期中的主要銀行家。在個人貸款方面，我們的目標是通過專注於數字產品、適當的目標市場識別和向HDFC Limited客户羣的交叉銷售來進一步發展業務。我們的未來之路是繼續 跨地域無縫提供貸款，擴大我們在半城市和農村市場的覆蓋範圍，以更深入地滲透，並保持我們在城市地區和城市的領先地位。用於企業集羣企業銀行業務的HDFC銀行優勢仍然是我們增長和盈利的穩定貢獻者。我們的客户羣從著名的大型企業、跨國公司(MNC)、製造和服務行業公司到公共部門企業和金融機構等。我們的重點是全面的企業參與，通過發放信貸以及提供銀行產品和解決方案來幫助企業管理其整個金融業務週期，從而為他們提供服務。我們的 企業接觸點涵蓋了他們的各種銀行需求，包括項目開始時的營運資金和定期貸款、現金管理、供應鏈整合、國際貿易融資等運營解決方案，以及税務管理和薪資管理等支付解決方案。我們全面的產品和服務以及我們的關係方式為我們提供了競爭優勢。企業貸款賬簿增長了約12%Y-O-Y基礎。在我們專注於增長的同時，我們確保定價紀律，並在我們承擔的風險敞口方面具有選擇性。我們 擁有一本跨多個行業的多元化圖書。這本書的平均評級在AA到AA+之間。員工在跨境交易中的薪資安排 48

我們的簡介如何我們負責任的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表關鍵增長驅動因素槓桿銀行的新責任戰略創建垂直存在收購改善重點關係專注於瞄準MNC潛在的流動資金緊張的流動性和大型企業對與預期產品接觸的評估覆蓋(LCC)潛在產品企業集團正在改善，並繼續成為公共部門的有效解決方案公司在資產上的份額選擇性(PSU)接受(PSU)以獲得錢包交易的地理位置約90%的浮動跨國擴股將公司的賬簿存入銀行(MNC)公司我們努力利用我們與現有客户的強大關係 來增加我們的錢包份額。這需要深化現有產品的份額，並根據他們的需求設計有效的解決方案，以增加他們的產品持有量。此外，我們還 通過與大公司接洽，專注於新的銀行收購，目標是政府部門和跨國公司擴大我們的覆蓋範圍。我們的目標是利用政府推動的基礎設施建設和與生產掛鈎的激勵計劃(PLI) ，這將為銀行業帶來更多機會。我們還制定了負債戰略，通過我們的交易銀行、即現金管理、支付和貿易解決方案來提高錢包份額。供應鏈融資也是世行的關鍵增長動力。我們正在通過使用技術來支持這一點，例如我們的供應鏈平臺作為滿足交易需求的一站式商店，以及開發基於需求的產品。今年，我們已開始戰略數字化轉型，通過增強員工體驗(EX)、客户參與度(CE)和 創建無縫銀行生態系統，進一步擴大和深化企業的錢包份額。我們正在通過推出平臺來增強員工體驗，端到端關係之旅 經理、可行的分析、定價智能和儀錶板自動化。在客户方面，我們正在從產品重點轉向生態系統方法，並投資於實現跨功能的ERP集成。 通過這些舉措，我們正在重新想象企業集羣，使其發揮數字企業銀行的作用。我們相信，這條跑道是漫長的，我們的目標是為企業提供全方位的產品和服務，並利用我們銀行的協同效應。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 49

行動策略拓展財富管理財富管理對本銀行具有重要意義，我們已將迎合超級富裕和大眾富裕客户細分市場作為推動增長的優先事項。值得注意的是，S指出，印度有很大一部分財富不僅分佈在前30個城市，而且還分佈在這些城市之外。此外，各級年收入的增長對財富管理來説是一個巨大的機遇。為了挖掘這一潛力，世行正積極努力擴大其財富關係團隊，並通過樞紐和輻條模式將其業務擴展到B30(超過前30名)城市。在本年度，銀行擴大了覆蓋範圍，在923個地點為1.41名LAKH客户提供服務，活躍AUM超過H4，30,000克雷爾，其中包括H73,000克雷爾的MF AUM。到2014財年，我們計劃在印度各地開設1,200多家門店。我們將通過任何最適合客户需求的接觸點為我們的客户細分市場提供服務，包括物理、虛擬或數字互動渠道。在客户至上和服務至上文化的支持下，世行對財富管理採取三管齊下的方式，重點放在關係經理、服務關係經理和投資分析師上。關係經理充當客户的單一聯繫人，而服務關係經理則支持服務至上文化，迎合客户的所有服務需求。投資分析師還通過對資產配置和投資組合管理進行強有力的研究和審查，發揮關鍵作用，從而確保創造財富。我們正在對所有三個類別的人才開發進行深度投資，以確保員工為我們的所有客户做好未來準備。作為銀行總體技術優先事項的一部分，我們正在對數字資產進行廣泛投資。我們即將推出的增強型SmartWealth應用程序旨在提供直觀的 端到端消費者財富創造之旅。該應用程序將支持目標設置、自動風險分析、精選的資產配置建議、無縫 投資和交易、投資組合管理和定期監控。它的願景是成為一款迎合不同細分客户的大眾市場應用程序。我們的目標是提供個性化體驗，使財富管理大眾化，確保我們所有客户的可訪問性。50

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表數字營銷我們的數字營銷戰略側重於為我們的金融解決方案和服務創建品牌知名度和品牌忠誠度。它還旨在將我們客户的購買行為轉變為採用無輔助數字旅行，以改善客户體驗併為銀行節省成本。為了實現這一目標，我們深入分析客户的行為和偏好，確定推介最相關的 產品和服務的人羣，使他們在我們的數字資產上的體驗個性化以創造考慮，當客户表現出高度的購買意向時，為他們提供順暢的客户旅程以完成銷售。我們的目標是在正確的時間，通過客户首選的溝通渠道，用正確的產品滿足客户的需求。通過執行這一戰略，我們的目標是提高我們對業務產生的直接貢獻。我們成功的證據可以從客户訪問我們網站/數字資產和完成產品購買旅程的增長 中看出。為了有效實施我們的戰略，我們使用全渠道方法，利用我們的數字資產(網站、網絡和移動銀行)、 通知、短信、電子郵件、WhatsApp和包括社交媒體在內的付費媒體。我們的溝通基於先進的AI/ML模型，以確保細分和個性化。此外，我們使用基於雲的工具投資於高級分析和數據科學，以深入瞭解客户行為、策劃個性化幹預並大規模執行數字營銷計劃。我們已經改進了貸款、存款和支付解決方案的數字之旅，使客户能夠以無摩擦的方式購買產品。我們的高級分析引擎Spark Beyond使我們能夠測試假設、構建模型並瞭解客户需求，以進行有意義的互動和建立關係 。開車端到端在無人協助的業務生成結果中，我們在稱為Pod的跨職能團隊中工作。這些Pod由 營銷、業務和產品團隊組成，利用數據支持的分析來解決業務問題，推動完成購買過程。最後，我們通過解決投訴、管理在線聲譽以及利用評級、評論和表彰來贏得客户信任和打造品牌代言人，從而積極促進客户宣傳。我們強大的IT和風險管理結構使我們能夠安全地處理客户信息，這對我們至關重要。120Crore No.2022-23財年HDFC銀行有限公司綜合年報中客户訪問我們網站的次數51

外部環境不斷變化的全球商業環境，銀行和非銀行部門正面臨通貨膨脹、貨幣政策收緊和地緣政治風險等挑戰。然而，在資產質量改善和資本緩衝強勁的支持下，印度銀行業變得更加強大。政策制定者仍然注意可能影響受監管實體的不斷變化的宏觀經濟狀況。儘管面臨這些挑戰，印度預計仍將是增長最快的主要經濟體。印度儲備銀行(RBI)正專注於鼓勵技術和創新，同時遏制系統性風險。印度在全球經濟動盪中大放異彩2023年全球經濟增長將放緩，主要原因是全球貨幣緊縮。由於幾個發達經濟體的潛在價格壓力仍然存在，勞動力市場吃緊，各國央行可能會在今年全年保持緊縮的貨幣環境。最近美國地區銀行業的動盪，以及中國經濟復甦慢於預期，都是全球經濟前景面臨的其他風險。取消新冠肺炎相關限制後，中國和S經濟反彈4.5%Y-O-Y2023年第一季度GDP 增長。然而，最近的高頻數據表明，中國的復甦勢頭可能正在放緩。2023年，發達經濟體增長放緩可能成為拖累全球經濟增長的主要因素。世界銀行估計2023年全球GDP增長率為2.1%，而2022年為3.1%。發達經濟體的增長預計將從2022年的2.6%放緩至2023年的0.7%，而新興市場的增長我們的反應我們定期進行局部壓力測試，以評估地緣政治、宏觀經濟和行業趨勢的潛在影響。根據現有資料，我們預計美國銀行業動盪不會帶來任何重大風險。此外，與2022年相比(2023年為4.0%，2022年為3.7%)，我們 積極和發展中經濟體預計將略有改善。在國內方面，S估計，印度2014財年的國內生產總值增長率為6.0%，而23財年為7.2%。在2014財年， 政府將重點放在資本支出和能力建設上，預計將支持增長。在外部方面，S預計印度出口增長將放緩，並拖累整體增長。儘管增長放緩，但預計印度仍將是增長最快的主要經濟體。在供應鏈壓力緩解和加息傳遞的支撐下，預計國內通脹在2014財年將放緩至印度央行S提出的6%的上限目標以下。S估計2014財年印度國內生產總值增長6.0%監測並緩解全球和國家層面的風險。必要時，我們會相應調整我們的戰略和行動，以確保我們業務的持續穩定性和復原力。52

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明政府和印度央行正在利用技術推動銀行創新推出UPI123 Pay為全國40多個核心功能電話用户提供了訪問統一支付接口的便利。這使得即使是非智能手機用户可以進行數字交易。此外，為了進一步深化金融包容性，印度總理納倫德拉·莫迪為75個區的75個數字銀行單位(DBU)舉行了落成典禮。這些單位將提供儲蓄、信貸、投資、保險等綜合服務。印度央行創造了我們的迴應銀行正在積極擁抱政府推動的新一輪技術和創新浪潮，使我們處於新時代數字銀行的前沿，使其更簡單、更快、更方便。我們正在利用尖端 技術在行業內開創創新解決方案。作為我們承諾的證明，我們推出了幾個開創性的計劃，如我們的牛金融應用程序，這是一種一鍵式解決方案，旨在通過為奶農提供端到端指導原則關於DBU的作用，這些單位將提供端到端小額零售和MSME貸款的數字化處理，從在線申請到支付。UPI Lite通過設備上錢包在離線模式下促進低價值交易，使用户即使在無法訪問互聯網的情況下也能進行交易。2022年11月，印度央行推出了終端數字處理平臺。此外，我們還推出了數字盧比(CBDC-R)，這是實物現金交易的一種數字替代方案，許多銀行客户和商家已經在多個城市使用這一創新解決方案。HDFC銀行S UPI也展示了令人印象深刻的 同比增長貨值和銷量均增長70%，顯示出持續上升的趨勢。我們的線下支付計劃是在不需要網絡的情況下實現數字交易，是中央銀行數字貨幣(CBDC)的試點項目，使用批發數字盧比。這是用於政府證券二級市場交易的結算，這可以降低交易成本。此外，印度央行已經啟動了一個試點項目，將Kisan信用卡(KCC)貸款數字化，旨在提高效率、節省成本和減少週轉時間。KCC貸款的數字化預計將改變農村經濟中的信貸流動，使農民更容易、更快地獲得信貸，從而支持他們的農業活動並增加他們的收入。在19個不同級別的城市成功試點。我們還開始實施生成式人工智能，目標是利用其能力來簡化、自動化以及為我們的運營帶來敏捷性。數字存摺和簽名驗證是採取的其他一些舉措。HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 53

外部環境日益重視金融服務中的數據隱私和網絡安全措施金融服務的日益數字化和技術轉型帶來了對網絡安全風險和數據隱私的高度關注。隨着金融生態系統轉向開放銀行，生態系統我們的迴應HDFC銀行 優先考慮網絡安全和隱私風險。它正在實施下一代安全運營中心、安全協調、自動化和響應以及零信任 架構。我們的全面信息安全計劃由CISO牽頭，確保我們基礎設施的機密性、完整性和可用性。氣候變化和ESG問題的重要性與日俱增氣候相關事件的影響已經具有破壞性，全球正在推動通過ESG考慮將可持續發展實踐納入業務運營。預計金融服務業將在決策中考慮ESG和與氣候相關的風險。印度儲備銀行也認識到氣候銀行、數字支付和貸款帶來的潛在實物和過渡風險，銀行和金融機構面臨着 擁有強大的IT基礎設施和彈性系統和嚴格政策的需求。為了降低風險和保護客户利益，監管機構正在實施安全做法和嚴格的政策。印度央行一直在積極採取 步驟，使受監督的實體瞭解新的安全挑戰和網絡威脅，包括修訂關於IT服務外包的主指導草案。此外，我們的董事會 負責監督信息安全計劃，確保網絡安全和隱私得到世行最高管理機構的關注。此外，我們理解隱私在數字時代的重要性以及我們在處理個人信息方面的責任。我們已經建立了強大的隱私治理框架變化，這可能會對單個受監管實體的可持續性和財務穩健性以及系統性金融穩定產生影響。2022年7月，印度儲備銀行發佈了一份針對受監管實體的IT治理和風險管理框架的討論文件，徵求公眾意見。持續獲取知識並在網絡安全措施方面保持領先，對於金融機構為客户維護安全的數字環境至關重要。其中包括指定的數據隱私官、跨職能的隱私擁護者，以及明確的隱私相關事務的責任鏈。我們遵循設計隱私的原則，從一開始就將隱私保護嵌入到我們的流程中。閲讀關於氣候風險和可持續金融的PG 103的更多內容， 建議包括銀行在內的受監管實體將與氣候相關的風險和環境風險納入其業務戰略、治理和風險管理框架，並採取前瞻性、全面和戰略性的方法來應對與氣候相關的風險。2023年4月，印度央行還發布了接受受監管實體綠色存款的框架。54

我們的簡介如何我們負責的報告和概述HDFC ESG聲明我們的迴應我們對BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial原則的堅定不移的奉獻仍然是我們運營的核心，使我們能夠使我們的業務實踐與可持續性保持一致，並對環境和社會產生積極的影響 。我們實施了一個全面的ESG框架，以應對與氣候有關的ESG風險和其他ESG風險。有了健全的治理結構，我們確保ESG問題得到最高層的最高關注。我們不斷變化的職場全球勞動力趨勢正在發生變化，因為許多人正在重新考慮他們想要如何工作以及在哪裏工作。人們工作方式的根本性轉變新冠肺炎疫情帶來了工作動態的重大變化。現在人們更加關注身心健康以及混合型和我們的應對措施我們正在積極投資於員工敬業度和留住員工。我們通過擁抱數字化和提高員工敬業度來滿足組織不斷髮展的人才需求。我們正專注於通過有洞察力的學習和發展計劃培養人才，繼續努力減少能源和安全方面的問題，提供消耗，並正在積極審查一種全面的方法，以對我們的基礎設施和設施進行評估。除了監控我們的業務，減少我們的足跡。此外，根據我們自身業務的影響，在我們承諾實現碳排放的同時，我們還計劃在32財年提高我們的中立性，我們承諾為氣候變化提供資金，以減少我們的範圍變化解決方案，如1、2和3的排放。我們的信用能源轉型、可再生能源、評估和審批流程能源效率、可持續發展包括全面的交通運輸、綠色建築、環境氣候評估、智能農業、以及社會風險。通過我們的其他人。增強了評估模板，我們徹底評估了PG相關的風險，閲讀了更多關於環境、健康、社會靈活工作環境的68篇文章。隨着IT和數字技術領域對熟練人才的需求不斷增長，IT部門和一線員工的自然流失率也非常高。怡安諮詢公司進行的一項獨家人力資源趨勢分析顯示，金融服務部門的人員流失速度顯著加快。根據分析，2022年1月至2022年9月期間，銀行業的整體流失率為24.7%。此外，人們現在能夠在世界任何地方工作， 使人才格局變得無國界，競爭更加激烈。工作世界繼續發展，受到吸引和留住技能的日益激烈的競爭的影響，並因大辭職和靈活、混合工作要求的趨勢而加劇。視頻和電子學習模塊。此外，我們還顯著加強了人才招聘工作，在23財年僱傭了超過8.5萬名員工。我們相信，員工及其家人的健康和安全是最重要的。我們的旗艦計劃-HDFC銀行關懷計劃旨在通過提供資源和平臺，為我們員工的身體、心理、情感和財務健康提供優先考慮的福祉。閲讀更多關於PG 104 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 55

風險管理全面且監控良好的框架我們強大而獨立的風險管理框架 有效地解決了金融和非金融風險，使我們成為負責任的銀行家。我們的風險政策和流程得到了技術和治理的支持，使我們能夠在保持增長的同時，度過不確定和破壞性的時期。展望未來，我們致力於通過徹底的盡職調查、細緻的整合規劃、穩健的風險緩解戰略、 和高效監控來管理與即將到來的合併相關的風險。我們的目標是促進順利和成功的合併過程，最大限度地減少對我們運營的中斷，整合人員，併為我們的利益相關者提供更高的價值。華東華僑銀行A N K S R I S K M A N A G E M E N T F R A M E W O R K治理董事會委員會管理委員會框架風險偏好風險政策、程序和系統內部資本充足性評估流程審計合規性和 壓力測試內部評估控制報告風險識別、風險限額、風險管理信息系統和計量、監控、行動批准作為緩解適用的風險治理我們的全面風險管理由我們的董事會監督。他們成立了風險政策和監測委員會(RPMC)，以確保我們的風險戰略的有效實施。RPMC在指導政策、程序和系統的發展方面發揮着至關重要的作用， 將持續評估它們與不斷髮展的業務格局和我們的風險承受能力的適宜性和相關性。首席風險官(CRO)是獨立風險管理小組(RMG)的負責人，他與RPMC成員保持定期溝通。RMG主要負責執行董事會批准的風險戰略。這需要制定政策、程序和系統，以便有效地識別、測量、監控、評估和管理風險。我們已經將一個高級管理委員會制度化，以監督整合，確保產生的風險56

我們的簡介如何我們負責的狀態報告和概述由於集成而產生的HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial語句與其他與集成相關的決策一起被衡量和充分處理。風險框架及其實施、我們業務的性質以及監管和外部環境使我們面臨各種風險。我們的主要風險包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、網絡安全、技術風險和數據風險。此外，我們的運營 存在合規和聲譽風險，以及ESG風險。為了應對這些風險，我們建立了一個總體風險偏好框架。此外，還實施了針對特定風險的政策、限制和觸發器，以實現對各種風險類型的偏好。我們還採取了全面措施，確保我們做好準備，管理與合併相關的風險。我們有一個名為內部資本充足性評估流程(ICAAP)的結構化管理框架，用於識別、評估和管理所有可能對我們的業務、財務狀況或資本充足性產生重大負面影響的風險。定期捕獲和報告風險暴露，確保相關管理層得到通知，並啟動適當的緩解措施。我們還不斷評估我們現有風險模型的有效性，包括HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 57

風險管理假設和參數，並對其進行改進以適應不斷變化的環境。為確保獨立評估，我們 設有內部審計部門，負責評估所有內部控制、風險管理實踐、治理系統和流程的充分性和有效性。為了培養強大的制衡文化並消除潛在的利益衝突，我們將風險、審計和合規職能從業務職能中分離出來。這種分離使我們能夠專注於創收以及風險管理和控制。關鍵風險管理 世行認識到壓力測試作為一種不可或缺的風險管理工具的重要性。除標準壓力情景外，我們還根據地緣政治、宏觀經濟和行業趨勢驅動的主題進行壓力測試。這種方法使我們能夠專注於我們投資組合中的特定領域，並作為潛在行動的早期預警系統。我們對各種主題進行了壓力測試，以評估對我們投資組合的影響，並確定受影響的借款人。進一步採取各種措施來緩解全球風險如下：美國銀行業的不穩定：在過去的一年裏，我們的銀行已經採取了重大措施來保護 免受潛在的全球銀行業危機。我們實施了嚴格的信用風險評估流程，包括對我們的貸款組合進行徹底的盡職調查和持續監測。這有助於我們及時識別和應對潛在的信貸風險，減少我們對此類事件的風險敞口。緊縮的貨幣政策導致利率上升的時間延長：我行全年實施了幾項措施來管理與利率上升相關的風險 。這包括實施穩健的風險管理實踐，使我們的資產組合多樣化，以及保持強大的資本和流動性狀況。該行密切關注利率走勢，並採取積極的 措施來緩解和抵禦任何潛在的衝擊。中國與臺灣之間日益緊張的局勢：作為我們風險管理戰略的一部分，我們廣泛評估了中國與臺灣之間持續衝突的影響。儘管衝突的直接影響不太可能對世行造成實質性影響，但我們正在密切關注局勢。去美元化：最近，各國和市場參與者中有一種日益增長的趨勢，即減少對美元的依賴，探索替代貨幣或支付系統。亞投行正在密切關注正在發生的地緣政治事件和全球貿易格局的變化。我們還通過在我們的風險管理委員會和董事會委員會中提升對這些風險的討論，增加了對非金融風險的關注。這包括操作風險、技術風險、聲譽風險等。我們正在加強我們的政策、程序和風險評估框架，以有效地管理這些風險，這一改進過程將持續下去。我們正在利用技術來自動化我們的風險管理流程。這使我們能夠提高效率、提高準確性、增強用户控制並維護全面的審計跟蹤。通過擁抱技術進步，我們的目標是加強我們的風險管理能力。也認識到技術中的固有風險，並通過數據隱私、數據安全、數據質量、模型公平性和有效性等方面的透鏡，全面評估基於AI/ML技術的新的 年齡解決方案產生的風險58

HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表信用風險借款人在其與銀行的合同條款中違約產生的風險，特別是無法付款或償還市場風險由於市場變量的不利變化而可能造成損失的風險，這些市場變量影響銀行作為其法定儲備或交易活動的一部分持有的金融工具的價值，如市場工具、債務證券、股票、外匯和衍生工具。由於未能遵守適用的法律、法規和標準，合規風險可能會受到法律或法規的制裁。緩解信用風險管理制定信用風險政策和程序，以管理信用風險並確保投資組合的組成和質量。它設定風險限額，進行定期投資組合評估和壓力測試。它對由首席信貸官管理的信貸組的戰略和承保職能進行監督。風險緩解明確的董事會批准了市場風險政策、投資政策、外匯交易政策和衍生品政策，加上強有力的控制活動，根據S銀行的風險偏好，通過交易風險限制，將風險限制在交易部門層面，也限制在證券層面。 還實施了投資組合層面的評估和風險緩解措施。緩解措施穩健的董事會批准的合規政策，每年都會進行審查。合規性功能跟蹤並審查 對法規指南的合規性。實施了複雜的內部控制框架和其他措施，以加強組織內的合規文化。以最佳風險回報保持健康資產質量的策略 考慮因素優化的盈利能力按市值計價在銀行流動性和市場風險偏好限制範圍內的產品。資本影響了確保企業在監管範圍內運作的戰略。資本影響HDFC銀行有限公司綜合年報 2022-23 59

風險管理操作風險操作風險來自內部流程、人員和系統不足或失敗，或外部事件。它包括因法律風險造成的損失風險。氣候風險在更廣泛的層面上，氣候變化的風險通常被分為：實物風險氣候變化引起的極端天氣事件造成的經濟損失(對財產和資產的實物損害)氣候變化過渡風險向低碳經濟的可能調整過程及其對金融資產價值和債務緩解的可能影響世行有董事會批准的操作風險管理政策，其中概述了管理操作風險的治理結構和程序。這一結構由三條防線組成： 業務線(包括支持和運營)是第一線，獨立的操作風險管理部門(ORMD)是第二線，內部審計是第三線。這些部門通力合作，有效地管理、監控和緩解運營風險。緩解我們已經實施了ESG政策框架，以緩解相關風險。環境和社會風險評估已納入我們的信用評估和審批流程。大型工業/基礎設施項目使用SEMS框架進行評估，該框架考慮環境、健康、社會和安全風險。此外，我們還積極監控和外部驗證我們的碳排放，以管理和減少對環境的影響。戰略通過風險緩解戰略將業務損失降至最低我們正在積極探索建立氣候風險模型和評估氣候風險的框架。為此，我們與一家獨立的全球機構建立了合作伙伴關係，以獲取評估氣候過渡風險的模型。此外，我們致力於獲取細粒度數據，並利用BRSR數據來加強我們的氣候風險評估工具，並進行情景分析。此外，我們已經制定了減少温室氣體(GHG)排放的具體目標，並正在積極採取行動實現這一目標。影響了60個國家的資本

介紹我們如何我們應對的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表流動性風險流動性風險是指銀行可能無法履行到期的財務義務而不招致不可接受的損失的風險。聲譽風險任何不利的利益相關者和公眾對我們銀行的看法都可能對我們吸引和留住客户的能力產生負面影響，並可能使我們面臨訴訟和監管 行動。與企業內IT的使用、所有權、運營、參與、影響和採用相關的技術風險，以及因技術故障造成的業務中斷。緩解風險銀行有一套明確的資產負債管理政策，概述了流動性和利率風險管理的框架。我們實施了強大的機制，在正常和壓力條件下監控現金流 錯配和關鍵比率，包括巴塞爾III比率。此外，我們有一個廣泛的日內流動性風險管理框架，以監控整個 天的日內頭寸。緩解措施我們通過適當的參與機制與利益相關者保持定期溝通，以滿足他們的期望，並解決他們可能存在的任何擔憂。本銀行在其ICAAP政策中將聲譽風險確定為 一項重大風險，並已建立了一個評估框架來監控聲譽風險的水平。緩解我們已經為技術風險管理建立了定義明確的信息技術和數字風險 框架、政策、程序、模板和風險評估方法。這一綜合框架允許評估IT解決方案、提供IT及相關服務的實體(第三方風險)，以及新技術和數字計劃的實施。戰略旨在保持健康的流動性，這在流動性覆蓋率(LCR)/淨穩定資金比率(NSFR)中得到證明，與我們的資產負債表規模一致，以度過任何不可預見的壓力情景。保持資金成本的競爭力。資本影響了提供卓越客户體驗的戰略。提供廣泛的產品和服務。*加強申訴處理機制 。資本影響戰略確保業務和IT戰略保持一致，以提供服務可用性和卓越的客户體驗。在一些關鍵的 計劃上取得了廣泛進展，這些計劃是我們技術改造議程的一部分。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 61

風險管理網絡和數據風險通過黑客、網絡釣魚、勒索軟件和其他方式對我行S系統進行網絡攻擊的風險，導致我們的服務中斷或敏感的內部數據或客户信息被盜或泄露。緩解我們根據識別、保護、檢測、響應和恢復的框架評估每個網絡威脅，包括數據隱私問題。為了降低這些風險，我們實施了各種控制措施，如防火牆、反惡意軟件、反高級持續威脅(ATP)系統、數據丟失預防(DLP)措施、基於域的消息身份驗證、報告和合規性(DMARC)解決方案、Red Teaming、入侵防禦和檢測系統、數字版權管理(DRM)和全天候安全運營中心(SOC)以及法醫解決方案。該銀行通過部署下一代安全事件/事件管理解決方案，增強了人工智能和機器學習功能，以及強大的UEBA(用户實體行為分析)功能和內置的威脅建模，從而升級了其監控和檢測。該銀行有一個專門的攻擊面管理計劃，包括持續發現攻擊面，並在發現的資產上尋找弱點。此外，我們 已經在相關運營中實施了一般數據保護條例(GDPR)，以確保數據保護。銀行S數據隱私計劃是一項高度監管的計劃，由數據隱私官(DPO) 在董事會和首席信息安全官(CISO)的直接監督下領導。隱私設計方法是我們數據隱私計劃的核心，以解決與隱私相關的風險。我們的隱私計劃在S銀行產品和服務的各種流程和技術中嵌入了10項隱私原則，以保護該組織免受財務、監管、運營和品牌損害。本行亦符合國際標準化組織27001：2013年、國際標準化組織22301：2019年及PCIDSS標準，顯示本行致力保障資訊安全及保障客户資料安全。戰略：通過IT戰略和信息安全委員會和信息安全小組對信息和網絡安全框架進行強有力的治理，包括各種緩解措施最先進的防病毒計劃、網絡安全管理、漏洞管理、網絡安全和數據隱私措施，為員工和客户提供持續的信息安全意識62

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表子公司溢出風險子公司風險是指可能因子公司運營而影響控股公司運營、財務穩定、聲譽或戰略目標的潛在不確定性或不利事件。緩解貴行有兩家子公司，HDB金融服務有限公司和HDFC證券有限公司。各附屬公司的董事會負責 管理各自的重大風險(信用風險、集中度風險、市場風險、操作風險、流動性風險、技術風險、聲譽風險、合規風險等)。集團風險管理委員會(GRMC)是在ICAAP框架下在您的銀行設立的，目的是建立一個正式和專門的結構，定期審查子公司的重大風險的性質/數量，並在認為合適的情況下就風險管理實踐提供指導。集團整體壓力測試 通過整合子公司的壓力測試進行。同樣，資本充足率預測是在納入子公司的業務/資本計劃後為集團制定的。戰略 是建立集團層面的監督，以監測和管理子公司的風險。對子公司進行壓力測試，以評估風險。*在資本充足率預測中包括子公司業務計劃和資本頭寸。 資本影響HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 63

業務連續性管理、信息和網絡安全實踐以及數據隱私措施為S打造明天的復原力隨着世界的快速變化和威脅格局的不斷演變，HDFC銀行採取積極措施確保其業務的可靠性和無縫連續性。隨着世界經歷快速變化 ，威脅格局不斷演變，HDFC銀行採取積極措施，確保我們業務的可靠性和無縫連續性。我們優先考慮最高標準的信息和網絡安全實踐和數據隱私措施，確保保護敏感數據並維護客户的信任。此外，我們通過ISO 22301：2019年認證的業務連續性計劃可確保我們運營的可靠性和無縫連續性。我們的業務連續性計劃經過精心設計，以符合監管準則，並經過徹底的審查和審計。應對緊急情況，業務連續性：治理與災難和危機管理業務連續性我們的中央業務連續性管理關鍵業務的連續性辦公室不斷增強運營並加速恢復S銀行的連續性能力。災難後的服務數量。緊急響應S銀行業務連續性處理現場級緊急情況項目由辦公室或涉及生命安全的分行監督業務連續性指導火災、炸彈威脅等問題。由首席風險官擔任主席的委員會。IT災難恢復在硬件/網絡/電源故障等情況下快速恢復關鍵業務應用程序。疫情應對有助於對威脅S銀行員工安全和/或擾亂S銀行關鍵業務職能的任何疫情情況做出結構良好和高效的反應。危機管理全面的事件和危機管理框架處理銀行範圍內的事件和危機，如大流行、恐怖襲擊、勒索軟件攻擊、火災、龍捲風、地震、城市級洪水、網絡攻擊和數據中心中斷等。64

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明保護您的數字之旅：優先考慮信息和網絡安全以及數據隱私HDFC銀行作為一名負責任的銀行家，我們優先考慮信息和網絡安全措施，因為我們瞭解它們對於無縫過渡到快速數字化時代的關鍵重要性。在過去的一年裏，我們收到了幾起客户投訴，包括與網絡安全和數據隱私有關的投訴。在銀行，我們認識到保護客户信息的 重要性，並正在迅速修改我們的後端基礎設施，並實施強大的協議和實踐，以增強數據安全性。我們對保護客户數據的承諾仍然堅定不移，我們正在不斷加強我們的系統，以確保為客户提供最大限度的隱私和安全。我們採用各種措施，包括防病毒/惡意軟件程序、網絡安全、漏洞管理、補丁管理、滲透測試以及日誌記錄和監控。我們擁有強有力的治理，對我們的信息安全做法進行最高級別的監督。我們的不懈努力強調了我們致力於保護客户信息和維護安全的銀行環境。作為一個負責任的銀行家，對數據的治理、網絡安全和數據隱私對我們至關重要。為了管理這些風險，除信息安全小組外，我們還成立了IT戰略委員會， 信息安全委員會，負責具體的角色和職責。我們還制定了網絡安全框架和信息安全方案。我們採取嚴格的流程和 措施，如主動掃描安全威脅的漏洞管理流程、日誌記錄和監控程序，以處理網絡入侵和事件。2023財年沒有發生數據泄露事件。 我們遵守印度銀行代碼和標準委員會(BCSBI)規定的銀行對客户承諾的全球守則和員工和客户意識程序，以確保客户隱私，並遵循我們的 信息安全政策和網絡安全政策，這是與全球信息安全標準一致的。此外，我們在內部審計中有一個獨立的保證團隊，為信息相關風險的管理提供保證 。資訊科技策略委員會這個委員會負責研究各項與科技有關的事宜。該委員會的職能是制定IT戰略和相關政策文件，確保IT戰略與業務 戰略保持一致。該委員會主要由獨立董事組成，幷包括一名外部信息技術專家。信息安全委員會該委員會由CRO(首席風險官)擔任主席，負責評估、接受和贊助全公司的安全投資。它為討論信息安全風險提供了一個論壇，並作為企業安全方案的保管人。該委員會至少每兩個月召開一次會議，與會人員包括審計、信息技術、信息安全集團和各個業務部門。信息安全計劃信息安全計劃基於監管要求(RBI Gopalakrishnan委員會報告)和行業標準(國際標準化組織27001：2013年和美國國家標準與技術研究所框架)。我們的網絡安全框架由識別、保護、檢測、響應和恢復組件組成，信息安全計劃的主要目標包括：記錄、傳播、操作和審查信息安全政策和程序。*監控網絡安全威脅，並審查所有關鍵資產、基礎設施組件和業務部門/部門的風險概況。向包括董事會在內的高級管理層提供信息安全計劃的透明度和相關控制。根據組織政策及時響應信息安全事件和政策 違規/例外。確定為解決事件而採取的行動是否有效，是否需要採取糾正行動，並記錄吸取的經驗教訓。我們為緩解與信息安全相關的風險而採取的主要措施是：防病毒/惡意軟件計劃我們實施了一項計劃，以防止、檢測和應對通過計算機病毒、蠕蟲和特洛伊木馬等來源引入的惡意代碼。我們 結合使用市面上可用的專有工具和監控系統來降低與惡意軟件相關的風險。防病毒特徵碼每天更新一次以上，以保持最新狀態，並涵蓋工作站、服務器、電子郵件網關和網絡網關。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 65

業務連續性管理、信息和網絡安全實踐以及數據隱私措施網絡安全世行使用防火牆和代理服務器的組合來分隔和控制具有不同安全要求和信任級別的網絡之間的流量。銀行具備入侵檢測/防禦功能(IDS/IPS)，可實時檢測已知攻擊並對其做出反應。IDS/IPS特徵碼定期更新，以更新對特定威脅、入侵者配置文件和攻擊模式的檢測。這些工具配置為在超過預定義閾值時生成警報。 漏洞管理世行管理一個漏洞管理流程，該流程可主動掃描安全威脅。漏洞管理小組負責跟蹤和跟蹤漏洞關閉。一旦確定了需要補救的 漏洞，就會記錄該漏洞，並根據嚴重性對其進行優先排序，併為其分配所有者。漏洞管理團隊會跟蹤此類問題，並經常進行跟蹤，直到他們能夠確認問題 已得到修復。補丁程序管理世行有補丁程序管理流程和工具來評估和部署操作系統和應用程序特定的補丁程序和更新。此流程包括評估供應商提供的修補程序以確定需要修補程序和更新的服務器的步驟，以記錄修補和更新服務器的程序，以及及時部署修補程序和更新以保護銀行S基礎設施。滲透測試為測試潛在的可利用漏洞，對S銀行內部環境和外部應用程序內的所有關鍵網絡和系統進行了滲透測試。滲透測試基於多個事件觸發，包括新版本、更新或增強。進行的滲透測試類型包括網絡/主機滲透測試和應用程序滲透測試。記錄和監控銀行有一套記錄和監控程序 來處理網絡入侵和事件。記錄用户操作、系統活動和對基礎架構的更改。日誌被安全地存儲，並受到保護以防止被修改、刪除和不適當的訪問。在審計日誌失敗的情況下，系統會生成資產的相對風險級別和警報。監控工具彙總日誌文件，可疑活動事件自動報告給安全運營中心(SOC)團隊。SOC團隊 執行以下步驟：分析和事件檢測SOC團隊從系統生成的事件以及其他信息源收集信息，以識別潛在事件。事件 跟蹤和上報事件根據風險級別進行評估，並根據事件管理政策的指導進行上報；上報包括提交給網絡事件響應團隊(CIRT)，以便深入分析、取證和管理態勢感知。在報告之後，CSOC小組定期向管理層報告事件和事件。最大限度地減少網絡攻擊的表面積 銀行有一個專門的攻擊面管理計劃，包括持續發現攻擊面和尋找已發現資產的弱點。我們一直在不斷努力，以確保在合理的時間範圍內修復所有 重大缺陷。通過以下舉措，我們在進一步鞏固網絡安全方面取得了重大進展：建立下一代安全運營中心(SOC)以實現預測性安全和事件管理，引入安全協調、自動化和響應(SOAR)以縮短事件響應時間，通過網絡微分段實現更好的控制， 可見性和防範勒索軟件，以及全天候對我們的互聯網財產進行污損監控和漏洞管理。世行通過部署下一代安全事件事件管理(SIEM)解決方案(由人工智能(AI)和機器學習(ML)功能以及強大的UEBA(用户實體行為分析)功能和內置威脅建模)來升級其監控和檢測系統。這種利用人工智能和ML作為整套套件來主動檢測和響應威脅的倡議和方法是行業首例。我們確保數據隱私的方法是我們HDFC銀行價值觀和商業理念的核心。我們將堅定不移地致力於保護個人信息，維護個人隱私權，遵守隱私法律法規。通過嚴格的隱私治理、強大的數據保護措施和堅定不移的透明度，我們贏得並維持了我們尊貴的客户、合作伙伴和利益相關者的信任和信心。66

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明您的隱私是我們的首要隱私治理我們對隱私的承諾得到HDFC銀行穩健治理框架的支持 。這一框架包括關鍵組成部分，如指定的隱私官、跨職能的隱私團隊，以及處理與隱私有關的事項的明確責任鏈。這些措施確保將隱私嵌入到我們運營的各個方面，使我們能夠主動保護個人信息，培養隱私意識文化，並有效地迴應隱私問題或查詢。數據收集和使用透明度是我們隱私承諾的關鍵支柱。我們致力於透明的數據收集和負責任的個人信息使用。我們只收集提供產品和服務所需的數據，並清楚地傳達收集數據的目的。向個人提供明確和簡明的隱私通知，並有機會就數據處理活動提供知情同意。安全和數據保護保護個人信息免受未經授權的訪問、泄露或濫用，這對我們至關重要。為了實現這一點，我們採用了全面的多層安全方法。我們的措施包括強大的加密協議、嚴格的訪問控制、可靠的防火牆和定期安全評估。我們繼續致力於通過投資尖端技術和採用行業領先的最佳實踐來保持領先地位，以應對不斷變化的威脅。通過這些持續的努力，我們確保委託給我們的個人數據最大限度地 保密性、完整性和可用性。隱私教育和意識我們致力於在我們的組織內培養注重隱私的文化。我們通過實施全面的隱私培訓計劃，優先重視員工的教育和 意識。通過這些舉措，我們強調他們在保護個人信息方面的角色和責任的重要性。我們定期提供更新並開放 溝通渠道，確保我們的員工及時瞭解與隱私相關的問題、新出現的風險和行業最佳實踐。隱私by Design Privacy是開發我們的產品、服務和系統時的一個基本考慮因素。我們完全遵循設計隱私的原則，從一開始就將隱私保護融入我們的流程中。我們的團隊接受隱私培訓，培養重視隱私的心態， 我們進行隱私影響評估，以識別和應對任何可能對S個人隱私造成的風險。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 67

ESG戰略包含可持續財務推動積極影響不斷髮展的環境變化法規、客户偏好 及其對財務業績的實質性影響正在推動將ESG作為組織和投資者決策的關鍵因素。銀行業作為世界S經濟體的託管人，將在ESG發展中發揮核心作用，並掌握實現所需系統性轉型的關鍵淨零排放。銀行的放貸決策已經開始對ESG標準做出反應。此外，銀行 正在將ESG考慮納入其風險管理實踐，包括氣候情景分析和氣候相關壓力測試。綠色債券、社會債券等具有ESG元素的金融產品正在被策劃，以滿足對可持續投資選擇日益增長的需求。根據世界銀行最近的一份報告，截至2023年1月，綠色債券已在全球範圍內籌集了2.5萬億美元。同月，印度發行了第一隻綠色債券，募集了約20億美元，用於促進氣候變化緩解、適應、環境保護、資源和生物多樣性保護以及淨零目標的項目。根據國際能源署的一項研究，如《印度儲備銀行S關於2022年至2023年的貨幣和金融報告》所述，要在2070年實現淨零排放，從現在到2030年，印度平均每年需要1600億美元。明顯的融資缺口為印度S金融部門提供了一個令人信服的理由，以加快努力籌集大量資金和實施可持續融資解決方案，以支持該國S雄心勃勃的脱碳目標。雖然印度央行十多年來一直在採取循序漸進的行動，使銀行及其貸款決策朝着可持續發展方向發展，但在過去一年裏，它表現出對氣候相關問題的明顯關注。2022年7月，印度央行發佈了其開創性的關於氣候風險和可持續金融的討論文件，提供了廣泛的指導。2023年1月，印度央行發行了主權綠色債券，為政府籌集資源進行綠色基礎設施投資。2023年4月，印度央行發佈了受監管實體動員綠色存款的框架，以期在該國培育和發展綠色金融生態系統。2023年5月，其關於貨幣和金融的最新報告揭示了氣候變化對印度經濟的可能影響，以及在為未來的氣候變化做準備的過程中，包括評估銀行業對氣候風險的脆弱性的氣候壓力測試。預計它還將在不久的將來引入與氣候有關的金融風險的披露框架，以及關於氣候情景分析和壓力測試的指導。印度證券交易委員會(SEBI)也在為印度的ESG過渡加速。從2013財年起強制要求印度前1000家公司負責任的商業行為國家指南的九項原則的可量化指標的ESG披露，現在它還宣佈從2014財年開始強制保證前150家公司的部分ESG披露，並將在27財年逐步擴展到前1000家上市實體。它還根據這些有保證的披露為ESG評級做了準備。68

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明我們的ESG戰略銀行業ESG整合的不斷髮展格局因此需要一種全面的方法，不僅針對我們的內部運營實踐，而且還延伸到我們的外部融資活動，包括與ESG一致的決策。在後者的背景下，我們正在構建我們的系統，以應對挑戰並預測未來十年通過這一演變可能表現出的中斷。這使得我們必須擁抱運營轉型和產品開發創新，以推動向更具彈性、更具社會責任感和更具環保意識的經濟轉型。對催化和加速向新經濟轉型的新解決方案的需求為我們提供了一個機會，使我們能夠發揮比以往任何時候都更有影響力和更直接的作用。創新、技術和合作夥伴關係的三位一體為我們創造新的市場、產品和商業模式提供了一個巨大的機會，這將有助於建立財務實力。我們正在制定一個全面的框架，以支持新的ESG政策的整合，包括作為我們整體信用評估和審批流程的一部分，對環境、社會和治理風險進行徹底的 評估，為支持可持續融資計劃設定具體的目標和指標，與不斷髮展的ESG 法規和指南保持一致。另外，我們還在圍繞進行氣候風險評估和跟蹤我們資助的排放情況制定一項內部戰略。我們還與我們的企業借款人接觸，以瞭解他們當前的ESG戰略和長期氣候過渡計劃，以期針對氣候敏感型融資定製我們的企業貸款組合。在管理我們的內部運營實踐方面，捕獲ESG性能數據仍然是我們的最高優先事項之一，但也是一項艱鉅的挑戰。這一挑戰是我們運營的分佈式本質所不可或缺的，而且還與我們的 運營的數據量和數據監控格式的差異進一步錯綜複雜。我們正繼續努力將相關利益攸關方聚集在一起，傳達ESG要求，並根據需要修改現有的數據收集流程，以逐步提高數據的完整性和準確性。我們在這方面的不懈努力使我們能夠不斷推進我們的透明度和披露做法。我們繼續將我們的報告與GRI、IR和SASB等多個框架保持一致，並從外部確保關鍵ESG 性能矩陣。今年，我們取得了進一步的進展，並披露了一整套適用的BRSR披露要求。我們還在探索數據可用性和報告氣候相關財務披露特別工作組(TCFD)和自然相關財務披露特別工作組(TNFD)的方法。兩年前，我們戰略性地承諾在32財年實現碳中和。在這兩年裏，我們進行了廣泛的工作，制定並實施了一個框架，使我們在繼續擴大業務的同時，繼續朝着這一目標前進。我們繼續投資於廣泛的技術解決方案和運營措施，以降低我們運營地點的能源消耗 包括可再生能源和能效項目，以降低我們的碳足跡。我們對數字化、IT、物聯網和ESG的追求突出了幾個同步進步的領域；我們將繼續通過投資於IT能力和IT支持的解決方案。我們數據架構的升級將繼續補充我們數據治理實踐和數據收集策略的演變。支撐我們所有ESG努力的是我們管理預期和迴應利益相關者關切的決心。我們的員工實踐基於尊重人權、員工福祉、包容性、公平和持續改進的原則。對於我們的客户，我們努力建立建立在信任基礎上的長期關係，證明無縫的服務管理之旅，提供負責任的金融產品和服務套件，並保護他們的信息的機密性和保護。我們精心策劃的社區發展計劃旨在通過合作伙伴關係和有針對性的計劃，培養韌性，為國家建設做出貢獻，並增強當地社區的能力。通過執行負責任的供應商管理實踐，我們確保可持續發展的價值觀與我們的供應商和合作夥伴產生共鳴。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 69

ESG戰略包括可持續財務我們的方法我們的ESG戰略包括人員、客户、貸款和治理，為所有利益相關者創造長期價值。有效的公司治理作為一種有約束力的力量，通過提供正式的流程和結構來指導我們的決策和問責，從而整合和支持我們的組織ESG努力，以確保組織內成功整合內部和外部ESG舉措。我們的ESG計劃由董事會的CSR和ESG委員會監督。在管理層設立一個單獨的ESG頂點理事會可持續金融可持續金融是我們ESG戰略的有機連續體。ESG戰略已經為世行將其資源用於可持續項目奠定了基礎。 隨着ESG作為商業決策的關鍵因素獲得勢頭，世行正在利用可持續金融作為其關鍵ESG戰略之一，其形式是在貸款和投資決策中加強環境和社會盡職調查。 主題投資、ESG參與和可持續金融框架。將資本引導到可持續項目使我們能夠將ESG作為我們核心貸款戰略的基本決定因素，並通過我們的業務模式產生積極影響。作為銀行業的主要參與者之一，我們認識到我們在促進向低碳經濟。憑藉我們在全印度的業務和強大的客户層，由ESG和CSR集團負責人擔任主席，並由來自不同職能部門的高級成員組成，我們向CSR和ESG委員會報告，並定期向董事會提供最新情況 以進行年度審查。該委員會還得到了ESG工作組的進一步支持，包括監督我們運營的環境影響的環境工作組；致力於工作場所政策和治理倡議的社會和治理工作組；以及研究現有投資組合中的ESG風險(包括氣候風險)和ESG相關機會的產品責任工作組。我們致力於通過推廣環境友好型技術和資助可持續基礎設施項目來推動積極的變革。我們積極支持環境友好型技術和低碳基礎設施項目的融資和投資，利用我們的產品和金融專業知識幫助我們的客户和客户過渡到可持續、低碳的經濟 。可持續金融的主要原則可持續金融框架管理ESG投資組合與產品排放的整合我們正在制定與我們的業務運營和投資組合相一致的具體和可衡量的目標，以跟蹤和評估我們的進展，並通過與ESG理事會和工作組的充分協商向董事會的CSR和ESG委員會報告。我們還打算通過將協作作為一種機制來有效促進與解決方案提供商、公民社會和政府機構的戰略合作伙伴關係，從而幫助我們匯聚能力和資源以實現我們的ESG目標，從而加快交付價值的規模和步伐。世行已將其產品確定為最重要的業務重點領域之一，其中ESG風險和機會將在考慮到包括投資者和監管機構在內的各種利益相關者的期望的情況下，考慮到系統和流程的改進。世行正在通過三個主題領域實現這一目標，包括產品中的ESG整合、可持續金融和投資組合排放。作為下一步，正在制定長期目標，努力為更可持續的未來做出貢獻。產品中的ESG集成我們採用了一種四維方法，將ESG因素穩步納入我們產品的設計、開發和管理中。ESG與氣候變化評估框架：在2013財年，世行通過了經過加強和更全面的70

介紹我們如何我們負責的狀態報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明和氣候變化評估框架，作為其批發企業借款人整體信用評估的一部分。該框架取代了以前的SEMS框架，適用於S銀行直接出資和借款人的非資金信貸敞口超過C100克雷爾。根據該框架，詳細模板 涵蓋了與借款人有關的ESG合規和氣候變化風險/緩解的各個方面，以及他們的整體業務運營，是信用評估的強制性部分，幷包括在面向批發借款人的信貸偏好備忘錄 (CAM)中。該模板評估了與借款人S的運營相關的各種ESG和氣候變化風險以及相應的緩解措施/控制。環境影響評估借款人的運營可能對環境造成的不利影響以及借款人為減輕這種影響而採取的措施，包括潛在的空氣/水污染和温室氣體排放水平、危險廢物的產生、輻射水平等(視情況而定)遵守與環境污染有關的法定規範，並擁有必要的法定機構/機構所需的各種許可證/證書/許可證，以及已建立的制度和程序以緩解各種潛在不利環境影響所產生的風險 C O V E R A G E O F U R E S G&C L I M A T C H A N G E A S S E S M S M E N TT E M P L A T E治理方面氣候變化評估社會影響評估對環境和社會問題的積極環境貢獻評估。土地徵用的社會影響評估、公平補償的支付、重新安置和重建、遵守勞動法、工人補償、支付工人會費等方面的法定規範。制定了打擊不當勞動做法(僱用童工/強迫勞動)、反性騷擾政策和人權政策等政策。打擊賄賂的良好治理做法的治理方面，腐敗和洗錢和高管薪酬在管理層中有足夠的股東代表性 董事會的組成和多樣性氣候變化評估氣候變化對借款人S業務的潛在影響，反之亦然借款人對環境和社會問題的實際和過渡風險評估 。*為保護生物多樣性和生態平衡所做的努力社區參與1,400+ESG和氣候變化評估涵蓋的企業借款人K3，68,327.66截至2023年3月31日HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 71

ESG戰略包括可持續金融對於專業、長期項目融資的大型項目融資交易的額外勤勉 除了在所有CAM中在借款人層面進行的上述評估外，貸款人獨立工程師(LIE)還評估與交易相關的各種環境和社會問題，並將各種確定的風險和建議的緩解措施記錄在LIE報告中。作為一個在支付前遵守規定的情況下，需要實施必要的緩解措施，並在項目實施階段進行持續監測，並在出現任何不利事態發展時採取糾正行動。客户參與作為印度最大的私營部門銀行，我們的作用是在借款人中提高認識，從而鼓勵他們衡量和披露自己的足跡。這最終將反映在我們的範圍3排放中，並幫助我們走向淨零投資組合承諾。我們理解，向淨零經濟轉型有機會，但(該國)生態系統需要發展才能抓住這些機會。世行一直在與其大企業客户接觸，特別是那些在石油天然氣、水泥、鋼鐵、電力、汽車和採礦等行業業務難以遏制的企業客户。這些活動的目的是確定當前與ESG和氣候變化相關的重點領域/做法，並確定行業參與者在ESG和氣候風險相關問題上正在採取的最佳做法和新舉措，包括但不限於：短期減排目標和長期淨零目標、危險/污染廢物管理方面的做法、ESG和氣候相關披露、供應鏈脱碳、政策和做法 在性別多樣性/包容性方面，世行一直在與同一細分市場的其他借款人分享此類最佳做法。ESG合規性和氣候變化的影響也已成為我們與客户的定期客户電話/會議中討論的領域之一。預計將繼續與不同的借款方進行討論，並將記錄從同一借款方獲得的最佳做法/經驗教訓。在貸款文件中包括與ESG合規有關的條款和條件作為S銀行標準貸款文件的一部分，現已包括一個附錄附表，其中包括借款人就各種ESG相關問題商定的陳述/擔保/契諾。這一時間表包括在所有標準的制裁信中，可持續金融框架是我們從氣候和ESG的角度加強我們的投資組合的努力。世行正在制定可持續融資標準框架(框架)，目的是確定其信貸組合中向已確定行業的借款人提供融資的設施，符合可持續貸款的資格。為特定行業的這種最終用途提供的信貸設施應歸類為綠色或社會設施。世行正在制定該框架，目標是評估並最終加強其對各個行業領域可持續貸款的承諾。該框架正在使用債券原則(由國際資本市場協會制定)和貸款原則(由貸款市場協會制定)作為確定可持續金融部門的基礎。到目前為止已被確定為可持續細分的一些關鍵行業細分包括：可再生能源、太陽能和風能發電、水力發電、農業和相關企業、生物質和其他非傳統能源、可持續/負擔得起的基礎設施、影響NBFC可再生能源融資累計承保金額(Ccr)累計可再生能源產能融資(MW)72

我們的簡介如何我們負責的狀態報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明世行正在獲得框架背後的方法和框架本身的第三方認證。一旦這一點到位，將在公共領域進行適當的披露。我們監控可持續金融投資組合的計劃將使我們能夠識別和利用氣候轉型的價值創造機會。我們的融資可再生能源(太陽能和風能)產能在過去3年中翻了一番以上，我們預計未來幾年對可再生能源和其他綠色項目的融資將進一步加快。到目前為止，我們已經承保了15,115克朗的貸款，累計裝機容量為6,110兆瓦。此外，隨着對能源過渡項目的關注增加，我們批准了用於部署電動公交車的C160crore的信用額度。我們的影響故事推動未來L2,143 CR成功承保了項目定期貸款安排管理我們的投資組合對生態/社會排放敏感的行業的敞口作為一種漸進的財務負面影響微乎其微。作為一家服務公司，我們認為披露我們自己的投資組合我們的責任仍然是將排放納入我們投資決策的排放數據披露中，這取決於環境方面的考慮。通過我們的借款人。儘管我們承認投資，但我們期待着推動相關挑戰，我們仍在向可持續、堅定不移地與我們的低碳經濟，同時減輕借款人建設其應對擱淺投資風險的能力。同時，儘管這包括確定應對可預見挑戰的戰略，但我們也打算整合環境風險，包括利用我們的影響力鼓勵我們的環境風險，包括鼓勵那些源於氣候變化的借款人承諾淨零。 將長期納入我們的承保和投資組合篩選流程。我們的貸款程序只有不到1%是指導性的借款人和市場需求來自化石，但燃料(煤炭和褐煤)及其信貸敞口 是高度多樣化的，即開採/開採。沒有一個行業具有高度的集中度。因此，本行成功承保項目定期貸款的顧問Mahanagar Gas Limited，金額為 c2,143克朗，用於融資收購城市燃氣分銷的Unison Envio開發私人有限公司(正在實施的(CGD)網絡的子公司Ahoka Buildcon Limited)，由Torrent Gas Jaipur Private Limited提供。在三個齋浦爾CGD網絡中開發CGD 網絡由132個地理區域組成。此外，世行CNG(壓縮天然氣)是籌集資金的牽頭安排機構，5.28LAKH家庭PNG通過(管道天然氣) Connections IRM Energy Private Limited上市向公眾募集資金。和8,423英寸長的天然氣在替代燃料空間，銀行管道。CGD融資幫助他們評估多項建議能源向更綠色的過渡 為減少該國對石油的依賴的項目提供燃料壓縮沼氣的生產，並支持政府倡議(CBG)項目和乙醇，使該國成為天然氣經濟，減少碳排放 替代石油和天然氣等傳統燃料。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-2373

環境制度化環境可持續性我們堅定地致力於環境責任，並理解 迫切需要通過負責任的融資將我們自己的運營、我們的供應商的環境足跡降至最低。通過有時限的、漸進的和具體的措施相結合，我們正在積極地 減少我們最實質性的環境影響。今年，我們很高興在我們的報告中引入新的環境關鍵績效指標(KPI)，以與不斷髮展的報告和披露標準保持一致。我們環境響應治理的主要原則我們致力於實施對環境負責的做法，與我們董事會制定的方向保持一致。環境工作組是ESG Apex理事會範圍內三個不同工作組的一部分，制定目標並確定排放、能源、水和廢物領域的改進機會，並向企業社會責任(CSR)和環境、社會和環境治理(ESG)董事會報告我們的環境績效。根據法規發展和利益相關者的期望，我們繼續確定重要的關鍵績效指標(KPI)，以報告我們的 環境績效。我們對已確定的關鍵績效指標和我們所有業務中新舉措的結果保持警惕的監測系統。這些關鍵績效指標包括與能源消耗、温室氣體(GHG)排放、用水和廢物管理相關的指標。從監測數據中得出的有價值的見解被用於決策和目標設定，並推動我們的可持續發展之旅。我們正在穩步分配必要的資源，包括基礎設施、人員、技術和資金，以促進對新數據點的監測、記錄和報告，並提高數據收集的準確性。74

我們的簡介如何我們負責任的狀態報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明我們的重點是使我們的業務運營與對社會和環境負責的做法保持一致。這涉及到將技術進步和流程改進整合到我們的日常運營中，以促進環境質量的全面改善和創造價值。我們的能源表現在服務部門，能源是我們運營業務所消耗的主要資源之一。我們使用電力為我們的運營地點提供電力，包括我們的數據中心，並使用柴油、汽油和天然氣形式的化石燃料為柴油發電機和公司擁有的汽車提供動力。在23財年，我們消耗了198萬千兆焦耳的能源，由於運營地點的數量比去年增加，這一數字略有增加。電能佔我國能源消費的79%以上。我們的大部分能源消耗是以電力的形式(157萬GJ)，其中大部分是從電網採購的，儘管我們繼續尋找可再生能源來取代電網能源，只要可行的話。在2013財年，我們的能源強度繼續上升在我們努力逐步降低11.40GJ/FTE和10.24GJ/INR碳足跡的過程中，我們正在逐步降低收入。與22財年相比，整合可再生能源後，我們的能源強度佔總用電量的比例略有上升。在本報告年度，由於太陽能電池板的影響，我們將盡可能在即將到來的辦公室的全面辦公設施中安裝太陽能電池板。相比之下，2013財年我們在全國各地工作的員工中有10%的人擁有屋頂太陽能發電廠。截至2023年3月31日，我們在22財年因產能不足而在家的總數為新冠肺炎誘導的限制。282.5kWp。在馬哈拉施特拉邦，我們的12個辦事處和分支機構已通過Discoms將總能耗轉換為以溢價(百萬GJ)電價提供的綠色電力。由於23財年1.570.41採購量超過2,533.8兆瓦時，本財年減少了約1,799公噸1.310.29公噸的碳排放。1.190.21財年21我們目前還在探索大型辦公場所的開放接入。電力消費能源(百萬GJ)化石燃料能源(百萬GJ)儘管可再生能源的開放獲取採購市場不斷增長，而且引入了能源強度*漸進式規則，如通過綠色2311.40促進(GJ/員工)可再生能源能源開放獲取規則，2022年，仍有許多監管法規和市場挑戰需要我們擴大2111.65財年的可再生能源採購。 幾個州尚未採用法規形式的規則，以在州一級實施綠色能源開放獲取(GEOA)能源強度*。阻礙在我們的 個地點採用開放獲取RE FY2310.24的步伐(GJ/INR CR收入)。我們認為消除這些外部挑戰是至關重要的，以實現大規模採用*能源強度計算僅基於我們印度業務的能源消耗，而總收入和員工總數也包括我們海外業務的收入和員工。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 75

除了通過電網、開放式接入或我們的自備電源提供電力外，我們的一些地點還 使用柴油發電機作為備用發電。關於我們計算排放量和能源消耗的方法，請參閲排放彙總表末尾的附註。在2013財年，我們11%的能源消耗是因為我們的DG機組消耗了柴油。能源消耗GJ柴油：DG SET 2，21,359.76柴油：公司車54,160.67汽油：公司車1，33,425.58天然氣：公司車7.99電網 電力15，55,810.69可再生電力10,333.68(太陽能屋頂和綠色塔裏夫)總計19，75,098.38建築管理和綠色建築：為了支持我們的脱碳努力，我們積極致力於在我們運營的各個方面降低能源消耗 。這一目標是通過多方面的方法實現的，包括監管現有設備、安裝節能替代品和實施自動化能源管理解決方案 。我們的全面能源管理和能效戰略包括各種舉措，反映了我們對可持續做法和緩解氣候變化的承諾。通過利用數字系統和數據分析，我們獲得了對能源消耗模式的寶貴見解。我們的重點是在最佳温度下維護分支機構、提高能效和實現高耗能資產的自動化。這些計劃使我們能夠優化能源使用，提高運營效率，並減少我們的環境足跡。在23財年，世行的四個項目的用電量託管數據中心，以及在報告年度關閉的自有數據中心。我們還在採取措施提高數據中心的能源效率，這也導致了業務效率的提高。76

我們的簡介如何我們負責任的狀態報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明我們的數據中心節能計劃升級到高效、更換舊存儲部署了新的消防 冷卻系統和帶有冷通道的抑制系統的服務器包含新一代硬件NOVEC 1230天然氣數據中心使用HyperNet我們所有的數據中心都是融合IT技術的實施TIA-942認證的智能iPDU用於IT資產整合和級別能源監測虛擬化我們已經在我們的基礎設施中融入了一些變化，以通過自動控制和環保設備來提高能源效率，到目前為止，我們已經在印度全國約600個分支機構安裝了集中控制的能源管理系統。該系統使我們能夠控制消費模式，每年平均節省17%的成本。我們正在利用技術和創新作為我們邁向低碳增長的助推器。我們已經實施了電梯和設備調度，以降低能耗。我們還在我們的幾個運營地點安裝了入住率傳感器、電容器組以及建築管理系統。在選定的 個分支機構中部署的具有自動控制的能源管理模塊顯著節省了能源。我們還在我們的分支機構試點使用模塊化UPS，並計劃進一步擴大規模。此外，我們新廠房內的所有空調系統將符合最新的BEE標準。我們的建築管理 倡議947個辦公室和分支機構節省了52.24個LAKH單位我們的班加羅爾數據中心是印度綠色建築，擁有淨資產 Magic·DC3B是認證委員會(IGBC)認證的。基於智能物聯網的建築IGBC管理系統下的綠色數據中心評級 系統IGBC綠色錦標賽LEED金獎認證辦公室在孟買和布巴尼亞金融領域擁有最多綠色分行的印度HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-2377

環境不僅僅是我們的能源消耗，我們已經開始在我們現有的和新的環境中實施其他綠色措施，包括廢物和水管理好好打扮一下。我們打算採取更全面的方法來減少我們在運營地點的環境足跡。我們已在印度綠色建築委員會(IGBC)註冊了1,990個項目 (辦公室和分支機構)進行認證。其中，截至2023年3月31日，不同城市的947個項目獲得了IGBC綠色室內評價體系的認證。我們即將推出的所有分支機構都將接受綠色認證評估。此外，我們的一些辦公室也獲得了LEED認證。IGBC的S綜合評級模塊涵蓋了生態設計方法、室內材料、節水、室內環境、能效和室內設計創新，在我們所有獲得認證的分支機構和辦事處都得到了認真的實施和卓越的評價。我們將環境可持續性放在首位，並一直在我們選定的地點使用經過GreenPro認證的材料，如膠合板、層壓板、地磚、天花板瓷磚、油漆、粘合劑、飾面和設備。此外，我們在我們的工程量清單和承包商招標過程中包括低VOC完成。温室氣體排放我們致力於在應對氣候變化和促進可持續做法方面發揮我們的作用，不僅在我們的運營中，而且在我們的整個價值鏈中。我們的排放清單包括我們在印度的業務排放，包括我們的公司 辦公室(301個)、貨幣櫃(33個)、培訓中心和賓館(26個)、數據中心(5*個)、分支機構(7,813個，不包括4個海外分支機構和DBU)和自動取款機(17,765個分支機構，不包括CDM)，這與我們截至2023年3月31日向監管機構提交的 報告一致。從我們分佈的數萬個不同規模和性質的地點收集完整和準確的活動數據是我們面臨的主要挑戰之一，因此是一個戰略優先行動領域。我們分支機構運營的動態性質，其特點是在年度報告週期內同時開設和關閉多個分支機構，這進一步加劇了在報告年度的不同時間框架內準確確定 和監控我們所在地的活動水平的複雜性。我們正在不斷加強我們的數據收集流程，並探索合適的技術解決方案，以增強利益相關者對我們庫存完整性的信心 。我們正在不斷實施技術和管理解決方案，以減少我們的温室氣體足跡。我們在這方面的努力是以我們在32財年實現碳中性的承諾為指導的。我們推出了通過廣泛的自下而上協商過程設計的可操作的戰略路線圖，以朝着這一目標取得漸進和可衡量的進展。*1個自有數據中心在本年度關閉#表明範圍2排放量是使用基於市場的方法計算的。在23財年，我們範圍1的排放量佔我們總排放量的8%，範圍2#的排放量佔80%，範圍3的排放量佔我們總排放量的12%。在範圍1的排放總量中，柴油發電機的燃料消耗是主要貢獻者，佔55%，其次是公司自有車輛的燃料消耗，佔其餘45%。我們的範圍2排放包括與從世界銀行擁有或控制的、擁有並位於同一地點的數據中心的電網購買電力有關的排放。我們正在不斷採取措施，通過幹預我們自己的運營並通過與我們的數據中心服務提供商合作，尋求減少我們的範圍2排放的方法。今年，我們使用了基於位置和基於市場的方法來計算範圍2的排放量。 我們其他設施的電力消耗，加上航空旅行、汽車/出租車旅行、火車旅行、紙張和電子垃圾的排放，根據WRI温室氣體議定書的範圍3排放計算技術指南，構成了我們的範圍3的排放，涵蓋了5類和 6類和8類。目前，世界銀行只報告範圍3的第5、6和8類排放。78

我們的簡介如何我們負責任的報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明我們的範圍1排放量從22財年的20,876.97 TCO e增加到23財年的29,828.77 TCO e。這一增長主要可以歸因於報告年度員工活動的增加 導致差旅和燃料消耗等增加。在23財年，我們看到2#範圍內的排放量增加了19,173.33 TCO e，儘管我們的用電量中有2,533.2 8兆瓦時具有可再生能源屬性 (通過太陽能屋頂發電並通過綠色電價獲得)。這一增長也可以歸因於報告年度員工活動的增加。範圍2#電力排放地點，採用分層方法(3，06,840 TCO e)(%) 2估算能源消耗。對於有可用電力採購成本的地區，同樣的做法與5個州級電價一起被用來估計用電量。對於其他地點，使用針對氣候區域的內部得出的用電量基準來計算用電量。數據中心其他地點我們已將自動取款機確定為2#排放(TCO E)地點類別之一，我們 需要在收集實際能耗方面做出重大努力，儘管233，06,840財年自動取款機約佔總能耗的4%。2012財年90,571財年，我們的範圍3排放量比2012財年有所增加。 目前其他數據中心購買電力的排放量佔我們範圍2#總排放量5%的67%。WeScope 3排放。與持續增強我們的數據相比，我們的其他收集系統、流程和設施的排放量減少了3%。除了改善這些設施的治理機制外，還包括租用出租車(14%)、温室氣體旅行數據收集的準確性(12%)、紙張浪費(7%)、鐵路清點。 考慮範圍2#旅行(0.005%)和電子垃圾(0.005%)排放是我們的主要來源，也是我們第三類排放的主要來源。在温室氣體排放方面，我們優先加強從不同運營地點收集我們的用電量數據的機制。在第一階段，我們瞄準了我們的高消費地點，逐漸轉向其他地點類別。總體而言，在2013財年期間，可以獲得52%的地點的實際千瓦時數據，這些地點約佔總電能消耗的54%。對於剩餘的#，表明範圍2的排放量是使用基於市場的方法計算的。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 79

範圍3排放總量：48,596.12 TCO e(%)2 7其他設施商務旅行浪費**67^商務旅行包括出租出租車、航空旅行和鐵路旅行排放。**廢物包括紙張廢物和電子垃圾80

我們如何響應報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表排放範圍排放源排放(TCO E)2 DG集中的柴油消耗量16,505範圍1公司自有車輛13,324範圍1總計29,829範圍2購買電力3，06,840範圍3類別8：上游 租賃資產在其他設施購買電力32,300出租車租用6,857類別6：商務旅行航空旅行5,817鐵路旅行2.43紙張廢物5,617運營-廢物2.3範圍3總計48,596注：範圍1排放包括世界銀行為其自有DG機組購買的2 2柴油燃燒產生的CO、N O和CH排放，以及在銀行擁有的車輛中燃燒各種化石燃料 。1.對於我們的大多數地點(超過90%)，DG組的柴油消耗量在我們的財務數據庫中記錄為購買柴油的金額，並通過對不同州的柴油價格的估計轉換為柴油消耗量 。至於其餘10%的地點，我們已根據其他地點的柴油消耗量估計數字推算，作為我們的內部柴油消耗量基準。2. 用於購買化石燃料以供公司自有車輛使用的支出數據摘自S銀行財務管理系統，並使用這些數據通過對各州化石燃料價格的估計得出燃料消耗量(升/公斤)。對於其餘地點，使用全國平均燃料價格，並使用NCT的CNG價格平均值來估計CNG消費量。3.目前，製冷劑數據不包括在範圍1排放中，因為銀行正在整理製冷劑數據。世界銀行同時考慮了基於位置和基於市場的方法來計算其範圍2的排放量。範圍2排放包括可被視為處於世行運營控制之下的設施及其代管數據中心所消耗的電力產生的温室氣體排放。對這一類排放量的估算採用了分層辦法(即：(1)監測的用電量數據；(2)根據六個月以上具體地點的用電量趨勢估算的用電量；(3)根據採購成本和國家電價估算的用電量；以及(4)根據特定氣候區域內部得出的用電量基準估算的用電量。對於基於位置的方法，在所有情況下，都使用了中國電業局S(中央電力局)CO數據庫18版中的電網排放係數。而對於基於市場的方法2，排放係數0已考慮到從自備屋頂太陽能發電廠消耗/採購的電力和綠色關税範圍3排放估計：我們使用與範圍2相同的方法估計我們其他地點(即自動取款機)因購買電力而產生的排放量。根據S銀行財務管理系統的租用出租車的電子費用報告估計租用出租車的排放量，該報告已被用來計算行駛距離。使用了印度温室氣體方案中不同類別汽車的平均排放係數。對於國內航空、國際航空和鐵路旅行，出行特徵信息已從S銀行財務管理系統中提取，旅行里程 來自公開來源。國內航空旅行的排放係數取自印度温室氣體方案。鑑於，國際航空旅行排放量的計算是根據DEFRA政府排放換算係數進行的，用於温室氣體公司報告，商務旅行-空氣(2022)。紙張垃圾和電子垃圾的排放量是根據美國環保局最新版本的S温暖工具提供的填埋排放係數 根據提取的紙張垃圾和電子垃圾處置數據進行估算的。在23財年，我們的範圍1+2温室氣體排放強度分別下降了11%和11%Y-O-Y分別為每FTE和每克雷爾收入。温室氣體排放強度(範圍1+範圍2)*(TCO e/FTE)2温室氣體排放強度-(範圍1+範圍2)*(TCO e/INR鉻收入)2 0.22 TCO e/年2範圍1+2每噸鉻收入每年減少2 0.24 TCO e/年2範圍1+2每FTE排放量在23財年*温室氣體強度計算僅基於我們印度業務的温室氣體排放量(範圍1+範圍2)，而總收入和員工總數也包括我們海外業務的收入和員工。#表示使用基於市場的方法計算了範圍 2排放量。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 81

減少温室氣體排放的環境措施我們仍然致力於在組織內實施有意義的和系統驅動的變化，以降低我們運營的温室氣體強度。我們為供應方和需求方的幹預通過了公司一級的業務和採購指導方針。82

簡介我們如何響應報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表是2014財年Smart的重點領域將在另外1,500個分支機構推廣基於物聯網的建築管理系統綠色項目(辦公室和分支機構)(目前在600個分支機構)2個項目IGBC白金認證的52個項目在105個分支機構安裝TPFC，19個IGBC銀牌認證機構，新的分支機構>2,000平方米。和後臺辦公室>50,000平方英尺英國《金融時報》隨着世行746項目安裝交流系統並提供服務 947個項目獲得了IGBC金牌認證變壓器/電能表的電力而947個項目在2023年3月31日獲得了IGBC認證自成立以來，800個項目在23財年獲得了認證幾個辦公室將更換舊的交流冷水系統冷水機組系統/IE5中的變速驅動器(VFD)/IE5到綠色電力塔裏福泵和在線管道清洗系統安裝了12個場所覆蓋2,533.8兆瓦時通過綠色政策採購電力正在探索開放訪問一個大型辦公場所1,799 MtCO碳節約2 HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 83

作為一家負責任的銀行，我們認識到我們對環境的影響超出了我們的核心業務。在我們努力解決我們運營範圍內的排放問題的同時，我們也認識到在我們的直接運營之外採取措施的重要性。因此，我們優先考慮了對減少我們價值鏈中的温室氣體排放有直接影響的兩個關鍵方面：減少廢物和植樹造林。我們的數字產品和服務，以及我們已經啟動了一個雄心勃勃的樹木種植園，實現了幾個內部和倡議的自動化，並已成功種植了30多個客户鏈接的流程和渠道，到目前為止，Lakh樹。該計劃不僅使我們能夠減少紙張浪費，還顯著減少了我們的温室氣體排放量。綠色活動指導方針不僅促進了我們零售營銷團隊推出的綠色活動排放，而且增強了我們的社會資本和關係資本。幫助節省了約33.10Lakh Sq。英國《金融時報》在 報告年度內的紙張數量。在我們的價值鏈中減少温室氣體排放我們的數字化流程和產品在紙的使用是不可避免的，我們正在幫助客户減少他們對再生紙的轉換。因此，訪問銀行和S相關排放的頻率增加了不到分行、自動取款機和辦公室的20%Y-O-Y在23財年，儘管相關減排增加了13% 。我們的客户羣。23財年163.25噸廢紙回收7.01噸塑料廢物23財年30棵LAKH+樹木種植至23財年45,000+TCO e/每棵 到目前為止，通過我們的種植園活動創造了2 CO封存潛力2我們的目標是逐步實現對我們運營產生的廢物的可持續管理。我們正在將廢物管理政策正規化，該政策優先考慮分離和回收，提高環境意識，並確保廢物的安全處理和儲存。我們分配明確的角色和責任，遵守法律要求，並致力於將廢物產生降至最低。雖然我們一直在不斷努力減少我們的設施產生的廢物，但在報告年度內，我們已經向前邁出了重要的一步，在我們的幾個地點實施了幾個廢物類別的有效回收計劃。這一擴展加強了我們對促進循環經濟和將負面環境足跡降至最低的承諾。84

我們如何響應報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表通過積極努力實現更可回收的運營(以公噸為單位)可持續的未來併發揮我們的作用來應對全球水資源挑戰 從處置中轉移出來的廢物。在我們的IGBC認證分支機構中從處置中轉移(以公噸為單位)(以公噸為單位)，1非危險廢物272.65272.65所有衞生間都配備了a)塑料垃圾7.017.01低流量沖水和低流量固定裝置；b)電子垃圾88.1588.15小便器是基於傳感器的帶有紙張163.25163.25流量為1至1.5的低通過濾器d)其他無害垃圾14.2414.24(LPF)。通過這些措施，大多數e)電池浪費16.6716.67我們的綠色 分支機構能夠2危險廢物21.2421.24實現27-30%的節水超過a)DG油4.564.56 UPC(I)基線。運營層面的估計總用水量293.89293.89注：此處提到的廢物數量僅包括我們的設施產生的廢物，這些設施已實施廢物分類和回收，但電子廢物除外，其中包括來自其他地點的IT電子廢物。2013財年的強度也約為21.67億個地點。我們不產生工業我們處理五種類型的非通過內部協商和廢水。然而，對於污水 危險廢物：電子廢物，與我們的供應商建立了紙張合作伙伴關係，我們將處理產生的廢物、食物垃圾、塑料垃圾，我們正在擴大設施的覆蓋範圍 通過安裝污水和其他非危險廢物來積極措施。我們在一些較大的公司跟蹤我們的幹廢物處理廠，認識到我們有責任確保(包括電子廢物) 逐步恢復辦公場所。所有這些廢物都被處理掉，並在接下來的幾年裏擴大規模。在負責任的時候。對於幹廢物，我們有一些地點，廢柴油除了我們的運營，我們還實施了廢物分類 ，是由於DGan Impact的運營產生的，而不是我們在16個辦公室的運營回收。通過與這些辦公室合作，所有被歸類為危險邊界的乾燥廢物都被收集起來，並使用 批准的社區進行廢物處理，以節約用水，並通過授權供應商授權供應商進行處理。有關最終回收這些廢物的詳細信息，請參閲我們的《2013財年社會--處置我們擁有的IT水利社區》一章。資產導致了87.82的產生由於水作為寶貴的噸電子垃圾和電池資源的價值，我們明智地使用水。除了0.33噸其他用途外，我們的用水量僅限於電子垃圾和來自我們非IT部門的電池，用於選定地點的國內運營。我們和飲酒。在我們的大多數地點，我們確保我們的電子垃圾和電池-從市政或第三方獲得的水-通過授權的供應商進行處理。我們致力於讓回收商減少用水量，並對其進行準確測量和監控。作為這一承諾的一部分，我們計劃在我們的一些地點安裝88.15噸基於物聯網的水產生的電子垃圾 和水錶。在未來幾年的2013財年，我們將分階段擴大這一覆蓋範圍。293.89噸通過採用節水實踐和技術，我們在2013財年HDFC銀行有限綜合年度報告2022年至2385年中回收了全部廢物

環境TCFD披露HDFC銀行認識到監管機構、投資者和客户對企業，特別是銀行和金融機構面臨的氣候風險的日益擔憂。今年是我們就氣候相關財務披露問題工作隊的建議開展工作的第三個年頭，該建議為識別與氣候有關的風險和機會、評估有效的應對措施以及向利益攸關方傳達重要信息提供了一個有用的框架。治理世行擁有董事會批准和治理的ESG政策框架和環境政策，確定S世行的環境風險和影響，包括氣候變化帶來的風險和影響。CSR和ESG 86

我們的簡介如何我們負責任的狀態報告和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明董事會委員會監督世行S可持續發展和氣候變化倡議。該委員會監督和監督ESG框架、環境政策、可採取的行動和由管理層ESG頂點理事會和ESG工作組制定和執行的舉措。該委員會還監督和監測S銀行的ESG披露，突出S銀行ESG的業績和材料的優先順序 主題。ESG頂點理事會是一個高級管理層理事會，負責管理和審查推動世行ESG議程(包括氣候變化)的三個ESG工作組的進展情況。該委員會負責制定和指導世行的ESG戰略。關於該委員會產生的可採取行動的最新情況將進一步向董事會的CSR&ESG委員會報告。ESG工作組向ESG頂點理事會報告，並負責推動S銀行ESG戰略和路線圖，以實現既定目標，包括氣候變化目標。有三個工作組可以更好地聚焦和監測：環境工作組、社會與治理工作組和產品責任工作組。環境工作組設定了目標，並確定了在排放、能源、水和廢物領域的改進機會。產品責任小組負責研究我們投資組合和貸款中的環境與社會(E&S)風險，包括氣候風險，同時在E&S領域尋找新的商機。它還負責可持續融資框架的正規化和流程，以識別貸款中的ESG風險，與客户就包括氣候變化在內的ESG進行接觸，以及就TCFD建議採取的行動(包括壓力測試)。每季度召開一次會議的董事會CSR&ESG委員會將更新氣候變化倡議。世行擁有專門的ESG垂直部門，與幾個內部和外部利益攸關方合作，推動ESG議程，包括管理、緩解和報告氣候指標。集團負責人(CSR和ESG)每季度向董事會報告，擔任ESG頂尖理事會主席，該理事會通過三個工作組推動ESG和氣候變化戰略。管理層ESG理事會和工作小組以及董事會的CSR和ESG委員會因此審查行動計劃、目標、當前業績對照目標、內部業務單位和員工為減輕氣候變化影響而採取的舉措等。董事會委員會還幫助制定和審查業績目標，從而為這些目標制定年度預算。由首席風險官領導的世行S風險團隊帶頭對世行S的投資組合進行評估和氣候風險關聯分析。信貸員通過全面的ESG和氣候變化評估框架評估E&S的整體風險，特別是氣候風險，作為其批發企業借款人整體信用評估的一部分 。世行一直在向碳披露項目(CDP)報告其氣候變化戰略、風險、機會和排放。從氣候風險評估的角度，我們將評估近期到中期的物理風險和過渡風險的優先順序。需要考慮的一些關鍵參數包括温室氣體排放、空氣污染物和部門和借款方一級的氣候過渡風險路徑。與氣候有關的風險主要有兩類：1)實物風險(急性和慢性)：極端天氣事件(洪水、龍捲風等)造成的經濟損失(財產和資產的實物損失)歸因於氣候變化2)過渡風險：向低碳經濟調整的可能過程及其對金融資產和負債價值的影響。我們正在積極探索對氣候風險進行建模和評估的框架。為此，我們與一家獨立的全球機構合作，為評估氣候過渡風險提供模型。此外，我們致力於獲取細粒度數據和利用BRSR數據來加強我們的氣候風險評估工具和進行情景分析。鑑於氣候風險是世行面臨的新風險和長期風險，我們將考慮採用合適的方法/途徑來分析世行S在不同氣候情景下的風險敞口。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 87

環境風險管理目前，銀行在該國受到高度監管，作為當前法規的一部分，銀行的任務總是被納入總體風險規劃和評估過程。信用評估過程中也考慮了當前的法規，特別是通過針對其批發企業借款人的全面ESG和氣候變化評估框架。新出現的轉型風險可能會影響S銀行的信貸組合，原因是轉型期間氣候政策、法規、技術、消費者和市場情緒的變化低碳經濟。這與政策變化尤其相關，這些政策變化可能導致煤炭、電力和基礎設施等某些行業的貸款違約。我們正在積極探索建模和評估氣候風險的框架。為此，我們與一家獨立的全球機構合作，尋找評估氣候過渡風險的模型。此外，我們致力於獲取細粒度數據並利用BRSR數據來加強我們的氣候風險評估工具並進行情景分析。雖然我們的數字環境和信息安全標準是我們今天業務的基礎，但作為金融服務專業人員，我們預計 技術不會對氣候風險產生重大影響。我們的低碳數字銀行產品使用技術來實現業務。對於大額貸款，我們核實項目是否符合所有適用的環境規則，否則，如果項目進入訴訟程序，可能會導致貸款成為不良資產。然而，這並不是對世行的索賠。在其他情況下，世行不能對與氣候有關的訴訟承擔責任。在氣候變化的背景下，市場可能會在改變某些產品的需求和供應方面發揮關鍵作用，比如綠色貸款或債券，或者低碳數字產品。然而，我們確實認識到消費者偏好變化的相關性，因此需要評估這一風險，但目前沒有工具將其量化/納入我們的風險評估流程 。反駁社區/客户認知的反駁風險是我們業務面臨的主要風險。因此，我們通過調查和有組織的參與來投資於社區和客户的參與，在氣候風險和緩解方面對他們進行教育和啟發。此外，全球投資界，特別是主權財富基金和養老基金，越來越多地使用ESG業績衡量標準來評估長期盈利增長。我們努力在我們的整個運營中實施環境友好型措施。我們通過在年度報告等監管報告中納入ESG要素，進一步表明了我們對ESG，特別是氣候變化的承諾。此外，在我們的年度綜合報告中， 我們公佈了我們的碳排放量和碳足跡的詳細信息(第三方保證)。嚴重的物質危害可能會對我們的信貸組合產生負面影響，因為它會因財產、基礎設施和土地的破壞而導致壞賬。這 也與氣候災害破壞資產(作為抵押)有關。我們將繼續從氣候風險評估的角度衡量實物風險，並將在 中評估這些風險的優先級近至中等學期。此外，我們的災難響應和業務連續性團隊進行業務影響分析，並在發生洪水等自然災害時制定快速響應程序。慢性生理風險遠在未來。鑑於氣候風險對我們來説是一種新出現的長期風險，我們將考慮採用適當的方法/途徑來分析我們在不同氣候情景下的風險敞口。88

HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial聲明關於我們的ESG戰略和氣候變化的更多詳細信息，它推動了全面方法的重要性，這種方法不僅針對我們的內部運營實踐，而且 擴展到我們的外部融資活動，在ESG戰略和可持續金融一章中提供。本章還強調了我們在可持續金融領域的重點領域，包括過渡融資、與借款人的接觸以瞭解他們的最佳做法、對氣候變化的看法和淨零目標。雖然我們的貸款程序是以借款人和市場需求為導向的，但S銀行的信貸敞口在眾多行業中都很多樣化，沒有一個行業高度集中。因此，S銀行對生態/社會敏感行業的信貸敞口的負面影響微乎其微。此外，作為我們 信用政策的一部分，我們不會為建立新的生產/消費單位提供融資臭氧消耗物質(氯氟化碳11、氯氟化碳12、氯氟化碳113、四氯化碳、甲基氯仿、哈龍1211、1301、2402)和從事使用氯氟化碳製造氣霧劑的中小型單位。指標和目標我們已經提出了一個雄心勃勃的目標，即在32財年實現範圍1和範圍2排放的碳中性，並已將我們的運營調整為逐步嚴格的內部基準，以提高我們的能源表現和可再生能源的整合。如果是2014財年，我們將對照 內部基準和目標來評估我們的業績，並在需要時採用最佳可用的技術和實踐來重新調整我們的綜合戰略。此外，我們渴望加強我們對資助氣候變化解決方案的承諾，如能源轉型、可再生能源、能源效率、可持續交通、綠色建築、氣候智能農業等，並已着手審查我們融資的排放和與碳相關的資產敞口， 意在制定關鍵績效指標並設定目標，以跟蹤幫助我們的客户和客户過渡到可持續、低碳經濟的進展。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 89

以客户為中心在我們所做的每一件事中都以客户為中心客户是我們生存的關鍵， 客户至上是推動我們成為世界級印度銀行的五大核心價值觀之一。M A N A G I N G C U S T O M E R I N T R A C T I O N N S A N D F E E D B A C K服務質量倡議網絡推廣系統(NPS)-申訴無限微笑贖回服務質量倡議和申訴補救銀行一直致力於改善客户體驗，並在從分行銀行、電話銀行、網絡銀行、手機銀行、WhatsAppBanking、長榮聊天機器人和S社會關懷處理銀行在內的多個渠道採取了全面的方法 。此外，本行亦即興推出以關係為本的銀行計劃，引入虛擬關係經理(VRM)計劃，以個人化的方式迎合不同的金融需要。為了改善客户服務，世行實施了定義、衡量和改進三步戰略.世行已建立健全的流程，不僅在各個接觸點定期監測和評估服務質量水平，而且還通過質量倡議小組在產品和流程層面進行監測和評估。為持續提升服務質量， 服務質量團隊定期對各種產品、流程和渠道進行審核。世行還為其主要面向客户的渠道創建了唯一的服務質量指數(SQI)，該指數衡量他們在關鍵客户服務參數上的表現，並幫助改進這些指標。正如我們董事會批准的申訴補償政策所反映的那樣，銀行將客户服務滿意度放在首位。公眾可以在我們的網站上和我們的分支機構 上訪問申訴補償政策。本行接獲客户投訴，主要涉及借記卡/信用卡、網上銀行、賬户操作、貸款及墊款等(請參閲董事S報告附件7)。世行S服務質量團隊和申訴申訴機制正在進一步加強，優先考慮及時解決投訴。世行正致力於及時向客户提供最新情況和90

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表銀行參與了印度央行在全國範圍內開展的密集客户意識運動，以提高客户對其在客户服務標準方面的權利和責任的認識，以及受監管實體提供的內部申訴申訴和印度央行的替代申訴申訴機制。世行的目標是通過將意識傳播到該國最遙遠和最偏遠的地區來接觸到未到達的客户。該倡議還旨在提高客户對自我保護措施的認識，以防範日益增多的數字和電子金融欺詐事件。確保他們的投訴 由專職人員根據監管準則處理。S銀行董事會批准的保護政策限制了客户在未經授權的電子銀行交易中的責任。除了客户意識講座外，您的銀行還致力於實施基於技術的風險控制，以遏制金融欺詐的威脅。本行邀請及檢討不同層級的客户服務表現、服務質素及申訴糾正，包括分行級客户服務委員會、客户服務常務委員會及董事會客户服務委員會。使用Net Promoter 系統(NPS)構建以客户為中心的文化。我們世行相信，提供卓越的客户體驗是偉大產品的強大差異化因素，也是持續競爭優勢的關鍵。無限微笑計劃的主要目標是建立員工行為和實踐，從而導致以客户為中心的行動和持續改進。去年，我們啟動了對關鍵行程的評估，確定了改善客户體驗的行動領域，並實施了幾項關鍵計劃。這使我們的新能源供應計劃在過去一年穩步改善。今年，我們以對客户的承諾為基礎，擴大了無限微笑計劃的覆蓋範圍，我們 推出了新旅程、新劇集和新產品，以確保覆蓋範圍更廣。對客户的關注增加了對關鍵利益相關者的常規節奏和嚴謹的關注對行動的跟進 已成為無限微笑的基石。該計劃現在包括關鍵情節，包括登機旅程、客户説明、自動取款機交易。我們現在覆蓋了140多集，並在23財年聯繫了約1億名客户以獲取反饋。我們的無限微笑計劃依賴於三個精心設計的支柱：傾聽；學習；以及法案，使我們能夠將客户反饋引領的轉型作為一項紀律嵌入到我們的系統中，挑戰被認為是標準的東西，並提供使我們躋身最佳服務品牌之列的客户體驗。T R A N S F O R M I N G S C O R E T OS Y S T E M S 聽取審查和解決問題客户的行動反饋3.2 Mn663.2 LAKH+反饋捕獲的BU NPS分數*跨關鍵渠道、關鍵事件和關鍵產品行程進行的會議 *自下而上的NPS分數HDFC銀行有限公司綜合年報2022-2391

以客户為中心這一定義明確的體系建立在分數的基礎上，要求組織的每個級別都嚴格關注客户和員工關係的質量 。為了培養個人學習和激勵一線員工正確對待客户，我們創建了一個倡導組織，以確保1.持續的領導承諾將創造更多推動者和更少詆譭者作為建立服務第一文化的使命2.更多地關注瞭解客户需求以實現客户同理心，通過批評者 敬業精神直接從客户那裏聽到積極和建設性的反饋，使他們能夠支持改善客户體驗的行動。3.強大的運營和分析基礎架構客户體驗 轉型團隊領導這項工作，並負責保持嚴謹。它聚集在各個部門，目的是推動服務客户的使命，並將客户的聲音帶入決策制定 4.可靠和值得信賴的指標我們使用Net Promoter Score(NPS)品牌作為微笑得分，這是一種簡單易懂的可靠和有價值的指標。我們現在嵌入了微笑評分和客户反饋作為用於測量過程效率的由外而內的視角。無限微笑計劃是一個通過豐富客户和員工的生活來實現增長的實用框架。這相當於商業上的金科玉律：待人如己。在我們從Score過渡到系統的抱負的指引下，我們一直致力於將解決客户問題的流程制度化，這些問題超出了衡量標準，並創建了以客户為中心和敏捷性的文化。我們不僅希望預測並對不斷變化的客户期望做出反應，而且還希望向客户提供一個使我們比競爭對手更具吸引力的建議。有鑑於此，我們以基於訂閲的產品NPS稜鏡®的形式訂閲了核動力源的競爭性基準。在銀行類20多家競爭對手中，HDFC Bank在整體品牌NPS排行榜上名列前茅。我們致力於建立一種關注客户的文化，並不斷努力讓組織中的每一個人都參與進來，這確保了我們的持續改進，從而促進了客户對S品牌的倡導。品牌NPS值(指數)|銀行業 類別來源：NPS稜鏡®基準報告(2022年)。NPS Prism®是貝恩公司的註冊商標。競爭銀行的名稱故意隱藏在HDFC銀行的分數索引中。競爭銀行不包括純信用卡提供商92

我們的簡介如何我們負責任的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial陳述了我們以客户為中心的一些倡議維吉爾阿姨作為一傢俱有社會責任感的公司和銀行業的領導者，我們理解在數字支付時代教育公眾安全銀行實踐的重要性。儘管欺詐者的策略在不斷演變，但我們實施了多項舉措，以提高員工和客户的欺詐意識。意識到傳統的金融安全美國存托股份已經失去了吸引力，我們抓住了這個機會，通過印度人對寶萊塢和社交媒體影響力的熱愛來吸引他們。介紹我們的安全銀行影響力人士Vigil Aunty成為我們的戰略，以娛樂的方式教育和保護印度人免受欺詐者的傷害。我們在獨立日第75天通過主要報紙的大量公告推出了Vigil Aunty。為了最大限度地擴大影響範圍，我們在Facebook、Instagram和Josh等平臺上製作了以Vigil Aunty為主角的主題和情景教育視頻，在這些平臺上，有影響力的人生成的內容蓬勃發展。通過這些渠道，我們讓我們的客户瞭解金融詐騙犯使用的最新策略，使他們能夠檢測網絡詐騙企圖並確保 安全。此外，我們開發了WhatsApp聊天機器人(729 0030 000)，以提供實時更新和對最新新聞和欺詐的洞察。在短短6個月的時間裏，Vigil Aunty獲得了驚人的146MN+，並建立了超過230萬的專用粉絲基礎。作為我們承諾的一部分，我們舉辦了5,900多個培訓方案，使超過62,500名客户受益，其中包括老年人、自助團體和執法機構。除了意識之外，我們還主動跟蹤了在線欺詐和漏洞，主要關注於保護我們的HDFC銀行客户。利用強大的工具，我們監控了谷歌和社交媒體渠道上的欺詐者。我們迅速識別並刪除了與HDFC銀行虛假關聯的虛假客户關懷號碼、社交媒體個人資料、Twitter賬號和求職頁面。我們刪除此類欺詐性實體的響應時間為在24-48小時內。從2022年9月到2023年3月，我們成功地拆除了超過82692個假冒檔案、1500個假冒鏈接和1900個欺騙性聯繫人，有效地降低了風險，保護了客户利益。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 93

基於BSE數據的市值排名第一截至2021年12月31日，我們堅持以客户為中心的核心價值觀，將客户放在我們所有業務的核心位置，擴大了我們的信用卡產品組合，以滿足不同客户羣的不同需求和偏好。通過各種合作伙伴關係和利益，我們已經滿足了客户的出行需求；鑑於鐵路仍然是印度的支柱，也是大多數印度人首選的出行方式，我們推出了一種新產品來服務這一羣客户。我們 與IRCTC合作推出了IRCTC HDFC銀行信用卡。這張卡在通過IRCTC網站和Rail Connect移動應用程序購買火車票方面節省了最大的成本。我們還通過客户互動意識到，許多尋求更大好處的超級優質客户，節日款待4.0：通過我們的節日款待4.0帶回節日的歡呼，我們的目標是鼓勵我們的客户像以前一樣慶祝節日，並 改變過去兩年國家見證的温和的節日慶祝活動。為了讓這個節日更大更好，今年S的主題是Tyohaar Ko bada Banayein。為 信用卡、貸款和EasyEMI獨家優惠提供了10,000+個優惠，而更高的獎勵得不到充分的服務。為了滿足這一富裕客户羣的需求，我們推出了Regalia Gold信用卡。我們通過在信用卡、貸款和Easy EMI上提供10,000+優惠來支持這項活動。我們首次創建了針對特定地區的獨家頁面，提供超過5000多個超本地化優惠，以推廣地區節日風味。這項活動在內部和外部媒體渠道上得到了積極的宣傳， 特別關注推動數字業務。這一大型活動也得到了現場支持，1.60個LAKH+網點、經銷商和DSA、6,500多個分支機構和23,000多個激活活動都得到了支持。這張卡在各種流行品牌的奢華旅行、生活方式和購物體驗上提供獨家優惠和 無與倫比的優惠。94

簡介我們如何響應報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表SmartHub Vyapar在疫情後的世界推出，商家的經營方式正在變化，迫切需要解決他們的銀行和業務問題。因此，SmartHub Vyapar於2022年10月推出，這是一款開創性的應用程序，將一套充滿活力的支付、貸款和商業解決方案整合到一個平臺上。Har Jaroorat ka upay，ek應用Jo Vyapar Ko aegge Badhaye將該應用定位為商家的解決方案提供商。這場運動包括一次高影響力的公關活動，高級官員在13箇中心向媒體發表講話。400多家線下和在線媒體出版物對此次發佈進行了報道，總讀者人數為8.6Cr+。支持這一點的是為該應用程序發佈的新微型網站和現場激活1,000多個padyatra，覆蓋75,000多家門店。這項活動取得了巨大的成功，自9月份以來，數字收購的商户數量每月增長88%，月業務量增長170%以上。SmartHub Vyapar的Playstore評分為4.9，iOS評分為4.6。自發布以來，它的下載量已超過100萬次。CSR Parivartan電影在2022年6月5日世界環境日之際，世行推出了四部獨特的電影，突出了世行對S環境、社會和治理的關注以及作為巴黎世行的一部分所做的工作。這些影片突出了S銀行對負責任領導的承諾，電視宣傳活動在所有主要新聞和電視頻道播出。我們認為，作為印度最大的私營銀行S，我們必須用我們的品牌創造積極的社會影響，改變社區的生活。SmartHub Vyapar應用程序的主要功能是為HDFC銀行現有客户提供即時、數字和無紙商户入職。他們接受所有支付模式的付款，並通過商業信用卡進行商業支付。他們可以使用銀行產品和服務，包括定期存款、預付和信用卡。作為活動的一部分，我們還發起了一項名為#EnginesOff的高分貝倡議，以提高人們對減少空氣污染重要性的認識。通過一場街頭短劇，在繁忙的交通路口閒置車輛的駕車者被鼓勵在等待綠燈變綠時關掉引擎。#EnginesOff活動在40多個城市、140多個繁忙的交通路口進行。#EnginesOff Campaign在第12屆ACEF全球客户參與獎上獲得金獎。I.獲得即時和預先批准的貸款以發展其業務。通過商家活動、客户優惠和獎勵以數字化方式發展業務。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 95

未來準備好的數字銀行使銀行業務變得簡單、安全和以服務為中心我們在技術轉型議程上取得了幾大進展，提供安全的服務仍然是我們的優先事項。我們的願景是為我們的客户提供最好的新銀行體驗，為了實現這一目標，我們繼續 創造讓銀行業務變得輕鬆、用户友好和安全的產品。技術和數字化在將HDFC銀行定位為印度金融服務業領先者的過程中發揮着至關重要的作用。這進一步得到了我們的戰略支柱的支持，這些支柱構成了我們未來幾年願景的基礎，並指導我們始終如一的業績。我們將這些定義為：轉變銀行：轉變銀行支柱代表HDFC 銀行S致力於徹底改變我們的基礎設施、系統和流程，以滿足數字時代不斷髮展的需求。它包含旨在擁抱新興技術、實施創新解決方案和在整個銀行推動變革性變革以保持技術進步前沿的戰略舉措。管理銀行：這一支柱的重點是確保我們現有平臺和系統的平穩運行和可靠性， 優先維護我們技術基礎設施的健壯性、可擴展性和彈性，為我們的客户提供無縫和安全的體驗。*培養能力/COE：在這一支柱下，我們專注於培養我們在關鍵技術創新方面的內部能力和專業知識，以建立卓越中心(COE)，作為知識中心，促進數據分析、網絡安全、用户體驗設計和軟件開發等領域的卓越。*培養技術人才：它強調我們致力於吸引、開發和留住我們組織內的頂尖技術人才，利用他們的技術技能和專業知識建立高績效的員工隊伍， 在這個競爭激烈和快節奏的技術格局中推動創新並支持數字化轉型。請參考我們在PG 104(人力資本)上對人才的總體方法這些強大的戰略支柱構成了我們未來努力的框架，使我們能夠有效地利用技術並推動金融服務領域的創新。96

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表現代化為了實現我們提供簡化和數字驅動的銀行體驗的願景，我們加強了現代化的努力，專注於以下關鍵領域：雲採用HDFC銀行S雲採用之旅取得重大進展，業務得到增強，客户服務得到改善。通過採用雲，世行在可擴展性、敏捷性、成本優化和安全性方面取得了顯著進步。一些關鍵成就包括：1.可伸縮性和可用性：利用雲使我們能夠根據客户需求快速擴展基礎設施和服務。能夠 調配資源按需，銀行可以無縫處理高峯工作負載，確保不間斷的服務和可用性。2.多雲領先地位：HDFC銀行在銀行業中脱穎而出，在三家不同的雲服務商之間建立了統一的落地區。這種開創性的方法最大限度地提高了靈活性、效率和彈性。3.產品和流程創新：通過利用基於雲的應用和程序，HDFC銀行實現了產品和服務的快速推出、創新解決方案的試驗以及簡化的內部流程。這種更高的敏捷性使銀行能夠快速適應不斷變化的市場動態，併成功開發了PayZapp 2.0、Xpress BizFinance-CLO、HDFC Streams解決方案等著名項目。其中的關鍵部分將在數字發佈部分進行詳細説明。4.數據優化和控制：此外，HDFC 銀行還承擔了數據湖項目，將本地數據倉庫遷移到雲上。此遷移實現了數據的實時可用性，允許對批處理、 結構化和非結構化數據源進行近乎實時的處理。此外，它還根據基於角色的權限為世行提供了對數據訪問的細粒度控制，確保了數據安全和隱私。利用人工智能和機器學習 利用人工智能(AI)和機器學習(ML)的變革潛力，HDFC銀行顯著增強了其業務併為客户提供了卓越的金融服務。以下是過去一年的主要好處和 取得的成就：增強的客户參與度：AI-ML技術與HDFC Bank One和EVA Chatbot平臺的集成在提高客户參與度方面發揮了關鍵作用。 通過利用AI-ML算法，為個人客户提供個性化的建議和定製的服務，從而產生更定製和更滿意的銀行體驗。加強了風險評估：HDFC銀行已開始使用AI-ML模型，以增強其風險評估能力。這種積極主動的方法能夠識別潛在風險，並制定有效的緩解戰略。在Vyapar和銀行S風險評估系統中實施AI-ML模型，已證明有助於確保強有力的風險管理。*先進的欺詐檢測：通過AI-ML技術的應用，銀行穩健的欺詐檢測系統S得到了進一步的增強。該技術可識別和預防欺詐性交易，保護客户交易並防範新出現的威脅。即將推出的無臉認證將進一步擴展銀行S詐騙檢測系統的能力。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 97

未來就緒數字銀行主動-主動體系結構為增強運營彈性並提供不間斷的銀行服務，HDFC 銀行採用了尖端的主動-主動體系結構。此技術框架通過跨多個數據中心維護同步且活動的實例，確保關鍵系統和應用程序的高可用性和持續可訪問性。這種方法的好處是：關鍵系統的高可用性和持續可訪問性，確保不間斷的服務和增強客户體驗。提高了系統性能， 減少了停機時間，增強了業務連續性。將中斷降至最低，並優化負載平衡，以便在需求高峯期實現無縫故障轉移。採用主動-主動架構表明HDFC銀行S致力於 利用創新解決方案實現運營彈性並提供可靠的銀行服務。分行數字化HDFC銀行在分行數字化方面處於領先地位，以技術驅動的解決方案徹底改變了傳統的銀行體驗 。為了向客户提供方便和高效的銀行服務，我們已經開始了整個分行網絡的全面數字化之旅。數字渠道集成：像Zscaler這樣的計劃 無縫集成了數字渠道、自助服務亭和先進的自動化技術，從而簡化了運營並增強了客户互動。智能支行的實施：通過建立智能支行，開户、貸款申請和交易等關鍵流程 已經數字化，為客户提供更高效、更方便的銀行體驗。自助服務選項：我們的數字分支平臺為客户提供了一系列 自助服務選項，使他們能夠獨立執行交易、訪問賬户信息和尋求幫助，進一步增強了便利性和賦權。這一分支機構數字化戰略不僅顯著改善了整體客户體驗，還提高了員工的工作效率。我們在加強核心技術方面的投資正在結出碩果，UPI數量呈指數級增長：過去一年，HDFC銀行S UPI取得了令人印象深刻的成就Y-O-Y貨值和貨量均增長70%，顯示出持續上升的趨勢。此外，UPI的主動-主動架構已成功實施， 使我們能夠同時處理來自NPCIDR和NPCIPR站點的記錄。這是為我們的HDFC銀行UPI主動-主動設計奠定基礎的關鍵一步。隨着UPI Lite的推出，UPI將進一步得到增強，這是一種數字無息錢包，能夠在不需要PIN的情況下離線交易。這個錢包的第一個發行者現在已經在全國各地直播了。隨着UPI數量呈指數級增長，我們正在為下一次UPI革命做好準備，最近開發了HDFC Streams，這是一種部署在源系統和目標系統之間的自適應速率限制器，無論它們位於雲中還是內部。HDFC Stream的主要功能是根據目標系統的健康狀況智能地管理和控制交易的交換。Streams監控機制可對目標系統進行 詳細的性能分析，有助於及早發現任何異常，防止性能下降。以每秒處理5,000筆交易為基準，而目前觀察到的峯值為1,350筆。第二個HDFC Streams解決方案將進一步擴展到涵蓋其他金融交易，以增加 交易量，並以4倍的頻率監控和重新校準交易。令牌化HDFC銀行是唯一一家除了網絡令牌化之外還實施銀行令牌化的銀行，促進了ON-US交易的實現 從而節省了大量成本。該計劃被Discover評為亞太地區最具創新性的解決方案。98

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC BankPerformanceCreate ValueStrategyBusinessFinancial報表數字發佈：提供增強的客户體驗，以運行銀行PayZapp2.0，集便利性、安全性和獎勵於一體新技術支持的應用程序我們改進的PayZapp 2.0應用程序是一款現代化的支付應用程序，旨在為客户提供無縫和直觀的用户體驗，同時確保增強的安全功能。這款新的應用程序附帶了各種生活質量對其前身進行了改進，包括：1.方便性2.刷卡支付安全與保障3.各種支付選項PayZapp 2.0在2023年3月發佈後取得的成就： 45天內為110萬客户提供服務，平均客户支出增加1.5倍這是第一款啟用RuPay信用卡進行UPI支付的應用程序65個LAKH+總交易量社交媒體提到9個出色的 更新。這款應用現在使用起來輕而易舉。直觀，沒有雜亂，速度快，視覺上有吸引力。付款很容易。SmartBuy集成非常有幫助，比以前的PayZapp版本快得多，而且沒有看到錯誤或錯誤。 獲得的點數可以轉換為現金。它比我的其他移動支付應用程序(我已經使用了很長一段時間了)更多地使用它？現在這款應用程序看起來超級酷，包括信用卡選項在內的所有功能也很高興看到更新 經過這麼長時間的流暢體驗感謝HDFC認真對待我的話SmartHub Vyapar SmartHub Vyapar是一個全面的支付和銀行解決方案，旨在滿足商家的日常業務需求。該應用程序允許HDFC銀行客户 即時、數字和無紙化商户登錄，接受跨多種支付模式的可互操作支付，並支持遠程支付。商家還可以使用銀行服務，如開立定期存款和快速獲得預先批准的貸款和信用卡。此外，該應用程序還有一個營銷工具，使商家能夠通過社交媒體向現有和潛在的 客户廣播優惠。使用該應用程序的150多萬商户每天處理18筆LAKH+交易，Play Store平均評級為4.9分，App store HDFC Bank Limited綜合年報為4.6分。

未來就緒數字銀行HDFC Bank One(客户體驗中心)HDFC Bank One(客户體驗中心)，我們 AI/ML驅動的對話機器人改變了我們的將內部聯繫中心轉變為一個單一的集中式平臺。它正在進一步擴大。它已在全印度推出，覆蓋聯繫中心，包括入站電話銀行、IVR自助服務、虛擬關係管理團隊和電話銷售。該平臺提供了涵蓋WhatsApp Chat 銀行、SMSBanking、IVR和代理協助服務的全渠道體驗。提供服務的客户：通過多語言語音機器人處理了12.5 MN+和22 MN+互動，覆蓋了語音機器人上39%的互動和29個行程 在ChatBanking Xpress汽車貸款我們的Xpress汽車貸款(XCL)平臺上進行了190+交易，該平臺提供端到端數字汽車貸款支付，客户反應強烈 。世行計劃通過與領先的汽車經銷商和製造商合作，在全國範圍內提供無縫的貸款支付和購買體驗，進一步加強該平臺。它是印度最大的單一數字汽車貸款平臺，用於 發起和支付，在該平臺上以數字方式發放了50K+汽車貸款，有3個LAKH+申請得到處理，被全球金融科技節日牛金融認可為最佳貸款解決方案 奶牛金融應用程序旨在支持奶農的貸款申請和處理需求。該應用程序提供了 端到端對申請進行數字化處理，從入職到付款，大大縮短了週轉時間。自2022年12月公開發布以來，該應用程序已經為超過2700份申請的處理提供了便利。收購和服務之旅隨着我們的數字化議程取得重大進展，HDFC銀行在將客户的旅程數字化方面取得了長足的進步，延續了前幾年的勢頭。我們的收購之旅在提供更流暢和一致的客户體驗方面發揮了關鍵作用，目前有30個實時行程可用。最近添加的行程包括新加入的 銀行卡、現有加入的銀行卡、黃金貸款和智能中心銷售線索表格以及主權黃金債券。此外，我們還推出了借記卡熱掛牌和補發、提名/電子郵件更新等服務行程。Insta活期賬户、未提供優惠的現有客户和新客户的商業貸款等激動人心的旅程即將進入推出前的最後 階段。數字交易量佔我們總交易量的95%-高於2021年的90%；佔我們總收購的74%-高於2021年的59%；佔我們總服務支出的76%，高於2021年的約70%；佔個人貸款的98%，佔商業貸款的69%；6.5 LAKH信用卡銷售的數字化Smart Saathi A平臺，適用於S銀行的企業業務記者和業務促進員網絡。通過此次發佈，我們使我們的商業記者和商業促進者網絡實現了數字化，為他們提供了全方位的數字體驗，以實現黃金貸款、住房貸款、Kisan、金卡、經常性存款、定期存款、儲蓄賬户和活期賬户等專門針對農村地區的產品的數字化旅程。此門户已向代理和合作夥伴開放。數字化企業和批發銀行業務TraDeflow是一個基於雲的集中式平臺。它是一種貿易財務解決方案，為最終用户提供更高的可靠性和易用性。該應用程序集成了15個以上的應用程序，並採用了各種自動化，包括動態的 100

簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行績效創建價值戰略業務報表管理信息系統、信息豐富的儀錶板、所有依賴項的單一視圖以及外圍應用程序集成。亮點：中國每天處理6,000-7,000筆交易，通過使用集成的工作流程為我們的交易用户提供單一的 平臺，使用多種功能，同時還保持一致性和監管檢查，並因運營效率提高而顯著減少所需的人力 企業銀行交易所(CBX)CBX是我們的統一企業銀行門户網站，專門為滿足企業的NetBanking需求而設計。它允許通過移動和互聯網門户進行交易和處理。它通過定製解説、增強的授權級別和上下文幫助儀錶板等現代功能提供卓越的 體驗。我們99%的客户已經遷移到CBX，能夠為最多 到2個LAKH記錄定價引擎提供長達1年的歷史報表。我們的定價引擎集成了專門為基於基金和基於非基金的產品定價而設計的工作流和高級分析。它是為我們的關係經理(RMS) 構建的，具有智能工作流機制，無需手動計算和審批。它允許跨均方根、評級、地理位置、行業和時間線進行定價基準。它的主要好處是1.投資組合 收益率改進：通過優化的定價建議提高投資組合的整體收益率。2.提高RM和運營效率：簡化流程，減少人工工作並提高RMS和運營團隊的生產率 。3.更精細的定價建議：為基金類和非基金類產品提供更精準的定價建議。供應鏈金融我們的發票貼現平臺被用於在其供應鏈內對發票進行貼現，從而促進高效的現金流管理和營運資本優化。主要亮點：*非接觸式電子銀行擔保：該平臺提供無縫的電子銀行擔保簽發，消除了對實物單據的需要，並提高了交易速度和安全性。*Tradelow發佈：我們的交易處理平臺TraDeflow基於微服務和雲 。這一平臺提高了運營效率，使貿易交易更加順暢。*雲-原生雲函數平臺：用於無縫自注冊，高效承保供應商和經銷商限制。自2021年12月推出以來，價值超過 100億加元的折扣發票是第一家使用電子銀行擔保簽發的銀行，簡化了流程並實現了非接觸式交易。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 101

HDFC銀行的未來準備數字銀行創新：利用尖端技術打造競爭力 數字盧比數字盧比(CBDC-R)是RBI以數字形式發行的法定貨幣。它是客户進行實物現金交易的替代方案，通過啟用相同的數字、匿名和交易記錄 。目前，我們有56K銀行客户(28%的市場份額)和7.5K(42%的市場份額)商户生活在CBDC上，覆蓋15個以上城市。線下支付線下支付是HDFC銀行在RBI 監管沙盒中提出的一個概念，允許客户和商家在不需要電信或數據網絡的情況下進行數字交易。HDFC銀行在1至6級的19個城市成功運行了16周的試點。生產性人工智能在我們追求創新的過程中，HDFC銀行充分利用了生產性人工智能的潛力，利用其能力來增強運營並提供開創性的解決方案。以下是該領域的主要亮點：內部 測試版FAQ Bot：我們成功推出了由ChatGPT支持的內部測試版FAQ Bot，利用生成式人工智能的力量為客户的查詢提供高效而準確的響應。凸輪契約提取POC：我們使用GPT API進行凸輪契約提取的概念驗證(POC) 已成功完成。這一進步證明瞭生成性人工智能在從複雜的金融文檔中提取關鍵信息方面的有效應用。一百零二

簡介我們如何響應報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表技術為技術我們繼續在銀行內部建立以技術為中心的思維流程，技術為技術掌握着關鍵，因為它使銀行能夠利用技術來解決技術挑戰。在通過快速採用技術與FinTech和Bigtech競爭時，這 將是我們區別於其他銀行的關鍵因素。世行實施此類技術支持的流程如下： 1)服務現在：我們基於雲的IT服務現代化平臺徹底改變了員工工單解析體驗，提供了更高的IT運營效率和靈活的IT合規狀態。2)O365：提供全套Office 365應用程序，使員工能夠隨時隨地工作並無縫協作，從而提高效率和生產力。3)低碼/無碼開發：銀行投資於各種低碼/無碼平臺，以實現更快的開發 大幅減少上市時間和更高的質量。例如，PowerApps被用來為我們的 客户開發無縫服務之旅，將關鍵流程數字化，從而改善客户體驗。保護數據作為其技術改造之旅的一部分，世行堅定地致力於確保強大的網絡安全。在加強S銀行的基礎設施和應用方面取得了重大進展。這方面的主要舉措包括：*建立配備先進預測安全技術和事件管理能力的下一代安全運營中心(SOC)。AWS上的Securonix平臺已配置，配置了10,000多個日誌源和設備以進行監控。*實施安全協調、自動化和響應(SOAR) 通過連接安全解決方案和自動化事件生命週期來縮短事件響應時間。在數據中心網絡中啟用微細分，以增強跨網絡流的可見性，並改進針對勒索軟件相關事件和事件的準備和管理 。正在對S銀行的互聯網物業進行全天候污損監測和漏洞管理，以最大限度地減少網絡安全攻擊的表面積。在採用零信任架構方法確保整體免受網絡攻擊的同時，S銀行的網絡安全措施專注於確保針對網絡威脅的最高級別保護，具有主動監控和自動事件響應能力、增強的網絡可見性和零信任的安全方法。即將推出的計劃以下是我們正在籌備中的幾項計劃：SmartWealth：WealthApp是一款使用高級分析的投資組合管理解決方案，是移動優先的。全新的網銀：銀行正在改造其零售網銀平臺，以通過統一的行程改善客户 體驗。*集成預付卡：預付卡已經進行了改造，為多個發行提供了一個集成平臺。*BizXpress：一個數字門户平臺，提供端到端為MSME客户提供銀行和增值服務。數字卡：銀行正在利用PayZapp 2.0提供數字卡。*Digi-Passbook：銀行使用 賬户聚合器數據構建的PFM解決方案。HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 103

社會、人文化轉型推動職場轉型我們 人是世行的靈魂。每一位HDFC銀行家都代表着世行的利益相關者。因此，我們有責任確保我們為它們提供充分的裝備和能力。這包括組織的S文化、我們的人才流程、 人員實踐和員工體驗。組織文化對我們員工的員工體驗和敬業度有着深刻的影響。HDFC銀行文化框架體現在HDFC銀行方式中。它為我們成為一家面向未來的銀行提供了方向和清晰的方向。HDFC銀行方式HDFC銀行方式由六個已定義的文化支柱組成：誠信執行創新 合作包容謙遜每個支柱代表銀行所代表的元素和信仰。加強人類發展籌資委員會的銀行方式仍然是世界銀行的一個主要重點領域。？我們最重要的優先事項 將是我們從治理和合規的角度行事的方式，我們如何為員工提供良好的工作環境，以及這如何能夠帶來令人愉快的客户服務。Sassidhar Jagdishan MD&首席執行官-HDFC Bank 104

簡介我們如何響應報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表C O R E O F N C培育業績創造積極的發展和教練環境成長對話關愛傾聽關愛我敬重地理解作為一個人跨越網絡邊界合作構建工作 管理網絡邊界衝突文化轉型是一場長期的遊戲；贏得了幾個短期的衝刺。通過小而快的勝利，組織中的文化變革獲得了動力。然而，需要持續的承諾和 努力，它才能成為組織結構的一部分。為此，引入了監督行為架構：培育、關懷、協作(NCC)在過去24個月中，幹預覆蓋了18,000名一線經理，他們反過來管理着1,000多萬名面向客户的員工。作為今年S關注這一倡議的一部分，我們特別介紹了高級領導層，因為他們是世行最重要的文化火炬手。為這羣領導者設計了一個專注於自我反省和內省的單獨幹預。節目目標保持不變，但幹預S的表現形式在設計上更具反思性和沉思性。 內容根據具體情況反映了領導力生命階段的現實以及如何應對這些階段。該節目有九個關鍵主題，並被設計為通過多功能、身臨其境的學習方法提供3個月的旅程。緊張的社交活動和強化了相信在任何轉型過程中都至關重要的最重要的理由。考慮到這一點，我們發起了NCC對話，全國各地的高級領導人與員工，特別是年輕管理人員建立了聯繫，並分享了他們如何在職業生涯中體現培養關懷和協作，他們遇到的挑戰以及他們為克服這些挑戰而採取的戰略。我們還為所有員工發起了一項引人入勝和富有教育意義的溝通活動，讓他們瞭解如何生活在HDFC Bank Way上。使用事務分析原理，我們設計了基於情景的溝通活動，明確區分 並闡明不可接受的行為與可接受的行為。我們還將NCC參數納入我們的組織和經理記分卡。因此，經理們對他們作為領導者的經歷以及他們需要在哪些方面努力有了自己的看法。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 105

社交PULSE創建傾聽組織在不斷增強我們的傾聽能力的過程中，我們還推出了PULSE，這是一款實時連續傾聽工具，使我們能夠實時捕獲員工的微觀體驗。考慮到我們的規模、地理分佈和大流行的現實，與員工面對面會面已經成為一項挑戰。這也加速了對擁有一種工具的需求，該工具將使我們能夠了解S正在工作的內容以及可以定期改進的內容。這款虛擬脈衝工具 使我們有機會隨時聯繫員工，獲得可轉化為現場快速行動的實時洞察。工作的好地方 再次認證HDFC銀行連續三個週期被認證為®組織的最佳工作場所。這一認證也證明瞭S銀行作為一家卓越的機構所具有的內在實力以及通過一流的人員、實踐和流程。最後一次調查結果一言以蔽之1.銀行整體參與度得分83%。我們被重新認證為偉大的工作場所2.被BFSI認證為最佳工作場所(連續2個週期)3.被S認定為印度國家建設者中的最佳僱主，2023年(連續2個週期)多樣性、公平和包容性是我們的文化框架的基本支柱--HDFC銀行方式。它一直是培育、關懷、 協作幹預的中心主題。我們的總經理和高級領導團隊在全國各地廣泛出差期間，積極與基層官員接觸，並強調在經理和我們的一線員工中融入的重要性。我們繼續將重點放在DE&I議程的兩個關鍵方面：促進性別多樣性和殘疾人(PWD)為制定議程併為DE&I倡議提供戰略方向而建立的治理結構繼續是我們在這一領域加速勢頭的指導力量。理事會的設計由高級企業領導人以及中心和地區的人力資源組成，工作場所的婦女性別多樣性比率在過去12個月中從22%提高到24%。當與銷售人員勞動力相結合時，總體性別比例將降至23%我們已啟動多項措施，旨在a)增加多樣性 在世行的足跡b)實現職業發展並留住女性c)確保性別平等和薪酬、晉升等方面的平等。我們的快樂育兒計劃旨在提供一系列選擇，並在主要照顧者的 重要生命階段過渡期間為其提供支持：產假前、產假期間和產假後。它包括工作時間和地點的靈活性、提高經理的敏感度、績效評級保護、提供健康和營養支持、諮詢服務等。為了提高中高層的多樣性比率，我們推出了職業加速器計劃(CAP)，這是一項旨在發展高潛力女性中層領導力的整體計劃。我們已經成功地確保了參加處女期計劃的大多數女性的職業發展機會。我們建立了多個溝通渠道，通過人力資源和商業團隊、深度潛水焦點小組討論和員工106與女性員工建立了聯繫

簡介如何我們負責的狀態報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 針對女性進行的脈衝調查，以更好地瞭解她們的現實情況和經歷。這與我們建立傾聽組織的文化是同步的，也是規劃進一步幹預的寶貴診斷。同樣，讚賞對話是我們推出的另一項倡議，以確保與世行初級至 年齡段的終身女性建立主動聯繫半山。這使得可以主動採取任何必要的支持性措施。2022-23 2021-22男性女性高級管理人員總數154 17 171 124 15 139中級管理人員5,525 801 6,326 4,251 605 4,856初級管理人員22,001 3,836 25,837 17,216 2,900 20,116非監督人員(包括銷售人員)1，06,342 34,546 1，40,888 92,991 23,426 1，16,468總計1，34,022 39,200 1，73,222 1,355,582 26,997 1,147 1,415,579女性員工總數東部15,417 3,616,335,556女性總計男性15,417 3,616,316,221154按年齡劃分的員工總數1，34,022 39,200 1，73,222 1，14,582 26,997 1，41,579女性2022-23女性女性總計50 1,678 306 1,984 1,237 1,462總計1，34,022 39,200 1，73,222 1，14,582 26,997 1，41,579按性別和年齡組別劃分的員工總數(按員工類別劃分)2022-23 2021-22男性50女性50高級管理人員總數90.1%9.9%0%31.0%69.0%0.1%89.2%10.8%035.3%64.8%0.1%中級管理層 12.7%0%88.2%11.8%3.7%87.5%12.5%0%89.3%10.7%3.4%初級管理層85.2%14.9%2.1%95.1%2.8%14.9%85.6%14.4%2.2%95.1%2.7%14.2%非監督人員75.5%24.5%48.5%51.3%0.3%81.3%79.8%20.2%46.8%53.0%0.3%82.3% (包括銷售人員)總計77.4%22.6%39.7%59.1%1.2%100%80.9%19.1%38.8%60.2%1.0%100%銀行現有33名合同制員工。請參考指標A-18-A在我們的BRSR披露中，育兒假2022-23號第號。僱員總人數編號員工總數第在因休完產假而返回工作崗位並在休完12個月產假後仍繼續工作的員工中，有資格享受陪產假的員工包括所有符合條件的員工1455 1221 599 1230陪產假所有符合條件的員工涵蓋所有符合條件的員工4802 4798 2331 4799所有1，73,222名正式員工有資格享受陪產假或產假。HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 107

社會人士慶祝世行S包容性日我們在6月21日的包容性日重申了我們對DE&I議程的承諾，並藉此機會評估我們在這方面的進展。在22財年的包容性日，我們的MD和IBM前首席執行官弗吉尼亞(金妮)羅曼蒂女士等知名人士發表了鼓舞人心的演講。 我們還與在賦予農村地區婦女權力和推動教育運動方面取得重大進展的基層領導人合作。Mann Deshi基金會創始人Chetna Gala Sinha女士和Teach for India首席執行官Shaheen Mstri女士等傑出演講者分享了他們在更大範圍內催化社會變革的寶貴見解。此外，我們組織了區域小組討論、爐邊聊天和為期一個月的溝通活動，以慶祝員工將女性納入勞動力大軍-類別智慧女性員工佔員工總數的百分比25%(包括銷售人員)20%2315%初級管理層14%中層 管理層13%12%10%7711%0%5%10%15%20%25%30%2021-22女性%2022-23女性%女性108

我們的簡介如何我們負責的報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表男女基本工資和報酬比率高級管理層0.87 0.84中層管理層1.01 1.00初級管理層0.0.98 98 0.96非監督人員1.03轉至0.20 0.40 0.60 0.80 1.00 1.202021-22比率2022-23比率注：基本工資和薪酬包括固定薪酬，不包括浮動薪酬、員工持股計劃S、酬金或任何 其他福利。L學習與發展有限公司旨在提供尖端的學習課程，以促進員工實現目標和成長所需的能力發展。我們的學習合作伙伴模式 通過確定特定業務需求、瞭解潛在原因並制定量身定製的能力建設戰略來有效滿足這些需求，從而強調績效諮詢。與我們的L和發展願景保持一致， 我們繼續通過電子學習和VILT(虛擬講師指導培訓)媒介擴展我們的課程模式，幫助我們大規模培養技能。我們保留了精選課程的課堂形式，比如入職培訓。數字學習計劃 以及移動學習應用程序使我們能夠在本年度接觸到更多的員工基礎。23財年學習時間31.2 LAKH+支出學習與發展L1,452.31 LAKH殘疾人(PWD) 我們通過幾項舉措，在實現殘疾人真正包容性的道路上取得了進展。我們的融合委員會領導人與人力資源部門密切合作，在確定角色和確保殘疾人員無縫整合到不同職能和部門方面發揮了重要作用。我們專注的方法和始終如一的努力使PWD員工的人數從22財年末的115人增加到23財年末的197人。除了增加員工人數外，我們仍致力於採取措施，找出和解決納入殘疾人的具體障礙，確保一個支持性和無障礙的工作環境和包容性的領導力，以確保 公平和有吸引力的工作環境。專注於銷售人員我們為銷售人員提供了更多的學習機會。除了專門為銷售人員設計的Swagat入門課程外，我們還根據與銷售人員和導師進行的有重點的小組討論(FGD)收集的見解，推出了Inastain 視頻和電子學習模塊。這些模塊涵蓋了一系列主題，例如如何生成 銷售線索、如何創造制勝印象、銷售技能基礎等。為了支持我們銷售人員的職業發展，我們有一個量身定做的計劃來增強他們的語言和功能技能。此 計劃旨在為他們提供必要的技能和知識，以促進他們的職業生涯和職業成長。HDFC銀行有限公司綜合年報 2022-23 109

社會和人員領導力與職業發展(LPD)LPD旨在確保我們保持世界級機構的地位。LPD的定義是通過提高他們的領導效率和專業技能來培養未來的領導者。它旨在發展所有級別的關鍵領導能力，使個人能夠領導自己、他們的團隊、他們的職能和整個組織。在2023財年，我們推出了兩個新計劃，以進一步加強我們的領導力發展路線圖：1)克魯斯堡：針對 的計劃中層管理人員旨在培養領導技能，有效地將戰略轉化為行動。2)志向領袖計劃：為資深個人貢獻者成功過渡到人員經理角色而設計，2,100名銷售人員完成職業發展計劃1,500多名銷售人員進入銀行角色。除了這些新的 產品外，我們還將繼續提供我們現有的計劃，以滿足不同領導層的特定需求。Trailblaze是我們面向一線領導者的計劃，專注於關鍵能力和管理要點，使他們能夠提高 他們的效率。IGNITE是為中層管理人員設計的，強調協作和戰略技能，培養參與者的勇敢領導力。在2014財年，我們的目標是進一步擴大這些計劃。同樣，不同年齡段的員工 通過精心策劃的計劃-財務規劃技能之路-是一項定製計劃，旨在加快技能發展，為KIN 招聘人員做好就業準備。此外，CEO俱樂部是一個人才發展項目，專門為培養世行未來的領導者而設計。這一獨家計劃由70多名領導者組成，他們通過健全的人才評估框架 挑選出來。參與者開始了身臨其境的學習體驗，其中包括適用於BFSI行業的面向未來的技能、自我反思和個人指導；使他們能夠增強自己的領導能力，併為自己在組織中擔任更高的領導角色做好準備。我們的生活2.0是一次特別策劃的長達六個月的旅程，旨在支持我們即將退休的員工過渡到退休後的生活。這六個月的旅程涵蓋了多個方面，如健康的生活、財務規劃和退休後過上充實的生活。即將退休的員工和他們的配偶一起被邀請，他們在那裏與我們的 高級領導互動，並受到他們的祝賀。2022-23類男性高級管理人員5.21 9.10 5.60中級管理人員12.94 14.84 13.18初級管理人員17.46 18.13 17.56非監督人員17.19 21.90 18.34總計17.04 21.38 18.02為了追求持續改進，我們修訂了學員投入時間的計算方法，以反映最終的學習時間投入 時間投入法，而不再採用座位時間法。110

簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表人才管理數字化方式通過成功地將人才管理模塊過渡到數字化平臺，銀行實現了一個重要的里程碑。這一里程碑提高了運營效率，並加強了對整個組織的人才管理。由於注重擴大覆蓋範圍和更好地控制人才管理過程，世行現在可以獲得全面的員工數據。為支持人才管理工作，世行已 建立了一套結構嚴謹、文檔齊全的領導能力框架和職能能力框架。這些框架是各種人才流程的基石，為確定和發展關鍵能力提供了明確的指導方針。 在世行內部，兩年一度的績效管理系統(PMS)已經到位。該系統要求每個員工根據其指定的關鍵結果 領域對其績效進行自我評估。隨後，評估者和被評估者之間進行聯合績效討論，以自我評估為基礎。此外，世行認識到繼任規劃作為一個持續過程的重要性。 這一積極主動的方法與其他人才管理幹預措施相一致，旨在減輕關鍵的人員風險，如填補空缺和過渡挑戰。繼任規劃包括為員工提供相關的角色暴露、特定的指導或指導機會，並滿足他們確定的學習需求。通過這樣做，世行確保員工做好準備，在需要時承擔更高的責任 。核心人力資源模塊的技術增強我們還致力於利用技術實現自動化、控制和便利性。因此，世行繼續把重點放在將核心人力資源模塊過渡到通用數字平臺上。這方面的一項重大成就是成功地將人才管理模塊過渡到S銀行人力資本管理系統。這一過渡顯著改善了交易時間、用户體驗和控制，顯著節省了成本。這消除了對多個接觸點的需要，並簡化了員工、流程所有者和決策者的流程。技術之旅始終在不斷髮展，世行致力於確保持續利用這一過程，為組織提供最佳價值。人才獲取23財年被證明是人才獲取的激動人心的時期。我們的員工實力 隨着優秀、強大、多樣化的人才組合而發展壯大。我們利用多渠道招聘和加強我們的招聘流程，努力確保整個組織穩定的人才供應。為了滿足我們日益增長的人才需求，我們 擁抱了數字化，並實施了各種成本優化措施。目前，僱員推薦是世行最大的招聘來源。對於我們這種規模的組織來説，可持續的資源模式是建立一個更新鮮的人才庫，世行多年來一直投資於就業就緒型的合作伙伴關係。在接下來的幾年裏，這將成為最重要的人才獲取渠道。我們 啟動了將HDB員工整合到銀行的流程，重點是獎勵績效導向，並進一步增強一線和相關員工的員工體驗。目前正在以分階段的方式促進這一工作，已整合了6,000多名員工。性別多樣性是一項重要的組織優先事項，與人才獲取戰略無縫結合。在過去的一年裏，我們開展了專門的女性招聘活動。Bank Again是一個招聘女性的計劃，該計劃旨在招聘在職業生涯中斷並與所有女子學院建立特殊合作關係後回國的女性。85,000多名新員工(包括銷售人員)比去年增加50%Y-O-Y基本65%在三線和四線城市受僱的女性女性招聘技術增加95%通過利用技術、優先考慮候選人經驗和實施有效的篩選流程，我們正在加強我們的人才獲取職能，並確保我們以簡化和高效的方式滿足組織的人才需求。我們推出了申請者跟蹤系統來管理端到端我們銷售人員的招聘生命週期活動。作為穩健HDFC銀行有限公司綜合年度報告的一部分 2022-23 111

對社會人士的審視，我們也開始了主動進行預篩選 檢查以驗證關鍵參數，如基本KYC、就業和關鍵信息，以便在早期階段篩選候選人。減員該行在上一財年出現了更多的減員，主要是在非監督級別，包括前線員工和銷售人員。在大流行後，人們似乎普遍質疑自己的優先事項，並以影響他們從工作中獲得什麼的方式重新評估自己的生活。這導致了人員流失的增加，並對各行業的僱主產生了影響。在世行，我們也意識到整體員工體驗，特別是在文化方面，可以更好。我們將尊重所有人作為我們工作方式的基本宗旨，並與彼此和客户建立聯繫。然而，在一個大型組織中，可能會有一些異常情況。在這些情況下，我們會迅速採取 行動，並確保重新強調我們的不容忍立場。我們在這條戰線上確實還有一段路要走。但是，我們仍在前進，並盡我們所能加快這一進程。此外，正在採取具體步驟建立一個包容性組織。我們相信，所有這些都將對控制自然減員大有裨益。按類別劃分的流失率2022-23女性員工總數高級管理人員82105.8%12.5%6.5%中級管理人員240472874.9%6.7%5.1%初級管理人員2,7845243,30814.2%15.6%14.4%非監督人員(包括銷售人員)39,42510,73050,15539.6%37.0%39.0%總計42,45711,30353,76034.16%34.15%34.15%女性員工總Abroad67135.11%12.3%7.4% East4,7857915,57632.2%流失率2022-2329.2%31.7%West14,9264,00318,92932.5%32.4%32.5%South11,0623,58214,64438.3%38.6%38.4%North11,6782,9201,59833.8%33.7%33.8%Total42,45711,30353,76034.16%34.15%34.15%(按年齡組劃分)2022-23女性總流失率2022-23女性總50114181327.8%6.8%7.7% Total42,45711,30353,76034.16%34.15%34.15%新聘員工2022-23新聘員工比例2022-23女性總女性總管理5273.2%11.8%4.1%中層管理61911072911.2%13.7%11.5%初級管理52331,0146,24723.8%26.4%24.2%非監督人員(包括銷售人員)56,04522,78678,83152.7%66.0%56.0%總計61,90223,91285,81446.2%61.0%49.5%112

我們簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行業績創建價值戰略業務財務 報表按地區新聘員工2022-23男性女性總女性海外女性總數18 16 34 13.6%25.4%17.4%東部5,818 1,823 7,641 37.7%57.0%41.0%西部22,621 8,280 30,901 45.6%57.5%48.3%南部15,699 7,738 23,437 50.3%68.3%55.1%北部17,746 6,055 23,801 47.1%59.4%49.7%2022年前新聘員工總數61,902 23,912 85,814 46.2%61.0%49.5%23新員工比率2022-23男性女性女性總計50 65 14 79 3.9%4.6%4.0% 總計61,902 23,912 85,814 46.2%61.0%49.5%員工福祉我們的旗艦計劃HDFC Bank Cares將繼續致力於提供資源和平臺，以支持物理、我們所有員工的精神、情緒和財務狀況良好。鑑於最近面臨的挑戰，特別是在COVID之後，我們繼續優先考慮員工及其家人的健康和安全：銀行繼續通過全面的同情方案支持已故員工的家屬，包括為家庭成員提供就業機會、為子女教育提供財政支持等。此外，我們還實施了其他幾項計劃，以提高員工的福祉。這些措施包括隨叫隨到的輔導支持、與醫生的電子諮詢，以及通過各種渠道開展的提高認識運動。此外，我們的 員工福利信託基金幫助支付Mediclaim以外的費用逐個案例在此基礎上，確保為員工提供全面支持。為了解決久坐不動的生活方式和壓力引起的健康問題，我們定期進行健康檢查、瑜伽研討會、壓力管理會議、員工可以參加的健康挑戰 等。我們還為所有員工提供全面的醫療保險。此外，我們還制定了一項全面的產婦護理計劃，以支持我們的女員工踏上為人母的旅程。為確保員工的安全和福祉，我們優先維護安全的工作場所環境。我們的設施服務員負責現場的安全，根據2005年《Psara法案》的規定接受全面培訓。此培訓涵蓋安全協議、安全措施、適當的禮儀和適當的個人行為等各個方面。在HDFC銀行，我們堅定地致力於在我們的整個業務中堅持道德實踐。作為這一承諾的一部分，我們嚴格禁止一切形式的童工、強迫勞動和強迫勞動。我們主張營造一個尊重人權和勞動法的工作環境。通過我們的ESG(環境、社會和治理)政策框架，我們積極與我們的供應商和供應商接觸，鼓勵他們遵守這些標準。這包括禁止童工、強迫勞動以及與人口販運有關的任何形式的勞動。HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 113

社會和人民集體談判協議在銀行還有一個員工協會。截至23財年，我們的永久員工中有0.14%是該協會的成員。這些員工受兩方和解條款的保護。銀行通常僅根據內部或雙方結算執行任何業務變更，這不保證 ID法案下的任何通知。如果銀行在這些和解協議之外進行任何其他操作更改，則需要根據身份法案第9A條發出21天的通知。員工互聯計劃員工互聯是我們促進員工敬業度和幸福感的專用平臺，全年組織了一系列不同的計劃，為員工提供工作以外的聯繫機會。這些倡議涵蓋了體育、藝術、音樂、健康、攝影、烹飪和寫作等多個領域，確保每個人都能有所收穫。此外，我們將參與範圍擴大到家庭成員，強調包容性參與的重要性。對納入家庭成員的反應是壓倒性的積極。總體而言，65,772名員工積極參與了全年開展的20項不同活動，顯示了這些敬業活動的廣泛熱情。在 年採取的一些關鍵舉措是：《喬什無限》在中斷兩年之後，憑藉第九季捲土重來。這項備受喜愛的多項運動、多學科的活動在38個城市舉行，吸引了員工的熱情參與。活動的競爭形式激起了人們的興奮，培養了高水平的參與度。我們的人才獵人計劃--Hunar Hunar為員工及其家人提供了一個展示歌舞技能的平臺。時隔 兩年後，舉辦了這一活動帶着員工及其家人的極大熱情上崗。在孟買、金奈和加爾各答舉行了三輪區域回合會議。健康課程為了將員工的健康放在首位，我們推出了專注於瑜伽、速成瑜伽、冥想和調息的早間健康課程。這些課程旨在支持身體和精神健康，特別是在挑戰期間泰晤士報。休息一下為了促進放鬆和精神轉移，我們通過電子郵件推出了每週一次的腦筋急轉彎測試。這些測驗涵蓋了各種主題，如常識、名人、邏輯推理和視覺謎題，如指出差異。這項倡議得到了員工的極大興趣和參與，為他們提供了一個清新的工作假期。 國際婦女節慶祝S國際婦女節慶祝S國際婦女節涉及世行多個辦事處的一系列活動。在國家一級，圍繞與女性僱員有關的主題舉辦了網絡研討會。 除此之外，還舉辦了幾個關於育兒、愛好領域等的講習班，114

HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務報表Syahi Syahi是世行的在線寫作比賽，上一季為印地語作家引入了一個單獨的類別。員工們通過引人入勝的虛構和軼事故事來展示他們的創造性寫作技能。這些故事已經由外部評委進行了評估，獲獎故事已發表在Ourworld平臺上的電子書格式。百萬美元挑戰在充滿挑戰的時代，我們 推出了這款互動的在線團隊建設遊戲，在員工中非常受歡迎。我們還利用這款遊戲在跨職能團隊中建立了同志情誼。企業攝影大賽這是企業間的攝影大賽，每年舉辦一次。在我們員工貢獻的3823張照片中，288張入圍了前1500名。我們還獲得了野生動物類的第一名。獲獎照片在孟買展出。在數字語音搜索第三季中，我們為員工的子女、配偶和父母組織了一場歌唱比賽。我們從父母和配偶那裏得到了積極的反饋，對世行S主動聯繫他們的家人表示讚賞。在第8季的Expressions中，我們見證了我們的員工和他們有才華的孩子們的創意藝術品的展示。這些藝術品作為牆紙展示在S銀行的筆記本電腦和臺式機上，贏得了整個組織的認可。夏令營我們為員工的孩子組織了一個獨特的為期5天的在線夏令營。夏令營包括科學實驗、無火烹飪、才藝展示和行為學習等引人入勝的活動。活動收到了參與者的暖心反饋。讓自己充滿活力 我們通過一系列關於情緒健康、表現藝術和增強積極性等主題的網絡研討會，將精神健康放在首位。這些會議幫助員工保持快樂和充滿活力，促進整體健康。拍賣英超聯賽本着團隊建設和戰略思維的精神，我們進行了一場名為拍賣英超的互動活動。該活動是以IPL拍賣的風格設計的，旨在提高技能，如開箱即用思考、協作和鎮定的精神。該倡議得到了與會者的高度讚賞和讚賞。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 115

社交達人扎伊卡第四季，我們的舉辦了員工內部烹飪大賽。第一輪比賽在6個城市的網上進行，入圍的候選人被邀請到孟買參加決賽。獲獎食譜已被彙編在一起，Zaika 電子書已在我們的世界門户網站上發佈。以寶萊塢流行歌曲為中心的FuntakShari第二季取得了巨大的成功。包括員工和他們的家人在內的參與者享受了這場有趣的比賽，其中包括以寶萊塢為重點的視聽問答遊戲。這一倡議贏得了廣泛的歡迎和讚賞。攝影講座為了進一步培養人們對攝影的興趣，我們組織了一個研討會，讓員工有機會學習各種攝影技巧、相機護理技巧，以及用於捕捉不同類型照片的不同類型的鏡頭。會議 為所有與會者提供了豐富的信息和深刻的見解。116

簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務報表AnalytIQ第三季，在線智力競賽AnalytIQ為員工提供了在線國際象棋、數獨和拼字遊戲的選擇。比賽採用循環賽的形式，有多個級別的入圍名單。 競賽的競爭性在員工中引起了興奮，從而產生了高度的參與度和參與度。人們期待已久的流浪者計劃在中斷兩年後捲土重來，為員工和銷售人員提供了開始工作的機會一天的季風徒步旅行，參與冒險運動，如漂流，並享受一次令人耳目一新的早餐自行車之旅。在孟買、印多爾、浦那、班加羅爾、莫哈里、諾伊達和艾哈邁達巴德等城市共組織了12項活動，讓參與者探索迷人的自然小徑，並與户外重新建立聯繫。孩子們的聖誕節慶祝活動全國各地的辦事處都熱情高漲地慶祝聖誕節的歡樂時刻。其中最令人欣喜的活動之一就是S少年兒童聖誕新年聯歡晚會。這包括一系列引人入勝的活動，包括引人入勝的魔術表演、Go Green 工作坊、UpCycle DIY和工藝品會議，以及自己的互動實驗：科學研討會。活動為孩子們提供了一次難忘的經歷，創造了節日歡呼和樂趣的持久記憶。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 117

社區培育可持續發展的社區我們認識到S的組織成就、社區進步和環境福祉之間的共生關係。我們努力通過我們的業務運營和舉措來創造積極的影響。在可持續發展和創新理念的推動下，我們積極應對我們社會面臨的緊迫的社會、經濟和環境挑戰問題。我們對企業社會責任(CSR)的承諾植根於我們為所有人創造可持續未來的願景。我們 專注於為被邊緣化的社區賦權。我們的企業社會責任戰略旨在整合我們在社區發展、社會和環境責任方面的工作。一個參與性的，自下而上和協商的方法幫助我們制定方案，滿足我們目標受益人的具體需求和情況。我們與各種非政府組織、合作伙伴和敬業的員工志願者合作，有效實施多種可持續發展計劃。S銀行董事會企業社會責任和企業社會責任委員會根據其企業社會責任政策制定並建議年度行動計劃。S銀行的企業社會責任政策是一份指導性文件，包含董事會根據企業社會責任委員會的建議給出的方法和方向，確定了活動的選擇、實施和監測以及制定年度行動計劃的指導原則。我們有一個專門的CSR部門負責管理和執行該政策。CSR委員會和CSR部門在董事會的指導下工作，以確保我們的CSR活動符合政策和相關的 法規。董事會監督我們的企業社會責任活動的有效實施。企業社會責任委員會確保對已開展的項目建立透明的監測機制，並在提交影響評估報告的同時向理事會通報最新情況。世行在印度開展了泛印度業務，並通過S銀行企業辦公室推動的企業社會責任倡議，在27個邦開展了企業社會責任活動。董事會企業社會責任與企業社會責任委員會審議並批准S銀行作為企業社會責任總體戰略的一部分開展的總體計劃和幹預領域。在每個方案下，確定和提出具體項目以及實施、監測、評估等模式。方案以兩種方式實施：一)直接--通過世行各部門；二)通過各執行機構間接實施。如果項目實施是間接的，CSR團隊將對項目基礎集標準進行詳細的調查和評估，以確定項目的可行性和實施夥伴交付項目的能力。配備人員的執行機構提交詳細的項目提案，其中包括目標和目的、目標社區、監測計劃、指標和預算。通過一套機制監測項目的執行情況，其中包括項目實地考察、與利益攸關方的會議、與政府官員的對話以及審查文件、數據、進度報告、最新情況、記錄和財務報告。世行使用數字平臺創建一個跟蹤項目執行情況的透明機制。項目的評審和評估在內部的不同級別進行，以確定項目的成果是否符合所定義的里程碑。外部118

簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表項目評估是根據CSR委員會決定的規模進行的。每年進行內部審計，以確保符合適用的企業社會責任規則。我們還定期進行現場訪問，以核實項目並確保遵守我們的整體企業社會責任流程。世行通過其企業社會責任年度報告報告重要的企業社會責任活動和成就，並以企業社會責任規則規定的格式在S銀行年度綜合報告的董事報告中報告其企業社會責任項目，並在馬華公司網站上以企業社會責任規則規定的格式報告其企業社會責任項目。Parivartan通過可持續的舉措向進步邁進了一步我們正在通過我們的企業社會責任品牌Parivartan Print下的多部門舉措幫助改變數百萬印度人的生活，這標誌着變革的進展。我們正在不斷引入新的舉措並擴大現有舉措的規模，通過我們在各個領域的有效幹預 ，切實改變S的生活。Parivartan旨在通過賦予貧困社區權力並推動他們生活的積極變化來打破貧困和邊緣化的循環，使他們能夠積極參與併為我們國家的發展做出貢獻。我們在以下重點領域開展了不同的幹預行動：a.農村發展b.促進教育c.技能發展和提高生計d.醫療保健和衞生e.金融 識字和包容性此外，我們一直站在應對自然災害的最前線，成功地恢復基礎設施和恢復社區。根據我們確定的重點領域，我們確定了7個目標和13個到2015財年要實現的子目標，目的是指導我們的社區發展活動。世行還致力於通過一系列環境倡議，培育一個更綠色、更健康的地球。世行在印度開展了泛印度業務，並通過S銀行企業辦公室推動的企業社會責任倡議，在27個邦開展了企業社會責任活動。董事會監督我們企業社會責任活動的有效實施。企業社會責任委員會確保對已開展的項目建立透明的監測機制，並在提交影響評估報告的同時向理事會通報最新情況。*指自成立至2023年3月31日的業績，HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 119

通過使我們的CSR重點領域與可持續發展目標(SDGs)保持一致，我們創造了有意義的影響，促進了具有彈性和蓬勃發展的社區。我們的五個重點領域中的每一個都經過戰略設計，通過在特定領域進行有針對性的幹預，為我們的社區提供持久和有影響力的成果。農村發展--受HRDP影響的村莊有3,399户受到影響10.22 Lakh+#建造了水利設施11,820#太陽能燈 安裝了51,057#教育促進教師受益有20.15 Lakh+*學校支持了2.80 Lakh+*受影響的學生有2.12個Lakh+*建立了學校圖書館928+農村 發展技能促進我們的發展和民生教育重點增強區醫療和金融衞生掃盲和包容性技能發展和民生改善形成了SHGs，恢復並接受培訓10,064+#金融知識普及營：2.4 Lakh+#個人達到：1.76 crore+#9.93 csr受益者醫療保健和衞生設施單位：24,500參與23財年獻血活動的員工人數：5.32 lakh+*包括直接受益者和擴大受益者#是指自成立以來至2023年3月31日取得的成就120

我們的簡介如何我們負責任的報告和綜述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 陳述農村發展印度超過60%的人口居住在農村地區，我們堅信只有當我們的村莊的繁榮與國家的經濟增長同步時，印度才能實現包容性發展S 。我們優先考慮農村地區來實施我們的方案。目前，我們70%的舉措正在這些領域實施。此外，我們通過企業社會責任方案確保了75個有抱負的學區(112個學區中)的覆蓋面。我們的整體農村發展計劃(HRDP)是我們的旗艦計劃，旨在確定和有效地滿足村莊的基本要求，是我們農村發展努力的先鋒。我們的幹預措施是在與當地社區和其他利益攸關方協商後精心設計的。人力資源發展方案設想了一種全面的可持續發展辦法，對設計和實施幹預措施採取綜合辦法。這些幹預措施包括自然資源管理、教育、技能發展和醫療保健。它側重於各種活動，如改善學校基礎設施，建造個人家庭衞生單位，提供飲用水和灌溉用水，以及推廣太陽能、沼氣和生物質能源等替代能源。此外，該方案還包括組織保健營地、示範可持續農業做法和水土保持舉措，此外還有針對農村生計的幹預措施，包括為青年和婦女提供創收培訓，創造牲畜管理等替代生計來源，以及促進創業活動。我們的重點發展計劃(FDP)針對的是特定且數量有限的目標。在這一倡議下，我們已經確定了我們正在以集中方式接近的三個關鍵目標。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 121

我們正在努力增加可耕種的土地。泛印度。我們的目標是到2015財年，通過灌溉2,000英畝未灌溉土地和1,000英畝耕地，使1000英畝未開墾的土地得到耕種。我們的目標是增加耕地面積，提高土地的種植強度，支持農業部門。減少碳足跡我們認識到幫助我們的社區減少碳足跡的重要性。我們在這方面的舉措包括植樹以實現碳封存和生物多樣性保護，併為1,000個村莊提供清潔和可再生能源解決方案。這一目標包括支持每個目標村至少25%的家庭，提供太陽能家庭燈、生物質Chulha、沼氣工廠、太陽能研究燈、太陽能灌溉裝置等。推廣生物質爐具通過改善室內空氣質量對S婦女的健康產生積極影響。此外，我們已經種植了30棵LAKH樹，超過了我們最初在25財年結束時種植25棵LAKH樹的目標。推廣無公害農業我們熱衷於推廣無公害農業。我們的培訓方案旨在教育農民各種農業技術，這些技術可以提高生產率，同時使用當地生產的糞便和化肥，同時減少對化學化肥的依賴。我們的目標是到2015財年將1000英畝的拉克農田納入無化學品農業。這種幹預旨在使我們能夠維護我們社區的土壤、環境和健康。我們的目標是讓土地開墾，促進無化學減碳，並灌溉我們未灌溉土地的20萬英畝農業生態足跡，以實現10萬英畝農田社區，將1千英畝土地置於無化學農業之下，使1,000個村莊擁有清潔和正在種植的可再生能源解決方案122

HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表促進教育我們致力於提高印度的教育質量，並與印度政府S·薩爾瓦·什克沙·阿比揚保持一致。帕裏瓦坦·S教育方案側重於教師培訓，提供獎學金、職業指導、學校基礎設施支持，通過發現和複製創新實踐來促進創新，並通過輔導班、學習營和教師學習材料來提高教育質量。它還提供特別獎學金，以支持貧困兒童的教育。此外，我們還支持通過翻新改善學校基礎設施，建立圖書館和科學實驗室，並提供體育材料。這些努力幫助改善了全國成千上萬兒童的學習環境和成果。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 123

創建智能學校我們的目標是到2015財年將3,500所傳統學校轉變為智能學校，這將為學生創造一個有利的學習環境，並使教師能夠利用各種教學輔助工具和工具。為了確保這一目標的成功實施，我們為智能學校的發展確定了六個組成部分 。此外，我們將根據詳細的需求評估和對空間和電力等充足基礎設施可用性的情況分析，為每所學校提供有針對性的支持。教育危機獎學金支持(ECSS)我們認為，金融或個人危機不應阻礙年輕聰明人的發展。通過我們ECSS計劃下的獎學金，我們正在支持被確認為經濟困難或處於危機中的學生。我們的目標是到2015財年覆蓋25,000名這樣的學生，通過提供獎學金繼續他們的教育和防止因危機而輟學。改善學習水平我們的目標是讓所有接受幹預的學校70%的學生達到適合班級的學習(CAL)水平。總體而言，我們的目標是到25財年覆蓋20名LAKH學生在這一努力下的泛印度。我們已經根據NCERT框架定義了要達到的CAL水平，並對照國家成績調查(NAS)評估了改進情況。我們相信，這一方面的成功實施將確保學生在他們的學科中擁有堅實的基礎 ，併為未來追求高等教育和其他機會做好準備。智能課程這些課程利用交互式白板和數字內容為學生提供更具吸引力和身臨其境的學習體驗 。結果，學生們的學習成績有所提高，課堂參與度也有所提高。我們還在不同的州推出了Smart Class，將技術與教育相結合。我們的目標是將3500所傳統學校改造成智能學校，以獎學金支持2.5萬名功勛卓著的貧困學生。覆蓋所有幹預學校班級的20名一萬名學生124

我們的簡介如何我們負責任的狀態報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表技能發展和生計改善我們致力於支持各種旨在通過發展弱勢個人的技能和能力來增強他們的能力的項目。在能力發展這一總體主題下， 我們為提高個人和機構能力確立了不同的目標。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 125

我們的目標是增加個人收入第一個目標是增加收入，重點是貧困農民、青年和婦女。我們設計了三種截然不同的次級目標以有針對性和有條不紊的方式處理這一問題。增加小農和邊際農民的收入我們的第一個子目標是通過優化他們的產量和最大限度地減少他們的投入成本，到25財年增加年收入低於60,000加元的5名拉卡小農和邊際農民的收入。為了實現這一目標，我們正在通過組織對各種農業機構和田地的訪問，並向他們提供種子、化肥和其他必要的支持材料，為農民配備現代和創新的農具和技術。我們還鼓勵農民通過支持他們從事家畜飼養、園藝、木材和漁業等相關活動來實現收入多樣化。促進25,000家社區主導企業第二個分目標側重於促進25,000家社區主導企業，以刺激當地經濟活動，其中約50%由婦女領導。我們鼓勵 經濟困難社區以個人或集羣為基礎從事創業。我們支持在幹預村莊確定潛在的經濟活動，並協助社區成員建立和運營企業，包括美容院、小商店、牲畜管理、裁剪和更多企業，為個人受益者提供服務，為通過農民生產者組織(FPO)、自助組織(SHG)和聯合責任集團(JLG)建立的集團企業提供加工單位、包裝單位、漁業和手工藝品。技能發展創造就業第三個分目標是創造就業的技能發展 我們正在為失業青年、輟學生和失地農民提供課堂/在線/混合技能培訓。我們的培訓計劃具有國家技能發展公司(NSDC)、行業技能委員會或其他合格的非政府機構頒發的證書；我們的培訓計劃針對的是可能帶來就業機會或自營職業機會的行業。我們的目標是增加個人收入，增加全國約5名拉卡農民的收入，扼殺青年發展和機構維持我們的第二個目標是發展和維持改善生計的機構，主要是社區機構，如村莊發展委員會、農民團體、SHGs、用水者團體、衞生委員會、青年團體和青少年團體。我們的目標是到2015財年發展和支持20,000個社區機構，我們的幹預措施可能需要幾個月到三年的時間。我們從事的活動涉及農業、水、衞生、衞生、民生等農村發展工作。發展和維持20,000個機構，激活地方經濟，推動25,000個社區主導企業，其中約50%是婦女主導的126個

簡介我們如何響應報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表醫療保健和衞生我們對醫療保健和衞生採取全面的方法，提供醫療診所等醫療保健服務，提供醫療設備，組織營養計劃和免疫接種活動，同時還在學校和社區促進衞生和衞生。此外，廢物管理是我們的主要幹預領域之一。我們正在努力通過有針對性的幹預措施使拾荒者制度化，讓他們融入社會和財務 。這是對我們的由社區牽頭的適當處理廢水的衞生倡議。我們的幹預重點是通過各種活動支持斯瓦赫·巴拉特·阿比揚 ，包括引起行為變化的意識運動、建造廁所、組織健康營、提高營養意識、提供清潔飲用水，以及開展獻血活動。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 127

社會和社區我們的目標垃圾管理我們的第一次目標 涉及在15個城市地方機構和1 000個村莊建立廢物管理系統。我們致力於建立一個長期的固體廢物管理系統，包括提供必要的基礎設施，向負責任的消費、源頭隔離和垃圾預防灌輸行為改變。我們的幹預措施包括在15個ULB建立材料回收和循環利用設施，以及實施村級幹預措施，如住宅堆肥，挨家挨户垃圾收集，以及用户費用收集、堆肥銷售和回收的相關機制。獲得清潔飲用水 第二個分目標側重於向1,000個村莊提供清潔飲用水。我們的幹預措施包括通過Jal-Minar或其他水務建築在社區一級促進清潔飲用水的供應，並通過管道供水連接在家庭一級促進清潔飲用水的供應。我們的幹預措施將使每人每天獲得3升水。我們還在組建和確定用水用户羣體的方向，以確保服務是可持續的，並將項目後維護和水質檢測委託給這些羣體。醫療幹預我們在全國不同地區的11家醫院/保健中心安裝了固定和重型醫療設備，以幫助附近地區的貧困社區獲得暢通無阻的醫療援助。此外，我們還為北方邦自願接種HPV疫苗的少女提供了便利。年度獻血活動我們的年度獻血活動已被吉尼斯世界紀錄認可為同類活動中最大的一次，在一天內收集了最高單位的血液，截至2022年12月，收集了約23+LAKH單位。我們的目標是改善1,000個村莊的衞生設施，建立固體廢物管理系統，並改善15個ULB，使1,000個村莊有材料回收設施(MRF) ，使其能夠獲得清潔飲用水128

簡介如何我們負責的報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表財務知識和包容性實現真正的金融包容性是一個至關重要的目標，需要多管齊下。我們的計劃致力於促進金融知識普及，並使社區能夠做出明智的金融決策。我們提供金融知識培訓班，提供有關儲蓄和投資的基本知識，以及獲得有組織的資金來源。我們還舉辦金融知識夏令營並培養SHG，以促進金融知識的普及。這些營地的目標是向社區提供必要的知識，以便就其財務狀況作出明智的決定。信用諮詢在學校、大學以及老年人和養老金領取者中進行。此外，我們還在印度各地建立了金融知識中心，以推動這一事業。作為我們促進金融知識的承諾的一部分，我們與我們的 非營利性合作伙伴提高我們努力的有效性。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 129

社會社區我們的影響故事地方經濟激活項目(LEAP)在阿薩姆邦、恰蒂斯加爾邦、恰爾肯德邦、奧迪薩、旁遮普和西孟加拉邦的24個區實施受益：500,000名婦女LEAP於2022年啟動，旨在將SHG轉變為創收的創業平臺，賦予農場和非農部門。該項目與中央政府S提出的將800萬上海上汽集團轉變為大型生產型企業的目標相一致。Leap旨在通過鼓勵她們加入製片人組織(POS)、提供數字功能和提升技能來增加120個集羣中的500,000名女性的收入。為了增加SHGs的收入，Leap利用集羣規劃和市場主導的方法，側重於生計整合、技能集培訓、金融和數字包容，並將PoS與更大的市場和價值鏈參與者聯繫起來。Key 重點介紹了eGraam的推出，這是一個在線門户網站，使農民能夠購買農業投入，使工匠能夠銷售產品，使會員能夠獲得15種地區語言的專業服務。提高農村婦女的數字素養，eGraam 已將PO業務數字化，實施庫存管理系統和銷售跟蹤。Leap已與40多家業務發展服務提供商建立了合作伙伴關係，使POS受益，包括農業投入、作物諮詢服務、作物回購、地理信息系統測繪和能力建設。發起了主要的Bhi Kisaan運動，以支持女性農民70,681 K260 MN 9,273 95女性受益者金額槓桿數字POS註冊交易數量11 23,716 K35 MN公共設施中心和國家股本按PO批准的計劃受益成員130

我們的簡介如何我們負責任的報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 聲明體育領域的女性泛印度方案受益者：14名運動員我們通過為14名選定的運動員提供為期三年的講習班和培訓，賦予婦女權力並打破刻板印象。我們的不可阻擋：Karke Dikhaungi運動員獎學金計劃是一個獨特的項目，旨在促進和推動女性參與體育運動的主題，由GoSports基金會策劃。通過該計劃，向射箭、田徑、羽毛球、游泳、乒乓球和舉重六個項目的有才華的女運動員提供獎學金，幫助她們在體育事業中發展。入選的運動員獲得了幾個關鍵領域的支持，如教練和訓練、食宿生活費用、國內和國際賽事的比賽費用、設備和裝備，以及各種運動{br>科學支持，如運動營養、理療、力量和調理以及精神調理和心理。該計劃還旨在通過運動員和專家網絡為運動員提供指導，目的是指導和幫助他們在全球體育舞臺上釋放潛力。案例研究努布拉分區Panamik區塊Ladakh Glacier Ayee村，Leh-Ladakh幹預受益：鑑於全球氣温上升和天然冰川融化，建造人造冰川和開發冬季冰形式的水資源對於解決缺水問題至關重要。人造冰川是水資源保護和管理的可持續解決方案，因為它們節約用水，節能，讓當地社區參與進來，適應當地條件，並在拉達克等缺水地區建立氣候適應能力。我們正在與Himmotthan協會合作，支持在Nubra分區的Ayee村建造一個人造冰川。該項目旨在解決春播季節缺水的問題，惠及42户家庭和105英畝農田。它提供了有保障的灌溉，提高了農業生產率，並創造了就業機會。HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 131

泰米爾納德邦Thoothukudi社區水葫蘆Authoor村和Kottarakurichi村 手工藝培訓受益者：60名婦女項目我們與喜馬拉雅地區村民提升和發展協會(SUVIDHA)合作。向60名婦女受益者提供了收獲和加工水葫蘆莖的培訓和專門工藝工具包。這些婦女接受了乾燥和儲存加工、用手工織布機編織扁平產品、編織籃子和製作模具方面的培訓。隨着該項目的完成，已經取得了幾個關鍵里程碑。織布集團通過Ramesh Flower Company與宜家合作，展示樣品產品，並潛在增加對水葫蘆產品的需求。政府代表已經承諾在該地區擴大該項目的規模，並將其擴展到鄰近的六個村莊。這些進展預示着該項目未來增長和成功的前景看好。恢復喀拉拉邦庫塔納德地區基於螺絲鬆手工藝的生計受益者：30名女工匠我們發起了一個項目，以恢復庫塔納德地區基於螺絲鬆手工藝的生計。作為該計劃的一部分，分發了5000棵鬆樹樹苗。來自六個村莊的30名女工匠接受了使用乾燥的螺桿鬆樹製作手工藝品的強化培訓。培訓擴展了他們的技能，改變了他們的看法，創造了創新的設計和各種製作的物品。該項目成功地重組了之前不活躍的工匠小組，並確保了原材料的供應。任命了一名幹事 來改進生產和開發可持續的市場機會。該項目還與手工藝局建立了額外技能培訓的聯繫，並參加了地區性展覽和2021年的印度國際貿易博覽會。由30名女性組成的重組後的螺旋鬆樹藝人小組取得了顯著的成果。每個工匠現在的平均年收入為1，79,125加元，每月增加4,000加元的收入。 該項目建立了一個共同設施中心進行培訓和加工，確保了穩定的原材料供應。工匠們接受了創新設計的培訓，從而提高了產品的質量和數量。該倡議創建了可持續的市場體系，促進了當地經濟的活躍。這個項目帶來了經濟繁榮，減少了工作量，並賦予了社區婦女權力。132

我們的簡介如何我們負責任的報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 影響個人支持部落社區生計多樣化的聲明切提斯加爾邦雷加爾區Kachhar村受益人：Janki Sidar Janki Sidar是部落社區的日薪工人 由於缺乏灌溉設施和有限的土地資源，她無法使用她的用於與她見面的50位小數位日常工作需要。為了克服這一挑戰，我們建立了一個生計多樣化項目。引入蘑菇種植和後院家禽相結合的方式，以及種苗、福爾馬林、多菌靈、塑料袋、滾筒、噴霧器和板條箱等農業設備的支持，幫助她賺取了一筆增量收入。她現在認為，蘑菇種植是一項勞動密集度較低、利潤更高的行業。 除了增加家庭收入外，這還幫助她增加了日常家庭消費的營養價值。她還為其他弱勢家庭提供牽手支持。為喀拉拉邦研究生科欽創造航空公司抱負受益者：阿瑟拉·拉古·阿瑟拉·拉古是BS計算機科學專業的畢業生。儘管多次嘗試，她還是很難找到工作。我們與科欽殘障人士中心一起，為AThira提供培訓和安置支持。培訓計劃建立了新的抱負，幫助她超越自己的極限思考，這後來幫助她在Indigo航空公司、社會、Nedumbasserry和Kochi獲得了一份官員的工作。Athera現在每月的毛薪為20,000加元。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 133

社會福利社區中央邦古納區Puraposar村採用集體方法促進奶農的發展受益者：Bantibal Lodha由於缺乏良好做法，Puraposar村的Bantibai Lodha被迫以低於公平市場價格的價格向當地中間商出售牛奶。她無法維持生計，養牛、飼料和蔬菜的錢也少了。我們與印度最終貧困組織S和Mahila Kisaan Sangathan合作，在HRDP框架下發起了提高女性奶農及其家庭地位的幹預措施。他們成立了GunaVikas Mahila Farmer Producer Ltd，這是一個乳品集體，並開展了關於良好乳品和農業做法的培訓方案。建立了從奶及奶製品生產到銷售的完整價值鏈，推出了及時向股東支付紅利的制度。如今，許多像Bantibai Lodha這樣的小型奶農在S散裝牛奶冷卻器單位銷售大約7到8升牛奶，根據牛奶的質量和數量，他們可以獲得每升C47的合理價格。每週的付款會直接轉入他們的銀行賬户。奶農 他們的牛奶產品有一個可靠的市場，中間商已經被排除在價值鏈之外。班提拜現在每月收入10000加元--比她增加了100%以上項目前收入 。一百三十四

簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務報表 2013財年，HDFC銀行員工參與了各種活動和活動，累計志願服務時數超過72,000小時。Parivartan Impact聯盟：該聯盟鼓勵員工走出去，為不同的事業做出貢獻。在多個部門的持續宣傳和支持下，Parivartan Impact League的訂閲量超過了10,200份。這是世界銀行第一次有1萬多名員工參與了一項社會參與倡議。昌迪加爾WBO運營團隊(貨幣儲蓄部)在昌迪加爾盲人研究所舉辦了獻血、植樹和硬幣Mela夏令營等社會參與活動。活動由RBI副總裁Savita Verma夫人主持。HDFC銀行員工推動的廢物管理和清理活動：零廢物-世行S 第一次在馬哈拉施特拉邦(科利加德路線)組織了清理長途跋涉。這次長途跋涉變成了一場零廢物活動，旨在提高人們對廢物管理和環保生活方式的認識。Odisha Parivartan海灘清潔與聯合國開發計劃署(開發計劃署)和NCC學員聯合在Cuttack舉行了海灘清潔活動。海得拉巴和班加盧湖清理結束海得拉巴的阿緬普爾湖，這也是印度的S第一個生物多樣性湖，被HDFC銀行員工清理。該活動是由 與多納泰卡特基金會和ENY Impact聯合舉辦的。與多納泰卡特基金會合作，在班加盧市組織了類似的湖泊清理活動。環境意識周：為了慶祝世界環境日，Parivartan發起了 以下活動/活動贈送一棵樹虛擬森林參與者使用虛擬平臺贈送200多棵樹苗清潔小溪，並與森林保護紅樹林組織了一項在Thane Creek的清理計劃。零浪費研討會超過60名員工參加了研討會，從而學習了減少個人浪費的方法，探索塑料的替代品等。彭博與HDFC Bank合作在彭博孟買辦事處指導貧困學生的職業指導。通過這次合作，大約有18名學生得到了指導。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 135

社會社區：HDFC銀行工作人員參觀了開姆布爾的公立學校，參加了孟買Teach for India集體藝術活動：HDFC銀行工作人員參觀了孟買的開姆布爾市公立學校，會見了Teach for India的學生。這次會議是孟買藝術集體活動的一部分，工作人員與這些學生一起創作藝術品，玩得很開心。WBO Ujjain團隊慶祝獨立日：WBO Ujjain團隊通過向100多名貧困兒童分發衣服和文具來慶祝第75個獨立日。非政府組織S產品銷售組織了 為各種事業籌款。10個非政府組織被邀請在孟買辦事處組織籌款銷售活動。這些銷售活動是為了幫助非政府組織在排燈節和聖誕節期間為各自的事業籌集資金。*這兩項活動累計籌集了1.60拉卡。出售的商品包括由不同能力的兒童、婦女和癌症患者製造的產品。Showtime，與Teach for India合作，世行10多名員工參加了 Teach for India S Showtime活動。活動包括分組開展創意廣告活動，從而鼓勵學生自信地展示他們的想法鞋服捐贈活動 是與格林索爾基金會聯合在坎朱爾馬格、Zenith House、Sandoz House、Bank House下Parel、帝國廣場和Ackruti MIDC組織的。大約1200公斤的衣服和鞋子是由員工捐贈的。這些捐贈被升級為製造手袋、鞋子和墊子。*人陣銀行工作人員向Zilla Parishad學童分發了1 000只鞋、500個墊子和500個書包，這些學童來自巴爾加和博爾。聖誕許願樹在坎朱瑪格、銀行之家下帕雷爾、澤尼思和桑多茲之家舉行慶祝活動。聖誕樹上裝飾着不同的印章，上面印着亞什非政府組織貧困兒童的願望。貧困兒童的165個願望都通過這棵聖誕許願樹實現了。老年家訪與Donatekart基金會聯合組織了一次老年家訪。大約15名員工花時間與Sneha Sagar養老院的居民互動，還種植了最終將幫助居民的藥用植物。獻血行動2022-世行多年來一直在組織獻血活動。在 2022-23財年，世行員工通過其大型營地總共捐獻了約4，59,027個單位。HDFC Bank Parivartan在1,277個城市組織了第14次獻血活動。總共搭建了6,289個營地。這包括1200多所大學。*共有532,374人蔘加了這次活動。136

簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表塔塔孟買馬拉鬆共有180名HDFC銀行員工參加了塔塔孟買馬拉鬆。他們支持通過穿戴來過可持續生活的信息印有Go-Green字樣的T恤。全國女童兒童節，HDFC Bank Parivartan在Kanjumarg辦公室組織了性別敏感活動。通過這次活動，接觸到了800名員工，並由非政府組織籌集了42,000 C42,000/-。隨後，印度關愛組織執行主任Nidhi Bansal就女童節的重要性以及如何創造更具包容性的環境舉行了一次在線會議。約90名員工參加了這次 會議。關於可持續月經的會議在國際婦女節S之際，巴黎婦女發展中心銀行組織了一次關於可持續月經的內容豐富的研討會。由於該主題涵蓋了關於月經產品、多囊卵巢綜合徵和可持續管理月經的方法等鮮為人知的事實，100多名員工參加了這次會議。種子球分發：孟買和喜馬查爾邦約1,000名員工從事植樹工作；他們獲得了由名為Sukh Bhumi的自助小組創建的種子球。通過這次活動，鼓勵員工在自己的地方種植更多的樹木。SmartUp：該項目旨在通過解決社會影響力初創企業面臨的資金缺口問題， 促進印度的可持續發展。為了實現這一目標，SmartUp贈款計劃將為 孵化器提供資金支持，以增強初創企業成功的支持系統。*SmartUp Grants計劃團隊直接或通過公開申請接觸孵化器和初創企業。 計劃團隊努力通過與印度各地的頂級孵化器建立合作伙伴關係來提高效率和影響力。孵化器推薦將從投資中受益的初創企業。 初創企業是通過3個階段嚴格的程序挑選出來的。大約90名高級員工花了135個小時篩選這些初創企業。在23財年，33個孵化器和90多家初創企業得到了支持，主題包括環境保護、負擔得起的醫療保健、可持續的農村經濟、更好的治理技術、中小企業的經濟增長、性別多樣性和包容性。員工工資單捐贈計劃：約有1,472名員工訂閲了Gave India工資單捐贈計劃，為多項事業捐款。HDFC銀行匹配員工的捐款，金額每年捐贈給員工S選擇的慈善機構。HDFC銀行有限公司綜合年報 2022-23 137

國家建設助力印度發展S通過一系列舉措，HDFC銀行將繼續致力於在國家建設中發揮積極作用。通過與各州政府的合作，世行促進了資金的有效分配，有助於增加獲得水、衞生設施、醫療保健和教育等基本服務的機會。它致力於通過創新的解決方案和數字舉措將銀行服務擴展到沒有銀行賬户的人羣。此外，HDFC銀行支持初創企業生態系統的發展，並積極參與政府推動S促進金融普惠的努力。作為一傢俱有社會責任感的機構，世行繼續為印度S的發展進步作出重要貢獻。通過數字化釋放政府資金分配的效率 世行致力於通過專注於支付數字化來支持S政府的國家建設議程。目標是更容易地分配和監測為惠及社會許多階層的眾多政府計劃分配的資金。此外，HDFC銀行通過與政府擁有的平臺整合，在徵收直接和間接税以及促進數字商務方面發揮着至關重要的作用。今年，HDFC銀行被授予SNA(單一節點機構)賬户的私營銀行中最多的委託。水和衞生水管理和向所有公民提供清潔飲用水一直是政府的主要工作重點。HDFC銀行為印度政府的S使命做出了貢獻，即到2024年通過自來水連接向每個農村家庭提供飲用水。世行通過兩種方式做到了這一點。它與梅加拉亞和馬哈拉施特拉邦等邦合作，管理和分配資金給執行機構，如Jal Jeevan使命的地區和Gg Panchayats，這是一箇中央贊助的計劃。其次，世行還通過提供中央數字接口供國家當局使用，幫助監測該計劃下各種舉措的實施情況。印度政府還致力於通過改善水、污水、交通等基本服務來改善國民的整體基礎設施。世行與九個邦政府合作，成功實施了阿塔爾復興和城市轉型使命(AMRUT)計劃，為此作出了貢獻。世行通過及時有效地將資金分配給各執行機構，支持這項由中央贊助的計劃。一百三十八

我們的簡介如何我們負責任的報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表印度政府還在國家層面實施了多項大規模計劃，如斯瓦赫巴拉特計劃、國家水資源計劃和變廢為寶計劃，作為其有效廢物和污染管理承諾的一部分。人類發展籌資委員會銀行在基層開展工作，確保為所有這些計劃有效分配資金。通過在區、區和Gram Panchayat層面增加滲透率，世行繼續將重點放在農村生態系統上。它為Gram Panchayats提供數字銀行設施，優先考慮BharatNet連接的Gram Panchayats。總體而言，世行處理了涉及所有政府計劃的1.24億筆交易，使其成為支持該國政府舉措的頂級銀行之一。農業和農民福利部還表彰了世行在通過公共財政管理系統(PFMS)進行直接惠益轉移方面的貢獻。醫療保健世行繼續支持醫療保健部門的數字化，使資金能夠高效而順利地從衞生部等最高機構轉移到鄉村醫院等基層。通過持續的關注和努力，世行幫助動員了多個州的醫療保健計劃下的資金。在使資金能夠在許多級別的執行機構之間及時流動的同時，世行還通過提供中央資金監測接口，幫助政府監測這些資金的使用情況。這提供了非常重要的一點是，可以在粒度級別瞭解資金分配情況。教育和營養世行S繼續致力於幫助改善子孫後代的營養需求。HDFC銀行與各州教育部門合作，及時提供資金，以確保滿足在校學生的營養需求。與政府的夥伴關係使1000所拉卡+學校的1500多萬名兒童受益。世行還為能夠為Samagra Shiksha Abhiyaan計劃支付最後一英里的資金而感到非常自豪。該計劃有助於改善學校基礎設施，提高教師技能，併為教科書和校服提供財政援助。 為支持税收，世行在2022-23財年保持了直接税徵收領先銀行的地位，這一地位得到了印度政府賬户總監的認可。根據S政府倡導的經商便利化和數字印度倡議，世行已與各種政府平臺和系統無縫集成，包括TIN 2.0、GSTN、ICEGATE、鐵路貨運、EPFO、ESIC和MCA21。通過與TIN 2.0的整合，世行通過其分支機構向客户提供了更廣泛的税收網絡。該行通過完成與鐵路貨運在線信息系統的整合，為客户推出了電子貨運支付服務。這使得客户可以在任何時間即時支付貨運服務。促進數字印度HDFC銀行走在數字化印度S金融版圖的前沿，為各種機構提供創新的解決方案。通過CollectNow產品和Farsight儀錶板，世行實現了收藏品的無縫數字化，並提供了清晰的資金流動可見性，使 組織能夠擁抱數字革命。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 139

國家建築收藏現在，S銀行收藏服務提供了業界首屈一指的全方位收藏解決方案 。客户只需攜帶一套文檔即可無縫登機。提供15種以上的零售和批發收款模式，如卡、UPI、二維碼、NetBanking、ECM和櫃枱支付。更重要的是，與目前的三種結算週期相比，它提供了獨特的好處，如卡、UPI等模式的單一結算週期。客户只需收到一份付款報告，就可以輕鬆對賬。數字化機構世行已與7000多家機構合作，幫助它們實現收款和支出的數字化，以提高整體效率。與 相比，數字滲透賬户為銀行提供的存款價值高出3到30倍未穿透的。宗教、教育、住房協會、俱樂部和非營利組織細分市場已 受益於我們易於使用的數字解決方案。例如，我們幫助宗教機構和住房協會部署二維碼來收取捐款和會費，而不是現金。每層樓都放置二維碼，方便收取社會會費 教育機構的數字解決方案能夠更好地管理流入，提供無縫的學生入學，並及時進行費用管理。遠見對資金動向有清晰的可見性，確保支出在批准的預算範圍內，並進行預測是任何成功企業的關鍵需求。世行特別為其政府和機構客户創建的Farsight儀表盤是一個用户友好的工具，使他們能夠 完全做到這一點。他們可以通過此儀錶板分割和分割交易數據並監控限制。Enabling Social Security HDFC Bank通過將其養老金服務擴展到鐵路和國防部，繼續為全國老年人提供服務。該銀行與鐵路CRIS系統相結合，實現了向退休鐵路官員發放養老金的數字支付。銀行還與國防部簽署了諒解備忘錄，使其分支網絡能夠通過政府門户網站S(養老金管理系統)成為國防養老金領取者的養老金服務網絡。利用政府夥伴關係來推動與政府的創業夥伴關係 使世行能夠在印度創業生態系統充滿挑戰的一年裏取得強勁業績。世行與多箇中央政府和邦政府實體建立了合作伙伴關係，如卓越國防創新(IDEX DIO)、卡納塔克邦創新與技術協會、喀拉拉邦初創企業使命、北方邦電子公司和MSME部門以及中央邦政府。 HDFC銀行也是最早推出政府S初創企業信用擔保計劃(CGSS)的機構之一，該計劃旨在滿足在工業和內部貿易促進部註冊的初創企業的貸款需求。利用人類發展籌資委員會銀行企業社會責任方案Parivartan，向33個孵化器和90個初創企業提供贈款。這些都是與DPIIT發起的Startup India合作執行的。將銀行業務帶給沒有銀行賬户的人銀行完全致力於通過廣泛的物理網絡和強大的數字產品和服務套件，將銀行業務帶到國家最偏遠的地區。 今天，我們大約一半的分行位於農村和半城市地區。我們還通過Bhim、UPI、USSD、Scan and Pay和Aadhaar&RuPay功能的微型自動取款機等移動應用程序提供最後一英里的訪問。為了讓更多銀行存款不足的人口進入正規的金融渠道，世行自成立以來已在Pradhan Mantri Mantri Jan dhan Yojana(PMJDY)下開設了超過29.18個LAKH賬户，並在社會保障計劃中登記了41.73個LAKH客户。我們 一直位列前140名

簡介如何我們負責的報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表在這方面領先於私營部門銀行。世行通過農村分行和指定的金融知識中心舉辦金融知識夏令營。在本報告所述一年中，根據Pradhan Mantri Mudra Yojana(PMMY)向18.82名Lakh 受益人提供了14,551克朗的貸款，向在冊種姓、在冊部落和女性借款人提供了近344克朗的貸款，向1,502名受益人提供了向在冊種姓、在冊部落和女性借款人提供的貸款。該行還積極支持街頭攤販S·阿特瑪尼爾巴爾·尼迪(PMSVANIDHI)，這是一項針對街頭攤販的小額信貸機制下的特別計劃，提供1年期10,000加元的免抵押品負擔得起的定期貸款。銀行已向29,984名街頭商販每人發放10,000加元以支持他們，並對他們進行了使用數字模式進行金融交易的培訓。根據監管準則，本銀行在指定為Aadhaar Seva kendras的分行為Aadhaar註冊和更新提供服務。這些Aadhaar Seva kendras自成立以來已經處理了超過530萬的註冊和更新安排好了。在促進金融和經濟包容性方面發揮着關鍵作用 HDFC銀行在促進金融和經濟包容性方面發揮了重要作用，它與商業代理和業務促進代理捆綁在一起，為服務不足和未開户地區的客户提供銀行服務。 這段旅程始於2018年，最初是與共同服務中心(CSC)合作，現在已經成長為與另外五家公司的合作，進一步擴大了我們的代理網絡。在BCS的幫助下，世行得以在傳統銀行服務滲透率較低的偏遠和農村地區擴大業務範圍。銀行代理通過SLI貸款、黃金貸款、KGC、農業貸款、商業貸款和營運資金貸款，提供現金存取款、社會保障計劃、開立儲蓄賬户和向邊緣部門和小企業放貸等服務。45+銀行產品和服務可以通過這個網絡訪問。 這些BC代理和BF代理是屬於該社區的當地企業家，他們接受過銀行的培訓和授權，以數字和方便的方式提供銀行產品。這有助於促進金融普惠，併為國家S經濟的整體發展做出了貢獻。到目前為止，通過這些為邊緣部門和農業生態系統提供信貸的代理，在全國範圍內提供了40種LAKH銀行產品。S銀行的另一個關鍵要素是專注於向邊緣部門提供貸款，包括農民、小企業和貿易商。世行通過BC和BF代理髮起了幾項舉措，以促進這些部門獲得信貸，包括提供無抵押貸款和小額信貸產品。這些都有助於HDFC銀行有限公司2022-23年綜合年度報告141

國家建設在服務不足的社區創造就業機會並促進經濟增長。2.92Lakh{br]農民賬户通過其他渠道開立，以支持該國的農業生態系統。向邊緣羣體放貸此外，HDFC銀行通過其代理網絡，專注於賦予婦女和自助團體(SHGs)權力。通過SLI貸款，世行為自助團體提供獲得信貸和金融服務的機會，幫助促進創業和自營職業。社會保障計劃有助於以負擔得起的成本為邊緣階層創建金融安全網。從而通過代理網絡為更深層次的金融包容性鋪平了道路。與34,700個自助組織合作，為1.7多名拉卡婦女提供自營職業機會。1.10 LAKH+跨計劃參加社會保障 。一百四十二

BCS現在提供一系列數字服務，如移動銀行、Aadhaar支持的支付系統(AEPS)和數字貸款處理。支持Govt的Digi Gaon驅動器。印度的。向4363個村莊提供了筆記本電腦和數字基礎設施，對其產生了積極影響。我們由15,000多家代理商組成的商業代理網絡具有數字能力，不僅可以提供信貸，還可以收取這些貸款的分期付款，從而消除了長途跋涉到分支機構的麻煩。收集的EMIS：零售和SLI/JLG貸款中的1.76筆LAKH+交易。這不僅為客户提供了更方便的銀行服務，還有助於減少服務成本為銀行送貨。它還能夠接觸到更大的客户羣，包括那些以前由於地理和經濟障礙而被排除在正式金融服務之外的客户羣。在2023年巴拉特金融科技峯會上，被公認為數字創新領域的最佳金融機構，數字採用的另一個重要步驟是推出HDFC Bank Smart Saathi-一個數字分銷平臺，該平臺將幫助現有和新企業合作伙伴的入職代理以更快的速度和規模 為代理提供現場支持和定製培訓，並確保跨地域無縫交付銀行產品。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 143

致力於負責任和模範治理的治理HDFC銀行堅持治理、道德和誠信的最高標準，承認我們在創造持久價值和保護所有利益相關者福利方面的關鍵作用。我們堅信，良好的治理對於彰顯我們的價值觀、促進問責、實施穩健的風險和績效管理實踐、促進透明度以及確保道德和有效的領導至關重要。鑑於此次合併，我們將繼續致力於維護這些原則，以保障所有相關利益相關者的利益。世行董事會是治理的最終保管人。董事會由不同的、經驗豐富、技術嫻熟的成員組成。董事會與各委員會一起制定政策和框架，涵蓋我們的運營、監管合規、信息技術等。主要政策和框架涉及道德行為、反腐敗措施、反洗錢協議、合規實踐、IT和信息安全、ESG(環境、社會和治理)以及客户滿意度。我們致力於遵守模範的公司治理標準，包括將高管薪酬與我們的業績保持一致，董事會評估的細節，以及實施全面的舉報人政策等最佳實踐。在HDFC銀行，董事會的專業知識和能力，我們超越了單純的監管合規，建立了穩健的 治理實踐。遵守監管規定是基礎，但我們一直強調確保我們董事會及其委員會的組成超過規定的規定。我們的重點在於 在技能、專業知識和領域實現獨立性和多樣性。通過超越這些要求，我們努力建立包容和有效的治理結構，維護最高標準的問責和決策。 必要時，董事會還徵求外部專家的意見，以加強決策。有關我們董事會的技能、專業知識和能力的更多詳細信息，請參閲我們的公司治理報告，第 377頁。董事會技能和經驗(第有經驗的董事)商業管理9財務5風險管理6經濟4銀行5會計6支付與結算系統3法律2人力資源1信息技術1小型工業1合作1農業和農村經濟1144

簡介我們如何響應報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表董事會多樣性截至2023年3月31日男性0 7女性3 0截至3月31日，2022年6男2 3女050年獨立委員會組成百分比獨立董事%A 100 B 100 C 60 D 50 E 71 A審計委員會B提名和薪酬委員會C利益相關者關係委員會D CSR&ESG委員會E風險政策和監測委員會銀行被機構投資者諮詢服務印度有限公司(IIAS)列入印度公司治理記分卡(2022)轉型合併： 整合委員會於2022年10月成立，由HDFC銀行和HDFC Limited的代表組成。其主要目標是監督業務和運營的無縫整合。該委員會一直負責戰略規劃和協調合並過程，現在的目標是在組織之間有效實施、協作和協同，以實現合併後的成功過渡 。融合委員會成員：HDFC Limited HDFC Bank Renu Karnad女士Kaizad Bharucha先生V.S.Rangan先生V.Chakraani先生Ajay Agarwal先生Sriini Vaidyanathan融合委員會視需要舉行會議，最低目標是每兩週舉行一次會議。該委員會的第一次會議於2022年11月22日舉行。委員會確定了32個工作流程 ，涵蓋運營、財務、信息技術、人力資源和分支機構整合等不同職能和領域。這些工作流程對整合進程至關重要，確保全面覆蓋所有相關方面 。理事會倡議和委員會通過世行的治理框架，理事會及其各委員會承擔對其所有利益攸關方的責任，每個委員會都有明確的角色。在塑造我們的程序和流程以推動價值創造方面，董事會在提供領導和戰略指導方面發揮着重要作用。在2013財年，董事會在一些重點領域發揮了關鍵作用，如內部控制機制、監管合規、對財務報告的監督和CSR/ESG計劃，因此影響了我們所有的資本和利益相關者。這裏重點介紹了我們的審計委員會、CSR和ESG委員會、提名和薪酬委員會以及風險政策和監測委員會的重點領域。有關我們的委員會及其角色和責任的更多詳細信息，請參閲PG 386公司治理部分。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 145

治理委員會在2013財年保護價值，確保了穩健的流程並實施了內部控制機制的最佳實踐。經常與審計師、專家和管理層接觸，以解決關鍵問題。它對關鍵的監管提交和報告進行了勤勉的監督。利益相關者影響投資者/股東，監管機構資本影響提名和薪酬委員會在23財年保護價值-促進並建議加強董事會的組成。它在為較低級別的員工實施新的基於股票的激勵(如限制性股票單位)方面發揮了關鍵作用。他對世行S的管理關鍵職位繼任規劃過程進行了監督。利益相關者影響員工資本 CSR&ESG委員會在23財年影響了CSR&ESG委員會對銀行企業社會責任政策和ESG框架執行情況的監督，建立了透明、嚴格的監督機制，以確保 企業社會責任活動和項目的有效實施。*監控針對可持續發展目標的進展情況利益相關者影響投資者/股東、監管機構、員工、供應商、客户、社區資本 影響2013財年風險政策和監控委員會保護價值的風險監控委員會監控S全面風險戰略和架構的實施情況。為遵守監管標準提供了指導，並提供了對最佳實踐的見解。它對風險管理和衡量模型進行了勤勉的監督，包括回測和基準，以保持強有力的風險管理框架。利益相關者影響投資者/股東、監管機構資本影響金融資本智力資本製造 資本人力資本社會關係 資本自然資本146

我們的簡介如何我們負責任的報表和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表文化在HDFC銀行，我們優先採用全球最佳治理實踐，確保及時披露和公平呈現信息。透明度和責任是我們利益相關者的關鍵期望。為了滿足這些期望，我們制定了政策和程序，使信息能夠充分和明顯地流動，同時實施必要的保障措施。根據2015年《禁止內幕交易條例》，我們制定了《公平披露實務和程序守則》，強調及時披露和普遍傳播信息。為了加強我們的治理框架，董事會批准了各種政策，這些政策可在我們的網站上查閲，以方便參考。這些政策包括關於任命和董事的適當標準的政策、告密者政策、薪酬政策和行為哲學(行為準則)。這些政策反映了我們致力於在我們運營的各個方面保持高標準的誠信、道德和公平。道德行為的政策和框架 為了培養道德行為文化，我們建立了適當的環境，並實施了促進適當商業行為的政策和框架。這些政策會定期傳達給我們的管理層、員工和利益相關者。我們的公司治理政策涵蓋多個領域，包括：道德/行為準則；防止內幕交易和監管關聯方交易的政策；防止性騷擾(Posh)和環境社會與治理(ESG)政策框架透明度和問責制在我們的組織文化中根深蒂固。我們的道德/行為準則指導董事會和 高級管理層堅持我們的價值觀，以誠信和最高的道德標準開展業務。我們嚴格遵守我們的行為理念，禁止在我們的運營中使用童工、強迫或強制勞動。我們實施了舉報人政策，為捕獲和解決利益相關者的投訴或申訴提供了一個全面的框架。在23財年，我們收到來自不同利益相關方的177起舉報人投訴，其中包括股東、員工、客户和價值鏈合作伙伴。這些投訴涉及一系列問題，包括腐敗、不當商業行為和行為擔憂。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 147

治理我們公開的行為哲學包括解決與精神或身體脅迫、言語虐待、性騷擾、性虐待和奴役員工有關的問題的機制。我們對性騷擾保持零容忍政策，並設立了一個內部投訴委員會來處理此類投訴。有關更多詳細信息，請參閲我們公司治理報告中關於高級投訴的部分。1拉赫+小時用於人權培訓反腐敗、反賄賂和反洗錢(AML)我們實施了 有針對性的計劃，以解決關鍵領域的問題，如《反海外腐敗法》和《賄賂法案》、《道德與承諾守則》、基於貿易的洗錢以及KYC和AML規範。這些計劃使我們能夠為我們的員工提供有效的反腐敗、反賄賂和反洗錢實踐培訓。任何利益相關者都可以提出與腐敗有關的投訴，我們認真對待這些投訴，對我們的業務進行徹底評估。通過將這些措施納入我們的治理框架，我們的目標是保持對腐敗、賄賂和洗錢的堅定立場，同時在整個組織中培養道德行為文化。65,275名員工接受了 反腐敗、反洗錢和KYC培訓20起已確認的事件*其中員工在23財年因腐敗被解僱或受到紀律處分客户滿意度董事會客户服務委員會(CSCB)致力於 提高向客户提供的服務質量。它確保了印度央行指令的執行，並考慮了產品審批、儲户滿意度調查和服務審計等因素，制定了S銀行存款政策。我們優先遵守市場行為規則，並建立了框架，以確保我們與客户和客户溝通的透明度。在23財年，我們遵守了產品和服務信息、標籤和營銷溝通法規，沒有新的案例收到了不遵守規定的情況。我們致力於維護客户數據的安全，並以有時間限制的方式迅速解決與數據安全相關的任何問題。在23財年，我們共收到2宗有關侵犯客户私隱的投訴，沒有收到任何來自外部人士或監管機構的投訴。我們有一個透明的申訴補救機制，以確保投訴得到迅速和有效的解決。客户可以通過多種渠道聯繫我們，包括零售分支機構、電話銀行應用程序、網站、網絡銀行應用程序和零售資產客户服務中心。有關接受和迴應消費者投訴和反饋的機制的更多細節，可作為BRSR(商業責任可持續性報告)原則9的一部分。C U S T O M E R T O U C H P O O I N T S零售支行網站電話銀行申請網上銀行零售資產申請客户服務中心

我們簡介如何我們負責的狀態報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表ESG治理S對ESG事項的承諾仍然是其治理框架的重要組成部分。董事會的企業社會責任和企業社會責任委員會負責監督世行S的可持續發展和氣候變化倡議。這個委員會現在由ESG頂尖理事會指導，該理事會由高級管理層的關鍵代表組成。APEX理事會繼續負責監督可持續發展倡議、報告、氣候變化披露和旨在減少世行S總體排放量的內部項目。他們的主要目標仍然是跟蹤與我們的ESG目標有關的進展情況，以實現行業領先地位，以支持ESG頂點理事會，世行 已經建立了ESG行動工作組。這些工作組包括產品責任工作組，該工作組評估現有產品組合中的ESG風險，包括氣候風險，並確定 與ESG相關的機會。環境工作組負責監督世行S的運營對環境的影響，而社會和治理工作組則專注於工作場所政策和治理舉措。這種不斷演變的結構確保了ESG事項得到始終如一的解決並整合到S銀行的業務中。世行將堅定不移地追求可持續發展目標，並致力於在ESG實踐中保持行業領先地位。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 149

董事會多元化的領導層介紹我們如何 我們負責任的財務報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表阿塔努查克拉伯蒂Uesh Chandra Sarangi Renu Karnad兼職董事長兼獨立董事獨立非執行董事(非獨立)董事M.D.蘭加納特·桑吉夫·桑迪普·帕雷克獨立董事獨立董事獨立 董事凱基化學Sunita Mahehwari莉莉·瓦德拉額外及非執行獨立董事獨立董事(非獨立)[br}董事薩希達爾·賈格迪尚·凱扎德·巴魯查·扎維裏管理董事兼副董事董事首席執行官董事年限(年)董事年齡組(年) 董事會平均經驗為女性董事董事會獨立董事 70 150 HDFC Bank Limited綜合年報

高級管理團隊簡介我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務報表幫助我們攀登更新的高峯薩希達爾·賈格迪罕·凱扎德·巴魯查·巴維什·扎維裏·安賈尼·拉瑟管理董事和副總裁董事 董事首席數字官首席執行官阿倫·莫漢蒂·阿魯普·拉克利特·阿爾文德·阿爾文德·沃拉首席合規官集團負責人-財務部-財務部-集團負責人-零售業集團負責人-零售銷售、分析和資產及SLI分支銀行業務、海外零售和外匯業務阿什馬巴什·巴什·阿什塔薩西·本傑明·弗蘭克·查克拉巴尼集團負責人-財務部、國際投資銀行、集團負責人-維哈塔查裏和戰略、NRI、集團負責人-財務和戰略海外和電信批發信貸集團負責人 -內部審計管理、基礎設施、服務渠道和質量計劃集團ESG和CSR幫助我們攀登更新的高峯薩希達爾·賈格迪汗Kaizad Bharucha Bhavesh Zveri Anjani Rathor管理董事和 副董事總經理董事首席數字官首席數字官阿倫·莫漢蒂·阿魯普·拉克利特·阿爾文德·卡皮爾·阿文德·沃赫拉首席合規官集團負責人-財務、分析、零售集團負責人-零售銷售、分析、資產和SLI分支銀行、海外零售貿易和外匯阿什傑明·巴希什·巴希什·阿什傑明·查哈尼集團負責人-業務集團負責人-財務、財務、財務和戰略海外和電信-批發信貸小組負責人-內部審計管理、基礎設施、服務渠道和質量計劃小組ESG和CSR小組負責人，截至2023年3月31日 。截至日期的投資組合。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 153

10年財務亮點介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表在我們的旅程中取得進展2013-14 2014-15 2015-16 2016-17利息收入41,135.53 48,469.91 60,221.45 69,305.96利息支出22,652.90 26,074.23 32,629.93 36,166.74淨利息收入18,482.63 22,395.68 27,591.52 33,139.22其他收入7,919.64 8,996.34 10,751.72 12,296.49淨收入26,402.28 31,392.02 38,343.24 45,435.71運營成本12,042.20 13,987.55 16,979.69 19,703.32運營業績14,360.08 17,404.47 21,363.55 25,732.39撥備 和或有事項1,588.032,075.75 2,725.61 3,593.30貸款損失準備1,632.58 1,723.58 2,133.63 3,145.30其他(44.56)352.17 591.98 448.00税前利潤12,772.05 15,328.72 18,637.94 22,139.09税後準備4,293.67 5,112.80 6,341.71 7,589.43税後利潤8,478.38 10,215.92 12,296.23 14,549.66基金：存款3，67,337.48 4，50,795.65 5，46,424.19 6，43,639.66附屬債務16,643.05 16,254.90 15,090.45 13,182.00股東權益42 72,677.77 89,462.38營運基金4，91,599.50 5,695.13 7 40,796.07 8 63,840.19貸款3，03,000.27 3，65,495.04 4，64,593.96 5，54,568.20投資1，00,111.88 1，56,833.82 1，95,836.29 2，14,463.34主要比率：每股收益(C)1 17.74 21.08 24.42 28.59股本回報率20.88%20.36%17.97%18.04%一級資本比率11.77%13.66%13.22%12.79%總資本比率16.07%16.79%15.53%14.55%每股股息(C)1 3.43 4.00 4.75 5.50股息支付率22.68%23.62%23.51%23.32% 3月31日每股賬面價值(C)190.62 123.70 143.74 174.56 3月31日每股市價(C)2 374.40 511.35 535.58 721.28市盈率21.11 24.26 21.93 25.232019-2020年前的年度已進行調整，以反映將股權從C2的面值拆分為兩股的影響2來源：NSE(2019-2020年前的年度的價格已被除以2，以反映股份的細分)3Basis RBI通知日期為4月17日，2020年和2020年12月4日4Basis RBI通知日期為4月22日2021年5預計碳總量2017-18 2018-19 2019-20 2020-21 2021-22 2022-23 80,241.35 98,972.05 1，14,812.65 1，20,858.23 1，27,753.12 1，61,585.54 40,146.49 50,728.83 58,626.40 55,978.66 55,743.53 74,743.32 40,094.86 48,243.22 56,186.25 64,879.57 72,009.05 86,842.22 15,220.31 17,625.87 23,260.82 25,204.89 29,509.90 31,214.83 55,315.17，89.7447.90,084.46 1，1,0519.49，18,057.36 26,119.37,243.22 56,186.25 64,879.57 72,009.05 86,842.22 15,220.31 17,625.87 23,260.82 25,204.89 29,509.90 31,214.83 55,315.17，89.7447.90,084.46 1,0519.49,1800.36 26,119.37,243.22 56,186.25 64,879.57 72,009.05 86,842.22 15,220.31 17,625.87 23,260.82 25,204.89 29,509.90 31,214.83 55,315.17，89.7447.90,084.46 1,0519.49,18057.36 26,119.37,243.22 56,186.25 64,879.57 17,625.87 23,260.82 25,204.89 29,509.90 31,214.83.53 32,722.63 37,442.19 47,652.08 32,624.81 39,749.72 48,749.54 57,361.83 64,077.30 70,404.97 5,927.49 7,550.08 12,142.39 15,702.85 15,061.83 11,919.66 4,910.43 6,394.11 9,083.32 11,450.19 10,119.38 11,783.25 1,017.06 1,155.97 3,059.07 4,252.66 4,942.45 136.41 26,697.32 32,199.64 36,607.15 42,658.98 9，15.047 56,485.31 9,210.57 11,121.50 10,349.84 12,054.46.75 21,078.14 26,257.31 31,116.52 36,961.35 44,108.71 7，88,770.64 9 23,140.93 11，47,502.29 13，35,060.22 15，59,217.44 18，83,394.65 21,107.00 18,232.00 18,232.00 17,127.00 21,795.25 33,956.00 1，06,295.03 1，49,206.32 1，70,986.03 2,200.24 2，03,720.83 2，40,092.94 2，80,199.01 10，63,586，91.47，46,870.52 20,685.68,536，81.47，58,333.09，32,863，36.63，16，49,206.32 1，70,986.03，2,200，2，03,720.83，4，40,092.94 2，80,199.01 10，63,583，91.47，58,333.09，58，33.09.69 5，17,001.43 33.88 39.33 48.01 56.58 66.80 79.25 18.22%16.30%16.76%16.60%16.90%17.39%13.25%15.78%17.23%17.56%17.87%17.13%14.82%17.11%18.52%18.79%18.90%19.26%6.50 7.50尼爾3 6.504 15.50 19.005 23.36%Na311.54%4 23.28%24.07%5 204.80 273.94 311.83 369.54 432.95 502.17 964.50 1,159.45 861.90 1,493.65 1,470.35 1,609.55 28.47 29.48 17.95 26.40 22.01 20.31 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 155

卓越表現亞洲最佳銀行歐洲貨幣獎《財富》印度最佳銀行授予獎2022年卓越桑頓·巴拉特S研究印度S 2022年最佳國內企業銀行印度最佳中小企業最佳銀行最佳大型銀行多元化與包容性金融亞洲最佳CII DX2022年度數字商業標準公司轉型獎2022年度亞洲數字商業標準公司獎2022年度銀行家因改變客户管理和首席執行官薩希德先生最致力於通過數字轉型在賈格迪沙地區的農村銀行擁有豐富的經驗治理最佳 標準在客户體驗方面最具創新性的實踐類別英國電信-畢馬威最佳銀行歐洲貨幣S市場全球金融科技節日獎領袖排行榜最佳印度大型銀行XPRESS汽車貸款被評為印度最佳中小企業銀行類最佳貸款印度多樣性和包容性解決方案

HDFC銀行簡介我們的業績我們如何創造價值我們的戰略負責任的業務法定報告和財務 聲明保證聲明普華永道律師事務所獨立執業律師S有限保證報告HDFC銀行有限公司已確定的可持續性指標S向HDFC銀行有限公司董事會提交的綜合年度報告和業務責任及可持續發展報告我們已承諾根據以下商定的 參數(已確定的可持續發展指標)通過我們的合同函為HDFC銀行有限公司(以下簡稱銀行)提供有限的擔保服務。這些參數包括在截至2023年3月31日的世行綜合年度報告(綜合年度報告)和業務責任和可持續發展報告(BRSR)第162至167頁的GRI指數中。BRSR的報告範圍如《BRSR》A節問題13所披露，但如有例外，已作為《BRSR》項下相應問題的説明披露。已確定的可持續發展指標截至2023年3月31日的年度已確定的可持續發展指標摘要載於本報告附錄1。我們的有限保證承諾僅針對截至2023年3月31日的年度提供信息，我們沒有就綜合年度報告和BRSR中包括的較早時期或任何其他要素執行任何程序，因此不對此做出任何結論。 標準世行使用的標準是：標準1：本報告附錄1所述的標準1：全球報告倡議標準(GRI標準)2021，以準備確定的可持續性指標，以納入綜合年度報告。標準2：BRSR格式的指導説明，如本報告附錄1所述，以編制已確定的可持續性指標，以納入BRSR。管理層S責任根據上述標準，世行管理層負責確定綜合年度報告的關鍵方面、與利益相關者的接觸、綜合年度報告和BRSR的內容以及提交。這項責任 包括與編制綜合年度報告和BRSR相關的內部控制的設計、實施和維護，以及確定的可持續性指標的衡量，這些指標沒有重大錯報， 無論是由於欺詐還是錯誤。孟買-400063T：+91(22)61198000，F：+91(22)61198000，F：+91(22)61198799註冊辦事處和 總部：56&57號地塊，DN座，V區，鹽湖市，加爾各答-700 091普華永道(一家合夥企業)從2020年4月22日起轉換為普華永道有限責任公司(有限責任合夥企業，有限責任合夥企業，身份編號：LLPIN AAS-3673)。轉換為普華永道後，其ICAI註冊號為(FRN 301112E/E300264)(轉換前的ICAI註冊號為3011125)HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23年157

保證聲明內在限制缺乏可供評估和衡量非財務指標的大量既定慣例，可採用不同但可接受的衡量和計量技術，並可能影響實體之間的可比性。此外，由於用於確定排放係數的不完全科學知識和綜合不同氣體排放所需的數值，温室氣體(温室氣體)的量化受到固有不確定性的影響 。我們的獨立性和質量管理我們遵守了由國際會計師道德標準委員會(IESBA Code)發佈的《國際專業會計師道德準則》(IESBA Code)的獨立性和其他道德 要求，該準則建立在誠信、客觀、專業能力和應有的謹慎、保密和專業行為等基本原則的基礎上。我所對執行財務報表或其他保證或相關服務活動的審計或審查的公司適用質量管理國際標準1，並相應地維護全面的質量管理體系，包括與合規道德要求、專業標準以及適用的法律和法規要求有關的文件化政策和程序。我們的責任我們的責任是根據我們執行的程序和我們獲得的證據，對已確定的可持續性指標做出有限的保證結論。我們根據國際審計和保險準則委員會發布的《國際保險業務標準3000(修訂本)》和《除審計或審查歷史財務信息以外的其他保險業務》和《國際保險業務標準3410：温室氣體報表擔保業務》進行有限的擔保業務。這些標準要求我們計劃並 執行此項目，以獲得關於已確定的可持續性指標是否沒有重大錯誤陳述的有限保證。有限保證工作包括評估在世行的情況下的適宜性S 使用標準作為編制已確定的可持續性指標的基礎，評估已確定的可持續發展指標因欺詐或錯誤而出現重大錯報的風險，在必要時對評估的風險作出迴應，以及評估已確定的可持續發展指標的整體列報情況。在風險評估程序(包括對內部控制的瞭解)和為應對評估的風險而執行的程序方面，有限保證承諾的範圍遠小於合理保證承諾。我們執行的程序基於我們的專業判斷，包括詢問、觀察所執行的流程、檢查文件、評估量化方法和報告政策的適當性，以及與基本記錄一致或一致。鑑於項目的情況，在執行下列程序時，我們：·瞭解了已確定的可持續性指標和相關披露。·瞭解評估標準及其是否適合評估和衡量已確定的可持續性指標。·向世行S管理層詢問，包括負責可持續發展、環境社會治理、企業社會責任等的人員，以及負責管理世行S綜合年報和企業社會責任的人員。·瞭解並評價了關鍵系統、流程和控制的設計，以管理、記錄和報告已確定的可持續性指標，包括在所涉分支機構、辦事處和其他地點。158

HDFC銀行概述我們的業績我們如何創造價值我們的戰略負責任的業務法定報告和財務報表 基於上述理解和確定的可持續性指標可能存在重大錯報的風險，確定了進一步程序的性質、時間和範圍。檢查了報告範圍內各分支機構、辦事處和其他地點的合併情況(如綜合年度報告和BRSR所述)，以確保所報告數據的完整性。在所涵蓋的樣本分支機構、辦事處和其他地點，以確定的可持續性指標為樣本，進行了有限的實質性測試，以核實數據已通過記錄、核對和報告的基本文件進行了適當的衡量。這包括評估記錄和執行測試，包括重新計算樣本數據。至於以營業額為基礎的強度指標，我們依賴於已公佈的經審計財務報表的總收入。評估了世行在編制綜合年度報告中確定的可持續性指標時遵守GRI標準2021的程度，以及世行在編制BRSR中確定的可持續性指標時遵守印度證券交易委員會(SEBI)發佈的BRSR格式的指導説明的程度。對綜合年度報告和BRSR進行了評估，以在測試的基礎上發現綜合年度報告中報告的信息與BRSR在確定的可持續性指標和相關來源數據/信息方面的績效之間的任何重大異常。他獲得了銀行S管理層的交涉。在有限保證合同中執行的程序在性質和時間上與合理保證合同相比有所不同，且程度較小。因此，在有限保證活動中獲得的保證級別大大低於我們執行合理的保證活動時所獲得的保證水平。因此，吾等不會就已確認的可持續發展指標是否在所有重大方面均已按照準則編制，表達合理的保證意見。排除我們有限的 保證範圍不包括以下內容，因此我們不對此作出結論：測試管理系統和控制的運行有效性。-對銀行的其他信息/業務/綜合年度報告和BRSR中包含的報告和數據(定性或定量)的其他方面執行任何程序，而在我們的聘書/擔保範圍中未達成一致。*描述世行提供的意見、信念、願望、期望、目標或未來意圖的陳述，並測試或評估任何前瞻性斷言和數據。沒有對任何財務數字進行測試。有限保證結論根據吾等已進行的程序及吾等所獲得的證據，吾等並無注意到任何事項令吾等相信：(A)HDFC Bank Limited S確認於截至2023年3月31日止年度的綜合年報所載可持續發展指標並非在各重大方面均按照有關準則編制。(B)HDFC銀行有限公司S確認截至2023年3月31日止年度的《業務責任及可持續發展報告》所載的可持續發展指標並非在所有重要方面均按照各自的準則編制。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 159

擔保聲明限制使用我們的有限擔保報告，包括結論，是應HDFC銀行的要求而編寫並提交給 HDFC銀行董事會的，目的只是為了協助銀行報告S銀行的可持續發展業績和活動。因此，除銀行外，我們不對任何人承擔任何責任。我們的交付成果不應用於任何其他目的，也不應由除我們交付成果收件人以外的任何人使用。本公司既不接受也不承擔任何其他目的的注意義務或責任，也不接受或承擔任何其他未經我們事先書面同意而將我們的交付成果展示給或可能落入其手中的其他方的責任。普華永道會計師事務所註冊編號：301112E/E300264地點：古爾岡日期：2023年7月17日Heman Sabharwal合夥人會員 電話：093263 UDIN：23093263BGWPNM1662160

介紹我們如何我們的法定報告和HDFC銀行業績概述創造價值戰略財務報表HDFC銀行 有限綜合年報2022-23 161

GRI索引頁碼(S)和/GRI標準披露説明或URL(S)/GRI 2節：一般披露2-1組織細節10,236 2-2組織中包括的實體S可持續性4,236報告2-3報告 期間，頻率和聯絡點4 2-4信息重述4 2-5外部保證4 2-6活動，價值鏈， 和其他業務8-27關係2-7員工107 2-8非員工 104-117 2-9治理結構和組成144-149 2-10最高治理144-149的提名和遴選377-406機構2-11最高治理機構主席 144-149 2-12最高治理機構在監督144-149影響管理方面的角色 2-13管理影響的責任下放144-149,386-391 2-14 最高治理機構在可持續性方面的作用4,144-149,390報告2-15利益衝突58,283,417 2-16溝通 嚴重關切97，386-391 2-17最高治理機構的集體知識397 2-18最高治理機構的績效評估2-19薪酬政策196-197 2-20確定薪酬的過程279-285 2-21年度總薪酬比率210 2-22關於可持續發展戰略的聲明68-73 2-23政策承諾74-89,144-149 162

介紹我們如何發佈法定報告並概述HDFC銀行業績創造價值戰略財務報表頁面 編號(S)和/GRI標準披露説明或網址(S)/第2-24節嵌入政策承諾30、70、74、87、149、414 2-25補救負面影響的程序30、90-95、421、427、442、446、2-26尋求建議和提出關切的機制144-149 2-27遵守法律法規74、118-137 2-28成員協會434 2-29利益相關者參與方法30-33 2-30集體談判協議113 GRI 3：材料主題34-37 3-1確定材料主題的過程34-37 3-2材料主題列表34-37 3-3材料主題34-37 GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題20-21， 168-175經濟績效201-1產生和分配的直接經濟價值20-29， 154-155，由於氣候變化造成的財務影響和其他風險以及86-89個機會201-3確定的福利計劃義務和其他退休計劃GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題的管理104-117市場存在202-1性別426與當地最低工資的比率202-2從當地104-117社區聘請的高級管理人員的比例HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 163

GRI索引頁碼(S)和/GRI標準披露説明或網址(S)/GRI 3節：材料主題20213-3材料主題管理118-137間接經濟影響203-1基礎設施投資和服務支持118-137 203-2重大間接經濟影響118-137 GRI 3：材料主題管理104-117採購實踐204-1當地供應商支出比例104-117 GRI 3： 材料主題管理144-149反腐敗205-1針對與腐敗相關的風險評估運營144-149,416-417 205-2關於反腐敗的溝通和培訓 144-149，416-417政策和程序205-3確認腐敗事件和採取的行動 144-149,416-417 GRI 3：材料主題20213 3-3材料主題的管理144-149反競爭行為206-1反競爭行為、反壟斷、144-149和壟斷實踐GRI 3：材料主題2021 3-3管理材料主題75-78能源302-1組織內的能源消耗 75-76 302-2組織外的能源消耗75-78 302-3能源強度 75 302-4減少能源消耗75-78 302-5產品和75-78服務的能源需求減少3：材料主題2021 3-3材料主題78-81排放的管理 305-1直接(範圍1)温室氣體排放78-79，81 305-2能源間接(範圍2)温室氣體排放 78-79，81 305-3其他間接(範圍3)温室氣體排放80-81 305-4温室氣體排放強度81 305-5温室氣體排放量減少78-83 164

介紹我們如何發佈法定報告並概述HDFC銀行業績創造價值戰略財務報表第 頁(S)和/GRI標準披露説明或URL(S)/GRI 3節：材料主題20213-3材料主題的管理84-85廢物306-3廢物產生的廢物84-85 306-4從處置中轉移的廢物84-85 306-5廢物直接用於處置84-85 GRI 3：材料主題的管理32供應商環境308-1使用32,429評估環境標準308-2對供應鏈中的負面環境影響進行篩選的新供應商32，429和採取的行動GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題的管理104-117就業401-1新員工的招聘和員工流動率112-113 401-2提供給全職員工的福利不是419提供給臨時或兼職員工的福利401-3父母休假107，420 GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題管理104-117勞動/管理關係402-1關於操作113個變更的最短通知期限GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題104-117職業健康和403-3職業健康服務104-117安全403-4工人蔘與、諮詢、關於職業健康和安全的溝通104-117促進工人健康104-117 403-7預防和緩解職業健康104-117和安全影響由業務關係直接聯繫 403-10與工作相關的疾病104-117 HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 165

GRI索引頁碼(S)和/GRI標準披露説明或網址(S)/GRI 3節：材料主題20213-3材料主題管理104-117培訓和教育404-1每位員工每年平均培訓時數110 404-2員工技能提升計劃和過渡109-111援助計劃404-3定期接受績效和職業發展審查的員工百分比GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題管理104-117多樣性和平等405-1多樣性治理機構和員工107，145機會405-2女性與109名男性的基本工資和報酬之比GRI 3： 材料主題2021 3-3材料主題的管理427非歧視406-1歧視和糾正的事件 採取的措施427 GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題的管理104-117安全做法410-1安全 接受人權政策或113程序培訓的人員GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題104-117人權評估412-1受到人權審查或影響的操作426-428評估412-2員工人權培訓 政策或426-428程序412-3包含人權條款的重要投資協議和合同426-428或經過人權篩選166

介紹我們如何發佈法定報告並概述HDFC銀行業績創造價值戰略財務報表第 頁(S)和/GRI標準披露説明或URL(S)/GRI 3節：材料主題20213-3材料主題管理118-137當地社區413-1與當地社區參與、影響118評估和發展計劃的運作GRI 3：材料主題104-117供應商社會評估414-1使用社會標準104-117 414-2對供應鏈中的負面社會影響和104-117採取的行動進行篩選的新供應商GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題144-149營銷和標籤417-1產品和服務信息的要求以及144-149,442標記417-2與產品和服務有關的不符合要求的事件，144-149,442442服務信息和標籤 417-3與營銷有關的違規事件144-149,442通信GRI 3：材料主題2021 3-3材料主題的管理144-149客户隱私418-1有關侵犯442-444客户隱私和客户數據丟失的證實投訴 HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 167

董事報告尊敬的利益相關者，各位董事非常高興地提交貴銀行第29次年度業務和財務運營報告，以及截至2023年3月31日的經審計的賬目。過去的一年是過去三年中第一個正常/接近正常的一年，因為世界基本上擺脱了大流行的影響並傳播了歡呼。在經濟方面，S表示，印度本財年國內生產總值增長7.2%2022-23年，根據中央統計組織的數據，前一年的增長率為9.1%。去年2021-2022財政年度的較高增長在很大程度上是由於2020-21財政年度疫情的負面影響。隨着經濟從大流行造成的中斷中復甦，被壓抑的消費需求和供應面限制的緩解支撐了經濟增長。政府支出增加改善了投資勢頭，進而支持了私營部門資本支出的復甦 在上一財政年度的大部分時間裏，整體系統流動資金仍然過剩。然而，印度央行從2022年5月開始加息，累計加息250個基點。全球逆風導致2022-23財年下半年和2023-24財年下半年出口勢頭放緩，GDP增長預測修正了200個基點。儘管印度銀行相對不受美國地區性銀行業動盪的影響，但由於高通脹、地緣政治緊張局勢以及新冠肺炎疫情造成的持續但持續的局部中斷，印度國內市場可能會感受到全球銀行業動盪的連鎖反應。然而，從長遠來看，我們認為，由於印度仍是全球增長最快的經濟體之一，國內市場在未來的逆風中具有韌性。外部 穩定性指標繼續保持健康。國內消費需求正受到所得税税率合理化以及2023-24年聯邦預算中資本支出增長37.4%至1000萬₹的支持。更多細節，請參考第173頁的宏觀經濟與產業部分。貴銀行通過負責任地開展業務並加強對環境和整個社區的承諾，繼續 在這種環境中成長。財務參數S銀行的主要財務參數有所改善，主要歸因於對目標客户的穩健信用評估以及跨客户羣、行業和產品的多元化貸款賬簿。S銀行的業績也是其嚴格的風險和回報管理方法的結果。根據獨立財務報表，損益表反映了收入的增長，包括淨利息收入和非利息收入。前者增長20.6%，後者增長5.8%與去年同期相比。總體而言，截至2023年3月31日的一年，總淨收入達到₹1,18057克雷爾，比上年增長16.3%。CRORE₹淨利潤增長19.30%，從₹36,961.30克雷爾增至44,108.70克雷爾。平均淨值回報率為17.39%，基本每股收益為₹79.25%，高於₹的66.80%。46,000 44,109 44,000 42,000 40,000 38,000 36,961 36,000 34,000 32,000 168

介紹我們如何負責任的概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務總預付款增長16.93%總存款增長20.80%與去年同期相比。淨息差(NIM)持穩於4.10%。CRORE的不良資產總額(NPA)為1.12%，而1.17%是業內最低的。GNPA 1.12%在行業中名列前茅 a Snapshot HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 169

董事報告與HDFC Limited合併的最新情況2022年4月4日，HDFC Bank和HDFC Limited宣佈有意合併。我們很高興地聲明，這項規定已於2023年7月1日起生效。詳情載於年報的相關章節。Parivartan Parivartan是HDFC銀行S的企業社會責任倡議，旨在通過促進增長、發展和賦權，將經濟和社會弱勢羣體納入主流。它致力於發展可持續的生態系統，確定並支持發展和推進社區的方案，重點放在五個領域：農村發展、教育、技能發展和生計提高、醫療保健和衞生以及金融知識和包容性。此外，它一直站在應對自然災害的前列，成功地恢復了基礎設施和社區。自疫情爆發以來，世行一直致力於通過各種舉措遏制疫情對脆弱社區的影響。到目前為止，通過各種幹預措施，世行已惠及993多名難民。你們的董事們還高興地報告，世行履行了本財政年度的企業社會責任義務2022-23年。有關Parivartan的更多詳細信息，請參閲第118頁。展望未來，我們預計全球逆風將拖累國內經濟前景。國際貨幣基金組織(IMF)在其最新預測中，將印度2023-24年S的增長預測從早些時候的6.1%下調至5.9%，理由是基數上調和貨幣條件收緊。然而，印度仍然是世界上增長最快的經濟體之一。儘管存在通脹壓力和地緣政治不確定性，但該國有能力應對這些挑戰。市場繼續得到支撐，為該國的銀行服務提供了增長途徑。貴銀行 已做好充分準備，充分利用其特許經營的優勢，充分利用這些機遇。通過其由關鍵推動者支持的10個戰略支柱組成的未來就緒戰略，世行為未來做好了準備，目標是催化、創造和捕捉下一波增長。詳情請參閲第38頁。貴行致力於通過其商業和社會舉措促進農村繁榮。當然，貴行的未來將由印度各地不斷壯大的1.73萬員工大家庭的努力推動。我們致力於聘用和留住最優秀的人才，並躋身行業領先僱主S之列。為此，我們專注於促進協作、透明和參與式的組織文化，並獎勵優秀和持續的高績效。使命和戰略聚焦貴行S的使命是成為一家世界一流的印度銀行。其經營理念基於五大核心價值觀：以客户為中心、卓越運營、產品領導力、人和可持續發展。應將可持續性與環境、社會和治理績效統一起來看待。作為這項活動的一部分，貴行通過其傘形企業社會責任品牌Parivartan，尋求改變主要位於印度農村的社區的生活。於回顧年度內，本行並未失去人情味，而是繼續在不同的業務範圍內建立健全的客户特許經營權，以實現與貴行S風險偏好相符的盈利能力的健康增長。根據上述目標，本銀行的目標是將數字化提升到新的水平： 為客户提供卓越的體驗和更大的便利 增加在印度的市場份額S發展銀行和金融服務業 擴大地理覆蓋範圍交叉銷售 廣泛的金融產品組合通過紀律嚴明的信用風險管理保持強勁的資產質量 保持低資金成本貴銀行將繼續致力於最高水平的道德標準，專業誠信、公司治理、監管合規性，這在其《行為準則》中有明確規定。每位員工保證每年遵守本守則。一百七十

介紹我們如何我們的責任概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務摘要 財務業績(₹CRORE)截至/截至/截至2023年3月31日的年度詳情，2022年存款和借款2,090,160.2 1,744,034.6墊款 1,600,585.9 1,368,820.9總收入192,800.4 157,263.0折舊前利潤和税前利潤60,727.8 50,615.3税後利潤44,108.7 36,961.3利潤結轉93,185.7 73,652.8可供撥付的利潤總額137,294.4 110,614.1撥款額轉入法定儲備金11,027.2 9,240.3轉入一般儲備金4,410.9 3,696.1轉入資本儲備金4.6 666.5轉入投資儲備金(294.8)233.1(摘自)投資波動準備金--轉入特別準備金500.0--上一年度支付的股息8,604.5 3,592.4餘額結轉至資產負債表112,960.0 93,185.7股息銀行董事會，在2023年4月15日舉行的會議上，建議在截至2023年3月31日的財政年度中，每股股本派息`19.0(僅19盧比)，每股`1/-(僅1盧比)。這意味着股息支付率為截至2023年3月31日的財政年度利潤的24.07%。總體而言，貴行的S分紅政策在回報股東和保留資本為未來增長提供資金這兩個目標之間取得了平衡。它有一貫的股息分配記錄，股息支付率在20%至25%之間，董事會努力保持這一點。您銀行的股息政策可在銀行S website. https://www.hdfcbank.com/content/bbp/repositories/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/?path=/Footer/About%20Us/Corporate%20Governance/Codes%20 and%20Policie/pdf/Dividend-Distribution-Policy.pdf HDFC銀行有限公司綜合年報中獲得171

董事報告評級工具評級機構評論定期存款護理AAA(FD)護理評級工具具有此 評級的工具被認為在及時償還財務義務方面具有最高的計劃安全程度。這類工具的信用風險最低。具有此評級的IND AAA印度評級工具被認為在及時償還金融債務方面具有最高的安全程度。這類工具的信用風險最低。具有此評級的CARE A1+CARE評級工具被認為在及時支付財務義務方面具有非常強的計劃安全程度。這類工具的信用風險最低。IND A1+印度評級工具被認為在及時支付財務義務方面具有非常強的安全程度。這類工具的信用風險最低。基礎設施債券CARE AAA CARE評級工具被認為在及時償還金融義務方面具有最高的安全程度。 此類工具的信用風險最低。具有此評級的CRISIL AAA CRISIL儀器被認為在及時履行財務義務方面具有最高的安全程度。這類工具的信用風險最低。IND AAA印度評級工具被認為在及時償還金融債務方面具有最高的安全性。此類證券的信用風險最低。具有此評級的ICRA AAA ICRA工具被認為在及時履行財務義務方面具有最高的安全程度。此類證券的信用風險最低。具有此評級的附加第I級債券CARE AA+CARE評級工具被認為在及時償還財務義務方面具有較高的(根據巴塞爾協議III)安全等級。這類工具的信用風險非常低。CRISIL AA+CRISIL工具具有此評級，在及時履行財務義務方面被認為具有高度的安全性。這類工具的信用風險非常低。IND AA+印度評級工具被認為在及時償還財務義務方面具有高度的安全性。此類工具的信用風險非常低。二級債券(在CARE下，AAA CARE評級工具被認為具有最高的巴塞爾III評級)在及時償還金融義務方面具有安全程度。此類工具的信用風險最低。具有此評級的CRISIL AAA CRISIL儀器被認為在及時履行財務義務方面具有最高的安全程度。這類工具的信用風險最低。具有此評級的IND AAA印度評級工具被認為在及時償還金融債務方面具有最高的安全程度。此類證券的信用風險最低。具有此評級的ICRA AAA ICRA工具被認為在及時履行財務義務方面具有最高程度的安全。此類證券的信用風險最低。一百七十二

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行的業績創造價值戰略股權發行和員工股票期權計劃(ESOP)截至2023年3月31日，發行、認購和貴銀行的實收資本為`5,579,742,786股--包括每股`1/-的5,579,742,786股股權。此外，您的銀行根據員工股票期權(ESOP)的行使發行了34,201,810股每股面值為`1/-的股權。(有關員工持股計劃的資料，請參閲董事報告附件1)。資本充足率(CAR)截至2023年3月31日，根據巴塞爾協議III的規定，貴行S的資本充足率為19.3%，遠高於11.7%的監管最低要求，其中包括2.5%的資本保全緩衝，以及0.2%的額外要求，因為該行被認定為國內具有系統重要性的銀行。截至2023年3月31日，一級資本為17.1%汽車總資本19.3%遠高於11.70%的監管最低要求管理層討論和分析宏觀經濟和行業發展S根據中央統計機構的最新估計，2022-23年財政年度印度國內生產總值增長7.2%。這比2021-22年財政年度9.1%的增長率有所放緩，這主要是由於2020-21年財政年度大流行對經濟產生負面影響，導致2021-22年財政年度的基數效應。經濟增長得到了被壓抑的消費需求和供應面限制的緩解的支撐，因為經濟希望擺脱疫情造成的幹擾。私人消費繼續改善，得益於強勁的可自由支配支出，實現了7.5%的健康增長。城市需求顯示出韌性，而農村需求開始顯示出復甦的初步跡象。由於私人資本支出在政府資本支出上升的支持下開始復甦，投資勢頭依然強勁。出口在2022-23財年以13.6%的健康速度增長，連續第二年超過4000億美元大關。然而，隨着全球增長逆風的抬頭，出口似乎在2022-23年下半年失去了一些動力。在供應方面，隨着以貿易、運輸和酒店業為首的接觸式服務的改善，服務增長進一步增強。 建築業也經歷了健康增長，延續了前一年的強勁勢頭。金融服務業和農業保持穩定，而製造業增長仍然較低，2022-23年增長1.3%。然而，製造業的產能利用率有所改善，表明積累的庫存已經清理完畢，我們可能會看到製造業活動在未來有所改善。政府的有力和持續支持，包括延長信貸擔保計劃和Garib Kalyan Anna Yojana(免費食品計劃，至2022年12月)和農村就業保障計劃，幫助維持了復甦。幾乎普遍接種新冠肺炎疫苗(超過220億劑，超過10210萬人至少接種一劑)為抵禦新病毒變種的持續威脅提供了掩護。總體而言，在2022-23年的大部分時間裏，系統性流動性保持過剩。然而，印度央行從2022年5月開始加息，全年累計加息250個基點。這主要是因為外部因素。地緣政治緊張局勢和制裁、原油和其他大宗商品價格上漲，以及揮之不去的新冠肺炎供應鏈瓶頸，加劇了全球的不確定性。然而，供應中斷現在已經正常化，國內通脹壓力也顯示出緩和的跡象。展望未來，我們預計全球逆風將拖累國內經濟前景。國際貨幣基金組織(IMF)在其最新預測中將S對印度2023-24年的增長預測從早些時候的6.1%下調至5.9%，理由是基數上調和貨幣條件收緊。然而，印度仍然是世界上增長最快的經濟體之一。由於多種因素的綜合作用，全球經濟活動繼續放緩。這些因素包括高通脹、歐洲和其他地區的地緣政治緊張局勢，以及新冠肺炎疫情造成的持續但局部的中斷。此外，美國地區性銀行業動盪導致金融市場波動，加劇了全球經濟前景的下行風險。這被認為是國際貨幣基金組織在其經濟展望中下調全球增長預測的一個主要原因。儘管印度和印度的銀行仍然相對不受銀行業動盪的影響，但全球市場的不利結果可能也會對國內市場產生連鎖反應。此外，印度相對處於更有利的地位，能夠應對任何不利的全球衝擊，與外部穩定相關的指標(短期債務、外匯儲備、外國直接投資流動)保持健康。HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 173

董事們報告積極的一面，也有對國內增長的支持。《聯合預算》2023-24年度，政府將S在非經常開支方面的撥款增加37.4%，至超過1萬克朗。此外，預算案中宣佈的所得税税率合理化措施，可能會讓更多的錢落入低收入階層的手中，從而促進消費需求。在印度央行暫停加息週期的支持下，隨着通脹放緩，製造業和私人資本支出可能會有所改善。S的加息週期暫停。最後，IMD預測的正常季風對農業部門來説是個好兆頭。然而，厄爾尼諾現象對降水時空分佈產生負面影響的風險依然存在。總的來説，我們預計S在2023-24年印度國內生產總值將增長6.0%。整體通脹率已從7.8%的峯值回落同比增長2022年4月，隨着大宗商品價格和食品通脹降温以及供應鏈的改善。整體通脹率為4.8%同比增長在2023年6月。然而，地平線上也有幾個風險。季風的不均勻性質、厄爾尼諾風險以及哈里夫播種進展緩慢是通脹前景的一些主要風險。我們預計2023-2024年的整體通脹率平均為5.1%與去年同期相比。我們預計，印度央行將在2023-2024年期間將政策利率保持在6.5%不變，並認為只有在2024-2025年初才有可能降息。總體而言，印度經濟仍然是一個亮點，儘管地緣政治緊張局勢、銀行和金融業的波動、歷史高位的通脹以及與“新冠肺炎”相關的風波影響了大部分大型經濟體。全球逆風可能會給經濟前景蒙上陰影，但印度S在2022年至2023年所反映的國內韌性可能會經受住未來的逆風。財務業績貴行在截至2023年3月31日的一年中的財務業績保持健康，總淨收入(淨利息收入加上其他收入)從前一年的₹101,519.5CRE增長16.3%至₹118,057.1 CRE。收入增長是由淨利息收入和其他收入的增長推動的。淨利息收入增長20.6%，至₹86842.2克朗。淨息差(NIM)為4.1%。預付款總額增長16.9%，存款增長20.8%。總淨收入增長16.3%其他收入增長5.8%，至₹31214.8crore。最大的部分是手續費和佣金，₹為23,844.1克雷爾。在手續費中，約94%與零售有關。費用增加在很大程度上是由於零售敞口的增加。重估和出售投資的損失為1,131.2克朗。外匯和衍生品收入為4,081.9克雷爾，從註銷賬户中收回資金為3,382.4克雷爾。運營 (非利息)費用從`37,442.2克雷爾上升到`47,652.1克雷爾。這是因為新設立了1,479家分行和1,597台自動櫃員機/現金存取款機(CDM)。這一點，加上IT支出的增加，導致了更高的基礎設施和員工支出。由於員工增加和年度工資修訂，員工支出也有所上升。此外，由於存款增長和利率上升，存款保險和信用擔保公司(DICGC)的保費成本增加了 。成本收入比率為40.4%，上一年為36.9%，原因是員工和基礎設施開支增加，2022-23財年新增分行1,479個，撥備和或有費用總額為11,919.7%，上一年為15,061.8%。您的銀行S的撥備政策仍然比監管要求更嚴格 。僅按具體撥備計算的覆蓋率為75.8%，不包括註銷，包括一般、浮動和或有撥備的覆蓋率為176.3%。貴行在這一年中計提了422.7克朗的總撥備。不良資產總額佔墊款總額的1.12%，而上一年為1.17%。淨資產淨值比率為0.27%，而前一年為0.32%。總收入1.12%截至2023年3月31日，税前利潤增長19.3%，至58,485.3克朗。在計入14,376.6克朗的所得税後，淨利潤從`36,961.3克羅增加到`44,108.7克雷爾，增幅為19.3%。平均淨值回報率為17.39%，基本每股收益為79.25歐元，高於去年同期的66.80歐元。2022-23財年淨利潤增長19.3%174

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行績效創造價值戰略業務截至2023年3月31日，貴行S銀行總資產負債表為₹2,466,081克雷爾，比2022年3月31日的₹2,068,535克雷爾增加19.2%。總儲量從1,559,217₹增至1,883,395₹，增幅為20.8%。儲蓄賬户存款增長9.9%，至₹562,493克朗，經常賬户存款增長14.3%，至₹273,496克朗。定期存款為1,047,406₹，增長29.6%。Casa存款佔總存款的44.4%。預付款為1,600,586₹，增長16.9%。₹1,572,454克朗的國內貸款組合比2022年3月31日增長了17.6%。業務回顧您的銀行S的業務分為國內業務和國際業務。A)國內業務包括：零售銀行業務您的銀行S零售資產建立在三個關鍵原則之上：行業首創 數字產品、最佳風險定價和原始投資組合質量。通過堅持這些原則，貴行已經取得了令人印象深刻的22%的增長。 同比增長國內零售業的增長。個人貸款部門經歷了強勁的增長，截至年底，整體投資組合達到₹171,676克朗。世行S更加關注政府部門，頂級企業為提高投資組合質量做出了貢獻。推出XPress汽車貸款，無縫提供 端到端數字支付，推動了17%的同比增長 汽車貸款組合增長。由於分行網絡的擴大，貴行在黃金貸款方面表現出顯著增長，超過了其他黃金融資者。住房貸款組合表現出顯著增長， 超過了行業增長率，並佔據了更大的市場份額。繼續強調數字化流程和加強客户接觸點，以擴大S銀行的覆蓋範圍。在10秒個人貸款、數字股份貸款和共同基金數字貸款等舉措取得成功的基礎上，貴行在回顧的一年中引入了行業首創的完全數字化、無接觸和無紙化的汽車貸款流程。新客户可以在30分鐘內收到付款，包括視頻KYC流程，而現有的預先批准的客户可以在10秒內獲得貸款付款。這些貸款被記入交易商的賬户。 支付業務繼續在推動資產負債表增長方面發揮關鍵作用，是銀行所宣稱的戰略增長支柱之一。銀行已發行超過8500萬張卡(信用卡、借記卡和預付卡)，並在線上和線下商户生態系統中建立了廣泛的接受網絡，繼續在支付領域的多種產品中保持領先地位 。在2022-23財年，HDFC銀行在整個支付業務中推出了許多新產品。Smart Hub Vyapar是一款集成的整體銀行和商業解決方案，滿足商家的日常需求，幫助推動業務增長，於2022年10月正式推出。該平臺已被廣泛採用，截至2023年3月31日，全國已有100萬用户入網。信用卡業務繼續加強其產品供應，並推出了一系列涵蓋零售和批發業務部門的聯合品牌信用卡。總體而言，信用卡業務(信用卡、借記卡和預付費)繼續保持強勁增長，2022-23財年客户支出超過500萬歐元。此外，銀行 於2023年3月推出了綜合移動支付商務應用PayZapp 2.0。這款應用已經有100多萬註冊用户。最後，根據不斷髮展的支付格局，該業務繼續轉型，在雲計算、分析、人工智能和機器學習、開放API和網絡安全方面進行了大量投資。目標是在安全可靠地處理 交易的同時管理大規模和持續增長的業務量。虛擬關係銀行是一種以客户為中心的綜合方法，涵蓋三大支柱--虛擬關係、虛擬銷售和虛擬關懷。此渠道是其銷售和客户互動戰略的重要組成部分。它涉及到使用技術來接觸客户、建立關係以及推廣銀行產品和服務。這是銀行擴大管理客户羣、創造潛在客户和推動收入增長的有效方式。員工和客户是這項業務的資本，世行在培訓和發展客户關係經理方面投入了大量資金。培訓內容包括產品知識、銷售技巧、溝通技能、合規和法規要求，以及客户關係管理技能。數字輕鬆和個性化對話的銀行體驗是我們VRM戰略的核心。數字或非接觸式銀行在大流行期間成為一種必需品。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 175

董事們報告説，這一方案在本報告所述年度獲得了進一步的吸引力。在VRM下，關係經理通過遠程和數字平臺接觸 客户，從而實現更深入、更具成本效益的接觸。隨着數字素養和曝光率呈指數級增長，VRM通過更深入的參與和以強大的產品支持的關係獲得更廣泛的接受，並且是S銀行客户參與戰略的重要組成部分。通過適當的培訓、技術支持和合規遵守，該渠道是銀行推動收入增長、擴大客户基礎和提供優質客户服務的高效工具。同時，貴行還新增了1479家分行，使分行總數達到7821家。截至2023年3月31日，S銀行在3,811個城鎮擁有7,821家分行和19,727台自動取款機/取款機(CDM)，而截至2022年3月31日，該行在3,188個城鎮擁有6,342家分行和18,130台ATM/CDM。我們52%的分支機構位於半城市和農村地區。此外，世行有15921名商務通訊員，主要由共同服務中心(CSC)配備人員。截至2023年3月31日，貴行為客户提供服務的總人數超過8.28克雷，高於前一年的7.10克雷爾。零售銀行業務-如您所知，貴銀行與HDFC Limited共同經營住房貸款業務。根據這一安排，您的銀行獲得 HDFC住房貸款，而HDFC Limited批准並支付這些貸款。您的銀行收到這些貸款的採購費用，根據安排，您可以選擇購買價值高達銀行貸款的70%的貸款， 通過發放抵押貸款支持的直通證書(PTC)或直接轉讓貸款。餘額由HDFC Limited保留。在回顧的這一年中，貴銀行平均每月發放4,501₹住房貸款，併購買了₹36,910 CRE作為直接貸款轉讓。第三方產品您的銀行向其客户分銷人壽保險、普通保險和健康保險以及共同基金(第三方產品)。在2022-23財政年度，這項業務的收入從₹4,422 CRE增加到₹5,455 CRORE ，增幅為23%，佔S銀行手續費收入總額的23%。人壽保險貴行採用開放式架構模式分銷保險產品，旨在通過利用三家保險合作伙伴的產品組合為客户提供廣泛的選擇。截至2023年3月31日止年度，銀行撥付溢價‘8,689克朗，相當於同比增長增長28%。廣泛的分銷網絡，包括分支機構、虛擬渠道、NRI服務和財富管理。重點將繼續放在工作人員培訓、在所有合作伙伴中統一實施的穩健質量和控制流程以及提供一體化和無縫的數字化入職旅程上。目前，銀行S網絡銀行平臺為所有合作伙伴提供60多種保險產品，佔總保單的53%以上。非人壽保險您的銀行與其三個普通保險和兩個獨立的健康和保險合作伙伴合作，推出了創新的非人壽保險產品，以擴大產品範圍併為客户提供全面的保險。這些 產品可通過數字平臺和物理平臺訪問。各渠道的員工都接受了新產品和新流程的培訓。為滿足客户需求，已在非壽險公司中部署了額外的人力。截至2023年3月31日，普通和健康保險的保費動員總額達到2,405克雷爾。共同基金您的銀行在共同基金的分銷方面遵循開放式架構 ，目前與34家資產管理公司(AMC)有關聯。截至2023年3月31日止年度，S銀行管理的資產增加10%，達‘1，01,655克朗。在同一時期，世行的系統投資計劃(SIPs)動員大幅增長了40%。通過其獨特的投資服務賬户(ISA)服務，世行為共同基金投資的客户提供了一個數字註冊平臺--2022-23財政年度，74%的ISA是通過數字媒體開放的。財富管理在2022-23財年，貴銀行一直專注於擴張，並通過中心輻射型模式擴展到923個地點。我們現在為超過62,000個家庭提供服務，客户羣增長了51%。目前，共同基金分銷的市場份額為5%。您的銀行S的努力是通過更細粒度的方法繼續向新的地區擴張。貴銀行非常重視以客户為中心的方法。我們對開放架構和非專有框架的承諾仍然堅定不移。由關係經理、服務關係經理和投資分析師組成的團隊 共同提供一流的服務。他們進行深入研究，遵循資產配置原則，定期 審查投資組合，為客户176增加價值

介紹我們如何我們負責任的概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業投資。目標是 成為滿足客户所有財務需求的首選資源。我們先進的WealthFy系統旨在為我們的HNI客户提供高度個性化的分析、投資組合評估報告、部門/行業風險敞口分析和基準業績監控。這一新系統將增強財富關係經理擴展到這一重要客户羣的體驗，並將幫助我們擴大財富消費者 基礎。我們也很興奮地介紹我們先進的無輔助數字投資平臺。這個 最先進的移動應用程序為我們的客户帶來了新的便利和可訪問性。它提供基於里程碑的投資建議、整合的投資組合視圖、投資聚合和移動投資組合分析。其目標是在所有零售客户羣中實現財富管理的民主化，併為每個人提供高度個性化的體驗。我們把重點放在不斷增長的經常性收入上，取得了積極的成果。在2022-23財年，財富團隊的收入增長了15%。這一增長反映了您致力於為客户提供可持續的價值，同時確保您的銀行的長期盈利能力。我們仍然專注於通過擴大我們的存在來提供財富管理服務，並利用技術來增強客户 體驗。批發銀行業務批發銀行業務是貴銀行在回顧年度的重要增長引擎。這項業務側重於機構客户，如政府、PSU、大型和新興企業以及 中小企業。S銀行的主要業務包括營運資金和定期貸款，以及貿易信貸、現金管理、供應鏈融資、外匯和投資銀行服務。批發銀行業務錄得健康增長，截至2022-23財年，國內貸款賬面規模為823,254克雷爾，較上年增長11.6%。根據巴塞爾協議二的分類，這筆貸款約佔貴行S銀行國內貸款的52%。您的銀行能夠擴大其在客户錢包中的份額，主要是使用更敏鋭的定製、交叉銷售和擴展到更多地區。企業銀行業務專注於評級良好的大型公司，在資產規模方面繼續成為批發銀行業務的最大貢獻者。這家企業重新將重點放在了與跨國公司的接觸上。這項業務還繼續利用大公司傾向於與較少銀行打交道的趨勢。貴行通過利用其廣泛的產品供應，加深了現有的關係，並獲得了市場份額。該業務支持生產掛鈎激勵計劃下的 客户要求。專注於中端市場的新興企業集團也出現了顯著增長。貴銀行利用其廣闊的地理覆蓋面、技術骨幹、自動化流程、金融產品套件和快速週轉時間提供差異化服務。該業務繼續在行業和地理位置方面擁有多元化的投資組合。在本報告所述的一年中，世行繼續將重點放在中小企業領域。由於商品和服務税(GST)的採用，已經增加了MSME部門的正規化/數字化。新冠肺炎疫情導致該部門經歷了巨大的壓力，促使聯邦政府通過暫停、ECLGS、ECLGS延期和COVID支持貸款等各種計劃確定該部門將獲得特別支持。在此期間，貴行通過參與政府計劃支持其客户，併成為ECLGS計劃下的明星。投資銀行業務進一步鞏固了其在債務資本市場、股權資本市場和INR貸款辛迪加的突出地位。貴行在彭博社2022-23財年盧比債券賬簿管理公司排行榜上保持了前三名的地位，市場份額為16.54%。貴行在彭博社2022-23財年INR銀團定期貸款排行榜上保持第二位，市場份額為6.38%。貴行積極協助客户進行股權融資和政府業務的諮詢服務，貴行繼續專注於税收，在2022-23財政年度徵收4，99,099.29₹的直接税和超過₹3，45,008.23的間接税。 在現金管理服務和現金結算服務方面，貴行繼續在全國主要證券和商品交易所中享有卓越的地位。銀行已着手進行戰略性的數字化轉型，以增強客户參與度和員工體驗，併為無縫銀行業務創建生態系統。世行正在利用分析對企業生態系統進行更深入的洞察，從而改善產品結構，交叉銷售機會，提高收益率，從而提高世行在企業收入池中的S份額。除了企業網上銀行平臺(e-Net和新升級的平臺CBX)和貿易平臺-網上交易(TON)外，世行還推出了新的SCF交易平臺，允許數字合同預訂和支付 HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23年度SCF交易端到端自動化

董事向公司彙報工作。已經有多家公司遷移到該平臺。世行還與所有 三個TREDS平臺集成。我們還與金融技術公司合作，與企業ERP整合，並在企業生態系統之旅中提供嵌入式銀行服務。金庫金庫是S銀行現金/流動資產的託管人，負責處理其在證券、外匯和現金工具方面的投資。它管理資產負債表上的流動性和利率風險，並負責滿足準備金要求。垂直銀行還幫助管理客户的資金需求，並從客户在貴銀行進行的交易中賺取手續費收入，同時管理其外匯和利率風險。收入來自基於貿易和匯款流量的客户交易利差 和已證明的對衝需求。貴銀行於報告所述年度錄得外匯及衍生工具交易收入4,081.9克朗。雖然普通外匯產品在所有客户羣中都有需求，但隨着印度央行放開監管並允許印度銀行參與，對衍生品產品的需求增加。無本金交割離岸市場。作為審慎風險管理的一部分，貴行根據對對手方履行義務能力的評估，在設定適當的信用額度後，與交易對手進行外匯和衍生品交易。如果您的銀行與其客户簽訂了不涉及印度盧比的外幣衍生品 合同，它通常會在匹配的基礎上將這些合同放在銀行間市場上。對於此類外幣衍生品，您的銀行主要承擔交易對手信用風險(如果客户 已明確應付款或按市值計價損失)，並且可能只帶有剩餘的市場風險(如果有的話)。貴行還自營衍生品業務，包括用於自身資產負債表風險管理的衍生品。貴行也是黃金進口的指定代理商，在該業務中佔有相當大的市場份額。貴行持有符合法定流動資金比率(SLR)監管規範的政府證券組合。這些SLR證券中有很大一部分是*堅持-成熟度(HTM)類別，而 部分可供銷售(AFS)。貴行也是政府證券的一級交易商。作為這項業務的一部分，您的銀行持有固定收益證券，就像持有交易(HFT)一樣。在回顧的這一年裏，貴行繼續是國內外匯和利率市場的重要參與者。它還利用債券收益率下降的機會錄得利潤，目前正尋求利用外匯和利率市場自由化帶來的機會。B)國際業務在過去一年中，貴銀行一直堅定不移地迎合NRI客户並深化其產品和服務主張。貴銀行通過在巴林、香港、阿聯酋和肯尼亞等國的代表處和分行在全球範圍內開展業務。它還在古吉拉特邦甘地那加禮品城的國際金融服務中心(IFSC)設有辦事處。S銀行在國際市場的產品策略是以客户為中心，其產品可以滿足不同資產類別的客户需求。貴行現已計劃將放寬匯款計劃下禮品城分行的產品推廣至居民及 非居民客户。截至2023年3月31日，國際業務的資產負債表規模為76.8億美元。預付款佔S銀行預付款總額的2.6%。境外分行貢獻的總收入佔S銀行本年度總收入的1.2%。國際業務76.8億美元資產負債表C)與政府和機構業務合作 貴行的政府和機構業務又一年穩步增長。今年的一些主要亮點是：1.被授予SNA(單一節點機構)賬户以及中央贊助計劃的私營銀行中最多的任務，包括Jal Jeevan使命、阿塔爾復興和城市轉型使命(AMRUT)、總理Awas Yojana(PMAY)、Swachh Bharat使命、國家水資源使命和廢物到財富使命等。2.在中央資助的計劃、中央部門計劃和第15財政委員會的支持下，處理從中央政府流向各州用於發展方案的資金的約36%，即650萬克朗。3.作為主要的代理銀行，在直接税收方面佔有34%的市場份額，在商品及服務税方面佔有14%的市場份額，在關税方面佔有13%的份額。178

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務4.支持將銀行服務擴展到國防和鐵路養老金領取者：a.與鐵路CRIS系統整合，使即將退休的鐵路官員能夠數字上崗支付他們的養老金。B.與國防部簽署諒解備忘錄，通過養卹金服務部實施的SPARSH(養卹金管理系統)門户，使其分支網絡成為國防養卹金人員的養卹金服務網絡。5.在2022年10月與印度陸軍和印度海軍簽署了一份諒解備忘錄，為烈火開立工資賬户，福利類似於國防工資。6.由印度政府派駐，E-國家農業平臺(POP)，向e-NAM門户網站上的貿易商和農民以外的實體提供銀行服務。7.虛擬機構關係經理(VIRM)作為機構業務的採購渠道呈指數級增長。大約50個VIRM為業務貢獻了₹~757億歐元的負債增長。8.優質金融機構的業務源源不斷。今年，我們增加了班加羅爾國際管理學院、布巴內什瓦爾研究所、坎普爾研究所等機構。我們的機構合作也幫助我們服務於宗教實體--提魯帕蒂、阿沙德姆、古魯瓦約，以及金廟和喀什維什瓦納特神廟。9.推出了兩款新的數字產品，CollectNow是一種全方位的收款解決方案，是業內首個將線下和在線支付模式結合在一起的解決方案，以及FarSight數字儀表盤，用於切片和擲骰子交易數據並監控賬户限額。D)半城市和農村半城市和農村(Suru)市場一直是貴行S戰略的重點。在過去的幾年裏，貴行再次進軍這些市場，因為農村客户不斷提高的收入水平和願望導致了對更高質量的金融產品和服務的需求。你們銀行每個部門的農村小組共同努力，利用這些機會。除了履行PSL(農業和聯合活動、小農和邊緣農户以及弱勢羣體等)的法定義務外，貴行還在這些市場提供廣泛的資產方面的產品，如汽車、兩輪車、個人、黃金、輕型商用車(LCV)和小店主貸款。現在，它計劃擴大村莊的覆蓋率，並加深現有村莊的關係。 半城鄉的推進得到了S銀行數字化戰略的支持。您的銀行S在半城市和農村地區的業務説明如下：農業和聯合活動您的銀行S農業和聯合活動的資產截至2023年3月31日為₹2，55,300.17克雷爾。總體而言，S銀行在現有市場取得成功的關鍵在於其通過以下方式把握機遇的能力：廣泛的產品範圍和更快的週轉時間數字解決方案HDFC銀行S的產品範圍包括收穫前和收穫後作物貸款、農場開發/投資貸款、兩輪貸款、汽車貸款、 拖拉機貸款、小農業貸款、以黃金為抵押的貸款等。這幫助世行通過其資產產品在農村腹地建立了強大的足跡。貴行也是農業基礎設施基金計劃的主要參與者，並一直在實現政府最近幾次活動的分配目標。除了就農民的財務需求向他們提供建議外，貴行還越來越注重於促進各種政府/監管計劃和非作物部門，涵蓋農業聯盟和小型農業企業，包括農村中小企業。貴行根據不同農業氣候區農民的收穫週期和當地需求，設計了一系列針對作物和地理位置的產品。它將農村銀行服務從以產品為中心轉變為以客户為中心。收穫後現金信貸和倉單融資等產品使農民能夠更快地獲得現金流。還為聯合農業活動提供信貸，如乳製品、養魚和養蠶。參與政府計劃作為Atmanirbhar Bharat Abhiyan計劃的一部分，印度政府宣佈了若干部門的幾項計劃/促進因素，特別是在農業部門。貴行正在實施幾乎所有此類倡議/計劃，目標是農業生態系統中的多個利益攸關方。農業基礎設施基金(AIF)計劃：通過該計劃，世行提供中長期債務，用於投資於與收穫後管理和基礎設施發展有關的可行項目，如建設HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 179

倉庫/筒倉主管報告。截至2023年3月31日，貴行已批准 ₹1,881 CRE涉及2,205個項目，支付₹1,136 CRE，涉及1,445個項目。貴行通過積極參與項目監察股(PMU)開展的活動，成功地在AIF計劃下獲得了 家預定商業銀行的第二名。您的銀行實現了NOBOL行動(2022年7月15日至9月18日)指定目標的172%，制裁金額為₹431克朗，目標為₹250克朗。貴行的業績百分比排名第一。 在銀行家促進可持續轉型(BEST)活動(2023年1月1日至3月15日)下，HDFC銀行獲得了第二名(在所有參與銀行中)，即對目標為700億₹的銀行實施了價值649億₹的制裁。為此，貴行獲得了農業部的表彰。NOBOL活動 172%目標：₹250crore已實現：₹431crore最佳活動目標：₹700crore 已實現：₹649crore Pradhan Mantri食品和微型企業(PMFME)貴銀行正在積極實施該計劃，並將利益傳遞給食品加工部門所有符合條件的借款人 。在本財政年度，為1,091個項目批准了價值₹205CRORE的貸款，向765個項目支付了₹161CRORE。其他農業計劃包括農業營銷基礎設施基金、畜牧業基礎設施基金、農業診所和農業商業中心、園藝綜合發展使命(MIDH)、Stand Up India、微型單位信用擔保基金以及各州具體的政府計劃。為了通過數字化優化戰略解決農業企業中的高額和低價值票據貸款問題，貴行計劃以差異化的業務模式加入農業科技BCS。這些農業技術公司將幫助尋找和服務小農和邊緣農民。為小農和邊緣農户(SMF)提供資金貴行認為，向農業部門提供貸款，包括向小農和邊緣農户提供貸款，是一個巨大的機遇，而不僅僅是滿足部門優先貸款要求的監管任務。世行利用其對農村客户的廣泛瞭解， 以實惠的價位和快速的週轉時間創建並提供產品和服務。這使得HDFC銀行能夠在農村地區建立強大的足跡，現在它已經利用這一點來增加其負債產品的滲透率 。在上個財政年度，貴行為16.5萬個村莊的客户提供服務。農村銀行團隊已經向這些村莊伸出援手，提供了各種農產品。您的銀行正在考慮通過過多的幹預措施，在未來一年將 村莊的數量增加到20萬多個。此外，貴行已經制定了一項戰略，通過定製農業貸款與小農和邊緣農民密切接觸。它推出了各種有擔保/無擔保的貸款產品，包括以黃金為抵押的貸款作為擔保，同時利用政府計劃，面向農業和聯盟部門的小農和邊緣農民。農民生產者組織(FPO)：為了提高農業生產率和增加收入，以FPO形式聚集農場所有權是農民收入翻一番的關鍵戰略。利用政府制定和推廣10,000個新FPO的計劃(信用擔保可從NABARD/CGTM獲得)，貴行正在為符合條件的FPO提供營運資金和定期貸款要求。截至2023年3月31日，貴行能夠達到118個初級保健組織，覆蓋7.4萬個小農户和邊緣農户。奶製品是農業經濟中最大的細分市場，考慮到這一點，貴行成立了一個單獨的農業專家團隊來滿足這一細分市場的需求。在2022年至2023年財政年度，世行向66,000名小農和邊緣農民支付了895.89₹克雷爾用於牛的融資。數字化幹預使牛奶採購數字化：這一舉措提高了牛奶採購和付款流程的透明度，使奶農和奶業協會都受益。多功能端子(MFT)，俗稱從牛奶到-錢幣自動取款機在乳品業社會中得到應用。MFT將乳品協會的牛奶採購系統與農民S的賬户聯繫起來，以實現更快的付款速度。MFT有自動取款機，其功能與標準自動取款機相同。付款被記入貸方，沒有180英鎊的麻煩

介紹我們如何我們的責任概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務現金分配。此外， 此過程創建信用歷史記錄，然後可以使用該歷史記錄訪問銀行信用。除乳品和牛貸款外，客户還可以使用S銀行的所有產品，包括10秒個人貸款、基桑信用卡、賬單支付和未達預期來電移動充值等數字產品。到目前為止，貴行已經在21個州的1700多個牛奶合作社實現了支付數字化，使590萬多名奶農受益。乳製品業務見證了86%的同比增長支出的增長和賬面上的78%。取代高利貸者：世行正在戰略性地擴大其在一個以前由高利貸者和典當商等無組織部門主導的市場中的存在。世行的一個主要目標是在全國範圍內提供黃金貸款。在2022-23財政年度，該行成功地將其黃金貸款服務擴展到另外2827家分行，使提供這項服務的分行總數達到4189家。年末，S銀行黃金貸款組合規模達11,026₹。該行正在實施其藍圖，在其大多數分行提供黃金貸款，從而將黃金貸款產品推向原本未被開發的客户羣。農業部門的社會倡議農場產量和收入受到變化無常的天氣的影響。此外，土壤健康、投入質量(種子和化肥)、水的可獲得性和政府政策等因素，以及價格變現和儲存設施，都有重大影響。貴行發起了各種舉措，以緩解農業收入和農村家庭的壓力。在過去幾年中，該國一些地區受到乾旱、反常降雨、冰雹、洪水和大流行等自然災害的嚴重影響。在監管指導方針內，貴行一直在向受影響的農民提供救濟。它還建立了旨在以有時限的方式實現直接收益轉移的系統。作為優先部門貸款要求的一部分，向農業部門提供貸款，包括向小農和邊緣農户提供貸款，是一項監管任務。世行利用其對農村客户的廣泛瞭解 以實惠的價位和快速的週轉時間創建並提供產品和服務。這使得世行能夠在農村地區建立強大的足跡，現在它已經利用這一點來增加其負債產品的滲透率 。此外，貴行正在建立一種細分市場的方法，如為園藝集羣、供應鏈融資、農業企業、中小企業和奶農提供資金。它還繼續與農民密切接觸，以降低風險和保護投資組合質量。微型、中小型企業(MSME)微型、小型和中型企業部門是經濟增長的重要引擎，也是經濟中最大的僱主之一。截至2023年3月31日，貴行S在中小企業部門的資產為363,618₹。僅微型企業的資產就達到139,115美元(₹)。聯邦政府和印度儲備銀行(RBI)在疫情期間通過各種計劃，如暫停利息、ECLGS、ECLGS延期和COVID支持貸款，向MSME部門提供了特別支持。政府還推出了一項經過修改的CGTMSE計劃，增加了擔保限額門檻，並降低了擔保費用。貴行成為今年CGTMSE的最大出資人，為MSME行業提供擔保信貸安排。這進一步支持了MSME貸款的增長，顯示出同比增長增長22.5%。今年，世行還通過ECLGS和ECLGS延期計劃為客户提供了支持 ，並根據需要提供了特別的增強措施。在ECLGS 1.0、2.0、3.0和ECLGS擴展計劃下，HDFC銀行繼續是明星表現。根據這些計劃，它向1.25萬多名客户發放了總額為44,823億₹的貸款。在政府宣佈延長信貸保證計劃後，本行繼續為現有客户提供迅速的支援。中小企業數字化的步伐加快，這有助於加快支付速度並增加該部門的透明度。客户現在可以在線申請並以數字方式提交所需的文件，他們還可以以數字方式執行制裁後協議，以直接付款方式快速利用設施 。政府推動S數字化，採用商品及服務税，以及所得税等申報文件中的改革，使客户更容易獲得現金流和財務數據，這些數據可用於支持決策和投資組合監控。中小企業門户網站繼續以直通流程(STP)的方式向現有 客户提供臨時審批和預先審批的臨時透支(TOD)。他們可以申請充值貸款，並在網上提交所需的文件。中小企業門户網站還允許客户從任何地方全天候訪問您的S銀行與受制裁的信貸安排相關的服務。我們還允許客户根據需要持續下載各種證書和報表。在貿易方面，貴行將重點放在客户參與上，以增加網上貿易的滲透率。網上貿易是為國內外貿易客户提供的完整的企業貿易解決方案。它使他們能夠無縫地在線發起和跟蹤請求，從而減少時間和成本。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 181

董事報告將銀行業務帶給無銀行賬户的人作為一名負責任的銀行家，我們的承諾之一是將銀行業務解決方案帶到該國最偏遠和最偏遠的地區，使銀行賬户不足的人羣能夠獲得正式的金融渠道。我們廣泛的物理網絡和強大的數字產品和服務套件使我們能夠在印度擁有廣闊的覆蓋範圍。我們大約一半的分支機構位於農村和半城市地區。我們的銀行解決方案通過移動應用程序(如BHIM、UPI、USSD、Scan and Pay以及支持Aadhaar和RuPay的微型ATM機)提供最後一英里的訪問。為了讓更多銀行賬户不足的人口進入正式的金融渠道，貴行自成立以來已在Pradhan Mantri Jan dhan Yojana(PMJDY)下開設了超過29.18萬個賬户，併為41.73萬名客户登記了社保計劃。貴行還通過農村分行和指定的金融掃盲中心舉辦了金融知識夏令營。在回顧年度內，貸款總額達根據Pradhan Mantri Mudra Yojana(PMMY)計劃，₹14,551克雷爾至18.82萬克拉 受益人，根據面向在冊種姓、在冊部落和女性借款人的最高印度標準計劃，向1,502名受益者提供近₹344克雷爾。您的銀行還積極支持PM街頭小販AtmaNirbhar Nidhi(PMSVANIDHI)，這是一項針對街頭小販的小額信貸機制下的特殊計劃，提供1年10,000₹的免抵押品負擔得起的定期貸款。您的銀行已經向29,984名街頭小販發放了10,000₹，以支持他們，並對街頭小販進行了使用數字模式進行金融交易的培訓。根據監管準則，您的銀行在指定為Aadhaar Seva kendras的分行提供Aadhaar註冊和更新服務。到目前為止，這些Kendra已成功處理了超過530萬個註冊和更新。可持續生計倡議這主要是一項帶有商業元素的社會倡議。它包括技能培訓、生計融資和建立市場聯繫。第141至143頁介紹了詳細信息。E)環境可持續性是世行的核心價值觀之一。詳情載於第74至89頁。F)商業推動者1)人是世行的核心價值觀之一。 詳情請參閲第104頁。2)信息技術概述HDFC銀行走上了一條轉型之路。採用 最先進的信息技術和通信系統以及新時代技術和自動化在關鍵領域的使用一直在推動我們的轉型。通過我們的數字2.0計劃，HDFC銀行充分準備迎接銀行業的新時代，推出各種技術和數字產品，為我們進一步鞏固我們的市場地位和領域領先的專業知識鋪平道路。通過大規模構建強大且安全的生態系統以及我們的重要技術計劃(如混合雲着陸區、數據中心遷移、Tradelow和CBX)來加強我們的IT基礎設施和架構的努力，對世行在轉型過程中不斷壯大起到了關鍵作用。技術吸收世行正在加快技術和數字轉型議程。我們將繼續致力於打造跨數字接觸點的無縫數字和客户體驗。我們專注於工廠的方法被證明是構建我們自己的能力以共同創造技術知識產權的催化劑。此外，吸收Agile和DevSecOps的原則和實踐以及雲化我們的技術堆棧是我們下一段技術和數字轉型之旅的關鍵推動因素。 在我們的技術和數字轉型議程上，我們在構建強大的IT能力方面取得了重大進展。我們的工廠方法促進了技術IP的共同創建，同時吸收了雲化支持的敏捷和DevSecOps原則和實踐。隨着我們的核心銀行應用程序和技術基礎設施的逐步現代化，HDFC銀行通過 實施以下關鍵舉措來加強其技術和創新能力：*PayZapp 2.0：我們推出了現代化的PayZapp 2.0，這是一款具有無縫和直觀的用户界面並增強了安全性的支付應用程序，以提供卓越的客户體驗。PayZapp 2.0也帶來了幾個生活質量較之前的APP進行了改進，並提供了新的功能，如限額管理，HDFC銀行卡自動鏈接，增強的入職體驗和豐富的對賬單。PayZapp 2.0從無到有，於2023年3月推出。這款應用程序在發佈短短45天內就受到了 客户的好評，用户基數已超過110萬。這是第一款支持Rupay信用卡的應用程序，用於UPI支付。到目前為止，PayZapp已經幫助超過182

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行績效創造價值戰略業務65萬筆交易，並看到平均支出增加了1.5倍。*SmartHub Vyapar：The為滿足微型和小型企業(MSME)的業務需求而設計和開發的一站式業務和銀行解決方案正在不斷增強，作為各種推廣的一部分捆綁了新的用例。最新推出的內容包括針對特定部分儲蓄賬户客户的入駐、通用可重新加載(GPR)預付卡，其中商家作為客户可以申請和加載資金以及其他與應用程序相關的增強功能。隨着時間的推移，不斷增強的功能有助於擴大規模，達到150萬商家。該應用程序每天處理超過18萬筆交易，在Play Store和App Store上分別獲得4.9和4.6的平均評分。此外，SmartHub還幫助支付了價值超過₹10,000克朗的貸款。 關於入職和服務之旅：我們在延續前幾年真正實現客户之旅數字化的勢頭後，加快了我們的數字化議程。入職之旅通過擴展銀行S平臺上的產品，使客户體驗更加順暢和一致。添加的入職行程中有幾個是新加入的銀行信用卡、現有的銀行信用卡而不需要轉賬、黃金貸款和SmartHub Lead Form和Sovereign Gold Bond。此外，我們還推出了借記卡熱門上市和補發、提名/電子郵件更新等服務項目。未提供優惠的現有客户和新客户的個人活期賬户、商業貸款 等流程已進入推出前的最後階段。在HDFC Bank One(客户體驗中心)，AI/ML驅動的對話機器人將我們的內部聯繫中心轉變為單一的集中式平臺，目前正在進一步擴展。它已經在全印度推出，覆蓋聯繫中心，包括呼入電話銀行、交互式語音應答(IVR)自助服務、虛擬關係管理團隊和電話銷售。在過去的一個季度裏，我們已經在另外五個地點提供了電話銷售服務，入站電話銀行(IPBK)在另外一個地點提供服務，IVR在另外兩個地點提供服務。隨着HDFC Bank One的推出，我們見證了客户參與度的顯著改善，這是因為WhatsApp聊天銀行、短信銀行、IVR和代理協助提供了全渠道體驗。HDFC Bank One使案例解決時間縮短了44%，電子郵件週轉時間縮短了64%，語音護理處理時間平均縮短了324秒。XPress汽車貸款：XCL，此類貸款中的第一筆端到端數字貸款之旅平臺，便於即時、無麻煩地向現有和新入行銀行客户們看到了巨大的反響。在過去的3個月裏，平均每月支出超過了₹550億美元。通過與領先的汽車經銷商和製造商合作，在全國範圍內提供無縫的貸款支付和購買體驗， 平臺將得到進一步增強。這一舉措的一些關鍵亮點：1.自推出以來，該平臺上以數字方式支付了超過5萬筆汽車貸款 。2.支付的貸款總額超過₹3,900克朗。3.我們汽車貸款總額的20%現在是通過XCL提供便利的。4.支付時間 少於30分鐘。我們的數字分發平臺於2023年4月上線。有了這個平臺，我們通過為企業商務記者和商務促進者網絡提供全方位的渠道體驗，實現了我們的企業商務記者和商務促進者網絡的數字化體驗，如黃金貸款、住房貸款、Kisan金卡、銷售賬户、經常性存款、定期存款等，這些產品主要集中在農村地區。此門户已向 工程師和合作夥伴開放。奶牛金融：奶牛金融APP，我們的一鍵式解決方案旨在為奶農提供一個單一平臺，為他們提供端到端對他們的申請進行數字化處理。從入職開始，該平臺包羅萬象，直至付款，大大縮短了週轉時間，從而增強了客户體驗。自2022年12月公開推出以來，牛金融已經處理了超過2700份申請。這段旅程是在短短30天內構思、記錄、設計、開發和啟動的，展示了我們S銀行在新產品開發方面的敏捷性。這款應用最初在古吉拉特邦的八個區推出，並計劃在北方邦、拉賈斯坦邦和旁遮普邦推出。我們採取了多項措施，以確保我們的 強大、可擴展和安全的技術設置得到進一步加強。我們繼續嚴格監測向監管機構作出的承諾的進展情況。為此，在以下技術方面取得了重大進展：HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 183

董事報告數據中心遷移：我們已成功將我們的主數據中心遷移到最先進的在孟買和班加盧市的設施。我們為期12個月的全面規劃計劃幫助實現了所有生產和用户驗收測試(UAT)應用程序的無縫遷移。*雲戰略：隨着與領先的雲服務提供商成功實施公共着陸區，我們在混合雲戰略方面取得了進展 。這使我們能夠為未來的所有云部署創建一個安全和簡化的環境，並進一步推動銀行S在我們的轉型過程中吸收敏捷性和現代軟件開發實踐的議程。 ：Tradelow通過構建一個集中化的最先進的 平臺，為最終用户提供可靠性和易用性方面的改進。該應用程序完全構建在雲上，並採用了各種自動化技術，幫助其與15個以上的應用程序集成。憑藉革命性的功能，如動態的管理信息系統，信息豐富的儀錶板，所有依賴關係的單一視圖以及與各種貿易融資外圍應用程序集成的能力，Tradelow被證明是我們所有貿易用户的一站式應用程序。目前，該平臺跨所有貿易處理分支機構運行，平均每天處理6,000多筆交易。*改造企業網絡銀行： 企業銀行交易所(CBX)是我們專門為滿足企業網絡銀行需求而設計的統一企業銀行門户網站。該系統具有通過移動和互聯網門户進行交易和處理的能力，現在可以處理超過8.7萬個活動域名。我們已經將大約99%的客户遷移到CBX，其餘客户計劃在2023-24財年開始的季度引入。此外，這一新門户添加了定製的敍述、增強的授權級別和上下文幫助儀錶板等現代功能，為客户提供了卓越的便利和體驗。 貸款來源和管理轉型：我們為商業和農村銀行設計的下一代貸款發放和管理系統構建在雲上。配備了面向未來的技術架構和設計， 平臺整合了大量內部應用程序，將我們的流程和工作流程的健壯性融入其中。通過提案發起、信用評估、操作檢查、支付和支付後監控等功能，擬議的解決方案最終將跨越數字前端、後端和環繞系統。分支機構：IT團隊在入職和IT準備方面進行了廣泛的工作，在一年的時間裏，1500多個分支機構數量達到了創紀錄的水平。*UPI：HDFC銀行S UPI繼續不斷壯大，同比增長價值和業務量均實現增長。現在，隨着UPI主動-主動架構的成功實施，我們可以同時處理來自印度國家支付公司(NPCI)DR及其公關網站的記錄。這將在為我們的HDFC Bank UPI主動-主動設計奠定基礎方面發揮重要作用。在啟動LIC IPO時，關於UPI授權的努力被證明是卓有成效的，因為HDFC銀行被選為前5大銀行中的主要IPO。隨着UPI Lite的推出，UPI將得到進一步增強，其首家發行商計劃在全國範圍內上線。*FynDNA調控器解決方案：調控器解決方案是我們最近開發的在源系統和目標系統(無論是雲系統還是內部部署)之間部署的自適應速率限制器，它發揮着基於目標系統的健康狀況智能管理和控制交易交換的關鍵作用。此監視 機制允許對目標系統的性能進行詳細分析，從而能夠檢測任何異常並避免性能下降。*ATM機硬盤加密：通過實施全硬盤加密 ，銀行進一步加強了我們ATM機的安全結構，降低了通過USB/CD或DVD啟動系統對機器造成攻擊的風險。目前，超過12,000台自動取款機已被加密，其餘的已有額外的加密計劃。軟件廣域網：軟件定義的廣域網已經擴展到2,000多個地點，能夠通過軟件管理網絡設備，而不是傳統的使用硬件交換機、路由器等。它幫助創建一個集中的控制中心，從而提高用户的性能和可靠性。一百八十四

介紹我們如何負責任概述HDFC銀行績效創造價值戰略業務和銀行令牌化：我們 是除網絡令牌化之外唯一實施銀行令牌化的銀行，以促進On-US交易帶來了鉅額節省。自動櫃員機硬盤 加密-我們的自動取款機通過硬盤加密得到進一步保護。它已經在9000多臺自動取款機上進行，其餘的仍在進行中。網絡安全網絡安全是技術轉型之旅的核心 在進一步加強S銀行的基礎設施和應用程序方面取得了實質性進展。這方面的幾項舉措是：建立下一代安全運營中心(SOC)，採用先進的預測性安全和事件管理技術。為此，世行在AWS上部署了Securonix平臺，並配置了1萬多個記錄源和設備進行監控。世行通過部署由人工智能(AI)和機器學習(ML)功能提供支持的下一代安全事件事件管理解決方案(SIEM)及其強大的UEBA(用户實體行為分析) 功能和內置威脅建模，升級了其 監控和檢測。這種利用人工智能和ML作為一整套來主動檢測和響應威脅的倡議和方法被視為行業中的第一個。引入安全協調、自動化和響應(SOAR)，通過將安全解決方案相互連接並使事件生命週期自動化來縮短事件響應時間。正在數據中心網絡中啟用微細分，以實現更高的網絡流可見性，並加強對勒索軟件相關事件/事件的準備和管理。*對S銀行互聯網財產進行全天候污損監控和漏洞管理，最大限度地減少網絡安全攻擊的地表面積。過去幾年與技術相關的挑戰只會讓世行更加堅定地決心鞏固和加強其技術環境。有重點的技術和數字投資以及技術方面的計劃對於世行開啟數字銀行和客户體驗的新時代至關重要。服務質量倡議和投訴消除客户關注是深深植根於您的 銀行精神的五大核心價值觀之一。貴銀行以全方位的方式不斷努力提升客户體驗，認識到這在競爭激烈的業務環境中的重要性，尤其是在業務範圍廣泛的情況下。 確保卓越的產品質量和服務交付成為可持續增長的首要條件。您的銀行希望通過尋求客户反饋以及與一流的業務實體，並促進實施以客户為中心的改進。貴銀行在客户服務方面採取了三步走戰略--定義、衡量和改進。貴銀行採取了多管齊下的方式，為客户提供全方位的體驗。一方面，貴行擁有支行、電子郵件管理團隊和電話銀行等傳統觸點，另一方面，擁有網銀、手機銀行、聊天機器人EVA和銀行獨家社交關懷手柄等先進平臺，為客户提供了廣泛的渠道選擇 。貴行還通過推出虛擬關係經理(VRM)計劃，即興推出以關係為基礎的銀行計劃，以個性化的方式滿足各種金融需求。定期在不同層面評估客户服務表現和申訴糾正，包括決策科層面的客户服務委員會(BLCSC)、客户服務常務委員會(SCCS)和董事會客户服務委員會(CSCB)。貴銀行通過質量計劃小組的勤奮工作，實施了 強大的流程，以監控和衡量接觸點的服務質量水平，包括產品和流程級別。服務質量團隊對各種 產品、流程和渠道進行定期審核，重點是改善客户體驗。開發了一個獨特的服務質量指數(SQI)，用於根據關鍵客户服務參數衡量面向客户的關鍵渠道的績效。此SQI使持續改進計劃得以實現，從而提高服務標準。此外，委員會亦會廣泛檢討服務質素的成效，包括在委員會的客户服務委員會進行檢討。提供可接受水平的客户服務的基本構件之一是擁有有效的內部申訴補償機制/框架。貴銀行已制定了一項全面的申訴補償政策，並得到董事會的正式批准，該政策 概述瞭解決客户申訴的框架。客户可通過S銀行網站和支行網絡獲取這一政策。貴行積極參與興業銀行S全國客户意識強化活動，旨在 在客户服務標準和受監管實體提供的內部申訴申訴機制和替代申訴申訴機制的背景下，提高客户對其權利和責任的意識。該倡議強調HDFC銀行有限公司2022-23年綜合年報185

董事向客户報告自我保護措施，以防範日益增多的數字和電子金融欺詐事件，甚至波及該國最遠和最偏遠的地區。貴行為客户創建了多種渠道來提供反饋和記錄申訴，從而促進了一個透明和可訪問的系統。作為創新金融解決方案和數字平臺的先驅，貴行見證了其數字渠道使用率的提高，從而提高了客户忠誠度。為保持客户的利益，貴銀行已制定了董事會批准的保護政策，限制客户在未經授權的電子銀行交易情況下的責任。您的銀行正在通過一個高速、閉環的客户反饋系統來衡量客户忠誠度。這項客户體驗轉型計劃將幫助員工更好地理解客户並縮短週轉時間。該計劃被稱為無限微笑，將通過在產品、服務、流程和政策方面的持續改進，幫助建立以客户為中心的行為和實踐。貴行將繼續致力於以客户為中心開展業務。通過始終如一地改善客户體驗，採用全方位的方法，並實施穩健的服務質量和申訴糾正機制，貴行的目標是超越客户預期並建立持久的關係。風險管理和投資組合質量您的銀行S將重點放在第一支柱風險上，包括信用風險、市場風險和操作風險，以應對不斷變化的銀行業格局。流動性風險、信息技術風險和信息安全風險也已成為重要的考慮因素。這些風險不僅影響S銀行的資金實力和經營，還會影響銀行的聲譽。為解決這些問題，貴行制定了董事會批准的風險戰略和政策，由風險政策和監督委員會(RPMC)監督。委員會確保建立評估和管理貴銀行面臨的各種風險的框架，開發將風險與S銀行資本金水平聯繫起來的系統，並確保 監測內部風險管理政策和程序的遵守情況的方法到位。該委員會指導制定管理風險的政策、程序和系統。它確保這些都是充分和適當的，以適應不斷變化的業務條件、貴銀行的結構和需求及其風險偏好。您的銀行S風險管理職能的特點是獨立於業務採購部門，僅在首席執行官層面上進行融合。銀行面臨的一系列關鍵風險 經過量化和管理後包括：信用風險，包括剩餘風險、市場風險、運營風險、利息風險、銀行賬簿、LiquidityRisk、Intraday LiquidityRisk 內部信用風險、對手方信用風險、信用集中度風險、模型風險、外包風險、人民風險、業務風險、戰略風險、合規風險、技術風險、信用風險、信用風險是指與借款人或交易對手的信用質量下降相關的損失的可能性。虧損源於直接違約或投資組合價值縮水。貴銀行擁有全面的信用風險架構、政策、程序和系統來管理其零售和批發業務中的信用風險。批發貸款是以個人和組合為基礎進行管理的。相比之下，考慮到單個風險敞口的粒度，零售貸款在很大程度上是基於各種產品和細分客户的投資組合進行管理的。健壯前端和後端系統均已到位，以確保信用質量並將違約損失降至最低。在批准零售貸款時，考慮的因素包括收入、人口統計數據、信用記錄、貸款期限和銀行行為。此外，還開發了多種信用風險模型，並使用 根據投資組合行為評估不同的客户羣。在批發貸款中，信用風險是通過根據借款人羣體、行業、信用評級設置風險敞口上限來管理的。

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行業績創造價值戰略、業務等級和國家等 。這得到了投資組合多樣化、嚴格的信貸審批程序、定期支付後監測和補救措施的支持。貴銀行通過嚴格遵守審慎的規範和制度化的流程，在貸款環境的動盪時期確保了強勁的資產質量。貴行還擁有一個強大的評估交易對手銀行的框架，定期對其進行審查，以確保銀行間風險敞口在批准的範圍內。截至2023年3月31日，貴行總S比率不良資產(GNPA)與墊款總額之比為1.12%。不良資產淨額(不良資產總額減去具體貸款損失準備金)為墊款淨額的0.27%。貴行對不良資產的具體規定採取保守而審慎的政策。其對不良資產的撥備高於最低監管要求，並遵守標準資產監管規範。數字和信貸風險在快速技術進步的推動下，銀行業正在見證數字化作為留住客户和提供服務的關鍵差異化因素的重要性日益增加。數字貸款已經成為客户只需點擊幾下就能獲得貸款的一種方便快捷的方法，通常是在幾分鐘內，如果不是幾秒鐘的話。然而，解決與數字貸款相關的風險是至關重要的，您的銀行已經實施了適當的措施來有效管理這些風險。數字貸款主要針對您的銀行S現有客户。通常，他們是多個產品的客户，從而使銀行能夠隨時訪問他們的信用記錄和風險概況。這種可獲得性有助於評估它們的貸款資格。此外，您的銀行在基於流程的承銷中使用的信用檢查和評分將複製到數字貸款中。這確保了評價過程的一致性。為進一步加強風險管理，貴行設立了一個獨立的模型驗證部門，負責評估用於生成數字貸款信用評分的信用評分模型。這些模型受到持續監測、定期審查、回溯測試，並在必要時實施糾正措施。通過實施這些措施，貴行旨在 平衡數字貸款的便利性和速度與相關風險。市場風險市場風險主要來自貴行S法定準備金的管理和利率、股票、貨幣市場的交易活動。這些風險 通過定義明確的董事會批准的市場風險政策、投資政策、外匯交易政策和衍生品政策進行管理，這些政策通過交易風險限制/觸發器對不同交易部門或各種證券的風險進行上限。 風險衡量標準包括頭寸限制、期限限制、敏感性限制，即PV01、修改後的持有至到期日投資組合和期權希臘人， 風險價值(VaR)限制、止損觸發水平、基於情景的P&L觸發、潛在損失觸發水平(PLTL)，並在一天結束基礎。此外，外匯未平倉頭寸、貨幣期權增量和利率敏感度限制是以日內為基礎計算和監測的。這是由董事會批准的壓力測試政策和框架補充的，該政策和框架模擬各種市場風險情景，以衡量損失並啟動補救措施。貴行S銀行的市場風險資本金費用按日計算，採用標準化的計量方法，並應用監管因素。流動性風險流動性風險是指銀行可能無法履行到期的財務義務而不招致不可接受的損失的風險。您的銀行S流動性和利率風險管理框架是通過董事會批准的明確定義的資產負債管理政策闡明的。作為此流程的一部分，貴銀行已在銀行賬簿中確定了董事會批准的各種流動性和利率風險限制。資產負債委員會(ALCO)是一個決策單位，負責根據銀行的風險管理目標實施銀行的流動性和利率風險管理戰略，並確保遵守董事會設定的風險容忍度/限制。美國鋁業公司審查S的政策執行和監督限制。雖然期限差距、巴塞爾協議III比率和股票比率限制有助於管理流動性風險，但淨利息收入和市值影響 有助於緩解銀行賬面上的利率風險。董事會批准的涵蓋流動性和利率風險的全面壓力測試計劃加強了這一點。貴行開展各種研究，以評估客户可使用的非合同資產和負債以及嵌入期權的行為模式，這些資產和負債在管理期限差距和重新定價風險時使用。此外，您的銀行擁有管理日內流動性風險的必要框架。流動性覆蓋率(LCR)是巴塞爾委員會S為發展更具彈性的銀行業而進行的關鍵改革之一。LCR是一項全球標準，也被用來衡量您的S銀行的流動性狀況。 LCR旨在確保銀行有足夠的未擔保優質流動資產(HQLA)庫存，可以輕鬆且立即地轉換為現金，以滿足30天日曆流動性壓力情景下的流動性需求。LCR有助於提高銀行部門吸收金融和經濟壓力產生的衝擊的能力，無論衝擊的來源是什麼，從而降低從金融部門溢出到實體經濟的風險。根據《巴塞爾協議三》的規範，貴行在《2022年至2023年綜合年報》中S的平均貸款率為115.51

董事報告財政年度的綜合基礎2022年至2023年，而監管門檻為100%。平均流動性覆蓋率2022-23財年綜合基礎上的平均流動性覆蓋率2022-23財年淨穩定融資比率(NSFR)是BCBS 流動性標準下的關鍵流動性風險衡量指標，也用於衡量您的S銀行的流動性狀況。NSFR旨在確保貴銀行在其資產構成和資產負債表外活動方面保持穩定的資金狀況。NSFR通過要求銀行持續使用更穩定的資金來源來為其活動提供資金，從而在較長期的時間範圍內促進韌性。印度央行準則規定，在綜合水平上，最低淨資產收益率要求為100%，貴行自實施以來一直將淨資產收益率保持在100%以上。根據蘇格蘭皇家銀行發佈的指導方針，截至2023年3月31日，貴行S的淨資產收益率為119.13%。操作風險這是由於內部流程、人員和系統不充分或失敗或外部事件造成損失的風險。它還包括因法律風險造成的損失風險。以下是四個不同的標題下的詳細説明：框架和流程、內部控制、信息技術和信息安全做法以及欺詐監測和控制。答：管理操作風險的框架和流程 貴銀行有一個全面的操作風險管理框架，其實施由操作風險管理委員會(ORMC)監督，並由董事會的RPMC進行審查。獨立運作的風險管理部(ORMD)實施該框架。在該框架下，世行有三條防線。第一道防線是業務線(包括支持和運營)。第一行主要負責 制定風險緩解策略，以管理各自單位的運營風險。第二道防線是ORMD，它負責在整個銀行實施操作風險管理框架。它設計和開發實施框架所需的工具，包括實施和維護框架的政策和流程、指導方針。為實現上述與操作風險管理框架有關的目標，ORMC指導和監督銀行操作風險管理活動的運作、實施和維持，特別關注： 通過風險與控制自我評估(RCSA)和情景分析識別和評估整個銀行的風險 基於實際損失數據衡量操作風險 通過關鍵風險指標(KRI)監測風險 通過KRI、RCSA和銀行內部審計的損失數據進行管理和報告是第三道防線。該團隊審查貴銀行內部治理、風險管理和內部控制的有效性。內部控制貴行對所有流程、單位和職能都實施了健全的內部控制措施。它制定了良好的政策和流程，以管理其日常工作-一天的活動。您的銀行遵循既定的、精心設計的控制，包括傳統的四眼原則、業務和支持職能的有效分離、職責分離、回撥流程、對賬、異常報告和定期管理信息系統。專門的風險控制單元在易受風險影響的產品/功能中發揮作用，將操作風險降至最低。控件作為SOX控件測試框架的一部分進行測試。C.信息技術和信息安全實踐貴銀行在高度自動化的環境中運營，並利用雲或內部數據中心提供的最新技術來支持各種業務部門。隨着新技術工具的出現和複雜性的增加，銀行提高了效率，降低了操作複雜性，輔助了決策，並提高了產品和服務的可及性。這會導致各種風險，例如與企業內IT的使用、所有權、運營、宂餘、參與、影響和採用相關的風險，以及因技術故障造成的業務中斷。此外，它還可能導致與信息資產、數據安全、完整性、可靠性和可用性等相關的風險。貴銀行已制定了治理框架、信息安全實踐、 業務連續性計劃、災難恢復(DR)恢復能力、安全增強、公共雲和雲本地服務採用以及增強的自動化監控機制，以降低與信息技術和信息安全相關的風險 。企業技術風險管理採用三道防線。第一道防線188

介紹我們如何負責概述HDFC銀行績效創造價值戰略業務主要負責管理風險並確保適當的控制措施到位。第二道防線界定了政策、框架和控制。信息技術風險職能和信息安全小組負責處理與技術和信息安全相關的風險。制定了一項文件齊全的委員會核準的信息安全政策和網絡安全政策。您的銀行擁有強大的業務連續性和災難恢復計劃，並定期進行測試，以確保其能夠應對任何 運營突發事件。此外，有一套完善的危機管理計劃，以處理影響銀行的危機的戰略問題，並指導和溝通企業對包括網絡危機在內的危機的反應。此外，員工還定期接受強制性的業務連續性意識培訓和敏感性練習。有關業務連續性和危機管理措施的詳細信息，請參閲第64頁。有關強大的網絡安全措施的詳細信息，請參閲第62頁。內部審計內部的獨立保證小組充當第三道防線，為管理提供保證與IT相關的風險。D.欺詐監測和控制貴銀行已經制定了吹哨人和警戒政策，並設立了一箇中央警戒小組來監督防欺詐措施的實施。對欺詐行為進行調查以確定根本原因，並建議採取相關的糾正措施以防止再次發生。高級管理層和董事會級別的欺詐監測委員會也對高價值欺詐事件進行審議，並就預防行動提出建議。定期報告將提交給董事會和 高級管理委員會。合規風險合規風險是指由於未能(或認為未能遵守)適用的法律、法規和標準而導致您的銀行的信譽受損、法律或監管制裁或財務損失的風險。您的銀行有一個合規政策，以確保最高標準的合規。合規部由主題專家組成的專門團隊與業務、支持和運營團隊合作，確保積極的合規風險管理和監控。該團隊還提供有關監管事項的諮詢服務。重點是通過嚴格測試產品和制定強有力的內部政策來識別和降低風險。符合監管規範的產品在推出後進行測試，如果有任何缺陷，將得到充分解決，直到產品穩定下來。根據商定的頻率或基於市場行動或監管指南/行動，定期審查和更新內部政策。合規團隊還通過自我認證和監控，定期尋求產品、業務和運營團隊對合規的反饋。ICAAP您的銀行在內部資本充足率評估流程(ICAAP)中有一個結構化的管理框架，以識別、評估和管理可能對其業務/財務狀況/資本充足率產生重大不利影響的所有風險。ICAAP 框架遵循董事會批准的ICAAP政策。壓力測試框架貴行已經實施了董事會批准的壓力測試政策和框架，該政策和框架是S銀行國際會計師事務所不可或缺的一部分。壓力測試涉及使用各種技術來評估您的銀行S對極端但看似合理的壓力業務條件的潛在脆弱性。第一支柱風險和部分第二支柱風險水平的變化，以及貴行表內和表外頭寸的變化，都是根據假設的壓力情景和敏感因素進行評估的。這套壓力情景包括熱門主題以及歷史上觀察到的地緣政治/宏觀經濟/部門趨勢和其他趨勢。根據情況，可以通過資本影響和/或確定脆弱借款人來分析壓力測試結果。集團風險貴行有兩家子公司，HDB金融服務有限公司和HDFC證券有限公司。各子公司董事會負責管理各自的重大風險(信用風險、集中度風險、市場風險、操作風險、流動性風險、銀行賬面利率風險、技術風險、聲譽風險、合規風險、業務風險等)。集團風險管理委員會(GRMC)是貴銀行在ICAAP框架下設立的，目的是建立一個正式和專門的結構，以 定期評估子公司的重大風險的性質/數量及其風險管理流程的充分性。集團整體的壓力測試是通過整合子公司的壓力測試來進行的。同樣， 在納入子公司的業務/資本計劃後為集團制定資本充足率預測。業務連續性規劃(BCP)貴銀行已制定了強大的BCP計劃，使其能夠在COVID期間及以後繼續運營並提供優質服務。我們的ISO22301：2019認證業務連續性計劃使我們能夠最大限度地減少服務中斷HDFC Bank Limited綜合年度報告2022-23 189

董事在任何不可預見的不利事件或 情況下報告對我們的員工、客户和業務的潛在影響。該計劃是根據監管機構發佈的指導方針設計的，並定期接受內部、外部和監管機構的審查。中央業務連續性辦公室致力於加強S銀行的連續性準備。該方案的實施由業務連續性指導委員會監督，該委員會由首席風險官擔任主席。業務連續性流程對參與危機管理、業務恢復、應急響應和IT災難恢復的團隊有明確的角色和責任。該計劃中的一些關鍵角色如下：用於集中監控您的銀行的指導委員會S 業務連續性計劃實施，用於在中斷事件期間有效管理恢復操作的危機管理團隊，用於面向DedicatedDRsiteforrecoveryofcriticalcoreandcustomer的應用程序，用於結構化和快速恢復操作的功能性恢復計劃，以及Periodicdrillsaredonefortestingtheeffectivenessofthese恢復計劃。作為一家負責任的銀行，這些穩健的做法使我們能夠繼續通過破壞性事件和其他事件向 客户無縫提供服務。內部控制、審計和合規性貴行已建立了廣泛的內部控制和流程，以降低運營風險，包括集中運營 以及前臺和後臺之間的職責分工。前臺單位通常充當客户接觸點和銷售服務網點，而後台則執行S銀行核心銀行系統中交易的整個處理、核算和結算 。限制的政策框架、定義和監測由多個機構執行中級辦公室和風險管理職能。信用制裁和債務管理部門也是分開的，不承擔任何銷售和運營責任。貴行設立了多個有不同業務和控制職能參與的執行級別委員會，旨在審查和監督有關資本、資產和負債、業務慣例和客户服務、操作風險、信息安全、業務連續性規劃和基於內部風險的監管等事項。第二道防務職能制定標準並制定政策和程序，以供業務職能管理風險，包括遵守適用法律、遵守監管準則、遵守運營控制和相關的行為標準。在基層，您的銀行通過系統和流程實施預防性和檢測控制的組合，確保您的銀行有一個穩健的框架，以實現正確和完整的會計核算，由管理層及時識別 個離羣值(如果有)，以便採取糾正措施，並降低運營風險。貴行已制定了各種預防性控制措施：a.用户對系統的有限和基於需要的訪問；b.對現金和近現金物品的雙重保管；c.交易處理中的職責分工相對於設立用户身份證d.處理交易時的職責分工相對於監控和審查交易/對賬e.用於交易處理的四眼原則(製造商-檢查員控制)f.嚴格的密碼 政策g.在核心銀行系統中登記交易要求指定分配給客户的額度/額度(基於資金和非基於資金)h.核心銀行系統和支付接口系統之間的STP流程用於傳輸消息i.適用情況下支付接口系統的額外授權j.直接從系統k提取的審計日誌k.授權網格您的銀行還具有檢測控制： (A)定期審查用户ID(B)由獨立人員通過回調過程(通過每日日誌報告)在後端進行交易後監控，即確定核心銀行系統中的條目/支付接口系統中的消息基於有效/授權的交易和客户請求(I)在190天結束時的現金和準現金項目的每日清點

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務(Ii)對Nostro賬户進行對賬(由獨立團隊進行)以確定和定期核對Nostro貸方和借方(外部或內部)，以避免/識別通過系統的任何未對賬/未匹配的分錄(C)對所有暫記賬進行對賬，並在未清償的情況下確定責任(D)由主管定期進行獨立和突擊檢查。貴銀行設有內部審計部門，負責獨立評估所有內部控制、風險管理、治理系統和流程的充分性和有效性，並配備適當合格的人員。該部門採用基於風險的審計方法， 對零售、批發和庫務(針對印度和海外圖書)、運營單位審計、管理和專題審計、信息安全審計、收入審計和並行審計等各種業務進行審計，以便 持續獨立地評估內部控制的充分性和有效性，並主動提出加強內部控制的建議。在審計過程中，內部審計部還確定遵守監管準則、法律要求和業務流程的程度，並及時向管理層反饋糾正措施。通過使用數據分析來研究趨勢/模式以檢測離羣值(如果有)並向管理層發出警報，還可以通過非現場 監控來保持對運營的嚴格監督。內部審計部還獨立審查您的銀行S執行基於內部評級的內部評級(IRB)-計算信用風險資本費用的方法、您的銀行S ICAAP的適當性，以及評估您的銀行S災難恢復和業務連續性計劃的質量和全面性，還根據薩班斯-奧克斯利(SOX)法案和2013年公司法對S銀行內部財務控制的充分性和此類控制的操作有效性進行自我評估。內部審計部通過定期審查其做法和程序並提出改進建議，在加強控制職能方面發揮了重要作用。此外，還對子公司的運作、關聯方交易以及遵守印度央行許可條件的程度進行監督。您的銀行引入的任何新產品/流程都由合規職能部門進行審查，以確保遵守監管準則，並由內部審計從內部控制存在的角度進行審查。審計職能部門還主動提出改進業務流程和服務質量的建議，只要認為合適。為確保獨立性，內部審計職能有一條向董事會審計委員會報告的關係，以及一條向董事管理委員會報告的虛線，用於行政管理目的。合規職能獨立跟蹤、審查和確保合規，並促進銀行的合規文化。您的銀行擁有全面的瞭解您的客户、反洗錢(AML)和打擊恐怖主義融資(CFT)政策(基於2002年《防止洗錢法》的RBI指南/條款)，其中包含客户接受政策、客户身份識別程序、風險管理和交易監控的關鍵要素。該政策每年進行一次審查，並得到董事會的正式批准。您的銀行除了在開户時有強有力的控制以確保遵守KYC準則外，還在客户生命週期的不同階段有監控流程，包括由專門的AML CFT監控團隊以交易監控的形式執行的持續審核流程，該團隊執行交易審核以確定可疑模式/趨勢，從而使您的銀行能夠進一步加強盡職調查(在需要時)並在之後採取適當的行動。審核團隊和合規團隊接受內部和外部的定期培訓，以使他們掌握執行職能所需的知識和專業知識。董事會審計委員會審查控制措施的有效性、遵守監管準則以及貴銀行的審計和合規職能的表現，並在認為合適的情況下提供指導。貴行始終遵守最高的合規標準，並已實施適當的控制以及風險衡量和風險管理工具，以確保穩健的合規和治理結構。子公司業績貴行有兩家子公司，HDB金融服務有限公司(HDBFSL)和HDFC證券有限公司(HSL)。HDBFSL是一家領先的NBFC，主要迎合世行沒有覆蓋的細分市場，而HSL是印度領先的零售經紀公司之一，S。子公司的財務業績是根據通知的印度會計準則(IND-AS) 編制的。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 191

董事報告各公司的詳細財務表現如下。交易客户HSL 11.93萬hdfc[br}證券有限公司(HSL)HSL和S根據印度會計準則總收入為₹為1,891.6CRE，上年為₹1,990.3CRE，淨利潤為₹777.2 CRE，上年為₹984.3 CRORE。該公司擁有448.7萬人的客户羣，為他們提供全面的投資和保護產品。在回顧的一年內，HSL擁有11.93萬交易客户。數字化的重點仍在繼續。值得注意的是，該公司92%的客户通過數字方式訪問了其服務，而前一年這一比例為91%。為了有意識地通過更加重視數字產品來理順分銷網絡，HSL整合了其現有分支機構，到年底時在147個城市/城鎮擁有209個分支機構。它創造了數字登機旅行，導致超過50%的客户通過數字登機。就融資融券而言，本年度的平均賬面規模為3,190₹，而上一財政年度的平均賬面規模為2,992₹。年底的圖書大小為2,752₹。Nifty在2023財年開局疲軟，並在2022年6月觸及低點，原因是美國通脹數據出人意料後，美聯儲加大了貨幣緊縮力度 。Nifty稍後上漲，因原油價格開始下跌，以及美國公佈的經濟數據疲軟，令人對美聯儲可能不會選擇激進加息抱有希望。Nifty在2022年12月創下新高。這是由印度經濟數據的改善以及FFP和當地人的持續購買推動的。隨後出現了一輪迴調，本財年結束時，Nifty收盤時略有下跌。在2023財年，Nifty的表現優於美國市場，但最終落後於歐洲和日本市場。Nifty MidCap 100指數收盤上漲1.1%，而Nifty SmallCap 100指數收盤下跌13.8%。在行業中，資本品、銀行、快速消費品和汽車指數 大幅上漲，而IT、金屬、房地產和醫療保健指數收盤為負值。截至2023年3月31日，貴行持有HSL 95.6%的股份。HDB Financial Services Limited(HDBFSL)HDB Financial Services Limited(HDBFSL)是本行的子公司，是一家非銀行財務公司(NBFC)。它專門提供信貸解決方案，以滿足客户的不同需求，包括首次借款人和服務不足的部分。HDBFSL繼續專注於產品多樣化和擴大分銷，同時加強其數字基礎設施和產品，以有效地提供信貸解決方案。它擁有一個強大的網絡，由1,492多家分支機構組成，遍佈1054個城市。截至2023年3月31日，貴行持有HDBFSL 94.8%的股份。主要參數的業績摘要如下：主要參數23財年增長22%(₹CRORE)(₹CRORE)淨利息收入5,416 5,037 7.9税後利潤1,959 1,011 93.7貸款支出44,802 29,033 64.8截至年末管理資產(AUM)70,084 61,444 14更深入地瞭解其業務、產品和服務如下：Loans HDBFSL向不同的客户羣提供不同範圍的產品(擔保和無擔保)。這些貸款包括消費貸款、企業貸款、資產融資和小額貸款。消費貸款消費貸款提供給個人用於個人或家庭目的，以滿足他們的短期和中期需求。它包括耐用消費品貸款、生活方式產品和數字產品貸款、個人貸款、新車和二手車汽車貸款、雙惠勒貸款和黃金貸款。企業貸款HDBFSL提供擔保和無擔保貸款，旨在滿足小微企業的需求，包括營運資金和定期貸款。提供各種類型的貸款，以滿足企業多樣化的金融需求。提供的貸款包括無擔保商業貸款、企業商業貸款、以財產為抵押的貸款、以證券為抵押的貸款和汽車再融資。這些貸款用於滿足企業購買新機器、庫存或改造業務等方面的財務需求。一百九十二

我們的簡介我們的責任概述HDFC銀行業績創造價值戰略以物業為抵押的商業貸款是為了擴大業務或作為營運資金而提供的。華僑銀行還提供以租賃物業的應收租金收入為抵押的貸款，並根據客户S的財務狀況和能力接受保險單、債務工具等證券。抵押證券貸款確保客户可以通過將其投資或證券(如保險單、債務工具和債券)與HDBFSL一起質押來滿足其即時現金需求，而不必進行清算。汽車再融資是向客户提供的流動資金貸款，可用於抵押車輛。資產融資HDBFSL為購買新的和二手的商用車輛和建築設備提供貸款，為借款人創造收入。它還通過對現有工具進行再融資來提供營運資金貸款。客户羣包括車隊所有者、首次用户、首次借款人和強制使用買家。HDBFSL還為採購、再融資或再購買建築設備提供貸款，併為滿足農業或商業需求的定製拖拉機貸款提供便利。小額貸款HDBFSL通過聯合責任集團(JLG)框架向借款人提供小額貸款，以增強和促進金融包容性，促進可持續發展。這些貸款於2019年啟動，目前在馬哈拉施特拉邦、比哈爾邦、拉賈斯坦邦、古吉拉特邦、中央邦和奧迪薩邦等7個邦提供，覆蓋67個區。收費產品/保險服務HDBFSL擁有印度保險監管和發展管理局(IRDAI)頒發的許可證，是一家註冊公司保險代理人，經認證可以銷售人壽保險和普通(非人壽保險)產品。HDBFSL與HDFC人壽保險有限公司和Aditya Birla Sun Life Insurance就人壽保險產品建立了合作關係 。HDBFSL已與HDFC Ergo General Insurance Co.Ltd.和Tata AIG General Insurance Co.Ltd.合作開發普通保險產品。BPO服務HDBFSL經營收款BPO業務，提供端到端的專業收款服務，具有收款電話呼叫、追回管理、收款分析和現金對賬管理方面的領域專業知識。HDBFSL還提供後臺服務，如表格處理、文件驗證、財務和會計服務、通信管理和前臺服務，如聯繫中心管理/對外營銷。數字渠道的推動者HDBFSL和S的存在使其能夠為客户提供各種各樣的金融解決方案。他們可以通過其新的升級版本的手機銀行應用程序全天候訪問和管理他們的貸款賬户，該應用程序具有增強的功能-*HDB-On-The-Go-I，客户服務門户，用於管理貸款帳户、錯過預期呼叫服務、WhatsApp帳户管理和聊天機器人#AskPriya。其他法定披露董事會會議次數、出席人數、會議及各委員會的組成回顧年內共舉行了十五(15)次董事會會議。年內舉行的董事會會議的詳情、董事出席會議的情況及董事會各委員會的組成分別載於企業管治報告內。年度申報表根據2013年《公司法》的規定，《銀行年度申報表草稿》的規定格式為MGT-7，可在銀行網站上查閲，網址為：https://www. hdfcbank.com/personal/about-us/investor-relations/annual-reports.成本記錄的保存要求：根據2013年《公司法》第148(1)條，中央政府規定的成本記錄不需要由銀行保存。關於核數師根據第143(12)條報告的欺詐詳情於回顧年度內，法定核數師及祕書核數師並無根據2013年公司法第143(12)條向審計委員會或本行董事會報告本行高級人員或僱員針對本行的欺詐行為。董事責任聲明根據2013年《公司法》第134(3)(C)條閲讀 根據《公司法》第134(5)條，董事會特此確認：在編制年度賬目時，遵守了適用的會計準則以及有關重大離職的適當解釋 。*Wehaveselectedsuchaccountingpoliciesandapplied始終如一，並作出合理和審慎的判斷和估計，以真實和公平地反映銀行於2023年3月31日的財務狀況及截至該日止年度的利潤。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 193

董事根據2013年《公司法》的規定向Wehavetakenproperandsufficientcareforthemaintenance報告充足的會計記錄，以保護銀行的資產，防止和發現欺詐和其他違規行為。我們以持續經營為基礎編制年度賬目。• Wehavelaiddowninternalfinancialcontrolstobefollowed，並確保這種內部財務控制是充分的和有效運作的。*我們設計了適當的制度，以確保遵守所有適用法律的規定，並且這些制度是充分和有效運行的。遵守祕書標準本行遵守不時通知的所有適用的祕書標準。法定審計師M.M.Nissim&Co LLP，特許會計師和普華永道會計師事務所，為F.Y進行了對銀行的聯合法定審計。2022-23年，根據印度央行和世行股東的批准。審計委員會在2023年6月30日舉行的會議上已批准向M.M.Nissim&Co.LLP、特許會計師事務所(MMN)和M/S。普華永道會計師事務所支付審計費用，但須在隨後的股東周年大會(AGM)上批准。在隨後舉行的年度股東大會上也提出了這方面的適當決議。在截至2023年3月31日的年度內，向法定審計師及其各自的網絡事務所支付的費用合計如下：(₹CRORE)費用(不包括HDFC HDFC銀行子公司的税收)銀行對HDFC法定審計師網絡的費用 法定審計師及其網絡公司法定審計*3.85--認證3.25--及其他審計/認證服務非審計服務---支出0.19--總計7.29- -*包括支付給MSKA&Associates、特許會計師事務所、於年內完成其作為聯合法定審計師的任期。根據1999年外匯管理法披露就聯邦緊急事務管理署的遵守情況而言，就S銀行附屬公司的下游戰略性投資而言，於回顧年度內，該行並無對其附屬公司進行下游戰略性投資。因此，本行已獲得M.M.Nissim&Co.LLP.，特許會計師事務所頒發的有關證書。企業社會責任企業社會責任與企業社會責任委員會的組成、世行企業社會責任政策概要，以及世行於年內就企業社會責任活動所採取的措施，按2014年《公司(企業社會責任政策)規則》規定的格式載於本報告附件2。本政策可在S銀行網站上查閲，網址為https://v.hdfcbank.com/csr/our-commitment.html.關聯方交易2014年《公司(賬户)規則》第8(2)條規定的表格AOC-2中第188(1)條所述與關聯方的合同或安排的細節作為附件3附於附件3。根據2013年《公司法》第186(11)條、2013年《公司法》第186條的規定，除第(1)款外，銀行公司在正常業務過程中發放的貸款、提供的擔保或提供的擔保或進行的任何投資不適用於銀行 。根據1949年《銀行監管法》的適用規定，銀行所作投資的詳情在財務報表附表18第9號附註中披露。附屬公司及聯營公司的財務報表 根據2013年《公司法》第134節及2014年《公司(賬目)規則》第8(1)條的規定，S銀行附屬公司及聯營公司的業績及財務狀況作為本報告的附件4隨附。年內並無實體成為或不再是S銀行的附屬公司、聯營公司或合資企業。一百九十四

介紹我們如何我們負責任的概述HDFC銀行績效創造價值戰略商業吹哨人政策/Vigil 銀行鼓勵在其利益相關者之間建立一個公開和透明的工作和交易系統。在《S銀行行為與道德準則》指導員工維護銀行價值觀並在全球範圍內以誠信和最高道德標準開展業務的同時，該行還採用了一項告密者政策，以鼓勵和授權員工/利益相關者根據該政策進行或報告任何受保護的披露，而無需 擔心任何形式的報復、報復、歧視或騷擾。這項政策也是為了提供一種機制，通過這種機制，可以提供充分的保障，防止利用這一機制的僱員成為受害者。該政策將涵蓋並將適用於與違反/涉嫌違反行為守則有關的受保護披露，包括(A)違反適用法律；(B)欺詐或腐敗；(C)泄露/涉嫌泄露 未發佈的價格敏感信息，違反2015年《禁止內幕交易條例》和銀行相關內部政策，即《銀行股票交易守則》；(D)故意泄露數據和/或未經授權披露包括客户數據在內的銀行專有數據。根據該政策作出的所有受保護的披露應通過以下方式向舉報人委員會作出：(A)以封口/密封的信封形式向舉報人委員會發送信件，收信人為：(br}致舉報人委員會；(B)通過在銀行的信息門户網站上提交；(C)通過電子郵件發送至Wistleblower@hdfcbank.com。在特殊情況下，舉報人可直接向銀行審計委員會主席披露此類受保護的信息。根據本政策收到的所有受保護披露將由吹哨人委員會審查，並根據受保護披露標的的性質進一步指派適當的 調查官員(S)進行調查。董事會審計委員會定期審查收到的舉報人投訴和隨後採取的行動的細節以及舉報人機制的運作情況。在財政年度內2022-23年，共收到177起此類投訴並接受調查，在調查後的57起案件中，工作人員採取了某些行動。舉報人投訴的大類包括挪用銀行/客户資金、與偽造有關的案件、不正當商業行為、行為問題和腐敗。該政策可在世行網站上的以下鏈接獲得： Https://www.hdfcbank.com/personal/about-us/corporate-governance/codes-and-policies.證券集體訴訟2020年9月3日，美國紐約東區地區法院對該銀行及其某些現任和前任官員提起證券集體訴訟。投訴於2021年2月8日修改。經修訂的起訴書指稱，本行、前董事董事總經理阿迪亞·普里先生及現任董事董事總經理薩希達爾·賈格迪尚先生就S銀行的業務和合規政策的某些方面作出了重大虛假和誤導性陳述，導致S銀行美國存託憑證股價於2020年7月13日下跌，從而據稱對S銀行的投資者造成損害。2021年4月9日，世行、Puri先生和Jagdishan先生送達了駁回修改後的申訴的動議，2021年7月23日，他們送達了支持動議的答覆摘要，並提交了所有動議文件。法院於2022年1月14日就駁回動議進行了口頭辯論。法院於2023年5月1日作出命令，批准S銀行的動議，駁回對HDFC銀行、Aditya Puri先生和Sassidhar Jagdishan先生提起的證券集體訴訟。法院給了原告30天的時間申請許可，以便提出進一步修改後的申訴。原告沒有在規定的期限內提出修改後的申訴，因此，法院於6月8日再次發出命令，駁回了原告S的申訴，並結案。物質發展：合併計劃本行董事會(董事會)於2022年4月4日舉行的會議上批准了一項綜合合併計劃(合併計劃)：(I)HDFC Limited的子公司HDFC Investments Limited和HDFC Holdings Limited與HDFC Limited合併，及(Ii)HDFC Limited與HDFC Bank合併(合併計劃)。根據獨立註冊估值師提供的估值，董事會批准的換股比率為42股HDFC Bank股本(每股面值為₹1)，每25股HDFC Limited股本(每股面值₹2)入賬列為繳足股款。除其他外，該計劃的各方向孟買國家公司法法庭(NCLT)提交了聯合公司計劃申請。根據NCLT於2022年10月14日通過的命令，HDFC Bank和HDFC Limited分別召開和舉行了股東大會，以批准該計劃。該計劃於2022年11月25日獲得所需多數股東的批准。在收到上述股東批准後，該計劃的各方向NCLT提交了一份聯合公司計劃 請願書，要求批准該計劃。NCLT在聽取了該計劃各方的意見後，在其日期為2023年3月17日的命令中批准了該計劃。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 195

董事報告計劃有關各方亦已取得印度儲備銀行、印度證券交易委員會、證券交易所、印度競爭委員會、印度保險監管和發展局、養老基金監管和發展局和其他法定/監管機構的無異議/批准函 。考慮到上述情況，本行董事會於2023年6月30日的會議上批准2023年7月1日為計劃的生效日期及指定日期 (相關指定日期為計劃D部分的指定日期，即HDFC Limited併入HDFC Bank)，以及HDFC Limited向HDFC Bank Limited發行的股權配發/轉讓/延續的固定記錄日期 。關於獨立董事阿塔努·查克拉博蒂先生、烏梅拉·錢德拉·薩蘭吉先生、M.D.蘭加納特先生、桑吉夫·薩查爾先生、桑迪普·帕雷克先生、桑迪普·帕雷克博士的聲明蘇尼塔·馬赫希瓦里和莉莉·瓦德拉女士於2023年3月31日為本行董事會獨立董事。 馬來·帕特爾先生自首次出任本行董事之日起計連續八年滿後，於2023年3月30日辦公時間結束後不再擔任本行董事會獨立董事董事。根據公司法第149節的規定，獨立董事已提交聲明，表明各獨立董事均符合公司法第149(6)節所規定的獨立性標準，以及據此制定的規則和2015年印度證券交易委員會(上市義務和披露要求)條例第16(1)(B)條。影響他們作為世行獨立董事地位的情況沒有變化。 董事會認為，獨立董事具備銀行所有適用法律和政策所要求的誠信、經驗、專業知識和熟練程度。董事會績效評估董事會、董事會委員會和董事會個人成員(包括主席)在2022-23財政年度的績效評估是根據提名和薪酬委員會(NRC)制定的框架進行的。根據上述 框架設計的董事會、其委員會和董事會成員個人(包括主席)的評估問卷已發送給董事，該問卷涵蓋董事會及其委員會的業績的各個方面，包括董事會及其委員會的組成、角色和責任、董事會流程、董事會文化、對行為和道德準則的遵守情況、信息的質量和流動，以及上一年S評估中確定的實力領域和重點領域的績效衡量。除其他外，對各委員會進行評估的依據包括組成、職權範圍、討論質量、對理事會決定的貢獻以及委員會和理事會之間的議程平衡。收到的對董事會及其委員會的評估問卷的答覆已提交獨立董事會議審議。在獨立董事會議上，還對非獨立董事在關鍵個人和專業特質方面的表現進行了評估。董事會隨後討論了對獨立董事(包括主席)在董事會的表現的評估。除上述參數外，董事會還評估了銀行獨立董事對2015年SEBI(上市義務和披露要求)規定的獨立性標準的履行情況以及他們獨立於管理層的獨立性。評估帶來了董事會的凝聚力、董事會信任與合作的文化，以及公開、透明並鼓勵不同觀點的董事會討論。其他優勢領域包括有效履行董事會S的角色和責任。董事會未來的一些重點領域包括繼續堅持最佳治理實踐，增加用於戰略競爭定位和基準、長期繼任規劃和人才管理的時間，改進董事會流程和信息質量 。審計委員會還注意到，儘管在前一年對S的評價中確定的重點領域取得了積極進展，但仍需繼續朝這一方向努力。已將適當的反饋傳達給董事會成員和其他有關利益攸關方，以便採取適當行動。董事和主要管理人員的任命和薪酬政策貴行制定了任命政策和董事的適當標準。該政策規定了確定有資格成為董事會董事的合適人選的標準--例如學歷、能力、履歷記錄、誠信等，國家審查委員會在建議任命董事時應考慮這些標準。該政策可在世行網站上查閲，網址為：https://www.hdfcbank.com/personal/About-us/corporate-governance/codes-and-policies. 196

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行的業績創造價值戰略業務銀行所有員工的薪酬 包括全職董事、重大風險承擔者、關鍵管理人員、高級管理人員和其他員工的薪酬受銀行的薪酬政策管轄。您也可以在網頁鏈接https://www.hdfcbank.com/personal/about-us/公司治理/準則和政策。 NRC適當審查和建議的世行薪酬政策與印度儲備銀行的相關指導方針保持一致。貴行S薪酬政策旨在吸引、留住、獎勵和激勵對實現戰略目標和長期成功至關重要的人才。薪酬政策與業務戰略、市場動態、內部特點和銀行內部的複雜性保持一致。最終目標是提供公平和透明的結構，幫助世行留住和獲取對建立競爭優勢和品牌資產至關重要的人才庫。您的S銀行的方法是擁有一種按績效支付的文化，其基礎是 相信績效管理系統為全面評估績效提供了可靠的基礎。薪酬制度還應考慮角色、技能/能力、經驗和職等/資歷等因素，以便根據貢獻、技能和人才的可獲得性，根據競爭性市場力量適當區分薪酬。補償政策的詳情也載於構成 賬户一部分的附表18第24號附註。非執行董事(包括獨立董事)出席董事會及其委員會會議的酬金，由董事會根據適用的監管規定釐定。此外，他們親自出席董事會及委員會會議所招致的開支(如有)會按實際情況報銷。根據印度央行相關指引及股東批准，非執行董事(主席除外)按比例獲支付每股非執行董事每年20,000,000₹(僅限盧比20,000盧比)的固定薪酬。董事兼職董事長兼獨立董事Atanu Chakraborty先生在2022-23財年獲得印度央行批准的每年3,500,000₹的薪酬，此外還有就座費和公務和私人用車。馬來·帕特爾先生自最初被委任為董事之日起計連續滿八年後，於2023年3月30日辦公時間結束時起停止擔任銀行董事會獨立董事職務。馬來·帕特爾先生也是董事的獨立董事， 滙豐銀行的子公司HDFC證券有限公司董事會成員。Patel先生從上述附屬公司收取出席董事會/委員會會議的實際費用和報銷費用。截至2023年3月31日，貴行董事均不是董事S的子公司。繼任規劃提名和薪酬委員會(NRC)和董事會(董事會)，審查董事會和高級管理層的繼任規劃和過渡 。董事會不斷審查董事會的組成和所需的技能/專業領域，並通過系統的盡職調查程序提前審查空缺(如果有)。 持續審查高級管理層的繼任計劃，包括業務和保證職能，以確保董事管理層以下兩個級別的領導連續性和深度。在高級管理職位空缺之前確定繼任者，以確保平穩和無縫過渡。繼任規劃是一個持續的過程，由核管理委員會和董事會定期審查。監管機構1) 印度儲備銀行(RBI)於2021年5月27日通過的一項命令，對向S銀行汽車貸款客户營銷和銷售第三方非金融產品處以₹10克朗(僅10盧比)的罰款，原因是舉報人投訴，該投訴顯示違反了1949年《銀行業監管法》第6(2)節和第8條。該行自2019年10月起停止銷售上述第三方非金融產品。罰金是由銀行支付的。2)SEBI於2021年1月21日發佈最終命令，就援引BMA Wealth Creator(BRH Wealth Kreator)為利用信貸安排而質押的證券一事，對該銀行處以₹1克雷爾的罰款。SEBI還指示銀行 通過標記以SEBI為受益人的留置權，將₹158.68 CROR的銷售收益以及在國有化銀行託管賬户的利息轉移到SEBI。本行於國泰銀行及國泰銀行前對外匯局S指令提出異議，並以其臨時命令為準，中止外匯局S指令的運作。國家外匯管理局在其日期為2022年2月18日的最終命令中，批准了S銀行的上訴，並撤銷了國家工商銀行S的命令。3)印度央行於2020年12月2日向HDFC銀行有限公司(世行)下達了關於過去兩年來世行網上銀行/手機銀行/支付公用事業中斷的某些事件的命令(訂單)，包括S銀行網上銀行和支付系統於2020年11月21日因主數據中心停電而中斷。RBI通過上述命令建議世行(A)停止所有HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 197

董事報告其數字2.0版下計劃的數字業務生成活動和擬議的業務生成數字應用程序也施加了限制和(B)停止採購新的信用卡客户。世行啟動了補救活動，包括確定工作人員的責任，並將這一點傳達給了印度央行。根據S銀行提交的意見，印度央行於2021年8月17日致函，放寬了對新信用卡客户來源的限制，並進一步於2022年3月11日致函解除了對S數碼2.0計劃下計劃開展的業務活動的限制。根據2013年《公司法》第152條，凱扎德·巴魯查先生將在隨後的年度股東大會上輪流退休，並有資格參加重新預約。尋求股東批准其連任的決議構成本次年度股東大會通知的一部分。公司治理報告中提供了一份簡短的簡歷，供股東參考。馬來·帕特爾先生自其首次獲委任為董事之日起計連續八年任期屆滿後，於2023年3月30日辦公時間結束時起停止擔任銀行董事會獨立董事之職。貴國董事會正式對馬來·帕特爾先生在世行任職期間所做的貢獻表示誠摯的感謝，並祝願他今後工作順利。此外，在2023年3月4日召開的董事會會議上，董事會建議重新任命薩希達爾·賈格迪尚先生為董事董事總經理兼首席執行官，任期三(3)年，自2023年10月27日起生效，但須經印度儲備銀行和該行股東批准。在2022-23財政年度內，除上述各項外，本行董事及主要管理人員並無其他變動。印度儲備銀行已批准任命凱扎德·巴魯查先生和巴維什·扎維裏先生分別為董事副總裁和董事執行董事，任期三年，自2023年4月19日起至2026年4月18日止(首尾兩日包括在內)。提名和薪酬委員會(NRC)和董事會在2023年4月27日舉行的各自會議上批准了這一決定。上述委任其後於2023年6月11日獲股東以郵寄投票方式以遠程電子投票方式通過。根據核管理委員會的建議，銀行董事會在2023年6月30日的會議上：任命Keki M.密斯特里先生(DIN：00008886)為銀行額外和非執行(非獨立)董事，自2023年6月30日起可輪流退休。他的任命須經本行股東在下一屆股東周年大會上批准。*任命Renu Karnad女士(DIN：00008064)為銀行額外非執行非執行 (非獨立)董事，可輪流退休，自2023年7月1日起生效，即住房發展融資有限公司併入並與銀行合併的綜合計劃的生效日期。她的任命須經本行股東在下一屆股東周年大會上批准。向印度儲備銀行推薦候選人V·斯里尼瓦薩·蘭根先生(DIN：00030248)為董事執行董事(即全職董事)，任期三(3)年，自印度儲備銀行批准之日起，或隨後經印度儲備銀行和該行 股東批准之日起計。尋求股東批准任命Keki M.密斯特里先生和Renu Karnad夫人的決議是本次年度股東大會通知的一部分。《公司治理報告》中提供了一份簡短的簡歷，供股東參考。僱員的詳細資料根據2014年《公司法(管理人員的任命和報酬)規則》第5條規定的《公司法》第197(12)條提供的信息見附件5。此外，根據《2013年公司法》第197(12)條的要求提供的載有僱員詳細情況的説明隨《2014年公司(管理人員的任命和報酬)規則》第5(2)條和第5(3)條一併提供，並構成本報告的一部分。根據2013年《公司法》第136(1)條，年度報告和財務報表將發送給不包括上述附件的成員。附件可供查閲，任何有興趣獲取附件副本的成員均可致函銀行公司祕書。一百九十八

介紹我們如何我們負責任的概述HDFC銀行績效創造價值戰略商業節能和技術吸收請參閲頁碼。75至78頁是關於節能的信息，第182頁是關於技術吸收的信息。外匯收支年內，銀行創匯總額為₹4,081.9克朗(計入所有外匯/衍生工具交易產生的淨收益)，外匯支出總額為3,243.53₹，用於運營和資本支出需求。祕書審計根據2013年《公司法》第204節及其制定的規則，M/S。Alwyn Jay&Co.公司祕書被任命為銀行2022-23年財政年度的祕書審計員。祕書審計員的報告作為附件6附於本報告。 祕書審計員的報告中沒有意見/資格/評論。公司治理遵守《2015年印度證券交易委員會(上市義務和披露要求)條例》第34條和其他適用條款，一份關於公司治理的單獨報告，以及祕書審計師的合規證書，構成本報告的組成部分。商業責任和可持續發展報告

董事報告董事報告附件1董事報告銀行的員工持股計劃符合印度證券交易委員會(基於股份的員工福利和流汗股權)規定，2021年[《2014年印度證券交易委員會(基於股份的員工福利)條例》(《條例》)]和 根據《公司(股本及債券)規則》第12條第(9)款，014須披露的細節如下：方案日期不授予期權期權 期權合計-股東期權期權價格(`)開盤授予/既得FV行使喪失批准失效批准的FV`1/-餘額期權`1/-FV的面值`1/-已於2013年3月31重新分配`1/-每個FV`1/-`1/-2023年計劃F-ESOS 25 2013年6月27日20,000，00,000 546.33 51，43,100-51，00,100 43,000計劃F-ESOS 26 2013年6月27日20，00，00,000 548.9計劃F-ESOS 27 6月27,2013年6月27日20，90,736-48，46,570 94,540 74，49,626計劃F-ESOS 28 6月27,2013.20，00，00,000 731.08 30,930-30,930計劃 G-ESOS 29 7月21，20，00,000 1,140-44,9300 87，51,610 91,750計劃G-ESOS 302016年20，00，00,000 1,003.03 4，89,310-1，18,400 2，16,600 2，72,710計劃G-ESOS 31 2016年7月31日3，83,300-83,400 2，37,300 6,200 14,800 1，25,000計劃G-ESOS 32 2016年7月21月21日20，00,000,000 1,107.18，68,900-69,200 1，61,500 18,800 14,800 1，73,800計劃G-ESOS 33 7月21月21日20，00，00,000 1229 4，05,300-1，00，53,000 1，15，24,200 5，36,800 2，38,900 2，82,400計劃G-ESOS 21月21日20，00，00,882.85 5，53,100-2，36,100 3,700，18,800 6,600計劃-ESOS 352016 20，00，00,000 1,426.45 2，50，40,600-61，65,900 2，37,400 6，16,000 2，41，87,200計劃G-ESOS 37 2016年7月21日20，00，00,000 1,516.95 2，38,000-59,600 2，38,000計劃G-ESOS 38 2016年7月21日20，00,000,000 1,493.5 1，20,730 1，20,730 1，20,730 1，20,730 1，20,000,000 1,287.05 6，76,012 6，76,012計劃G-ESOS 40 2016年7月21日20,000，00，75 97，87,877計劃G-ESOS 41 7月21月20，00，00,000 1,486.10,035 10,035計劃G-ES422016 20，00，00,000 1,673.10 52,700 52,700計劃G-ESOS 44 2016年7月21日20，00，00,000 1,584.45 3，17,091 3，17,091合計：-15，81,016 3，04，80,145 3，45，15,800 3，42,810 21，92,100 5，09,790 15，16，82,461在2022-23財年期間行使的期權3，42，01,810股本3，42，01,810股份溢價款項收到34，12，41，29,047.40額外税額6，59，64，14,659.00 徵收總額40,747，45,540注：每股面值`1/16的股份將在行使一(1)年股票期權200時產生

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行績效創造價值戰略業務歸屬要求除員工死亡/永久傷殘或退休外，只有當員工在授予日連續且不間斷地受僱於銀行時，期權才會被授予，前提是員工在銀行連續且不間斷地受僱 員工持股計劃25至員工持股計劃28和員工持股計劃41至員工持股計劃44，如果員工在各自歸屬日期起4年內沒有行使這些期權，則期權將失效。然而，就根據員工持股計劃29向員工持股計劃40授出的購股權而言，如僱員在各自歸屬日期起計2年內未行使該等已歸屬購股權，則該等已歸屬購股權將會失效。如果獲授期權的員工死亡/永久傷殘或退休，所有未授予的期權應在該事件發生之日歸屬於該員工，並應在該事件發生之日起一年內或其失效日期(以較早者為準)內行使根據員工持股計劃23至員工持股計劃34授予的期權。然而，就員工持股計劃方案35至員工持股計劃40而言，歸屬將於事件發生之日發生，並可於事件發生或失效日期(以較早者為準)起計兩年內行使；若員工持股計劃方案41至44，歸屬將於事件發生之日發生，並於事件發生或失效日期起計四年內行使(以較早者為準)。名級最終資助金1.薩希達爾 Jagdishan MD 3，05,186 2.Kaizad Bharucha DM 2，30,512 3.Anjani Kumar Rathor CX 89,500 4.Arun Kumar Mohanty CX 74,400 5.Arvind Kapil CX 74,400 6.Arvind Kapil CX 89,500 7.Arvind Vohra CX 89,500 8.Ashima Khanna Bhat CX 89,500 9.Ashish Parthasarthy CX 89,500 10.Benjamin Frank CX 84,400 11.Bhavesh Chandulal Zveri CX 89,500 12.ChakRapani Venkatachari CX 89,500 5.Jimmy Tata CX 89,500 14.Nirav Shaimal CX 89,500 8.Ashish Parthasarthy CX 89,500 10.Benjamin Frank CX 84,400 11.Bhavesh Chandulal Zavi CX 89,500 12.ChakRapani Venkatachari CX 89,50089,500 18.Ramesh Lakshminarayanan CX 89,500 19.Raveesh Kumar Bhatia CX 74,400 20.Sampath Sathyamurthy Kumar CX 89,500 21.桑莫伊·查克拉巴蒂CX 74,400 22.Santosh Gurudas Haldankar D5 13,000 23.Smita A Bhagat CX 89,500 22.斯里尼瓦桑Vaidyanathan CX 89,500 23.Vinay Razdan CX 89,500 HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 201

董事報告2。在任何一年獲得股票掛鈎票據(員工股票期權和限制性股票單位)的授予的其他僱員佔該年度授予的股份掛鈎票據的5%或以上。已確認獲得股票掛鈎工具的員工，任何一年都沒有，等於或超過 已發行資本(不包括已發行認股權證和轉換)的1%。根據發行股份所產生的攤薄每股收益(EPS)在考慮了股份掛鈎工具的行使效果後計算的本行攤薄每股收益 根據因行使股份會計準則(AS)-20(每股收益)掛鈎工具產生的潛在股本計算的每股攤薄收益是₹78.9 V.如公司 已使用股份掛鈎工具的內在價值計算年內僱員薪酬成本、股份掛鈎工具的薪酬成本，則已根據如此計算的僱員薪酬成本與根據布萊克-斯科爾斯模型計算的工具之間的股份掛鈎公允價值確認所授差額。應披露如果使用股份掛鈎工具的公允價值則應確認的員工薪酬成本。這一差異對公司利潤和每股收益的影響也應予以披露。加權平均行權價格和加權平均公允價值行使的股票期權的加權平均價格 為股票掛鈎工具的加權平均價格，應單獨披露Share-₹998.7，加權平均公允價值為₹249.0。並無行權價格等於或超過或符合行權資格的與S掛鈎的工具。低於股票市價的股份掛鈎票據vii。本銀行在授予時計算股份掛鈎工具的公允價值以估計股份掛鈎工具的公允價值的方法和重要假設的説明。使用布萊克-斯科爾斯模型，其授予時間包括以下加權 平均信息：假設一、無風險利率5.58%至7.59%二、預期壽命1至8年三、預期波動率24.08%至34.21%四、預期股息0.22%至1.08%五、股票發行時相關股票在市場上的價格每股市價為₹1,493.50、₹1287.05、₹1360.75、連接工具授予₹1486.1、₹1426.65、在分別授予ESOS 38、ESOS 39、ESOS 40、ESOS 41、ESOS 42、ESOS 43和ESOS 44項下的期權時，₹1673.10和₹1584.45。對於RSU， RSU 001的每股市場價為₹1393.6，RSU 002和003的每股₹為1695.5。六、S銀行股份於南交所之加權平均市價分別為：₹1,492.32、₹1,286.32、₹1384.48、 ₹1468.87、₹1426.27、股份掛鈎工具授出₹1692.57及₹1610.57於授出購股權時分別為ESOS 38、ESOS 39、ESOS 40、ESOS 41、ESOS 42、ESOS 43及ESOS 44。對於RSU，加權平均價格為 RSU001的₹1392.46和RSU002和003的₹1692.57。Vii.為納入Black-Scholes模型的影響而使用的方法和作出的假設 用於計算授予時預期提前行使期權的公允價值。Viii.如何確定預期波動率，包括對股票預期波動率的解釋完全基於GARCH波動率程度，其中 預期波動率是基於使用市場歷史股價的歷史波動率預測模型。IX.股份掛鈎票據的任何其他特徵股票價格及無風險利率是否及如何以實際授予為基礎的變量計入公允價值，例如股份掛鈎票據估值時的市場數據。A市場狀況202

介紹我們如何負責任地概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務附件2 董事報告1.公司企業社會責任政策簡介：銀行企業社會責任是在Parivartan的支持下實施的，Parivartan是所有銀行社會倡議的傘形品牌。Parivartan旨在通過教育、技能培訓和生計改善、醫療保健、體育、環境可持續發展和農村發展等領域的多項倡議，在世行運營的社區中實現轉型。銀行 計劃遵循董事會正式批准的企業社會責任政策，該政策是由創建可持續社區的願景驅動的。CSR政策和計劃符合2013年《公司法》第135節的要求，並由董事會級別的委員會進行監督。2.企業社會責任委員會組成：SL。董事名稱指定會議數目會議數目/企業社會責任委員會在本年度內擔任董事的性質 在1年度內出席的企業社會責任委員會(博士/女士)獨立董事主席蘇尼塔·馬赫希瓦里4 4 2凱扎德·巴魯查先生執行董事4 4 3馬來人帕特爾獨立董事4 4 4先生董事4 4 5夫人非執行董事4 4 3網絡鏈接(S)在公司網站上披露企業社會責任委員會的組成、企業社會責任政策和董事會批准的企業社會責任項目。Https://v.hdfcbank.com/csr/our-commitment.html 4.如適用，提供執行摘要以及根據規則8第(3)分規則進行的企業社會責任項目影響評估的網絡鏈接(S)。世行在2022-23財年根據CSR規則的要求進行了36項強制性影響評估 研究。以下是強制性36影響評估reports. https://v.hdfcbank.com/csr/our-commitment.html高級項目代碼重點的鏈接和詳細信息影響評估編號1 C002-22為一線工人提供營養和衞生工具包的COVID支持項目評估2 C0105-22 COVID支持建立氧氣廠的評估3 D003促進金融普惠性的項目評估4 D011提高財務素養的項目評估5 P0032促進偏遠農村教育的項目評估地點6 P0040對一個促進銀行員工為社會事業捐款的項目的評估7 P0082對農村整體發展項目的評估8 V085對一個側重於將教室提升到數字教室的項目的評估P085對一個以將教室提升為數字教室的項目的評估10 P0096對整體農村發展項目的評估11 P0118對農村整體發展項目的評估12 P0155對農村整體發展項目的評估13 P0176對農村整體發展項目的評估14 P0177對農村整體發展項目的評估15 P0204對農村整體發展項目的評估16 P0204對農村整體發展項目的評估HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 203

主任報告高級項目守則影響評估重點第17號P0211農村整體發展評估項目18 P0213農村整體發展項目評估19 P0217農村整體發展項目評估20 P0221農村整體發展項目評估21 P0233農村整體發展項目評估23 P0247農村整體發展項目評估24 P0251農村整體發展項目評估25 P0253農村整體發展項目評估26 P0256農村整體發展項目評估27 P0258農村整體發展項目評估28 P0259評估獎學金項目29 C008-22評估聯合國志願人員方案支助項目30 P0260評估關於促進城市公立學校教育的項目31 P0261評估全面農村發展項目32 P0264評估由於通過共同服務中心提供的支持而提供的數字服務的利用情況評估 (CSC)。33 P0265對有農村背景的護生的技能和生計發展項目的評估34 P0266對農村整體發展項目的評估35 P0480對在農村社區提供太陽能燈的項目的評估36 V083對植樹造林項目的評估5.a)根據第135條第(5)小節，公司的平均淨利潤。印度盧比41,165.02Crb)第135條第(5)款規定的公司平均淨利潤的2%。(C)上一財政年度企業社會責任項目或方案或活動產生的盈餘823.30印度盧比。INR 0.55Crd)財政年度所需抵銷的金額(如有)。Inr 2.96Cre)本財政年度的CSR債務總額[(B)+(C)-(D)]。820.89印度盧比6.a)用於企業社會責任項目(進行中項目和進行中項目以外的項目)的金額。印度盧比803.15鉻b)行政管理費用。INR 14.73Crc)用於影響評估的金額， 如果適用的話。INR 3.01 Crd)財政年度支出總額[(A)+(B)+(C)]。INR 820.89 Cre)本財政年度企業社會責任已支出或未支出金額：財政年度未支出金額的已支出總額。根據第135條第(5)小節第(6)小節的分秒但書，按照(在‘社會責任)帳户中，轉移至 未用企業社會責任的總金額，轉移至附表VII所指明的任何基金的金額。第135條的規定。數量。轉移日期。資金金額名稱。 轉賬日期。820.89 0北美204

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表(B)超額抵銷，如果有：SL。具體金額編號(在`cr)(1)(2)(3)(I)第135條第(5)分節規定的公司平均淨利潤的百分之二823.30(Ii)820.89財政年度支出總額 (Iii)財政年度超額支出[(Ii)-(I)]NA(Iv)上一財政年度企業社會責任項目或方案或活動產生的盈餘，如有任何0.55(V)可在下一財政年度抵銷的金額[(Iii)-(Iv)]NA 7.前三個財政年度未用企業社會責任金額詳情：NA 1 2 3 4 5 6 7 8 Sl.前次金額餘額金額轉入 資金金額不足的金額。轉至附表中指定的支出金額至年度(S)未支出的企業社會責任未支出的企業社會責任財務vii按第二個但書記入下一年小節(In)135小節第(5)小節第(5)小節下的賬户支出，如果(in`)135(in`)135(in`)(in`)第(6)節的任何一個財政年度(6)轉移1 FY-1 2 FY-2 3 FY-3 8.是否通過本財政年度內的企業社會責任支出金額創造或獲取了任何資本 如果是，請輸入創建/獲取的資本資產數量8 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 205

董事報告補充通過企業社會責任創造或獲得的該等資產(S)的詳細情況 本財政年度支出金額：SL。編號的實體/主管當局/受益人的金額詳情的密碼日期的簡短詳情財產或資產(S)財產設立企業社會責任金額登記所有人[包括完整或資產(S) 房產的使用地址和位置](1)(2)(3)(4)(5)(6)企業社會責任名稱註冊地址註冊號，如適用，1101台TVS SCoty PEP+BSVI 754206 26-07-2022年89，16,000輛NA車輛，以及用於移交給卡特克、奧迪薩殘疾人和靜止不能動的奧迪薩754206人的復古裝修單元套件。馬罕阿村人，卡特達克，奧迪沙馬漢加754206村2衞生機器221001 07-10-2022 92，13,321納什什瓦納特吸塵器，蒸汽式維什瓦納特曼迪爾，瓦拉納西，北方邦清潔器，擦洗和曼迪爾邦-221001拋光機，乘坐掃地機，多用途手推車和更多提供給什裏卡什維什瓦納特曼迪爾，瓦拉納西，北方邦-221001 3 5個數字教室834008 24-02-2023 99，00,000納蘭奇牧場IIM教室Suchana Bhawan，板凳，互動展示奧黛麗教室在IIM牧場校區，S路，Suchana Bhawan提供給Shri Kashi Vishwanath Mandir，北方邦221001 3 5個數字教室，834008 24-02-2023 99，00,000 NA IIM Rachi Rchi IIM教室Suchana Bhawan，Meur路，Suchana{Bhawan蘭奇向加爾各答市政公司提供了834 008 4 CT掃描機和MRI 700023 10-03-2023 7，50,000,000 NA加爾各答市政機器公司保健設施保健設施。醫療保健卡比提爾塔社區卡比提爾塔社區會堂設施大廳17/1，曼薩塔拉17/1，曼薩塔拉里，加爾各答-700023加爾各答-700023 5數字放射照相系統。243006 13-01-2023年5516000 NAMJ P Pilibbit Bypass Rd，Address Pilibbit Bypass RoHilkhand M.J.P RoHilkahand Rd，M.J.P.RoHilkahan University，University，Bareilly，University，Bareilly，Uttar Bareilly Uttar Pradesh 243006 Pradesh 243006 6 T1 AMBLFM.26 CR 443201 21-05-2022 8477112 CSR00020766 SR00020766 SRI Gajanan Hatni，AP。Hatani，3350WB(10+P)AC PS ABS Maharaj Chikhli，MH08，MH，BSVI(D型)。地址：美聯社哈特尼443201號格拉明·維卡斯瓦哈塔尼，奇克利，巴赫德希亞MH08，MH，443201桑薩·哈特尼206

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表 報表sl。編號的實體/主管當局/受益人的金額詳情的密碼日期的簡短詳情財產或資產(S)財產設立企業社會責任金額登記所有人[包括完整或資產(S)的使用地址和 房產位置](1)(2)(3)(4)(5)(6)企業社會責任名稱註冊地址註冊號，如適用7運輸5段443201 17-06-2022 2900050.8Hatani，監護儀，除顫器，Maharaj Chikhli，MH08，MH，運輸呼吸機，救援Gramin Vikasva 443201設備空氣夾板，心電圖機12通道，Sanstha Hatni Jumbo氧氣瓶，便攜式氧氣瓶等。地址：8變壓吸附491441 06-05-2022年11800000南區醫院東亞貢(PSA)型現場醫用拉傑南丹岡路，巴桑普爾級製氧拉伊南德岡，工廠產能57.60Cu.恰蒂斯加爾邦每小時491441地鐵站相當於960LPM(在5 LPM的流速下可容納195張牀位)。地址：恰蒂斯加爾邦巴桑普爾市東雅幹路491441 9.如公司未能按照第135條第(5)款的規定支出平均淨利潤的2%，請説明理由(S)。納博士(夫人)蘇尼塔·馬赫瓦里·薩希達爾·賈格迪沙董事董事長兼首席執行官企業社會責任和企業社會責任委員會HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 207

董事報告附件3董事報告表格編號AOC-2(根據《公司法》第134條第(Br)(3)小節第(H)款和2014年《公司(賬户)規則》第8(2)條)《公司法》第188條第(1)款所述公司與關聯方訂立的合同/安排的細節披露表格，2013年包括S根據其第三個但書進行的某些公平交易1.合同或安排的細節或非按公平原則進行的交易：無2.實質性合同或安排的細節或 按公平原則進行的交易：(`核心)(A)關聯方名稱(S)關聯方住房發展金融有限公司關係促進者的性質(B)合同/安排/交易的性質購買 住房貸款(C)合同/安排/交易的期限1年d)合同或安排或交易的明顯條款本行有權選擇(權利而不是義務)購買，包括價值，如果有：住房 貸款，金額最高可達銀行根據安排提供的貸款的70%。住房發展金融有限公司繼續為分配的投資組合提供服務，銀行為其支付維修費。購入的居所貸款：` 36,910.13(E)董事會批准的日期(如有)：不適用(F)已支付的墊款金額(如有)：無上述交易是本行在其正常業務運作中進行的。重要性門檻已被視為2014年《公司(董事會及其權力)規則》第15(3)條規定的標準。208

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 財務報表附件4董事報告截至2023年3月31日的銀行子公司的業績和財務狀況(主要)截至2023年3月31日的實體淨資產名稱截至 3月31日的年度損益，2023年金額百分比*合併淨資產**綜合淨資產**損益母公司：HDFC銀行有限公司96.81%280,199.01 95.89%44,108.71子公司*：1.HDFC證券有限公司0.60%1,745.23 1.63%748.86 2.HDB 金融服務有限公司4.10%11,857.72 4.55%2,093.94所有子公司的少數股權0.30%860.26 0.33%151.59*子公司為國內實體**綜合淨資產總額資產減去總負債包括少數 利息*金額是在公司間抵銷之前。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 209

董事報告附件5董事報告薪酬披露2.董事、首席財務官、首席執行官、政務司司長每位薪酬的增加百分比1。每個董事與經理的薪酬比率(如有)2022-23財年員工薪酬中值指定百分比增加經理董事A 0.00姓名和職稱B 0.00高管董事馬來人1，獨立董事14.23：1首席財務官4.24烏梅什·錢德拉·薩蘭吉，14.84：1公司祕書C10.08獨立董事Renu Karnad，非執行董事14.84：1 A&B根據印度儲備銀行(被提名人)的加薪審批程序，加薪建議為印度桑吉夫·薩查爾獨立董事15.67：1自給定財政年度4月1日起生效只能是桑迪普·帕雷克， 獨立董事在下一個財政年度做出的18.56：1業績後評估為MD Ranganath，獨立董事16.29：1業績為參考財政年度。例如，Sunita Mahehwari，獨立董事9.90：1向印度央行提出的加薪建議將於4月1日生效，Atanu Chakraborty，兼職董事長17.32：1 2022只能對2022-2023財政年度的業績進行後評估和獨立董事。因此，從印度央行獲得的批准將追溯到董事管理人員薩希達爾·賈格迪尚，董事150.21：1,2022年4月1日。根據上述流程，首席執行官*在特定年份的加薪幅度將始終為凱扎德·巴魯查，董事高管*139.40：1報告為零。*在管理董事和首席執行官及高管的情況下，董事管理人員的薪酬增加百分比， 銀行已考慮董事的年化固定薪酬，高管董事在2021-22財年的比率計算為5.03%。固定工資包括固定工資和5.18%的工資。經印度儲備銀行批准，管理津貼、退休福利以及董事和高管董事在2021財年業績的額外津貼價值。浮動薪酬已於22日生效，2021年4月1日起獲印度央行批准，並被排除在同一範圍之外。他們的信日期為2023年3月1日。除董事總經理董事首席執行官外，董事前一財務和高管業績加薪的實際支付年度，即從2022年4月1日起追溯支付的2021年至2022年，已考慮於2022年至2023年，而2021年已於2023年3月1日獲印度央行批准。計算薪酬與CMR中位數的比率。Santosh Gurudas Haldankar在員工薪酬方面獲得晉升。2022年12月1日 。注：表中是2022-23財年的整體漲幅，即1馬來人Patel先生不再獨立於董事，這包括與晉升相關的工資增長。銀行董事會自營業時間結束起生效非執行/獨立董事：2023年3月30日工作時間，完成連續會議後，非執行董事將獲得為期八年的在任費用，自其首次被任命為董事之日起計，每次會議`50,000或`100,000`作為銀行的獨立董事出席委員會。&董事會會議。非執行董事(主席除外)按比例獲支付每股非執行董事每年20,000,000盧比(僅限盧比20,000)的固定薪酬 。210

簡介我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 聲明非管理董事長兼獨立董事Atanu Chakraborty先生非管理性董事的平均百分比增長每年支付員工薪酬`3,500,000美元：經印度央行批准，在2022-23財年期間：8.04%， 除了工資的平均百分比增長外，還包括坐席費用和公務和私人使用的汽車供應。這主要是由於年度固定加薪和 晉升。3.2022-23財政年度僱員薪酬中位數增幅*平均增幅僅限於公司祕書和首席財務官。全職董事由於在2022-23財年沒有接收員工，薪酬中值 的百分比增幅不包括在計算範圍內，為2.51%。這包括2022-2023財政年度的增量。尋找更多的一線銷售人員和海外員工。具體請參考 第2.4點的腳註。4.第六條上的正式員工人數。確認薪酬按照公司的銀行薪酬政策的名冊：截至2023年3月31日，銀行名冊上的永久僱員人數是 1，73,222人。5.上個財政年度除管理人員外，僱員薪酬的平均增幅及其與管理人員薪酬增幅的比較及理據，並指出是否有任何特殊情況需要增加管理人員薪酬。關鍵管理人員平均增長百分比：7.16%*HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 211

董事報告附件6董事報告表格編號。MR-3(Iv)《1999年外匯管理法》和根據該法案制定的《祕書審計報告規則和條例》，目的是在截至2023年3月31日的財政年度內遵守外國直接投資、海外直接投資和對外商業借款，[根據2013年《公司法》第204(1)條和適用情況；2014年《公司(管理人員的任命和報酬)規則》第9條](V)根據不時修訂的《1992年印度證券交易委員會法案》(《印度證券交易委員會法案》)所規定的以下法規和指導方針：致各成員，a)2011年《印度證券交易委員會HDFC銀行有限公司(重大股份收購和收購)條例》；我們對適用法律規定的遵從性和遵守情況進行了祕書審計；b)《印度證券交易委員會良好企業行為規範》(CIN：(禁止內幕交易)條例，2015；L65920MH1994PLC080618)(以下簡稱銀行)。C)印度證券交易委員會祕書審計的進行方式為(資本和披露要求的發佈)我們提供了一個合理的基礎，以評估公司行為，2018年法規；法定合規性並就此表達我們的意見。D)印度證券交易委員會(基於我們對S銀行法定登記冊的核實，基於員工福利和流汗股權)賬簿、文件、會議記錄簿、表格和報税表以及其他規定，2021年；銀行保存的記錄和銀行、其管理人員、代理人和授權代表提供的信息e)印度證券交易委員會在進行祕書審計期間，我們在此報告(不可轉換證券的發行和上市)我們的意見，在涵蓋條例的審計期間，銀行已於2021年；財務 截止於2023年3月31日，符合以下列出的法律規定，且銀行已f)印度證券交易委員會(註冊商遵循適當的董事會程序，並要求遵守發行 和股份轉讓代理)規定，以公司法的方式和遵守1993年的範圍內建立的機制，並處理以下報告：在審查的財政年度內，客户不適用於銀行 ；我們已經審查了銀行為g)印度證券交易委員會(在2021年3月31日結束的財政期間根據股權)規定退市的賬簿、文件、會議記錄簿、表格和申報表以及其他記錄，但不適用於以下規定：(I)《2013年公司法》(該法)和《規則h)印度證券交易委員會(根據該規定進行的回購；證券)規定，2018不適用於本銀行在審查財政年度內；(Ii)1956年《證券合同(監管)法》(以下簡稱《監管條例》)及其制定的規則；i)《印度證券交易委員會(託管人和參與者)條例》，2018年；(Iii)1996年《託管法》及其框架下的條例和細則；j)1994年《印度證券和交易委員會(發行銀行)條例》；212

介紹我們如何概述HDFC銀行業績創造k)印度證券交易委員會(商人銀行家) 條例，1992；L)印度證券交易委員會(外國證券投資者)條例，2019年(Vi)適用於本銀行的其他具體商業/行業相關法律本銀行已遵守由印度儲備銀行不時發佈的關於商業銀行業務的《1949年銀行業監管法》的規定、主要通告、通知和指導方針以及其他指示。此外，本行已遵守其他適用的一般商業法律、規則、法規及指引。我們還審查了以下適用條款的遵守情況：i.印度公司祕書協會發布的董事會會議(SS-1)和股東大會(SS-2)的祕書標準；以及ii.《印度證券交易委員會(上市義務和披露要求)條例》，2015年。在本報告所述期間，銀行遵守了上述法案、規則、條例、準則和標準的規定。我們進一步報告：(A)銀行董事會由適當的執行董事、非執行董事和獨立董事組成。 (B)在本報告所述期間，董事會組成的變動是按照該法的規定進行的。(C)已向所有董事發出充分通知以安排董事會會議 根據適用的祕書標準的規定提前發送議程和詳細的議程説明，並建立了在會議之前尋求和獲得關於議程項目的進一步信息和澄清的制度 ，以便有意義地參加會議。(D)董事會會議記錄及委員會會議記錄並無分別指出董事會/委員會成員有任何異議，因此我們沒有理由相信董事會的決定未獲出席的所有董事/成員批准。我們進一步報告，世行有與世行規模和業務相適應的適當系統和程序，以監測和確保遵守適用的法律、規則、條例和準則。據瞭解，世行已對從各法定/監管機構收到的函件作出適當迴應，包括在認為有必要時採取糾正措施。我們還報告，在審計期間，根據上述法律、規則、法規、準則和標準，發生了下列對S銀行事務有重大影響的事件/行動：1.孟買國家公司法法庭在其於2023年3月17日通過的命令中批准了合併綜合計劃，以便：i.住房發展金融有限公司(HDFC Limited)的全資子公司HDFC Investments Limited和HDFC Holdings Limited與HDFC Limited合併；以及根據2013年《公司法》第230至232條，HDFC Limited與銀行及其各自的股東和債權人進行交易。在向公司註冊處提交INC-28表格之前，銀行正在辦理必要的手續。2.銀行董事會在2022年8月26日的會議上批准了ONGC Petro Additions Limited的`49.2億強制可轉換債券(CCDS)III的 剝離，並在2022年8月29日的認沽期權日期之前將上述CCDs出售給L1投標人ICICI Bank Limited。3.本行透過Gift City IFSC銀行部，向海外投資者發行及配發5.686%高級無擔保S中期票據計劃債券，籌得75,000,000美元(7.5億美元)。債券將在印度國際交易所(IFSC)有限公司和NSE IFSC有限公司(NSE國際交易所)上市。4.股東於2022年7月16日舉行的股東周年大會上通過發行無抵押永久債務工具(額外一級資本的一部分)借入或籌集印度貨幣資金，Tier HDFC Bank Limited綜合年報2022-23年213

董事報告II非公開配售的資本債券和長期債券(基礎設施和保障性住房融資)，總額不超過`50,000鉻；5。股東於2022年5月14日通過遠程電子投票通過郵寄投票通過採用2022年員工股票激勵計劃。6. 本行已於2022年9月8日以私募方式發行及配發7.84%無抵押、從屬、繳足、不可轉換、符合Base III的債券性質的永久債務工具，以計入額外的一級資本，金額為`3,000克朗(3,000債券面值`1,000,000/-)。7.本行已於2022年12月16日以私募方式發行及配發7.84%無抵押、附屬、繳足、不可轉換、符合BaseIII標準之第二級債券，以增加本行第二級資本及總資本共5,000克朗(每股面值5,000,000,000債券)。8.根據世行的員工股票期權計劃，世行分配了3，42，01,810股股權，每股`1/-股。注：本報告將與我們作為附件A所附的偶數日信函一起閲讀，並構成本報告不可分割的一部分。214

介紹我們的責任法定報告和我們如何概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 致成員的附錄A，HDFC銀行有限公司祕書審計報告將與本信一起閲讀。1.遵守適用於HDFC Bank Limited(以下簡稱本行)的所有法律、規則、法規和標準的規定是本行管理層的責任。我們的審查僅限於為發佈祕書審計報告而在測試檢查的基礎上核實記錄和程序。2.{br]保存適用法律的祕書記錄和其他記錄是銀行管理層的責任。我們的責任是在對銀行保存和提供給我們的相關記錄進行審計的基礎上，出具祕書審計報告，並在需要時提供解釋。3.我們遵循了適當的審計做法和程序，以獲得對祕書和其他法律記錄內容的正確性、合法合規機制和公司行為的合理保證。進一步的部分核查是基於銀行提供給我們的電子數據和測試檢查的基礎上進行的，以確保向我們提供的祕書和其他記錄所反映的事實是正確的。我們認為，我們遵循的程序和做法為我們發表祕書審計報告的目的提供了合理的意見基礎。4.我們沒有核實銀行財務記錄和賬簿的正確性和適當性。5.如有需要，我們已獲得管理層關於審計期間適用法律清單、法律法規遵從性和重大事件的陳述。6.祕書處審計報告既不能保證世行今後的生存能力，也不能保證管理層處理世行事務的效力或效力。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 215

董事報告董事報告附件7披露投訴和申訴補救措施銀行從客户和監察員辦公室收到的投訴的摘要信息：編號：2023年3月31日詳情2022年3月31日第銀行接獲客户的投訴1年初待處理的投訴數目6,878 6,263 2年內接獲的投訴數目4，29,354 3，68,291 3年內已處理的投訴數目4，22,871 3，67,676 3.1其中，銀行拒絕處理的投訴數目1，08,819*78,383 4年底待處理的投訴數目13,361,878宗銀行從OBO收到的可維修投訴數目5銀行從OBO收到的可維修投訴數目**10,188 10,499/5，銀行已解決的投訴數目5，54，45.2/5，經調解/調解解決的投訴數目/4,625 6,005宗由銀行主管當局發出的意見共5項，在銀行對1間銀行作出裁決後獲得解決的投訴數目 未能在規定時間內執行的投訴數目(沒有提出上訴的投訴除外)**注：可維持的投訴是指根據綜合申訴專員計劃，2021年綜合申訴專員計劃(前身為2006年BO計劃)所特別提及的投訴，並涵蓋該計劃範圍內的 。*在轉交勞工處的1，08,819宗個案中，有1,00562宗是投訴個案。描述2022年3月31日A投訴總數 5，60,376 4，35,152 B投訴在一個工作日內得到糾正/重複1，31,022 66,861投訴C應報告投訴淨額(A-B)4，29,354 3，68,291 216

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 截至2023年3月31日的一年，銀行收到客户投訴的五大理由：投訴理由(即投訴數量%增長/數量5，與投訴有關的投訴數量 投訴待決投訴(減少)在投訴年度開始30天后收到的待決投訴數量*全年收到的ATM/借記卡1,299 1，64,097 12%2,955-信用卡731 78,586 2%2,207-互聯網/移動/電子銀行2,559 96,393 41%3,621-貸款和墊款625 44,858 19%3,168-開户/開户困難146 16,725%247-其他518 28,660 13%1,163 1 6,8784，29,354 17%13,361 1本行在截至3月31日止年度接獲客户投訴的五大理由：2022年：投訴理由數量百分比增加/數量增加5， 投訴(即與)投訴有關的投訴(減少)待處理的投訴在年初30天以上期間收到的投訴數量年終*年收到的投訴數量 較上年同期1 2 3 4 5 6 ATM/借記卡2,790 1，46,532(22%)2,299 28信用卡991 76,874(52%)731-互聯網/移動/電子銀行1,603 68,518 21%2,559 9貸款和墊款533 37,738 14%625 14/開户困難80 13,361 14%625 14%146-帳户其他266 25,268 16%518 7總計6,263 3，68,291(21%)6,878 58*所有這些案件都在銀行規定的週轉時間(TAT)內懸而未決。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 217

獨立核數師S向HDFC Bank Limited成員提交的獨立財務報表意見審計報告 1.我們已審計所附HDFC Bank Limited(本行)於2023年3月31日的資產負債表、截至該日止年度的損益表及現金流量表，以及獨立財務報表附註，包括主要會計政策摘要及其他説明性資料。2.我們認為，就我們所知，並根據向我們提供的解釋，上述獨立財務報表以銀行公司要求的方式提供1949年《銀行監管法》和2013年《公司法》(《公司法》)所要求的信息，並符合印度普遍接受的會計原則，真實而公允地反映銀行於2023年3月31日的財務狀況及其截至該日止年度的利潤和現金流量。意見3。我們是根據法案第143(10)節規定的審計標準(SAS)進行審計的。我們在這些準則下的責任在我們報告的審計師S對獨立財務報表的審計責任一節中有進一步的描述。根據印度特許會計師協會發布的《道德守則》，以及與我們根據該法案及其規則對獨立財務報表進行審計有關的道德要求，我們獨立於本行，並已根據這些要求和《道德守則》履行了我們的其他道德責任。我們認為，我們獲得的審計證據 是充分和適當的，可以為我們的意見提供依據。主要審計事項4.主要審計事項是指在我們的專業判斷中，對本年度獨立財務報表的審計具有最重要意義的事項。這些事項是在我們對獨立財務報表進行整體審計並形成我們的意見時處理的，我們不就這些事項提供單獨的意見。我們已將下面描述的事項確定為我們報告中要傳達的主要審計事項。218

介紹我們如何提供負責任的法定報告並概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表識別和撥備不良預付款(NPA)：截至2023年3月31日的NPA總額：`18,011.85截至2023年3月31日的NPA撥備：`13,643.71交叉(參見附表17(C)(2)，附表18附註12)關鍵 審計事項審計如何解決關鍵審計事項銀行必須遵守日期為2001年4月1日的主通告，我們的審計程序包括以下內容：印度儲備銀行(印度儲備銀行)於2022年發佈的保誠報告瞭解了流程和控制措施，並測試了關鍵控制措施的收入確認、資產分類和撥備操作有效性的設計和規範，包括與墊款有關的信息(IRAC規範)及其修正案、基於技術的控制措施，重點如下：其中規定了識別和分類不良墊款的準則，以及對此類資產進行Monitoringofcreditqualitywhichamongstotherthingsincludes所需的最低撥備。監測逾期貸款賬户、提款權限制、等待創建擔保；銀行還需要考慮各種數量和質量因素，應用其判斷來確定IdentificationandclassificationofNon-performingAdvancesin不良預付款所需的識別和撥備。根據IRAC規範、印度央行發佈的其他監管準則和質量方面的考慮，不良預付款的確定也受到某些部門的壓力和流動性擔憂等因素的影響。測試應用程序控制，包括測試自動控制、報告和系統對帳。已確定的不良墊款撥備是根據不良墊款的賬齡和分類進行估計的，評估了治理進程和對產品性質、擔保價值等計算的控制，還受不良墊款撥備的限制，並測試了RBI規定的最低撥備規範的基礎。調配應符合董事會批准的政策和IRAC規範。由於識別不良墊款和為不良墊款撥備需要相當大的風險水平，因此我們已將其確定為對有違約事件的貸款的識別和管理的控制 估計、各種監管要求/或違反關鍵契約的情況的應用、以及不良貸款的樣本及其對整體審計的重要性，因此我們已將其確定為獨立評估的關鍵，以確定是否需要對審計事項進行分類。不良預付款等貸款。在測試檢查的基礎上，核實了央行在S大額信貸信息中央儲存庫(BCRILC)中歸類為特別提及賬户(SMA)的賬户。對於確認為不良預付款的撥備，我們在抽樣的基礎上重新計算撥備，考慮到證券的價值(如適用)、IRAC規範和銀行的政策，並將我們的結果與管理層準備的結果進行比較，並測試管理層使用的相關假設和判斷。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 219

獨立審計師S報告信息技術(IT)系統和控制對財務報告關鍵審計的影響 無論我們的審計如何解決關鍵審計問題，銀行的IT環境是複雜的，涉及大量我們關於此事的程序包括：在 業務中使用的獨立和相互依賴的IT系統在評估對銀行IT系統的控制時，我們負責處理和記錄大量交易。讓我們的技術專家參與瞭解，因此，對這些IT環境、IT基礎設施和IT系統的依賴和依賴程度很高。我們評估了用於世行財務報告流程的信息技術系統.測試對範圍內IT系統的相關IT一般控制和被確定為與我們對獨立的適當IT一般控制和IT應用控制進行審核相關的IT依賴項是銀行所需的財務報表和財務報告流程。為了確保此類IT系統 能夠按要求處理數據，例如範圍內的IT系統，我們測試了針對可靠財務報告的完整、準確和一致的關鍵IT一般控制。關於以下領域：我們已經確定了 某些關鍵IT系統(範圍內的IT系統)，其中包括對財務報告流程有影響的計劃更改管理，並且相關更改將根據 定義為關鍵審計事項的控制測試移至生產環境，因為程序級別較高，並且確保了環境的相關隔離。自動化、銀行用於處理金融交易的大量系統、IT架構和用户訪問管理的複雜性(包括用户訪問設置)及其對財務記錄和財務報告流程取消設置、訪問審查、密碼管理、銀行的敏感性的影響。 訪問權限和職責劃分，以確保生產環境中的應用程序、操作系統和數據庫的特權訪問僅授予授權人員。* 程序開發，包括對財務報告所依賴的IT應用程序開發或實施以及相關基礎設施的控制。IT操作，包括作業計劃、監控以及備份和恢復。我們 還評估了設計，並測試了關鍵業務流程中相關關鍵IT依賴項的操作有效性，其中包括測試自動控制、自動計算/會計程序、接口、職責分離和系統生成的報告(如果適用)。我們與負責治理和管理的人員進行了溝通，測試了補償控制或補救控制的組合，並/或執行了替代審計程序(如有必要)。其他信息5.其他信息由S銀行董事會負責。其他資料包括年報所載資料，但不包括獨立財務報表及有關的核數師S報告。預計年度報告將在本審計師S報告發布日期後向我們提供。我們對獨立財務報表的意見不包括其他信息，我們不會就此作出任何形式的保證結論。關於我們對獨立財務報表的審計，我們的責任是在獲得上述其他信息時閲讀這些信息，並在這樣做時考慮 其他信息是否與獨立財務報表或我們在審計中獲得的知識存在重大不一致，或其他方面似乎存在重大錯報。當我們閲讀年報時，如果我們得出結論認為年報中存在重大錯誤陳述，我們必須將此事傳達給負責治理的人員，並根據相關法律和法規採取適當的行動。S銀行董事會負責該法第134(5)條規定的事項，即按照印度公認的會計原則，包括該法第133條規定的會計準則和1949年《銀行業條例》第29條的規定，真實、公允地反映銀行財務狀況、財務業績和現金流的獨立財務報表的編制。

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 印度儲備銀行(印度儲備銀行)不時發佈的聲明和通告、指導方針和指示。這項責任還包括根據該法的規定保存適當的會計記錄，以保護銀行資產，防止和發現欺詐和其他違規行為；選擇和應用適當的會計政策；做出合理和審慎的判斷和估計；以及設計、實施和維護有效運作的適當內部財務控制，以確保會計記錄的準確性和完整性，與編制和列報獨立的財務報表有關，該報表真實和公平地反映，沒有重大錯誤陳述，無論是由於欺詐還是錯誤。7.在編制獨立財務報表時，管理層負責評估S銀行作為持續經營企業繼續經營的能力，並酌情披露與持續經營企業有關的事項，並使用持續經營會計基礎，除非管理層和董事董事會打算清算本銀行或停止運營，或除了這樣做之外別無選擇。董事會還負責監督S銀行的財務報告流程。審計師S對獨立財務報表的審計責任8.我們的目標是獲得 關於獨立財務報表作為一個整體是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於欺詐還是錯誤，並出具一份包含我們意見的審計師S報告。合理保證是高水平的保證，但並不保證根據SAS進行的審計在存在重大錯誤陳述時始終會發現它。錯誤陳述可能是由欺詐或錯誤引起的，如果個別或整體而言，可以合理地預期它們會影響用户根據這些獨立財務報表做出的經濟決策，則被視為重大錯誤。我們還：識別和評估獨立財務報表的重大錯報風險，無論是由於欺詐還是錯誤，設計並執行鍼對這些風險的審計程序，並獲得充分和適當的審計證據，為我們的意見提供基礎。由於欺詐可能涉及串通、偽造、故意遺漏、歪曲陳述或凌駕於內部控制之上，因此不能發現由欺詐引起的重大錯報的風險高於因錯誤造成的錯報。根據該法第143(3)(I)條，我們還有責任參照獨立的財務報表和此類控制的運作有效性，就銀行是否有足夠的內部財務控制表達我們的意見。得出結論： S管理層使用持續經營會計基礎的適當性，以及根據所獲得的審計證據，是否存在與可能使S銀行繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑的事件或條件有關的重大不確定性。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，我們需要在我們的審計師S報告中提請注意獨立財務報表中的相關披露，或者如果此類披露不充分，則需要修改我們的意見 。然而，未來的事件或條件可能會導致銀行停止作為持續經營的企業。評估獨立財務報表的整體列報、結構和內容，包括披露，以及獨立財務報表是否以公平列報的方式代表相關交易和事件。10. 除其他事項外，我們與負責治理的人員就審計的計劃範圍和時間以及重大審計結果進行溝通，包括我們在審計過程中發現的任何內部控制的重大缺陷。 11.我們還向負責治理的人員提供一份聲明，表明我們遵守了有關獨立性的相關道德要求，並與他們溝通可能被合理地認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及在適用情況下的相關保障措施。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 221

獨立審計師S報告12.從與負責治理的人員溝通的事項中，我們確定 在本年度獨立財務報表審計中最重要的事項，因此是關鍵審計事項。我們在我們的審計師S報告中描述這些事項，除非法律或法規禁止公開披露該事項，或者在極其罕見的情況下，我們確定某事項不應在我們的報告中傳達，因為這樣做的不利後果將合理地超過此類傳達所帶來的公共利益利益。其他事項13.截至2022年3月31日的銀行獨立財務報表由MSKA&Associates和M M Nissim&Co LLP聯合審計，他們在2022年4月16日的報告中對這些獨立財務報表表達了未經修改的意見。關於其他法律和法規要求的報告14.我們認為，資產負債表和損益表是根據1949年《銀行監管法》第29條和該法第133條的規定編制的。15.根據1949年《銀行監管法》第30條第(3)款的要求，我們報告：(A)我們已獲得就我們所知和所信對我們的審計而言是必要的所有信息和解釋，並認為這些信息和解釋令人滿意；(B)我們注意到的銀行交易一直在銀行的權力範圍內；(C)在審計過程中，我們走訪了69家分行，審查了該分行保存的賬簿和其他記錄，並進行了其他相關的審計程序。由於銀行的關鍵操作是自動化的，關鍵應用程序集成到核心銀行系統中，因此審計在位於孟買的S銀行總部集中進行，因為我們審計所需的所有必要記錄和數據都在那裏 。16.根據該法第143條第(3)款的要求，我們報告：(A)我們已經尋求和獲得了盡我們所知和所信對我們的審計目的是必要的所有資料和解釋；(B)我們認為，從我們對這些賬簿的審查來看，銀行保存了法律規定的適當賬簿；(C)本報告處理的資產負債表、損益表和現金流量表與賬簿一致；(D)我們認為，上述獨立財務報表符合法案第133節規定的會計準則，只要它們不與董事規定的準則不一致；(E)根據董事會於2023年3月31日記錄在案的董事書面陳述，沒有董事在2023年3月31日之前根據法案第164(2)條喪失被任命為董事的資格；(F)關於參照銀行獨立財務報表的內部財務控制的充分性和此類控制的運作效力，請參閲我們在附件A中的單獨報告；及(G)關於根據2014年《公司(審計師及審計師)規則》(經修訂)第11條，根據吾等認為及盡吾等所知並根據向吾等提供的解釋，應納入審計師S報告的其他事項：i.本行已在其獨立財務報表中披露未決訴訟對其財務狀況的影響 請參閲獨立財務報表附表12(I)及(Ii)、附表17(C)(17)及附表18附註17(B)及22；

介紹我們如何負責任的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表概述 報表2。3.本行已按適用法律或會計準則的要求，就包括衍生工具合約在內的長期合約的重大可預見損失(如有)撥備，請參閲獨立財務報表附表17(C)(7)和17(C)(17)、附表18附註17(B)和22；在截至2023年3月31日的一年中，銀行要求向投資者教育和保護基金轉賬的金額沒有延誤。(A)管理層已表示，盡其所知及所信，除附註40所披露者外，本行並無向任何其他人(S)或任何其他實體(包括外國實體)墊付、借出或投資任何資金(不論來自借入資金或股份溢價或任何其他來源或種類的資金)，但有一項諒解，不論是否以書面記錄，中介機構應直接或間接：借出或投資於銀行或其代表以任何方式確定的其他個人或實體(最終受益人)，或代表最終受益人提供任何擔保、擔保等；(B)管理層表示，盡其所知及所信，除附註40所披露者外，本行並未從任何人士(S)或實體(包括外國實體 (供資方))收到任何資金，但有一項諒解，不論是否以書面或其他方式記錄，本行應直接或間接向供資方(最終受益人)或其代表以任何方式確定的其他人士或實體提供貸款或投資，或代表最終受益人提供任何擔保、擔保或類似之服務；及(C)根據吾等認為在 情況下合理及適當的審核程序，吾等並無注意到任何事項令吾等相信第(A)及(B)款下的陳述包含任何重大失實陳述。五、本銀行在本年度宣佈和支付的股息符合該法第123條的規定；以及根據《2014年公司(賬户)規則》(修訂本)第3(1)條的但書，該規則規定在會計軟件中維護賬簿，具有記錄每筆交易的審計線索，為賬簿中的每一項變更創建編輯日誌以及做出此類變更的日期，並確保審計線索不能被禁用的功能，僅適用於從2023年4月1日開始的財政 年度起，根據2014年《公司(審計和審計師)規則》(修訂本)第11條(G)條進行的報告目前不適用。17.我們認為，根據我們得到的信息並根據向我們提供的解釋，根據1949年《銀行監管法》第35B(2A)節，該法第197節的規定不適用於銀行。因此，根據該法第197(16)條 關於按照該法第197條規定的必要批准支付/提供管理人員薪酬的報告不適用。對於M M Nissim&Co LLP特許會計師事務所註冊編號：107122W/W100672 Sanjay Khemani合夥人會員編號：044577 UDIN：23044577BGUVME4803地點：孟買日期：2023年4月15日普華永道會計師事務所特許會計師事務所註冊 編號：301112E/E300264 Sharad Vasant合夥人會員編號：101119 UDIN：23101119BGXIHZ7931地點：孟買日期：2022年4月15日HDFC銀行有限公司綜合年報

獨立審計師S提交給獨立審計師S的報告附件A獨立審計師S提交給HDFC銀行有限公司成員的截至2023年3月31日的獨立財務報表報告附件A獨立審計師S報告截至2023年3月31日的年度獨立財務報表參照該法第143條第3款第(I)款的獨立財務報表。我們參照HDFC銀行有限公司截至2023年3月31日的獨立財務報表對內部財務控制進行了審計。為配合我們對截至該日止年度銀行獨立財務報表的審計。管理層S對內部財務控制的責任2.S管理層負責根據對財務報告標準的內部控制建立和維護內部財務控制，該內部控制是銀行考慮到印度特許會計師協會發布的《財務報告內部控制審計指導説明》(《指導説明》)中所述的內部控制的基本組成部分而制定的。這些責任包括設計、實施及維持有效運作的適當內部財務控制，以確保其業務的有序及有效進行，包括遵守S銀行的政策，保護其資產，防止及發現欺詐及錯誤，會計記錄的準確性及完整性，以及根據該法案的要求，及時編制可靠的財務資料。審計師S的職責3.我們的職責是在審計的基礎上，參照獨立的財務報表，對銀行S的內部財務控制發表意見。在適用於內部財務控制審計的範圍內，我們按照指導説明和根據法案第143(10)節被視為規定的審計準則進行審計，這兩項審計均適用於內部財務控制審計，且兩者均由ICAI發佈。這些標準和指導説明要求我們遵守道德要求和計劃，並 進行審計，以獲得合理的保證，以確定是否建立和維持了針對獨立財務報表的充分的內部財務控制，以及此類控制是否在所有重要方面有效運行。 4.我們的審計涉及執行程序，以獲取關於參考獨立財務報表的內部財務控制系統的充分性及其運作有效性的審計證據。我們參照獨立財務報表對內部財務控制進行的審計 包括參照獨立財務報表瞭解內部財務控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和 評估內部控制的設計和操作有效性。選擇的程序取決於審計師S的判斷，包括評估獨立財務報表的重大錯報風險，無論是由於欺詐還是錯誤。5.我們認為，我們所獲得的審計證據是充分和適當的，可以參考獨立財務報表，為我們對S銀行內部財務控制制度的審計意見提供依據。參照財務報表進行內部財務控制的含義6.銀行參照獨立財務報表進行內部財務控制是指根據公認會計原則，對財務報告的可靠性和為外部目的編制獨立財務報表提供合理保證的過程。S銀行參照獨立財務報表進行的內部財務控制包括下列政策和程序：(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映銀行資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序；(2)提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便根據公認的會計原則編制獨立的財務報表，並且銀行的收支僅根據銀行管理層和董事的授權進行；以及(3)提供合理的224

介紹我們如何提供負責任的法定報告並概述HDFC銀行的業績創造價值戰略業務財務報表 關於防止或及時發現可能對獨立財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置S銀行資產的保證。內部財務控制參照財務報表的固有侷限性7.由於參照獨立財務報表的內部財務控制的固有侷限性，包括串通或控制管理不當的可能性 ，可能會發生因錯誤或欺詐而導致的重大錯報，而不會被發現。此外，參照獨立財務報表對未來期間進行的任何內部財務控制評價的預測也可能面臨這樣的風險：參照獨立財務報表的內部財務控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。意見8.我們認為，在所有實質性方面，世行參照獨立財務報表建立了充分的內部財務控制制度，且參照獨立財務報表的內部財務控制在2023年3月31日有效運行，其依據是世行考慮到ICAI發佈的指導説明中所述內部控制的基本組成部分而建立的對財務報告標準的內部控制。註冊會計師事務所註冊編號：107122W/W100672 Sanjay Khemani合夥人會員編號：044577 UDIN：23044577BGUVME4803地點：孟買日期：2023年4月15日普華永道會計師事務所註冊會計師事務所註冊編號：301112E/E300264 Sharad Vasant合夥人會員編號：101119 UDIN：23101119BGXIHZ7931地點：孟買日期：2023年4月15日HDFC銀行有限公司綜合年報

截至2023年3月31日的資產負債表‘以2023年3月31日的附表31年3月31日為單位2023年公司祕書226

法定報告和損益表截至2023年3月31日的年度財務報表‘截至2022年3月31日的10,000年度 截至附表2022年3月31日i收入利息收入13 1,615,855,367 1,277,531,191其他收入14 312,148,251,295,099,004合計1,928,003,618 1,572,630,195 II支出利息支出15 747,433,173 557,435,282營業費用16 476,520,844 374,421,858[參閲附表18(22)]262,962,587 271,159,503合計1,486,916,604 1,203,016,643 iii本年度利潤淨利441,087,014 369,613,552損益賬內餘額結轉931,856,743 736,527,947合計1,372,943,757 1,106,141,499 IV撥款額110,271,754 92,403,388轉至一般儲備金44,108,702 36,961,355轉至特別儲備金5,000,000元/(淨額)轉至資本儲備46,127 6,664,722(2,947,976)2,331,331轉(自)投資波動儲備金820,000轉撥與上一年度有關的股息110,275,754 92,403,388轉至資產負債表44,108,702 36,961,355轉至資本儲備5,000,000(淨額)(2,947,976)2,331,331轉(自)投資波動儲備金8,331,331轉(與上一年度有關的股息)1,372,923,923,960轉至資產負債表內有關上一年度的股息110,275,754,923,960,955轉至資產負債表內每資產負債表內的盈利5,000,000,000元(淨額)(2,127 6,664,722轉/(2,947,976)2,331,331轉/(出)投資波動儲備金820,000股息[參閲附表18(4)]基本79.25 66.80攤薄78.89 66.35重要會計政策和財務報表17和18附註上述附表是損益表的組成部分。2023年公司祕書HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23年227

截至2023年3月31日止年度現金流量表‘截至2023年3月31日止年度2022年經營活動現金流量：所得税前利潤584,853,016 490,154,792調整：固定資產折舊22,424,793 15,998,039(利潤)/投資重估虧損5,458,202(15,463,977)持有至到期投資溢價攤銷 持有至到期投資溢價8,511,961 8,213,244(利潤)/固定資產銷售虧損(82,875)33,388不良資產撥備/費用117,873,839 106,334,842標準資產和或有事項撥備1,322,746 49,569,684(8,309,954)員工股票期權/支出單位7,488,973 3,696，79,7402 649,754調整：投資增加(63,308,892)(1291,685)(8,108,753)(8,308,954)員工股票期權/支出單位7,488,973 3,696 79,739,790,754(2,435,526,411)(2,466,388,983)存款增加3,241,772,063 2,241,572,192其他資產增加(594,093,460)(380,235,846)其他負債和準備金109,307,200 75,178,971 427,891,402(2,034,597)支付的直接税(扣除退款後的淨額)(154,757,324)(140,052,624)來自/(用於)經營活動的現金流量淨額273,134,078(142,087,221)融資活動的現金流量：購買固定資產 (3,804,687)(21,40866)出售固定資產所得的股息6,121 182,956從子公司獲得的股息6,109,753 8,308,954用於投資活動的現金流量淨額(24,758,813)(915,956)扣除發行支出34,158,331 26,097,614發行一級和二級資本債券所得收益230,000,000 81,627,500贖回一級和二級資本債券 (114,770,000)(36,500,000)其他借款增加97,876,082 446,616,337年內支付的股息(86,045,187)(35,923,960)截至年末的融資活動淨現金流量161,219,226 481,917,491匯率波動對換算準備金的影響4,317,096 1,650,973現金及現金等價物淨增長414,381,528,56287現金及現金等價物截至4月1日(6+7)1,523,269,244 1,703,957現金及現金等價物1,523,269,244根據M M Nissim&Co LLP董事會的偶數日期報告1,523,269,244普華永道會計師事務所Atanu Chakraborty Uesh Chandra Sarangi特許會計師 董事會兼職主席獨立董事ICAI事務所註冊編號：ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 M.Ranganath SanDeep Parekh獨立董事獨立董事Sanjay Khemani Sharad Vasant 合夥人桑吉夫·薩查爾·莉莉·瓦德拉會員號：044577會員號：044577會員號：101119獨立董事獨立董事西達什哈爾·雷努管理董事&非執行首席執行官董事2023年4月15日公司祕書228

截至2023年3月31日的財務報表附表1修訂資本`截至2022年3月31日 法定資本6，50，00,000(2022年3月31日：6，50，00,000)`1/-每股6,500,000股已發行、認購和實收資本5，57，97，42,786(2022年3月31日：5，54，55，40,976) `1/-每股5,579,743 5,545,541合計5,579,743 5,545,541附表2截至2023年3月31日的6,500,000股已發行、認購和繳足資本5，57，97，42,786(2022年3月31日：5，54，55，40,976)截至2023年3月31日，每股5,579,743 5,545,541總計5,579,743 5,545,541附表2截至2023年3月31日的儲備和盈餘`2022年i法定儲備金期初餘額516,009,081 423,605,693 年110,271,754 92,403,388合計626,280,835 516,009,081 II一般儲備期初餘額204,569,238 167,607,883年內增加合計248,000,702 36,961,355合計248,677,940 204,569,238 III損益賬內結餘1 129,599,963 931,856,743 IV股份溢價賬户期初餘額631,191，36,582 605,126,833 34,206,609,064,849年度合計694,291,619,682，6V特別儲備期初餘額合計增加5,000,000合併儲備期初餘額36,064，0VI合併準備期初餘額36,599,963 931,556,564 4,126,833於34,206,609 26,064,849年度合共增加5,294,291,619,682，6V特別儲備期初餘額合計248,000,000，1,0000，合併儲備期初結餘3,129,599,963,556,564,564,833年度內的資本期初餘額合計631,191，36,582,605,849,694,291,619,682，6V特別儲備期初餘額合計增加5,000,000 5,000 5,0000合併準備金合併準備期初餘額36,559,963,356,556,564,288,833年內資本期初餘額631,191,682,605,126,833年內增加1,077,231 2,398,701年內扣除總額(4,025,207)(67,370)合計2,947,976 x投資波動 年內儲備期初餘額36,190,000 36,190,000增加820,000合計37,010,000 36,190,000 X外幣折算儲備期初餘額3,471,355 1,820,382年內增加4,317,096 1,650,973合計7,788,451 3,471,355 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 229

Xi截至2023年3月31日現金流量對衝儲備期初餘額(976,777)年內增加/(扣除)合計(922,314)(976,777)第十二員工股票期權儲備期初餘額3,259,696年內增加7,488,973 3,259,696年內合計(78,480)合計10,670,189 3,259,696合計2,796,410,334 2,395,383,846附表3截至2023年3月31日的存款`截至2023年3月31日2022年A i銀行活期存款30,978,596 55,508,311(Ii)來自其他銀行2,703,982,886 2,337,597,681合計2,734,961,482 2,393,105,992 II儲蓄銀行存款5,624,927,280 5,117,385,438 III定期存款(I)來自其他銀行的定期存款(I)來自其他銀行的10,233,146,603 7,983,664,073合計10,474,057,701 8,981,682,970合計18,833,946,463,592,174,400印度境外分行的存款合計18,661,415,415,490,951,4332022年i在印度的借款(I)印度儲備銀行90,200,000 90,200,000(Ii)其他銀行4,396,822 7,001,848(Iii)其他機構和機構914,824,500 842,557,858(Iv)一級和二級資本250,000,000 134,770,000(V)其他債券和債券236,750,000 236,750,000合計1,496,171,322 1,311,279,706，II在印度境外的借款571,484,333 536,892,367合計2,067,655,655 1,848,172,073(前一年：無)回購交易(包括三方回購)和流動性調整安排下的借款總額為`9,020.00 crore(前一年：`24,204.49 crore)。230

介紹我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績如何創造價值戰略業務財務 報表附表5其他負債和準備金`截至2022年3月31日I應付票據117,907,577 130,937,438 II應計利息102,677,907 67,482,314 III針對 標準資產的或有準備金69,886,560 65,626,004 IV其他(包括準備金)666,750,433 580,028,887總計957,222,477 844,074,643附表6截至2023年3月31日印度儲備銀行的現金和餘額`2022年i手頭現金(包括外幣紙幣)132,428,370 112,044,402 II印度儲備銀行的餘額：(A)經常賬户943,919,336 817,771,950(B)其他賬户95,260,000 370,140,000合計1,039,179,336 1,187,911,950合計1,171,607,706 1,299,956,352附表7截至2023年3月31日的銀行存款餘額和現金及短期通知`2022年一、在印度(I)與銀行的餘額：(A)經常賬户7,521,052 3,227,259(B)其他存款賬户9,277,570 119,869合計16,798,622 3,347,128(Ii)催繳及短期通知資金：(A)與其他機構的存款餘額：(B)與其他機構的存款餘額合計455,275,401 4,913,271合計472,074,023 8 260,399印度境外(I)經常賬户135,527,827 73,622,217(Ii)其他存款賬户合計135,527,627 20,204,262(Iii)催繳及短通知119,538,848,121,122,226,014 3,9629,102 215,052，93,023,763,399印度以外地區(I)經常賬户135,527,827 73,622,217(Ii)其他存款賬户合計38,908,627 20,204,262(Iii)及短通知119,538,848,121,121,226,014 3,9629,102 215,042，93合計452,043,763,399

截至2023年3月31日的財務報表附表8截至2022年3月31日的10,000美元投資I在印度的投資(I)政府證券4,373,698,175 3,665,273,063(Ii)其他核準證券(Iii)股份4,954,258 4,855,855(Iv)債券和債券582,809,906 647,083,638(V)子公司/合資企業38,264,875 38,264,875(Vi)其他(Units，AIF，CD，CPS，

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 報表附表10以截至2023年3月31日的固定資產`為單位。2022年i房產(包括土地)上一年3月31日的成本價總支出21,820,786 20,283,839本年度的增加2,799,840 1,667,165(267,513)(130,218)上一年3月31日的總折舊合計24,353,113 21,820,786在上一年3月31日的折舊總額7,511,937 6,908,835本年度的850,084 715,944扣除 (206,758)(112,842)合計8,155,263 7,511,937淨塊16,197,850 14,308,849 II其他固定資產(包括傢俱和設備)在前一年3月31日的折舊總額14,059,692,124,715,835在本年度扣除的總費用(26,842)(26,542)(6,314,514)(4,949,973)截至前一年3月31日的總計179,030,451 146,059,692折舊99,531,806 88,997,397年度的費用21,583,108 15,285,413在上一年的扣除(6,052,023)(4,751,004)總計115,062,891 99,531,806淨額63,967 560 46,527,886 III年3月31日的總成本塊(廠房及機械)前一年3月31日的總成本塊446,923 4,546,923總計4,546,923,546,923截至前一年3月31日的折舊總額4,104,467,104,467442,456租賃資產未攤銷成本總計80,165,410 60,836,735 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 233

截至2023年3月31日的財務報表附表11截至2022年3月31日的其他資產‘以000為單位 2022年3月31日i應計利息186,091,208 134,467,710 II預繳税金/税源扣除(扣除準備金)51,569,656 42,693,607 III文具和郵票427,902 420,769 IV為滿足 索賠而獲得的非銀行資產464,532 512,211 V商業和住宅物業的保證金6,461,751 5,687,636 VI其他[參閲附表18(15)]1,222,110,102 673,896,347總計1,467,125,151 857,678,280附表12未確認為或有負債`截至2022年3月31日I向銀行提出的未確認為債務的索賠税務13,064,965 12,931,485 II對銀行的未確認為債務的索賠其他1,411,952 1,311,797 III對部分已支付投資的負債：IV對未償還遠期外匯合同的負債9,052,221,414 6,551,871,752 V因未完成的衍生合同6,727,143,987 5,897,615,819,819,819,819為印度境內的9,00875,470,833,9325,325,643,321,321承兑匯票和其他債務提供擔保1,411,952,524,321承兑匯票，以及其他負債4,615,615,653,615,615,752 V因未完成的衍生合約6,727,143,987 5,897,615,819,819,819,819,819,819為印度境內的9,00875,470,833,9325,325承兑匯票，343,321,321承兑匯票和其他債務的負債。2022年3月31日I墊款/票據利息/貼現1,270,958,563 985,120,227 II投資收入 313,111,583 260,461,338 III與RBI和其他銀行間資金的餘額利息9,967,869 25,523,700 IV其他21,817,352 6,425,926總計1,615,855,367 1,277,531,191附表14截至2022年3月31日的年度中的其他收入交易所和經紀公司238,440,461 195,365,747 II投資銷售利潤/(虧損)(5,853,298)7,362,434 III投資重估利潤/(虧損)(淨) (5,458,202)15,463,977 IV建築和其他資產銷售利潤/(虧損)936,105 706,725 V交換/衍生交易利潤/(虧損)40,818,516 39,079,094 VI從子公司獲得的股息收入/ 8,109,753 8,308,954印度聯營和/或海外合資企業的雜項收入合計314,52909,004 234

我們的簡介我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 報表附表15在截至2022年3月31日的10,000年度已支出利息`I存款利息615,178,622 489,089,952 II銀行/銀行間借款利息131,371,625 68,189,380 III 其他利息882,926 155,950總計747,433,173 557,435,282附表16在截至2023年3月31日的1000年度內支付給員工的利息和撥備155,123,633 120,316,860 II 租金，税費和照明20,371,892 16,408,506 III 廣告和2,359，69,950廣告合計747,433,173,457,435,282附表16附表16支付給員工155,123,633 120,316,860 II 租金，税費和照明費用20,952,892 16,408,506 III廣告和2,359,697 16,308,282附表16包括支付給員工155,123,633 120,316,860 II 税和照明20,952,892 16,408,506 III和2,359,712,28712 IV和2,359,712,28712廣告和2,359,697銀行財產折舊22,244,308,093董事的薪酬和準備金 津貼和支出73,068 70,825 vii審計師費用和支出78,184 62,572 viii法律費用3,118,459 2,548,186 x郵費、電報、電話等6,581,683 5,697,517 X維修和維護21,177,787 17,259,357 xi保險 22,478,649 19,093,514 xii其他支出*215,106,637 169,519,462總計476,520,844 374,421,858*包括專業人員費用，銷售代理佣金，信用卡和商户購置費用和系統管理費。HDFC銀行有限公司綜合

截至2023年3月31日的財務報表附表17符合重大會計政策(HFT)、可供銷售(AFS)和持有至到期的財務(HTM)類別(下稱類別)的一部分。截至2023年3月31日的年度報表 隨後在類別之間的轉換是根據RBI指南進行的。在這些類別的每一個背景下，投資又被進一步分類為六個類別(以下稱為集團)：政府HDFC銀行有限公司(以下簡稱HDFC銀行或世行)、證券、其他經批准的證券、股票、在印度孟買註冊成立的債券公司是一家公開持有的銀行和債券、投資於子公司/合資公司 從事提供一系列銀行和其他投資。金融服務，包括零售銀行業務、批發銀行業務和財務業務。本銀行的證券買賣交易受1949年《銀行業規章法》和公司在結算日的會計處理，但2013年《股權法》除外。本行在海外設有分行，並於交易日入賬。巴林、香港、迪拜和離岸銀行部門，根據 分類：國際金融服務中心(IFSC)、Gift City、在印度90天內持有轉售的投資。本行的財務會計制度為購買日期分類為高頻交易類別。 集中的會計回報並非本行有意持有至到期日的投資，須由本行分行呈交。被歸入HTM類別。子公司/合營企業的股權投資按編制類別的HTM B分類。在這兩份獨立財務報表中均未分類的投資已經編制，上述類別被歸類為AFS類別。並於 歷史成本慣例及收購成本：權責發生制會計下列報，除非另有説明，而經紀佣金、佣金等及分期付款利息乃根據公認會計準則於印度損益原則(印度公認會計原則)、法定要求賬目確認，並不計入收購成本。根據1949年《銀行監管法》第三附表規定，指示、通告和投資處置準則：由印度儲備銀行(RBI)根據上述時間(RBI準則)不時發佈的投資出售損益，會計準則(RIBI)規定三個 類別在2013年公司法第133節下的損益中確認。投資成本是根據2014年《連同公司(賬户)規則》和加權平均成本法確定的。出售《2021年公司(會計準則)規則》中在HTM類別下的SO投資的利潤，扣除適用於銀行的税收和轉移淨額。法定準備金從損益表中撥付給資本準備金。估計賣空的使用：為符合銀行在中環進行賣空交易的財務報表的編制，根據公認會計原則，管理層需要根據RBI和準則報告金額中的必要假設對政府發行的證券進行估計。淡倉被歸類為高頻交易資產和負債(包括或有負債)類別，並從投資中減記。財務報表和報告頭寸的不足日期按市價計價，如有損失，將計入報告年度的收入和費用。管理損益賬，如果有收益，則不予理睬。相信用於編制賣空損益的估計 已於結算日確認。財務報表是審慎合理的。實際結果可能與這些估計不同。估值的任何修訂：會計估計於分類於AFS及HFT類別本期及未來期間的投資中以前瞻性方式確認。分別按市價計價，並彙總每一組的折舊/增值。淨折舊，C重大會計政策(如果有的話)與收購成本相比，在六個1投資集團中的任何一個，計入損益賬户。淨分類：六組中任何一組的升值(如果有的話)均未根據印度央行準則進行確認，投資除先前提供的折舊範圍外。購買日期歸類為持有以供交易？236

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 個別證券的賬面價值不會因此類投資的重估而改變。交易型投資根據公認證券交易所的交易/報價或由Financial Benchmark India Pvt Ltd.(FBIL)公佈的價格進行估值，固定收益貨幣市場和衍生品協會(FIMMDA)作為計算機構。以外幣計價的投資根據彭博社、Refinitiv等市場信息提供商提供的價格進行估值。印度政府發行的未報價的印度政府證券、邦政府債券和特別債券(如石油債券、化肥債券等)的市值按FBIL公佈的價格計算，以FIMMDA為計算單位。其他未報價的固定收益證券的估值(即其他經批准的證券及債券)及優先股以適當的加價計算，即適用的FIMMDA公佈的信貸息差 FBIL公佈的印度政府證券到期收益率(YTM)利率，以FIMMDA作為計算代理。如果有最新的資產負債表，未上市的股權按拆分價值估值，或按每家公司的`1估值。共同基金的單位按共同基金各自計劃申報的最新資產淨值進行估值。國庫券、商業票據和存單屬於貼現工具，按賬面成本計價。投資於證券憑證(SR)和基礎設施投資信託(INVIT)的未上市單位分別按發行資產重組公司和INVIT信託提供的資產淨值計價。另類投資基金(AIF)中未報價單位的投資由本行酌情歸類為HTM類別，初始期限為三年，並在此期間按成本計價。此類投資在上述三年期限後轉移到AFS類別。AFS類別的投資按AIF在其財務報表中顯示的資產淨值進行估值。單位的估值基於AIF的最新經審計財務狀況(如果可用)，或根據RBI 指導方針按每個AIF`1進行估值。包括優先部門在內的直通證書(PTC)-根據各個PTC相對於印度政府YTM利率的信用評級，使用適用於NBFC類別的FIMMDA信用利差對PTC進行估值 FBIL以FIMMDA為計算代理髮布證券。歸入HTM類別的投資按其購置成本列賬，而非按市價計價。收購溢價按恆定到期日收益率在證券的剩餘到期期 攤銷。此類溢價攤銷是根據投資利息收入進行調整的。除暫時性外，HTM類別投資價值的任何減值均已做好準備。 根據RBI指南確定不良投資並對其進行撥備。這類不良投資的撥備並不與其他業績投資的增值相抵銷。 不良投資的利息直到收到才會確認。回購和逆回購交易：回購交易和逆回購交易分別反映為借款交易和借貸交易。 回購交易的借款成本計入利息支出，逆回購交易的收入計入利息收入。2墊款分類：根據RBI準則將墊款分類為履約和不良，並扣除票據再貼現、銀行間風險參與、特定貸款損失準備、不良墊款的暫計利息、從信用擔保人收到的索賠、有資金的利息定期貸款準備金和重組資產公允價值減值準備金後的淨額。撥備：根據印度央行的指導方針，該行將其貸款和投資(包括在海外分行的貸款和投資以及來自結晶衍生品合約的超額費用)歸類為履約和不良。此外，根據印度央行的指導方針，將不良資產分為不合標準的、可疑的和損失的資產。不良資產按照現行的印度央行準則升級為標準資產。關於不良墊款的具體貸款損失準備是根據管理層S對墊款減值程度的評估而計提的，但須遵守印度央行規定的最低撥備。零售方面的具體撥備也是根據產品性質和拖欠水平計提的。有關不良預付款的具體貸款損失準備金包括在準備金和或有事項項下。HDFC銀行有限公司綜合年報 2022-23 237

截至2023年3月31日的財務報表附表根據S銀行的政策註銷不良預付款。已註銷壞賬的收回款項計入其他收入。就與不良借款人訂立的衍生工具合約而言，本行就與上述衍生工具合約的市值正相關的全部3筆逾期及未來應收賬款撥備。本行維持標準資產的一般撥備，包括按利率及外匯、衍生工具合約及黃金的現行市值計算的信貸風險。該行還按照印度央行的規定，為借款人的未對衝外幣敞口維持一般撥備。就海外分行而言，有關標準資產的一般撥備維持在有關海外監管機構或印度央行所規定的較高水平。標準資產準備金列在其他負債項下。除上述規定外，本行在審慎的基礎上對不屬於不良資產的墊款或風險進行撥備，但根據現有環境或具體信息或監管指導/指示，有理由相信某一特定的預付款或一組預付款或風險或潛在風險可能出現延誤。除S銀行的政策外，為不良資產計提的特定貸款損失準備、可能出現的特定風險和監管一般撥備被歸類為浮動準備。設立浮動準備金由銀行考慮，直至董事會批准的水平。浮動準備金僅用於非常情況下的或有情況，並用於對不良賬户進行具體撥備。浮動準備金包括在其他負債項下。除了根據資產分類狀況要求持有的準備金外，還為單個國家的風險敞口(母國風險敞口除外)計提了準備金。根據印度出口信用擔保公司(ECGC)的指導方針，將國家歸類為風險類別，並針對淨資金風險敞口占S銀行總資產百分之一或更多的國家進行撥備。國家風險準備金包括在其他負債項下。根據印度央行關於壓力資產處置審慎框架的指導方針和新冠肺炎相關壓力處置框架及其董事會批准的政策，世行已為符合條件的借款人實施了處置計劃。資產238分類和必要的撥備是根據上述RBI準則進行的。根據現有的印度央行指導方針，重組後的貸款被升級為標準類別。資產證券化及轉讓通過證券化及直接轉讓現金流轉讓的資產於出售(完全符合真實銷售準則)及收到對價時，於資產負債表中註銷確認。不符合真實銷售標準的銷售/轉移被計入借款。對於證券化或直接轉讓交易，本行在收到資金時確認利潤，在出售時確認損失。在出售壓力資產時，如果出售的價格低於賬面淨值(即未償還的資金減去持有的具體撥備)，差額將計入損益賬户，如果出售的價值高於賬面淨值，當SC/RC以初始對價和/或贖回或轉讓擔保收據方式收到的現金總額超過轉讓時的賬面淨值時，超出的撥備將計入損益賬户。對於在資產證券化下出售的壓力資產，如果銀行鍼對其轉讓的資產發行的證券收據(SRS)的投資超過此類SRS的10%，則針對未償還SRS持有的準備金高於證券化公司(SSC)/重建公司(FRC)申報的資產淨值要求的準備金和適用於標的貸款的現行規範規定的準備金，名義上將這些SR的賬面價值視為相應的壓力貸款，假設貸款仍留在銀行賬簿上。銀行投資於由特殊目的載體(SPV)發行的傳遞憑證(PTC)。這些被計入收購成本，並被歸類為投資。世行還通過直接轉讓途徑購買貸款，這些貸款被歸類為墊款。除非溢價高於面值，否則按收購成本列賬，在此情況下，溢價按實際利率法攤銷。銀行通過有風險和無風險的銀行間參與轉移墊款。在有風險參與的情況下，銀行發放的參與總額從預付款中減去。在銀行通過參與承擔風險的情況下，參與的總金額被歸類為墊款。在發放無風險參與證書的情況下，由

我們的簡介我們的負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 銀行被歸類為借款，在銀行獲得參與證書的地方，獲得的參與總額顯示為銀行在墊款項下應支付的金額。4固定資產和折舊固定資產按成本減去經減值調整的累計折舊(如有)列報。成本包括購買成本和資產在投入使用之前發生的所有支出，如場地準備、安裝成本和專業費用。 資產投入使用後發生的支出只有在增加此類資產的未來收益/運行能力時才會資本化。折舊按固定資產的預計使用年限按直線計提。管理層認為，銀行根據2013年《公司法》附表二C部分評估的資產的使用年限，考慮到環境的變化、技術的變化、使用中資產的效用和功效，公平地反映了其對固定資產使用年限的估計。主要固定資產的估計使用年限如下：按附表評估的資產的估計使用年限估計指定使用年限 公司法第二銀行，二零一三年自有物業60年60年自動櫃員機10年15年(自動櫃員機)6至8年10年安裝辦公設備3至6年5年計算機3年3年 調制解調器、路由器、交換機、3至6年6年服務器、網絡及相關資訊科技設備汽車4年8年傢俱及配件16年10年改善租賃物業租賃期在剩餘的主要租期 。*軟件和系統開發支出在5年內攤銷。銷售點(PoS)終端折舊期為4年。對於年內買賣的資產，按比例計提折舊。當資產的預計使用年限發生變動時，未攤銷折舊金額在該資產的修正剩餘使用年限內計入。不動產銷售利潤扣除税金後轉入法定公積金，轉入資本公積金。所有資產(PoS終端除外)單獨價值低於`5,000的，在購買當年全額折舊。5資產減值銀行在每個資產負債表日評估一項資產是否有任何可能減值的跡象。減值損失(如有)是在資產的賬面金額超過其估計可收回金額時撥備的。6外幣項目折算外幣 境內業務的貨幣收支項目按交易當日的匯率折算。境外綜合業務(代表處)的收支項目按周平均結算率折算，非綜合性涉外業務(境外分支機構和離岸銀行單位)的收支項目按月平均結算率折算。境內及綜合海外業務的未償還外幣貨幣項目按印度外匯交易商協會(Fedai)於結算日公佈的收市匯率折算，由此產生的重估收益或虧損於損益賬中確認。非綜合外幣業務的貨幣及非貨幣性外幣資產及負債均按Fedai於結算日通知的收市匯率折算，匯兑差額產生的損益將累積於外幣折算儲備內，直至根據AS-11、外匯匯率變動的影響及現行的印度央行指引出售非綜合外幣業務為止。外幣 外匯及衍生產品合約、擔保、信用證、承兑及背書的或有負債按Fedai於資產負債表日通知的收市匯率折算。7外匯及衍生工具合約外匯現貨及遠期合約於結算日仍未清償及持有以供交易，按Fedai通知的收市即期及遠期匯率重估，中期合約則按 內插匯率重估。HDFC銀行有限公司美元兑印度盧比匯率綜合年報2022-23 239

截至2023年3月31日的財務報表附表使用美元-印度盧比現貨匯率以及相關的印度盧比收益率曲線和美元收益率曲線來計算到期日較長的合同的估值。對於其他貨幣對和不可交割合約，遠期點數(對於Fedai未公佈的利率/租期)由Refinitiv或Bloomberg發佈的用於合同估值的基礎數據獲得/導出 。估值以現值為基礎考慮。為此，合同的遠期損益使用貼現 收益率貼現至估值日期。由此產生的估值損益在損益表中確認。按市值計價的外匯合同在公允價值為正時被歸類為資產，當公允價值為負時被歸類為負債。非用於交易的外匯遠期合約是為了確定交易結算日所需或可用的報告貨幣數量而訂立的，並且在資產負債表日仍未結清， 按收盤即期匯率進行有效估值。該遠期外匯合約開始時產生的溢價或折扣，按直線攤銷，作為費用或收入在合約有效期內攤銷。本行確認所有 衍生工具合約於訂立該等衍生工具合約當日的公允價值，並按資產負債表日的公允價值重新計量。按市價計價的衍生工具的價值在公允價值為正時被歸類為資產，當公允價值為負值時被歸類為負債。作為其風險管理戰略的一部分，本行利用包括外匯遠期合約在內的衍生工具來對衝其在資產負債表上確認的部分金融資產或負債所包含的風險。銀行在交易開始時確定被套期保值的項目(資產或負債)。套期保值有效性於套期保值開始時及其後的報告日期確定。9如果是公允價值對衝，套期保值工具和被套期保值項目的公允價值變動在損益表中確認，如果是現金流量對衝，則有效部分的公允價值變化在現金流量對衝準備金下的準備金和盈餘中確認，有效對衝關係的無效部分(如有)在損益表中確認。在有效對衝關係中，現金流量對衝儲備的累計餘額在損益賬中循環使用，同時被套期保值項目的影響在損益賬中確認。240收入確認利息收入 按應計制於損益賬確認，但不良資產及以百代指數為基礎的零售執行預付款的逾期利息除外，該等款項在變現時確認。在國內墊款的情況下，如果利息是按後端收取的，則根據印度央行的通知，這種利息應在收據基礎上入賬。通過直接轉讓途徑購入的PTC投資和貸款的利息收入按其實際利率 確認。非息票貼現票據的收入按恆定收益率基準按票據期限確認。當收取股息的權利確立時，權益股及優先股的股息確認為收入。來自共同基金/AIF單位的收入按現金基礎確認。貸款手續費在到期時確認為收入。當重大行動/里程碑完成時，辛迪加/安排人費用被確認為收入。 出售貸款的收益/損失根據現有的印度央行準則確認。擔保佣金、信用證佣金、儲物櫃年租金和信用卡年費在合同期內以直線方式確認。其他費用和佣金收入在到期時確認，銀行對最終收取有合理的把握。優先部門貸款證書(PSLC)支付/收到的費用在證書有效期內以直線方式確認。員工福利基於股票的員工薪酬：員工股票期權計劃(以下簡稱計劃)規定向其員工和全職董事授予購買銀行股權的期權 。《2022年員工股票激勵總計劃》(ESIS-2022)規定，向員工和全職董事授予限制性股票單位(RSU)，以獲得銀行的股權。授予的期權/單位應根據其歸屬時間表作為 歸屬，並可在指定期限內行使。對於截至2021年3月31日授予的期權，本行採用內在價值法核算其基於股票的員工薪酬計劃。 薪酬成本

我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 根據標的股票的市場價格超過期權計劃確定的行權價格的溢價(如果有的話)來衡量。市場價為授權日前一個工作日成交量最大的證券交易所的收盤價。自2021年4月1日起，於2021年3月31日之後授予的所有工具於授予日的股份掛鈎工具的公允價值在 中確認為支出，這是根據印度央行關於WholeTimeDirectors/ChiefExecutiveOfficers/Material冒險者和控制職能人員薪酬的準則。基於股票的員工薪酬的公允價值在授予之日使用 Black-Scholes模型進行估計。補償成本在調整估計沒收後，按直線法於歸屬期間攤銷。最終，所有被授予的工具的成本都會得到確認。薪酬支出於損益賬中確認，並相應記入員工股票期權儲備。在行使股票期權時，員工股票期權儲備中的相應餘額將轉移到股票溢價。對於 到期但未行使的期權，記入員工股票期權儲備貸方的餘額將轉入普通儲備。酬金：銀行有義務領取酬金，這是一項涵蓋所有符合條件的員工的固定福利退休計劃。 計劃福利在服務滿五年後授予，其形式為一次總付，沒有上限，相當於在辭職、退休、在受僱期間死亡或終止工作時，每滿一年應向所有符合條件的員工支付15天的基本工資。本行向認可酬金信託基金供款，該信託基金由受託人管理，其資金由保險公司管理。對於昔日的主克利希納銀行(LLKB)員工，世行向由ELKB設立並由董事會管理的基金捐款。在資產負債表日，獨立精算師根據AS-15《僱員福利》的要求，使用預測單位貸方 方法對確定的酬金福利計劃進行估值，以確定確定的福利債務的現值和相關的服務費用。精算計算需要對人口統計、提前退休、加薪和利率進行假設。精算損益在損益賬中確認。養老金：銀行有一個養老金計劃，根據該計劃，銀行超過規定級別的員工有權通過工資或固定繳費計劃獲得退休 福利。對於那些選擇固定繳款計劃的人，銀行將相當於S僱員符合資格的年度基本工資的13%(全職董事 和旁遮普百夫長銀行某些符合條件的員工(eCBoP員工)的15%)的金額貢獻給一個由受託人管理的信託基金，其資金由保險公司管理。除繳款外，本行對未來退休基金福利不承擔任何責任，並確認該繳款為所發生年度的一項開支。公積金：世行受1952年《僱員公積金和雜項規定法》的保護，因此世行的所有僱員都有權獲得公積金福利。銀行按月按確定的費率(目前為員工S基本工資的12%)繳納一定金額。其中，世行向地區公積金辦公室管理的養老金計劃繳納相當於S員工基本工資的8.33%，最高工資水平為每月`15,000/-。僱主S的12%股份中的餘額將貢獻給由本行設立並由董事會管理的豁免信託 。世行將此類捐款確認為發生當年的一項費用。支付給豁免信託成員的利息不得低於中央政府根據1952年《僱員公積金和雜項規定法》宣佈的法定利率 ，如有不足之處，銀行應予以彌補。《關於實施AS-15，僱員福利的指導説明》指出，涉及僱主設立的公積金的福利，如需要提供利息缺口，應視為固定福利計劃。這筆節約儲金利息缺口的精算估值是根據印度精算師協會(精算師協會)在這方面發佈的指導説明 進行的，並對這一負債進行了撥備。銀行海外分行按僱員工資的 百分比計算，為各自適用的政府社會保障計劃繳費。S銀行的債務僅限於這些捐款，這些捐款將在到期時支出，因為此類捐款屬於固定出資性質。HDFC銀行有限公司綜合年報 2022-23 241

截至2023年3月31日的財務報表附表養老金：關於根據規定福利計劃 主Krishna銀行(員工)養老金計劃支付給某些eLKB員工的養老金，銀行將基本工資的10%貢獻給由銀行設立並由董事會管理的養老金信託基金，並根據資產負債表日期的獨立精算估值為負債缺口額外提供一筆金額，其中包括對人口統計數據、提前退休、加薪和利率的假設。對於已轉至基於公司成本(CTC)的薪酬結構且服務年限不足15年的某些eLKB員工，在此之前的供款將作為基金保留，並將在兩年的鎖定期後在離職時轉換為年金。對於這類僱員，負債被凍結，除了適用於公積金的利息外，不需要額外的準備金。對於轉移到CTC結構並已完成15年以上服務的某些eLKB僱員，養卹金將根據轉移到CTC結構之日適用的薪金在離職時支付。該準備金是根據截至資產負債表日期的獨立精算估值計提的。國家養老金計劃(NPS)：對於選擇向NPS繳費的員工，世行將員工基本工資的一定百分比貢獻給上述計劃，這是一種固定繳款計劃，由養老基金管理公司管理和執行。除捐款外，本行並無其他負債，並確認該等捐款為所發生年度的一項開支。10借記卡和信用卡獎勵積分銀行通過聘請獨立的精算師，使用精算方法估計借記卡和信用卡獎勵積分的可能兑換率和每一積分的成本，其中包括死亡率、兑換和支出等假設。未清償獎勵點數的負債準備金是根據資產負債表日的獨立精算估值計提的，並計入其他負債和準備金。11金條世界銀行以寄售方式進口黃金，包括貴重金屬條。進口產品 通常是背靠背的，根據供應商的報價向客户定價。從客户那裏收回的價格與金條242的成本之間的差額在向客户銷售時計入， 報告為其他收入。本行亦以借貸方式經營黃金業務，其利息分別計入利息開支/收入。12租賃會計租賃付款包括成本 根據AS-19租賃以直線方式於租賃期內於損益賬確認經營租賃取得的資產。13所得税所得税支出包括當期税項撥備(即根據1961年《所得税法》、《所得税法》制定的規則並考慮《收入計算和披露準則》所載重要原則確定的期間的税額)和本年度遞延税項資產或負債的淨變動。遞延税項資產及負債會因資產及負債的賬面價值與其各自的課税基礎之間的時間差異及營業虧損結轉(如有)而產生的未來税務後果而確認。遞延税項資產及負債以資產負債表日的已制定或實質已頒佈税率計量。當流動税項資產及負債與遞延税項資產及負債與同一税務機關徵收的所得税有關、本行具有法定抵銷權利及本行擬按淨額結算時，本行即被抵銷。遞延税項資產只有在有合理確定性可於未來變現的情況下才予以確認。在税法規定的未吸收折舊或結轉虧損的情況下，遞延税項資產只有在該等資產變現具有實質確定性的情況下才予以確認。遞延税項資產於每個結算日進行審核，並作出適當調整，以反映合理/幾乎肯定會變現的金額。14每股收益根據AS-20， 每股收益報告基本和稀釋後每股收益。每股基本收益的計算方法是將本年度權益股東應佔淨利潤除以當期已發行股本的加權平均數。攤薄每股收益 反映於年內行使證券或其他發行股本的合約或將其轉換為股本時可能出現的攤薄。稀釋後每股收益使用加權平均股本數量計算

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 期間已發行的股份和攤薄潛在股本股份，除非業績是反攤薄的。15根據2013年《公司法》第52節，股票發行費用根據股份溢價賬户進行調整。16分部信息與分部信息有關的披露符合AS-17，分部報告和RBI發佈的指導方針。17根據AS-29、準備金、或有負債和或有資產對準備金、或有負債和或有資產進行會計處理，當銀行因過去發生的事件而承擔當前債務時，很可能需要流出體現經濟利益的資源來清償債務，並在能夠對債務金額作出可靠估計時確認準備金。撥備乃根據於資產負債表日清償債務所需的管理估計而釐定，並輔之以類似交易的經驗。這些在每個資產負債表日進行審查，並進行調整，以反映當前的管理層估計。在以下情況下披露或有負債：• apossibleobligationarisingfromapastevent，的存在將通過發生或不發生一個或多個不受銀行控制的不確定的未來事件來確認；或apresentobligationarisingfromapasteventwhich is不被確認，因為不可能需要資源外流來清償債務，或者無法對債務的金額做出可靠的估計。對於資源外流可能性微乎其微的Whenthereisapossibleobligationorapresentobligation，未做任何撥備或披露。或有資產(如有)不會在財務報表中確認，因為這可能會導致確認可能永遠無法實現的收入。18現金和現金等價物現金和現金等價物包括現金，包括手中的外幣紙幣和黃金、與印度央行的餘額、與其他銀行的餘額以及隨叫隨到和臨時通知的資金。19根據2013年《公司法》，用於企業社會責任的企業社會責任支出 在損益賬中確認。

截至2023年3月31日的年度財務報表附表18構成截至2023年3月31日的年度財務報表的一部分的附註 截至2023年3月31日的年度的財務報表的一部分的附註金額以盧比克朗計價，以符合現行的印度央行準則，除非另有説明。1.建議派息董事會在2023年4月15日舉行的會議上建議派發每股19.00歐元(上一年度：每股15.50歐元)的股息，總額為`10,601.51歐元(上一年度：`8,604.52歐元)。這項提議有待股東在下一屆年度股東大會上批准。在計算資本充足率時，在釐定資本資金時已計入建議派息的影響。2.擬議的合併計劃董事會在2022年4月4日舉行的會議上批准了一項綜合合併計劃(合併計劃)，以便：(1)HDFC Investments Limited和HDFC Holdings Limited與 合併為住房發展金融有限公司(HDFC Limited)；此後(Ii)HDFC Limited根據2013年《公司法》第230至232條以及其他適用法律(包括規則和條例)，合併為HDFC Bank Limited(銀行)及其各自的股東和債權人。換股比例為42股面值`1/-本行每25股面值`2/-HDFC Limited的股權。根據本計劃，HDFC Limited與本行合併及併入本行的指定日期為本計劃的生效日期。本計劃於向ROC提交所需表格後生效。於本計劃生效後，本行將根據本計劃於記錄日期向HDFC Limited股東發行股本，而HDFC Limited於本行持有之股本將告終止。該計劃於2022年11月25日在國家公司法法庭(NCLT)召開的銀行股東大會上獲得股東批准。NCLT根據2013年公司法第230至232條及其規則，已附上其2023年3月17日的命令 批准該計劃。世界銀行正在尋求剩餘的必要批准/許可，因此，該計劃尚未生效。3.資本充足率銀行S資本與風險加權資產比率(即資本充足率)是根據印度央行《巴塞爾協議III資本規定》(《巴塞爾協議III》)計算的。截至2023年3月31日和2022年3月31日，《巴塞爾協議III》規定的最低資本比率如下：資本與風險加權資產(RWA)的最低比率普通股一級資本(CET 1)8.2一級資本9.7總資本11.7上述最低比率包括資本保護緩衝(CCB) 和適用於本銀行為國內系統重要性銀行(D-SIB)的額外資本。根據《巴塞爾協議III》計算的銀行S資本充足率如下：(CRORE)截至2023年3月31日，詳情如下：2023年2022年大學英語一級資本260,220.90 225,585.50新增一級資本11,603.01 16,221.25一級資本271,823.91 241,806.75二級資本33,740.94 13,927.75總資本305,564.85 255,734.50總風險加權資產1,586,634.96 1,353,510.85 244

介紹我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表(`crore)截至3月31日，詳細説明2023年2022年巴塞爾III CET 1 16.40%16.67%第一級資本充足率17.13%17.87%第二級2.13%1.03%總計19.26%18.90%槓桿率10.04%10.62%印度政府持股比例為零年內籌集的非股權一級資本為零，其中：3,000.00 8,318.25符合《巴塞爾協議III》的永久債務工具3,000.00 8,318.25年內募集的二級資本總額，其中：20,000.00符合《巴塞爾協議III》的累積次級債券20,000.00無截至2023年3月31日，S銀行的次級和永續債資本工具分別達到`22,000.00克雷爾(前一年：`5,477.00克雷爾)和`11,956.00克雷爾(前一年：`16,318.25克雷爾)。根據印度央行的指導方針，銀行必須根據巴塞爾III框架披露綜合支柱3和淨穩定融資比率(NSFR)。這些披露可在S銀行網站上查閲，網址為：http：//www.hdfcbank.com/personal/resources/regulatory-disclosures.該等披露並未接受本行法定核數師的審計。注資截至2023年3月31日止年度，本行已配發3，42，01,810股股本(上一年度：3，27，64,494股)，合共按行使股票期權的面值`3.42克朗(上一年：`3.27克朗)計算。相應地，股本 增加了`3.42crore(前一年：`3.27crore)，股票溢價增加了`3420.26crore(前一年：`2,606.48crore)。本行已繳足股本變動詳情如下：(`crore) 詳情2023年3月31日2022年期初餘額554.55 551.28根據股票期權增加行使3.42 3.27期末餘額557.97 554.55 4.本銀行的每股基本和稀釋後每股收益是根據税後淨利潤`44,108.70克朗(上一年：`36,961.36克雷爾)和本年度已發行股本的加權平均數量5，56，57，14,265股(上一年：5，53，32，03,566股)計算得出的。 以下是基本每股收益和稀釋後每股收益之間的對賬：截至2023年3月31日的年度詳情：2022每股面值(`)1.00 1.00每股基本收益(`)79.25 66.80潛在股本影響(每股)(`)(0.36)(0.45)稀釋後每股收益(`)78.89 66.35 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 245

截至2023年3月31日止年度的財務報表附表本銀行的每股基本股本收益乃按本年度股東應佔淨利潤除以該年度已發行股本的加權平均數計算得出。每股攤薄收益乃按本年度權益股東應佔純利除以本年度已發行股本及攤薄潛在股本的加權平均數計算，除非業績為反攤薄。稀釋影響是由於銀行授予員工的股票 期權/限制性股票單位(RSU)。攤薄對本年度及上一年度的利潤並無影響。以下是計算基本每股收益和稀釋後每股收益時使用的加權平均股本數：截至2022年3月31日的年度，用於計算基本每股收益的加權平均股本數5，56，57，14,265 5，53，32，03,566潛在已發行股本的影響2，54，69,391 3，77，30,419用於計算稀釋後每股收益的加權平均股本數5，59，83,656 5，57，09，33,985 5.法定儲備金和盈餘從截至3月31日的年度的利潤中撥款11,027.18克朗(上一年：`9,240.34克朗)根據1949年《銀行監管法》第17節的要求，將2023年的法定儲備金與印度央行的指導方針一併閲讀。總儲備金世行已從截至2023年3月31日的年度利潤中撥款4,410.87克朗(前一年：3,696.14克朗)給總儲備金。特別儲備金在截至2023年3月31日的一年中，根據1961年《所得税法》第36(1)(Viii)節，銀行向特別儲備金撥款500.00克雷爾(上一年：零)。於截至2023年3月31日止年度內，本行已撥出`4.61%(上一年度：`666.47%)，即出售HTM類別投資的利潤及出售不動產的利潤(扣除税項及轉入法定儲備)，從損益賬撥入資本儲備 。投資儲備賬户截至2023年3月31日止年度，本行已根據印度央行指引，將‘294.80克朗(淨)’從投資儲備賬户轉至損益賬户。在前一年，根據印度央行的指導方針，該行已從損益賬户中撥出233.13克雷爾(淨額)到投資準備金賬户。投資波動準備金截至2023年3月31日止年度，本行將` 82.00克朗(上一年度：零)轉入投資波動準備金。根據印度央行的指導方針，銀行必須保持相當於其高頻交易和AFS投資組合2.00%的投資波動準備金(IFR)。截至2023年3月31日，國際財務報告的餘額為S銀行高頻交易和AFS投資組合的2.24%(前一年：2.28%)。現金流量對衝儲備截至2023年3月31日止年度，本行已確認`5.45crore(上一年度：` (97.68)crore)為指定為現金流量對衝的衍生合約的現金流量對衝儲備。僱員購股權儲備於截至2023年3月31日止年度，本行已確認`748.90克朗(上一年度：`325.97克朗) 為僱員購股權儲備，以計及股份相關工具的公平估值。於截至2023年3月31日止年度內，於行使股份掛鈎工具時，7.85克雷爾(上一年度：零)金額由僱員股票期權儲備轉撥至股份溢價。246

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表從準備金中提取在截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度內，銀行沒有從準備金中提取任何款項。6.員工股份支付的會計核算銀行股東於2005年6月批准了根據計劃C、計劃D、計劃E、計劃F和計劃G分別於2005年6月、2007年6月、2013年6月和2016年7月授予股權期權。根據這些計劃的每一項條款，銀行可向其員工和全職董事發放股權期權(ESOP)，每個股票期權均可轉換為一股股權。所有的計劃都是根據SEBI(員工股票期權計劃和員工股票購買計劃)指導方針制定的，該指導方針在授予時不時修訂並適用。在適用的範圍內，股票期權的會計處理一直符合印度證券交易委員會(基於股票的員工福利和流汗權益)法規，2021年和印度央行的指導方針。計劃C、D、E、F和G規定，根據董事會提名和薪酬委員會的建議，按授予期權之日前一個工作日的收盤價發行期權。本收市價為授權日前一個工作日S銀行股權在交易量最高的印度證券交易所的收盤價。此外，銀行股東於2022年5月批准根據員工股票激勵總計劃(ESIS-2022)授予1,000,000,000股限制性股票單位(RSU)。適用於期權/單位的歸屬條件由NRC酌情決定。這些期權/單位可在授予時行使，期限由NRC在授予時設定。期權和 單位可以行使的期限自歸屬期限屆滿之日起分別不得超過五年和一年。在2022-23財政年度，員工持股計劃的條款和條件沒有任何修改。在前一年 2021-22年，銀行股東批准了對現有員工持股計劃的某些修改，允許任何調到附屬公司的銀行員工在其為銀行服務期間繼續有權獲得已經授予該員工的股票期權。僱員購股權計劃/未行使期權單位/ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2023： Number項下未行使的期權/單位活動3，04，80,145 1,425.69年度內授予的未行使的加權平均詳情期權行權價(`)年初15，81，06,016 1,175.65年度內已行使的3，42,810,998.73年度內被沒收/失效的未償還期權 年度內被沒收/失效的未行使期權 年度末可行使的期權6，16，82,461 1,264.86可行使的期權6，51，24,916 1,162.96 ActivityintheRSUsoutstandingundertheEmployees’StockIncentiveMasterSchemeasatMarch31,2023：加權平均未行使的未行使期權單位數 未行使的年度內已行使的未行使期權單位數28，91,000 1.00年度內未行使的未行使期權數量年底28，91,000可行使1，00盧比-HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 247

截至2023年3月31日止年度的財務報表附表• ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2022：加權平均未行使期權行使價格(`)未償還期權16，81，68,760 1,063.79年度內授予的2，56，28,600 1,427.29年度內行使的3，27，64,494 796.52年度內喪失/失效的29，26,850 1,196.30份未償還期權，年終15，81,016 1,175.65可行使期權6，53，21,116 1,036.49• ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2023：計劃行權價範圍(`)產生的股份數量期權加權平均期權外平均壽命(年) (`)計劃F 716.60 74，49,626 0.83 716.60計劃G 882.85至1,673.10 14，42,835 2.87 1,293.18 ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutRSUsoutstandingasatMarch31,2023：計劃行權價範圍(`)產生的股份數 加權平均單位加權平均壽命單位(年)行權價(`)ESIS-2022年1.00 28，91,000 3.02 1.00 ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2022：計劃行權範圍 價格(`)產生的股份數量期權外加權平均期權加權平均壽命(以年為單位)行權價(`)計劃F 417.75至731.08 1，75，64,766 1.07 666.77計劃G 882.85至1,516.95 14，05，41,250 2.70 1,239.25根據印度央行8月30日的澄清，2021年，世行使用Black-Scholes模型估計了2021年3月31日之後授予的期權/單位的公允價值。這在期權歸屬 期間確認為補償費用，自2021年4月1日起生效。於截至2023年3月31日及2022年3月31日止年度內授予的員工持股計劃的估值模型所考慮的假設如下：詳情2023年3月31日。2022年股息率0.22%至0.97%0.21%至0.52%預期波動率24.63%至34.21%23.86%至38.70%無風險利率5.58%至7.59%4.38%至6.07%期權的預期年限1至8年1至6年在評估截至2023年3月31日的年度內授予的RSU的模型中考慮的 假設：詳情2023年股息率0.63%至1.08%預期波動率24.08%至30.20%無風險利率7.02%至7.53% 期權的預期年限1至5年7.截至2023年3月31日的其他負債TheBankheldprovisionstowardsstandardassetsamountingto`6,988.66 CRE(前一年：`6,562.60 CRE)。這些都包括在其他負債項下。248

介紹我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務報表@標準資產撥備@0.25%用於農業、個人住房貸款和小微企業(SMEs)部門的直接墊款@1%用於商業房地產部門的墊款@0.75%用於商業房地產 住宅部門的@5%重組標準墊款，@2%，直至自利率重置為較高利率之日起一年後為止 頭幾年以相對較低的利率提供的住房貸款，以及@2%對2015年12月31日後批准/續簽的印度公司海外子公司的全資子公司的所有風險敞口。撥備維持在高於監管最低利率的水平，根據銀行董事會批准的政策對不同行業的風險和壓力進行評估的標準預付款。-根據監管指南和其客户向銀行提供的信息，對於沒有對衝其外幣風險的客户的風險，標準資產撥備的水平最高可達0.80%，這取決於實體可能因匯率變動而產生的損失。海外分行的標準資產撥備是按照海外監管機構或印度央行規定的較高利率計提的。-對於所有其他貸款和墊款，包括按照當前利率和外匯衍生品合約按市值計價計算的信用風險，標準資產撥備為0.40%。-根據印度央行的指導方針，對超出印度央行定義的正常允許貸款限額(NPLL)的指定借款人(NBFC/HFCs除外)的增量風險，額外撥備3%。*截至2023年3月31日的Otherliabilitiesincludecontingentprovisionsof`9,232.84克朗(前一年：`9,684.88克朗) 預付款。*TheBankhaspresentedgrossunrealisedgainonforeignexchangeandderivativecontractsunderotherassetsand在其他負債項下的外匯和衍生品合約的未實現虧損總額。因此，截至2023年3月31日的其他負債包括未變現外匯損失和衍生工具合約未變現虧損9,914.66克朗(上一年：7,464.74克朗)。• ThereisnoitemunderOtherLiabilitiesandProvisions-“Others(includingprovisions)“exceeding1%oftotalassetsasat 2023年3月31日和2022年3月31日。8.未對衝的外匯風險本銀行有一套政策和程序，以管理貨幣引起的信貸風險。在發起和審查信貸安排時準備的信用評估備忘錄必須討論客户從所有來源面臨的匯兑風險，包括與貿易有關的、外幣借款和外部商業借款。它可以涵蓋客户可用的自然對衝，以及客户為減輕匯兑風險而採取的其他對衝方法。對於本行發放的超出規定門檻的外幣貸款，鼓勵客户與本行建立適當的風險對衝機制。此外，本行亦可信納客户有財政能力在其正常業務過程中承擔匯兑風險及/或有其他減低風險的措施。本行定期審查客户的外幣風險敞口中未對衝部分的信息，這些客户對本行的外幣風險敞口總額 超過了規定的門檻。董事會批准的信用風險評級掛鈎客户的未對衝外幣頭寸限額適用於向客户提供信貸便利。遵守限額的評估方法是： 評估由於匯率的潛在大幅不利變動影響客户的未對衝外匯敞口而導致的S年度息税折舊前收益(EBID)的下降幅度。 如果在此類模擬中觀察到違規，則適當建議客户在認為必要的情況下審查和管理其未對衝的敞口。根據印度央行的指引，截至2023年3月31日，本行就其客户的未對衝外幣風險，持有標準資產 撥備263.00克雷爾(前一年：355.00克雷爾)，並維持資本(包括建行及德意志銀行)`973.84克雷爾(前一年：1,412.67克雷爾)。HDFC銀行 有限綜合年報2022-23 249

9.投資250投資構成截至2023年3月31日的投資印度境外投資合計結束投資政府其他股份債務子公司其他合計政府子公司合計證券批准及/或債券和/或合資投資印度境內的證券和/或投資證券 印度境內的合資企業(包括或印度當局3月份以外的合資企業)31，截至2023年到期的財務總額343,301.94欠款6,160.87 3,826.49 16.60 353,305.90欠款：減值準備353,305.90減值：減值準備不良投資淨額343,301.94減值6,160.87 3,826.49 16.60 353,305.90減值353,305.90減值353,305.90可供出售的報表總額84,204.92減去515.17 50,532.57減值15,687.13 150,939.79 81.79減值準備1,520.10 1,601.89 152,541.68減值：減值準備(171.25)減值(20.49)(923.61)(176)折舊和淨現值84,033.67負494.68 49,608.96負15,511.11 149,648.42 79.72負1,421.27 1,500.99 151,149.41交易總額10,034.21負0.75 2,511.16負12,546.12減12,546.12少：計提折舊和淨現值淨額10,034.21負0.75 2,511.16負12,546.12負12,546.12.60 3,826.49 15,703.73 516,791.81 81.79減值：減值準備1,520.10 1,601.89 518,393.70投資減去：減去減值準備 減去資產管理類別的不良投資：(171.25)減去(20.49)(923.61)減去(176.02)(1,291.37)(2.07)減值(98.83)(100.90)(1,392.27)折舊和淨資產淨值淨額437,369.82=495.43 58,280.99 3,826.49 15,527.71 515,500.44 79.72=1,421.27 1,500.99 517,001.43

截至3月31日的投資構成，2022年在印度的投資印度以外的投資總投資概述 政府其他股份債務子公司其他總政府子公司其他總證券和/或印度境內的聯合投資證券和/或聯合投資證券債券合資企業(包括印度地方當局以外的合資企業)持有至到期hdfc總額285,210.50至8,160.52 3,826.49 13.35 297,210.86至297,210.86簡介較少：為不良投資撥備(NPI)淨額 285,210.50至8,160.52 3,826.49 13.35297,210.86減值297,210.86可供出售我們的總收入79,925.94減去530.96 56,184.73減去16,373.52 153,015.15 230.31減去2,394.84 2,625.15 155,640.30業績減去：撥備 (291.93)減去(45.38)減值(337.31)(2.73)減值(2.73)(340.04)折舊和NPI淨額79,634.01減去485.58 56,184.73減去16,373.52 152,677.84 227.58減去2,394.84 2,622.155,300.26-363.53負1,047.56 3,095.16負3,095.16我們價值較低：撥備(1.27)負(0.42)負(68.90)(70.59)負(70.59)折舊HDFC和NPI淨額1,682.80負3,024.57負3,024.57銀行合計366,820.51負530.96 64,708.78 3,826.49 17,434.43 453,321.17 230.31負2,394.84 2,625.15 455,946.32投資策略少：負負撥備 (293.20)(293.20)(45.38)(0.42)(68.90)(407.90)(2.73)(2.73)(2.73)綜合折舊和淨現值(410.63)資產負債和高頻交易類別的綜合折舊和淨現值 業務責任年度淨額366,527.31：485.58 64,708.36 3,826.49 17,365.53 452,913.27 227.58：2,394.84,622.42 455,535.69(OtherinvestmentsinIndiaasatMarch31,2023includesNilcommercialpaper(previousyear：`146.82 CRE)。報告：OtherinvestmentoutsideIndiaasatMarch31,2023includessharesof`2.64億歐元(前一年：2.64億美元)，債券和債券`1,418.63億美元(前一年：`2,392.20億美元)。財政法定2022-23年度報告、報表和251

截至2023年3月31日的年度財務報表附表• Movementinprovisionsheldtowardsdepreciationoninvestments&InvestmentFluctuationReserve：(關鍵)細節2023年3月31日i)計入投資折舊撥備a)期初餘額 410.63 851.78 b)增加：年度撥備(包括不良投資撥備)1,213.64 12.00 c)減去：註銷，232.00 453.15 d)期末餘額1,392.27 410.63 ii)投資波動準備金變動 a)期初餘額3,619.00 3,619.00 b)增加：82.00年度轉移金額-c)減去：提款d)期末餘額3,701.00 3,619.00 iii)IFR中的期末餘額佔2.24%2.28%AFS和HFT類別投資的期末餘額的百分比已按年計算。*回購交易：回購/逆回購交易的細節，不包括三方回購/ 在截至2023年3月31日的年度內進行的逆回購(按面值計算)：(`crore)截至3月31日未償還細節的最低最高日平均餘額，2023本年度內根據回購出售的證券1.政府證券9,110.09 64,383.12 12,255.19 9,110.09 2.公司債務證券1.根據逆回購購買的任何其他證券1.政府證券61,499.68 4,201.79 40,320.26 2.公司債務證券3.在截至3月31日的年度內進行的回購/逆回購交易的細節，不包括三方回購/逆回購(面值)2022：(Crore)截至2022年3月31日根據回購出售的證券當年未償還的最低最高日平均餘額1.政府證券9,020.00 34,381.25 10,466.70 14,465.00 2.公司債務證券3.任何其他證券不包括根據逆回購購買的證券1.政府證券8,968.09 131,685.88 65,670.26 35,746.89 2.公司債務證券附3.任何其他證券附252

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 報表截至2023年3月31日的年度內完成的三方回購/逆回購交易的細節(以借入或借出的金額計算)：(`crore)截至未償還細節的最低日平均餘額 未償還餘額3月31日，2023年年度內根據三方回購出售的證券1.政府證券1.政府證券85,018.85 29,224.00 2.公司債務證券3.任何其他證券包括根據三方回購購買的證券1.政府證券4,971.75 669.50 5,281.75 2.公司債務證券3.任何其他證券符合截至2022年3月31日止年度內進行的三方回購/逆回購交易的詳情(以借入或借出的資金額計算)：(‘crore)截至2022年3月31日未償還的最低日平均餘額2022年年內根據三方回購出售的證券1.政府證券1.政府證券70,080.05 33,659.03 9,799.00 2.公司債務證券3.根據三方回購購買的任何其他證券1.政府證券44,926.80 432.45.公司債務證券3.任何其他證券包括非SLR投資組合發行人截至2023年3月31日的非SLR投資組合.(`crore)高級發行人私人範圍以下範圍.配售#投資未評級證券#(2)證券#(2)證券#(1)1公共部門業務 9,227.03 7,123.27資產2家金融機構7,535.99 2,365.00資產3家銀行2,756.89 1,625.00 375.66資產4傢俬營企業41,720.71 29,330.57資產32.34 2,833.20 5家子公司/聯合企業3,826.49,826.49資產(3)6其他15,785.52 15,703.73資產(1,221.02)計提折舊準備金總額79，61.61 59,974.06 375.66 32.34 2,833.20#(1)包括對在印度有住所的實體發行的債券和債券的328.03克朗的海外投資，其中國內評級機構給予發行人的評級高於投資級。(2)不包括對外國主權國家發行的證券、股權 股票、股權導向型共同基金計劃單位、第一類和第二類另類投資基金(AIF)發行的股權/債務工具/單位、商業票據、存款證、以債務轉換方式獲得的證券、證券收據、傳遞證書和非上市可轉換債券的投資。(3)對附屬公司/合營公司發行的債務證券的投資已被歸類為私人公司。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 253

截至2023年3月31日的年度財務報表附表發行人截至2022年3月31日的非SLR投資的發行人構成：(‘crore)高級發行人金額私人範圍低於第配售#投資未評級證券#(2)證券#(2)證券#(1)1公共 部門業務9,373.42 7,770.27涉及2家金融機構5,467.21 1,865.00涉及3家銀行3,676.36 1,889.77 1,715.19涉及4傢俬人公司49,264.41 31,047.96#11.45 2,900.71 5附屬公司/聯合3,826.49 3,826.49-風險投資(3)6其他17,517.92 16,240.06涉及(117.43)折舊的撥備總額89,008.38 62,639.55 1,715.19 11.45 2,900.71#這些列下報告的金額並不相互排斥。(1)包括海外投資1,715.19克朗，由在印度有住所的實體發行的債券和債券，其中國內評級機構給予的發行人評級高於投資級。(2)不包括對 外國主權國家發行的證券、股權股份、股權導向型共同基金單位、第一類和第二類另類投資基金(AIF)發行的股權/債務工具/單位、商業票據、存款證、以債務轉換方式獲得的證券、證券收據、傳遞證書和非上市可轉換債券的投資。(3)對附屬公司/合營公司發行的債務證券的投資已被歸類為私人公司。不良非SLR投資：(`crore)2022年3月31日期初餘額35.03 82.44年內增加40.06 47.41年內期末餘額6.65 35.03總撥備 持有6.37 35.03保證金作為保證金持有的證券詳情如下：(`crore)截至3月31日的面值，20232022I.在印度中央結算公司作為保證金保存的證券：a)抵押品和資金管理包括證券部分9,100.00 5,300.00 b)抵押品和資金管理包括三方回購79,729.85 59,013.79 c)違約基金外匯遠期部分247.10 235.10 d)違約 基金外匯結算部分51.05 51.05 e)默認資金：盧比衍生產品(擔保結算)部分199.15 65.65 f)默認資金部分：證券部分75.00 65.00 g)三方回購部分55.00 55.00 IIA)實時總結算(RTGS)48,469.64 50,539.64 b)回購交易71,636.59 49,971.80三.在印度國家證券結算公司(NSCCIL)向國家證券交易所貨幣衍生品部門保留作為保證金的證券107.72 107.72。IV.在印度中央結算有限公司為BSE 251.00 161.00貨幣衍生工具部分保留的證券作為保證金。V.在印度大都會結算公司作為保證金持有的證券，適用於13.00 MCX貨幣衍生品部門。印度國家證券結算公司1,000.00-(NSCCIL)對資本市場持有的證券作為保證金。254

我們的介紹我們如何負責的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 銷售報表和轉出/轉出HTM類別在截至2023年3月31日的年度內，轉出/轉出HTM類別的交易從未超過年初持有的HTM類別投資賬面價值的5%。*根據印度央行的指導方針，來自HTM類別的銷售和向HTM類別的轉讓不包括：a.在會計年度開始時，經董事會批准，一次性向HTM類別轉讓證券；b.由於RBI下調SLR要求，HTM直接銷售HTM類別的SLR持有量；c.在RBI的流動性管理業務下向印度儲備銀行出售證券，如公開市場操作(OMO)和政府證券收購計劃(GSAP)；D.印度政府從回購/轉換操作中的銀行回購政府證券；e.各邦政府根據回購/轉換操作回購國家發展貸款；以及f.印度儲備銀行明確允許的額外證券轉移。10.衍生品• ForwardRateAgreements(FRA)/InterestRateSwaps(IRS)*(`crore)Sr.2023年3月31日詳情2022年3月31日編號I)掉期協議的名義本金總額611,147.47 518,928.08 ii)如果對手方未能履行4,294.12 3,011.67協議項下的義務將產生的總損失III)銀行簽訂掉期協議時所需的抵押品*v)掉期產生的信用風險集中(%)**46.62%47.17%v) 掉期產生的信用風險集中(金額)**2,001.81 1,420.65)掉期賬面的公允價值590.44 255.15*利率掉期由INR利率掉期和FCY利率掉期組成。**掉期產生的信用風險集中在銀行，截至2023年3月31日和2022年3月31日。*代表截至2023年3月31日和2022年3月31日從客户收到的未償還淨保證金金額。截至2023年3月31日未償還的盧比IRS的性質和條款如下：(‘生死，數字除外)性質名義本金基準條件交易2 600.00浮動應收賬款217,788.46 MIF固定應收賬款交易3,532 230,000.53 OIS浮動固定應收賬款交易4,325 250,780.11 OIS浮動固定應收賬款5.00套期保值19 23,075.00固定應收賬款交易2,000.00 MIO浮動應付交易額265,788.46 MIF固定應收交易額60,760.22 MIF固定應收交易額5.00應付交易額2,000.00 MIOIF1,000.00應收交易額265,788.46 MIF固定應收交易額60,760.22 MIF固定應收交易額5.00應收交易額19 23,075.00應收交易額2,000.00 MIO應收交易額265,788.46 MIF固定應收交易額60,760.22 MIF應收交易額2148

截至2023年3月31日的年度財務報表附表截至2023年3月31日的外幣IRS的性質和條款如下：(`crore，性質名義本金基準交易1 30.69英鎊SONIA固定應收賬款交易1 30.69英鎊SONIA浮動應收賬款交易5 258.27歐元浮動應收賬款5 258.27歐元浮動應收賬款9 548.97歐元浮動應收賬款2,456,530.26美元應收賬款套期36 6,530.26美元應收賬款套期保值75,153 19,267.24美元LIBOR浮動應收賬款23 3,656.57美元固定應收賬款應收賬款23,656.57美元固定應收賬款6,367.38美元應收賬款2,456,530.26美元應收賬款套期2,456,530.26美元應收賬款套期保值755,153 19,267.24美元應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款18 548.97歐元浮動應收賬款2,456,530.26美元應收賬款套期保值1,755,153 19,267.24美元應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元應收賬款2,548.97歐元浮動應收賬款2,456,530.26美元應收賬款套期保值2,456,530.26美元應收賬款套期保值1,755，50.26美元應收賬款套期保值1,755英鎊應收賬款1 30.69英鎊索尼亞浮動應收賬款23 3,656.57美元固定應收賬款23,656.57美元固定應收賬款交易60 9,367.38美元應收賬款2,548.97歐元浮動應收賬款2,456,530.26美元應收賬款套期保值2,456.88美元應收(‘crore，除數字外)性質號名義本金基準條款交易515 14,069.30債券收益率出售FRA總計14,069.30截至2022年3月31日，未償還盧比IRS的性質和條款如下：(`crore，性質名義本金基準條件交易2 600.00 INCMT浮動應收賬款v/S固定應付交易3,609 220,044.98 OIS固定應收賬款4,041 222,466.69 OIS浮動應收賬款v/S固定應付交易2 1,000.00 MIOIS浮動應收賬款v/S固定應付交易425 28,418.85 MIFOR固定應收賬款v S浮動應付交易99 5,209.83 MIFOR浮動應付交易27 2,040.00 MOD MIFOR固定應收賬款v S浮動應付交易18 995.00 MIFOR浮動應收賬款v/S固定應付總額480,775.35截至 3月31日外幣IRS的性質和條款，2022年規定如下：(`crore，性質名義本金基準交易160.05英鎊索尼亞固定應收賬款v/S浮動應付交易1 60.05英鎊索尼亞浮動應收賬款v/S固定應付交易4 161.22歐元固定應收賬款v/S浮動應付交易8 434.95歐元或浮動應收賬款v/S固定應付交易42 5,742.58美元LIBOR固定應收賬款v/S浮動應付交易205 24,189.96美元倫敦銀行間同業拆借利率浮動應收賬款v/S固定應付交易4 463.50美元固定應收賬款v/S浮動應付交易16,979.35美元浮動應收賬款v/S固定應付合計33,091.66遠期匯率協議的性質及條款截至3月31日，2022年列出如下：(` crore，除數字外)性質編號名義本金基準條款交易214 5,061.07債券收益率出售FRA總計5,061.07 256

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 交易所利率衍生品(`crore)高級報表2023年3月31日詳情2022年3月31日第I)年度內進行的交易所交易利率衍生品名義本金總額為零 報告ii)未償還的交易所交易利率衍生品的名義本金總額為零三)未償還的交易所交易利率衍生品和不良資產的名義本金總額 未償還和未償還的外匯交易利率衍生品的名義本金不是很高 有效的未償還和非未償還的交易所交易利率衍生品按市值計價 Qualitativedisclosuresonriskexposureinderivatives業務和流程概述 衍生工具是其特徵源自標的資產或利率、匯率或指數的金融工具。其中包括遠期、掉期、期貨和期權。外匯合約和衍生工具等金融工具的名義金額提供了與資產負債表上確認的工具進行比較的基礎，但不一定顯示所涉未來現金流量的金額或工具的當前公允價值，因此， 並不顯示S銀行面臨的信貸或價格風險。以下各節概述本行一般進行的衍生工具交易的性質和條款。利率合約遠期利率協議使買方能夠確定從指定的未來日期(結算日期)開始的特定期間的基礎利率。基礎利率可以是利率曲線、利率指數或債券收益率。不交換本金，結算於結算日生效。結算金額為合約利率與結算日市場匯率之間的差額，在協議的利息期限內貼現 。利率互換是指在不交換標的(或名義)本金的情況下，在特定期限內與交易對手交換利息義務。利率上限和下限使買家能夠 確定最高或最低利率。合同訂立人支付市場利率高於或低於最高利率或最低利率的金額。利率上限和下限的組合可以創造利率上限、上限利差和下限利差等結構。利率期貨是指在認可證券交易所買賣名義證券或任何其他計息工具或該等工具的指數或利率的標準化利率衍生合約，以合約訂立時所釐定的價格於指定未來日期買賣。匯率合約遠期外匯合約是指在未來某一日期以約定的匯率買入或賣出固定數量的貨幣的協議。這些工具以公允價值計價，根據Fedai利率或市場報價確定。交叉貨幣互換是交換以不同貨幣計價的本金金額的協議。交叉貨幣互換還可能涉及以一種指定貨幣支付利息，換取另一種指定貨幣在指定期限內的利息支付。貨幣期權(包括交易所交易貨幣期權)賦予買方在支付溢價後，在指定的未來日期或之前以商定的匯率買入或賣出指定數量的貨幣的權利，但不是義務。貨幣期貨合約是在交易所交易的標準化合約，在未來的某個日期以指定的價格買賣某種標的貨幣。合同規定了一種貨幣單位與另一種貨幣單位之間的匯率。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 257

截至2023年3月31日止年度財務報表附表S銀行衍生工具交易與銷售及交易活動有關。銷售活動包括在不時適用的監管框架內向客户構建和營銷衍生品，以使客户能夠對衝其市場風險(利率和匯率風險)。本行自行進行衍生工具交易(交易活動)，主要目的是從價格收益率或隱含波動率的短期波動中賺取利潤。該行還從事衍生品交易，以對衝部分資產負債表資產或負債中藴含的風險。參與衍生品業務的成員財政部前臺與客户和銀行間交易對手進行衍生品交易。根據監管指導方針，世行擁有獨立的後臺和中臺。銀行設有信用風險和市場風險部門，作為風險管理小組的一部分，在銀行的風險架構和流程內評估交易對手信用風險和市場風險限額。衍生工具政策本行已制定衍生工具政策，涵蓋衍生工具業務運作的各個方面。衍生產品業務透過風險政策及監察委員會(RPMC)建議董事會批准的各種市場風險限額，例如持倉限額、期限限額、敏感度限額、期權組合的情景損益限額、止損觸發水平及風險價值限額進行管理。所有用於評估衍生品交易的市場和信用風險的方法都由市場風險和信用風險單位具體説明。中層辦公室每天都會監控這些限制。銀行擁有董事會批准的關於客户適當性和適當性的政策，這是衍生品政策的一部分，以確保達成的衍生品交易是適當的，並適合 業務/運營的客户S性質。在與客户達成衍生品交易之前，銀行會根據各種風險參數對客户進行評分，並根據總體評分水平確定最符合客户風險偏好和客户對S要求的產品類型。衍生品賬簿分類衍生品賬簿分為交易賬簿和套期保值賬簿。衍生工具賬簿的分類是根據RBI指南中規定的交易和套期保值的定義進行的。交易賬簿在RPMC推薦並經董事會批准的交易限額內進行管理。對於被指定為套期保值工具的衍生品合約的套期保值政策，本行在套期保值開始時 記錄了套期保值工具與被套期保值項目之間的關係、進行套期保值的風險管理目標以及用於評估套期保值有效性的方法。套期保值有效性在套期保值開始時確定，之後定期確定。套期保值有效性是指可歸因於套期保值風險的被套期保值項目的公允價值或現金流量的變化被套期保值工具的公允價值或現金流量的變化利用各種定性和定量方法抵消的程度。套期保值賬簿包括對衝資產負債表資產或負債的交易。套期保值工具的期限可以小於或等於被套期保值資產或負債的期限。作為其風險管理戰略的一部分，本行利用包括外匯遠期合約在內的衍生工具來對衝其在資產負債表上確認的部分金融資產或負債所藴含的風險。對於公允價值對衝，套期保值工具和被套期項目的公允價值變動在損益表中確認，如果是除外匯遠期合同和僅本金掉期以外的現金流量對衝，則有效部分的公允價值變化在現金流量對衝準備金下的準備金和盈餘中確認，有效對衝關係的無效部分(如有)在損益表中確認。在有效對衝關係中，現金流量對衝儲備的累計餘額在損益賬中循環使用，同時被套期保值項目的影響在損益賬中確認。外匯遠期合約和本金掉期不用於交易，是為了確定交易結算日所需或可用的報告貨幣數量而訂立的，且在資產負債表日尚未清償，按收盤即期匯率進行有效估值。遠期外匯合約開始時產生的溢價或折扣在合約有效期內攤銷為費用或收入 。258

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表撥備、抵押品和信用風險緩解銀行根據其業務排名和財務狀況與交易對手進行衍生品交易。銀行在評估交易對手在風險敞口具體化時履行其義務的能力時，設定適當的偏好/限制。在需要的情況下，規定適當的信用契約，作為要求抵押或終止交易的觸發事件，幷包含風險。此外，為了減少目前在非中央清算外匯和衍生品交易中的風險，世行已與一些主要的國際交易對手銀行和少數印度金融機構簽訂了信貸支持附件(CSA)協議。世行至少在撥備要求方面遵守了印度央行的指導方針。逾期應收賬款代表衍生品合約按市價確認的正值，如仍未支付90天或以上，則會轉移至借款人的賬户，並被視為不良資產。已就與不良衍生工具合約的市價按正值計價的全部逾期及未來應收賬款作出足額撥備。貨幣衍生品遠期合約風險敞口的量化披露利率衍生品高級詳情 3月31日，2023 2022 2023 2022 2022 1衍生工具(名義本金)a)套期保值13,968.90 7,579.25 5,546.47下31,283.78-b)交易47,274.28 62,860.03 899,675.67 655,187.18 580,187.44 519,322.30 2按市場頭寸#a)資產(+)1,469.40 1,082.67 5,567.71 3,786.79 4,066.14 3,019.64 b)負債(-) (845.98)(672.91)(5,274.23)(4,027.32)(3,683.22)(2,764.49)c)淨額623.42 409.76 293.48(240.53)382.92 255.15 3信貸敞口5,012.02 3,983.65 23,856.61 16,911.18 8,774.40 6,896.91 4利率變化一個百分點(100*PV01)**a)對套期保值衍生品3.44 2.82 0.21-522.87-b)對交易衍生品26.58 49.06 3.55 4.57 1,564.80 501.21 5年內觀察到的最高100*PV01**a)套期保值*6.16 5.05 0.21-b)交易45.32 57.78 6.42 8.84 1,564.80 527.62 6年內觀察到的最少100元**a)對衝*3.40 1.97 0.21-148.26 b)交易26.58 33.04 0.38 3.27 494.31 272.28#包括應計利息在內的衍生工具交易 。*計算對衝交易未完成的月份結束日期。**所給金額為淨值絕對值，不包括貨幣期權。*衍生工具的名義本金金額反映截至資產負債表日的未償還交易量，而不代表風險金額。*就本披露而言，貨幣衍生品包括買賣的貨幣期權和交叉貨幣掉期。 就本披露而言，遠期合約包括TOM、現貨、遠期外匯和外匯掉期合約。*就本披露而言，利率衍生工具包括利率掉期、遠期利率協議和利率 利率上限和下限。*世界銀行根據每個月底的餘額計算了該年的最高和最低PV01。*就衍生工具合約而言，本行已根據RBI於2021年3月30日發佈的《合格金融合約雙邊淨額結算指引》及其後的任何相關修訂，計算現行交易對手信用風險資本計算方法下的風險敞口。然而，為了計算上表第3點所述的產品級衍生品風險敞口，銀行使用當前風險敞口方法(CEM)計算，沒有受到雙邊淨額結算的影響。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 259

截至2023年3月31日的年度財務報表附表11.信用違約互換銀行在截至2023年3月31日的年度內未進行信用違約互換交易(前一年：無)。12.資產質量ClassificationofassetsandprovisionsheldasatMarch31,2023(`CRORE)標準不履行合計次要可疑損失總額 非標準履行墊款資產總標準墊款和不良資產期初餘額1,364,413.25 8,392.21 6,347.08 1,401.67 16,140.96 1,380,554.21增加：24,536.31年度增加：減少22,658.24年度期末餘額1,596,217.76 7,827.16 8,745.35 1,446.52 18,019.03 1,614,236.79總不良資產減少3,075.23(不包括從升級賬户中收回的款項))(Iii)技術性/審慎撇賬IV) 除(Iii)上述撥備(不包括浮動撥備)項下的其他10,801.40撇賬撥備(不包括浮動撥備)持有的6,562.60 4,165.31 6,166.30 1,401.67 11,733.28 18,295.88撥備增加：年內新增撥備18,579.00減去：超額16,661.68撥備沖銷/撇銷貸款期初結餘6,988.66 3,842.87 8,361.21 1,446.52 13,650.60 20,639.26撥備持有的不良資產淨期初結餘4,226.90-180.78 4,40768新增：本年度新增5,957.31減去：年度期末餘額減少5,996.56 3,984.29 384.14-4,368.43^不良資產包括被銀行歸類為 不良的投資、外匯和衍生品合計至`7.18克朗(前一年：`39.99克朗)。*包括已支付所有逾期款項的帳户。260

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表ClassificationofassetsandprovisionsheldasatMarch31,2022(`crore)標準不履行總不合格可疑損失總非標準業績墊款資產總額標準墊款和不良資產^期初餘額 1,128,309.31 8,100.47 5,392.69 1,592.84 15,086.00 1,143,395.31新增：26,861.43年度增加1,364,413.25 8,392.21 6,347.08 1,401.67 16,140.96 1,380,554.21由於以下原因：一)升級*9,485.80二)收回6,890.80(不包括從升級賬户中收回的款項)三)技術/-審慎註銷四)除上述撥備外的9,429.87項註銷(不包括浮動 撥備)期初餘額5,303.37 3,836.02 5,102.32 1,592.84 10,531.18 15,834.55撥備增加：年內新增撥備17,771.79減少：超額16,569.69撥備沖銷/註銷貸款期末餘額6,562.60 4,165.31 6,166.30 1,401.67 11,733.2818,295.88撥備持有淨不良資產期初餘額4,264.45 290.37轉4,554.82新增：年內新增9,089.64減去：年度期末餘額減少9,236.78 4,226.90 180.78轉4,407.68^不良資產包括被銀行歸類為不良的投資、外匯和衍生品總計39.99克朗(前一年：86.67克朗)。*包括已支付所有逾期款項的帳户 。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 261

截至2023年3月31日的年度財務報表附表技術或審慎註銷技術或審慎註銷是指分支機構賬簿中未償還但已在總行層面(全部或部分)註銷的不良資產的金額。銀行的財務會計系統是集成的，銀行沒有進行任何核銷，這些核銷在各分行的賬簿上仍未結清。技術上或審慎註銷賬户存量的變動情況如下：(‘crore)詳情2023年3月31日技術/審慎撇賬的期初餘額已計入其他負債項下，技術/審慎撇賬的期初餘額已計入其他負債項下 年內從以前的技術/審慎撇銷賬户中收回的技術/審慎撇賬的期末餘額。浮動資金撥備如下：(‘crore)詳情2023年3月31日期初餘額1,451.28 1,451.28本年度撥備/恢復撥備應根據董事會批准的政策用於特殊情況下的或有事項，並根據印度央行準則/指令對減值賬户進行特定撥備。不良資產總額與墊款總額比率1 1.12%1.17%不良資產總額與墊款總額1.12%1.17%不良資產淨額2至淨墊款3 0.27%0.32%撥備覆蓋率4 75.76%72.69%1墊款總額是扣除票據再貼現和不良墊款準備利息後的淨額。2不良資產淨額是指扣除特定撥備、從信用擔保人收到的債權、分類為不良資產的融資 定期貸款撥備，以及分類為不良資產的重組資產的公允價值減值準備金後的不良資產淨額。3淨墊款相當於扣除特定貸款損失準備金、從信用擔保人收到的索賠、歸類為不良資產的融資利息定期貸款準備金和重組資產公允價值減值準備金後的墊款總額。4撥備覆蓋率不包括已註銷資產。• Divergenceintheassetclassificationandprovisioning就印度央行的指引而言，銀行須在其財務報表的賬目附註 中披露因印度央行年度監管程序而出現的資產分類及撥備差異，凡該行評估的額外撥備/確定的額外淨資產負債總額超過印度央行所指定的門檻。撥備的門檻是參考期間未計準備金和或有事項前報告利潤的10%，額外淨資產總額的門檻是參考期間公佈的增支淨資產總額的10%。基於上述情況，截至2022年3月31日和2021年3月31日的年度內，在資產分類和不良資產撥備方面沒有可報告的差異。262

介紹我們負責的法定報告和HDFC銀行業績如何創造價值戰略商業財務概述 重組農業和企業微型、小型和零售業(不包括聯盟活動總額)的詳細事實統計(不包括MSME)(MSME)3月 2023年3月31日，2022年31,2023年31,2022年31,2023年31,2023年31,2023年31,2023年31,2023年31,2023年31,2023年31,2023年312022年借款人總數1=1 1=2 1借款人總數18.76=17.82 23.15=36.58 23.15撥備=16.77 15.74 5.92 55.72 27.26金額可疑撥備減記0.35減記0.35持有量9 172 2 1 165 518 237 1 353 413 2 044借款人總數0.34 2.92 23.18 4.42 53.04 107.17 16.30 110.03 92.86 224.54總額減值撥備減記0.35減記0.35持有量(減記)SmallandMediumEnterprises(MSME)sectorunderRBIguidelines發佈於2019年1月：(`除賬户數外)2023年3月31日2022年3月31日編號帳户重組未償還金額的百分比 第重組賬户未償還金額2，44,795 4,929.56 2，87,562 6,874.39 Provisionpertainingtofraudaccountsreportedduringtheyear：詳情2023年3月31日2022年3月31日編號報告的欺詐金額3,726*6,543金額 涉及欺詐的金額(‘crore)525.72*505.86涉及欺詐的金額(`crore)361.86 231.74截至年底持有的撥備(`crore)361.86 231.74從年終的其他儲備中借記的未攤銷撥備 (`crore)下表為年內報告的所有欺詐行為。*包括本年度報告的1,417起客户責任案件，總額為79.06%。 RBI諮詢。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 263

截至2023年3月31日的年度財務報表附表如下：(• DetailsofresolutionplanimplementedundertheResolutionFrameworkforCOVID-19-relatedStressasperRBI circulardatedAugust06,2020(ResolutionFramework1.0)andMay05,2021(ResolutionFramework2.0)asat)風險敞口類型(A)，(A)寫入金額(A)(A)因賬户風險敞口支付的金額借款人賬户分類債務#借款人在截至2023年3月31日的年度內被歸類為標準淨現值*標準 由於截至3月31日，2023年至2023年解決計劃的實施解決計劃的實施截至今年底的情況，即2023年3月底，即2022年3月31日(A)個人貸款9,781.56 4,033.36 2,572.93 2,166.06 3,582.14公司1,512.41 689.51 7.08 603.07人，154.18 31.50 2.20 37.53 85.15其他2,096.07 692.64 75.70 537.03 866.40合計13,390.04 5,415.51 2,655.71 2,922.92 5,051.61#指滑入不良資產管理計劃的債務，其後在截至2023年3月31日的年度內註銷。*借款人在本年度內支付的金額是扣除借款人賬户增加的金額 ，包括因利息資本化而增加的金額。^不包括向借款人提供的總計971.62克雷爾的其他貸款，這些貸款尚未重組。• DetailsofresolutionplanimplementedundertheResolutionFrameworkforCOVID-19-relatedStressasperRBI circulardatedAugust06,2020(ResolutionFramework1.0)andMay05,2021(ResolutionFramework2.0)asat March31,2022如下所示。(`crore)風險敞口類型 (A)，(A)寫入金額(A)借款人賬户風險敞口支付的金額借款人賬户在半年內滑入的分類債務-借款人在截至3月31日的半年內被歸類為標準NPA的期間**標準結果，截至本半年末，即2022年3月31日底，即2022年3月31日底，前半年，即9月30日，決議立場的決議計劃實施的實施。2021年(A)*個人貸款11,588.80 1,594.28 620.09 212.96 9,781.56公司1,834.34 128.64 1.61 193.29 1,512.41人，其中159.92 5.71 0.58 0.03 154.18其他中小企業 2,457.43 303.17 21.97 58.19 2,096.07總計15,880.57 2,026.09 643.67 464.44 13,390.04*包括就截至2021年9月30日收到的隨後處理的請求進行的重組。#代表滑入NPA的債務，在截至2022年3月31日的半年內被 隨後註銷。**借款人在半年內支付的金額是扣除借款人賬户中的增加，包括因利息資本化而增加的金額。^不包括向借款人提供的其他 貸款，總額為`2,307.65盧比，尚未重組。264

介紹我們如何負責我們的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表根據審慎處置壓力資產框架實施的處置計劃(RP)詳情日期為2019年6月7日：(`crore)處置計劃實施金額於2023年3月31日至3月31日，2022年資產轉讓Detailsofnon-performingassets(NPAs)transferredduringthefinancialyear2022-2023：(除賬户數量外)允許向其他重建受讓人轉讓的資產詳情賬户數1 1-已轉讓貸款本金總額52.40 183.80-已轉讓貸款的加權平均剩餘期限(以年計)0.01已轉讓貸款的賬面淨值(轉讓時)-總對價41.00 44.22-就1.84年之前轉讓的賬户實現的額外對價多年來，銀行已將出售上述貸款的超額準備金85.22%轉至損益賬。• Detailsofnon-performingassets(NPAs)transferredduringthefinancialyear2021-2022：(`除賬户數外)允許轉讓給其他重建受讓人的資產詳情賬户數70,921 65,704-已轉讓貸款本金總額2,187.81 449.46-已轉讓貸款的加權平均剩餘期限(年數)3.01 2.01-已轉讓貸款的賬面淨值(轉讓時)992.38 188.86-總對價1,093.10 35.94-2.67年度已轉讓賬户的額外變現-前幾年沒有因出售不良資產而將超額準備金轉至損益賬户。• PursuanttoRBIMasterDirectiononTransferofLoanExposuresdatedSeptember24,2021，銀行必須分別披露非違約貸款和特別提及賬户的轉移情況。在截至2023年3月31日的一年中，銀行沒有轉移任何非違約貸款/ 特別提及賬户(2021年9月24日至2022年3月31日的上一期間：無)。*DetailsofratingsofSRsoutstandingasonMarch31,2023aregivenbelow.評級機構評級機構恢復評級毛值優秀SRRR1CRISIL 100%至150%73.44RR1印度評級100%至150%251.09 RR2印度評級75%至100%120.89 RR4印度評級25%至50%154.34未評級0.22總計599.98 HDFC銀行有限公司 綜合年報2022-23265

截至2023年3月31日的年度財務報表附表• DetailsofratingsofSRsoutstandingasonMarch31,2022aregivenbelow.評級機構恢復評級傑出SRS R2 CRISIL 75%至100%182.87 NR2印度評級100%-150%366.20 NR3印度評級75%至100%614.34 NR4印度評級50%至75%218.01 NA*102.30總計1,483.72*根據監管規範，ARC有時間在其收購資產之日起六個月內從批准的信用評級機構獲得SRS的初始評級 。收購DuringtheyearsendedMarch31,2023andMarch31,2022，Non-On-Performance金融資產由本行收購。*PursuanttotheRBIMasterDirectiononTransferofLoanExposuresdatedSeptember24,2021，thedetailsof loansacquiredduringtheyearendedMarch31,2023aregivenbelow：和Detailsofloansnotindefaultacquiredthroughassignmentaregivenbelow：細節價值獲得的貸款的總金額(`以原始為單位)37,005.96加權平均剩餘期限(以 年為單位)18.31發起人的加權平均持有期(以年為單位)1.46發起人保留有益的經濟利益10%有形擔保覆蓋率99.94%獲得的貸款不被評為對非公司借款人的評級。 -PursuanttotheRBIMasterDirectiononTransferofLoanExposuresdatedSeptember24,2021，loansacquiredduringtheperiodfromSeptember24,2021，的詳細信息截止2022年3月31日注意事項如下：Detailsofloansnotindefaultacquiredthroughassignmentaregivenbelow： Particulars價值收購貸款總額(`以年為單位)18,094.40加權平均剩餘期限(以年為單位)14.99發起人加權平均持有期(以年為單位)1.57發起人保留實益經濟利益 10%有形擔保覆蓋率100%所獲得貸款的評級不屬於非公司借款人。據此，轉讓方按照《2021年主指令/RBI(貸款風險轉移)指令》第48段的規定，回購了總計11.45億歐元的58筆貸款。*TheBankhasnotacquiredanySpecialMentionAccount.TheRBIMasterDirectiononTransferofLoanExposuresdatedSeptember24,2021hasmandateddisclosureof轉讓貸款資產。 考慮到非違約貸款的條款和本通函中迄今為止被稱為標準ŕ貸款的特別提及賬户，以及其中規定的此類資產轉讓的單獨程序，本銀行認為，如果前瞻性披露，此類披露將更有意義，因此2021年9月24日之前的貸款風險轉移被認為與披露無關。• DuringtheyearsendedMarch31,2023andMarch31,2022，新的標準資產-由銀行證券化。266

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表證券化資產根據銀行贊助的SPV賬簿：截至2023年3月31日和2022年3月31日，沒有由銀行贊助的SPV。對於表外SPV，沒有由世行發起的表外SPV ，需要按照會計準則進行合併。13.Detailsofexposurestorealestateandcapitalmarketsectors，風險-就類別而言，風險敞口、保理風險敞口、單個/集團借款人風險敞口、無擔保墊款和 存款、墊款、敞口和不良資產的集中。房地產經紀人風險敞口的細節高於批准的限額或年底的未償還金額。(`crore)類別2023年3月31日a) 直接風險167,749.12 133,650.15(I)住宅抵押貸款*102,267.97 83,773.07由借款人居住或出租的住宅物業的抵押貸款。風險敞口還將包括基於非基金 的(NFB)限制。(其中有資格納入優先部門墊款的住房貸款)(31,189.22)(29,375.95)(Ii)商業房地產65,344.78 49,683.48以商業地產(寫字樓、零售空間、多用途商業場所、多户住宅、多租户商業場所、工業或倉庫空間、酒店、土地徵用、開發和建築等)抵押的貸款。風險敞口還將 包括非基金(NFB)限制。(Iii)對按揭證券及其他證券化風險的投資：(A)住宅120.24 160.09(B)商業房地產16.13 33.51 b)國家住房銀行的間接風險敞口45,756.48 36,208.42基於基金和非基金的風險敞口以及45,756.48 36,208.42住房金融公司(HFC)對房地產行業的總風險敞口213,505.60 169,858.57*包括通過直接貸款轉讓路線購買的貸款。*資本市場風險敞口的細節高於批准的限額或年末的未償還金額。2023年3月31日詳情2022年3月31日編號(I)直接投資於股權 股票、可轉換債券、可轉換債券5,699.34 7,107.55和以股權為主體的共同基金單位，其主體不完全投資於公司債務(Ii)股票、債券、債券或其他證券的預付款 或以淨額2,893.07 2,923.72基準向個人投資股票(包括首次公開募股S/員工持股S)、可轉換債券、可轉換債券和股票型共同基金單位(III)以股票或可轉換債券或4,934.43 4,179.78可轉換債券或股票型共同基金單位為主要證券的任何其他用途的預付款HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 267

截至2023年3月31日的年度財務報表附表(主要)2023年3月31日詳情第(4)以股票或可轉換債券或可轉換債券或以股權為導向的共同基金單位的抵押品擔保843.14 379.35作為擔保的任何其他用途的墊款，即股票/可轉換債券/可轉換債券/以股權為導向的共同基金單位以外的主要擔保不能完全覆蓋墊款(V)向股票經紀發放的有擔保和無擔保的墊款，以及代表股票經紀和市場莊家 發出的擔保21,079.95 14,216.38(Vi)以股份/債券/3,253.90 4,643.34的證券為抵押而向公司認許的貸款債券或其他證券或在廉潔的基礎上滿足發起人S對新公司股權的貢獻，以期籌集資源(Vii)根據預期的股權流動/發行向公司提供過渡性貸款；(Viii)就主要發行的股票或可轉換債券或股權導向的共同基金(Ix)向股票經紀融資進行融資而作出的承銷承諾(Ix)融資用於融資融券交易(X)對風險投資基金(包括註冊和未註冊的)的所有敞口22.76 17.90對資本市場的總敞口38,726.59 33,468.02詳情2022年3月31日風險類別敞口(淨)撥備持有的敞口(淨額)撥備持有的風險敞口(淨額)微不足道35,221.89美元30,148.36-低 17,059.11美元16,729.52-中等低1,072.61美元1,054.54-中等282.52美元474.80-中等高465.92美元260.29-高123.30美元7.06-極高207.61美元24.76美元總54,432.96—48,699.33—• Detailsoffactoringexposure銀行截至2023年3月31日的保理風險敞口為`12,748.75億盧比(前一年：`7,865.01盧比)。*根據印度央行的指導方針，集團內風險敞口如下：(` crore)詳情2022年3月31日集團內風險敞口總額15,239.68 12,765.40集團內風險敞口總額15,239.68 12,765.40集團內風險敞口占銀行對借款人/客户總風險敞口的百分比 銀行對借款人/客户的風險敞口上限違反細節和監管行動，如果有任何零或DetailsofSingleCounterpartyLimit/LimitforGroupofConnectedCounterpartiesexceededbytheBank.印度央行規定了與一家銀行掛鈎的S合格資本基礎對單個交易對手和一組關聯交易對手的敞口的規定限額。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度內，該銀行沒有超出印度央行規定的限額。268

介紹我們如何編制我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 根據現有的印度央行指導方針，未擔保墊款在資產負債表附表9下被視為無擔保墊款，其中權利、許可證、授權、商標、專利等無形抵押品以銀行為受益人計入銀行資助的項目。截至2023年3月31日，沒有未償還的預付款(前一年：無)。*有風險分擔的銀行間參與根據監管指南，截至2023年3月31日，銀行發放並從墊款中扣除的 參與總額為`57,213.15克雷爾(前一年：無)。*存款、墊款、風險及不良資產集中度a)存款集中度*(`%，不包括百分比)詳情2022年3月31日20個最大存户的存款總額85,628.53 61,578.97佔本行存款總額的百分比4.5%3.9%b) 墊款集中度*(`%，不包括百分比)詳情2023年3月31日2022年對20個最大借款人的墊款總額363,225.92 295,918.84 20個最大借款人的墊款佔本銀行墊款總額的百分比 本銀行13.9%13.8%*墊款包括信貸敞口(有資金和無資金的信用額度)，包括按照RBI準則按照當前敞口方法計算的衍生品交易。C)風險敞口集中**(除 百分比外)詳情2022年3月31日對20個最大借款人/客户的總風險敞口385,175.03 319,497.99 20個最大借款人/客户風險敞口占總風險敞口的14.3%14.4% 銀行對借款人/客户的風險敞口**包括信用風險敞口(資金和非資金信用額度)，包括根據印度央行準則的衍生品交易和投資風險敞口。D)不良資產濃度(除%外)詳情2022年3月31日2023年3月31日對前20個不良資產賬户的總風險敞口2,385.78 2,306.92風險敞口最大的20個不良資產佔不良資產總額的百分比13.2%14.3%HDFC Bank Limited 綜合年度報告2022-23 269

截至2023年3月31日的年度財務報表附表e)截至2022年3月31日的行業預付款和總不良資產(‘CRORE)高級行業為 截至2022年3月31日第毛非%毛毛墊款非%毛墊款不良不良資產不良資產與毛墊款之比 該部門A部門優先農業及相關部門農業及相關部門139,465.44 4,841.86 3.47%102,210.34 4,157.29 4.07%活動2向行業墊款180,254.97 916.08 0.51%130,568.43 772.65 0.59%符合優先部門放貸權力的資格 801.16 0.12 0.01%475.43 1.32 0.28%3服務業174,491.93 1,485.13 0.85%126,753.53 2,584.04 2.04%修訂NBFC 7,747.42修訂0.00%2,634.71零售25,144.39 233.68 0.93%4個人貸款44,270.30 1,009.54 2.28%35,235.05 523.70 1.49%住房貸款33,913.80 271.27 0.80%31,550.42 315.58 1.00%小計(A)538,482.64 8,252.61 1.53%394,767.35 8,037.68 2.04%B非優先部門1農業和相關行業6,467.12 403.79 6.24%3,408.11 421.79 12.38% 活動2行業282,400.45 2,328.83 0.82%295,034.46 1,927.23 0.65%電力62,793.25 564.80 0.90%66,385.43 210.34 0.32%3服務業364,040.11 3,469.37 0.95%327,552.74 2,758.63 0.84%金融機構65,844.94%0.00% 61,798.93修訂0.00%國民銀行財務委員會49,816.37 3.29 0.01%45,734.36 10.22 0.02%零售貿易33,819.85 560.66 1.66%修訂0.00%4個人貸款422,839.29 3,564.43 0.84%359,751.56 2,995.63 0.83%居所貸款70,988.01 295.54 0.42%53,703.20 314.72 0.59%汽車/汽車貸款77,942.40 1,273.98 1.63%88,521.17 979.89 1.11%小計(B)1,075,74697 9,766.42 0.91%985,746.87 8,103.28 0.82%Total(A)+(B)1,614,229.61 18,019.03 1.12%1,380,514.22 16,140.96 1.17%DetailsofPrioritySectorLendingCertificates(PSLCs)銀行就優先部門貸款憑證(PSLC)的買賣訂立交易。在銷售交易的情況下，銀行出售優先部門義務的履行，在購買交易的情況下，銀行通過RBI交易平臺購買優先部門義務的履行。在此類交易中不存在風險或貸款資產的轉移。截至2022年3月31日止年度的私營醫療保險公司買賣詳情 如下：截至2022年3月31日止年度的私營醫療保險公司買入私營醫療保險公司售出私營醫療保險公司年內售出 農業4.00 11,660.25 726.00-小型及邊際農户69,992.50：887.25-微型企業：31,280.00-一般企業24,650.00 67,707.50總計69,996.50 36,310.25 100,600.75：270

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表14.其他固定資產其他固定資產包括與使用壽命長達五年的軟件相關的資本化金額。有關詳情如下：2023年3月31日詳情 2022年截至上一年3月31日的成本4,372.72 3,566.70本年度的增加1,041.36 806.03(108.75)(108.75)(108.75)(A)截至上一年3月31日的5,305.33 4,372.72本年度的折舊總額 3,266.44 2,822.87本年度的費用670.47 443.58(108.75)(0.01)總計(B)3,828.16 3,266.44淨值(a-b)1,477.17 1,106.28 15.• Otherassetsincludedeferredtaxasset(net)of`6,449.35crore(previousyear：`6,229.67crore).Thebreak-upof其他資產詳情如下：(‘CRORE)詳情3月31日，因以下原因產生的遞延税項資產：貸款損失和或有事項 5,788.25 5,745.11員工福利49.83 58.41折舊82.58 66.90其他528.69 359.25總計(A)6,449.35 6,229.67遞延税項負債(B)遞延税項資產(淨額)(a-b)6,449.35 6 229.67• Keyitemsunder“Others“inOtherassetsareasunder：(`crore)詳情2023年3月31日存放於NABARD/SIDBI/NHB#90,592.86 44,738.08外匯及衍生工具合約的未變現收益* 12,036.10 7,923.90遞延税項資產6,449.35 6,229.67應收賬款7,028.11 4,129.31應收存款及預付金額4,588.20 3,297.55預付款資本資產1,512.26 1,067.48剩餘項目4.13 3.64合共122,211.01 67,389.63*本行已呈列其他資產項下外匯及衍生工具合約的未變現收益總額及其他負債項下外匯及衍生工具合約的未變現虧損總額。#在NABARD/SIDBI/ NHB的存款超過總資產的1%。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 271

16.第272項資產和負債的Maturitypatternofcertainitemsofassetsandliabilities按照印度央行發佈的準則歸類到到期日。(最差)年截至3月1日第2至7天8至14 15至30 31天超過2超過3超過6超過1年超過3超過31，2023天2個月至數年至5年至3個月1年3年5年貸款及12,844.60 13,476.73 11,778.20 23,839.60 41,381.23 54,641.54 83,347.05 139,465.60 809,684.22 190,440.80 219,686.33 1,600,585.90墊款*3月份投資*131,535.04 17,957.44 8,054.00 19,653.22 11,537.26 16,158.65 28,274.85 41,123.61 144,921.54 7,052.96,732.86 517,001.43存款*29,908.07,025.0839,163.66 51,367.10 45,630.01 114,698.70 170,773.44 802,428.32 15,143.18 498,226.62 1,883,394.65 31，金融借款*351.94 10,508.22 2,026.12 18,036.26 8 125.22 6,860.92 29,767.16 20,446.27 58,987.46 20,656.00 31,000.00 206,765.57 2023外幣13,990.73 19,128.29 8,005.96 13,718.36 7,137.95 6,135.77 11,019.40 4,099.23 7,965.76 1,871.45 629.07 93,701.97資產外幣1,873.98 6,589.29 3,649.48 12,199.66 5,837.89 5,236.36 12,830.60 17,830.12 32,950.32 8,920.83 112,443.85負債表*所列數額包括外幣餘額。 對到期資產和負債的分類所依據的估計數和假設與世界銀行編制向印度央行提交的報表時使用的估計數和假設相同。外幣資產負債到期日情況 不包括表外項目。截至3月1日第2至7天8至14 15至30 31天超過2超過3超過6超過1超過3超過31，2022天2個月至年至5年3個月6個月1年3年5年貸款&15,887.52 21,695.65 15,157.80 45,647.16 51,173.80 53,279.34 90,228.96 101,559.82 560,217.39 185,260.82 228,712.67 1,368,820.93墊款*投資*102,260.15 22,936.74 4,113.47 7,045.41 9,643.29 8,324.59 23,635.54 27,984.84 159,398.09 12,542.99 7,650.58,555,535.69存款*32,342.12 70,543.76 30，15，33.70 3.12借款50,207.34 35,555.31 75,054.08 103,905.16 669,179.97 15,077.04 439,490.87 1,559,217.44借款*542.63 16,504.77 3,177.86 15,036.59 20,313.02 8,153.04 15,073.47 26,803.05 48,219.53 17,993.25 13,000.00 184,817.21外幣14,259.58 12,976.59 6,209.09 18,737.58 9,202.72 6,337.86 14,212.97 3,628.29 4,974.93 1,722.78 759.90 93,029外幣資產{br 2,494.86 2,843.35 4,739.94 9,502.37 13,11828 8,912.00 10,304.04 9,451.62 9,134.10 8,555.93 3,420.55 82,477.04所列數額包括外幣結餘。按到期日對資產和負債進行分類 所依據的估計和假設與世界銀行編制提交給印度央行的報表時使用的估計和假設相同。外幣資產和負債的到期日情況不包括表外項目。

介紹我們如何我們負責任的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 報表17.下面給出的撥備和或有負債是撥備的變動情況，並對銀行確認的或有負債的性質進行了簡要描述。A)信用卡和借記卡獎勵積分撥備(` CRORE)詳情2022年3月31日獎勵積分期初準備635.91 638.79獎勵積分撥備553.73 465.13獎勵積分使用撥備/回寫 (493.33)(468.01)獎勵積分結束撥備696.31 635.91 b)法律和其他或有事項(`CRORE)詳情2023年3月31日3月31日，2022年期初準備536.09 503.55年度變動 (淨額)6.25 32.54期末準備542.34 536.09 c)或有負債説明序號或有負債*簡要説明1針對本行提出的申索是各項税務事宜的一方，有關事宜的上訴待決。世行並不認為上訴的結果會是有利的，因為上訴當局與往年一樣，根據案件事實和税法對類似問題作出了裁決。債務減税2針對銀行的索賠在正常業務過程中是各種法律程序的一方。本行並不預期此等訴訟的結果不會對本行S的財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。債務以及其他3部分已支付的投資這是指尚未支付的部分已支付投資的負債的金額。4本行的負債與本行本身的同業參與者及衍生工具合約客户訂立外匯合約、貨幣期權、遠期匯率協議、遠期匯兑及貨幣掉期及利率掉期合約。遠期外匯合約是指在未來某一日期以合約匯率買賣外幣的承諾。貨幣互換是以一種貨幣的利息/本金形式與另一種貨幣在預定匯率基礎上交換現金流的承諾。利率互換是交換固定和浮動利率現金流的承諾。外匯合約及衍生工具等金融工具的名義金額提供了與資產負債表上確認的工具進行比較的基準，但 並不一定顯示所涉及的未來現金流量金額或工具的當前公允價值，因此並不顯示S銀行面臨的信貸或價格風險。由於市場利率或價格相對於其條款的波動，衍生工具成為有利的(資產)或不利的(負債)。5提供擔保作為商業銀行業務的一部分，本行以客户的名義開立跟單信用證，併為客户提供擔保。跟單信用證等增強了S銀行客户的信譽承兑能力。擔保通常代表不可撤銷的擔保，即在客户未能履行其財務或履約義務的情況下，銀行將背書並付款。其他債務6這些債務的其他項目包括：a)證券化貸款的信用增強；b)銀行作為銀行的票據的再貼現；c)資本承諾；d)承銷承諾；e)待或有責任結算前的投資購買；f)根據存款人教育和提高認識基金(ADF)轉給印度央行的金額。*另請參閲附表 12或有負債HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 273

截至2023年3月31日年度財務報表附表18.業務比率/資料詳情 2023年3月31日2022年利息收入佔營運資金的百分比1 7.60%7.03%淨利息收入佔營運資金的百分比4.08%3.96%淨利息收入佔平均利息資產的百分比4.33% 4.20%非利息收入佔營運資金的百分比1.47%1.62%存款成本3 3.80%3.56%營業利潤4佔營運資金的百分比3.31%3.53%資產回報率(平均)2.07%2.03%每個員工(`每名員工的利潤19.74 20.25(%)0.28 0.28債務權益比率7 0.39 0.33股本回報率8 17.39%16.90%業務比率/信息中某些項目的定義：1.營運資金是指本年度內總資產的日平均值。2.淨利息收入=利息收入除以利息支出。3.存款成本是指存款利息支出與總存款日均的比率。4.營業利潤是指扣除撥備和或有事項前一年的利潤 以及出售房屋和其他固定資產的利潤/(虧損)(淨額)。5.業務是墊款和存款淨額(扣除銀行同業存款後的淨額)的季度平均值的總和。6.生產率比率是以平均僱員人數為基礎的。7.債務 指剩餘期限超過一年的借款。8.股本回報率指除税後純利與平均股本及儲備金的比率。19.投資分目收入項下賺取的利息收入 包括截至2023年3月31日的年度內收到的共同基金、股權和優先股單位的股息，總額為412.08克雷爾(前一年：1,623.48克雷爾)。20.佣金、匯兑和經紀收入P佣金、匯兑和經紀收入的其他收入減去相關佣金支出後列報。P截至2023年3月31日止年度的銀行保險業務佣金收入包括壽險業務手續費`1,899.31克朗(上一年度：`1,556.51克雷爾)及一般保險及健康保險業務手續費`275.70克雷爾(上一年度：`266.11克雷爾)。P營銷及分銷佣金截至2023年3月31日止年度的收入包括來自營銷及分銷的收入`3,866.29克朗(上一年度：`3,059.05克朗)，其中包括在S銀行分行/自動櫃員機展示宣傳品的收入、互惠基金佣金、退休金及其他投資/儲蓄產品以及採購和轉介收入。*雜項收入雜項收入包括從註銷賬户收回的金額為`3,382.41克朗(上一年：`2,765.13克雷爾) 超過銀行總收入的1%。21.其他支出包括支付給銷售代理商的佣金共計4610.13克朗(前一年：3,718.81克雷爾)，超過銀行總收入的1%。二百七十四

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表22。撥備和或有事項Thebreak-upof‘ProvisionsandContingencies’includedintheProfitandLossAccountisgivenbelow：(`crore)詳情2022年3月31日所得税撥備當前 14,596.28 13,346.03遞延(219.68)(1,291.91)不良資產減值準備1 11,783.25 10,119.38不良投資減值準備4.14(14.52)標準資產撥備422.70 1,257.85其他撥備 和或有2(290.43)3,699.12合計26,296.26 27,115.95 1.包括不良資產/壓力資產的銷售損失。2.包括税收、法律和其他或有事項撥備`(287.88)crore(上一年：`3,704.83crore)、證券化資產撥備 /(回寫)`(2.55)crore(上一年：`0.14crore)和標準重組資產為零(上一年：`(5.85crore))。23.員工福利酬金(`crore)詳情2023年3月31日910.43 857.58利息成本64.51 56.41當前服務成本121.30 109.39已支付的福利(77.25)(56.13)精算(收益)/負債損失：經驗調整(7.81)(65.14)假設變動(17.09)8.32截至994.09 994.09 910.43年度負債現值的調節 公允價值的期初和期末餘額的調節計劃資產的公允價值895.44 743.24計劃資產的公允價值61.32 53.26繳款148.57 131.14已支付的福利(77.25)(56.13)計劃資產的精算收益 /(虧損)：經驗調整(36.90)21.96假設變化=1.97計劃資產的公允價值991.18 895.44截至3月31日的計劃資產公允價值991.18 895.44截至3月31日的計劃資產的公允價值991.18 895.44截至3月31日的債務現值31(994.09)(910.43)資產/(負債)截至3月31日(2.91)(14.99)在損益賬確認的開支利息成本64.51 56.41流動服務成本121.30 109.39計劃資產預期回報率(61.32)(53.26)12.00(80.75)淨成本136.49 31.79 HDFC銀行有限公司綜合年報

截至2023年3月31日的財務報表附表計劃資產的實際回報率24.42 77.19下一年度的估計供款153.63 148.57假設貼現率7.40%每年6.80%計劃資產的預期回報率6.50%每年6.50%工資的年升幅7.00%每年7.00%(不包括國際律師協會的員工)，10.00%(國際律師協會的員工)未來加薪的估計，在精算估值中考慮，考慮通貨膨脹、資歷、晉升和其他相關因素。預期投資回報率是根據銀行年初對其現有投資組合所作的評估而確定的。計劃資產的主要類別 公允價值佔計劃資產總額的百分比如下：截至2023年3月31日的公允價值佔計劃資產總額的百分比計劃資產類別截至2022年3月31日的計劃資產類別36.39%28.80%債券和債券 16.77%24.52%股權39.94%40.40%其他6.90%6.28%總計100.00%100.00%經驗調整(‘crore)截至3月31日的年度，2019年計劃資產991.18 895.44 743.24 514.93 501.71固定收益 債務994.09 910.43 857.58 725.87 617.96盈餘/(赤字)(2.91)(14.99)(114.34)(210.94)(116.25)經歷調整收益/(虧損)計劃(36.90)21.96105.74(64.41)11.70資產經歷 調整(收益)/計劃虧損(7.81)(65.14)26.48(8.46)7.12養老金負債詳情3月31日，2023年3月31日確定的福利債務的期初和期末餘額的調節 福利債務的現值截至4月1日的債務現值88.02 89.99利息成本6.07 5.19當前服務成本1.54 1.40過去的服務成本減去7.69已支付的福利(12.01)(20.43)精算(收益)/債務損失： 經驗調整3.32 6.44 276

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表(`crore)詳情2023年3月31日，2022年假設變動20.88(2.26)3月31日負債現值107.82 88.02計劃資產公允價值期初和期末餘額的調節計劃資產截至4月1日的公允價值0.88 0.33計劃資產的預期回報率0.04 0.04繳款11.18 20.70已支付的福利(12.01)(20.43)計劃資產的精算收益/(損失)：經驗調整0.22 0.39假設變動(0.15)計劃資產的公允價值3月31日資產負債表確認金額0.31 0.88計劃資產的公允價值截至3月31日的負債現值(107.82)(88.02)截至3月31日的資產/(負債)(107.51)(87.14)在損益表中確認的支出利息成本6.07 5.19當前服務成本1.54 1.40過去服務成本7.69計劃的預期回報率 資產(0.04)(0.04)淨精算(收益)/虧損23.98 3.95淨成本31.55 18.19計劃資產的實際回報率2.59 0.27下一年的估計供款22.95 18.86假設貼現率7.40%每年 6.80%計劃資產的預期回報率每年6.50%每年6.50%工資升幅10.00%每年7.00%對未來工資增長的估計，在精算估值中考慮，考慮通貨膨脹、資歷、晉升和其他相關因素。預期投資回報率是根據銀行年初對其現有投資組合所作的評估而確定的。計劃資產主要類別佔計劃總資產公允價值的百分比如下：截至2023年3月31日公允價值佔計劃總資產類別的百分比公允價值佔總計劃資產類別的百分比截至2022年3月31日政府證券 36.54%34.17%債券和債券4.07%3.58%其他59.39%62.25%總計100.00%100.00%HDFC銀行有限公司綜合年報2022年至23277

截至2023年3月31日的年度財務報表附表計劃資產0.31 0.88 0.33 9.51 21.95固定收益負債107.82 88.02 89.99 64.15 69.54盈餘/(赤字)(107.51)(87.14)(89.66)(54.64)(47.59)經驗調整收益/ (虧損)計劃0.22 0.39(0.20)0.28 0.48資產經驗調整(收益)/虧損計劃3.32 6.44 31.41 9.06 3.32負債Amortisationofexpenditureonaccountofenhancementinfamilypensionofemployeesofbanks印度儲備銀行，在2021年10月4日的通知中，銀行有權在截至2022年3月31日的財政年度開始的不超過五年的時間內攤銷因增強家庭養老金而產生的支出，但 每年至少支出所涉及金額的五分之一。本行並無使用上述選擇，並已於截至2022年3月31日的財政年度確認因加強家庭退休金而產生的全部開支 。公積金關於AS-15，僱員福利的指導説明指出，僱主建立的公積金，如果利息得到保證，將被視為確定的福利計劃，並且必須對負債進行估值。印度精算師協會(IAI)發佈了一份關於免税公積金利率擔保估值的指導説明。因此，精算師對此進行了評估，銀行在2023年3月31日(上一年：無)持有的準備金為零， 接近擔保利息福利義務的現值。精算師遵循了指導説明所規定的確定性辦法。假設詳情2022年3月31日貼現率(GOI 安全收益率)7.40%年利率6.80%預期保底利率年利率8.10%年利率8.10%銀行沒有任何無資金的固定收益計劃。世行為公積金貢獻了531.39克朗(前一年：420.98克雷爾)，為國家養老金計劃貢獻了7.80克雷爾(前一年：5.72克雷爾)，為養老金計劃貢獻了80.33克雷爾(前一年：76.37克雷爾)。關於僱員就業期間和離職後福利的《2020年社會保障守則》(以下簡稱《守則》)已於2020年9月28日獲得總統批准。《守則》已在《印度公報》上發表。此外，勞動和就業部已於2020年11月13日發佈了《守則》規則草案。適用這些變化的生效日期尚未通知，量化財務影響的規則也尚未發佈。世行將評估《準則》的影響，並在《準則》生效和發佈確定財務影響的相關規則期間，在財務報表中給予適當影響。24.薪酬披露 質量披露A.有關監督薪酬名稱和組成的機構的信息銀行董事會已組成提名和薪酬委員會(下稱NRC)，負責監督 和管理銀行的薪酬政策。截至2023年3月31日，NRC由5名非執行董事組成。此外，NRC的四名成員也是董事會風險政策和監測委員會(以下簡稱RPMC)的成員。二百七十八

我們的簡介我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務概述 截至2023年3月31日，NRC由烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生、桑吉夫·薩查爾先生、桑迪普·帕雷克先生、M.D.蘭加納特先生和阿塔努·查克拉博蒂先生組成。此外，Sanjiv Sachar先生、M.D.Ranganath先生、SanDeep Parekh先生和Atanu Chakraborty先生也是RPMC的成員。桑吉夫·薩查爾是核管理委員會主席。NRC的主要任務是監督和審查世行薪酬政策的執行情況。NRC定期審查銀行的整體薪酬政策，以期吸引、留住和激勵員工。在這一職位上，需要代表董事會審查和批准總薪酬框架的設計，包括薪酬戰略方案和計劃。銀行集團負責人、重大風險承擔者、高級管理層、風險與控制人員、主要管理人員和全職董事(也是重大風險承擔者)的薪酬結構和薪酬調整由國家風險管理委員會批准，隨後由董事會批准。全職董事的薪酬需要印度儲備銀行的額外批准 。NRC與RPMC協調，以確保薪酬與謹慎的冒險行為保持一致。此外，國家審查委員會還審查了世行集團負責人、關鍵管理人員、高級管理人員和全職董事級別的個人任命。外部顧問：在截至2023年3月31日的年度內，本行聘請了下列顧問：1.怡安諮詢私人有限公司就S銀行年度薪酬市場基準工作進行了 。2.Deloitte Touche Tohmatsu India LLP關於S銀行高管薪酬和現金浮動薪酬框架審查的基準工作。3.美世諮詢(印度) 私人有限公司在職位評估領域。銀行薪酬政策的範圍：銀行薪酬政策的範圍包括所有業務類別和職能，包括S銀行國內和國際辦事處的所有正式工作人員。補償政策中闡明的原則在整個銀行統一適用。但是，適用於海外地點的任何法律/法規規定優先於銀行的薪酬政策。除長期工資協議所涵蓋的僱員外，銀行的所有正式僱員均受上述薪酬政策保障。截至2023年3月31日，補償政策涵蓋的僱員人數為172998人(前一年：141349人)。B.薪酬政策的主要特點和目標以及薪酬流程的設計和結構的相關信息I.薪酬政策的主要特點和目標S銀行薪酬政策(以下簡稱薪酬政策)與銀行的業務戰略、市場動態、內部特徵和複雜性保持一致。該政策的最終目標是提供公平和透明的結構，幫助 獲取和保留對建立競爭優勢和品牌資產至關重要的人才庫。該政策的設計以符合法規要求的合理薪酬實踐原則為基礎，並提供了一個框架，以創建、修改和維護適當的薪酬計劃和流程，並進行充分的監督和控制。S銀行績效管理體系為全面考核員工績效提供了良好的基礎。銀行S薪酬框架與績效管理體系保持一致，並根據貢獻程度、績效、技能、經驗、等級和人才的可獲得性 在競爭激烈的市場力量下對員工進行適當的薪酬劃分。此外，世行還將遵守程序、合規和風險管理視為其考績過程的一個組成部分。對於給定績效年度的員工的最終績效評級，這些因素被賦予適當的權重。國家風險管理委員會考慮S銀行薪酬政策中闡述的上述原則，並確保：(A)薪酬根據所有類型的審慎冒險進行調整；(B)薪酬結果與風險結果對稱；(C)薪酬支出對風險的時間跨度敏感；(D)現金、股權和其他形式薪酬的組合與風險保持一致。HDFC 銀行有限公司綜合年報2022-23 279

截至2023年3月31日的年度財務報表附表銀行薪酬政策回顧銀行的薪酬政策在截至2023年3月31日的年度內由NRC審查，並在NRC審查和批准後對政策進行了更改。Ii.薪酬的設計和結構根據印度央行於2019年11月4日發佈的關於2021-2022年業績年度的指導方針以及在截至2023年3月31日的財政年度作出的相關支出，薪酬的設計和結構如下：a)固定薪酬薪酬政策確保 薪酬的固定部分是合理的，並考慮到所有相關因素，包括行業慣例。固定薪酬要素：S銀行薪酬結構中的固定薪酬部分通常由基本工資、津貼、津貼和退休福利等要素 組成。額外津貼的性質包括公司汽車、公司租賃住宿、俱樂部會員資格和其他福利或津貼，以代替這些額外福利/福利。 退休福利包括向公積金、養老金基金(針對某些工作級別以上的員工)、國家養老金計劃和酬金的供款。世行還根據印度銀行協會(IBA)的結構向昔日的克利希納勛爵銀行(ELKB)的某些員工提供養老金。固定薪酬的決定因素：固定薪酬主要是通過考慮薪酬的工作規模、業績、經驗、地點、市場競爭力等因素確定的，旨在滿足以下主要目標：(A)鑑於角色的複雜性和規模，公平薪酬；(B)鑑於S個人的技能、能力、經驗和市場薪酬職位，公平薪酬； (C)對退休後福利的貢獻；以及(D)遵守所有法定義務。高級管理人員，即常務副總裁及以上職級的員工、全職董事以外的重大風險承擔者、風險控制人員和關鍵管理人員的固定薪酬數額由國家風險管理委員會和董事會批准。全職董事的固定薪酬數額由國家研究委員會和董事會批准，並有待印度央行的批准。 b)VariablePay-ForSeniorManagementandMaterialRiskTakers績效管理制度是銀行浮動薪酬分配的基礎。世行的薪酬政策確保了績效管理體系的全面性，並同時考慮了定量和定性的績效衡量標準。(I)可變薪酬組合浮動薪酬將以股份掛鈎票據或現金與股份掛鈎票據的混合形式支付。2022-23年財政年度使用的股票掛鈎工具是員工股票期權。所有授予期權的計劃都是根據1999年SEBI指導方針制定的，並經銀行股東批准。這些計劃為NRC批准後授予選項提供了 。對於全職董事，浮動薪酬由NRC、董事會和印度儲備銀行批准。世行將確保固定薪酬和浮動薪酬之間有適當的平衡。在法律/法規不允許通過與股票掛鈎的工具進行補償的情況下，整個浮動薪酬將以現金形式支付。二百八十

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表(Ii)限制可變薪酬相當大的部分，即至少50%將是可變的，並根據個人、業務單位和組織的業績支付。這將符合以下原則，即責任級別越高，浮動薪酬的比例就越高。浮動工資總額最高不得超過固定工資(相對績效期間)的300%。如果浮動薪酬最高為固定薪酬的200%，則最低為浮動薪酬的50%；如果浮動薪酬高於200%，則最低67%的浮動薪酬應通過非現金工具支付。2022-23年的非現金部分包括員工股票期權。如果法律或法規禁止員工授予與股票掛鈎的工具，其浮動薪酬的上限為固定薪酬的150%，但不得低於固定薪酬的50%。(Iii)浮動薪酬的延期對於包括全職董事(WTD)和重大風險承擔者(MRT)在內的高級管理人員，浮動薪酬存在延期安排。至少60%的總浮動薪酬是延期安排的。如果現金部分是可變 薪酬的一部分，則至少推遲50%的現金獎金。如果浮動薪酬的現金部分低於25萬美元，則不適用延期支付現金浮動薪酬(與印度央行的指導方針一致)。延遲期至少為三年，適用於浮動薪酬的現金和非現金部分。股票掛鈎票據/員工持股計劃的遞延期限受NRC及董事會批准的員工持股計劃規則所規限。在2022-23年度，適用的現金浮動薪酬延期3年，員工股票期權延期4年(授權期)。(Iv)Vestingof Variable支付遞延部分的薪酬在遞延期間結束時歸屬， 在遞延期間分攤。第一次轉歸不早於延遲期開始後一年。歸屬的速度不比按比例計算快，並且歸屬的頻率超過一年，以確保對風險進行適當的評估。(V)Malus/Clawback Arrangement：銀行相信持續的業務業績與謹慎的風險承擔相結合。因此，世行制定了適當的威懾措施，以使上述承諾制度化。Malus安排：提供Malus安排將導致取消遞延部分獎勵(現金浮動薪酬/長期激勵(LTI)，即任何與股票掛鈎的工具)的支付。因此，印度央行的指導方針定義了Malus。Malus安排允許銀行防止全部或部分遞延薪酬金額的歸屬。回撥安排：回撥安排的提供將需要返還可歸因於事件發生的特定參考年度的前幾年的獎勵(現金可變薪酬/長期激勵(LTI)，即任何與股票掛鈎的工具)。回報將以淨額計算。印度央行的指導方針定義了追回，因此追回是員工和銀行之間的一項合同協議，根據該協議，員工同意在某些情況下將之前支付或獲得的薪酬返還給銀行。如果員工表現出涉及欺詐行為、道德敗壞、缺乏誠信、公然違反公司政策和法定規範導致財務或非財務損失的行為，則將提起訴訟。上述行為的表現被推定為具有惡意意圖。下面列舉了條件的説明性列表。任何/一些/ 以下所有條件/事件的發生應觸發NRC對Malus或追回安排的應用進行審查：HDFC Bank Limited綜合年度報告2022-23 281

截至2023年3月31日的年度財務報表附表a)盈利能力大幅惡化或 風險參數b)魯莽、疏忽或故意的行為或表現出不適當的價值觀和行為c)需要財務重述的欺詐行為d)聲譽損害e)使銀行面臨重大風險f)上述類似性質的其他條件或事件，由NRC確定，以觸發NRC為適用Malus或追回安排的目的進行審查，以確定(A)項下財務業績惡化的原因，國家審查委員會可以考慮並適當考慮惡化是由於控制範圍內的因素，還是由於全球市場逆風、行業表現、法律/監管制度的變化、自然災害發生、大流行、其他社會經濟條件等不可抗力事件等因素造成的。在根據任何觸發事件為相關人員的適用或追回安排進行審查時，國家審查委員會在確定相關人員的責任時，應遵循相稱性、過錯或接近或與事件或不當行為有聯繫的原則。根據印度央行的指導方針，凡銀行為不良資產(NPA)或資產分類計提的S撥備的評估偏差 超過規定的公開披露門檻時，銀行不應支付 其他安排下的課税年度可變補償的未歸屬部分。此外，在這種情況下，不考慮增加(該課税年度)浮動工資的提議。如果銀行S評估後總不良資產收益率低於2.0%，則僅當由於撥備差異或撥備和資產分類同時觸發公開披露標準時，這些限制才適用 。NRC可以決定對部分或全部浮動薪酬適用Malus。適用馬力斯/追回條款的時間範圍為自獎勵之日起四年。核管理委員會應對不當行為/事件進行審查，以確定董事/重大風險承擔者/高級 管理層(工作級別c1及以上)的責任程度，然後才能應用Malus或追回安排。(Vi)審批流程：高級管理人員、除全職董事、風險和控制人員以外的重大風險承擔者的浮動薪酬由NRC和董事會批准。對於全職董事，浮動薪酬由NRC、董事會和印度儲備銀行批准。除高級管理層、物質風險管理人員、批發時間董事外的其他員工銀行制定了以下浮動薪酬計劃：(I)年度獎金計劃浮動獎金的數量是銀行業績、業務部門業績、員工個人業績、員工工作範圍和職能類別的函數。根據這些關鍵決定因素和風險匹配的適當調整，開發了浮動薪酬的支出矩陣。具體業務/職能的市場趨勢以及薪酬調查的投入也可用於最終確定支出。獎金 獎金池旨在滿足特定的業務需求，因此在不同職能部門之間在金額和支付方法上都存在差異。通常，與固定薪酬相比，較高級別的責任獲得更高比例的浮動薪酬。(Ii)績效掛鈎計劃(PLP)是為銷售、收款、客户服務和關係角色的員工制定的，這些員工被賦予業務/服務目標，但對風險的影響有限，因為 信用決策獨立於這些職能執行。所有PLP支出都基於平衡計分卡282

介紹我們如何提供負責任的法定報告並概述HDFC銀行的業績創造價值戰略業務財務報表框架，該框架不僅考慮定量指標，還考慮定性指標，並取決於員工各自記分卡中列舉的個人目標的實現情況。部分PLP支出將推遲到財政年度結束時支付，以應對任何不可預見的業績風險。在PLP上的員工被排除在年度獎金計劃之外。(Iii)工作級別D3及以上的員工股票期權計劃(ESOP)員工也會收到員工股票期權計劃，作為在短期回報和長期可持續價值創造之間取得平衡的工具。員工持股計劃在吸引和留住關鍵人才方面發揮着關鍵作用。NRC在考慮了現任S的等級和績效評級等參數以及NRC可能認為合適的其他因素後，才會授予期權。所有授予期權的計劃均根據SEBI指導原則制定，並經銀行股東批准。這些計劃規定了在核管理委員會批准後授予選擇權。世行向符合條件的員工發放員工持股計劃。此類員工持股計劃分四批進行，期限為48個月。根據RBI準則，員工股票 期權是浮動薪酬的一部分。(Iv)受限股票單位(RSU)銀行在2022-23財年為E3和D2級別(最多低於MD 10級)的員工推出了RSU。整體授予標準基於銀行會議 股東S回報、資產質量、資產回報率、盈利能力和資本回報率等某些參數。授予員工個人的RSU數量是基於員工S在過去三年中的等級和績效評級。歸屬標準將基於銀行的盈利能力。所有授予RSU的計劃都是根據SEBI指導原則制定的，並經銀行股東批准。該指導原則於1999年被不時修訂。這些計劃規定在核管理委員會批准後授予RSU。這種RSU在48個月的期限內分四批進行。風險、控制和合規工作人員世行將風險、控制和合規職能與業務職能分開，以創建強大的制衡文化，並消除創收與風險管理和控制之間可能存在的利益衝突。因此，風險、控制和合規職能部門員工的整體浮動薪酬以及 年度加薪是基於他們的業績、職能目標和目標。世行確保對這些職能的固定薪酬和可變薪酬的組合進行加權，以支持固定薪酬。保證獎金不符合銀行健全的風險管理或績效薪酬原則，因此不構成一般薪酬實踐的組成部分。 對於某些選定戰略角色的關鍵招聘，銀行可能會考慮根據確認後的績效評級發放獎金，作為一種謹慎的方式，以避免將全部吸引成本計入 薪酬的固定部分，這可能會對銀行產生長期成本影響。對於此類招聘，上述獎金通常是根據適當的風險因素和市場狀況來決定的。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 283

截至2023年3月31日的年度財務報表時間表對於招聘全職董事/經理 董事/重大風險承擔者和某些特定戰略角色的員工，簽約獎金(如果有的話)僅限於第一年，並將以員工股票期權的形式發放。遣散費銀行不發放除應計福利(如酬金、養老金)以外的其他 遣散費，除非有任何法規規定。對衝本行並不提供任何融資或基金，或允許其全職董事及僱員為其薪酬 結構投保或對衝，以抵銷其薪酬安排所包含的風險調整效應。根據不時修訂的《1965年獎金支付法》，一些僱員也可獲得法定獎金。Ii.薪酬流程 聘用時的薪酬水平是根據在職人員的工作規模、經驗、地點以及學歷和專業資歷確定的。新員工的薪酬與現有的薪酬範圍一致，並與世行現有員工的薪酬水平保持一致。薪酬幅度根據市場趨勢和S銀行的人才管理優先事項而變化。雖然世行相信內部公平和平價是薪酬的關鍵決定因素，但它確實承認人才市場的外部競爭壓力。因此，可能會有某些具有關鍵能力的關鍵個人資料可能會被高價聘用，並被視為整體薪酬理念的例外 。任何偏離定義的薪資範圍的情況都被視為招聘例外情況，需要有適當的理由進行審批。薪酬增量/薪酬調整銀行努力確保外部競爭力和內部股本，而不會沖淡對優化成本的總體關注。為提升S銀行的外部競爭力，該行參與了銀行業的年度薪酬調查，以瞭解主要市場趨勢，並 瞭解與同行相比市場薪酬的相對地位。世行努力確保大多數員工在固定工資方面隨着時間的推移達到市場的中位數。這與績效得分、工作類別、經驗、職級和薪資預算等關鍵內部數據指標一起構成了固定薪酬修訂的決策基礎。大多數僱員的固定工資一般在每個財政年度增加一次。然而，晉升、 確認和職務維度的變化也可能導致財政年度其他時間的固定工資發生變化。世行還在本財政年度進行薪酬修正和調整，以確定具有競爭力的薪酬定位，以留住信息技術、數字、信息安全、數據科學以及作為世行戰略重點領域的業務領域的關鍵技能和關鍵人才。但是，此類薪酬修訂 是在例外情況下進行的。重大風險承擔者(全職董事除外)、高級管理人員、關鍵管理人員的固定薪酬由NRC和董事會批准。全職董事的固定薪酬由NRC、董事會和印度儲備銀行批准。C.説明在薪酬過程中考慮當前和未來風險的方式，包括用於考慮這些風險的關鍵措施的性質和類型 世行在薪酬過程中考慮到各種類型的風險。銀行遵循一個全面的框架，在其範圍內包括薪酬的關鍵方面，如固定薪酬、浮動薪酬和長期激勵 (即員工股票期權和限制性股票單位)。二百八十四

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表固定薪酬：銀行進行全面的市場基準研究，以確保員工在固定薪酬方面具有競爭力。世行遵循穩健的薪資審查程序，其中固定薪酬的修訂 是基於績效的。世行還考慮到僱員相對於市場參考點的薪金定位，進行薪金調整。通過這種方法，世行努力確保因 自然減員而產生的人才風險得到緩解。如果員工存在某些已證實的不當行為，固定工資也可能下調。可變薪酬：銀行有不同類型的可變薪酬計劃，如下所示： (A)Quarterly/monthlyperformance-linkedpay(PLP)plans：所有季度/每月PLP計劃都基於平衡計分卡框架原則，該框架在其範圍內包括定量和定性因素，包括確保銀行未來競爭優勢的關鍵戰略目標 。PLP計劃在設計上具有威懾作用，起到了基於既定數量/質量風險因素未實現的減少支出的作用。威懾力還包括因不遵守規定、不當銷售等而產生的風險。此外，PLP計劃下的部分支出將推遲到財政年度結束時支付，以應對任何不可預見的業績風險。屬於PLP計劃的員工 不在年度獎金計劃之外。(B)可變支付：銀行考慮到S銀行的部分利潤直接歸因於銀行面臨的各種風險，如信用風險和 市場風險。世界銀行為達到獎金池的數量而制定的框架是基於銀行的業績和盈利能力。對於非業務職能，年度浮動薪酬是根據業務單位、個人績效、工作 級別和個人角色分配的。業務部門的業績是基於收入增長、利潤增長、成本收入比以及相對於ŕ計劃和關鍵目標的成就等因素。員工個人在特定級別的獎金支付 與員工的績效評級掛鈎，並受符合銀行S道德行為標準的約束。本行已為全職董事、重大風險承擔者、高級管理人員(即執行副總裁總裁及以上工作級別的員工)制定了適當的惡意條款和追回條款，作為風險緩解措施 。根據馬盧斯條款，任職者可以放棄對遞延浮動薪酬的全部或部分授予。根據追回條款，任職者有義務退還與參考業績年度有關的所有部分浮動薪酬支出。遞延的浮動薪酬由NRC和董事會在審查和批准後支付。D. 描述銀行尋求將績效考核期內的績效與薪酬水平聯繫起來的方法銀行有一套強大的績效管理系統，用於評估其全職董事的績效。 績效評估系統基於平衡計分卡框架，並考慮業績的定性和定量因素，包括以下參數：1.業務業績；這包括業務增長、 盈利能力、資產質量和股東價值2.利益相關者關係這包括淨髮起人得分和公司社會責任3.審計和合規性這包括內部審計報告和遵守 法規和檢查報告4.數字化轉型這包括運營銀行和發展銀行所需舉措的績效5.組織卓越5.組織卓越這包括繼任規劃和員工敬業度，而 以上參數形成了銀行及其全職董事的核心評估參數，每個業務部門從薪酬的角度根據以下指標進行衡量：a)計劃比上一年增加；B)實際收入比上一年增長；c)淨收入增長(%)；d)實現淨收入與計劃相比(%)；e)實際税前利潤；HDFC銀行有限公司2022-23年綜合年度報告285

截至2023年3月31日的年度財務報表附表f)税前利潤與上年相比的增長；g)收入成本比上年的改善；h)淨資產總額較上年的改善；以及i)關鍵戰略目標的實現。銀行的薪酬水平與銀行、業務單位和個人員工的績效保持一致的過程闡述如下：固定薪酬銀行審查薪酬結構的固定薪酬部分、基於業績的遞增和市場修正。這些數據是基於個人員工的績效評級、工作級別和職能類別的組合得出的。對於給定的工作級別，績效增量與績效評級直接相關。世行努力確保大多數員工在固定工資方面隨着時間的推移達到市場的中位數。在其他條件不變的情況下，正確率直接關係到個人的表現評級。可變薪酬根據業務單位的績效、個人績效和角色，銀行制定了以下可變薪酬計劃：可變薪酬計劃：對於副總裁及以上工作級別的員工(包括高級管理人員、重大風險承擔者、全職董事)可變薪酬旨在獎勵銀行短期和長期持續業績和股東價值創造。短期績效：短期績效以現金浮動薪酬的形式實現。現金浮動薪酬基於個人的績效評級和工作級別，並受業務績效乘數和角色的進一步增強或調節。現金浮動工資是根據總工資計算的。長期業績：員工股票期權是根據員工的業績評級和工作級別授予的，其價值通過銀行的長期業績和股東價值的創造來實現。對於以下級別的員工：副總裁：在這些級別，浮動薪酬主要是現金浮動薪酬的形式，並以年度績效為基礎。在2022-23財年，世行根據過去三年的績效評級和級別為E3-D2級別的特定員工引入了RSU。 世行的S年終獎是按每個工作級別的總工資的百分比計算的。獎金倍數基於業務部門的績效(基於上述參數)、績效評級、工作範圍和員工個人的職能類別。業務績效類別決定獎金的乘數。在其他條件不變的情況下，對於給定的工作範圍，獎金與績效評級直接相關。屬於年度現金浮動工資計劃 的員工不屬於下面提到的績效掛鈎計劃。績效掛鈎計劃(PLP)世行為其銷售、收藏、客户服務和關係角色制定了PLP，這些角色被賦予 銷售、收藏和服務目標，基於平衡記分卡方法。所有PLP支出都取決於員工各自記分卡中列舉的個別目標的實現情況，並受質量參數的影響。PLP支出的一部分將推遲到財政年度結束時支付，以應對任何不可預見的業績風險。所有PLP都基於平衡計分卡框架，並根據計劃的不同，可以按月或按季度支付。E.銀行尋求調整薪酬以考慮高級管理人員、重大風險承擔者和全職董事的長期業績的方式説明銀行尋求通過以下方式調整薪酬以考慮較長期業績。二百八十六

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表(I)限制可變薪酬相當大的部分，即至少50%將是可變的，並根據個人、業務單位和組織的業績支付。這將符合以下原則，即責任級別越高，浮動工資的比例就越高。浮動工資總額最高不得超過固定工資的300%。如果浮動薪酬最高為固定薪酬的200%，最低為浮動薪酬的50%； 如果浮動薪酬高於200%，則至少67%的浮動薪酬應通過非現金工具支付。2022-23年的非現金部分包括員工股票期權。如果法律或法規禁止員工授予與股票掛鈎的工具，其浮動薪酬的上限將為固定薪酬的150%，但不得低於固定薪酬的50%。(Ii)對於包括全職董事(WTD)和重大風險承擔者(MRT)在內的高級管理人員，浮動薪酬將有延期安排。至少60%的總浮動薪酬將根據延期安排進行。如果現金部分是浮動薪酬的一部分，至少50%的現金獎金應延期 。如果獎金中的現金部分低於25萬美元，則不需要延期安排。延期期限至少為三年，適用於浮動薪酬的現金和非現金部分。 股票掛鈎票據/員工持股計劃的延期期限將受員工持股計劃規則管轄，該規則將得到NRC和董事會的批准。在2022-23年度，適用的現金浮動薪酬延期3年，僱員股票期權延期4年(授權期)。(Iii)Vestingof Variable Pay薪酬的遞延部分將在延遲期結束時歸屬，並將在延遲期內分攤 。第一次轉歸不會在延遲期開始後一年內。歸屬將不會比按比例計算更快，歸屬的頻率將超過一年，以確保對風險進行適當的評估。(4)Malus/Clawback Arrangement：銀行相信持續的業務業績與謹慎的風險承擔相結合。因此，世行制定了適當的威懾措施，以使上述承諾制度化。Malus安排：提供Malus安排將導致取消遞延部分報酬(現金浮動薪酬/長期激勵(LTI)，即任何與股票掛鈎的工具)的支付。RBI準則定義了Malus，因此Malus安排允許銀行防止全部或部分遞延薪酬金額的歸屬。回撥安排：回撥安排的規定將要求返還可歸因於事件發生的特定參考年度的前幾年的獎勵(現金可變薪酬/長期激勵(LTI)，即任何與股票掛鈎的工具)。 返還將以淨額計算。印度央行的指導方針定義了追回，因此追回是員工和銀行之間的一項合同協議，根據該協議，員工同意在某些情況下將之前支付或獲得的薪酬返還給銀行 。當員工表現出涉及欺詐行為、道德敗壞、缺乏誠信、公然違反公司政策和法定規範導致財務或非財務損失的行為時，將提起訴訟 。上述行為的表現被推定為具有惡意意圖。下面列舉了條件的説明性列表。發生下列任何/部分/全部條件/ 事件應觸發NRC對Malus或追回安排的應用進行審查：a)盈利能力或風險參數的重大財務惡化b)魯莽、疏忽或故意的行為或表現出不適當的價值觀和行為c)需要財務重述的欺詐d)聲譽損害e)使銀行面臨重大風險HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 287

截至2023年3月31日的年度財務報表附表f)由NRC確定的其他類似性質的條件或事件，由NRC決定，以觸發NRC進行審查，以便適用Malus或追回安排。在確定財務業績惡化的原因時，NRC可能會考慮和 適當考慮惡化是由於可控因素，還是考慮到全球市場逆風、行業表現、法律/監管制度的變化、不可抗力事件，如發生自然災害、大流行、其他社會經濟條件等。在根據任何觸發事件對相關人員的適用情況或追回安排進行審查時，在確定相關人員的責任時，國家審查委員會應遵循相稱性、罪責或接近或與事件或不當行為有關聯的原則。根據印度央行的指導方針，凡銀行為不良資產(NPA)或資產分類計提的S撥備的評估偏差超過規定的公開披露門檻時，銀行不應支付 《不良安排》下的課税年度可變補償的未歸屬部分。此外，在這種情況下，不考慮增加(該課税年度)浮動工資的提議。如果銀行S評估後總不良資產收益率低於2.0%，這些限制僅在因撥備差異或撥備和資產分類同時觸發公開披露標準時適用 。NRC可能會決定對部分或全部未授權的遞延可變薪酬適用Malus。適用惡意/追回條款的期限為自獎勵之日起四年。核管理委員會應對不當行為/事件進行審查，以確定董事/重大風險承擔者/高級管理人員(C1及以上)在實施專利或追回安排之前承擔的責任程度。NRC將每年審查Malus/退款的標準。除批發董事、材料風險管理者和高級管理層之外的其他員工銀行 制定了以下浮動薪酬計劃：年度可變薪酬計劃：浮動支出的數量是銀行業績、員工個人表現、員工工作範圍和職能類別的函數。 根據這些關鍵決定因素和風險對齊的應有調整，制定了浮動薪酬支出矩陣。特定業務/職能的市場趨勢以及薪酬調查的意見也可用於最終確定支出 。獎金池是為滿足特定的業務需求而設計的，因此導致不同職能部門在金額和支付方法上的差異。通常，與固定薪酬相比，較高級別的責任獲得更高比例的浮動薪酬。浮動薪酬旨在獎勵銀行的短期和長期持續業績和股東價值創造。短期績效：短期績效以現金浮動薪酬的形式實現。現金浮動薪酬基於個人的工作等級，並受到企業業績乘數和角色的進一步增強或調節。現金浮動工資是根據總工資計算的。長期績效：員工股票期權是根據員工的績效評級和工作級別授予D3及以上級別的員工，其價值通過銀行的長期業績和股東價值的創造來實現。員工股票期權的行權期為4年。該行還在22-23財年向E3-D2頻段的員工推出了限制性股票單位(RSU)。RSU將在4年內授予。績效掛鈎計劃(PLP)世行為其銷售、收款、客户服務和關係角色制定了PLP ，這些角色被賦予銷售、收款和服務目標，其基礎是平衡計分卡方法。所有PLP支出取決於員工各自計分卡中列舉的個人目標的完成情況，並由288人審核

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表 定性參數。部分PLP支出將推遲到財政年度結束時支付，以應對任何不可預見的業績風險。所有PLP都基於平衡計分卡框架，根據計劃的不同，可以按月或按季度支付。F.Descriptionofthedifferentformsofvariableremuneration(i.e.cash，股票、員工持股和其他形式)，以及使用這些不同形式的理由世行認識到浮動薪酬在加強績效薪酬文化方面的重要性。浮動薪酬激勵員工發揮他們的能力，超越預期。AnnualCashVariablePay這些薪酬是為了獎勵給定財政年度的業績。這包括所有員工 (不包括PLP下的員工)。這是基於業務單位的績效、績效評級、工作級別和個人的職能類別。對於較高的工作級別，浮動薪酬佔總薪酬的比例往往更高。對於重大風險承擔者、高級管理人員和全職董事，如果現金可變薪酬超過25萬小時，則50%的現金可變薪酬將延期3年支付。績效掛鈎計劃(PLP)世行為其銷售、收款、客户服務和關係角色制定了 個PLP，這些角色被賦予銷售、收款和服務目標，其基礎是平衡計分卡方法。所有PLP支出取決於員工各自記分卡中列舉的個人目標的實現情況，並受質量參數的影響。部分PLP支出將推遲到財政年度結束時支付，以應對任何不可預見的業績風險。所有PLP均基於平衡計分卡框架，並根據計劃按月或按季發放。員工股票期權計劃(ESOP)這是為了獎勵員工在創造長期、可持續的收益和提升股東價值方面做出的貢獻 。只有特定工作級別和特定績效評級的員工才有資格獲得股票期權。業績是授予股票期權的關鍵標準。*受限股票單位(RSU)銀行在22-23財年為E3-D2波段的員工引入了限制性股票單位(RSU)。RSU將在4年內授予。數量披露截至2023年3月31日的財政年度的數量披露涵蓋S銀行全職董事和重大風險承擔者。重大風險承擔者是根據印度央行於2019年11月4日發佈的修訂後的薪酬指導方針確定的。到目前為止，根據日期為2012年1月13日的薪酬指引，量化披露將涵蓋S全職董事和主要風險承擔者。大號。主題2023年3月31日2022(A)提名舉行的會議次數會議次數：12次會議次數：13次，薪酬委員會(NRC)在會議期間支付的費用：`支付0.59次會議費用：`0.61個財政年度的會議費用和支付給其成員的會議費用(B)(I)在財政年度內獲得75個浮動薪酬獎勵的僱員人數 (B)(Ii)作為簽收獎勵發放的員工持股獎勵的數目和總額17,811個員工持股計劃作為簽收獎勵發放的25,000個員工持股獎勵(B)(Iii))本財政年度內發放的保證獎金的數目和總額無(B)(四)遣散費的詳情，除應計福利外，如無(C)(I)未付總額1.遞延現金變量 支付1.遞延現金可變薪酬薪酬，分成現金、股票和`34.13 crore‘18.53 crore股票掛鈎工具和其他形式2.^員工股票期權(ESOP)2.^員工股票期權(ESOP) 56，39,409期權31，66,000期權HDFC Bank Limited綜合年度報告2022-23 289

截至2023年3月31日的年度財務報表附表編號主題2023年3月31日(C)(Ii)財政年度支付的遞延薪酬總額`5.88克朗`2.44克朗(D)財政年度薪酬金額細目`123.14克羅(固定*)`118.35克朗(固定*)獎勵顯示 固定`4.01克雷(現金浮動工資`3.84crore)(與截至2021年3月31日的財政年度有關的浮動工資、遞延和非遞延工資)與 有關的僱員，而僱員並無現金變動延期(現金變動遞延).薪酬)。同一類別的員工獲得了4，07,900份員工持股計劃。發放了4，77,800份員工持股計劃。`35.50克朗(浮動薪酬與`40.86克雷(現金浮動工資至截至2021年3月31日的財政年度，與2022年3月31日有現金變動工資延期的員工有關)，其中`17.75CRORE為非延期現金浮動工資)，`17.75克朗為遞延浮動工資，其中`20.43CRORE為遞延浮動工資。延期支付浮動工資和`20.43同類別 員工的浮動工資。發放27，58,100份員工持股計劃。同一類別的員工獲得的股票期權數量為26，52,191份。於本財政年度：獲授予31，66,000份認股權。這些數字的現金可變薪酬`2.08 CRE包括2019年和2020年作為簽約獎勵授予的17,811個ESOP績效年度薪酬，並在2022年財年基礎RBI Letter 2，18,607個ESOP s授予MD，日期為2021年4月29日。上述2020財年績效的ED金額不包括在本年度授予的2021年浮動薪酬中，因為它與前一年的Sassidhar Jagdishan先生有關。 在2022年3月23日的FY 2023 BASE RBIletterate中支付的2020財年績效年度現金浮動薪酬`2.10 CRE。上述金額不包括在今年頒發的浮動薪酬中，因為它與上一年有關。 (E)(I)未償還遞延總額1.遞延現金浮動薪酬`1.現金獎金`18.53%薪酬和留存薪酬34.13%%2.員工股票期權(ESOP)離職後的顯性和/或隱性2.^員工股票期權(ESOP)31，66,000個期權調整金額56，39,409個期權(E)(Ii)由於事後顯式調整而在財務為零的年度內減少的總金額 (E)(3)零財政年度因事後隱性調整而減少的總金額(F)確定的最低工資限額(重大風險承擔者)76 79。(G)(I)未行使任何權利的案件數目 。(G)(2)沒有追回的案件數目，也沒有行使。(G)(3)既行使了Malus又不行使任何追回權利的案件數目。290

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表編號：主題2023年3月31日2022年3月31日一般銀行的平均薪酬銀行的平均薪酬是銀行作為一個整體的平均薪酬數量(不包括子員工)與 整體的偏差為`0.08個月，截至2022年3月31日為`0.07%。從平均薪酬中披露其每個WTD的薪酬。2023年。截至2022年3月31日，管理董事的固定薪酬與管理董事的平均薪酬與銀行整體平均薪酬的比率為94：1。2023年3月31日。截至2022年3月31日，另一全職固定薪酬的另一部分固定薪酬與全職平均薪酬的比率 董事與全行平均薪酬之比為87：1。2023年3月31日。*不包括酬金福利，因為相同的福利是在銀行層面計算的。^根據RBI指導方針， 員工股票期權將作為浮動薪酬的一部分包括在內。報告為遞延薪酬一部分的期權數量包括2022-23財政年度授予的員工股票期權(作為非現金浮動薪酬的一部分)和 尚未歸屬。根據現有的印度央行指導方針的第一筆支付於2021年4月1日生效。25.分部報告業務分部業務分部已根據目標客户概況、產品和服務的性質、不同的風險和回報、組織結構、內部業務報告系統和RBI規定的指導方針進行識別和報告。本銀行經營以下業務：a)金庫 金庫部分主要包括S銀行投資組合的淨利息收入、貨幣市場借貸、投資業務的損益以及外匯和衍生品合約的交易 。B)零售銀行數字銀行數字銀行部分代表數字銀行單位(DBU)的業務。上述DBU通過S銀行數字網絡和其他在線渠道為零售客户服務。這一細分市場向客户收取存款，並向客户提供貸款和其他服務。DBU的收入來自零售貸款賺取的利息、提供服務的費用等。這一部分的支出主要包括存款利息支出、DBU運營的基礎設施和房地費用、其他直接管理費用和專業產品組的分配費用。其他零售銀行業務零售銀行業務通過銀行S支行網絡等渠道為零售客户服務。這一細分市場向客户籌集存款，並在專業產品組的幫助下向客户提供貸款和其他服務。根據借款人的狀況(定位標準)、產品性質、風險敞口的粒度和數量，風險敞口被歸類為零售銀行業務。零售銀行業務的收入來自零售貸款的利息、存放在該業務部門的其他業務部門的利息、從經銷商和製造商收到的補貼、提供服務的費用、零售產品的外匯收入等。這一業務的支出主要包括存款利息支出、支付給零售資產銷售代理的佣金、運營分行網絡和其他交付渠道的基礎設施和場所費用、人員成本、專業產品組、加工單位和支持組的其他直接管理費用和分配費用。C)批發銀行業務批發銀行業務向大型企業、新興企業、公共部門單位、政府機構、金融機構和中型企業提供貸款、非基金融資和交易服務。批發銀行業務的收入包括向客户發放貸款賺取的利息、交易服務產生的現金浮存產生的利息/手續費、貿易服務和其他非基金融資的收入，以及代表客户進行的外匯和衍生品交易的收入。該分部的主要費用包括HDFC Bank Limited綜合年度報告2022-23 291

截至2023年3月31日的年度財務報表明細表從外部借款和其他內部部門借款的利息支出、辦公場所費用、人員成本、其他直接管理費用和交付渠道、專業產品組、處理單位和支持組的分配費用。D)其他銀行業務本部分包括信用卡、借記卡、第三方產品分銷、一級經銷商業務和相關成本等附屬銀行業務的收入。E)未分配在企業一級計算的所有項目都歸類在此 類別下。這包括資本和儲備、被歸類為一級或二級資本的債務以及其他不可分配的資產和負債，如遞延税等。部門收入包括來自外部客户的收入加上轉移到其他部門的資金的收入。分部業績包括收入減去利息開支減去營運開支及該分部的撥備(如有)。分部收入和支出包括某些分攤額。利息收入由向另一部門提供資金的 部門收取，基於以內部批准的收益率曲線為基準的收益率或按某一商定的轉移價格利率。交易手續費由零售銀行部門向批發銀行部門收取，供其客户使用零售銀行部門的S分行網絡或其他交付渠道。分部已動用資本指該分部的淨資產。地理區段世行的地理區段分為國內業務和國外業務。國內業務包括在印度的分支機構，外國業務包括印度以外的分支機構。截至2023年3月31日的年度分部報告如下： 業務分部：(`crore)庫房零售銀行批發其他高級銀行業務詳情數碼其他零售業務編號。銀行業#銀行業1部門收入34,322.91 0.64 142,272.51 91,817.32 25,979.31 294,392.69 2未分配 收入2,548.75 3：部門間104,141.08收入4運營收入192,800.36(1)+(2)(3)5部門業績2,096.49(0.85)14,164.39 33,641.99 9,684.53 59,586.55 6未分配費用1,101.25 7所得税支出 14,376.6(含遞延税)8淨利潤(5)結束(6)結束(7)44,108.7 9分段資產641,108.56 40.22 756,028.55 973,689.82 80,748.70 2,451,615.85 10未分配資產14,465.62 11總資產(9)+(10)2,466,081.47 12分段負債73,308.77 41.66 1,590,690.86 464,552.76 7,018.64 2,135,612.69 13未分配負債50,269.77 14總負債(12)+(13)2,185,882.46 15已動用資本(9)(12)316,003.35(分段 資產)16未分配(10)~(13)(35,804.34)(15)+(16)280,199.01 18非經常開支28.52修訂3,071.71 832.78 275.51 4,208.52 292

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 報表(`crore)財政部零售銀行批發其他高級銀行業務細節數字其他零售業務編號。銀行業#銀行業19折舊40.09=1,855.64 198.20 148.55 2,242.48 20非減值準備(5)==6,738.00 685.66 4,501.00 11,919.66其他*21未分配的其他減值準備**代表除折舊和税項以外的重大非現金費用。#在其2022年4月7日關於建立數字銀行部門(DBU)的通知中，印度央行規定數字銀行部門的報告是零售銀行部門的一個子部門。於截至2023年3月31日止年度內，本行已於四個DBU開始運作，而上文所披露的分部資料與上述DBU有關。地區分部：截至3月31日年度國內國際總收入190,495.35 2,305.01 192,800.36資產2,402,944.66 63,136.81 2,466,081.47資本支出4,204.72 3.80 4,208.52分部報告，2022年如下所示：業務部門：(核心)庫房零售銀行批發其他銀行業務高級銀行業務詳情第1部門收入34,385.12 115,189.91 66,482.93 21,496.22 237,554.18 2未分配收入(12.18)3減去：部門間收入80,278.99 4運營收入(1)+(2)(3)157,263.01 5部門業績8,939.51 9,223.24 25,053.01 7,386.51 50,602.27 6未分配費用1,586.79所得税支出(含遞延税)12,054.125)(6)(7)36,961.36 9分段資產551,767.34 619,468.20 808,136.61 76,591.09 2,055,963.24 10未分配資產12,571.81 11合計 資產(9)+(10)2,068,535.05 12分段負債77,273.63 1,292,339.74 413,825.31 5,994.76 1,789,433.44 13未分配負債39,008.67總負債(12)+(13)1,828,442.11 15已動用資本(12)266,529.80(分段資產合併負債)16未分配(10)(13)(26,436.86)17合計(15)+(16)240,092.94 18資本開支24.69 2,393.81 229.00 148.63 2,796.13 19折舊40.48 1,295.47 149.27 114.58 1,599.80 20不良資產撥備/(14.52)9,932.56 1,954.52 3,180.87 15,053.43其他*21未分配其他撥備*8.40*代表除折舊及税務以外的重大非現金費用。

截至2023年3月31日止年度的財務報表地理分部的附表：(‘CRORE)國內總收入156,402.92 860.09 157,263.01資產2,010,500.52 58,034.53 2,068,535.05資本支出2,795.71 0.42 2,796.13 26。Liquiditycoverageratio QuantitativeinformationonLiquidityCoverageRatio(LCR)foryearendedMarch31,2023isgivenbelow：(`CRORE)截至2023年3月31日的季度2022年9月30日 2022年6月30日2022未加權價值(平均值)* (平均值)*(平均值)*優質流動資產1總額442,566.92 406,743.38 426,131.42 387,259.88優質流動資產現金流出2零售存款1,099,558.51 92,330.46 1,066,165.61 89,380.80 1,033,702.45 86,659.65 994,210.93 83,471.50及小型企業客户存款，其中：(I)穩定存款352,507.84 17,625.39 344,715.29 17,235.76 334,211.85 16,710.59 318,991.69 15,949.58(Ii)不太穩定的747,050.67 74,705.07 721,450.32 72,145.04 699,490.60 69,949.06 675,219.24 67,521.92存款3無抵押的441,407.62 253,406.01 432,518.53 238,700.24 430,220.32 238,000.09 425,882.92 237,259.68其中：(1)經營性存款28,292.85 6,950.05 46,463.43 11,409.02 46,649.89 11,452.57 49,870.56 12,261.81(所有交易對手)(Ii)非經營性存款401,797.58 235,138.77 369,266.01 210,502.13 368,850.74 211,827.83 360,961.08 209,946.59(所有交易對手) (Iii)無擔保債務11,317.19 11,317.19 16,789.09 16,789.09 14,719.69 14,719.28 4,120.30 2,850.14,506.73批發提供額外經費5筆193,052.40 110,792.54 189,489.23 108,608.82 191,913.27 111,663.05 194,884.13 115,987.81所需經費，其中：(I)與95,929.63 95,929.63 94,160.22 94,160.22 98,224.81 98,224.81 102,867.83 102,867.83有關的流出；(Ii)與債務產品資金損失有關的流出(Iii)信貸和97,122.77 14,862.91 95,329.01 14,448.60 93,688.46 13,438.24 92,016.30 13,119.98流動資金

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表(`CRORE)截至2023年3月31日的季度2022年9月30日2022年6月30日，2022未加權總詳情 加權未加權價值(平均值)*(平均值)*6其他35,678.62 35,678.62 32,853.43 32,853.43 32,240.25 32,240.25 29,433.35 29,433.35合同融資義務7其他或有812,026.23 37,855.22 713,534.95 33,002.13 678,505.46 31,370.83 653,909。58 30,282.97籌資義務8現金流出總額534,182.91 505,415.72 502,793.01 501,942.04現金流入9有擔保貸款(如逆回購)10流入75,647.19 40,621.46 62,244.30 33,296.00 59,675.88 31,501.60 56,893.52 29,847.36全面履行風險敞口11其他現金115,459.41 108,221.73 118,990.90 112,062.72 117,649.14 110,814.05 117,297.42 111,629.68流入12總現金191,106.60 148,325.02 142,315.65 174,190.94 14,477.04流入調整總值 值值13總HQLA 442,566.92 406,743.38 426,131.42 387,259.88 14總現金淨額385,339.72 360,057.00 360,477.36 360,465.00流出15流動資金114.85%112.97%118.21%107.43%覆蓋率(%)*加權和未加權平均數 根據各自季度的每日觀察以簡單平均數計算。QuantitativeinformationonLiquidityCoverageRatio(LCR)foryearendedMarch31,2022isgivenbelow：(`CRORE)截至2022年3月31日的季度截至2021年12月31日2021年9月30日2021明細表未加權總價值(平均值)*(平均值)*優質流動資產1總高385,997.51 417,489.13 400,953.88 373,545.17優質流動資產(HQLA)現金 流出2零售存款954,490.24 80,092.58 927,566.77 77,673.10 896,814.72 75,284.44 852,277.84 71,135.40其中：(I)穩定存款307,128.86 15,356.44 301,671.49 15,083.57 287,940.72 14,397.04 281,847.60 14,092.38(Ii)不太穩定的存款647,361.38 64,736.14 625,895.28 62,589.53 608,874.00 60,887.40 570,430.24 57,043.02存款HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 295

截至2023年3月31日的年度財務報表明細表(截至2022年3月31日的季度)2021年9月30日2021詳情未加權未加權總價值(平均值)*(平均值)*3無擔保427,179.99 236,495.87 425,733.31 238,454.69 404,540.27 227,410.53 396,313.06 217,872.62批發 資金，其中：(I)經營性存款50,091.34 12,318.56 49,151.99 12,082.10 41,056.81 10,080.72 47,120.53 11,571.41(所有交易對手)(Ii)非經營性存款361,773.31 208,861.97 364,778.87 214,570.14 356,351.20 210,197.55 342,691.41 199,800.09(所有交易對手)(Iii)無擔保債務15,315.34 15,315.34 11,802.45 11,802.45 7,132.26 7,132.26,501.12,501.12 4擔保1,809.17 553.04 1,691.00,702.72批發資金5額外所需資源167,534.97 96,527.73 155,825.60 87,313.27 147,989.01 80,983.14 140,451.24 74,898.54其中：(I)與84,702.91 84,702.91 75,933.90 75,933.90 69,165.62 69,165.62 63,937.12 63,937.12有關的流出(br})(Ii)與債務產品資金損失有關的流出(Iii)信貸和82,832.06 11,824.82 79,891.70 11,379.37 78,823.39 11,817.52 76,514.12 10,961.42其他27,141.50 27,141.50 24,854.04 24,854.04 23，14.545 23,514.45 2135.84 2135.84其他或有債務634,305.56 29,445.82 603,961.91 28,113.35 595,276.29 27,817.78 437,391.84 19,917.22籌資義務8現金流出總額471,512.67 456,961.49 436,701.34 407,662.34現金流入9擔保貸款流出(如逆回購)10從63,853.06 33,587.93 60,426.04 32,280.13 59,397.24 31,440.06 59,738.94 31,638.73全面履行風險敞口11其他現金99,723.29 92,944.16 90,398.02 84,695.97 85，06.74.00 83,566.17 8,654.93 12現金流入163,576.35 126,532.09 150,824.06 116,736.10 144,483.40 110,134.06 143,305.11 110,293.66調整後流入總額 值13調整後總HQLA 385,997.51 417,489.13 400,953.88 373,545.17 14總現金淨額344,980.58 340,225.39 326,567.28 297,368.68流出15流出15流出111.89%122.71%122.78%125.62%覆蓋率(%)*平均加權金額和 未加權金額是根據各自季度的每日觀察得出的簡單平均值。二百九十六

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表質量披露LCR流動性覆蓋率(LCR)是巴塞爾委員會S先生為發展更具彈性的銀行業而進行的關鍵改革之一。LCR的目標是促進銀行流動性風險狀況的短期彈性 。它通過確保銀行有足夠的未擔保高質量流動資產(HQLA)庫存來實現這一點，這些資產可以輕鬆立即轉換為現金，以滿足其在30天流動性壓力情況下的流動性需求 。S銀行的流動性風險管理受董事會批准的資產負債管理政策的約束，預計將提高銀行抵禦金融和經濟壓力的能力，從而降低金融領域對實體經濟的溢出風險。資產負債委員會(ALCO)是一個決策單位，負責根據銀行的風險管理目標執行銀行的流動性和利率風險管理戰略，並確保遵守董事會設定的風險容忍度/限制。此外，本行亦成立了一個高層管理委員會，即本行ICAAP框架下的集團風險管理委員會(GRMC)，以建立一個正式及專責的架構，定期評估附屬公司重大風險的性質/數量及其風險管理程序的充分性，包括為管理流動性風險提供監督。S銀行國內業務的流動資金由總行直接管理。銀行的海外分行和離岸部門在總行的支持下，獨立管理其流動資金需求。同樣，S銀行的子公司在集團管委會的指導下獨立管理其流動性需求，集團管委會與子公司的高級管理層一起審查子公司的重大風險評估 。此外，本行維持適當的制度和程序，以酌情監察其他貨幣的流動資金需求。為了確定現金流出，銀行將其存款分為不同的客户部門，即零售客户(包括個人存款)、小企業客户(存款高達7.5億美元)和批發客户(涵蓋所有剩餘存款)。在批發業務中，可歸因於結算、託管和現金管理服務的存款被歸類為運營存款。其他合同資金，包括預計將在30天內減少的部分其他負債也包括在現金流出中。這些基於現有監管指南的分類是S銀行LCR框架的一部分，也提交給印度央行。LCR的計算方法是將S銀行持有的HQLA股票除以其在30天應激期內的總現金流出淨額 。LCR指南於2015年1月1日生效，最低要求為60%，並以同樣的年度步調提高到2019年1月1日達到100%。這一漸進式辦法的目的是確保在不對有序加強銀行系統或為經濟活動持續提供資金造成實質性幹擾的情況下采用最低成本審查。截至2023年3月31日，目前的要求是100%。在印度的背景下，印度央行規定了壓力情景的徑流係數，適用於各種類別的負債(即存款、無擔保和有擔保的批發借款)、未提取的承諾、與衍生品相關的風險敞口，以及與同一時間段內到期的資產產生的流入相抵銷。以下是銀行過去兩年每個季度的流失因素及平均貸款額：零售存款5%10%小型企業客户 5%營業性存款5%25%非金融企業、主權國家、中央銀行、多邊開發銀行及私營企業40%其他法人機構100%維持季度截至2023年3月31日114.85%100.00%2023年12月31日112.97%100.00%2022年9月30日118.21%100.00%6月30日2022年107.43%100.00%2022年3月31日111.89%100.00%2021年12月31日122.71%100.00%2021年9月30日122.78%100.00%2021年6月30日125.62%100.00%HDFC銀行有限公司綜合年報

截至2023年3月31日的季度的平均增長率為114.85%，而截至2022年3月31日的季度的平均增長率為111.89%，高於目前規定的100%的最低要求。截至2023年3月31日的季度平均HQLA為442,566.92克雷爾，而截至2022年3月31日的季度平均HQLA為385,997.51克雷爾。在同一時期，政府證券和國庫券在HQLA中的構成為89.95%，而前一年為89.04%。在截至2023年3月31日的季度，衍生品風險敞口(扣除現金流入)/抵押品要求和未提取承諾分別僅佔平均現金流出的0.67%和2.78%，而截至2022年3月31日的季度分別為0.58%和2.51%。 本行一直保持強勁的資金狀況，其中相當大一部分資金來自存款。截至2023年3月31日，前20大儲户佔總存款的4.55%，表明存款狀況健康穩定 。27.關聯方披露根據-18，關聯方披露與英國央行財務報表總指示宣讀財務報表陳述和披露，銀行S相關方披露如下：發起人住房 開發金融有限公司子公司HDFC證券有限公司HDB金融服務有限公司福利信託關鍵銀行員工福利信託關鍵管理人員薩希達爾·賈格迪沙，董事總經理兼首席執行官凱扎德·巴魯查，董事關鍵管理人員親屬及其感興趣的實體納格薩裏·薩希達爾，賈格迪沙·錢德拉薩卡蘭，達魯夫·薩希達爾，邁特拉·馬赫什，馬赫什·拉馬穆爾西，哈沃維·巴哈魯查，達納烏斯·布哈魯查， Bharucha，Daraius Bharucha，Dilnaaz Bharucha，Nagsri創造特別記憶。截至2023年3月31日止年度，本行與關聯方之間的重大交易如下。一筆特定的關聯方交易 是一筆重大交易，只要超過該類別所有關聯方交易的10%：Interestpaid:HousingDevelopmentFinanceCorporationLimited`9.53crore(上一年：`20.43crore)；HDFC證券有限公司`4.77crore (上一年：`0.14crore)；hdb金融服務有限公司`2.71crore(上一年：`5.47crore)。收到利息：HDBFinancialServicesLimited`677.81克朗(前一年：`498.75克雷爾)。• Renderingofservices:HousingDevelopmentFinanceCorporationLimited`588.82 CRE(上一年：`463.93 CRE)。Receivingofservices:HousingDevelopmentFinanceCorporationLimited`864.67克雷爾(前一年：`720.16克雷爾)；HDB金融服務有限公司`3,062.02克雷爾(前一年：`2,749.25克雷爾)。Dividendpaid:HousingDevelopmentFinanceCorporationLimited`1,340.15 Crore(前一年：562.00 Crore)。分部收到：HDFC證券有限公司`668.36 CRE (前一年：`830.90 CRE)；HDB金融服務有限公司`142.61 CRE(前一年：零)。298

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 銀行S報告截至3月31日的年度關聯方餘額和交易，2023年項目/關聯方推動者子公司KMP全面管理的主要親屬及其 感興趣的人員實體(KMP)2,739.28 731.33 22.20 3.82 3,496.63存款(4,505.30)(2,539.20)(22.20)(3.86)(7,070.56)0.32 10.93存款11.25存款(0.32)(10.93)(11.25)#7,086.61 0.56#7,087.17考慮到(7,086.61)(0.61)#(7,087.22)從政府購買的固定資產-出售給政府的固定資產支付的利息為9.53 7.48 0.51 0.10 17.62從政府獲得的利息677.81 0.01向588.82提供服務的收入677.82接受服務的費用864.67 3,090.95#3,955.62從政府獲得的服務的費用3,826.49？3,826.49股權投資？(3,826.49)？(3,826.49)？4,162.44？4,162.44其他投資支付給1,340.15-6.64#1,346.79的股息支付給1,340.15-6.64#1,346.79-810.98-810.98 74.48 16.94-91.42應收賬款(Br)(116.46)77.35 16.77-94.12應支付給(77.35)(152.99)--(230.34)230.34-0.35-0.35保證(0.35)--(0.35)支付給20.58-20.58從36,910.13-36,910.13#購買的貸款 表示金額小於110萬。Figuresinbracketindicatemaximumbalanceoutstandingduringtheyearbasedoncomparisonofthetotaloutstandingbalancesateach季度末。向Sassidhar Jagdishan先生支付10.55美元，向Kaizad Bharucha先生支付`10.03美元(不包括本年度行使的員工股票期權價值)。• Bonusandretiralbenefitsforkeymanagerialpersonnelareaccruedasapartofanoverallpoolandarenotallocatedagainstthekeymanagerial人員。這些費用將根據RBI的批准進行支付。截至2023年3月31日，前幾年批准的未支付遞延獎金為7.25%。本行為獲授權交易商，與包括其發起人在內的各方進行外匯及衍生工具交易。外匯和衍生品交易按照印度央行的指導方針進行。截至2023年3月31日，與發起人交易的外匯和衍生品合約的名義本金金額為`9,445.12克雷爾(前一年：`11,178.71克雷爾)。根據印度央行現行的風險敞口準則計算，這些合同的或有信貸敞口為317.02克雷爾(前一年為236.68克雷爾)。於截至2023年3月31日止年度，本行向HDB Financial Services Limited購入由其發行的零(上一年度：1,316.88克朗)債務證券。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 299

截至2023年3月31日的年度財務報表附表在截至2023年3月31日的年度內，本行向HDFC證券有限公司出售了578.89克雷爾(上一年：零)的單反證券。截至2023年3月31日，建屋局僱員福利信託基金的存款餘額為1.59億歐元(前一年：20.35億歐元)。世行還為住房和城市發展局員工福利信託基金的存款支付了利息，總額為0.80克雷爾(前一年：2.41克雷爾)。本銀行S截至3月31日止年度關聯方餘額及交易，2022年摘要如下：(Crore)物品/相關 政黨發起人子公司KMP全面管理的主要親屬及其感興趣的人員實體(KMP)2,741.49 1,195.53 4.54 1.43 3,942.99存款(5,132.37)(1,668.62)(23.02)(1.43)(6,825.44)0.32 10.62減10.94存款(0.32)(10.62)減(10.94)增6,067.14 0.55#6,067.69考慮到(6,067.14)(0.73)(0.01)(6,067.88)(6,067.88)購入的固定資產-出售給買家的固定資產 -支付的利息為20.43 5.61 0.98 0.04 27.06從720.16獲得的利息498.75 0.02至498.77提供服務的收入#536.16接受服務的費用720.16 2,774.86轉3,495.02轉3,826.49轉 3,826.49股權投資轉(3,826.49)轉(3,826.49)(5,105.62)(5,105.62)(5,105.62)支付給562.00的股息(5,105.62)(5,105.62)支付給562.00的股息#564.50從賬面上收到的股息(830.90) 830.90 65.33 1.19/66.52應收賬款(135.56)(7.78)賬面(143.34)64.1496.01-160.15應支付給(64.14)(101.83)(165.97)0.39/0.39給出的擔保(0.40)(0.40) 從28,205.24購買的17.16-17.16貸款支付的報酬-28,205.24#表示金額小於`1萬。• Figuresinbracketindicatemaximumbalanceoutstandingduringtheyearbasedoncomparisonofthetotaloutstandingbalancesateach季度末。向Sassidhar Jagdishan先生支付6.52歐元，向Kaizad Bharucha先生支付`10.64歐元 (不包括本年度行使的員工股票期權價值)。Bonusandretiralbenefitsforkeymanagerialpersonnelareaccruedasapartofanoverallpoolandarenotallocatedagainstthekeymanagerial人員。這些費用將根據RBI的批准 進行支付。截至2022年3月31日，前幾年的核準未付遞延獎金為`2.09%。300個

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表28。經營租賃主要包括辦公場所、工作人員住宅和自動櫃員機(即S自動取款機)，可由本行選擇續期。未來經營租賃付款到期情況詳情如下：(`crore)詳情2023年3月31日2022年不遲於一年1,437.80 1,261.61不遲於五年5,370.51 4,384.36遲於五年6,829.01 5,410.34合計 13,637.32 11,056.31在損益表中確認的最低租賃付款總額1,706.38 1,347.58根據非45.90 55.67可撤銷分租租約預計收到的未來最低分租租賃付款總額 在11.53 10.85年度損益賬中確認的分租租約金額(按用途)在損益中確認的租賃付款佔373.70 321.96，當年本行轉租了其租賃的某些物業 。續簽和升級條款的條款通常是類似協議中常見的條款。協議中沒有不適當的限制或繁瑣的條款。29.TransferstoDepositorEducationandAwarenessFund(DEAF)有關年度轉給聾人的金額詳情如下：(‘CRORE)2022年3月31日轉給聾人的期初餘額931.00 783.99增加：本年度轉給聾人的金額 170.02 154.94減去：聾人對索賠的報銷金額(10.97)(7.93)轉給聾人的期初餘額1,090.05 931.00 30。印度央行徵收的罰款在截至2023年3月31日的一年中，印度央行對銀行徵收的罰款為零。於截至2022年3月31日止年度內，RBI於2021年5月27日發出命令，就S銀行汽車貸款客户行銷及銷售第三方非金融產品處以`10克朗的罰款，原因是舉報人投訴顯示違反1949年銀行業監管法第6(2)條及第8條。本行自2019年10月起停止銷售上述第三方非金融產品 。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 301

截至2023年3月31日的年度財務報表附表31投訴和申訴的披露摘要 銀行從客户和監察員辦公室收到的投訴的信息：2023年3月31日詳情2022年3月31日第本行客户的投訴1本年年初仍待處理的投訴數目6,878 6,263 2年內接獲的投訴數目4，29,354 3，68,291 3年內已處理的投訴數目4，22,871 3，67,676 3.1其中，本行於年底拒絕處理的投訴數目為1，08,819*78,383 4待處理的投訴數目13,361,878注：本行從申訴專員公署接獲可維持投訴的詳情及未能在規定時間內執行的裁決數目並未包括在內，因為截至目前為止，本行並未收到消費者教育及保護部(RBI)的投訴數字。*在轉交勞工處的1，08,819宗個案中，有1,00562宗是投訴個案。描述2022年3月31日投訴總數5，60,376 4，35,152 B銀行在一個工作日內糾正的投訴總數1，31,022 66,861宗投訴C應報告的投訴淨額(A/B)4，29,354 3，68,291截至2023年3月31日的一年，本行收到客户投訴的五大理由 ：投訴理由(即增加%的投訴數目/5宗)投訴數量投訴(減少)投訴(減少)投訴中待處理的投訴在超過30天內待處理的投訴年終收到的投訴數量*較上一年收到的ATM/借記卡2,299 1，64,097 12%2,955-貸記卡731 78,586 2%2,207轉互聯網/移動/電子銀行2,559 96,393 41%3,621-貸款和墊款625 44,858 19%3,168-開户/開户困難146 16,760 25%247-其他賬户操作518 28,660 13%1,163 1 6,878 29,317%13,302 302

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 截至2022年3月31日的一年，銀行收到客户投訴的五大理由：投訴理由投訴數量百分比增長數量/數量5，投訴數量(即與投訴有關的投訴) 投訴(減少)待處理的投訴在年初30天后收到的投訴數量*年終收到的投訴數量1 2 3 4 5 6 ATM/借記卡2,790 1，46,532(22%)2,299 28信用卡991 76,874(52%)731-互聯網/移動/電子銀行1,603 68,518 21%2,559 9貸款和墊款533 37,738 14%625 14開户/運營困難80 13,361 49%146-Br}其他賬户266 25,268 16%518 7總計6,263 3，68,291(21%)6,878 58*所有這些案件都在銀行規定的週轉時間(TAT)內待決。32.小型和微型工業根據2006年10月2日生效的2006年《微型、小型和中型企業發展法》，要求對微型、小型和中型企業進行某些披露。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度內，沒有報告向微型和小型企業支付延遲付款或因此類付款延遲支付利息的情況。上述資料是根據審計人員所依賴的世行現有資料編制的。33.海外資產、不良資產及收入詳情2022年3月31日總資產63,136.81 58,034.53總不良資產26.81 195.26總收入2,305.01 860.09 34。企業社會責任根據世行的企業社會責任政策開展的企業社會責任(CSR)活動詳情如下：(CRORE)Sr.2023年3月31日詳情3月31日，823.30 733.86 733.86 2已發生的支出金額821.49 736.87 3可從上一個財政年度抵銷的金額9.20 7.05 4財政年度內須予抵銷的金額1.81至5年底的差額6前三個財政年度的未用企業社會責任金額詳情6差額7差額原因

截至2023年3月31日的年度財務報表附表(主要)2022年3月31日詳細説明：企業社會責任活動的性質：農村發展：農村發展：促進教育：技能培訓與生計技能培訓：民生：財務素養與提高：財務素養與衞生：醫療保健與衞生9關聯方交易的細節，例如對銀行控制的信託基金的出資，根據相關會計準則10，如已就訂立合同義務而產生的負債作出規定，則按相關會計準則第10條對企業社會責任支出作出規定。撥備35.投資者教育和保護基金的變動在截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度內，銀行要求向投資者教育和保護基金轉賬的金額沒有延誤。截至2023年3月31日止年度，非執行董事出席董事會及其委員會會議的36. DisclosureonremunerationtoNon-ExecutiveDirectors酬金為`4.44億元(上一年度：`4.48億元)。此外，根據印度央行的指導方針，截至2023年3月31日止年度，除主席外，所有非執行董事的薪酬為1.60克雷爾(前一年：1.65克雷爾)。DICGC保險費(不含商品及服務税)1,921.30 1,636.66 2拖欠DICGC保險費(不含商品及服務税)1,921.30 1,636.66 2拖欠DICGC保險費(不含商品及服務税)印度企業事務部在2016年1月18日的新聞稿中發佈了適用於預定商業銀行、保險公司/保險公司和非銀行金融公司的印度會計準則(IND-AS)實施路線圖，印度央行隨後在2016年2月11日的通告中確認了這一路線圖。該路線圖要求這些機構為2018年4月1日開始的 會計期間編制基於IND-AS的財務報表，並對2017年4月1日開始的期間進行比較。銀行實施IND-AS需要對財務報表格式進行某些立法修改，以符合IND-AS所要求的披露。2018年4月，印度央行將IND-AS的實施推遲了一年，屆時預計將進行必要的立法修訂。印度央行建議的立法修正案正在由印度政府審議。因此，印度央行在其2019年3月22日的通知中，推遲了IND-AS的實施，直到另行通知。本行為房屋發展融資有限公司(以下簡稱本公司)之聯營公司，為本公司綜合財務報表/業績之目的，向本公司提交其綜合財務資料(適用於合併資料)，該綜合財務資料是根據2013年《公司法》第133節所規定的IND確認及計量原則編制的。根據實際過渡之日的最新條例、會計準則/指南和業務戰略，世界銀行首次採用和過渡到IND-AS的結果可能與《適合合併信息》中報告的結果不同。三百零四

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表 報表39.新冠肺炎新冠肺炎病毒是一種全球性的流行病，在過去的兩三年裏影響了世界經濟。任何新一波新冠肺炎疫情對S世行業績的影響程度將取決於正在進行的以及未來的 事態發展，其中包括任何有關新冠肺炎大流行嚴重程度的新信息，以及任何旨在遏制其傳播或減輕其影響的行動，無論是政府授權的還是我們選出的。40. DisclosureunderRule11(e)oftheCompanies(AuditandAuditors)Rules，2014銀行作為其正常銀行業務的一部分，向其成員(包括外國實體)發放貸款和墊款，允許其向這些成員所確定的其他實體提供貸款/投資/提供擔保或類似擔保。同樣，銀行接受其成員的存款，這些成員可指示銀行以此類存款在這些成員確定的其他 實體的存款為抵押或提供貸款/投資或擔保等。這些交易是S銀行正常銀行業務的一部分，是在進行適當的盡職調查後進行的，包括遵守適用於各自司法管轄區的瞭解您的客户的指導方針。除上述交易性質外，本行並無向任何其他人士或任何其他人士墊付/借出/投資/提供擔保或擔保，而有向或向任何其他人士提供貸款/投資/提供擔保或擔保或類似事項的諒解。同樣地，除上述交易性質外，本行並無從任何其他人士收取任何資金，但有一項諒解，即本行應向任何其他人士或向任何其他人士提供貸款或投資或提供擔保或擔保等。41.上一年的比較數字已在必要時重新分組和重新分類，以符合S當年的列報方式。前一年的可比數字由MSKA&Associates和M M Nissim&Co.LLP，Chartered Account聯合審計。根據我們對M M Nissim&Co LLP董事會的偶數日期報告，普華永道會計師事務所阿塔努 Chakraborty Uesh Chandra Sarangi特許會計師特許會計師董事會兼職主席獨立董事ICAI事務所註冊編號：ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 M.D.蘭加納特·桑迪普 Parekh獨立董事獨立合夥人Sanjay Khemani Sharad Vasant合夥人Sanjiv Sachar莉莉·瓦德拉會員號：044577會員號：101119獨立董事獨立薩希德·賈格迪汗管理董事&首席執行官非執行董事卡扎德·斯里尼瓦桑·維達納坦董事首席財務官桑塔什·哈勒達姆拜·曼迪普2023年公司祕書HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 305

獨立審計師S向HDFC Bank Limited成員提交的關於合併財務報表審計的報告 意見1.我們審計了HDFC銀行有限公司(以下簡稱銀行或母公司)、其子公司(母公司及其子公司統稱為集團)和員工福利信託的合併財務報表，這些報表構成了截至2023年3月31日的綜合資產負債表、截至該日止年度的綜合損益表和綜合現金流量表，並對合並財務報表進行了附註：包括重要會計政策摘要和其他解釋性資料(下稱合併財務報表)。2.吾等認為並盡吾等所知及根據向吾等提供的解釋，上述綜合財務報表按銀行公司所需的方式提供1949年銀行監管法令及2013年公司法(該法令)所規定的資料，並符合印度普遍接受的會計原則，並真實而公平地反映本集團及僱員福利信託於2023年3月31日的綜合事務狀況及截至該日止年度的綜合現金流量。意見依據3.我們是根據該法第143(10)節規定的審計標準進行審計的。我們在這些準則下的責任在我們報告的審計師S對合並財務報表的審計責任一節中有進一步的描述。我們獨立於本集團及員工福利信託基金，並已根據印度特許會計師公會頒佈的《道德守則》及該法令的相關規定，履行與審核印度綜合財務報表有關的道德要求，並已根據該等要求履行我們的其他道德責任。我們認為，我們獲得的審計證據和其他審計員在下文其他事項部分第17段提到的報告中獲得的審計證據，足以和適當地為我們的意見提供依據。主要審計事項4.主要審計事項是指根據我們的專業判斷，對本年度綜合財務報表的審計具有最重要意義的事項。這些事項是在我們對綜合財務報表進行整體審計時處理的，並在形成我們的意見時處理，我們不會就這些事項提供單獨的意見。我們已將下文所述事項確定為應在我們的報告中傳達的主要審計事項。三百零六

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表識別和撥備不良預付款(NPA)：截至2023年3月31日的NPA總額：`18,011.85截至2023年3月31日的NPA撥備：`13,643.71交叉(請參閲獨立財務報表的附表17(C)(2)，附表18附註12)關鍵審計無論我們的審計如何解決關鍵審計事項銀行必須遵守日期為1的主通告我們的審計程序包括：10月，印度儲備銀行發佈的關於保誠的2021年報告瞭解了流程和控制，測試了收入確認、資產分類和撥備的設計規範以及關鍵控制的操作有效性，包括與預付款(IRAC規範)及其修正案有關的信息、基於技術的控制，並側重於以下內容：其中規定了識別和分類不良預付款的準則 (淨資產管理法)以及Monitoringofcreditqualitywhichamongstotherthingsincludes對此類資產要求的最低撥備。銀行還需要將其判斷應用於對逾期貸款賬户的監測，提取權力限制，以 確定在建立證券之前針對NPA所需的識別和撥備；考慮到各種數量和質量因素。NPA的識別還受到壓力和風險識別 以及根據某些行業的流動性擔憂對NPA進行分類等因素的影響。IRAC規範、RBI發佈的其他監管準則以及對質量方面的考慮；已確定的NPA的撥備是根據年齡進行估計的 ，應用程序控制的測試包括測試NPA的自動分類、安全價值等，還受控制、報告和系統對賬的約束。由印度央行指定的最低撥備規範。根據董事會批准的政策，評估了治理流程和對不良預付款撥備計算的控制。FATE根據董事會批准的政策對撥備進行了控制測試，以識別違約事件和/或違反其他質量因素的貸款，並對未償還貸款的樣本進行了獨立評估，以確定是否需要將此類貸款歸類為不良貸款。在測試檢查的基礎上，驗證了銀行在印度央行S大額信貸信息中央儲存庫中歸類為特別提及賬户(特別提及賬户)的賬户。關於對不良貸款的確認撥備，我們在抽樣的基礎上重新進行撥備計算，同時考慮到證券的價值(如果適用)、IRAC規範和銀行的NPA政策，並將我們的結果與管理層準備的結果進行比較，並測試管理層使用的相關假設和判斷。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 307

獨立審計師S報告信息技術(IT)系統和控制影響財務報告關鍵審計 無論我們的審計如何解決關鍵審計問題，銀行的IT環境是複雜的，涉及大量信息技術問題，我們在此問題上的程序包括：在評估對銀行IT系統的控制時，使用的獨立和相互依賴的IT系統的數量，我們處理和記錄大量銀行業務的技術專家參與進來，以瞭解交易的情況。IT環境、IT基礎設施和IT系統。我們對世行財務報告流程的範圍內IT系統和IT系統進行了評估，結果是高度依賴和依賴這種經過測試的相關IT一般控制。IT 與我們對世行獨立財務報表和財務報告流程的審計相關的依賴關係。在適當的IT一般控制和IT應用程序控制方面，需要這樣的範圍內的IT系統， 我們測試了關鍵的IT一般控制，以確保此類IT系統能夠按照要求處理以下領域的數據：完整、準確和一致，以實現可靠的財務報告。*計劃更改 管理，包括該計劃我們已確定某些關鍵IT系統(範圍內的IT系統)更改將根據定義移至生產環境，這些更改將對財務報告流程和程序產生影響，並確保環境的相關隔離。相關控制測試是一項關鍵審計事項，因為自動化水平很高，銀行正在使用大量系統進行用户訪問管理，包括用户訪問配置、處理金融交易、IT架構取消配置的複雜性、訪問審查、密碼管理、敏感性及其對財務記錄和財務的影響 報告流程訪問權限和職責分工，以確保銀行的特權。只有授權人員才能訪問生產環境中的應用程序、操作系統和數據庫。* 程序開發，包括對財務報告所依賴的IT應用程序開發或實施以及相關基礎設施的控制。IT操作，包括作業計劃、監控以及備份和恢復。我們 還評估了設計，並測試了關鍵業務流程中相關關鍵IT依賴項的操作有效性，其中包括測試自動控制、自動計算/會計程序、接口、職責分離和系統生成的報告(如果適用)。我們與負責治理和管理的人員進行了溝通，測試了補償控制或補救控制的組合，並/或執行了替代審計程序(如有必要)。三百零八

介紹我們如何發佈我們負責的法定報告並概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表5.以下主要審計事項包括在日期為2023年4月12日的審計報告中，其中包含對HDB金融服務有限公司的特殊目的財務報表的未經修改的審計意見 由其聯合審計師B.K.Khare&Co.和KKC&Associates LLP發佈，它們是特許會計師的獨立事務所，轉載如下：高級關鍵審計關鍵審計事項關鍵審計事項在我們的第一號審計中如何處理。 基於收入確認的撥備，印度儲備銀行的資產分類和撥備(IRACP)規範和資產減值測試，更具體地説，公司的貸款賬簿參考集團財務報告包附註20.2：融資活動應收賬款中的會計政策。*集團財務報告套餐附註20.8：收入確認及/或集團財務報告套餐附註20.16：融資活動應收賬款撥備*主觀估計：我們的主要審計程序包括：有關不良及重組後的政策/程序及設計審查的撥備/ 預支款項由管理層評估墊款及/或預提款項的減值程度及/或墊款的減值程度詳細通過董事會批准的政策及方法增加重大信貸風險，但須遵守有關評估信貸及其他風險的最低標準及保誠規定的撥備水平。借款人違約的確定/時效規範和收入確認程序，與階段和NPA計算相關的資產分類和撥備 。(IRACP)，由印度央行不時規定。評估不良資產(NPA)的設計、實施和運營有效性撥備的依據也是關鍵的內部財務控制，包括對現有證券的存在和估值的監測過程。對於逾期貸款(以及在報告重組賬户案件後逾期的貸款，撥備是在 日期確定的)、撥備的衡量、NPA賬户的確定、監管要求和印度央行準則。考慮到逾期報告，評估包括上述信息在內的管理信息的可靠性被確定為關鍵審計事項。管理層S判斷的意義涉及瞭解管理層S的方法、解釋、確定信用風險和撥備充分性的系統，以及針對違約概率實施的控制措施，尤其是考慮到為及時撥備而確定的產品投資組合的分階段分支超出了規定的監管規範、壓力確定和預警信號 。包含在IRACP中。？對集團財務報告包中撥備和披露的計量進行審查控制的測試。？利用信息系統資源通過各種系統的接口獲得數據完整性和報告生成過程的舒適性。實質性驗證？對截至年末的不良資產撥備的計算細節進行測試，包括關於重組貸款的撥備，以評估數據的完整性、準確性和相關性，並確保其符合保誠和IRACP規範。1充分了解與IRACP及相關事項有關的監管更新，並核實公司的監管更新。S致力於 遵守。*本附註包括在綜合財務報表的附表17(D)(2)及附表17(D)(8)內。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 309

資深獨立審計師S報告關鍵審計無論關鍵審計事項在我們的第二號審計中是如何處理的。信息 技術IT系統和控制在審計過程中，我們的重點是用户訪問管理、變更管理、職責分工、系統對帳控制和公司S財務報告流程是系統應用程序對關鍵財務會計和報告的控制依賴於大量系統的技術。我們執行了一系列審計程序，其中包括：對跨多個分散的信息技術(IT)系統每天處理的交易進行審計。本公司會計系統於年初(S)對IS審計報告進行的財務審查與幾家獨立的特許會計師事務所接口，涉及 IT系統和其他IT系統，包括貸款管理和發起一般控制，包括對應用程序、操作系統和其他幾個系統工作流程的訪問權限。財務報告依賴的系統和數據庫 。IT一般和應用程序控制至關重要，以確保部署我們的內部專家來執行IT一般控制，對應用程序和基礎數據進行更改，以測試和確定差距(如果有)。以適當的方式。適當的控制有助於我們的其他流程包括：降低因應用程序和數據更改而導致的潛在欺詐或錯誤風險。v有選擇地重新計算利息計算和到期日；這包括實施預防性和檢測性；有選擇地重新評估主機更新，與關鍵應用程序和基礎設施的相應控制相連接。報告；由於信息技術的作用無處不在，因此在我們的初步風險管理系統和其他工作流程中，有選擇地測試INFOR與其他IT系統的接口，如財務報告中的系統。在評估過程中，我們通過評估系統生成的重大錯報報告和會計分錄的風險測試來計劃我們的審計，該系統生成的報告和會計分錄是針對核心財務報告事項手動生成的重大錯報報告和會計分錄(即圍繞核心財務報告事項進行的核實)，因此關鍵審計 事項。評估與賬户有關的重要信息技術自動化控制的設計、實施和運作效果，這些控制與系統計算的準確性和數據傳輸的一致性有關。三百一十

介紹我們如何發佈我們負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表概述 報表6.以下主要審計事項包括在日期為2023年4月14日的審計報告中，其中包含對HDFC證券有限公司的特殊目的財務報表的未經修改的審計意見 由其審計師BSR&Co.LLP發佈，一家獨立的特許會計師事務所轉載如下：關鍵審計無論我們的審計如何處理關鍵審計事項IT系統和控制1.對審計期間的一般IT控制(GITCS)設計進行測試，其中包括對程序和信息技術(？IT)系統的訪問控制和控制數據、程序更改、系統更改、程序開發、公司S關鍵財務會計和 報告流程是計算機操作(作業處理、數據備份、系統備份，依賴於信息系統中的自動化控制，因此，與財務會計和報告相比，事件管理存在IT控制環境中的差距 可能影響系統和相關IT系統(稱為範圍內系統)的風險。財務核算和報告的重要性。2.測試審計期間GITCS的運行效果 公司使用Sun系統進行財務報告。涉及範圍內系統如下：本公司用於財務報告的S總賬系統是一個)用户訪問權限的創建、修改和撤銷過程；與 其他處理財務報告相關賬户交易的IT系統接口。B)用户訪問審查程序；-職責分工；我們側重於用户訪問管理、變更管理、c)密碼政策；-應用程序 變更管理職責劃分、系統對賬控制和系統程序；以及對關鍵財務會計和報告系統的應用程序控制。D)計算機操作流程(自動化作業流程、備份和事件管理)。3.瞭解重要帳户在審核期內的IT應用程序控制，以及我們在風險評估期間確定的重要帳户的測試接口、報告、對賬和系統處理。我們 測試了變更管理控制，以確定這些控制在審計期間保持不變，並且在發生變更的情況下，變更是否遵循標準流程。4.瞭解範圍內系統的IT基礎設施記錄 即操作系統和數據庫。其他信息7.其他信息由S銀行董事會負責。其他資料包括年報所載資料，但不包括綜合財務報表及本公司及其他核數師S的報告。預計年報將在本核數師S報告出爐之日後向我們提供。吾等對綜合財務報表的意見並不涵蓋其他資料，吾等不會就此作出任何形式的保證結論。關於我們對綜合財務報表的審計，我們的責任是在獲得上述其他信息時閲讀這些信息，並在這樣做時考慮其他信息是否與綜合財務報表或我們在審計中獲得的知識重大不一致，或在其他方面似乎存在重大錯報。當我們閲讀 年度報告時，如果我們得出結論認為其中存在重大錯誤陳述，我們必須將此事傳達給負責治理的人員，並根據相關法律和法規採取適當的行動。管理層和負責治理的人員對合並財務報表的責任8.S銀行董事會負責按照公司法的要求編制和列報本集團的綜合財務報表，該要求應真實而公允地反映本集團的綜合財務狀況、綜合財務業績和綜合現金流量，包括根據印度普遍接受的會計原則，包括根據公司法第133條規定的會計準則和《銀行條例》第29條的規定，以及印度儲備銀行不時發佈的通告和指導方針。本集團所屬公司的董事會及員工福利信託的受託人應負責根據《HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 311》的規定保存適當的會計記錄

獨立審計師S關於保護本集團資產和員工福利信託、防止和發現舞弊及其他違規行為的法案的報告；選擇和應用適當的會計政策；做出合理和審慎的判斷和估計；以及有效運作以確保會計記錄準確及完整的適當內部財務控制 ，該等財務控制與綜合財務報表的編制及列報有關，該等綜合財務報表真實及公允，且無因欺詐或錯誤而導致的重大錯報，而該等錯報已被本行董事會用作編制綜合財務報表之用，如上所述。9.在編制綜合財務報表時，本集團所屬公司的董事會及僱員福利信託的受託人負責評估本集團及僱員福利信託的持續經營能力， 披露與持續經營有關的事項，並採用持續經營的會計基礎，除非管理層有意將本集團及僱員福利信託清盤或停業，或別無選擇。10.本集團所屬公司的董事會和員工福利信託的受託人負責監督本集團和員工福利信託的財務報告程序。審計師S對綜合財務報表的審計責任11.我們的目標是合理保證綜合財務報表整體上是否沒有因欺詐或錯誤而導致的重大錯報，並出具一份包含我們意見的審計師S報告。合理保證是一種高水平的保證，但並不保證根據SAS進行的審計在存在重大錯誤陳述時始終會發現它。錯誤陳述可由欺詐或錯誤引起，如個別或整體錯誤可合理預期會影響使用者根據該等綜合財務報表作出的經濟決定，則被視為重大錯誤。12.作為根據SAS進行審計的一部分，我們在整個審計過程中進行專業判斷，並保持專業懷疑態度。我們還：a識別和評估綜合財務報表重大錯報的風險，無論是由於欺詐還是錯誤，設計並執行鍼對這些風險的審計程序，並獲得充分和適當的審計證據，以提供我們的意見基礎。由於欺詐可能涉及串通、偽造、故意遺漏、失實陳述或凌駕於內部控制之上，因此，由於欺詐可能涉及串通、偽造、故意遺漏、歪曲陳述或凌駕於內部控制之上，因此無法發現由欺詐導致的重大錯報的風險高於因錯誤造成的錯報。B瞭解與審計相關的內部控制，以便設計適合具體情況的審計程序。根據該法第143(3)(I)條，我們也有責任就銀行 是否有足夠的內部財務控制，參考現有的綜合財務報表和這些控制的操作有效性發表意見。C評估所使用的會計政策的適當性和管理層作出的會計估計和相關披露的合理性。D就管理層使用持續經營會計基礎的適當性作出結論，並根據取得的審核證據，確定是否存在與 事件或情況有關的重大不確定性，該等事件或條件可能令人對本集團及僱員福利信託作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，我們需要在我們的 審計師S報告中提請注意合併財務報表中的相關披露，或者如果此類披露不充分，則需要修改我們的意見。我們的結論是基於截至本公司審計師S報告發表之日所獲得的審計證據。然而，未來的事件或情況可能會導致本集團及僱員福利信託停止作為持續經營的企業繼續存在。E評估合併財務報表的整體列報、結構和內容，包括披露情況，以及合併財務報表是否以公允列報的方式反映相關交易和事件。312

介紹我們如何編制我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表f獲得關於集團內實體或業務活動和員工福利信託的財務信息的足夠適當的審計證據，以對綜合財務報表發表意見。本公司(Br)負責指導、監督及執行本公司作為獨立核數師的綜合財務報表所載該等實體的財務報表的審計工作。對於已由其他審計師審計的 合併財務報表所包含的其他實體，其他審計師仍負責指導、監督和執行其進行的審計。我們仍對我們的審計意見負全部責任。13.我們與負責治理本行的人士及綜合財務報表所包括的其他實體(我們是綜合財務報表的獨立審計師)就審計的計劃範圍和時間、重大審計結果，包括我們在審計過程中發現的任何重大內部控制缺陷等事項進行溝通。14.我們還向負責管理的人員提供一份聲明，表明我們遵守了有關獨立性的相關道德要求，並與他們溝通所有關係和其他可能被合理認為影響我們獨立性的事項，以及在適用情況下的相關保障措施。15.從與負責治理的人員溝通的事項中，我們確定對本期合併財務報表的審計最重要的事項，因此是關鍵審計事項。我們在我們的 審計師S報告中描述這些事項，除非法律或法規禁止公開披露該事項，或者在極其罕見的情況下，我們確定某一事項不應在我們的報告中傳達，因為這樣做的不利後果將合理地超過此類傳達所帶來的公共利益利益。16.銀行截至2022年3月31日的綜合財務報表由MSKA& Associates和M M Nissim and Co LLP聯合審計，他們在2022年4月16日的報告中對這些綜合財務報表表達了原封不動的意見。17.吾等並無審核2間附屬公司及員工福利信託的財務報表，其財務報表反映截至2023年3月31日的總資產為`80,032.73CRE，淨資產為`13,775.00 CRE，總收入為`15,061.09 CRE，淨利潤為`2,853.26 CRE，現金流出淨額為` 1,006.88 CREAR。該等財務報表已由管理層向吾等提交報告的其他核數師審核，而吾等就有關該等附屬公司及僱員福利信託的金額及披露的綜合財務報表及吾等根據公司法第143條第(3)款的報告(包括與上述附屬公司有關的 其他資料報告)的意見僅基於其他核數師的報告。我們對綜合財務報表的意見，以及我們關於下文其他法律和監管要求的報告 ，就我們依賴已完成的工作和其他審計師的報告而言，不會就上述事項進行修改。關於其他法律和監管要求的報告18.我們認為，資產負債表和損益賬是根據1949年《銀行監管法》第29條和該法第133條的規定編制的。19.根據1949年《銀行業監管法》第30條第(3)款的要求，我們報告：a我們已經獲得了就我們所知和所信對我們的審計而言是必要的所有信息和解釋，並認為這些信息和解釋令人滿意；b我們注意到的銀行交易一直在銀行的權力範圍內；在我們的審計過程中，我們走訪了69家分行，檢查了分行保存的賬簿和其他記錄，並執行了其他相關審計程序。 由於銀行的關鍵業務是自動化的，關鍵應用程序集成到核心銀行系統，因此審計在位於孟買的S銀行總部集中進行，因為我們審計所需的所有必要記錄和數據都可以在那裏獲得。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 313

獨立審計師S報告20.根據該法第143(3)條的要求，我們在適用的範圍內報告： (A)就我們所知和所信，我們已經尋求並獲得了審計上述綜合財務報表所需的所有資料和解釋；(B)我們認為，根據與編制上述綜合財務報表有關的法律規定，我們保存了適當的賬簿，但從我們對這些賬簿和其他審計師的報告的審查來看，這些賬簿和解釋是必要的；(C)本報告處理的合併資產負債表、合併損益表和合並現金流量表與為編制合併財務報表而保存的相關賬簿和記錄一致；(D)我們認為，上述合併財務報表符合該法第133節規定的會計準則，但不得與印度央行規定的準則相牴觸；(E)根據銀行董事會於2023年3月31日收到的銀行董事的書面陳述及其附屬公司的法定核數師報告，根據公司法第164(2)條，於2023年3月31日，並無任何集團公司董事喪失獲委任為董事的資格。法案第164(2)條不適用於員工福利信託，因為它不是根據2013年《公司法》註冊的公司；(F)關於內部財務控制參照集團和員工福利信託的綜合財務報表的充分性和 此類控制的運營有效性，請參閲我們在附件A中的單獨報告；(G)關於根據《二零一四年公司(核數師及核數師S)規則》(經修訂)第11條須納入核數師S報告內的其他事項，吾等認為，就吾等所知並根據向吾等提供的解釋：i.綜合財務報表披露未決訴訟對本集團綜合財務狀況及僱員福利信託的影響(如有)，請參閲綜合財務報表附表12(I)及12(Ii)、附表17(D)(17)、附表18附註11(B)及附表18附註15。二、根據適用法律或會計準則的規定，綜合財務報表已就截至2023年3月31日的長期合約(包括衍生合約)的重大可預見虧損(如有)作出撥備，詳情請參閲綜合財務報表附表17(D)(7)、附表17(D)(17)、附表18附註11(B)及附表18附註15與本集團及僱員福利信託有關的項目。三、本年度內，本行及其附屬公司須向投資者教育及保護基金轉賬的款項並無延誤。四、(A)本行及其附屬公司的管理層(其財務報表已根據公司法進行審計)已分別向吾等及該等附屬公司的其他核數師表示，除附表18附註26所披露者外，就彼等所知及所信，本行或任何該等附屬公司並無向任何其他人士(S)或以任何其他來源或種類的資金(借入資金、股份溢價或任何其他來源或種類的資金)墊付、借出或投資任何其他人士(或任何其他來源或種類的資金)，包括外國實體(或中介機構)，但有一項諒解，即中介機構應直接或間接由本行或其任何附屬機構(最終受益人)或其代表以任何方式借出或投資於 中確定的其他個人或實體，或代表最終受益人提供任何擔保、擔保或類似服務。(B)已根據公司法審計財務報表的銀行及其附屬公司的管理層已分別向吾等及該等附屬公司的其他核數師表示，盡其所知及所信，除附表18附註26所披露的外，本行或任何該等附屬公司並無從任何314

我們的簡介我們負責的法定報告和概述HDFC銀行業績如何創造價值戰略業務財務 聲明個人(S)或實體，包括外國實體(融資各方)，但有一項諒解，無論是書面記錄或其他記錄，銀行或任何該等子公司應直接或間接貸款或投資 以任何方式確定的其他個人或實體或代表融資方(最終受益人)，或提供任何擔保，擔保或類似的代表最終受益人。(C)根據根據公司法審核財務報表的吾等及附屬公司核數師所執行的審核程序，吾等或其他核數師並未接獲任何導致吾等或其他核數師相信根據規則11(E)第(I)及(Ii)款作出的陳述包含任何重大錯報的事項。五、本銀行及其附屬公司在本年度宣佈和支付的股息符合該法第123條的規定。六、根據2014年公司(賬目)規則(經修訂)第3(1)條的但書，該規則規定在會計軟件中保存賬簿，具有記錄每項交易的審計線索、為賬簿中所作的每一項變更創建編輯日誌以及進行該等變更的日期的功能，並確保審計線索不能被禁用，僅從2023年4月1日開始的財政年度起適用於 集團，因此，根據2014年公司(審計和審計師)規則(經修訂)第11條(G)條的報告目前不適用。21.根據我們的意見及根據我們所獲的解釋，根據1949年《銀行業監管法》第35B(2A)節的規定，該法案第197節的規定並不適用於本行。因此，根據該法第197(16)條關於按照該法第197條規定的必要批准支付/提供管理人員薪酬的報告不適用。關於附屬公司的管理薪酬支付/撥備，根據各自實體審計師出具的報告，管理薪酬已由其按照公司法第197節規定的必要批准支付/撥備。對於M M Nissim&Co LLP普華永道特許會計師事務所ICAI事務所註冊編號：ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 Sanjay Khemani Sharad Vasant合夥人會員編號：044577會員編號：101119 UDIN：23044577BGUVMF8087 UDIN：23101119BGXIIA6664地點：孟買日期：2023年4月15日日期： 2022年4月15日-2323年4月15日HDFC銀行有限公司年度報告

獨立核數師S提交獨立核數師S的報告附件A及獨立核數師S於偶數日向HDFC Bank Limited成員提交的截至2023年3月31日止年度的綜合財務報表第20(F)段所指的報告。獨立核數師S根據二零一三年公司法第143條(I)分節第(I)款提交的《內部財務控制報告》(以下簡稱《公司法》)1.在審核HDFC銀行有限公司(包括銀行或母公司)截至2023年3月31日及截至2023年3月31日止年度的綜合財務報表時，吾等參照本銀行及其附屬公司(本銀行及其附屬公司合稱本集團)及員工福利信託於該日期的財務報表審核內部財務控制。根據MCA於二零一七年六月十三日發出的公告GSR 583(E)，根據公司法第143條第(I)款就有關財務報表的內部財務控制是否足夠作出報告，不適用於在印度註冊成立的一家員工福利信託基金，即不適用IFCFR的HDB員工福利信託基金。管理層S對內部財務控制的責任2.本集團董事會負責根據公司法第143節第3小節第(I)款就財務報表的內部財務控制是否足夠作出報告，該等董事會為在印度註冊成立的公司，負責根據本集團於印度註冊會計師公會(印度會計師公會)發出的《財務報告內部財務控制審計指引》(《指引須知》)所述的財務報告內部控制的基本組成部分，根據對財務報告準則的內部控制建立及維持內部財務控制。該等責任包括設計、實施及維持有效運作的適當內部財務控制，以確保其業務有秩序及有效率地進行，包括遵守S集團各自的政策、保護其資產、防止及發現欺詐及錯誤、會計記錄的準確性及完整性，以及按公司法規定及時編制可靠的財務資料。審計師S的職責3.我們的職責是在審計的基礎上，參照綜合財務報表，對S集團的內部財務控制發表意見。我們是根據ICAI發佈的指導説明和根據2013年《公司法》第143(10)節規定的審計準則進行審計的，該準則適用於 內部財務控制審計，兩者均適用於ICAI發佈的內部財務控制審計。該等準則及指引要求吾等遵守道德要求，並計劃及進行審核，以取得合理保證，以確定有關綜合財務報表的適當內部財務控制是否已建立及維持，以及此等控制是否在所有重大方面有效運作。4.我們的審計 涉及執行程序，以獲取關於綜合財務報表及其運作有效性的內部財務控制系統是否充足的審計證據。我們參照合併財務報表對內部財務控制進行審計，包括參照合併財務報表瞭解內部財務控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。所選擇的程序取決於審計師S的判斷，包括評估合併財務報表的重大錯報風險，無論是由於舞弊還是錯誤。5.吾等相信吾等已取得的審計證據及其他核數師就下文其他事項段所述的報告所取得的審計證據已足夠及 適當，可作為吾等參考綜合財務報表就S集團內部財務控制制度提出審計意見的依據。內部財務控制參照財務報表的含義6.集團S參照合併財務報表進行內部財務控制是為財務報告的可靠性和合並財務報表的編制提供合理保證的過程

介紹我們如何根據公認的會計原則為外部目的提供我們負責任的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 。S集團參照合併財務報表進行的內部財務控制包括下列政策和程序：(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映集團資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序；(2)提供合理保證，確保交易被記錄為允許 根據公認會計原則編制合併財務報表所必需的，並且本集團的收支僅根據集團管理層和董事的授權進行；以及(3)就防止或及時發現可能對合並財務報表產生重大影響的集團S資產的未經授權收購、使用或處置提供合理保證。 內部財務控制參考財務報表的固有侷限性7.由於參考合併財務報表的內部財務控制的固有侷限性，包括可能存在串通或控制管理不當的情況，因此可能會發生因錯誤或舞弊而導致的重大錯報，而不會被發現。此外，根據合併財務報表對內部財務控制進行的任何評估預測到未來期間都有風險，即參考合併財務報表的內部財務控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。意見8.我們認為，本集團在各重大方面均有一套完善的綜合財務報表內部財務控制制度，而該等綜合財務報表的內部財務控制於二零二三年三月三十一日有效運作，其依據是本集團考慮到國際財務會計準則委員會發出的指引所載的內部控制的主要組成部分而訂立的財務報告準則的內部控制。9.本公司根據公司法第143(3)(I)條就有關兩間附屬公司(均為在印度註冊成立的公司)的合併財務報表的內部財務控制的充分性及運作有效性作出的上述報告，是以在印度註冊成立的該等公司的核數師的相應報告為依據的。關於這件事，我們的意見沒有改變。對於M M Nissim&Co LLP普華永道特許會計師事務所ICAI事務所註冊編號：ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 Sanjay Khemani Sharad Vasant合夥人會員 編號：044577會員編號：101119 UDIN：23044577BGUVMF8087 UDIN：23101119BGXIIA6664地點：孟買日期：2023年4月15日日期：2023年4月15日HDFC銀行有限公司年度報告

截至2023年3月31日的綜合資產負債表‘截至附表2023年3月31日，2022年資本和負債資本1 557.97 554.55準備金和盈餘2 288,879.53 246,771.62少數利息2A 860.26 720.41存款3 1,882,663.25 1,558,003.03借款4 256,548.66 226,966.50其他負債和準備金5 100,922.77 89,918.19總資產2,530,432.44 2,122,934.30印度儲備銀行的資產現金和餘額6 117,189.28 130,030.71與銀行和貨幣的餘額7 79,958.53 25,355.02投資8 511,581.71 449,263.86墊款9 1,661,949.29 1,420,942.28固定資產10,282.566,283.28其他資產11 151,322.28 90,910.36合併商譽148.79 148.79合計2,530,432.44 2,122,934.30或有負債12 1,750,953.81 1,400,197.64待收款票據 71,439.54 56,968.05主要會計政策及綜合財務報表附註17及18上述附表為綜合資產負債表的組成部分。根據我們對M M Nissim&Co LLP董事會的報告， 普華永道有限責任公司Atanu Chakraborty Uesh Chandra Sarangi特許會計師特許會計師兼職董事會主席獨立董事ICAI律師事務所註冊編號： ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 M.Sananganath獨立Parekh獨立董事獨立董事首席財務官Sanjay Khemani Sharad Vasant Sanjiv Sachar莉莉·瓦德拉合夥人獨立董事獨立董事會員編號：044577會員號：101119 Sashashhar Jagdishan Rennad管理董事&首席執行官非執行董事首席財務官2023年公司祕書

法定報告和綜合損益表截至2023年3月31日的年度財務報表截至時間表2022年3月31日的原始年度 i收入利息收入13 170,754.05 135,936.41其他收入14 33,912.05 31,758.99合計204,666.10 167,695.40 II支出利息支出15 77,779.94 58,584.33運營費用16 51,533.69 40,312.43準備金和或有事項[參閲附表18(11)]29,203.77 30,647.74合計158,517.40 129,544.50 III利潤扣除少數股東權益前一年的綜合淨利潤46,148.70 38,150.90： 少數股東權益151.59 98.15本年度應佔本集團綜合淨利潤45,997.11 38,052.75補充：結轉本集團應佔合併利潤99,062.77 78,594.20合計145,059.88 116,646.95 IV 撥款轉至法定儲備金11,445.96 9,444.38轉至特別儲備金4,410.87 3,696.14轉至資本儲備4.62 666.47轉入/(自)投資儲備賬户(淨額) (294.79)233.13轉入/(自)投資波動準備金82.00與上一年度有關的股息8,604.52 3,592.40轉入/(自)少數股權(期初調整) (62.65)(48.34)結轉至綜合資產負債表的餘額120,369.35 99,062.77每股股本收益合計145,059.88 116,646.95 V每股收益(面值`1)``基本82.64 68.77攤薄82.27 68.31綜合財務報表17和18的重要會計政策和附註上述附表構成綜合損益賬的組成部分。根據我們為M M董事會和代表董事會所作的偶數日期報告，普華永道有限責任公司Atanu Chakraborty Uesh Chandra Sarangi特許會計師特許會計師事務所兼職董事會主席獨立董事ICAI事務所註冊編號：ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 M.D.Ranganath Parekh獨立董事獨立董事首席財務官Sanjay Khemani Sharad Vasant Sanjiv Sachar莉莉·維德拉合夥人獨立董事獨立董事會員號：044577 Sasasjagdishan Rennhar經理董事非執行董事Kaizad Bucha Srinivaran Vidaanathan董事首席財務官桑塔什·哈爾丹卡爾·曼拜，4月15日2023年公司祕書HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23年319

截至2023年3月31日止年度綜合現金流量表‘截至2023年3月31日止年度2022年經營活動現金流量：綜合所得税前利潤61,346.80 50,775.24調整：固定資產折舊2,345.47 1,680.73(利潤)/投資重估虧損545.82(1,546.40)持有至到期投資溢價攤銷851.20 821.32(利潤)/固定資產銷售虧損(8.05)3.25不良資產撥備/費用13,561.19 13,286.95標準資產撥備和 或有事項292.89 5,418.21員工股票期權/單位費用787.06 341.24 79,722.38 70,780.55調整數用於：投資增加(64,182.03)(10,849.22)墊款增加(254,569.45)(248,946.13)存款增加324,660.22 224,282.15其他資產增加(58,909.79)(40,044.70)其他負債和準備金增加10,459.86 7,655.94 37,181.19 2,878.59已繳納的直接税(扣除退款)(16,367.49)(14,838.16)經營活動的現金流量淨額20,813.70(11,959.57)投資活動現金流量：購買固定資產(3,466.57)(2,236.24)固定資產銷售收益42.6819.91投資活動現金流量淨額(3,423.89)(2,216.33)融資活動現金流量：少數股權增加198.96 135.83發行股本收益，扣除發行開支3,415.83 2,609.76發行一級和二級資本債券所得款項23,000.00 8,312.75贖回一級和二級資本債券(12,077.00)(3,650.00)其他借款增加18,007.29 44,308.08年內支付的股息(8,604.52)(3,592.40)融資活動產生的淨現金流量23,940.56 48,124.02匯率波動對換算準備金的影響431.71 165.10現金及現金等價物淨增長41,762.08 34,113.224月1日(附表6+7)155,385.73 121,272.51年終現金及現金等價物(附表6+7)197,147.81 155,385.73根據我們為M M Nissim&Co LLP董事會和代表董事會發布的偶數日期報告，普華永道有限責任公司Atanu Chakraborty Uesh Chandra薩拉吉特許會計師特許會計師兼職董事會獨立主席獨立董事ICAI事務所註冊編號：ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 D.Ranganath獨立Parekh獨立董事獨立Sanjay Khemad Sharani Vasant Sanjiacv Vadera合夥人合夥人獨立董事獨立董事會員號：044577會員號：101119 Sashhar Jagdishan Renu Karnad董事總經理董事非執行董事董事非執行董事董事首席財務官桑託什·哈爾丹卡爾孟買，2023年4月15日公司祕書320

截至2023年3月31日的合併財務報表附表1修訂截至2023年3月31日的法定資本6，50，00,000(2022年3月31日：6，50，00,000)`1/-每股650.00 650.00已發行、認購和實收資本5，57，97，42,786(2022年3月31日：5，54，55，40,976)`1/-每股557.97 554.55合計557.97 554.55附表2`1/-截至2023年3月31日的儲備和盈餘`2022年I法定儲備金期初餘額52,927.91 43,483.53年內增加 11,445.96 9,444.38合計64,373.87 52,927.91 II年內一般儲備期初餘額20,481.93 16,785.79年內增加4,410.87 3,696.14合計24,892.80 20,481.93 III損益賬內餘額120,369.35 99,062.77股份溢價 賬户期初餘額63,119.16 60,512.68年內增加3,420.26 2,606.48合計66,539.42 63,119.16 V年內特別儲備期初餘額增加合計500.00500.00 vi六合並儲備期初餘額1,063.56 1,063.56年度內增加/(扣除)合計1,063.56 1,063.56 vii資本儲備期初餘額5,622.92 4,956.45年內增加4.62 666.47合共5,627.54 5,622.92 viii投資儲備賬户年內期初餘額294.79 61.66年內增加107.73 239.87(402.52)(6.74)合計294.79 IX投資波動準備年內期初餘額3,619.00 3,619.00外幣折算賬户開户餘額347.15 182.03 431.70 165.12合計778.85 347.15 HDFC銀行有限公司綜合年報

截至2023年3月31日的合併財務報表附表(截至2023年3月31日)2022年xi現金流量對衝準備金期初餘額(108.09)/(扣除)年內增加/(扣除)24.03(108.09)合計(84.06)(108.09)XII員工股票期權儲備期初餘額340.52/797.32 340.52扣除年內合計(20.64)合計1,117.20 340.52合計288,879.53 246,771.62附表2A計入少數股東權益截至2023年3月31日2022年少數股權 於母子公司關係開始存在之日27.60 27.60其後增加832.66 692.81於資產負債表日的少數股權860.26 720.41包括僱員福利信託儲備`171.60克朗 (上一年度：`158.86克雷爾)。附表3列出截至2023年3月31日，2022甲i活期存款3,097.86 5,550.83(Ii)來自其他銀行的存款269,819.77 232,654.39總計272,917.63 238,205.22 ii儲蓄銀行存款562,491.14 511,737.21 iii(I)來自銀行的定期存款24,091.11 9,801.89(Ii)來自其他銀行的定期存款1,023,163.37 798,258.71總計1,047,254.48 808,060.60印度境外分行的B i存款總計1,882,663.25 1,558,003.03 B i存款1,865,420.25 1,547,880.73印度境外分行的存款17,243.00 10,122.30 1,882,663.25,003.03

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 報表附表4截至2023年3月31日CRE的借款`3月31日，2022年I在印度的借款(I)印度儲備銀行9,020.00 9,020.00(Ii)其他銀行17,538.29 9,975.09(Iii)其他機構 和機構95,782.45 88,651.96(Iv)一級和二級資本28,550.00 17,627.00(V)其他債券和債券46,619.58 43,986.21印度境外借款總額197,510.32 169,260.26印度境外59,038.34 57,706.24以上I和II中包括的擔保借款總額：`40,658.85盧比(前一年：`32,658.01盧比)不包括回購交易(包括三方回購)下的借款`9,020.00克雷爾(前一年：`24,204.49克雷爾)和流動性調節機制下的交易 。附表5涵蓋了截至2022年3月31日的其他負債和準備金I應付票據11,790.76 13,093.74 II應計利息11,393.84 8 241.11 III對標準資產的準備金7,252.06 6,791.27 IV其他(包括準備金)70,486.11 61,792.07合計100,922.77 89,918.19附表6截至2023年3月31日印度儲備銀行的現金和餘額`截至2023年3月31日，2022年i手頭現金(包括外幣紙幣)13,271.35 11,239.51印度儲備銀行的餘額：(A)經常賬户94,391.93 81,777.20(B)其他賬户9,526.00 37,014.00合計103,917.93 118,791.20合計117,189.28 130,030.71 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 323

截至2023年3月31日的合併財務報表附表7列出了截至2023年3月31日的銀行和現金餘額以及截至2023年3月31日的短期通知。2022年i印度境內銀行結餘：(A)經常賬户933.34 627.61(B)其他存款賬户4,100.75 2,730.83合計5,034.09 3,358.44(Ii)即期及短期通知：(A)銀行存款45,527.54 491.33合計45,527.54 491.33合計50,561.63 3,849.77印度境外(I)經常賬户13,552.76 7,362.22(Ii)其他存款3,890.26 2,020.43(三)隨叫隨到及臨時通知11,953.88 12,122.60合計29,396.90 21,505.25合計79,958.53 25,355.02附表8截至3月31日的現金投資2023年3月31日在印度的投資(I)政府有價證券438,861.82 367,723.10(Ii)其他經批准的有價證券(Iii)股份522.53 513.89(Iv)債券和債券54,125.99 59,628.36(V)其他(單位，aif，cds，cps，在印度境外的投資(I)政府證券(包括地方政府)79.72 227.58(Ii)其他投資(A)股份2.64 2.64(B)債券和債券1,418.64 2,392.20總計1,501.00 2,622.42總計511,581.71 449,263.86 C投資印度(I)投資總值511,392.67 447,049.34(Ii)折舊準備總額 (1,311.96)(407.90)(3)淨投資510,080.71 446,641.44印度境外投資(1)投資總值1,601.89 2,625.15(2)折舊準備總額 (100.89)(2.73)(3)淨投資1,501.00 2,622.42合計511,581.71 449,263.86 324

介紹我們如何負責我們的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表附表9截至2022年3月31日的現金預付款`A(I)購買和貼現的票據20,720.04 29,052.42(Ii)現金信用，透支和即期償還貸款557,132.92 433,411.25(Iii)定期貸款1,084,096.33 958,478.61合計1,661,949.29 1,661,949.29 1,420,942.28 B(I)以有形資產為抵押*1,119,882.71 940,971.29(Ii)由銀行/政府擔保45,453.63 48,387.03(Iii)無擔保 496,612.95 431,583.96合計1,661,949.29 1,420,942.28*包括賬面債務墊款在內(I)印度優先部門534,388.32 390,181.51(Ii)公共部門135,907.74 135,693.81(Iii)銀行6,403.886,886.30(Iv)其他943,500.41 845,365.56印度境外貸款總額1,620,200.35 1,378,127.18 C II(I)銀行應付款項2,296.29 4,909.88(Ii)他人應付票據604.09 254.83(B)銀團貸款 1,988.24 541.89(C)其他貸款36,860.32 37,108.50總計41,748.94 42,815.10總計1,661,949.29 1,420,942.28(墊款為撥備淨額)

截至2023年3月31日的合併財務報表附表10截至2023年3月31日的固定資產279.98 166.72年度扣除總額(26.75)(13.02)截至前一年3月31日的折舊總額 2,462.70 2,209.47 755.51 694.75年度扣除項目85.4772.07(20.68)(11.31)總計820.30 755.51淨項目1,642.40 1,453.96 B其他固定資產{Br}(包括傢俱和傢俱)上一年3月31日按成本計算的總價值15,319.05 13,110.25本年度增加了4,095.99 2,721.22(658.86)(512.42)截至前一年3月31日的折舊總額18,756.18 15,319.05 10,489.73 9,371.71本年度的2,257.93 1,609.02(631.64)(491.00)合計12,116.02 10,489.73淨塊6,640.16 4,829.32 C租賃資產(廠房(br}和機械)上一年3月31日的成本總額454.69 454.69本年度的增加總額454.69 454.69截至上一年3月31日的折舊總額410.45 410.45截至上一年3月31日的租賃調整賬户總額44.24 44.24當年的費用總額44.24 44.24租賃資產的未攤銷成本總計8,282.56 6,283.28 326

介紹我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表附表11其他資產截至2022年3月31日I應計利息18,690.52 13,470.33 II預繳税金/税源扣除(扣除撥備)5,201.11 4,289.17 III文具和 郵票42.79 42.08 IV為滿足索賠46.45 51.22 V商業和住宅物業保證金672.53 592.37 VI遞延税項資產7,292.26 7,143.82 VII其他[參閲附表18(10)]119,376.62 65,321.37總計151,322.28 90,910.36附表12截至2022年3月31日的或有負債`截至2022年3月31日I對銀行的索賠未確認為債務税務1,364.73 1,343.95 II對銀行未確認為債務的索賠 銀行未確認為債務的其他231.71 218.90 III因未完成的遠期交換合同905,222.14 655,187.18 IV的負債IV因未完成的衍生合同674,604.31 593,778.58 V的擔保 代表印度境外的成員作出的擔保100,987.55 83,391.03印度以外的264.34 352.43 VI承兑，背書及其他債務61,455.55 61,563.97 vii集團或有責任的其他項目6,823.48 4,361.59合計1,750,953.81 1,400,197.63附表13截至2022年3月31日已賺取利息`預付款/匯票利息/貼現135,767.33 106,295.34 II投資收益31,173.30 25,907.06 III投資餘額利息1,149.25 2,630.78 IV其他2,664.17 1,103.23 170,754.05 135,936.41附表14其他收入`截至2022年3月31日 外匯經紀業務26,263.21 21,875.50 II投資銷售利潤/(虧損)(淨額)(485.59)785.20 III投資重估利潤/(虧損)(淨)(545.82)1,546.40 IV建築及其他資產銷售利潤/(虧損) (淨)93.38 70.76 V交換/衍生交易利潤/(虧損)(淨)4,081.85 3,907.91 VI雜項收入4,505.02 3,573.22總計33,912.05 31,758.99 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 327

附表15截至2023年3月31日的綜合財務報表附表15截至2022年3月31日的已支出利息I存款利息61,509.59 48,901.00 II RBI/銀行間借款的利息12,796.49 9,518.48 III其他利息3,473.86 164.85總計77,779.94 58,584.33附表16截至2022年3月31日的營業費用` I支付給員工的款項及撥備20,016.85 15,897.03租金，税費和照明2,244.52 1,760.26 III印刷和文具732.84 548.06 IV廣告和宣傳 269.95 262.54 V銀行S財產折舊2,345.47 1,680.73 VI董事費用/薪酬，津貼和費用14.51 7.78 VII審計師費用和費用7.82 6.26 VIII法律收費348.89 282.35 IX郵資，電報，電話等724.08 636.87 X維修保養2,176.50 1,772.27 xi保險2,250.00 1,910.45 XII其他費用*20,402.26 15,547.83共計51,533.69 40,312.43*包括專業費、給銷售代理商的佣金、卡和商家的購置費和系統管理費。三百二十八

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表附表17包含重大會計連同2014年公司(賬户)規則以及附加於和構成2021年公司(會計準則)規則一部分的政策，在適用於銀行的 年度如此合併的財務報表中。截至2023年3月31日止的綜合財務報表編制符合公認會計原則的背景下綜合財務報表的使用要求管理層在報告中作出HDFC Bank Limited(以下簡稱HDFC Bank或該銀行)、估計及必要的假設於於綜合金融服務(包括零售銀行、批發報表及銀行及金庫業務的已報告收支)的日期，估計及必要的假設於於印度孟買註冊成立的公眾持有的銀行業務公司(包括從事提供一系列銀行業務及負債的或有公司)的資產及負債總額中作出。該銀行受報告年度的管轄。管理層 認為，1949年《銀行監管法》和編制《2013年綜合金融法》時使用的公司的估算值。本行已在境外分行開展業務，報表均審慎合理。巴林、香港、迪拜和離岸銀行部門的實際結果可能與這些估計不同。國際金融服務中心(IFSC)，Gift City，會計估計中的任何修訂都將在印度進行預期確認。銀行的財務會計系統分為本期和未來期間。因此，集中的會計報表不是要求銀行分支機構提交的合併基礎。合併財務報表列載HDFC銀行有限公司及其附屬公司的賬目 HDB Financial Services Limited(HDBFSL)及HDFC：Securities Limited(HSL)為本行的附屬公司。HDBFSL所在國家是一家非吸收存款、非銀行金融所有權名稱關係的公司。HSL是一家以配給經紀為核心產品的金融服務提供商。HDFC證券子公司印度有限公司B合併原則HDB金融子公司印度服務有限公司 合併財務報表由HDB員工*印度銀行及其子公司福利信託組成集團。本銀行合併HDBFSL和HSL的財務報表 HDBFSL和HSL的財務報表是根據《通知的印度會計準則》(Ind-AS)編制的，由2018年4月1日起 生效。二零一三年公司法第133節的合併財務報表是一項特殊的財務報表，將類似的資產、負債、目的財務報表加在一起，在必要時剔除集團內交易和集團內結餘後，根據 收入和支出編制。根據公司法第133節的規定，2013年合併資本準備金/商譽是指2014年S銀行在公司淨值中的份額與2021年公司(會計準則)規則之間的差額。以及投資子公司時的收購成本 。*建屋發展局僱員福利信託基金是為向銀行僱員及其家屬提供一般福利措施而設立的信託基金。 綜合財務報表已全部編制完畢。並按歷史成本慣例列示，**表示HDFC銀行S的直接利息。權責發生制會計基礎，除非另有説明並符合公認會計原則於截至2023年3月31日止年度內，根據印度S銀行的原則(公認會計原則)，由於少數股東行使的指示、通告及指引，HDFC證券有限公司的持股比例根據銀行業條例第三附表的規定由95.96%降至95.57%。由印度儲備銀行(印度儲備銀行)不時發佈，截至2023年3月31日的年度內，S銀行時間(印度儲備銀行準則)、會計準則(會計準則)規定的HDB金融服務有限公司持股比例根據《2013年公司法》第133節減少閲讀HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 329

由於股票期權 類別並從投資中扣除，截至2023年3月31日的合併財務報表的附表從94.96%降至94.84%。少數股東行使的空頭。頭寸按市價計價，如果有損失，則計入損益賬，而如果有收益，則忽略。附屬公司賣空損益的經審核財務報表於結算日確認。由世行控制的公司和實體的報告日期與世行相同，即2023年3月31日。按AFS和 高頻交易類別分類的投資分別按市價計價，折舊/D對每個集團的重大會計政策增值進行彙總。6個HDFC Bank Limited集團中任何一個集團的淨折舊，1投資(如果有的話)相對於收購成本，計入損益賬户。淨額分類：六組中任何一組的升值(如果有的話)不按照印度央行準則確認，投資除外 前面提供的折舊範圍。在購買日期分類為持有以供交易的單個證券的賬面價值不會在此類投資(高頻交易)、可供出售(AFS)和持有至到期的投資上發生變化 。類別(以下簡稱類別)。交易投資根據交易進行估值/隨後類別之間的轉換是根據認可證券交易所的報價或根據印度央行指導方針的價格進行的。根據Financial Benchmark India Pvt Ltd.發佈的每個類別，投資進一步歸類為(FBIL)，固定收益貨幣市場和衍生品六個組(以下簡稱JOG組)和政府協會(FIMMDA)作為計算代理。投資以外幣計價的證券、其他經批准的證券、股票、債券的價值基於市場信息提供商(如和其他投資公司)提供的債券和債券、子公司投資/合資企業的價格。彭博、Refinitiv等。證券買賣交易按未報價的印度政府證券的市值在結算日入賬，但股票、邦政府證券和特殊債券(如石油)在交易日入賬除外。債券、化肥債券等由政府發行的分類基礎：印度， 按FBIL公佈的價格計算，投資自FIMMDA起90天內持有轉售為計算單位。購買日期歸入高頻交易類別。其他未報價的固定收益證券的估值(即本行擬持有至到期日的投資為其他經批准的證券及債券(債券及債權證)，並歸類於HTM類別。對股權優先股的投資是以適當的加價完成的，即 子公司/合資企業的 歸類於HTM適用的FIMMDA公佈的收益率類別的信用利差。不屬於上述 類別的印度政府證券到期利率(YTM)的投資被歸類為AFS類別。由FBIL出版，以FIMMDA為計算代理。收購成本：未上市股權按拆分經紀、佣金等估值，如果有最新的資產負債表或債務工具的利息價值為`1，則按拆分經紀、佣金等計值，並在損益中確認。帳户，不包括在購置費用中。共同基金的單位按共同基金各自計劃申報的最新投資資產淨值處置進行估值。出售上述三類投資的損益於損益賬內確認。國庫券、商業票據和存單 投資成本根據折現工具的加權確定，按賬面成本計價。平均成本法。出售證券投資(SR)的利潤和HTM類別下的未申報利潤，扣除税項和轉移到基礎設施投資信託(INVIT)法定單位的利潤，按發行資產提供給資本儲備的資產淨值從損益表中撥付。賣空：對另類投資未報價單位的投資銀行在中央基金(AIF)進行賣空交易，由銀行酌情根據HTM類別下的RBI將政府 有價證券分類，最初期限為三年和指導方針。空頭頭寸歸類為高頻交易330

介紹我們如何提供負責任的法定報告並概述HDFC銀行在此期間的業績創造價值戰略業務財務 按成本計算的報表。這類投資的性質不是臨時性的。在上述期限後轉移至AFS類別的投資，自收購之日起三個月內到期。 AFS類別的投資的估值為現金等價物，如AIF在其財務報表中顯示，則該等投資為現金等價物。單位可以兑換成現金。所有其他投資均根據AIF最新經審計的財務報表確認估值，如果是短期/當前投資，且估值較低，或根據印度央行指導方針，按AIF的`1進行確認。成本和可變現淨值。包括優先部門-2級預付款的直通證書(PTC)通過使用適用於NBFC類別的HDFC Bank Limited的FIMMDA信用利差進行估值，基於信用評級分類：各個PTC相對於YTM的比率被歸類為履約和不良，由FBIL以FIMMDA為基礎發佈的印度證券，基於印度央行的指導方針，並扣除賬單計算代理。按HTM 類別分類的重新貼現、同業參與風險、特定投資按收購成本計提貸款損失撥備、不良資產計提計提利息，且未按市價計價。任何墊款、從信貸擔保人收到的索償、收購溢價將攤銷於剩餘的有資金利息定期貸款撥備以及按重組資產公允價值遞減的恆定收益率計提的抵押品到期日撥備。成熟度基準。該等溢價攤銷乃調整撥備：抵銷投資利息收入。如出現任何減值，本行將其在海外分行的HTM投資價值中的貸款和投資(包括非臨時性的)分類，並從結晶類別中提取超額費用。 根據印度央行的指導方針確定和撥備衍生品合同，將其分為履約和不良投資。此外，國家行動計劃是根據《國家行動計劃》準則制定的。對此類不良投資分類為次標準、可疑和損失資產的撥備不是根據印度央行的指導方針制定的。根據現行的RBI 準則，不良資產與其他業績提升為標準的資產的增值相抵銷。投資。在收到之前，不良投資利息不是關於確認的不良貸款損失準備。墊款是基於管理層的S評估回購和逆回購 交易：預付款的減值程度，受回購(Repo)和逆回購(印度央行規定的逆回購最低撥備)的影響。回購)交易分別反映為借入和借出零售不良預付款交易的特定撥備。也是根據產品的性質作出的，回購交易的借款成本被計入拖欠水平。逆回購交易的利息支出和收入特定貸款 有關不良資產的損失準備金計入利息收入。預付款包括在準備金和或有事項下。HDFC證券有限公司不良預付款根據可隨時變現並符合S銀行政策的投資予以註銷。從壞賬中收回的款項--自發生之日起不超過一年--包括在其他收入項下。進行此類投資的，歸類為當期投資。所有其他投資都被歸類為與具有不良定期投資的衍生品合同有關的多頭投資。當前投資按成本計入借款人，銀行為全部金額或公允價值計提撥備，以較低者為準。長期投資屬逾期及未來應收賬款，涉及按成本計算的正數結轉。然而，減值準備是按上述衍生合約的市值計提的。為確認除暫時性外，本行就有關投資的標準資產維持一般撥備的價值出現下降，有關減幅須予釐定，幷包括按每項投資的現值計算的信貸風險。按 利率和外國HDB金融服務有限公司交換衍生品合約和黃金的市值計價。此外，預計在12個月後到期的投資將維持未對衝外幣的一般撥備，視為 長期/非流動投資，並按照印度央行的規定説明借款人的風險敞口。在這種情況下，按成本計算。撥備僅在海外分行減少的情況下確認，一般撥備為標準資產HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 331

截至2023年3月31日的綜合財務報表的附表維持於融資活動項下的應收賬款規定的較高水平，並在各自的海外監管機構或印度央行確認。用於支付貸款的準備金，如果是新的資產融資，則將標準資產列入其他負債。除上述事項外，本行在審慎的基礎上作出撥備：就預付款或風險作出撥備。本公司評估所有應收賬款的可收回不良資產，但根據現有的情況有理由相信，因此根據經批准的公司政策指引/指示，確認不良環境或特定資料或根據監管及可疑資產的撥備，以及可能出現的特定及指引的延誤。 公司確保所作撥備是提前撥備或一組預付撥備、風險敞口或潛在撥備不低於RBI指南的規定。曝光。這些撥備被歸類為或有準備金公司按標準資產計提0.40%的準備金 並計入其他負債。由RBI指南規定。除S銀行的政策外，還為特定貸款發放成本撥備：不良資產貸款損失準備、可能的經紀業務、佣金、對員工的激勵等。在獲得貸款時，特定風險和監管一般的已支付延遲計入費用。準備金被歸類為浮動準備金。設立浮動撥備由銀行考慮，直至董事會批准的第三級證券化和資產轉移。浮動撥備HDFC Bank Limited僅用於通過證券化和直接情況轉移的非常資產下的或有事項，並用於 未轉讓現金流量的特定撥備在餘額執行賬户中取消確認。浮動準備金在出售時計入資產負債表(真實銷售標準在其他負債項下完全滿足)。與)和 收到考慮。不符合真實銷售標準的銷售/轉移被計入借款。根據證券化或直接轉讓交易所需持有的撥備，根據資產分類狀態，銀行於收到資金時確認利潤及個別國家的風險(母國除外)的撥備於出售時確認。曝光)。根據印度出口信用擔保公司的規定，國家/地區被歸類為風險類別。在出售重點資產時，如果出售的價格低於(印度出口信用擔保公司)指導方針，並就賬面淨值進行撥備(即，資金餘額減去所持淨資金敞口為百分之一的具體國家/地區)，缺口計入S銀行總資產的利潤和或更多。為國家風險損失賬户撥備，如果出售的價值高於其他負債，則計入其他負債項下。按賬面淨值計算，超出的撥備在按照印度央行審慎處置準則收到的現金總額超過新冠肺炎相關壓力解決框架和/或轉讓時的賬面淨值時計入損益賬户。這些現金是通過處置壓力資產和/或轉讓SC/RC簽發的擔保收據而收到的。根據理事會批准的政策，世行已為符合條件的借款人實施瞭解決方案計劃。根據資產分類出售的重點資產及其必要撥備的資產在證券化中計提，銀行根據上述印度央行準則進行的擔保投資。針對IS貸款轉讓的資產發行的重組票據(SR)將根據此類SR的10%以上升級為標準類別， 根據現有的印度央行準則持有的準備金。未償還SRS按證券化建屋發展局金融服務有限公司(BSC)/重建公司(BRC)申報的資產淨值及分類：根據現行準則適用於融資活動下的應收賬款的撥備分類為基礎貸款，名義上按SRS將該等標準、不合標準及不良資產的賬面價值視為相應的重點貸款，假設董事會批准本公司政策並根據RBI貸款留在本行賬簿內。指導方針。申請撥備不良資產(NPA)的比率 高於世行投資於發放相關RBI指南的直通證書(PTCs)的要求。特殊目的機構(SPV)不良資產的利息。這些被計入會計的資產被轉移到利息暫記賬户，並按購置成本分類為投資。收到後才在損益表中確認。銀行還通過直接轉讓路線332購買貸款

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 分類為預付款的報表。這些都是在折舊時計入的，除非它超過固定資產的面值，否則在購置成本的估計使用年限內按直線計提。在溢價按實際情況攤銷的情況下，管理層相信按利率法評估的資產的使用年限。根據2013年《公司法》附表二C部分，考慮到環境的變化，銀行 通過銀行間在技術、資產的效用和效力方面的變化轉移墊款，並在有風險和無風險的情況下參與。在參與使用的情況下，公平地反映其對有風險固定資產的使用壽命的估計，即參與發行的資產的總額。世界銀行主要固定資產的估計使用年限從預付款中減去。在下列情況下：銀行通過參與承擔風險， 參與的總金額被歸類為墊款。在發行無可用年限估計特定風險的參與證書的情況下，資產銀行項下按可用年限發放的參與總金額在借款項下歸類為 ，如果按時間表評估的銀行II正在獲取參與證書，則公司獲得的參與總金額在2013年《銀行法》項下顯示為應付。擁有物業60年 60年自動櫃員機10年15年房屋局金融服務有限公司(ATMS)PriortoIssuanceofRBICirculardatedAugust21,2012電氣設備6至8年10年a)在應收款項轉讓/證券化時， 安裝資產將作廢確認為所有權利、所有權、辦公設備3至6年5年未來應收賬款及其利息3年3年轉讓給買方。調制解調器、路由器、交換機，3年至6年b)轉讓應收賬款服務器、網絡和相關IT設備所產生的收益將根據RBI指導方針在4年8年轉讓合同結束時確認，16年 10年，而損失(如果有的話)則預先確認。*改善於二零一二年八月二十一日發行印度商業銀行後，租賃物業在餘下的主要租賃期內攤銷。A)證券化應收賬款於出售時於資產負債表中註銷，即於5年內攤銷。真正的銷售標準。B)資產證券化產生的收益為4年。由特別目的工具信託(SPV)發行，於年內買賣資產的證券基金有效期內確認。折舊按比例計提。C)證券化的超額利息 若估計有用交易的任何預期於資產的溢利及年限內確認，則僅當資產以現金贖回時，未攤銷折舊金額虧損帳户才按特殊目的機構經調整逾期應收賬款所述資產的修訂剩餘使用年期計入。已經超過90天了。損失，如果有的話，是指出售不動產的利潤，扣除預先確認的税收。並轉入法定準備金，轉入4個固定資產和折舊資本公積。HDFC Bank Limited對於成本低於固定資產的資產(非PoS終端)按成本減去累計`5,000單獨列報，經減值調整後於 年度全額折舊(如有)。購買成本。包括購買成本和所有支出，如場地準備、安裝成本和HDFC Securities Limited在資產準備使用前產生的專業費用。後續有形固定資產按購置成本列賬，當投入使用的資產增加未來收益/運作能力損失(如有)時，扣除已投入使用的資產的支出後，僅將累計折舊和累計減值資本化。 成本包括購買價格和這類資產的費用。直接歸因於將資產恢復到其預期用途的工作狀態。後續支出HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 333

截至2023年3月31日的合併財務報表中與固定資產項目相關的附表被添加到其賬面 無形資產價值包括購買價格，但前提是該項目增加了現有資產不可退還税項和關税的未來收益，以及任何其他超出其先前評估的業績標準的收益。直接歸屬 使資產準備就緒以供其預期用途的支出，並扣除已從積極折扣和回扣中報廢的任何固定資產貿易項目。後續使用及持有以待處置的開支按無形資產的較低者列賬，計入其賬面淨值及可變現淨值的損益，並作為開支列賬，除非該等開支可能在財務報表中另行列賬。支出將使無形資產能夠增加因出售或報廢有形資產而產生的收益或虧損。固定資產以外的現有資產的未來收益以先前評估的業績標準與出售淨額之間的差額計量 收益和該等支出的賬面金額可以計量並歸屬於資產，並在其他收入或無形資產內可靠地確認，在這種情況下，其他支出可能會在損益和支出中資本化。處置或報廢當年的損失賬。*符合資本化資格的軟件開發支出在資本在製品項下計入無形資產，是指尚未開發但尚未準備好投入預期用途的固定資產。這類資產按其預期用途計入成本。包括直接成本和相關的附帶費用。*無形資產 按直接折舊攤銷-按比例計提，以充分反映其估計使用年限。在攤銷期間使用直線法對資產進行折舊，並採用攤銷法對資產的估計使用年限進行折舊。至少在每個報告日期進行審查。如果以下類別資產的預期使用年限與先前估計的折舊有重大差異，則攤銷期間為 有形固定資產已相應計提的直變額。按2013年《公司法》附表II Gainsorlossesarisingfromtheretirementordisposal規定的使用年限額度法：無形資產的可用年限被確定為出售淨收益與所攜帶的計算機硬件之間的差額資產估計可用年限3年，並在出售傢俱和固定裝置10年的損益賬中確認為收入或辦公設備5年費用。租賃剩餘期間的改善所有租賃成本或估計壽命低於`5,000美元的無形資產，將於收購當年單獨全額攤銷。用於辦公場所的無形資產的預計使用年限為：資產估計使用年限60年攤銷以下類別的資產，本公司擁有計算機軟件許可證5年根據技術建議評估使用年限，並考慮電子交易平臺5年的資產性質、資產的預計使用情況(網站)、資產的運營狀況、預期孟買證券交易卡10年的技術變化和業務用途，如下：建屋金融服務有限公司資產的估計使用年限按成本減去累計車輛4年折舊和減值列報。固定網絡和服務器4年資產的成本包括購買價格和將資產恢復到其預期的工作狀態以供少於5,000個人使用的所有有形資產的任何應佔成本。 投入資產的後續支出在購買年度全額折舊。只有當使用增加了來自該等 資產/其財務分析結束/運作能力的未來收益時，使用才被資本化。並在需要時進行調整。折舊在無形資產的估計使用年限內計提，無形資產按購置成本列報，固定資產按規定方式直線列報，減去累計攤銷 並於2013年公司法附表二累計。估計減值損失(如有)。三三四

我們的簡介我們的負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表使用壽命和與外匯交易商通知的匯率下規定的壽命的差異在下表中註明：印度協會(Fedai)在資產負債表日期估計和 產生的重估淨利潤或虧損在損益表中確認估計有用。按公司《公司法》附表二評估的貨幣性和非貨幣性外幣資產項下的使用年限按Fedai Building通知的收盤匯率折算為2013年非整體式對外經營的資產和負債60年及由此產生的損益租賃改進租賃期 因匯兑差異產生的使用權在租賃協議的外幣兑換準備金中累計，直至根據AS-11出售汽車4年8年非整體式對外經營，計算機2-5年3年匯率變化的影響和傢俱和固定裝置3-7年10年現有的RBI指導方針。辦公設備3-5年5年外幣計價的或有負債因外匯和衍生品合同而產生的或有負債，如果改進保留的前提是在主要租賃期或其使用年限內收取保函、信用證、承兑和承兑費用，背書將按收盤價折算為匯率 ，以較低者為準。在資產負債表日由Fedai通知。低於5,000的物品在購買當年全額折舊。HDFC證券有限公司和本公司已估計外幣的無剩餘價值 交易按所有資產塊的使用年限結束時的利率記錄。在交易發生之日有效的匯率。就年內買賣的資產而言，於本年度內結算的交易折舊所產生的匯兑差額(如有)按比例計提，並於溢利及本公司確認。損失帳户。截至資產負債表日以外幣計價的貨幣資產和負債為 軟件和系統開發支出按當日收盤匯率折算。按收購成本資本化，包括成本應佔匯兑差額(如有)於溢利中確認，以在 營運狀況下帶來該等差額，而使用年限及虧損賬及相關資產及負債的使用年限及虧損賬與相關資產及負債估計相同，並於資產負債表中相應重列零剩餘。價值。每年支付的此類軟件的支持和維護費用均記入利潤7外匯和衍生產品合同及損失賬户。HDFC Bank Limited外匯現貨及遠期合約、於結算日的未償還資產減值5及持有以供交易的資產減值乃本集團於每個結算日分別評估是否按收市即期及遠期匯率重估是否有任何跡象顯示一項資產可能減值。正如Fedai通知的那樣，按合同減值損失(如有)的插值率，在中期到期日的範圍內計提。資產賬面價值的美元-印度盧比匯率超過其對期限較長即可收回金額較大的合同的估計估值。 使用美元-印度盧比現貨匯率作為6個外幣項目的折算以及相關的印度盧比收益率曲線和美元收益率曲線計算得出。對於HDFC Bank Limited其他貨幣對和無本金交割合約，國內遠期外匯業務的外幣收入和支出項目(對於Fedai沒有公佈的利率/租期)按當時的匯率換算，這些匯率是Refinitiv在交易日期獲得/發佈的基礎數據。 收入和支出或彭博社提供合同估值。估值是以現值為基礎考慮的綜合境外業務(代表處)項目。為此目的，按每週平均成交匯率折算，合同的遠期損益按非完整的外國業務(外國分支機構)折現，估值日期使用貼現收益率。所產生的離岸銀行單位)按月平均收市利率計算。 估值損益於損益賬確認。按外匯市值計價的境內合同未償還外幣貨幣項目在公允價值為小時被歸類為資產，對外業務在公允價值為負時按收盤正值折算為負債。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 335

截至2023年3月31日的合併財務報表附表遠期外匯合約不計入損益賬。為確定公允價值交易金額而進行的公允價值交易的變動，以及不符合結算會計所要求或可獲得的對衝報告貨幣資格的衍生工具的變動，將在交易的利潤和日期中立即確認，並在餘額損失賬户中未償還。表日期，按收盤即期匯率計價。8收入確認此類HDFC Bank Limited遠期外匯合同開始時產生的溢價或折扣按直線攤銷，利息收入在損益基礎上確認為合同有效期內的費用或收入。除非權責發生制外，本行按應計制確認所有按公允價值訂立的衍生合約、履約資產及零售百代買的逾期利息，該等衍生合約按履約墊款訂立當日確認，並按實現時的公允價值重新計量。如果是國內預付款，請註明日期。該等衍生工具的權益按市值計價後收取，當公允價值為正時，該等權益被分類為資產，或當公允價值為負時，該等權益按收據基準按負債入賬。RBI通信。作為銀行風險管理戰略的一部分，通過直接轉讓途徑買斷的是使用衍生品工具，包括按其實際利率確認的外匯。遠期合約，用於對衝其在工具上確認的部分金融資產或負債折現的非息票收益所藴含的風險，在資產負債表的期限內確認。銀行確認被套期保值項目(以恆定收益率為基礎的資產工具。或責任)在交易開始時 本身。套期保值分配權益份額及優先股權益的效力於確認為收入時確認，並於收到該套期保值的權利時及其後的報告日期確定。股息已確定。 如屬公允價值對衝，則來自共同基金/AIF的收入的公允價值變動按現金基礎確認對衝工具和對衝項目。在損益表和現金流量• Loanprocessingfeeisrecognisedasincomewhen套期保值的情況下，有效部分的公允價值變化是應該發生的。當重大行動/里程碑完成時，辛迪加/安排費用確認為在現金流量收入項下的準備金和盈餘中確認 。已確認的套期保值關係(如有)的對衝準備金及有效損益中的無效部分，根據現行的印度央行準則在利潤中確認。和損失帳户。在有效套期保值關係中，現金、保證金、信貸委託書、流動對衝準備金的累計餘額為儲物櫃年租金和信用卡年費，同時在被套期保值項目的影響在OF合同中確認的期間內以直線方式確認。其他手續費和佣金收入均為損益賬。在銀行合理確定最終託收的情況下，在到期時確認。建和局金融服務有限公司就優先行業借貸衍生合約支付/收取的費用被指定為現金流對衝，證書(PSLC)按直線基礎確認對衝工具是按公允價值和證書有效期內的任何價格計量的。被確定為有效對衝的收益或虧損在權益中確認，即現金流量對衝儲備。於權益中確認的HDFC Securities Limited金額將 轉入作為經紀提供服務所得的溢利及收入，並與提供服務時確認的現金流同期入賬。套期保值項目會影響損益表。當收到基於訂閲的服務的任何費用時，衍生產品合同到期或出售，或者如果對衝不再定期但確認為按專業方式賺取的符合對衝會計標準的，則在 合同期限內的任何累計費率基礎上。現金流對衝儲備中的利潤或虧損將保留在Commissionsfromdistributionoffinancialproducts的權益中，直到對衝的現金流在證券分配到損益賬户時確認為止。然而，如果被套期保值的現金流投保人或(視情況而定)發行保單時預期不再發生的現金流，則將保單的利潤或虧損轉給投保人。相應的衍生合約，積累在現金 流動對衝儲備中，通過336立即釋放

我們的簡介我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 如上所述確認的報表、佣金和費用自2021年4月1日起，與股票掛鈎的公允價值不包括貨物和服務税，授予日的證券工具授予交易的所有證券工具在2021年3月31日之後由SEBI徵收的税款、印花税和其他費用被確認為證券交易所的費用。根據印度央行關於補償客户延遲支付利息的指導方針/首席執行官/材料和向他們以及定期存款風險承擔者和控制職能工作人員提供資金的金額。與銀行交易的公允價值。基於股票的員工薪酬在• Interestincomeisrecognisedonatimeproportion授予之日使用布萊克-斯科爾斯模型進行估計。按計入未償還金額後，補償成本按客户或金融工具按直線攤銷，並於調整適用估計利率後於歸屬期間按基準 攤銷。沒收。最終，所有授予股息收入的工具的成本都會在確認股息收益的權利得到確認時確認。補償支出在接收中確認 股息已確定。損益賬上有相應貸方的員工股票期權儲備。於行使股票建屋金融服務有限公司購股權時，僱員購股權及利息收入的相應結餘 於溢利中確認，而儲備則轉撥至股份溢價。關於應計制基礎上的損失賬户。在未行使的非期權到期的情況下，餘額為可執行資產(NPA)，利息收入為 確認的員工股票期權儲備的信用在變現時根據印度央行的指導方針轉移。對總儲備部的興趣。在將資產分類為不良資產並記入 酬金：利息暫記賬之前未實現的應計費用。銀行有義務支付酬金、BPO服務的固定收入和覆蓋所有符合條件的員工的財務費用福利退休計劃。按應計制確認，但在 情況下，計劃福利在完成五年的支票退票費、滯納金、服務費後歸屬，並以一次總付的形式，不包括止贖費用和申請款，這是上限，相當於收到時應支付的15天基本工資。所有合格員工每滿一年的預付/手續費將被收回，辭職、退休、在職期間或在發放貸款時確認的死亡 將被收回。終止僱傭關係。銀行向一個由受託人管理的認可酬金信託基金和9個由保險公司管理資金的僱員福利基金提供捐款。在HDFC Bank Limited對前Lord Krishna Bank(ELKB)員工的尊重 ，基於股票的員工補償：銀行向eLKB設立的基金和由董事會管理的員工股票期權計劃(或該計劃)捐款。提供 授予員工和全職董事購買銀行股權的選擇權。定義的酬金福利計劃由員工股票激勵總計劃-2022年獨立精算師在資產負債表日期使用(ESIS-2022)規定授予限制性股票(ESIS-2022)，根據單位(RSU)收購銀行股權的要求採用預測單位貸記法對其AS-15員工福利進行估值，以確定員工 和全職董事的現值。已授予的固定福利義務和相關服務的期權/單位應根據其歸屬時間表和這些成本進行歸屬。精算計算需要假設可能在指定的期間內執行。人口結構、提前退休、加薪和利率。精算損益於本行按內在價值法核算損益賬內確認。其基於股票的員工 截至2021年3月31日授予的期權薪酬計劃。薪酬成本養老金：由銀行的市場價格的超額(如果有的話)來衡量。銀行有一個養老金計劃，根據該計劃，當銀行確定的員工超過規定級別時，標的股票高於行使價，將在期權計劃下進行。市場價是指有權通過交易量最高的證券交易所的工資價格或根據固定繳款計劃獲得退休福利的收盤價。對於那些選擇在固定繳款計劃日期之前的前一個工作日選擇數量的人，世行將提供一筆贈款。相當於S員工符合條件的年薪的13% 基本工資(全職董事和某些HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 337為15%

截至2023年3月31日的綜合財務報表附表關於已遷往旁遮普的某些eLKB員工(eCBoP員工)，以及由受託人管理的基於公司成本(CTC)的薪酬結構，其資金由保險公司管理，其資金由保險公司管理的符合條件的員工 。且服務未滿15年，本銀行對在此之前所作的未來退休金供款不承擔任何責任，除供款外，將作為基金福利維持，並確認基金並將在離職時轉換為年金 在該供款作為所發生年度的支出後轉換為年金。禁售期為兩年。對於這類員工，責任被凍結，不需要額外撥備公積金：適用於公積金的利息除外 銀行的公積金涵蓋範圍。因此，銀行的所有僱員都有權獲得關於某些eLKB僱員的福利，這些僱員在公積金項下遷至中央結算所。本銀行的繳費金額、結構和服務年限已超過15年，按月確定(目前12%的養老金將根據員工S的基本工資在離職時支付)。其中，世界銀行向CTC結構提供的資金自轉移之日起適用。相當於S僱員基本工資的8.33%的準備金是根據獨立會計準則撥備的，其最高薪金水平為每月` 15,000/-個月，以資產負債表日的精算估值為準。由區域公積金國家養老金計劃(NPS)管理的養老金計劃：基金辦公室。在12%的僱主S就選擇供款的僱員的餘額 被貢獻給由NPS設立的豁免信託，銀行出資一定百分比的基本銀行，並由信託委員會管理。根據上述計劃的銀行僱員工資，a 定義將該等供款確認為供款計劃當年的一項開支，而供款計劃是由該供款計劃管理及執行的。支付給養老基金管理公司成員的利息。本行無獲豁免信託 除其供款外，不得低於法定利率負債，並將中央政府根據供款申報的利息確認為所發生年度的開支。1952年《僱員公積金和雜項撥備法》及差額(如有)由HDFC證券有限公司及本行補足。短期短期員工福利包括工資和關於實施AS-15、員工績效激勵的指導説明。 確認福利的負債，説明涉及僱主既定金額的福利應在短期現金紅利公積金下支付，如果公司 提供了禮物，則需要利息缺口或基於目標的激勵措施的福利應被視為固定福利計劃。法律或非正式義務支付這筆款項是由於僱員在過去提供的服務期間對這筆公積金利息缺口進行了精算估值，並且 義務是根據在這方面發佈的指導説明來完成的，並且可以可靠地估計。這些成本被確認為印度精算師協會(IAI)的一項負債，並在損益賬户中對這一負債進行了未貼現的費用撥備。預計在銀行海外分行為員工向公司提供的服務期間支付的金額。各自適用的政府社會保障計劃 離職後按員工工資的百分比計算。本公司通過S銀行為其員工提供長期福利義務僅限於這些繳款、固定繳款方式和固定收益計劃，其中 在到期時支出，因為此類繳款中的一些人擁有特別基金或證券的資產。確定出資的性質。計劃由公司提供資金，對於養老金：一些固定繳款計劃由公司與其員工一起支付給某些eLKB員工的養老金 。根據主奎師那銀行(員工)養老金固定繳費計劃計劃，這是一種固定福利計劃，銀行在這些計劃中，公司向一個養老金信託基金支付預先定義的10%的基本工資，該信託基金設立的金額為單獨的基金，並且沒有任何法定的、由銀行董事會管理的、或非正式的支付額外金額的義務。 這些額外的債務缺口金額包括對國家養老金計劃的繳費、在資產負債表上的獨立精算估值員工公積金、家庭養老基金和日期， 其中包括對人口統計的假設，養老金基金。本公司向S支付提前退休、加薪和利息。三百三十八

介紹我們的責任法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 定義的報表-繳款計劃在付款交易期間報告為費用，或在其他方面有利於員工履行服務的期間，員工在修改之日衡量。付款 涵蓋的範圍。被實體或對方取消獎勵的，該獎勵的公允價值固定收益計劃的任何剩餘要素立即通過固定收益獎勵計劃的費用計算損益賬户支出。 於資產負債表日，獨立精算師將開支分攤至S建屋金融服務有限公司的工作年限。這些承諾按預期未來付款的當前酬金價值進行估值，並考慮到公司為所有員工提供酬金。對於計算的未來加薪，使用貼現率福利的形式是一次性支付給既得利益者，對應於精算師僱員在辭職、退休或死亡時估計的利率，同時考慮到受僱或終止僱用的政府債券的利率，剩餘任期幾乎相當於僱員剩餘工作期間應支付的平均金額，相當於15天基本工資。每一服務年限的公允價值。歸屬發生在確定淨負債時扣除計劃資產之後。服務滿五年 。當計劃資產的公允價值超過受託人管理並按上述計算的對基金的年度供款承諾時，確認資產僅限於由保險公司管理的資產，通知金額為任何累積過去服務成本的淨額和上述保險公司的淨供款。表格計劃中可獲得的任何經濟利益的確定收益現值由獨立的外部精算師在未來對該計劃的繳款減少時進行估值。於資產負債表日，採用預計單位貸方法釐定界定利益現值時，精算虧損或收益於利潤及負債及相關服務成本中確認。在這種方法下，損失應計入發生損失的當年。這一確定是基於精算計算，其他長期員工福利包括關於人口統計數據、提前退休、員工應計的補償性缺勤以及加薪和利率的假設。精算損益是指可結轉至未來期間並預期於損益賬確認的損益。在僱員根據適用法律繳納公積金的年度之後的12個月以上 個月內，所有在職僱員在公司有權獲得福利的年度內被報告為費用 根據1952年《僱員履行福利涵蓋公積金的服務法案》。本公司出資，負債按未貼現金額按月報告，並按確定的比率計入 福利的金額。由區域公積金股份支付交易基金專員(RPFC)管理的退休金計劃，而本公司並無a.股權結算工具的成本由未來公積金福利的負債釐定，而非按按年度供款發放贈款當日的公允價值計算。因為它是一個確定的繳款計劃，所以是一個適當的估值模型。該等供款按權責發生制入賬，b.該 成本連同於損益賬中確認的相應項目一併確認。在業績和/或公司對期權或服務條件採用公允價值法期間，增加股權、員工股票期權計劃的股票支付準備金。2021年3月31日後的累計批准。所有授予的期權(如果在2021年3月31日之前因股權結算交易而確認的任何費用)均按內在價值法估值。於截至歸屬日期的每個報告日期，補償成本以歸屬期間屆滿的程度及標的股票的公允價值相對於行使價的超額(如有)作為S公司根據購股權計劃釐定的股本數目的最佳估計而計量。最終將授予的期權工具的公允價值。在每次授予的日期使用c.當股權結算的獎勵條款為Black-Scholes模型時進行估算。補償成本經修改後攤銷，在條款未經修改的情況下，在期權支出的歸屬期間內，確認的最低支出為直線基礎上的支出，前提是符合獎勵的原始條款，並相應地將 貸方記入員工股票期權。一項額外的儲備。於行使購股權時，任何增加以股份為本之HDFC Bank有限公司綜合年報2022-23 339之總公平值之任何修改將確認相應開支

截至2023年3月31日的綜合財務報表附表將轉移員工股票期權儲備中的餘額 遞延税項資產僅確認至股票溢價。這些資產未來可以變現的合理確定性。如果税法規定的未吸收折舊或結轉10個借記卡和信用卡獎勵積分遠期虧損，遞延税項資產僅在銀行估計該等資產的借方可能贖回的情況下，才確認HDFC Bank Limited。遞延税項資產按每項及信用卡獎勵 點數及按點數成本按資產負債表日期審核，並透過聘用獨立精算師作出適當調整，以反映合理/幾乎肯定會變現的金額。其中包括 死亡率、贖回和支出等假設。未償還的14個每股盈利獎勵點的負債撥備是根據獨立精算師作出的。本集團報告於資產負債表日的基本及攤薄每股盈利估值，並根據AS-20每股盈利計入股份。基本的其他負債和準備金。每股盈利的計算方法為：將本年度股權股東應佔淨利潤除以11金幣，即當期HDFC Bank Limited已發行股本的加權平均數。稀釋後每股收益反映了該行進口黃金(包括貴金屬條)的可能性，如果證券或其他 合同以寄售為基礎，可能會發生稀釋情況。進口產品通常以補發的方式發行，股票已被行使或轉換為股權對股票，並根據年內的價格向客户定價。稀釋後每股收益為供應商報價 。使用加權平均股本數目、向客户收回的價格及金銀股份的成本與已發行攤薄潛在股本股份之間的差額，在向客户出售時及期內計入，除非業績屬反攤薄性質。報告為其他收入。15股份發行開支本行亦以借入及借出HDFC Bank Limited為基準買賣黃金，其利息 計入利息，股份發行開支分別按股份溢價開支/收入調整。根據2013年《公司法》第52條的規定。12租賃會計16分部信息租賃付款 包括所採取的資產的成本上升有關分部信息的披露在經營租賃中根據AS-17、分部報告和根據RBI發佈的指導方針在租賃期內按賬户確認，以 直線基礎確認。按照AS-19，租約。17計提準備、或有負債和13所得税或有資產所得税支出包括當期税收準備(即根據AS-29，準備、或有負債和或有資產確定的期間的税額，本集團確認《1961年所得税法》的規定，即當集團因過去事件而承擔當前義務時，根據並考慮到本報告所載的重要原則，很可能需要流出體現收入計算和披露準則的資源和經濟利益，以清償債務 債務年度內遞延税項資產或負債的淨變化，以及對債務年度金額的可靠估計。已確認的遞延税項資產和負債可以計入。資產和負債的賬面價值與其撥備之間的時間差異 的未來税務後果是根據資產負債表日清償債務所需的管理層估計各自的税基和營業虧損確定的。 遞延税項資產和負債是根據類似交易的經驗進行計量的。這些已頒佈或實質頒佈的税率於每個資產負債表日進行審核，並調整至資產負債表日。 反映當前管理層的估計。流動税項資產負債及遞延税項資產在下列情況下披露或有負債：當與同一税務機關徵收的所得税有關時，或有負債被抵銷；當實體的存在將被確認為合法的抵銷權利時；當實體打算在淨額基礎上結算或不發生一個或 多個不確定的未來時，或有負債的披露被披露。不在集團控制範圍內的事件；或340

介紹我們負責任的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 報表和財務報表不確認因現金和現金等價物流出而產生的債務，因為流出的現金和現金等價物不可能包括現金和現金等價物，將需要支付 義務外幣紙幣和手中的黃金，餘額或對義務RBI的金額的可靠估計，與其他銀行的餘額和現金等價物，不能做出。短時間內通知。當存在一項可能的義務或一項 當前義務19，而企業社會責任的資源支出流出至企業社會責任的可能性微乎其微時，則不作任何撥備或披露。或有按照2013年《公司法》的規定在資產中確認，如果有，則不在財務報表損益表中確認。因為這可能會導致確認可能永遠不會實現的收入。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 341

截至2023年3月31日的年度的綜合財務報表附表18附註構成截至2023年3月31日的年度的綜合財務報表的一部分的附註構成截至2023年3月31日的年度的綜合財務報表的部分的附註金額以盧比印尼盾計價，以符合現行的印度央行準則，除非另有説明。1建議派息董事會於2023年4月15日舉行的會議上建議派發每股19.00歐元(上一年度：每股15.50歐元)的股息，總額為10,601.51歐元(上一年度：8,604.52歐元)。這項提議有待股東在下一屆年度股東大會上批准。在計算資本充足率時，在釐定資本資金時已計入建議派息的影響。2建議合併計劃董事會於2022年4月4日舉行的會議上批准了一項綜合合併計劃(合併計劃)，以便：(I)根據2013年《公司法》第230至232條和其他適用法律(包括規則和條例)，將HDFC Investments Limited和HDFC Holdings Limited與住房發展金融有限公司(HDFC Limited)合併；以及(Ii)HDFC Limited合併為HDFC Bank Limited(銀行)及其各自的股東和債權人。換股比例為每股面值`1/-的42股股權，換取HDFC Limited每25股面值為`2/-的股權。根據該計劃，HDFC Limited與世界銀行合併及併入銀行的指定日期為該計劃的生效日期。本計劃自向ROC提交必要的表格 後生效。於該計劃生效後，本行將根據本計劃於記錄日期向HDFC Limited股東發行股本，而HDFC Limited於本行持有之股本股份將告終止。該計劃 在2022年11月25日召開的國家公司法法庭(NCLT)召開的銀行股東大會上獲得股東批准。根據2013年公司法第230至232條及其規則，NCLT已附上其2023年3月17日的命令，批准該計劃。世界銀行正在尋求剩餘的必要批准/許可，因此，該計劃尚未生效。3注資截至2023年3月31日止年度，本行已配發3，42，01,810股股本(上一年度：3，27，64,494股)，合計行使股票期權面值`3.42克羅(上一年：`3.27克羅)。 相應地，股本增加`3.42克羅(上一年：`3.27克羅)，股票溢價增加`3,420.26克羅(上一年：`2,606.48克羅)。本行已繳足股本變動詳情如下：2023年3月31日詳情：2022年期初結餘554.55 551.28根據購股權行使而增加3.42 3.27期末結餘557.97 554.55 4每股基本及稀釋後每股盈利 已根據集團應佔綜合税後純利45,997.11元(上一年度：38,052.75元)及本年度已發行加權平均股本5，56，57，14,265股(上一年度：5，53，32，03,566股)計算。342

介紹我們如何發佈負責任的法定報告並概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 以下是基本每股收益和稀釋後每股收益之間的對賬：截至2023年3月31日的年度詳情，每股攤薄收益的計算方法為：將本年度權益股東應佔淨利潤除以本年度已發行股本和稀釋性潛在股本的加權平均數，除非結果是反攤薄的。稀釋影響是由於銀行授予員工的股票期權/限制性股票單位(RSU) 。攤薄對本年度及上一年度的利潤並無影響。2023年根據1949年《銀行監管法》第17節的要求，按照《印度央行準則》和1934年《印度央行法》45IC分別閲讀。總儲備金世行已從截至2023年3月31日的年度利潤中撥款4,410.87克朗(前一年：3,696.14克朗)給總儲備金。資本儲備於截至2023年3月31日止年度，本行已撥出`4.62%(上一年度：`666.47%)，即出售HTM類別投資的利潤及出售不動產的利潤(扣除税項並轉入法定儲備)，從損益表轉入資本儲備。投資儲備賬户截至2023年3月31日止年度，本行已根據印度央行指引，將‘294.79克朗(淨值)’從投資儲備賬户轉至損益賬户。在前一年，根據印度央行的指導方針，該行從損益賬户劃撥了233.13克雷爾(淨額)到投資儲備賬户。投資波動準備金在截至2023年3月31日的年度內，本行將`82.00克朗(前一年：零)轉入投資波動準備金。根據印度央行的指導方針，銀行必須保持相當於其高頻交易和AFS投資組合2.00%的投資波動準備金(IFR) 。截至2023年3月31日，國際財務報告的餘額為S銀行高頻交易和AFS投資組合的2.24%(前一年：2.28%)。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 343

截至2023年3月31日止年度綜合財務報表附表現金流量對衝儲備於截至2023年3月31日止年度，本行及一間附屬公司已確認`24.03Crore(上一年度：`(108.09)Crore)為指定為現金流量對衝的衍生工具合約的現金流量對衝儲備。僱員購股權儲備於截至2023年3月31日止年度，本集團已確認`797.32克朗(上一年度：`340.52克朗)為僱員購股權儲備，原因是股份相關工具的公平估值。於截至2023年3月31日止年度內，於行使與股份掛鈎的工具後，從僱員購股權儲備轉撥金額`7.85%(上一年：零)及`12.79%(上一年：零)，分別轉撥至股份溢價及少數股權。從儲備中提取在截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度內，銀行 沒有從儲備中提取任何資金。6基於員工股份支付的會計HDFC Bank Limited銀行股東於2005年6月批准授予股權 C計劃，2007年6月批准D計劃，2010年6月批准E計劃，2013年6月批准F計劃，2016年7月批准G計劃下的股權期權。根據這些計劃的每一項條款，銀行可向其 名員工和全職董事發放股權期權(ESOP)，每個股票期權均可轉換為一股股權。所有計劃均根據1999年SEBI(員工股票期權計劃和員工購股計劃)指導方針制定，該指導方針在授予時適用，並不時修訂。在適用的範圍內，股票期權的會計處理一直符合印度證券交易委員會(基於股票的員工福利和流汗權益)法規，2021年和印度央行指南。計劃C、D、E、F和G規定，根據董事會提名和薪酬委員會(NRC)的建議，在緊接授予期權之日的前一個工作日以收盤價 發行期權。此收盤價是S銀行股權在授予日前一個工作日在交易量最大的印度證券交易所的收盤價。此外，銀行股東於2022年5月批准根據員工股票激勵總計劃(ESIS-2022)授予1,000,000,000股限制性股票單位(RSU)。適用於期權/單位的歸屬條件由NRC自行決定。這些期權/單位可在授予時行使，期限由NRC在授予時設定。期權和單位的行使期限自歸屬期限屆滿之日起分別不得超過五年和一年。在2022-23財政年度，員工持股計劃的條款和條件沒有任何修改。在上一年2021-22年期間，銀行股東批准了對現有員工持股計劃的某些修改，允許任何轉到附屬公司的銀行員工在其為銀行服務期間繼續有權獲得已經授予該員工的股票期權。員工股票期權計劃/RSU項下未償還期權/單位的活動。ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2023：加權平均詳情期權數量 未行使期權的行使價(`)15，81，06,016 1,175.65年度內授予的3，04，80,145 1,425.69年度內行使的3，42，01,810 998.73年度內喪失/失效的未償還期權數量， 年終15，16，82,461 1,264.86可行使的期權6，51，24,916 1,162.96 344

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 報表和ActivityintheRSUsoutstandingundertheEmployees’StockIncentiveMasterSchemeasatMarch31,2023：加權平均細節未行使的RSU數量(`)未行使的RSU，年初授予的未行使的RSU數量 28，91,000 1.00年度內已行使/失效的未行使的RSU，年末未行使的28，91,000 1.00 RSU可行使的• ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2022：加權平均詳情期權行使價格(`)未行使的期權數量，年初16，81，68,760 1,063.79在3，27，64,494 796.52年度內行使了2，56，28,600 1,427.29，29，26,850 1,196.30未償還期權，年底15，81,016 1,175.65可行使的期權6，53，21,116 1,036.49• ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2023：產生的股份數加權平均行使計劃的加權平均行使期限行權價格範圍(`)期權的加權平均行使壽命範圍(以年為單位)價格 (`)計劃F 716.60 74，49,626 0.83 716.60計劃G 882.85至1,673.10 14，42,835 2.87 1,293.18 ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutRSUsoutstandingasatMarch31,2023：計劃的行權價格範圍(`)產生的股份數量 加權平均行使壽命單位價格(`)ESIS-2022年1.00 28，91,000 3.02 1.00 ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2022：計劃行權範圍 價格(`)產生的股份數量加權平均行使期權的加權平均年限(以年為單位)價格(`)計劃F 417.75至731.08 1，75，64,766 1.07 666.77計劃G 882.85至1,516.95 14，05，41,250 2.70 1,239.25根據印度央行8月30日的澄清，2021年，世行使用Black-Scholes模型估計了2021年3月31日之後授予的期權/單位的公允價值。這在期權歸屬 期間確認為補償費用，自2021年4月1日起生效。於截至2023年3月31日止年度及截至2022年3月31日止年度授出的購股權計劃的估值模型所考慮的假設如下：詳情2022年3月31日股息率0.22%至0.97%0.21%至0.52%預期波動率24.63%至23.86%至34.21%38.70%無風險利率5.58%至7.59%4.38%至6.07%期權的預期年期1至8年1至6年HDFC 銀行有限公司綜合年報2022-23 345

截至2023年3月31日止年度的綜合財務報表附表模型中為評估截至2023年3月31日止年度授予的RSU而考慮的假設：詳情2023年3月31日股息率0.63%至1.08%預期波動率24.08%至30.20%無風險利率7.02%至7.53%期權的預期年期1至5年HDFC證券有限公司本公司股東於2017年2月批准了一項股票期權計劃(即ESOS II)(即公司期權)。根據該計劃的條款，本公司向董事員工、董事董事總經理和本公司董事(不包括獨立董事)發行股票期權，每人可轉換為一股股權。ESOS II計劃根據董事會薪酬委員會(薪酬委員會)的建議，於2017年2月以每股1,136/-的價格發行期權，2019年6月以每股`4,844/-的價格發行期權，2020年12月以每股`5,458/-的價格發行期權，2021年9月以每股`6,098/-的價格發行期權，2022年1月以每股8,051/-的價格發行期權，2022年10月以每股`6,918/-的價格發行期權，通過考慮兩份獨立的估值報告的平均價格而得出的股份的公允市值。該等購股權的結算方式為本公司股權。這類選擇權在賠償委員會擬定/核準的計劃中規定的最終日期授予，但具體事件除外。此類選擇權 在歸屬後一段時間內可由賠償委員會酌情行使。Methodusedforaccountingforsharedbasedpaymentplan公司使用公允價值來核算公司員工股票期權的薪酬成本。僱員股票期權計劃項下未行使期權的活動ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2023：公司期權加權平均行使詳情 (`)未行使期權，年初授予2，53,500 5,979於1,625 5,300 6,918年度內已行使1,625 5,418年度內已行使/失效10,550 6,639期權未行使年終2，95,625 6,456可行使期權32,250 6,105 ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2022：公司期權加權平均未行使詳情(`)未行使期權，年初2，28,650 5,237年度內授予的1，10,500 6,858年度內已行使的未行使期權23,250 5,445年度內已行使的未償還期權，62,400 5,017年度內已行使的未償還期權年末2，53,500 5,979可行使期權3,500 5,344• ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2023：股份範圍加權平均加權平均計劃行權價(`)期權剩餘合同行權價(`)年限(年)公司期權4,844轉8,051 2，95,625 5.27 6,456 346

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2022：範圍股票數量加權平均計劃行權價(`)期權剩餘合同行使價格(`)期權有效期(以年為單位)公司期權1,136-8,051 2，53,500 6.62 5,979公允價值方法期權的公允價值是在每次授予的日期使用布萊克和斯科爾斯模型估計的。本公司的股票並未在任何證券交易所上市。因此，本公司已將S公司股價的波動率視為同類上市企業歷史波動率的平均值，以計算公允價值以 減少任何本公司特定變動。本公司授予的股票期權定價模型中考慮的各種假設。詳情2023年3月31日股息率7.91%4.91%預期波動率 44.87%至49.25%45.00%無風險利率7.05%至7.33%5.22%至6.24%期權的預期年限3至6年3至6年根據股東批准的決議案，本公司已預留股份，通過員工股票期權計劃(ESOP)向員工發行。在提名和薪酬委員會(NRC)批准後，每個員工持股計劃都會被髮布。NRC已於2017年10月13日批准了股票期權計劃ESOP-10，於2019年1月15日批准了ESOP-11，於2020年10月5日批准了ESOP-12，於2021年1月14日批准了ESOP-13，於2021年8月31日批准了ESOP-13A，於2021年10月27日批准了ESOP-14，於2022年5月18日批准了ESOP-15A，並於2022年10月31日批准了ESOP-15B。 根據計劃條款，公司可向公司員工和董事發行股票期權，每股可轉換為一股股票。此類選項在NRC制定/批准的 計劃中規定的最終日期授予，但特定事件除外。此類期權在授予後的一段時間內可由核管理委員會酌情行使，最長可自授予之日起四年內行使。Methodusedforaccountingforsharedbasedpaymentplan公司使用公允價值來核算公司員工的股票期權補償成本。僱員購股權計劃項下未償還期權活動• ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2023：期權加權平均未行使詳情(`)未行使期權，年初40，69,315 383.81年度內授出的未行使期權47，64,630 496.09年度內已行使的9，59,052 353.71年度內喪失/失效的未償還期權2，95,355 425.60年度末可行使的期權75，79,538 456.57可行使期權年終10，01,301 352.60• ActivityintheoptionsoutstandingunderthevariousemployeestockoptionplansasatMarch31,2022：期權加權平均未行使詳情(`)未償還期權，年初31，76,650 313.22於22，94,730 432.48年度內行使12，54,815 301.93於年度內喪失/失效1，47,250 317.09年末可行使期權40，69,315 383.81年末4，13,245 300.52 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 347

截至3月31日的年度合併財務報表附表，2023年• ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2023：行權價格範圍(`)期權剩餘合同年限中產生的股份數量加權平均加權平均行使計劃期權剩餘合同年限價格 (`)期權員工持股-11 274.00 74,020 2.79 274.00員工持股-12 300.00 2，78,090 3.52 300.00員工持股-13 348.00 6，67,395 4.64 348.00員工持股-13A 409.00 37,000 5.42 409.00員工持股-14 433.00 17，99,723 5.58 433。00員工持股15A 457.00 11，83,140 6.13 457.00員工持股15B 509.00 34，98,170 6.59 509.00 ThefollowingtablesummarisestheinformationaboutstockoptionsoutstandingasatMarch31,2022：行權價格區間(`)加權 期權剩餘合約期價格(`)的加權平均行使計劃-10 213.00 42,000 2.53 213.00員工持股-11 274.00 1，06,430 3.79 274.00員工持股-12 300.00 7，02,910 4.52 300.00員工持股-13 348.00 9，33,155 5.64 348.00.00 50,000 6.42 409.00員工持股計劃-14 433.00 22，34,820 6.58 433.00公允價值方法期權的公允價值已根據布萊克-斯科爾斯模型在每次授予的日期進行估計。公司的股票未在任何證券交易所上市。因此，本公司根據同類上市企業的歷史波動率考慮了S公司股價的波動性。本公司授予的股票期權的定價模型考慮的各種假設為：詳情ESOP-15A ESOP-15B股息收益率0.22%0.20%預期波動率52.59%40.92%無風險利率6.10%6.82%期權的預期年限2.33年2.30年7其他負債銀行 在其他資產項下的外匯和衍生品合約的未實現收益總額以及其他負債項下的外匯和衍生工具合約的未實現虧損總額。因此，截至2023年3月31日的其他負債包括未變現外匯損失和衍生工具合約未變現虧損9,914.66克朗(上一年：7,464.74克朗)。8投資HDFC銀行有限公司作為保證金持有的證券的細節如下：(`crore)面值為 於3月31日，序號。細節2023年2022年I.在印度中央結算公司作為保證金持有的證券：a)抵押品和資金管理證券部分9,100.00 5,300.00 b)抵押品和資金管理第三方回購79,729.85 59,013.79 c)違約基金外匯遠期部分247.10 235.10 d)違約資金外匯結算部分51.05 51.05 e)違約資金部分盧比衍生品(保證結算)部分199.15 65.65 348

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表(`crore)截至3月31日的面值，序號。詳情2023年2022年f)違約基金債券部分75.00 65.00 g)違約基金部分55.00 55.00 II.與印度央行保持保證金的證券：a) 實時總結算(RTGS)48,469.64 50,539.64 b)回購交易71,636.59 49,971.80 iii.印度國家證券結算公司(NSCCIL)107.72 107.72向國家證券交易所貨幣衍生品部門保留的證券作為保證金Iv. 印度中央結算有限公司向印度證券交易所持有的251.00 161.00衍生產品部分的保證金。V.在印度大都會結算公司持有的證券作為保證金持有至MCX 13.00貨幣衍生品 部分。六.在印度國家證券結算公司(NSCCIL)1,000.00持有的作為保證金的證券--走向資本市場。HDFC Securities Limited(`crore)於3月31日的面值，編號：詳情2023年2022年I.互惠基金 標記為證券交易所留置權的保證金要求400.00 200.00建和局金融服務有限公司本公司於年內並無將任何證券作為保證金出售9其他固定資產包括與軟件、孟買證券交易卡及電子交易平臺有關的資本化金額 。有關詳情如下：2023年3月31日詳情2022年成本截至上一年3月31日的成本4,503.79 3,673.81本年度的增加1,079.23(108.76)(108.76)(108.76)(108.76)(A)前一年截至3月31日的5,474.26 4,503.79折舊總數3,365.83 2,905.62本年度的扣除費用(108.76)(108.76)(0.01)總計(B)3,947.61 3,365.83淨值(a-b)1,526.65 1,13796 10其他資產• OtherAssetsincludesdepositsplacedwithNABARD/SIDBI/NHBonaccountofshortfallinlendingtoprioritysector為90,592.86克雷爾(前一年：44,738.08克雷爾)。• TheBankhaspresentedgrossunrealisedgainonforeignexchangeandderivativecontractsunderotherassetsand其他負債項下外匯和衍生品合約的未實現虧損總額。因此，截至2023年3月31日的其他資產包括外匯和衍生工具合約的未變現收益`12,036.10(前一年：`7,923.90克朗)。其他資產包括遞延税項資產(淨額)`7,292.26克朗(前一年：`7,143.82克朗)。同業拆分如下：HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 349

截至2023年3月31日的年度合併財務報表附表詳情2023年3月31日。2022年遞延税項資產源於：貸款損失及或有事項6,568.58 6,611.16僱員福利73.19 74.34折舊103.20 87.73其他547.29 370.59遞延税項負債合計(A)7,292.26 7,143.82遞延税項負債 (B)遞延税項資產(淨額)(a-b)7,292.26 7,143.82 11撥備及或有負債以下為本行確認的準備金變動情況及對或有負債性質的簡要説明。A)信用卡和借記卡獎勵積分撥備 2022年3月31日獎勵積分期初準備635.91 638.79獎勵積分撥備553.73 465.13利用/回寫獎勵積分撥備(493.33)(468.01)獎勵積分結束撥備696.31 635.91 b)法律和其他或有事項撥備(獎勵積分)3月31日2023年3月31日2022年期初撥備536.09 503.55年內變動(淨額)6.25 32.54結賬撥備542.34 536.09 c)與本年度舉報的欺詐賬户有關的撥備詳情2023年3月31日報告的欺詐金額3,726*6,543金額 涉及欺詐的金額(‘crore)525.72*505.86涉及欺詐的金額(`crore)361.86 231.74截至年底持有的撥備(`crore)361.86 231.74從年終的其他儲備中借記的未攤銷撥備 (`crore)下表為年內報告的所有欺詐行為。*包括本年度報告的1,417起客户責任案件，總額為79.06%。 RBI諮詢。D)或有負債説明序號或有負債*簡要説明1針對本集團的申索是尚待上訴的各種税務事宜的一方。本集團預期上訴結果不會因上訴當局根據案件事實及税法在過去數年就類似問題所作的裁決而令人滿意。債務減税2針對本集團的債權是正常業務過程中各種法律程序的一方。本集團而非本集團預期該等訴訟的結果不會對確認為S集團的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。債務以及其他3部分已支付的投資這是指尚未支付的部分已支付投資的負債的金額。350

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表編號：或有負債*簡介4本集團本身及為客户與銀行同業參與者訂立外匯合約、貨幣期權、遠期匯率協議、貨幣遠期兑換及掉期及利率掉期合約。遠期衍生品合約外匯合約是在未來某一日期以合約匯率買入或賣出外幣的承諾。貨幣互換是在預定匯率的基礎上，以一種貨幣對另一種貨幣以利息/本金的方式交換現金流的承諾。利率互換是交換固定和浮動利率現金流的承諾。外匯合約及衍生工具等金融工具的名義金額提供了與資產負債表上確認的工具進行比較的基準，但不一定顯示所涉及的未來現金流量金額或工具的當前公允價值，因此， 並不顯示S銀行面臨的信貸或價格風險。由於市場利率或價格相對於其條款的波動，衍生工具成為有利的(資產)或不利的(負債)。5提供擔保作為商業銀行業務的一部分，本行以客户的名義開立跟單信用證和擔保。信用證等跟單信用證提升了承兑匯票的信用，S銀行的客户。擔保通常代表不可撤銷的保證，即銀行將在客户未能履行其財務或履約義務的情況下進行背書和付款。其他 債務6其他項目包括：a)證券化貸款的信用提升；b)本集團所屬銀行的票據再貼現；c)資本承諾；d)包銷承諾；或有責任e)待清償的投資 ；f)根據存款人教育和意識基金(ADF)轉入印度央行的金額。*另請參閲附表12@或有負債12披露實施HDFC銀行Limited DetailsofresolutionplanimplementedundertheResolutionFrameworkforCOVID-19-relatedStressasperRBI circulardatedAugust06,2020(ResolutionFramework1.0)andMay05,2021(ResolutionFramework2.0)asat 2023年3月31日的清盤計劃如下：(A)借款人的風險敞口類型 至(A)，(A)(A)賬户風險敞口支付的金額分類債務在本年度內滑入#借款人在本年度被歸類為標準不良資產*因截至3月31日而產生的標準 ，2023年到2023年實施決議計劃和決議計劃截至今年底的情況，即2023年3月31日結束，即2022年3月31日(A)個人貸款9,781.56 4,033.36 2,572.93 2,166.06 3,582.14法人1,512.41 689.51 7.08 219.83 603.07，中小型企業154.18 31.50 2.20 37.53 85.15其他2,096.07 692.64 75.70 537.03 866.40合計13,390.04 5,415.51 2,655.71 2,922.92 5,051.61#指滑入不良資產管理計劃的債務，其後在截至2023年3月31日的年度內註銷。*借款人在本年度內支付的金額是扣除借款人賬户增加的金額 ，包括因利息資本化而增加的金額。^不包括向借款人提供的總計971.62克雷爾的其他貸款，這些貸款尚未重組。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 351

截至2023年3月31日的年度綜合財務報表附表DetailsofresolutionplanimplementedundertheResolutionFrameworkforCOVID-19-relatedStressasperRBI circulardatedAugust06,2020(ResolutionFramework1.0)andMay05,2021(ResolutionFramework2.0)asat 2022年3月31日如下：(嚴重)借款人對(A)的風險敞口類型，(A)(A)賬户風險敞口支付的金額分類債務-借款人在截至2023年3月31日的半年內被歸類為標準不良資產的借款人#截至3月31日的半年的標準** 到2022年執行決議計劃截至本半年，即2022年3月31日，即前半年度，即2021年9月30日(A)*個人貸款11,588.80 1,594.28 620.09 212.96 9,781.56法人1,834.34 128.64 1.61 193.29 1,512.41，中小企業159.92 5.71 0.58 0.03 154.18其他2,457.43 303.17 21.97 58.19 2,096.07總計15,880.57 2,026.09 643.67 464.44 13,390.04*包括截至2021年9月30日收到的其後處理的請求所完成的重組。#代表在截至2022年3月31日的半年內滑入NPA並隨後被註銷的債務 。**借款人在半年內支付的款額是扣除借款人賬户中的增加，包括因利息資本化而增加的金額。^不包括向借款人提供的其他貸款，總額為`2,307.65盧比，尚未重組。詳細信息根據Micro，SmallandMediumEnterprises(MSME)sectorunderRBIguidelines於2019年1月發佈：(`除賬户數量外，以CRE表示)2023年3月31日 2022年3月31日編號。帳目重組未償還金額第賬户重組未償還金額2，44,795 4,929.56 2，87,562,874.39 HDB金融服務有限公司根據印度儲備銀行於2020年8月6日發佈的關於新冠肺炎相關壓力解決框架的通知 根據決議框架2.0與印度央行於2021年5月5日宣讀的通知有關解決新冠肺炎相關壓力的通知並根據印度儲備銀行2005年5月發佈的通知進行披露，2021年與決議框架有關的決議框架2.0：解決個人和小型Businesses. DetailsofresolutionplanimplementedasatMarch31,2023aregivenbelow：的新冠肺炎相關壓力借款人的風險敞口類型(A)，合計(A)(A)因實施31年而在截至2023年3月31日的六個月內滑入標準不良資產的六個月內滑入標準不良資產的賬户分類債務敞口支付的金額 借款人賬户分類為標準的六個月期間，2023年清盤計劃實施情況2022年3月31日30(A)個人貸款133.47 19.68 4.78 38.14 70.88法人*11.74%8.25 3.49其中，中小企業11.74%：8.25 3.49其他0.12%0.01%0.07 0.03%合計145.33 19.69 4.78 46.46%74.40*(見《2016年破產及破產法》第3(7)節)。352

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表DetailsofresolutionplanimplementedasatMarch31,2022aregivenbelow：(`crore)借款人的風險敞口類型(A)，(A)在借款人賬户分類為標準NPA的六個月內滑入註銷的賬户分類債務的支付金額 截至2022年3月31日的六個月作為標準的結果是實施了2022年3月31日的解決方案計劃和解決方案計劃的實施截至3月31日的情況，個人貸款327.79 49.19至21.58 257.02法人53.38至7.57 45.81其中，中小企業53.38至7.57 45.81其他0.33至0.02 0.31總計381.50 49.19至29.17 303.14*如破產和破產法第3(7)節所定義，2016. DisclosurepursuanttoReserveBankofIndiaCircularResolutionFramework-2.0:ResolutionofCovid-19related Stress of Micro，SmallandMediumEnterprises(MSMEs)-Revisioninthethresholdforaggregateexposureissued videcirculardatedJune04,2021readwithdatedJanuary01,2019.(`除賬户數外)(B)借款人類型年度(A)(B)借款人的類型賬户數(A)中所述賬户的風險敞口已根據 本計劃實施前的窗口實施本年度中小企業上一年度49,823 3,711.08 13資產轉讓披露及證券化交易轉讓資產HDFCB Limited• Detailsofnon-performingassets(NPAs)transferredduringthefinancialyear2022-2023：(`除賬户數外)轉至允許其他受讓人的資產詳情重建受讓人公司(ARC)賬户數量1 1-未償還貸款本金總額轉出52.40 183.80-已轉出貸款的加權平均剩餘年限(0.01年度)已轉出貸款的賬面淨值(於轉出時)-總代價41.0044.22-較早年度轉出的賬目1.84的額外變現代價本行已將超額撥備85.22%轉撥至出售上述貸款的損益賬。HDFC Bank Limited 綜合年報2022-23 353

截至3月31日的年度合併財務報表附表，2023年• Detailsofnon-performingassets(NPAs)transferredduringthefinancialyear2021-2022：(除賬户數外)允許轉讓給其他受讓人的資產詳情重建受讓人公司(ARC)賬户數量70,921 65,704-未償還貸款本金總額2,187.81 449.46-已轉移貸款的加權平均剩餘期限3.01 2.01-(年度)已轉移貸款賬面淨值(轉移時)992.38 188.86-總對價1,093.10 35.94-已轉移賬户的額外變現對價2.67在前幾年，沒有因出售不良資產而將超額準備金轉至損益賬户。• PursuanttoRBIMasterDirectiononTransferofLoanExposuresdatedSeptember24,2021，銀行必須分別披露非違約貸款和特別提及賬户的轉移情況。在截至2023年3月31日的一年中，銀行沒有轉移任何非違約貸款/ 特別提及賬户(2021年9月24日至2022年3月31日的上一期間：無)。HDBFinancialServicesLimited• Detailsofnon-performingassets(NPAs)transferredduringthefinancialyear2022-2023：(`除賬户數目外)資產准予其他受讓人詳情重建受讓人公司(ARC)賬户數目1,337以下已轉讓貸款本金總額161.24%已轉讓貸款加權平均剩餘年限7.18%(以年度計)已轉讓貸款賬面淨值(於轉讓時)89.29%總代價 103.62%已就較早年度轉賬的賬目變現的額外對價 103.62%‘71.95%的超額撥備轉撥至出售不良資產賬户的損益賬。• Detailsofnon-performingassets(NPAs)transferredduringthefinancialyear2021-2022：(除賬户數外)至允許其他受讓人資產詳情重建受讓人公司(ARC)賬户數量80賬户未償還貸款本金總額14.41%轉讓貸款加權平均剩餘期限6.73%(年)轉讓貸款賬面淨值(轉讓時)8.76%就賬户變現的額外對價 7.50F就賬户變現的額外對價-於本年度內轉出的超額撥備`5.65%轉回至出售NPA賬户的損益賬。在截至2023年3月31日的一年內，該公司沒有 轉移任何特別提及賬户和非違約貸款(2021年9月24日至2022年3月31日的上一期間：無)。354

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表證券收據(SR)評級持有HDFCBankLimited DetailsofratingsofSRsoutstandingasonMarch31,2023aregivenbelow：(`CRORE)評級機構恢復評級未償還評級總價值RR1 CRISIL 100%？150%73.44 RR1印度評級100%？150%251.09 RR2印度評級75%？100%120.89評級R4印度評級25%？50%154.34未評級0.22總計599.98 DetailsofratingsofSRsoutstandingasonMarch31,2022aregivenbelow：(`CRORE)評級機構回收評級機構恢復評級毛值100%182.87 NR2印度評級100%至150%366.20 NR3印度評級75%至100%614.34 NR4印度評級50%至75%218.01 NA*102.30總計1,483.72*根據監管規範，ARC有時間在其收購資產之日起六個月內從認可信用評級機構獲得SRS的初始評級。HDBFinancialServices Limited對SRSA註冊的詳細評級如下：2022年3月31日 2022年3月31日詳情評級機構評級*評級機構評級*EARC Trust SC Ide411系列印度評級和IND RR3-研究(50%-75%)研究(75%-100%)*評級機構授予上述信託(S)發行的擔保收據的評級級別。收購資產HDFCB Limited• DuringtheyearsendedMarch31,2023andMarch31,2022，銀行收購了不良金融資產。*根據日期為2021年9月24日的印度央行關於轉讓貸款風險的總指示，the detailsofloansacquiredduringtheyearendedMarch31,2023aregivenbelow：和Detailsofloansnotindefaultacquiredthroughassignmentaregivenbelow：詳細説明瞭所獲得的貸款的總金額(`以原始為單位)37,005.96加權平均剩餘 到期日(以年為單位)18.31發起人的加權平均持有期(以年為單位)1.46發起人保留實益經濟權益10%有形擔保覆蓋率99.94%所獲得的貸款的評級不是對非公司借款人的評級。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 355

截至2023年3月31日的年度綜合財務報表附表根據印度央行於2021年9月24日發出的關於轉讓貸款風險的總指示，detailsofloansacquiredduringtheperiodfromSeptember24,2021toMarch31,2022aregivenbelow：和Detailsofloansnotindefaultacquiredthroughassignmentaregivenbelow：細節價值合計 所獲得的貸款金額(`以原始為單位)18,094.40加權平均剩餘期限(以年為單位)14.99發起人的加權平均持有期(以年為單位)1.57發起人對有益經濟利益的保留10%有形擔保 覆蓋率100%所獲得的貸款的評級與非公司借款人的不同。在上述情況下，轉讓方根據2021年《總指令》第48段的規定，回購了總計11.45億歐元的58筆貸款。*TheBankhasnotacquiredanySpecialMentionAccount.TheRBIMasterDirectiononTransferofLoanExposuresdatedSeptember24,2021hasmandateddisclosureof轉讓貸款資產。考慮到本通函中迄今被稱為標準ŕ-VIS貸款的非違約貸款的條款和特別提及賬户，以及其中規定的轉讓該等資產的單獨程序，本銀行認為，如果前瞻性披露此類 披露，則此類披露將更有意義，因此，2021年9月24日之前的貸款風險轉移被認為與披露無關。HDBFinancialServicesLimited在截至2023年3月31日至2022年3月31日的年度內，該公司未收購任何 壓力貸款。Thedetailsofloansnotindefaultacquiredduringtheyeararegivenbelow：高級價值詳情編號2023年3月31日1.獲得的貸款總額 (`以原始為單位)83.08？2.加權平均剩餘期限(以年為單位)4.13？3.發起人的加權平均持有期(以年為單位)5.02？4.發起人對實益經濟權益的保留率10%？5.有形擔保範圍5.獲得的貸款的評級與非公司借款人不同。證券化交易詳情HDFCBankLimited• DuringtheyearsendedMarch31,2023andMarch31,2022，therewerenostandardassetssecuritised-outbytheBank.*根據銀行擔保的SPV賬簿證券化資產截至2023年3月31日和 2022年3月31日，沒有由銀行擔保的SPV。HDBFinancialServicesLimited TheoutstandingamountofsecuritisedassetsasperbooksoftheSpecialPurposeEntities(SPEs)andtotal amountofexposuresretainedbytheoriginatorasonthedateofbalancesheettocomplywiththeMinimum RetentionRequirement(MRR)arebelow：(`除開户數外)2023年3月31日詳情2022年3月31日第1號持有資產用於發起人發起的證券化交易的特殊目的實體3.00 5.00(此處僅報告與未償還證券化風險相關的特殊目的實體)356

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表(`除賬户數量外)2023年3月31日詳情3月31日，2022年2.特殊目的企業賬面上的證券化資產總額355.39 1 223.15 3.發起人為遵守資產負債表日期的MRR而保留的風險敞口總額 截至資產負債表之日a)表外風險敞口首次虧損21.86 62.64其他減值b)表內風險敞口首次虧損93.63 190.47其他減值4.除MRR外的證券化交易風險敞口金額 a)表外風險敞口為零i)自身證券化風險敞口首次虧損其他風險敞口II)第三方證券化風險敞口第一虧損其他b)資產負債表內風險為零零i)對自身證券化的風險敞口首次虧損 其他ii)第三方證券化風險首次虧損其他5.證券化資產的銷售對價及零資產的銷售損益6.通過零流動性支持、證券化後資產服務等方式提供的服務的形式和數量(未償還價值) 零流動性支持、證券化後資產服務等。7.所提供融資的績效信用增強、流動性支持、服務代理等。在括號中提及所提供融資總額的百分比。 固定存款a)支付的金額為17.12 b)收到的還款金額為17.12 c)未償還金額93.63 172.96企業擔保a)已支付的金額b)已收到的還款c)未償還金額21.86 62.64`40.78企業擔保因一些證券化交易的完成而解除，8.過去觀察到的投資組合的平均違約率。1.89%1.86%9.就同一標的資產提供的額外/補充貸款的數額及數目。=0.09 10.投資者投訴a) 直接/間接接獲及；無b)投訴為零14佣金、交易所及經紀收入佣金、交易所及經紀收入扣除相關佣金開支後呈列。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 357

截至2023年3月31日的年度合併財務報表的附表15準備金和或有事項損益表中所列準備金和或有事項的分類如下：(`crore)詳情2023年3月31日，2022年所得税準備金當前15,498.13 14,324.66遞延 (148.44)(1,602.18)不良資產減值準備金1 13,558.03 12,500.86不良投資減值準備金3.17 6.18標準資產準備金457.43 1,264.03其他準備金和或有2(164.55)4,154.19共計29,203.77 30,647.74 1.包括不良資產的銷售損失。2.包括税收、法律和其他或有事項撥備`(162.00)crore(上一年：`4159.90crore)、證券化資產撥備/(回寫) `(2.55crore)(上一年：`0.14crore)和標準重組資產`零(上一年：`(5.85crore))。16僱員福利酬金(`crore)詳情2023年3月31日、2022年確定福利債務期初和期末餘額的調節1,090.59 1,017.22利息成本73.27 62.82當前服務成本142.38 129.44已支付的福利 (111.67)(76.95)精算(收益)/債務損失：經驗調整8.44(111.67)假設變化(27.84)9.29截至3月31日的債務現值1,175.17 1,090.59期初和期末餘額的調節 計劃資產的公允價值1,001.91 834.44計劃資產的預期回報66.54 57.01繳款173.53 163.30已支付的福利(111.67)(76.95)計劃的精算收益/(損失) 資產：經驗調整(38.70)22.14假設變化：1.97計劃資產的公允價值於3月31日的1,091.61 1,001.91在資產負債表中確認的金額於3月31日的計劃資產的公允價值1,091.61 1,001.91本期 債務價值(1,175.17)(1,090.59)資產/(負債)截至3月31日(83.56)(88.68)在損益表中確認的支出利息成本73.27 62.82當前服務成本142.38 129.44計劃資產預期回報率(66.54)(57.01)年度確認淨精算(收益)/虧損淨成本19.30(66.05)淨成本168.41 69.20計劃資產實際回報率27.84 81.12下一年估計供款

介紹我們如何負責我們的法定報告和概述HDFC銀行業績創造戰略業務財務報表(`crore)詳情2022年3月31日假設(HDFC Bank Limited)貼現率7.40%每年6.80%計劃資產預期回報率6.50%每年6.50%工資 年升幅7.00%每年7.00%(不包括IBA員工)，折現率7.20%每年6.05%計劃資產預期回報率 7.20%年薪升幅10.78%10.02%假設(建屋發展金融服務有限公司)折現率7.42%計劃資產年預期回報率4.77%年薪增值率4.77%年薪增值率3.00%至10.00%每年11.00%對未來工資增長的估計，在精算估值中考慮，考慮通貨膨脹、資歷、晉升和其他相關因素。預期投資回報率是根據本集團年初對其現有投資組合作出的評估而釐定。計劃資產的主要類別佔計劃總資產公允價值的百分比如下：HDFC銀行有限公司HDFC證券HDB金融服務類別計劃資產截至2023年3月31日36.39%54.00%47.16%債券及債券16.77% 11.00%45.46%股權39.94%30.00%其他6.90%5.00%7.38%總計100.00%100.00%100.00%HDFC銀行有限公司HDFC證券HDB金融服務類別截至3月31日，2022年有限公司政府證券28.80%59.00%51.71%債券和債券24.52%28.00%34.77%股權40.40%9.00%-其他6.28%4.00%13.52%總計100.00%100.00%100.00%經驗調整(‘CRORE)截至3月31日的年度，詳細信息2023年2022年20212020年計劃 資產1,091.61 1,001.91 834.44 577.97 547.75固定收益債務1,175.17 1,090.59 1,017.22 851.66 702.86盈餘/(赤字)(83.56)(88.68)(182.78)(273.69)(155.11)計劃的經歷調整收益/(虧損) (38.70)22.14 107.65(59.42)12.04資產經歷調整(收益)/計劃虧損8.44(51.23)41.30 16.69 10.46 HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 359

截至2023年3月31日的年度合併財務報表附表(HDFC銀行有限公司)(`crore) 詳情2023年3月31日、確定福利債務的期初和期末餘額的調節88.02 89.99利息成本6.07 5.19當前 服務成本1.54 1.40過去的服務成本7.69已支付的福利(12.01)(20.43)精算(收益)/債務損失：經驗調整3.32 6.44假設變動20.88(2.26)截至3月31日的債務現值107.82 88.02公允價值期初和期末餘額的調節計劃資產的公允價值0.88 0.33計劃資產的公允價值0.04 0.04繳款11.18 20.70已支付的福利 (12.01)(20.43)計劃資產的精算收益/(損失)：經驗調整0.22 0.39假設變化(0.15)計劃資產的公允價值截至3月31日的資產負債表中確認的公允價值0.31 0.88在資產負債表中確認的公允價值計劃資產的公允價值為 於3月31日0.31 0.88的現值截至2010年3月31日(107.82)(88.02)截至3月31日的資產/(負債)(107.51)(87.14)在損益賬中確認的支出利息成本6.07 5.19當前 服務成本1.54 1.40過去服務成本7.69計劃資產的預期回報率(0.04)(0.04)23.98 3.95年度確認的淨精算(收益)/虧損淨成本31.55 18.19計劃資產的實際回報2.59 0.27下一年度的估計供款22.95 18.86假設折現率7.40%每年6.80%計劃資產預期回報率6.50%每年6.50%工資每年升幅10.00%每年7.00%對未來工資增長的估計，在精算估值中考慮，考慮通貨膨脹、資歷、晉升和其他相關因素。三百六十

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表預期投資回報率是根據銀行在年初對其現有投資組合進行的評估而確定的。計劃資產的主要類別佔計劃總資產的公允價值百分比如下：計劃資產類別公允價值佔計劃總資產的百分比截至2023年3月31日政府證券36.54%34.17%債券和債券4.07%3.58%其他 59.39%62.25%總計100.00%100.00經驗調整(‘crore)截至3月31日的年度，2019年計劃資產0.31 0.88 0.33 9.51 21.95固定收益負債107.82 88.02 89.99 64.15 69.54盈餘/(赤字) (107.51)(87.14)(89.66)(54.64)(47.59)0.22 0.39(0.20)0.28 0.48計劃資產經歷調整(收益)/虧損3.326.44 31.41 9.06 3.32由於提高印度儲備銀行員工的家庭養老金，支出的負債攤銷，在2021年10月4日的通知中，銀行有權在截至2022年3月31日的財政年度開始的不超過五年的時間內攤銷因增強家庭養老金而產生的支出，但每年至少支出所涉及金額的五分之一。本行並無使用上述選擇，並已於截至2022年3月31日止財政年度確認因加強家庭退休金而產生的全部開支。公積金關於AS-15，僱員福利的指導説明指出，僱主建立的公積金，如果利息得到保證，將被視為確定的福利計劃，並必須對負債進行估值。印度精算師協會(IAI)發佈了一份關於免税公積金利率擔保估值的指導報告。精算師相應地對其進行了相同的估值，銀行於2023年3月31日(上一年：無)持有了一筆接近保證利息福利義務現值的零準備金。精算師遵循指導説明中規定的確定性方法。假設：詳情2023年3月31日貼現率(GOI證券收益率)年利率7.40%年利率6.80%預期保底利率年利率8.10%年利率8.10%本集團並無任何未撥出資金的固定收益計劃。集團向公積金繳款`766.98克朗(前一年：`630.61克朗)，向國家養老金計劃繳款`8.33克雷爾(前一年：`6.08克雷爾)(供選擇的員工使用)。銀行為養老金計劃貢獻了80.33英鎊(前一年：76.37英鎊)。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 361

截至2023年3月31日的年度綜合財務報表附表HDFC證券有限公司本實體僱員累積的特惠假期和病假的補償缺勤的精算負債如下：(‘核心)2022年3月31日7.88 6.93病假1.46 1.14總精算負債9.34 8.07假設貼現率7.20%每年6.05%每年10.78%每年10.02%精算估值中考慮的未來工資增長估計，考慮通貨膨脹、資歷、晉升和其他相關因素。17分部報告業務分部已根據目標客户概況、產品和服務的性質、不同的風險和回報、組織結構、內部業務報告系統和RBI規定的指導方針來確定和報告業務分部。本集團經營以下業務類別：(A)財務部分主要包括S銀行投資組合的利息收入淨額、貨幣市場借貸、投資業務及外匯及衍生工具合約交易的損益。上述DBU通過S銀行數字網絡和其他在線渠道為零售客户服務。該細分市場向客户收取存款，並向客户提供貸款和其他服務。DBU的收入來自零售貸款賺取的利息、提供服務的費用等。這一部分的支出主要包括存款、基礎設施和房地的利息支出 運營DBU的支出、其他直接管理費用和專業產品組的分配支出。風險敞口被歸類為零售銀行業務，考慮到借款人的地位(方向 標準)、產品性質、風險敞口的粒度和數量。零售銀行業務的收入來自零售貸款的利息、存放在該業務部門的盈餘資金從其他業務部門賺取的利息、從經銷商和製造商收到的補助、提供服務的費用、零售產品的外匯收入等。這一業務的支出主要包括存款利息支出、支付給零售資產的佣金、運營分行網絡和其他交付渠道的基礎設施和場所費用、人員成本、專業產品組、處理單位和支持組的其他直接管理費用和分配費用。三百六十二

我們的簡介我們負責任的法定報告和HDFC銀行業績概述創造價值戰略業務財務報表(C)批發銀行業務批發銀行業務為大型企業、新興企業、公共部門單位、政府機構、金融機構和中型企業提供貸款、非基金便利和交易服務。批發銀行業務的收入包括髮放給客户的貸款所賺取的利息、交易服務產生的現金浮動所賺取的利息/手續費、貿易服務和其他非基金貸款的收入以及代表客户進行的外匯和衍生品交易的收入。該部門的主要支出包括從外部來源和其他內部部門借入資金的利息支出、辦公場所費用、人員成本、其他直接管理費用和交付渠道、專業產品組、加工單位和支持組的分配費用。(D)其他銀行業務本部分包括信用卡、借記卡、第三方產品分銷、一級經銷商業務和相關成本等附屬銀行業務的收入。這一部分還包括S銀行的子公司。(E)未分配在企業一級計算的所有項目都被歸類在這一部分之下。這包括資本和儲備、被歸類為一級或二級資本的債務以及其他不可分配的資產和負債，如遞延税等。部門收入包括來自外部客户的收入加上轉移到其他部門的資金的收入。分部業績包括收入減去利息開支減去營運開支及該分部的撥備(如有)。分部收入和支出包括某些分攤額。利息收入 由向另一部門提供資金的部門收取，基於以內部批准的收益率曲線為基準的收益率或按某一商定的轉移價格費率。交易手續費由零售銀行部門向批發銀行部門收取，供其客户使用零售銀行部門的S分行網絡或其他交付渠道。分部已動用資本指該分部的淨資產。地理區段世行的地理區段分為國內業務和國外業務。國內業務包括在印度的分支機構，外國業務包括印度以外的分支機構。截至2023年3月31日的年度分部報告如下： 業務分部：(`crore)庫房零售銀行批發其他高級銀行業務詳情數碼其他零售編號。業務銀行業#銀行業1部門收入34,322.91 0.64 142,272.51 91,817.32 37,845.03 306,258.41 2未分配 收入2,548.76 3：部門間104,141.07收入4運營收入204,666.10(1)+(2)(3)5部門業績2,096.49(0.85)14,164.39 33,641.99 12,697.61 62,599.63 6未分配費用1,101.24 7所得税支出 15,349.69(包括遞延税)8淨利潤(5)調整(6)減(7)46,148.70 9分類資產641,108.56 40.22 756,028.55 973,689.82 145,099.65 2,515,966.80 10未分配資產14,465.63 11總資產(9)+(10)2,530,432.43 12分類負債73,308.77 41.66 1,590,690.86 464,552.76 61,270.83 2,189,864.88 13未分配負債50,269.77 14總負債(12)+(13)2,240,134.65 HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 363

截至2023年3月31日的綜合財務報表附表(‘crore)庫房零售銀行批發 其他高級銀行業務詳情數碼其他零售編號。業務銀行業務#銀行業15已動用資本(9)(12)326,101.92(分部資產和分部負債)16未分配(10)資產(13)(35,804.14)17合計(15)+(16)290,297.78 18資本支出28.52 3,071.71 832.78 442.96 4,375.97 19折舊40.09 1,855.64 198.20 251.54 2,345.47 20未分配準備金(5.00)6,738.00 685.66 6,435.42 13,854.08執行資產/ 其他*21未分配其他-準備金**代表折舊和税項以外的重大非現金費用。#在其2022年4月7日關於建立數字銀行部門(DBU)的通知中，印度央行規定將數字銀行部門作為零售銀行部門的一個子部門進行報告。於截至2023年3月31日止年度內，本行已於四個DBU開始運作，而上文披露的分部資料與該等DBU有關。地區：國內國際總收入202,361.09 2,305.01 204,666.10資產2,467,295.62 63,136.81 2,530,432.43資本支出4,372.17 3.80 4,375.97截至3月31日的年度報告，2022年如下所示：業務分部：(‘crore)庫房零售銀行批發其他銀行業務合計高級銀行業務詳情第1號分部收入34,385.12 115,189.91 66,482.93 31,928.60 247,986.56 2未分配收入(12.18)3減去：部門間收入80,278.98 4運營收入(1)+(2)減(3)167,695.40 5分部結果8,939.51 9,223.24 25,053.01 9,244.42 52,460.18 6未分配支出1,586.79 7所得税支出(含遞延税金) 12,722.49 8淨利潤(5)餘額(6)(7)38,150.90 9分段資產551,767.34 619,468.20 808,136.61 130,990.31 2,110,362.46 10未分配資產12,571.84 11總資產(9)+(10)2,122,934.30 12分段負債77,273.63 1,292,339.74 413,825.31 52,440.34 1,835,879.02 13未分配負債39,008.70 14總負債(12)+(13)1,874,887.72 15已動用資本(9)結束(12)274,483.44(分段資產與分段負債)16未分配 (10)(13)(26,436.86)17合計(15)+(16)248,046.58 18資本開支24.69 2,393.82 229.00 240.43 2,887.94 19折舊40.48 1,295.47 149.27 195.51 1,680.73 364

介紹我們如何提供我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表(`crore)財政部零售銀行批發其他銀行業務總額銀行業務細節第20號不良資產撥備/(14.52)9,932.56 1,954.52 6,044.29 17,916.85其他*21未分配的其他 撥備*8.40*代表折舊和税收以外的重大非現金費用。地理分類：國內國際總收入166,835.31 860.09 167,695.40資產2,064,899.77 58,034.53 2,122,934.30資本支出2,887.52 0.42 2,887.94 18關聯方披露根據印度央行財務報表編制和披露總指示宣讀關聯方披露，HDFC銀行集團S關聯方披露如下：發起人住房開發金融有限公司關鍵管理人員薩希德·賈格迪尚，董事總經理兼首席執行官凱扎德·巴格魯查，董事關鍵管理人員親屬及其感興趣實體納格斯里·希沙爾，賈迪汗·錢德拉斯哈坎，德魯夫·沙沙爾，邁赫拉·馬赫拉，巴布什·拉馬穆爾西，董事Hvovi Bharucha、Huzaan Bharucha、Danesh Bharucha、Daraius Bharucha、Dilnaaz D Bharucha、Nagsri和Creating Special Memory。 當特定關聯方交易超過該類別中所有關聯方交易的10%時，即為重大交易。銀行與住房發展金融有限公司之間的交易超過該類別所有相關交易方交易的10%。本集團截至3月31日止年度S關聯方結餘及交易，2023年摘要如下：(關鍵)項目/關聯方推動者KMP的關鍵管理親屬全部人員(KMP)及其相關實體的親屬2,739.28 22.20 3.82 2,765.30存款(4,505.30)(22.20)(3.86)(4,531.36)0.32轉0.32存款(0.32)轉(0.32)轉0.56#0.56墊款(0.61)# (0.61)從KMP購買的固定資產？出售給賬面的固定資產支付利息9.53 0.51 0.10 10.14賬面利息588.82#0.01提供服務的收入#588.82接受服務的費用 864.67/864.67賬面上的支出#股權投資賬面上的收益864.67-23年綜合年報

截至3月31日的年度合併財務報表附表，2023年(關鍵)項目/關聯方推動者關鍵 KMP全體人員(KMP)及其相關實體的管理層親屬向1,340.15 6.64#1,346.79支付的股息為1,340.15 6.64#1,346.79股息應收自(Br)(97.35)賬面(97.35)賬面(97.35)賬面77.35賬面77.35應支付給(77.35)賬面(77.35)0.35賬面0.35給予擔保(0.35)賬面(0.35)支付薪酬20.58賬面20。58從36,910.13購買的貸款36,910.13#表示 金額少於`1萬。Figuresinbracketindicatemaximumbalanceoutstandingduringtheyearbasedoncomparisonofthetotaloutstandingbalancesateach季度末。向薩希達爾·賈格迪尚先生支付10.55美元，向Kaizad Bharucha先生支付`10.03美元(不包括年內行使的員工股票期權價值)。Bonusandretiralbenefitsforkeymanagerialpersonnelareaccruedasapartofanoverallpoolandarenotallocatedagainstthekeymanagerial人員。 這些費用將根據RBI的批准支付。截至2023年3月31日，前幾年批准的未支付遞延獎金為7.25%。本行為獲授權交易商，與包括其發起人在內的 方進行外匯和衍生品交易。外匯和衍生品交易是按照印度央行的指導方針進行的。截至2023年3月31日，與發起人交易的外匯和衍生品合約的名義本金金額為`9,445.12克雷爾(前一年：`11,178.71克雷爾)。與這些合同相關的或有信用風險敞口是按照印度央行現行的風險敞口準則計算的，為317.02克雷(前一年：236.68克雷)。本集團截至3月31日止年度S關聯方結餘及交易，2022年摘要如下：(關鍵)項目/關聯方推動者KMP的關鍵管理親屬全體人員(KMP)及其感興趣的實體2,741.49 4.54 1.43 2,747.46存款(5,132.37)(23.02)(1.43)(5,156.82)0.32-0.32存款(0.32)--(0.32)-0.55#0.55給予墊款(0.73)(0.01) (0.74)固定從463.93購買的資產？出售的固定資產支付的利息？支付的利息？463.93？0.02？0.02提供服務的收入？463.93接受服務的費用 720.16？720.16？？股權投資？？其他投資？支付的股息？562.00 2.50#564.50？366

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造戰略業務財務 報表(`crore)項目/關聯方推動者KMP的關鍵管理親屬全體人員(KMP)及其相關實體的應收賬款(135.56)(135.56)64.14應付給(Br)(64.14)賬款(64.14)(64.14)(64.14)(0.39)0.39(0.39)給予(0.4)/(0.40)已支付的償還額(17.16-17.16)從28,205購買的貸款.24？28,205.24#表示小於`110萬的金額。• Figuresinbracketindicatemaximumbalanceoutstandingduringtheyearbasedoncomparisonofthetotaloutstandingbalancesateach季度末。向Sassidhar Jagdishan先生支付6.52歐元，向Kaizad Bharucha先生支付`10.64歐元 (不包括本年度行使的員工股票期權價值)。Bonusandretiralbenefitsforkeymanagerialpersonnelareaccruedasapartofanoverallpoolandarenotallocatedagainstthekeymanagerial人員。這些費用將根據RBI的批准 進行支付。截至2022年3月31日，前幾年的核準未付遞延獎金為`2.09%。19 AdditionalinformationpursuanttoScheduleIIIoftheCompaniesAct，2013截至2023年3月31日(根據《2013年公司法》附表三)(截至2023年3月31日的年度)淨資產利潤或(虧損)的其他信息。2023年實體名稱佔合併金額的百分比*佔合併金額的百分比*淨資產 資產**損益母公司：hdfc銀行有限公司96.81%280,199.01 95.89%44,108.71子公司*：1.hdfc證券有限公司0.60%1,745.23 1.63%748.86 2.hdb金融服務有限公司4.10%11,857.72 4.55%2,093.94所有子公司的少數股權0.30%860.26 0.33%151.59*子公司均為國內實體。**綜合淨資產為總資產減去包括少數股權在內的總負債。*金額在公司間調整之前。截至2022年3月31日的綜合賬目(根據《2013年公司法》附表三)(截至2022年3月31日止年度的淨資產損益)。2022年實體名稱佔合併金額的百分比 *佔合併金額的百分比*淨資產**損益母公司：hdfc銀行有限公司97.08%240,092.94 97.13%36,961.33子公司*：1.hdfc證券有限公司0.66%1,644.71 2.62%995.94 2.hdb金融服務有限公司3.97%9,823.61 2.68%1,020.19所有子公司的少數股權0.29%720.42 0.26%98.15*子公司為國內實體。**綜合淨資產為總資產減去包括少數股權在內的總負債。*金額在 公司間調整之前。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 367

截至2023年3月31日止年度的綜合財務報表附表20經營租賃主要包括寫字樓、員工住宅及自動櫃員機(或自動櫃員機)，可由本集團選擇續期。未來經營租賃付款的到期日詳情如下：(`crore)詳情 2023年3月31日，2022不遲於一年1,519.61 1,331.50不遲於五年5,589.15 4,573.70遲於五年6,923.57 5,480.08合計14,032.33 11,385.28在1,814.68 1,425.62年度損益賬確認的最低租賃付款總額1,814.68 1,425.62根據非46.30 55.84可撤銷分租租約確認的未來最低分租租賃付款總額佔11.63 10.92年度或有(按用途計算)在損益中確認的租賃付款佔373.70 321.96，當年本行已將其租賃的若干物業轉租。續訂和升級條款 條款是類似協議中通常使用的條款。協議中沒有不適當的限制或繁瑣的條款。21在截至2023年3月31日的一年內，印度央行對銀行徵收的罰金為零。於截至2022年3月31日止年度內，印度央行於2021年5月27日發出命令，對S銀行汽車貸款客户的第三方非金融產品的市場推廣及銷售處以`10克朗的罰款，原因是舉報人提出投訴，投訴內容包括違反1949年《銀行業監管法》第6(2)條及第8條。該行自2019年10月起停止銷售上述第三方非金融產品。22小型和微型工業HDFC銀行有限公司根據2006年10月2日生效的2006年《微型、小型和中型企業發展法》，要求對微型、小型和中型企業進行某些披露。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度內，沒有報告向微型和小型企業支付款項或因此類付款延誤而支付利息的情況。上述資料是根據審計人員所依賴的世行現有信息得出的。HDFC證券有限公司根據本公司提供的資料以及從供應商收到的有關其根據2006年微型、中小型企業發展法案的狀況的通知，截至2023年3月31日的未付款項為`0.20crore(前一年：`0.11crore)。建和局金融服務有限公司根據2006年《微型、中小型企業發展法》所涵蓋的供應商的確認，截至2023年3月31日未支付的金額為零(前一年：零)。以上內容基於本公司現有的信息，而這些信息正是審計人員所依賴的。368

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務報表23企業社會責任HDFC銀行有限公司根據銀行的企業社會責任政策開展的企業社會責任(CSR)活動詳情如下：(CRORE)Sr.2023年3月31日詳情 3月31日，2022年823.30-733.86年度第1號支出金額821.49-736.87 3上一個財政年度的可抵銷金額9.20 7.05 4上一個財政年度需要抵銷的金額1.81/5年度末缺口/6前三個財政年度未用企業社會責任金額明細/7/7缺口原因/8企業社會責任活動的性質：農村 發展與農村發展：促進教育與技能培訓：技能培訓與民生改善：財務素養與財務 識字與財務 包括醫療保健和衞生保健9關聯方交易細節，例如，對銀行控制的信託的出資根據相關會計準則10就企業社會責任支出作出撥備HDFC證券有限公司在截至2023年3月31日的年度內，就訂立合同義務而產生的負債、撥備的變動情況 公司已發生用於企業社會責任(CSR)活動的支出如下：(`crore)Ser.2023年3月31日詳情：2022 18.50 13.00 2 18.50 13.00 2已發生的支出金額18.50 13.00 3可與上一財政年度抵銷的金額4.財政年度末需抵銷的金額4.財政年度結束時的差額6前三個財政年度的未用款項詳情 7差額原因f8企業社會責任活動的性質1.教育1.教育2.醫療援助2.醫療援助3.衞生衞生3.衞生衞生4. 體育4.體育5.技能發展5.技能發展9關聯方交易細節，例如，對銀行控制的信託的出資根據相關會計準則10就企業社會責任支出作出撥備的情況下，如就訂立合同義務而產生的負債撥備，HDFC銀行有限公司綜合年度報告中的撥備變動369

截至2023年3月31日的年度綜合財務報表附表HDB Financial Services Limited在截至2023年3月31日的年度內，公司用於企業社會責任(CSR)活動的支出如下：(`crore)s.2023年3月31日詳情：2022 22.15 24.70 2已發生的支出金額21.78 25.83 3可與上一財政年度抵銷的金額(1.13)5本財政年度的需抵銷金額5年底(0.76)(1.13)(1.13)6前三個財政年度的未用CSR金額詳情>2.28 7差額原因；8 CSR活動的性質本年度內進行的CSR活動的重點是推廣 醫療保健，除其他幹預措施外，提高失業人員的就業能力，支持水體修復和其他水源保護活動。9關聯方交易的細節，例如對信託的出資 根據相關會計準則10，就公司控制的與企業社會責任支出有關的事項計提準備金凡就訂立合同義務而產生的負債計提準備金的，則準備金24“新冠肺炎”的變動情況新冠肺炎病毒，一場全球大流行病在過去兩三年裏影響了世界經濟。任何新一波新冠肺炎疫情對S集團業績的影響程度將取決於正在進行的以及未來的發展， 其中包括任何有關新冠肺炎大流行嚴重程度的新信息，以及任何旨在遏制其傳播或減輕其影響的行動，無論是政府授權的還是我們選出的。25額外披露於本行及其附屬公司的獨立財務報表中披露的法定資料對綜合財務報表的真實及公允看法並無重大影響，而與非重大項目有關的資料亦未於綜合財務報表26 DisclosureunderRule11(e)oftheCompanies(AuditandAuditors)Rules，2014 HDFC Bank Limited中披露。作為其正常銀行業務的一部分，本行向其 成員提供貸款及墊款，包括獲準在該等成員所識別的其他實體中借貸/投資/提供擔保或擔保或類似的貸款及墊款。同樣，銀行接受其成員的存款，這些成員可指示銀行將此類存款借出/投資/提供擔保或擔保等，以抵押金存放在這些成員所確定的其他實體的存款。這些交易是S銀行正常銀行業務的一部分，是在進行適當的盡職調查後進行的，包括遵守適用於各自司法管轄區的瞭解您的客户的指導方針。除上述交易性質外，本行並無向任何其他人士或任何其他人士提供/借出/投資/提供擔保或擔保或擔保，但有向任何其他人士或向任何其他人士貸款/投資/提供擔保或擔保或類似事項的諒解。同樣地，除上述交易性質外，本行並未從任何其他人士獲得任何資金，但有一項諒解，即本行將向任何其他人士提供貸款或投資，或提供擔保或擔保等。370

我們的簡介我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表HDB金融服務有限公司本公司沒有向任何其他人(S)或實體(包括 外國實體(中間人))墊付、借出或投資(來自借入資金、股票溢價或任何其他來源或種類的資金)，但有一項諒解，無論是以書面形式記錄還是以其他方式記錄，直接或間接借出或投資於本公司或其代表以任何方式確定的其他人士或實體(最終受益人)，或代表最終受益人提供任何擔保、擔保等。本公司概無從任何人士(S)或實體(包括境外實體(出資方))收到任何資金，但有一項諒解(不論是否以書面記錄)，本公司將直接或間接借給或投資於出資方(最終受益人)以任何方式確定的其他人士或實體或代表最終受益人提供任何擔保、抵押或類似事宜。HDFC證券有限公司作為其正常經紀業務的一部分，本公司從事單一業務，為其資本市場客户提供經紀服務。作為一家經紀公司，其活動包括幾類服務，包括代理交易、基於訂閲的服務和金融產品分銷。本公司並無預支、借出或投資(借入資金、股份溢價或任何其他來源或種類的資金)予或投資於任何其他人士或實體(包括 境外實體)，但有一項諒解(不論是否以書面或其他方式記錄)，即中介應：直接或間接借出或投資於由本公司或其代表以任何方式確定的其他人士或實體(最終受益人或最終受益人)，或向最終受益人或其代表提供任何擔保、抵押等。年內，本公司並無從任何人士(S)或 實體(包括境外實體(出資方))收到任何資金，但有一項諒解(不論是否以書面記錄)，即本公司應：直接或間接借出或投資於由出資方(最終受益人)或其代表以任何方式確定的其他人士或實體 ，或向最終受益人或其代表提供任何擔保、抵押或類似之服務。27上一年的比較數字已重新分組，並在必要時重新分類，以符合S當年的列報。上一年的比較數字由MSKA&Associates和M M Nissim&Co.LLP，Chartered Account聯合審計。根據我們對M M Nissim&Co LLP董事會的報告 普華永道有限責任公司Atanu Chakraborty Uesh Chandra Sarangi特許會計師特許會計師董事會兼職主席獨立董事ICAI事務所 註冊編號：ICAI事務所註冊編號：107122W/W100672 301112E/E300264 M.Ranganath SanDeep Parekh獨立董事獨立董事Sanjay Khemani Sharad Vasant Sanjiv Sachar莉莉·瓦德拉合夥人獨立董事獨立董事會員號：044577會員號：101119 Sasashhar Jagdishan Rennad管理董事&首席執行官非執行董事首席財務官2023年公司祕書HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 371

巴塞爾III至支柱3披露截至2023年3月31日印度儲備銀行(RBI)要求銀行披露巴塞爾III框架下的支柱3，包括槓桿率、流動性覆蓋率和淨穩定融資比率。這些披露可在HDFC銀行網站的監管披露部分下查閲S。本部分的鏈接如下：https://www.hdfcbank.com/personal/resources/regulatory-disclosures《監管披露》部分包含以下披露：*定性和定量支柱3披露：適用範圍 資本充足率信用風險信用風險：採用標準化方法的投資組合信用風險緩解：標準化方法的披露證券化敞口交易賬簿中的市場風險操作風險資產負債管理風險管理與交易對手信用風險敞口的一般披露與交易對手信用風險相關的一般披露股權：銀行賬面頭寸• Compositionofcapitalandreconciliationrequirements披露Mainfeaturesandfulltermsandconditionsofregulatorycapitalinstruments槓桿披露槓桿披露可淨額披露372

根據《公司法》第129條的聲明，2013年表格AOC第1條：根據《2013年公司法》第129條第(3)小節的第一個但書，結合《公司(賬户)規則》第5條理解，載有子公司、聯營公司和合資企業財務報表顯著特徵的2014年聲明第A部分：子公司的名稱HDFC證券有限公司HDB金融服務有限公司第1號自子公司被收購之日起2005年8月31日2有關子公司的報告期，子公司報告期 子公司報告期如與控股公司不同，S報告期與控股公司報告期相同，即2022年4月1日至3月公司即2022年4月1日至2023年3月31日，2023年報告幣種和匯率不適用，因為這是國內不適用的日期，因為這是相關財政年度的國內最後日期 子公司外國子公司4股本15.89 791.40 5準備金和盈餘1,729.34 11,066.32 6總資產8,193.27 71,667.41 7總負債6,448.04 59,809.69 8投資1,135.75 1,254.95 9營業額1,839.08 13,202.80 10税前利潤1,005.37 2,805.02 11税前準備金256.51 711.08 12税後利潤748.86 2,093.94 13建議派息*無**14%持股95.57%94.84%*本公司於年內派發中期股息`697.91元 。**本公司於本年度派發中期股息`71.20%。注：1.目前尚無尚未開業的子公司。2.年內並無任何附屬公司被清盤或出售。B部分：聯營公司和合資企業不適用於董事會和代表董事會Atanu Chakraborty Uesh Chandra Sarangi董事會兼職董事長獨立董事M.D.蘭加納特·桑迪普·帕雷克獨立董事薩希達爾·賈格迪尚·雷努·卡納德管理董事&首席執行官非執行董事凱扎德·巴魯查·斯里尼瓦桑·維迪揚納森董事首席財務官桑託什·哈爾丹卡爾·孟買，2023年4月15日公司祕書孟買HDFC銀行有限公司綜合年度報告

公司治理證書致予HDFC Bank Limited，HDFC Bank House，Senapati Bapat Marg，Low Parel，Mumbai 400013我們、法國巴黎銀行及聯營公司已檢查通過虛擬數據室提供的HDFC銀行有限公司(以下簡稱銀行)的所有相關記錄，以證明銀行 確保遵守條例第17至27條、條例第46條第(2)款(B)至(I)款和第C段規定的上市公司的披露要求和公司治理規範，《印度證券交易委員會2015年(上市義務和披露要求)條例》第四章附表五D和E，截至2023年3月31日的財政年度。據我們所知，我們已獲得本認證所需的所有信息和 解釋。我們聲明，公司治理的合規要求是銀行管理層的責任，我們的審查 僅限於銀行為確保合規而採用的程序和實施。它既不是對世行財務報表的審計，也不是對世行財務報表的意見表達。我們認為，並盡我們所知 根據向我們提供的解釋，我們證明本銀行已遵守2022-23財年LODR中規定的公司治理條件。我們進一步聲明，上述認證既不是對銀行未來生存能力的保證，也不是對管理層在財政年度內處理銀行事務的效率或效力的保證。適用於法國巴黎銀行及聯營公司祕書[雷根律師事務所。不是的。P2014MH037400]PR 第637/2019年Avinash Bagul合作伙伴FCS編號：5578 CP編號：19862 UDIN：F005578E000524569地點：孟買日期：2023年6月30日

根據SEBI上市規則向成員頒發的證書，HDFC銀行有限公司，HDFC銀行之家，Senapati Bapat Marg，Low Parel(West)，孟買編號400013。我們已審閲由HDFC Bank Limited董事提交的有關登記冊、紀錄、表格、申報表及披露資料[編號：L65920MH1994PLC080618](以下稱為印度銀行)，其註冊辦事處位於孟買下帕雷爾(West)Senapati Bapat Marg的HDFC Bank House，孟買下帕雷爾(West)，以及根據第34(3)條第34(3)條與印度證券交易所2015年(上市義務和披露要求)第10(I)款一起閲讀、經修訂的2018年5月9日第SEBI/LAD/NRO/GN/400013/10號通知，該銀行、其管理人員和授權代表為頒發證書而提供的信息。根據吾等的意見及盡吾等所知，並根據本行及其高級職員認為必要的核實(包括入門網站www.mca.gov.in的董事識別碼(DIN)身份)及向本行提供的解釋，本行特此證明，在截至2023年3月31日的財政年度內，本行董事會內並無任何董事被印度證券交易委員會、公司事務部或任何該等法定機構禁止或取消委任或繼續擔任本行董事的資格。美國編號：董事DIN公司任命日期*1.阿塔努·查克拉博蒂先生01469375 2021年5月05日2.Renu Sud Karnad女士00008064 2020年3月3日3.桑吉夫·薩查爾先生02013812 2018年7月21日4.烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生02040436 2016年3月1日5.莉莉·瓦德拉夫人09400410 2021年11月26日6.凱扎德·巴魯查先生032690648 2019年1月19日7.桑迪普·普拉文·帕雷克先生03268043帕特爾先生8.馬來人約根德拉·帕特爾先生9.馬維納卡內爾·達瓦納納特先生07565125蘭加納特先生蘇尼塔·馬赫什瓦里女士01641411 2021年3月30日11薩希達爾·賈格迪尚先生08614396 2020年10月27日*任命日期來自馬華。**自2023年3月30日辦公時間結束起，不再是本行的董事。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 375

根據工商總局上市規則，確保董事董事會每個成員的委任/延續資格的證書是銀行管理層的責任。我們的責任是在我們核實的基礎上對這些發表意見。本證書既不是對銀行未來生存能力的保證，也不是對管理層處理銀行事務的效率或效力的保證。適用於法國巴黎銀行及聯營公司祕書[雷根律師事務所。不是的。P2014MH037400]PR編號：637/2019Avinash Bagul合作伙伴FCS編號：5578 CP編號：19862 UDIN：F005578E000524580地點： 孟買日期：2023年6月30日

《企業管治報告》[根據2013年《公司法》和2015年《SEBI(上市義務和披露要求)條例》(《SEBI上市條例》)提交的公司治理報告，構成董事會報告的一部分]公司治理框架股東監管機構ś董事會śśśśśś審計利益相關者提名&風險政策和其他委員會薪酬監督委員會ś委員會ś管理外部審計師和董事內部審計師ś執行銀行董事會是公司治理託管人準則的終極哲學。世行相信採納並堅持最佳做法，因為董事會 對各種公認的公司治理做法負責，並不斷向股東、監管機構等利益相關者負責，以每一種做法為基準。包括印度儲備銀行、證券和交易所在內的世行理解並尊重其對印度董事會、公司事務部等股東的角色和責任，並努力滿足他們的期望。銀行是一家敬業、經驗豐富、多元化的銀行 相信最佳的董事會治理做法、知情的董事會。通過治理框架，世行、董事會及其委員會進行了透明的披露和賦予股東權力，每一項都是創造股東價值所必需的。世行賦予了明確的角色，並在其所有活動中承擔了其對公司治理理念的責任。它的所有利益相關者。公司治理理念是保護股東並使其長期ThejointStatutoryAuditorshaveareportingresponsibility價值最大化的重要工具。獨立性等基本原則提交給審計委員會。問責、責任、透明、公平和及時 董事董事總經理兼首席執行官在董事會的監督、指導和控制下，以披露、可信度、可持續性等為手段負責銀行的整體事務，以監督、指導和控制公司治理理念的實施。董事。董事會和執行董事在管理董事的指導下，監督各項業務職能。銀行董事會(董事會)的組成受2013年《公司法》、1949年《銀行業監管法》、SEBI上市條例和其他適用法律的規定管轄。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 377

公司治理報告截至本報告日期，董事會由以下十二(12)名董事組成：S.類別 董事第一號執行董事I.董事董事總經理兼首席執行官薩希達爾·賈格迪山先生II。凱扎德·巴魯查先生(董事副總裁)Bhavesh Zveri先生2非執行一。 Renu Karnad女士董事二2.凱基·密斯特里先生獨立3.阿塔努·查克拉博蒂先生(兼職董事長兼董事獨立董事)烏梅什·錢德拉·薩蘭吉三世先生。桑吉夫·薩查爾先生四世。M.D.蘭加納特先生訴桑迪普·帕雷克先生案。博士(夫人)蘇尼塔·馬赫瓦里七世。莉莉·瓦德拉女士Renu Karnad女士再次被任命為董事非執行董事(住房發展融資有限公司的提名人，銀行的發起人)，任期五(5)年。2022年9月3日，在2022年7月16日召開的第28屆股東周年大會上獲得股東批准。此外，Renu Karnad女士已獲委任為董事額外非執行(非獨立)董事，自2023年7月1日起生效，即房屋發展融資有限公司與本行合併的綜合計劃生效日期，可輪流退任。她的任命須經本行股東在下一屆股東周年大會上批准。馬來·帕特爾先生自最初被委任為董事之日起計連續滿八年後，於2023年3月30日辦公時間結束時起停止擔任銀行董事會獨立董事職務。曾任董事執行董事的凱扎德·巴魯查先生被任命為董事副行長，任期三(三)年。2023年4月19日，該法案得到了印度儲備銀行的批准，隨後該銀行的股東於2023年6月11日通過了郵寄投票。Bhavesh Zveri先生被任命為銀行董事的執行董事，任期三(三)年。2023年4月19日，印度儲備銀行批准了這一決定，隨後該銀行的股東於2023年6月11日通過郵寄投票通過了這一決定。此外，在2023年3月4日召開的董事會會議上，董事會建議重新任命薩希達爾·賈格迪尚先生為董事董事總經理兼首席執行官，任期三(3)年，自2023年10月27日起生效，但須經印度儲備銀行和該行股東批准。凱基·密斯特里先生已獲委任為董事的額外非執行(非獨立)董事，自2023年6月30日起生效，惟須於下一屆股東周年大會上獲得該行股東批准。銀行已向印度儲備銀行推薦V.斯里尼瓦薩·蘭根先生為銀行董事執行董事(即全職董事)的候選人，任期三(三)年，自印度儲備銀行可能批准的日期或其他期限起計，隨後經銀行股東 批准。所有董事已就他們在其他公司擔任的董事和委員會職位進行了必要的披露。所有董事都沒有親屬關係。此外，獨立董事 滿足2015年SEBI(上市義務和披露要求)規定的條件，獨立於管理層。董事現任董事其他公司委員會董事、成員及主席職務詳情如下：董事其他公司委員會董事姓名*其他公司*阿塔努·查克拉博蒂先生3(1)--Bhavesh Zveri先生：Kaizad先生：Bharucha先生：莉莉·瓦德拉先生：M.D.Ranganath先生：Keki Mester先生10(1)9(2)Renu Karnad夫人12(1)6(3)SanDeep Parekh先生1-先生Sanjiv Sachar 1-先生。薩希達爾·賈格迪尚博士(夫人)蘇尼塔6 1馬赫希瓦里先生烏梅什·錢德拉1-薩蘭吉*括號內的數字表示擔任主席。注：為審議董事 為成員/主席的委員會的董事職位和限制，所有公共有限公司(無論是否上市)、私人有限公司、外國公司和2013年《公司法》第8條規定的公司都包括在內。此外，只有這些公司的審計委員會和利益相關者關係委員會的主席/成員資格被考慮。

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 董事會簡介截至本報告日的銀行董事簡介如下：Atanu Chakraborty先生(DIN 01469375)[兼職董事長兼獨立董事]Atanu Chakraborty先生，六十三(63)歲，在古吉拉特邦幹部部門擔任印度行政服務處成員，在印度政府服務了三十五(35)年。他主要在財經政策、基礎設施、石油天然氣等領域工作。在聯合政府中，他在2019-20財年擔任過多個職位，如財政部-經濟事務部(DEA)的印度政府祕書。作為印度經濟部部長(DEA)，他協調所有部委/部門的經濟政策制定，並管理制定印度聯盟預算的整個過程，包括預算在議會中的通過。他負責財政管理政策、公共債務管理政策以及金融市場的發展和管理。查克拉博蒂先生還處理了金融穩定和貨幣、國內外相關問題。他管理與多邊和雙邊金融機構的資金流動，並與它們有多個接口。他還領導了一個多學科特別工作組，制定了國家基礎設施管道(NIP)。他還擔任過聯邦政府(投資和公共資產管理部)撤資祕書，負責印度政府撤資S在國有企業的股權的政策和執行過程。在2002年至2007年期間，查克拉博蒂先生擔任董事，隨後擔任財政部(支出司)聯合祕書。在此期間，他評估了基礎設施部門的項目，並負責印度政府的補貼。他還更新和更新了《S政府財務與採購細則》。Chakraborty先生還在古吉拉特邦政府中擔任各種職務，包括擔任財政部祕書。他曾負責在該州試行私營部門投資立法。在州政府，他在公共治理和發展領域進行了實地工作。查克拉博蒂先生還曾擔任世界銀行董事會副行長和印度儲備銀行中央董事會成員。他也是國家基礎設施投資基金(NIIF)的主席，也是許多上市公司的董事會成員。Chakraborty先生曾在知名期刊上發表文章，涉及公共財政、基礎設施項目風險分擔和天然氣基礎設施等領域。Chakraborty先生畢業於NIT Kurukshetra，獲得工程(電子與通信)學士學位。他擁有英國赫爾大學的商業金融文憑(海得拉巴)和S的工商管理碩士學位。Chakraborty先生是BAE系統印度(服務)私人有限公司、CredaVenue私人有限公司和城市燃氣分銷實體協會的獨立董事。截至2023年3月31日，查克拉博蒂先生並未持有世行的任何股份。薩希達爾·賈格迪尚先生(DIN：08614396)[董事董事總經理兼首席執行官]薩希達爾·賈格迪尚先生現年58歲，擁有三十(31)年的工作經驗。他以物理學專業完成理科畢業，現為特許會計師，並持有英國謝菲爾德大學貨幣、銀行及金融經濟學碩士S學位。Jagdishan先生於1996年加入世行，擔任財務部門經理。他於1999年成為財務業務主管，並於2008年被任命為首席財務官。多年來，他在支持世行的增長軌跡方面發揮了關鍵作用，並領導財務職能部門在協調組織實現戰略目標方面發揮了關鍵作用。在被任命為董事董事總經理兼首席執行官之前，他是該行的集團負責人，此外還負責財務、人力資源、法律和祕書、行政、基礎設施、企業溝通和企業社會責任等職能。賈格迪沙在其他任何一家公司都不是董事。截至2023年3月31日，Jagdishan先生及其親屬持有世行16，49,343股股權。Kaizad Bharucha先生(DIN：02490648)[董事副局長]Kaizad Bharucha先生現年58歲，是一位擁有超過35年經驗的職業銀行家。他自1995年起加入世界銀行。 目前，他負責批發銀行業務，涵蓋企業銀行業務、PSU、資本和商品市場、金融機構、託管、共同基金、全球能力中心和金融保薦人業務以及 銀行業務。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 379

公司治理報告他曾負責企業銀行、新興企業集團、商業銀行、醫療保健金融、農業貸款、拖拉機融資、商業車輛金融、商業設備金融、基礎設施金融、特別運營部和普惠銀行計劃組。此外，在他之前擔任信貸與市場風險集團負責人期間，他負責世行的風險管理活動。信用風險、市場風險、債務管理、風險情報和控制功能。巴魯查先生也是指定的董事金融情報股和指定的董事內部監察員委員會。他還代表世行與監管機構和政府機構進行各種互動。在加入世行之前，他曾在印度國家銀行和國際銀行工作，涉及多個領域，包括貿易融資和企業銀行業務。他在風險管理、信貸管理、銀行和企業管理方面擁有豐富而豐富的經驗，並曾作為銀行相關委員會工作小組的成員代表世行。他擁有孟買大學的商學學士學位。在其他任何一家公司，巴魯查都不是董事。截至2023年3月31日，Bharucha先生及其親屬持有世行24，44,295股股權。Bhavesh Zveri先生(DIN：01550468)[高管董事]Bhavesh Zveri先生現年57歲，是HDFC銀行運營、現金管理和自動櫃員機產品部的集團負責人。在他目前的職位上，他負責全國各地的業務和運營，並在銀行的多元化產品套件中創建和提供完美的運營執行能力，包括資產、負債和支付與現金管理、貿易融資和金庫以及自動櫃員機產品的垂直市場。他擁有超過36年的總體經驗，並負責世行運營、現金管理和技術的關鍵職能。扎維裏先生於1998年加入世行，擔任業務職能。他於2000年成為批發銀行業務主管，並於2009年被任命為集團批發業務主管。他於2015年承擔了信息技術職能的額外職責。在他之前擔任IT部門集團負責人期間，他通過採用技術來確保運營效率，從而改善了銀行不同產品的客户體驗，從而為銀行的數字化轉型做出了貢獻。他還參加了印度央行S內部支付理事會會議，並是2004年傘形支付組織380委員會的成員，該委員會促成了印度國家支付公司的成立。他是布魯塞爾Swift Scrl全球董事會中唯一當選的印度人。他曾兩次出現在《全球貿易評論》的《財長S》和《全球貿易評論》的《現金管理》。他還一直是印度儲備銀行和印度銀行協會組成的各種委員會的成員。他還曾在布魯塞爾SWIFT Scrl、SWIFT India{br>Domestic Services Private Limited、The Clearing Corporation of India Limited、National Payment Corporation of India Limited、Goods&Service Tax Network Limited、HDB Financial Services Limited和HDFC Securities Limited董事會任職。在加入世行之前，扎維裏先生曾在阿曼國際銀行和巴克萊銀行工作。他擁有孟買大學的S商學碩士學位，是印度銀行家協會的認證會員。扎維裏在任何其他公司都不是董事。截至2023年3月31日，扎維裏先生及其親屬持有世行8，08,710股股權。烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生(DIN：02040436)[獨立董事]烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生現年71歲，擁有尤特卡爾大學植物學碩士學位(金牌獲得者)S先生。Sarangi先生在印度行政服務部門有30多年的經驗，並在農業現代化方面進行了重大改革，重點是農產品加工和出口。在2007年12月至2010年12月擔任國家農業和農村發展銀行(NABARD)前董事長期間，Sarangi先生專注於農村基礎設施，加快了小額信貸、金融包容性、流域發展和部落發展等舉措。根據1949年《銀行業監管法》第10-A(2)(A)節，Sarangi先生擁有農業和農村經濟方面的專門知識和經驗。薩蘭吉先生並不是董事在任何其他上市公司或上市公司中的股東。截至2023年3月31日，Sarangi先生並未持有世行的任何股份。Sanjiv Sachar先生(DIN：02013812)[獨立董事]Sanjiv Sachar先生，六十五(65)歲，印度特許會計師協會會員，全球最大的私人持股高管獵頭公司億康盛德的前高級合夥人。

我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 聲明薩查爾先生於1995年在印度建立了Egon Zehnder業務，並在將該公司確立為各個國家/地區高管獵頭領域的市場領先者方面發揮了關鍵作用。在他任職Egon Zehnder的二十年中，Sachar先生指導過不同行業的高級管理人員，這些高管現在是印度和海外大公司的董事會成員、首席執行官或首席財務官。Sachar先生也是特許會計師 和管理諮詢公司Sachar Vasudeva&Associates的聯合創始人，也是高管獵頭公司Direct Impact的聯合創始人。薩查爾先生是KDDL有限公司的獨立董事會員。截至2023年3月31日，薩查爾先生並未持有該銀行的任何股份。桑迪普·帕雷克先生(DIN：03268043)[獨立董事]桑迪普·帕雷克先生現年51歲，擁有喬治敦大學證券和金融監管法學士學位和德里大學法學士學位。他是孟買金融行業律師事務所Finsec Law Advisors的管理合夥人。2006-08年間，他在印度證券交易委員會擔任董事高管，負責執法部和法律事務部。他是艾哈邁達巴德印度管理學院的客座教授。他曾在德里、孟買和華盛頓特區的律師事務所工作。Parekh先生專注於證券法規、投資法規、私募股權、公司治理和金融法規。他獲準在紐約從事法律工作。2008年，他被世界經濟論壇表彰為年輕的全球領導者。他是各種SEBI和RBI委員會和小組委員會的主席和成員。他是美國國家證券市場研究所(NISM)監管研究與監督學院(SRSS)諮詢委員會成員。他曾在《金融時報》和《經濟時報》發表專欄文章。帕雷克並不是董事在任何其他上市公司或上市公司中的股東。截至2023年3月31日，帕雷克並未持有世行的任何股份。M.D.蘭加納特先生(DIN：07565125)[獨立董事]Ranganath先生現年61歲，擁有馬德拉斯理工學院S碩士學位和邁索爾大學S工程學士學位。他是來自艾哈邁達巴德IIM的PGDM，也是澳大利亞CPA的成員。 Ranganath先生在全球IT服務和金融服務行業擁有超過32年的經驗。他目前是雙體船風險投資公司的董事長。在2018年11月之前，他一直擔任全球上市IT服務公司Infosys Limited的首席財務官。在印孚瑟斯18年的任期內，他是印孚瑟斯成長和轉型為全球知名IT服務公司的不可或缺的一部分，並在戰略、財務、併購(M&A)、諮詢、風險管理和公司規劃等廣泛領域發揮了領導作用，最終擔任首席財務官。在加入印孚瑟斯之前，他在ICICI Limited工作了8年，負責信貸、財務、股票投資組合管理和企業規劃等方面的工作。根據對買方和賣方投資者社區的調查，Ranganath先生在2017年和2018年獲得了機構投資者 出版物頒發的科技行業最佳CFO亞洲獎。在其他任何一家公司，蘭加納特都不是董事。截至2023年3月31日，Ranganath先生並未持有世行的任何股份。Renu Karnad夫人(DIN： 00008064)[非執行非獨立董事]Renu Karnad女士現年七十(70)歲，自2010年起擔任董事住宅發展融資有限公司董事總經理。她擁有德里大學經濟學碩士S學位和孟買大學法學學士學位S。她也是美國普林斯頓大學伍德羅·威爾遜公共和國際事務學院的帕文研究員。Karnad女士帶來了豐富的經驗和抵押貸款部門的知識，她與印度的房地產和抵押貸款行業有40多年的聯繫。多年來，她獲得了無數的獎項和讚譽，例如被《美國銀行家》雜誌評為金融領域最具影響力的25位非銀行女性 ，並被《華爾街日報》亞洲版列為亞洲十大值得關注的強大女性之一。？CBNC-TV18傑出女性商界領袖，今日印度25位最具影響力的女性專業人士。卡納德女士是下列公眾公司的董事會成員：上市公眾有限公司其他公共有限公司住房發展融資HDFC ERGO General Insurance Corporation Limited(管理有限公司董事)(非執行董事)HDFC Asset Management班加羅爾國際機場有限公司(非執行董事)(獨立董事)HDFC人壽保險有限公司(非執行董事) 葛蘭素史克製藥有限公司(非執行董事)HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 381

公司治理報告截至2023年3月31日，Karnad夫人和她的親屬持有該銀行595320股股權。博士(夫人)蘇尼塔·馬赫什瓦里(DIN 01641411)[獨立董事]博士(夫人)現年57歲的Sunita Mahehwari是美國委員會認證的兒科心臟病專家，並在奧斯馬尼亞醫學院完成了她的MBBS學位，然後在美國的AIIMS、德里和耶魯大學畢業。她有三十多年的工作經驗，曾在美國和印度生活和工作。除了是一名臨牀醫生外，醫生(夫人)Mahehwari是一位醫療企業家，也是以下公司的聯合創始人：a)TelerRadiology Solutions(印度第一家也是最大的遠程放射公司，已為包括特里普拉邦政府在內的全球患者和醫院提供500多萬份診斷報告)， b)Telrad Tech，該公司開發支持人工智能的遠程醫療軟件，以及c)RXDX Healthcare為班加羅爾的一系列多專科社區診所提供服務。她還在遠程醫療領域孵化了其他初創公司，如遠程諮詢平臺Healheminds。她活躍在印度的社會舞臺上，在那裏她管理着兩個信託基金。人們在公立學校建造了450多個運動場，Telrad基金會為無法獲得高質量醫療服務的亞洲貧困地區提供遠程放射學和遠程醫療服務。她的其他興趣包括教學，她已經在印度為S教授了十多年的兒科心臟病學研究生電子教學項目。2019年，她幫助喀拉拉邦國家衞生使團Hridayam為該邦的兒科醫生推出了兒科心臟病學的電子課程。她有200多篇學術報告和出版物，是一位鼓舞人心的演講者 發表了200多場演講，其中包括幾次TEDx演講。博士(夫人)Mahehwari獲得了多個享有盛譽的獎項和榮譽，包括：2019年WOW(女性價值)獎，Outlook Business；50位印度最有影響力的女性，2016年3月 ；令人驚歎的印度獎-Times Now 2014；印度前20位女性衞生保健成就者，2009年，現代醫療保險；耶魯大學-年度傑出同事獎，1995，等等。博士(夫人)馬赫希瓦里是葛蘭素史克製藥有限公司的獨立董事 。博士(夫人)截至2023年3月31日，馬赫希瓦里沒有持有世行的任何股份。莉莉·瓦德拉夫人(DIN：09400410)[獨立董事]莉莉·瓦德拉夫人，62歲，國際關係碩士。憑藉超過33年的中央銀行經驗，她於2020年10月從印度儲備銀行(RBI)退休，擔任董事高管。作為印度央行的執行董事，她 負責監管部門(DOR)，負責金融領域各種實體的監管框架，涵蓋所有類別的銀行和非銀行金融公司。她在建立監管沙盒框架方面發揮了重要作用，為金融科技參與者提供了促進金融服務創新的有利環境，並在壓力下的銀行合併中發揮了重要作用。她代表印度儲備銀行，並作為公司事務部(MCA)設立的破產法委員會的成員發揮了重要作用。莉莉·瓦德拉夫人在任何其他公司都不是董事。截至2023年3月31日，莉莉·瓦德拉夫人並未持有本銀行的任何股份。密斯特里先生(DIN：00008886)[非執行非獨立董事]凱基·密斯特里先生現年六十八(68)歲，現任住房發展金融有限公司副董事長兼首席執行官。他是印度特許會計師協會會員。一位知名的專業人士，在銀行和金融服務領域擁有超過40年的不同工作經驗。他目前是印度證券交易委員會(SEBI)設立的初級市場諮詢委員會的成員。他是SEBI組成的小組主席，負責審查反向詢價程序和審查證券交易所採用的強制退市框架。密斯特里先生也是SEBI組成的負責全面審查SEBI回購規定的小組的主席。他是SEBI於2017年成立的公司治理委員會的成員。密斯特里先生擔任CII國家公司治理委員會主席五年(2016-17年度至2017-18年度和2019-20年度至2021-22年度)。他也是2021-22年CII經濟事務委員會的成員。密斯特里先生也是HDFC ERGO General Insurance Company Limited的非執行主席。

簡介我們如何負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 聲明Keki Mester先生是下列上市公司的董事會成員：上市公眾有限公司其他公共有限公司住房發展金融HDFC ERGO General Insurance Corporation Limited(副公司有限公司 (董事長)兼首席執行官)HDFC人壽保險公司HDFC Capital Advisors Limited(非執行非獨立)董事(非執行非獨立)Torrent Power Limited-(獨立董事)塔塔諮詢服務有限公司-(獨立 董事)密斯特里先生及他的親屬，截至2023年6月30日，持有該銀行789股股權。出席董事會會議和最後一次年度股東大會(AGM)董事會/委員會會議是在會議之前發出適當通知的方式召開的。董事/委員會成員及時獲得以議程項目形式提供的適當信息，使他們能夠審議每個議程項目並做出知情的 決定，並向管理層提供適當的指示。雖然《公司法》、2013年和其他適用法律沒有規定董事出席會議的最低次數，但董事會/委員會成員努力出席並 參與所有董事會會議，除非他/她因合理原因而無法出席會議，並要求休假，該會議由董事會/各自委員會審議批准。董事會/委員會會議還提供視頻會議設施，以防任何董事無法親自出席會議，但希望通過電子方式參加會議。在董事會/委員會會議上，演講和深入討論涉及銀行的重要領域，如年度計劃和戰略、網絡安全和信息技術、銀行的運營和業務連續性措施、客户不滿和客户服務 框架、信貸組合質量、IT戰略舉措、董事會關於網絡安全、可持續生計(SLI)、合規和風險管理戰略、獎勵戰略、全企業風險管理(ERM)框架、包括俄羅斯和烏克蘭衝突在內的全球經濟危機等。董事們還被鼓勵參加由知名外部組織舉辦的相關計劃和研討會。審計委員會沒有不接受任何委員會的建議的情況。於回顧的財政年度內，共舉行了十五(15)次董事會會議。會議於2022年4月4日、2022年4月16日、2022年4月23日、2022年6月10日、2022年6月27日、2022年7月16日、2022年8月26日、2022年9月16日、2022年10月15日、2022年11月24日、2022年1月14日、2023年2月10日、2023年3月4日、2023年3月28日和2023年3月29日舉行。出席回顧所述財政年度內召開的董事會會議以及出席上一屆虛擬年度股東大會的詳情如下：董事會會議出席董事姓氏 出席年度虛擬年度股東大會(2022年7月16日)獨立董事阿塔努·查克拉博蒂先生出席桑吉夫·薩查爾先生15出席烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生出席桑迪普·帕雷克先生15出席馬來 帕特爾*15出席M.D·朗加納特先生出席博士(夫人)蘇尼塔·馬赫什瓦里13贈送莉莉·瓦德拉女士15現任非執行董事Renu Karnad女士14**現任執行董事Kaizad Bharucha先生出席 薩希達爾·賈格迪尚先生出席*馬來·帕特爾先生不再是董事的獨立董事，自2023年3月30日營業時間結束起計，自他最初被任命為董事行長之日起連續八年結束時生效**Renu Karnad女士退出了於04年4月舉行的董事會會議，董事董事總經理及其他執行董事於2022-2023財政年度支付予董事董事總經理兼行政總裁薩希達爾·賈格迪珊先生及董事總裁凱扎德·巴魯查先生的薪酬詳情如下：(以`為單位)薩希達爾先生 凱扎德先生詳情董事基本2，82，74,400 2，74，82,484津貼及津貼3，31，98,935 4，36，03,818公積金33，92,928 32，97,900超級年金3，41,148 2,284,354股票期權數目3，05,186 2，30,512 HDFC銀行有限公司綜合年報

公司治理筆記報告：1.董事董事總經理兼首席執行官薩希達爾·賈格迪尚先生獲得了以下 現金浮動薪酬。這還將包括作為前幾年遞延現金變量的一部分收到的付款。2022年至2023年財政年度支付給薩希達爾·賈格迪尚先生的現金浮動薪酬總額如下 。A)2020-2021年績效年度現金浮動薪酬的50%(RBI批准的現金浮動薪酬總額為`2，10，43,332)：`。10521666點。這也符合印度央行的指導方針。B)2021年至2022年績效年度現金浮動薪酬的50%(RBI批准的現金浮動薪酬總額為`。5，16，91,760)：`2，58，45,880。這也符合印度央行的指導方針。支付總額(A+B)=`3，63，67,546 2.董事高管Kaizad Bharucha先生 獲得以下現金浮動薪酬。這還將包括作為前幾年遞延現金變量的一部分收到的付款。2022年至2023年財政年度支付給Kaizad Bharucha先生的現金浮動薪酬總額如下 。A)2021-2022年績效年度現金浮動薪酬的50%(RBI批准的現金浮動薪酬總額為`3，70，51,350)：`1，85，25,675。這也符合印度央行的指導方針。B)第三批遞延現金 2018-19年業績年度浮動薪酬：`33，08,079總支出(A+B)=`2，18，33,754 3.Aditya Puri先生於2020年10月26日營業時間結束時從銀行服務中退休。Aditya Puri先生在2020年4月1日至2020年10月26日期間獲得現金 浮動薪酬`711,000,000美元。印度央行在2022年3月23日的信中批准了這一決定。根據印度央行的指示，上述現金浮動薪酬的40%，即2，84，40,000已於2021年至2022年財政年度支付，其餘60%的現金浮動薪酬將延期支付，並須在三年內分三期平均支付。上述 遞延金額的第一次付款為`。根據印度央行指令，於2023年4月28日支付了4，26，60,000英鎊，即1，42，20,000英鎊(按4，26，60,000英鎊的三分之一計算)。根據印度央行的指導方針，Aditya Puri先生還有權獲得2018-2019年業績年度獎金延期部分的第三次付款。這筆支付金額為`68，83,979(上述參考業績期間浮動薪酬`2，06，51,936的遞延部分的三分之一)向董事1授予員工 股票期權。Sasushhar Jagdishan先生：A.Sashim har Jagdishan先生於2022年7月22日獲得2020-21年度員工股票期權總額97,877份。印度儲備銀行在其日期為2022年3月23日的信中也批准了這一做法。B.薩希達爾·賈格迪尚先生於2023年3月3日被授予2021-22年業績年度總計2，07,309份員工股票期權。印度儲備銀行在其日期為2023年3月1日的信中也批准了這一做法。Kaizad Bharucha先生：A.Kaizad Bharucha先生在2022年4月12日獲得了總額為1，20,730名員工的2020-21年度員工股票期權。印度儲備銀行在2022年3月23日的信中也批准了這一決定。B.Kaizad Bharucha先生於2023年3月3日獲得2021-22年業績年度共計1，09,782份員工股票期權。印度儲備銀行在2023年3月1日的信中也批准了這一決定。給予Kaizad Bharucha先生的補助金總額(A+B)=2，30,512

介紹我們如何負責我們的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務概述 聲明股票期權的歸屬時間表為自授予日起12個月到期後25%的期權，授予日起24個月後25%的期權， 授予日起計36個月後25%的期權，以及授予日起48個月後剩餘的25%期權。此外，員工股票期權不會以折扣價發行。評估全職董事績效的標準包括業務績效、利益相關者關係、審計和合規性、數字化轉型和組織卓越。根據他們各自的委任條款，他們的通知期為三個月。根據1949年《銀行業規章法》，全職董事的任命和任期須經印度央行批准。銀行規定在退休或在受僱期間死亡或終止受僱時一次性支付酬金，金額相當於每滿一年應支付的15(15)天基本工資。銀行每年向受託人管理和保險公司管理的基金繳款，金額由上述保險公司通知。世界銀行根據每年進行的獨立外部精算估值，對未來酬金福利的負債進行核算。不向Jagdishan先生和Bharucha先生支付出席董事會和/或其委員會會議的會議費用。任何非執行董事均不獲授予任何股票期權。根據2013年《公司法》的規定，非執行董事出席委員會會議和董事會會議的每次會議費用分別為`50,000或`100,000。董事會自2021年4月1日起，將部分主要委員會(即審計委員會、風險政策與監測委員會、提名與薪酬委員會、信用審批委員會和信息技術戰略委員會)的會議費用上調至每次會議100,000美元。其後，自2021年8月14日及2021年11月26日起，出席獨立董事會議及客户服務委員會會議的應付會議費用分別增至`1,000,000元。蘇尼塔·馬赫希瓦里 28,00000,000 20,000,000 Uesh Chandra Sarangi先生52，00,000 20,000,000總計4,4400,000，1,9500,000 1先生。馬來人Patel自最初獲委任為本行董事之日起計連續滿八年後，自2023年3月30日辦公時間結束時起停止擔任本行董事會之獨立董事職務。這還不包括出席委員會和董事會會議的會議費用和自付費用。董事兼職董事長兼獨立董事Atanu Chakraborty先生的薪酬為盧比。在印度央行批准的2022-23財年期間，每年3500000盧比(僅限35拉赫)，此外還有入場費和公務和私人用車。於2022-23財政年度內，非執行董事與本行並無其他金錢關係或交易(除在正常業務過程中及按公平原則進行的銀行交易外)。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 385

企業管治報告董事會委員會的組成、職權範圍和出席會議 董事會組成了各種董事會委員會，以最大限度地符合銀行的利益做出知情決定。這些委員會根據其《憲章》和職權範圍中規定的範圍監測各項活動。在本報告發布之日，董事會委員會如下：非執行董事執行董事烏梅什·阿塔努·桑吉夫·桑迪普M.D.蘇尼塔·莉莉·雷努·薩希達爾·凱扎德·巴維什·錢德拉·凱基·密斯特里·查查爾·蘭加納特·馬赫赫瓦里·瓦里瓦里·卡納德·賈格迪汗·巴魯查*除上述成員外，還包括外部IT顧問公司社會責任與ESG風險政策和監控欺詐監控客户服務信用批准IT戰略*故意違約者 識別審查非合作借款人審查場所*除上述成員外，還包括外部IT顧問。委員會主席？委員會成員審計委員會簡介a)監督銀行的財務報告流程和財務信息披露，以確保財務參考/角色和報表正確、充分和可信；職責：b)建議任命和罷免外聘審計員，並確定他們的費用；c)在提交給董事會之前，與管理層審查年度財務報表和審計師S的報告，特別強調會計政策和做法、遵守會計準則、披露關聯方交易以及與財務報表有關的其他法律要求；D)審查審計和合規職能的充分性，包括其政策、程序、技術和其他監管要求；以及e) 《2013年公司法》和《SEBI上市條例》中可能不時包含的任何其他職權範圍，包括對其不時作出的任何修訂/重新制定。審計委員會章程乃根據若干美國監管標準而制定，因S銀行美國存託憑證亦於紐約證券交易所上市組成：M.D.Ranganath先生(主席)、Uesh Chandra Sarangi先生及 Sanjiv Sachar先生均為獨立董事。M.D.Ranganath先生和Sanjiv Sachar先生是具有財務專長的審計委員會成員。會議：委員會在本年度內舉行了十四(14)次會議，時間為：2022年4月4日、2022年4月13日、2022年6月10日、2022年6月24日、2022年7月14日、2022年8月25日、2022年9月15日、2022年10月12日、2022年11月22日、2022年1月7日、2023年1月12日、2023年2月10日、2023年3月4日和2023年3月27日

我們的簡介我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 聲明提名和薪酬委員會簡要職權範圍/a)審查董事的提名參考他們的資格和經驗，以確定角色和職責：合適的人和 適當的人，評估人員的能力和審查銀行S員工相對於其他銀行和整個銀行業的薪酬水平。NRC制定了任命和適合的政策和董事的適當標準，其中除其他外，規定了評估被提名人員能力的標準，其中包括：學術資格、以前的經驗、履歷記錄和條件的完整性。 為了評估誠信和適當性，考慮了犯罪記錄、財務狀況、為追索個人債務而採取的民事訴訟、拒絕進入專業機構和驅逐專業機構、監管機構或類似機構實施的制裁和以前有問題的商業做法。B)委員會還為包括獨立董事、董事會及其委員會在內的個人董事制定績效評估標準。 董事(包括獨立董事)的績效評估標準包括出席會議、溝通能力、領導能力和適應能力等個人屬性和專業屬性，例如對S銀行核心業務和戰略目標的瞭解、行業知識、獨立判斷、遵守S銀行的行為準則、道德和價值觀等c)執行董事會不時授權和/或通過任何法定通知、修訂或修改執行的任何其他職能。視何者適用而定。組成：桑吉夫·薩查爾先生(主席)、阿塔努·查克拉博蒂先生、烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生、蘭加納特先生和桑迪普·帕雷克先生。委員會的所有成員都是獨立董事。會議：2022年4月12日、2022年5月19日、2022年7月15日、2022年8月23日、2022年8月30日、2022年9月26日、2022年10月13日、2022年11月24日、2022年1月13日、2023年3月3日和2023年3月28日，委員會舉行了十二(12)次會議。在行使購股權時向員工配發股份 授予責任：根據董事會就此授予的權力而制定的各種員工股票期權計劃，提交委員會 批准。委員會還監督股東對股份轉讓、未收到年度報告、分紅等方面的申訴。委員會應監督包括股東和其他證券持有人在內的所有利益相關者利益的各個方面。批准股份轉讓和非物質化請求的權力已下放給世行高管，以避免因 委員會成員缺席而可能出現的延誤。銀行公司祕書Santosh Haldankar先生是負責加快股份轉讓/轉讓/刪除手續的合規官員。在截至2023年3月31日的年度內，本行共收到123宗股東投訴。銀行已處理所有投訴，截至2023年3月31日，所有投訴均已結案，令股東滿意。此外，本公司亦收到股東發出5,815封函件，內容涉及更改地址、更新投資者的銀行資料、更正認股權證上的名稱/銀行詳情、股份轉讓、死亡申索函件、刪除姓名的文件、與Demat發行有關的函件、電子結算服務、要求更新地址的電郵、交換證書(S)、換證函件、證書副本的彌償保證金、認股權證副本的彌償保證金、KYC更新、股票/轉讓契據遺失、未收到證書、永久户口/GIR所得税編號、任何主題的提醒、停止標記、傳輸文件、未收到轉讓證書、認股權證重新生效和各種其他與投資者有關的事項。 這些信件也得到了回覆。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 387

公司治理組成報告：烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生(主席)、桑迪普·帕雷克先生、雷努·卡爾納德女士、凱扎德·巴魯查先生和莉莉·瓦德拉女士重組細節：Mrs.LilyVaderawasinductedasamemberoftheCommitteewitheffectfromJune10,2022• Mr.MalayPatelceasedtobetheChairmanandMemberoftheCommitteewitheffectfromcloseofbusinesshours，2023年3月30日。Mr.UmeshChandraSarangiheadstheStakeholder’sRelationshipCommittee會議：委員會在一年中舉行了四(4)次會議：2022年4月11日、2022年7月13日、2022年10月14日和1月11日，2023風險政策和監測委員會職權範圍/風險政策和監測委員會(RPMC)是根據印度儲備銀行關於角色和職責：資產負債管理/風險管理系統的指導方針 成立的。RPMC是董事會級別的委員會，通過監督風險戰略的實施來支持董事會。它指導制定管理風險的政策、程序和系統。它確保這些措施是充分和適當的，以適應不斷變化的商業條件、世行的結構和需求以及世行的風險偏好。RPMC監測風險參數/總風險敞口與董事會設定的意願的合規性。委員會確保世行有一個適當的風險管理框架，並監督風險管理政策的實施。此外，委員會的職能還包括審查整個企業的風險框架，即。此外，根據印度央行的指導方針，世行首席風險官定期與委員會成員互動，而不讓管理層出席委員會的會議。組成：莉莉·瓦德拉夫人(主席)、阿塔努·查克拉博蒂先生、M.D.蘭加納特先生、桑吉夫·薩查爾先生、桑迪普·帕雷克先生、雷努·卡爾納德夫人和薩希達爾·賈格迪尚先生。 會議：委員會於2022年4月12日、2022年5月19日、2022年6月24日、2022年8月24日、2022年10月13日、2023年1月13日、2023年3月3日和 3月28日舉行了八次會議2023年信貸審批委員會簡明條款委員會在授權的職權範圍內考慮對銀行客户的信貸需求建議，並不時由董事會向其提供貸款。這 有助於快速響應客户的需求和及時履行職責：發放貸款。組成：桑迪普·帕雷克先生、凱扎德·巴魯查先生和雷努·卡爾納德夫人。重組詳情：• Mr.SandeepParekhwasinductedasamemberoftheCommitteewitheffectfromJune10,2022和Mr.MalayPatelceasedtobememberoftheCommitteewitheffectfromcloseofbusinesshoursonMarch30,2023年會議：委員會於以下時間召開了二十六次會議：2022年4月13日、2022年5月9日、2022年5月24日、2022年5月30日、2022年6月21日、2022年6月25日、2022年7月13日、2022年8月5日、2022年8月11日、2022年8月23日、2022年9月15日、2022年9月24日、2022年10月12日、2022年11月12日、2022年11月21日、2022年11月30日、2022年12月17日、2022年12月19日。2022年12月29日2023年1月12日2023年2月6日2023年2月28日2023年3月1日2023年3月20日2023年3月25日388

我們的簡介我們的責任法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表房地委員會簡要職權範圍/委員會批准購買和租賃地塊用於擬議的建築物和用於角色和職責的房地：S銀行分行、後臺辦公室、自動取款機、 住宅培訓中心(S)、錢箱、招待所等(包括搬遷和續建)以及根據董事會不時制定的指導方針為銀行員工購買和租賃住宅房地。組成： 雷努·卡爾納德女士(主席)、桑迪普·帕雷克先生和博士(夫人)Sunita Mahehwari會議：委員會在本年度內召開了四(4)次會議：2022年4月11日、2022年7月13日、2022年10月14日和2023年1月11日。根據印度央行的指示，世行已成立欺詐監測委員會，專門負責監測和跟蹤涉及金額`1克朗及以上的欺詐案件。職責：該委員會的目標是有效地發現欺詐行為，並立即向有關監管和執法機構報告欺詐行為和對欺詐者採取的行動。委員會的職權範圍如下：a)查明促成欺詐行為的系統性漏洞，並採取措施加以堵塞；b)查明發現延誤的原因，如有延誤，並向世界銀行和印度央行的最高管理層報告；c)監測中央調查局/警方調查和追回情況的進展情況；d)確保在所有各級審查工作人員問責情況 如有必要，迅速完成欺詐案件和工作人員附帶行動，不浪費時間；E)審查為防止欺詐行為再次發生而採取的補救行動的效力，例如加強內部控制；以及f)採取可能被認為與加強欺詐預防措施有關的其他措施。組成：烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生(主席)、桑吉夫·薩查爾先生、雷努·卡爾納德夫人、薩希達爾·賈格迪尚先生和凱扎德·巴魯查先生。會議：委員會在一年中召開了四(4)次會議：2022年4月11日、2022年8月23日、2022年10月14日和2023年1月11日客户服務委員會已經 制定了委員會的簡要條款，以監督和實現向客户提供的服務質量參考/角色的持續改進，並確保從責任儲備銀行收到的指令在這方面得到執行：印度(印度央行) 。委員會的職權範圍是制訂全面的存款政策，當中包括因存户身故而經營其户口所引起的問題、產品審批程序、存户滿意度的年度調查，以及每三年一次的服務審計。成立該委員會的目的，是使本行提供的客户服務質素不斷提高。委員會還將監督客户服務常設委員會的運作，並提出改進客户體驗和客户服務質量的創新措施，從而提高所有各類客户的客户滿意度。 組成：烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生(主席)、阿塔努·查克拉博蒂先生、桑迪普·帕雷克先生、桑迪普·帕雷克博士(夫人)Sunita Mahehwari先生、Sasushhar Jagdishan先生和Kaizad Bharucha先生。會議：委員會年內舉行了四(4)次會議：2022年6月9日、2022年8月25日、2022年11月23日和2023年3月3日HDFC Bank Limited綜合年度報告2022-23 389

企業管治企業社會責任與企業社會責任(CSR&ESG)委員會報告董事會企業社會責任與企業社會責任(CSR&ESG)委員會的簡介已經成立，以確定、執行和監督企業社會責任項目和職責/角色，並協助董事會和世行實現其企業社會責任目標和實現預期的責任：結果。委員會還應確保從企業社會責任的角度遵守法律和法規，並就S銀行的企業社會責任倡議向所有利益攸關方進行報告和溝通。委員會的職權範圍是：制定世行CSR戰略、政策和目標；制定世行CSR政策和績效；ToreviewtheCSRprojects/initiativesfromtimetotime；ToensurelegalandregulatorycompliancefromaCSRviewpoint •ToensurereportingandcommunicationtotheBank’sstakeholdersontheBank’sCSR；世行ESG框架、戰略、目標和披露組成：Dr(女士)Sunita Mahehwari(主席)、Sanjiv Sachar先生、Renu Karnad夫人和Kaizad Bharucha先生。重組細節馬來·帕特爾先生自2023年3月30日辦公時間結束起不再擔任委員會成員會議：委員會於年內舉行了四次會議：2022年4月11日、2022年7月13日、2022年10月14日和2023年1月11日IT戰略委員會數字交易監測委員會與IT戰略委員會合並。2023年3月4日參考/角色和職責：世行成立了一個IT戰略委員會，負責調查與技術相關的各個方面。委員會的職能是制定信息技術戰略和相關的政策文件，確保信息技術戰略與業務戰略保持一致，審查信息技術風險等。委員會的職權範圍是：ApprovingITstrategyandrelatedpolicydocumentsandreviewingthesamefromtimetotime.• Ensuringthatthemanagementhasputaneffectivestrategicplanningprocessinplace.*ApprovingtheBank’sITstrategyandbudgettoensureitalignswiththebusinessneeds.• Approvingre-allocationofresourceswithinITtofacilitatemeetingprioritiesandbusinessneeds.*審查和批准IT實施計劃。FramingoftheBank-levelstrategyandactionplansforachievingthetargetofdigitaltransactionsinanorganized manner，可能由政府、監管機構、印度銀行協會等不時制定。*MonitoringtheprogressofachievementindigitaltransactionsinlinewiththeBank’sstrategyandactionplans.• ToreviewandexplorenewopportunitiesforincreasingthedigitaltransactionsoftheBankfromtimetotimeand為銀行實施和提高高水平數字化提供了必要的指導。• ReviewingtheDigitalBankingstrategyoftheBankasandwhenrequiredtherebyprovidingdirectiononfocus地區。審查與數字銀行有關的舉措取得的進展，包括印度董事會和政府不時確定的績效舉措。*Toreviewthecustomerservicesrenderedondigitalplatformfromtimetotime.*AnyothertermsofreferenceasmaybespecifiedbytheGovernment，監管當局、印度銀行協會等。 不時組成：本委員會由Dr.除了外部IT顧問H.Krishnamurthy教授外，還有Sunita Mahehwari先生、Atanu Chakraborty先生、M.D.Ranganath先生、Sassidhar Jagdishan先生。數字交易監測委員會由馬來·帕特爾先生、M.D.蘭加納特先生、桑迪普·帕雷克先生和莉莉·瓦德拉夫人組成。會議：信息技術戰略委員會於2022年6月9日、2022年7月13日、2022年8月23日、2022年9月15日、2022年11月23日、2023年1月13日和2023年3月22日召開了七(7)次會議數字交易監測委員會：委員會於年內召開了四(4)次會議：2022年6月9日、2022年8月24日、2022年11月22日和2023年3月4日

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表故意違約者識別概述董事會條款成立了故意違約者識別審查委員會，以審查由 主管委員會通過的命令，以識別故意違約者，並就已確定的責任：故意違約者和董事會可能不時決定的任何其他事項提供最終決定。組成：薩希達爾先生(主席)、烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生、M.D.蘭加納特先生、桑迪普·帕雷克先生、馬來·帕特爾先生和凱扎德·巴魯查先生重組的細節：馬來·帕特爾先生自2023年3月30日營業時間結束時起停止擔任委員會成員：年內沒有舉行委員會會議。非合作借款人審核委員會董事會簡介董事會已成立審核委員會，以審核與非合作借款人有關的事宜，該等事宜屬職權/角色，並由為此而委任的行政人員內部委員會處理，以及任何其他可能由董事會不時決定的職責相關事宜。組成：薩希達爾·賈格迪尚先生(主席)、烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生、M.D.蘭加納特先生、桑迪普·帕雷克先生、馬來·帕特爾先生、凱扎德·巴魯查先生重組細節：馬來·帕特爾先生自2023年3月30日辦公時間結束時起停止擔任委員會成員會議：年內沒有舉行委員會會議。獨立董事會議在2023財年期間舉行了三(3)次世行獨立董事會議。所有獨立董事均出席了於2022年4月4日、2022年5月18日和2023年3月2日舉行的會議。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 391

392出席2022-23財政年度舉行的委員會會議高級名稱董事審計提名利益相關者S 企業風險欺詐客户信用數字場所IT報告編號和關係社會政策和監測服務批准交易戰略薪酬責任監測#on和ESG 1.Atanu Chakraborty先生12 8/8 4/4 7/7 2.Uesh Chandra Sarangi先生14/14 12/4 4/4 3.M.D.Ranganath先生14/11/12 7/8 4/4 7/74.Sanjiv Sachar先生14/14 12/12 4/4 8/8 4/4公司5.SanDeep Parekh先生(br}12/12/4 8/8 4/4 22/22*4/4 4/47.莉莉·瓦德拉夫人3月4日*8月3日*8月3日*8月8日23月26日9.薩希達爾·賈格迪尚先生7月4日3月4日3月6日10.Kaizad Bharucha先生4月4日*4日3月26日11.馬來人Patel先生4月4日**4日*25月26日**4日**4日***獲委任為委員會成員W.E.F.2022年6月10日**不再是世界銀行的獨立董事 2023年3月30日#數字交易監測委員會與IT戰略委員會W.E.F.合併2023年3月4日

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 聲明股東大會以下是前三(3)個財政年度股東大會的細節：高級細節地點日期、日期和數量特別決議的性質。通過特別決議的會議時間 如果有任何126屆年會通過視頻-2(2)星期六1.重新任命馬來·帕特爾先生(DIN 06876386)為大會成員或2020年7月18日獨立董事。在下午2：00召開其他視聽會議 2.以私募方式發行無擔保永久債務工具(額外手段一級資本的一部分)、二級資本債券和長期債券(基礎設施和保障性住房的融資)。*27屆年會通過視頻舉行- 星期六，6(6)1.重新任命烏梅什·錢德拉·薩蘭吉先生(DIN 02040436)為股東大會或2021年7月17日獨立的董事。下午2：30召開其他視聽會議2.以私募方式發行無擔保永久債務工具(額外手段第一級資本的第 部分)、第二級資本債券和長期債券(基礎設施和保障性住房的融資)*3.經成員批准的ESOS-計劃D-2007的修正案4.經成員批准的對ESOS-計劃E-2010的修訂5.經成員批准的對ESOS-F-2013計劃的修訂6.成員通過視頻批准的對ESOS-計劃G-2016的修訂1(一)以私人配售方式發行無擔保永久債務工具(額外股東大會的一部分或2022年7月16日一級資本)、二級資本債券和長期債券(在下午2：30滿足其他視聽基礎設施和經濟適用房的融資)。*指通過視頻-星期五舉行的4 NCLT，1(1)批准HDFC召開的會議或11月25日的綜合合併計劃，投資有限公司、HDFC控股有限公司和住房公司在2.30召開其他音頻會議-開發金融有限公司和HDFC銀行有限公司指P.M.及其各自的股東和債權人。*對於所有這些問題，銀行的註冊和轉讓代理是Datamatics Business Solutions Limited。根據該法第110節和所有其他適用條款(如有)的郵寄投票，與2014年《公司(管理和行政)規則》第22條、2015年《印度證券交易委員會(上市義務和披露要求)條例》(《印度證券交易委員會上市條例》)、印度公司祕書協會發布的股東大會祕書標準(《SS-2》)，包括當時有效的任何法定修改(S)、澄清(S)、替代(S)或重新制定(S)一併閲讀。印度公司事務部(MCA)、印度政府關於舉行股東大會/通過電子投票(遠程電子投票)進行郵寄投票程序的準則，依據2020年4月8日、2020年4月13日、2020年6月15日、2020年6月15日、2020年9月28日、2020年9月28日、2020年9月28日、2020年12月31日、2021年6月23日、2021年6月23日、2021年12月8日、2021年12月28日、2022年12月28日、2022年12月28日、2022年12月28日、2022年12月28日、2022年12月28日、2022年12月28日、2022年12月8日、2021年11月、2022年12月28日的第14號通函、2020年6月15日的第14號通函、2020年6月15日的第22號通函、2020年9月28日的第33/2020號通函以及任何其他適用的法律和法規，通過2022年3月28日、2023年2月10日和2023年4月27日的郵寄投票通知，獲得世行成員對下列決議的批准。遠程電子投票。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 393

公司治理報告日期為2022年3月28日的郵寄投票通知日期為2023年2月的郵寄投票通知日期為2023年4月27日的郵寄投票通知(S)1.批准和通過1.批准關聯方交易1.任命和通過住房開發融資員工股票激勵計劃凱扎德·巴魯查先生(DIN：2022)為銀行副行長董事，任期2.批准關聯方交易三(3)年，自2023年4月19日起 2.委任及薪酬4.批准董事有限公司(DIN：與HDFC Life Insurance Company 01550468)為執行董事的關聯交易 有限公司為執行銀行的普通決議案，任期三年。2023年4月19日，與HDFC ERGO General Insurance簽訂了與上述任命有關的條款及條件，包括經6.批准的關聯方交易普通決議案薪酬與HDFC Credila Financial Services Limited的普通決議案遠程電子投票國家證券託管有限公司審核人董事會已任命M/S B.N.&Associates的B.Narasimhan先生擔任公司祕書，如他缺席，M/S訴V.Chadeo&Co.的V.V.Chakradeo先生為執業公司祕書。作為審查者，以公平和透明的方式進行郵寄投票程序。截止日期：2023年04月08日星期五2023年02月17日2023年05月05日通知發送日期2023年4月11日星期一2023年2月20日08年5月08日遠程電子投票時間從2022年4月15日星期五開始，從2022年4月15日星期五上午9點開始，2023年2月24日上午9點開始，到2023年5月12日上午9點結束，到週六結束，到週六結束，到5月14日星期日結束。2022年美國東部時間2022年3月25日下午5：00美國東部時間2023年6月11日下午5點，因此，審查員進行了郵寄投票，並向授權官員、銀行公司祕書Santosh Haldankar先生提交了一份報告。郵遞投票的結果如下：於日期為2022年3月28日的郵遞投票通知所指明的決議案(S)：截至截止日期，即2022年4月8日，本行共有22，34,937名股東，其中12,412名成員(3，74，20，95,251股股本)參與電子投票程序，佔股本的67.48%。郵寄投票的投票結果截圖如下： 於2022年3月28日發出的郵寄投票通知所載決議案於2022年5月14日以所需多數獲得通過。394如日期為2023年2月10日的郵寄投票通知所指明的決議案(S)：截至截止日期，即2023年2月17日(星期五)，本行共有22，80,227名股東，其中16,165名成員包括2，58，47，09,004股權益股份，佔股本的46.33%。郵寄投票的投票結果摘要如下：決議案得票率%贊成票反對得票率得票率第1號46.295 99.998 0.002號決議第2號46.295 99.997 0.003號決議第3號46.295 99.998 0.002號決議第4號46.295 99.998 0.002號決議第5號46.295 99.998 0.002號決議第6號46.295 99.997 0.003號決議日期為2023年2月10日的郵寄投票通知中所載的決議於2023年3月25日以必要的多數獲得通過。

披露重要附屬公司本行有兩(2)間附屬公司，即：建屋金融服務有限公司及HDFC證券有限公司，兩間附屬公司均不符合《證券及期貨交易所上市規例》所指的重大附屬公司的資格。然而，作為一種良好的公司治理實踐，該行制定了確定重大子公司的政策。該政策可在S銀行網站at https://www.hdfcbank.com/personal/about-us/corporate-governance/codes-and-policies.上查閲關聯方交易年內，本行已在日常業務過程中與關聯方進行交易。本行尚未與關聯方進行任何重大交易，這可能導致本行與關聯方之間存在潛在的利益衝突。與關聯方的交易已提交審計委員會審批。彼等與關聯方並無重大交易(並非在正常業務過程中)，亦無任何重大交易(並非與S保持公平關係)。根據SEBI上市規則，本行股東已於2023年3月25日以郵遞投票方式批准本行將於2023-24年財政年度以郵遞投票方式進行的重大關聯方交易。於截至2023年3月31日止年度內訂立的關聯方交易詳情載於附表18第27號附註，該附註是根據會計準則(AS)第18號的賬户附註的一部分。本行已制定一項處理關聯方交易的政策，並已將該政策上載於S銀行網站https://www.hdfcbank.com/personal/about-us/公司管治/守則及政策。商品價格風險、外匯風險和套期保值活動屬於銀行業務，根據現行規定，銀行不經營任何商品，但作為客户的貸款人/銀行家，該行可能面臨商品價格風險。目前，本行持有貴金屬(即黃金/白銀)的未平倉敞口，而此等黃金/白銀的未平倉敞口主要是由於根據黃金貨幣化計劃(GMS)向客户籌集的短期存款所產生的倉位，以及黃金/白銀的交易倉位。這些頭寸的管理與其他外匯敞口類似，使用黃金/白銀的現貨、直接遠期和掉期交易，並在規定的交易風險限額內作為交易組合的一部分進行監控。隔夜淨未平倉頭寸限額、日內未平倉頭寸限額、在險價值限額、止損觸發水平等在國庫限額一攬子計劃中定義。此外，本行獲印度儲備銀行授權進口黃金及白銀，而因進口黃金及白銀而產生的風險則以背對背方式承保。根據印度外匯交易商協會(Fedai)的通知，截至資產負債表日未償還的現貨、遠期和掉期合約分別按收盤即期和遠期匯率重新估值，中期到期合約則按內插匯率重新估值。從適用的INR和美元掉期曲線中隱含了期限較長(即超過一(1)年)的合同估值的美元/INR匯率。對於其他匯率/期限沒有由Fedai公佈的貨幣對，即期和遠期點數從Refinitiv或Bloomberg獲得，用於外匯交易的估值。根據Fedai的指示，外匯利潤或虧損此後按現值計算，據此，上述計算的交易遠期利潤或虧損將使用適用的貼現收益率貼現至估值日。由此產生的利潤或估值損失在損益表中確認。以下是本行截至2023年3月31日在黃金貨幣化計劃存款項下的風險敞口詳情。賬户標題金額(INR)金額(以Gram GMS為單位)- 短期銀行存款黃金2，98，87,593.89 5,001.81客户相關商品交易的未平倉總敞口，即黃金和白銀(以INR為單位)截至2023年3月31日：無HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 395

公司治理報告附註：作為黃金和白銀交易頭寸的一部分，國庫黃金櫃台的未平倉頭寸分別為382.60盎司和0.01盎司，相當於2023年3月31日的62,182,176.02印度盧比，處於XAU和XAG規定的NOOP限額之內。會計處理除非另有説明並符合印度公認會計原則(《公認會計原則》)、1949年《銀行業監管法》第三附表規定的法定要求、印度儲備銀行(BRBI)不時發佈的指示、通告和準則(RBI準則)、2013年《公司法》第133節規定的會計準則(《會計準則》)、《2014年公司(賬户)規則》和《2021年公司(會計準則)規則》適用於銀行的規定，否則財務報表已根據會計的歷史成本慣例和權責發生制編制和列報。信貸評級本行就所有債務工具所取得的所有信貸評級詳情載於董事報告，可供參考。舉報人政策/守夜機制建立舉報人政策/守夜機制的細節載於董事報告，可供參考 。世行S的人員中沒有一人被拒絕接觸審計委員會。董事的任命/辭職Renu Karnad女士再次被任命為董事(住房發展融資有限公司的被提名人，銀行的發起人)銀行董事會的非執行董事，任期五(5)年。2022年9月3日，在2022年7月16日召開的第28屆股東周年大會上獲得股東批准。此外， Renu Karnad女士已獲委任為本銀行額外及非執行(非獨立)董事，自2023年7月1日起生效，即房屋發展財務有限公司併入及與本行合併的綜合計劃的生效日期，可輪流退任。她的任命須經本行股東在下一屆股東周年大會上批准。馬來·帕特爾先生自其首次獲委任為董事之日起計連續滿8年後，於2023年3月30日辦公時間結束後停止擔任銀行董事會獨立董事 。曾任董事執行董事的凱扎德·巴魯查先生被任命為董事副行長，任期三(3)年。2023年4月19日，並於2023年6月11日由銀行股東以郵寄投票方式批准。Bhavesh Zveri先生被任命為銀行董事的執行董事，任期三(三)年。2023年4月19日，並於2023年6月11日由銀行股東以郵寄投票方式批准。此外，在2023年3月4日召開的董事會會議上，董事會建議重新任命薩希達爾·賈格迪尚先生為董事董事總經理兼首席執行官，任期三(3)年，自2023年10月27日起生效，但須經印度儲備銀行和股東批准。凱基·密斯特里先生已被任命為董事的額外非執行(非獨立)董事，自2023年6月30日起生效，但須在下一屆股東周年大會上獲得該行股東的批准。銀行已向印度儲備銀行推薦V.斯里尼瓦薩·蘭根先生為銀行董事(即全職董事)執行董事的候選人，任期三(三)年，自印度儲備銀行可能批准的日期或其他期限起，隨後由銀行股東在下一屆年度股東大會上批准。 熟悉獨立董事向獨立董事傳授的熟悉課程的細節可在銀行at https://www.hdfcbank.com/personal/about-us/corporate-governance/familiarization-of-independent-directors.的網站上查閲過去三個財政年度的限制和處罰：在過去三個財政年度，印度儲備銀行和其他監管機構 /法定機構對該銀行實施了以下處罰/限制/禁令/限制：2022-23財年，任何監管機構在2022-23財政年度沒有對該銀行施加任何處罰和限制。2021-22財年，印度儲備銀行(RBI)於2021年5月27日發佈命令，對以下人員處以“10克朗(僅10盧比)”的罰款

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表向S銀行汽車貸款客户營銷和銷售第三方非金融產品，起因於一起舉報人投訴，該投訴揭示了違反1949年銀行業 規章法第6(2)節和第8條的行為。該行自2019年10月起停止銷售上述第三方非金融產品。罰金是由銀行支付的。2020-21財年處罰：印度儲備銀行(RBI)已於2020年12月4日發出視頻信函， 因SGL反彈導致S銀行CSGL賬户中某些證券於2020年11月19日出現餘額短缺，對該銀行處以`10拉克斯的罰款。此後，世行加強了審查機制，以確保此類事件不會再次發生。SEBI於2021年1月21日發佈最終命令，就援引BMA Wealth Creator(BRH Wealth Kreator)為利用信貸而質押的證券一事對世行處以`1克雷爾的罰款 。SEBI還指示銀行通過標記以SEBI為受益人的留置權，轉移因調用證券而獲得的158.68克朗的銷售收益，以及在國有銀行託管賬户的利息。在國家外匯管理局和國家外匯管理局通過其臨時命令暫停執行國家外匯管理局S命令之前，世行已對國家工商總局S命令提出異議。國家外匯管理局在其日期為2022年2月18日的最終命令中，批准了S銀行的上訴，並撤銷了國家工商銀行S的命令。B.實施的限制： RBI已就過去兩年中本銀行網絡銀行/手機銀行/支付公用事業中斷的某些事件向HDFC銀行有限公司(本銀行)發佈了日期為2020年12月2日的命令(訂單)，包括2020年11月21日S銀行網絡銀行和支付系統因主數據中心停電而中斷。RBI通過上述命令建議銀行(A)停止其數字2.0計劃的所有數字業務生成活動，擬議的業務生成應用程序數字也施加了限制，以及(B)停止尋找新的信用卡客户。世行已啟動補救活動，包括 確定工作人員的責任，並已將這一情況傳達給印度央行。根據S銀行提交的意見，印度央行在其日期為2021年8月17日的信函中，放寬了對新信用卡客户來源的限制，並進一步參見其2022年3月11日的信函，解除了對S銀行數碼2.0計劃下計劃的業務創造活動的限制。列出董事會技能/專長/能力的圖表或矩陣： 董事會確定了S銀行業務和部門(S)為有效運作所需的以下核心技能/專長/能力/專門知識或實踐經驗。同樣的 符合1949年《銀行監管法》和印度儲備銀行不時發佈的相關通告的相關規定：一、會計、二。農業與農村經濟，三。銀行業，IV。合作，訴經濟學6。金融，vii。法律，第八條。小規模工業，紐約。信息技術，x.支付結算系統，xi。人力資源部，十二。風險管理，第十三講。工商管理，第十四屆。儲備銀行認為對S銀行業務/部門有幫助的、具有專門知識和實際經驗的任何其他事項。高級名稱稱謂專長/能力1阿塔努先生兼職金融、經濟、公共政策， Chakraborty董事長兼行政和基礎設施，獨立銀行，風險管理，董事支付與結算系統，企業管理2 Bhavesh高管銀行，會計，支付扎維裏 董事與結算系統，風險管理3 Kaizad先生銀行副業務，信用和巴魯查管理風險管理，商業董事管理4 Keki先生非金融，會計，審計，化學高管 經濟學，消費者行為，(非銷售，營銷，獨立公司)治理，風險管理，董事住房與房地產與戰略思考5獨立銀行莉莉夫人瓦德拉董事6獨立財務、會計、信息領域董事技術、風險管理與企業管理HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 397

公司治理高級名稱指定專門知識/能力報告第7號Renu女士無風險管理， 住房與房地產高管，財務，會計與董事審計，消費者行為，銷售與營銷，法律與戰略管理，經濟學，企業管理與人力資源8獨立法律先生 (重點關注證券和桑迪普董事市場和金融監管)，帕累赫支付與結算系統，企業管理9 Sanjiv獨立人力資源管理，薩哈爾董事經濟學，財務，會計， 企業管理10先生貨幣經濟學，銀行與沙希達爾董事財務，會計，Business Jagdishan&首席管理官11博士(夫人)獨立醫藥、醫療保健、蘇尼塔董事 創業、馬赫希瓦里行政總局、小型工業、企業管理12 Uesh獨立農業及農村經濟、錢德拉董事合作、企業Sarangi管理於回顧年度內，本行並無按證券及期貨交易所上市規例第32(7A)條所述，透過優先配發或合資格機構配售籌集資金詳情 本行並無透過優先配發或合資格機構配售籌集任何資金。與2013年《職場性騷擾(預防、禁止和糾正)法》有關的披露關於2022-23年期間收到、處理和未決的與工作場所性騷擾有關的投訴數量詳情如下：2022-23年期間收到的投訴數量68 2022-23年期間處理的投訴數量61 2023年3月31日待處理的案件數量7**2022-23財年第四季度報告了7個未決案件，其中5個案件已處理，2個案件正在處理中。遵守強制性要求本行已遵守SEBI上市規例第398條所規定的公司管治守則所有適用的強制性要求。詳情編號：合規17合規董事會要求17A合規董事職位最大數量 合規18與審計委員會合規19與提名和合規薪酬委員會20要求與利益相關者合規關係委員會21要求與風險管理合規委員會21要求與Vigil機制合規23與關聯方合規交易要求24與上市實體的子公司合規公司治理要求24A與祕書審計和合規祕書合規報告要求25與獨立合規董事有關的義務26對員工的義務，包括合規的高級管理層、 關鍵管理人員、董事和發起人27其他符合公司治理要求的46項有關發佈合規某些信息的要求，在網站業績評估的單獨一節下。 世行已建立了董事業績評估機制。該等事項的詳情已包括在董事報告內。遵守非強制性要求a)董事會銀行維持與兼職董事長職位有關的費用，並報銷其履行職責所發生的所有費用。B)股東S權利世行在其網站WWW上公佈其結果。公眾可訪問的hdfcbank.com 。在S銀行股票上市的證券交易所網站上也可以看到相同的信息。包括重大事件摘要在內的半年一次的財務業績申報目前不會分別發送給每位股東。S銀行每個季度的業績在一份在全國發行的英文報紙和一份在馬哈拉施特拉邦全國發行的馬拉鬆報紙上公佈。因此，半年業績 不會單獨發送給股東。

我們的簡介我們的責任法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 c)審計資格在審查期內，S銀行財務報表中沒有審計資格。世行繼續採用最佳做法，確保審計意見保持不變。D)分別擔任董事董事長兼董事總經理/首席執行官阿塔努·查克拉博蒂先生為董事的兼職董事長兼獨立董事，薩希達爾·賈格迪尚先生為董事董事總經理兼首席執行官。E)內部審計員的報告世行內部審計員向世行審計委員會報告。所有權銀行尋求保護和便利其股東權利的行使，包括： *SEBI上市規則中規定的Tocarryouttransmission/transpositionwithintheperiod。*收到股東大會通知、年度報告、資產負債表和損益表以及審計師S報告。 出席全體會議並講話的人。如股東在公司內，其可委派一名代表出席公司的股東大會並在會上表決。由於銀行第29屆年度股東大會將根據相關的《商業銀行通告》以視像會議/其他視聽方式舉行，因此股東無需親自出席，因此，自2013年1月18日起根據《銀行法修正案》修訂的第29屆IntermsofSection12oftheBankingRegulationAct，1949銀行年度大會將不提供委派代表出席和代表股東投票的便利。 任何持有銀行公司股份的人不得就其持有的任何股份：如果投票權超過銀行公司所有股東總投票權的百分之十(10)，則可行使投票權，但條件是印度央行可以分階段將這種投票權上限從百分之十(10)提高到百分之二十六(26)。印度央行於2016年7月21日發佈並於2016年9月17日在《印度公報》上公佈的通知稱，目前投票權的上限為二十六(26)%。要求合計持有公司實收資本不少於十分之一的股東召開公司特別股東大會。*對股東大會上提出的決議提出修正案。*Toreceivedividendandothercorporatebenefitslikerights，紅股等在申報/公佈時 查閲公司的各種登記冊、股東大會紀要，並在遵守經不時修訂的2013年公司法規定的程序後收到其副本。關於股東所持股份的建議。Toparticipateinandbesufficientlyinformedofthedecisions關於企業的根本性變革。*制定其他規則，包括管理股東大會的投票程序 。*有足夠的機制來解決股東的不滿。*控股股東直接或間接採取的或符合控股股東利益的Toensureprotectionofminorityshareholdersfromabusive行動，以及有效的補救手段。上述權利在適用的2013年《公司法》、1949年《SEBI上市條例》和《銀行業監管法》中均有規定，只有在仔細閲讀相關章節後方可遵循。這些權利不一定是絕對的。一般股東信息：S銀行股本由一類每股面值為`1的股權組成，該行未發行任何其他類別的股份。 截至2023年3月31日持有銀行股本1%以上的股東名稱持股百分比至第資本1摩根大通銀行，NA*1，02，81，15,525 18.43 2住房開發86，46，15,834 15.49 Finance Corporation Limited 3 HDFC Investments Limited 30，00，00,000 5.38 4 LICI ASM Non Par 10，91，18,368 1.96 5 SBI Nifty 50 ETF 8，20，84,408 1.47*一(1)美國存托股份(美國存托股份)代表本銀行三(3)股相關股權。 HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 399

公司治理報告截至2023年3月31日該行前十大股東持有的股東股份百分比至第 Capital 1 JP摩根大通銀行，NA*1,081，15,525 18.43 2住房開發86，46，15,834 15.49財務有限公司3 HDFC Investments Limited 30，00，00,000 5.38 4 LICI ASM Non Par 10，91，18,368 1.96 5 SBI Nifty 50 ETF 8，20，84,408 1.47 Sr. 持有的股東股份百分比至第資本6印度國家銀行S及P BSE Sensex ETF 5，51，55,372 0.99 7歐洲太平洋增長基金5，49，50,465 0.99 8 ICICI Prudential Life 5，00，96,791 0.90保險有限公司9印度人壽保險公司4，23，85,021 0.76新加坡政府4，16，44,954 0.75*一(1)美國存托股份(美國存托股份)代表本行三(3)股相關權益股份。截至2023年3月31日的持股分佈範圍編號佔股份總數% 總資本編號持有者百分比總數截至1,2500 21，90，20,131 3.92 22，61,248 98.74 2501 5000 5，47，30,207 0.98 15,002 0.66 5001 10000 4，41，76,449 0.79 6,262 0.27 10001 15000 2，23，35,170 0.40 1,816 0.08 15001 20000 1，71，48,004 0.31 977 0.04 0.04 20001 25000 1，32，78,259 0.24 589 0.03 25001 25001 50000 5，07，91,670 0.91 1,415 0.06 50001 100000 6，23，43,824 1.12 1.77 0.04 1000999999 5，09，59,072 91.33 1,906 0.08合計5，97,772,100.00 2，70,736股股份，佔股本99.83%。19,356對開本包括95，40,311股股本，佔股本的0.17%，為實物形式。注：除授予本行員工的股票期權將導致本行在行使股票期權及隨後配發股權時增加本行的股本外，本行於2023年3月31日並無流通權證或其他可能對本行股本產生影響的可轉換工具 。股價/圖表印度國家證券交易所有限公司紐約證券交易所月度最高月度最低月高 (`)低(`)低(`)成交量(美元)(美元)成交量(美元)4月-22 1,721.85 1,323.90 1，30，11,549 1,722.10 1,322.25 33，82，32,212 70.68 52.90 5，39，03,100 5-22 1,420.55 1,278.30 75，59,916 1,420.50 1,278.30 20，06，43,793 59.11 50.61 5，17，80,900 Jun-22 1,401.40 1,271.75 52,823 1,400.75 1,2768，09，58.9804 4，26，39,700 7月-22 1,438.00 1,330.30 68，71,693 1,438.60 1,330.05 14，19，85,960 63.11 53.65 3，05，61,700 8-22 1,513.50 1,413.40 49，28,625 1,513.90 1,412.95 11，83，38,708 66.48 60.40 2，52，15,800 9月-22 1,540.55 1,365.05 67，26,823 1,540.95 1,365.00 14，83，19,569 67.88 56.10 3，60，59,000 OCT-22 1,498.00 1,384.00 1,297,779 62.57 55.22 2，89，33,000 11月-22 1,642.00 1，64.00 1,642.00

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略商業財務 報表月HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 401

企業管治月報告402

介紹我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績如何創造價值戰略業務財務 截至2023年3月31日的股東類別陳述類別股東類別股東總數佔資本發起人的百分比1，16，46，25,834 20.87 ADR 1，2，81，15,525 18.43境外機構投資者/境外證券投資者1，46，73，12,437 26.30 OCB，外國機構，外國國民，NRI代表79，88,175 0.14金融機構/銀行/共同基金/中央政府/90，78，05,490 16.27印度合格機構買家人壽保險公司18，92，41,154 3.39保險 公司17，53，39,826 3.14印度公司9，11，92,792 1.63其他54，81,553 9.83合計5，57，97，42,786 100.00持股詳情1.63%9.83%發起人(*)3.14%20.87%ADR(#)3.39%境外機構投資者/境外投資組合投資者OCB，境外機構，境外國民，NRI代表16.27%金融機構/銀行/共同基金/中央政府/合格機構買家18.43%印度人壽保險公司保險公司0.14%印度公司26.30%其他(*)發起人持有的任何股權均未質押。(#)摩根大通銀行，NA是美國存托股份(1,028,115,525股基礎股權)HDFC銀行有限公司的託管機構 綜合年報2022-23 403

關於公司治理財務日曆的報告[2023年4月1日至2024年3月31日]2023年4月15日董事會會議供審議 年度報告發送截止日期2023年7月19日電子模式2023年8月11日星期五下午1：30 29週年大會2023年5月16日確定股息宣佈資格的記錄日期 2023年8月11日星期五預期股息支付日期2023年8月14日星期一或之後董事會會議，以在2023-24財年上市的前三個SEBI LODR季度未經審計業績中規定的時間內審議在印度證券交易所上市的 印度證券交易所：該行的股權在以下證券交易所上市，2022-23年的年費已經支付。股份代號的高級名稱及地址交易所1 BSE有限公司，Phiroze Jeejeebhoy 500180大樓，Dalal Street，Fort，孟買400 023 2 HDFCBANK印度有限公司，交易所廣場，Bandra Kurla Complex，Bandra(East)，孟買400051用於股權非物質化的印度託管機構名稱(ISIN編號：INE040A01034)國家證券託管有限公司(NSDL)和中央存託服務(印度)有限公司(CDSL)國際上市：高級證券名稱及地址名稱和地址證券託管交易所描述1.美國紐約摩根大通存托股份證券交易所銀行，N.A.J.P.(美國存托股份)(股票代碼：hdb)11，Morgan Depositary 40415F101)華爾街，New Receips，383York，NY Madison Ave，Floor 10005 11，New York，NY，10179美國存托股份在印度的儲存庫代表：JP摩根大通銀行印度子託管，JP摩根大通銀行NA，6樓，Paradigm？B翼，豐田展廳後面，Mindspace，馬拉德(西部)，孟買400 064。注：已按時繳納紐約證券交易所上市年費。404行為守則世行已制定並通過了一項行為守則，該守則已獲董事會批准。本守則適用於本銀行所有董事和高級管理人員。此代碼已發佈在S銀行網站https://www.hdfcbank.上Com/personal/about-us/corporate-governance/codes-and-policies.所有董事和高級管理人員已確認遵守董事會批准和通過的行為/道德準則。防止內幕交易守則本行已通過股票交易守則，以防止本行及其他上市及擬上市公司的股票進行內幕交易。股票交易守則除其他外，禁止內部人士在擁有未公佈的價格敏感信息的情況下交易銀行的證券。股份轉讓流程及制度S銀行股份屬於強制無紙化(Demat)名單的，可通過存管系統轉讓。在實物股票的情況下，傳輸/轉置或刪除名稱的請求由註冊官和股份轉讓代理公司Datamatics Business Solutions Limited處理，並經銀行的利益相關者關係委員會或銀行的授權官員批准。此類性質的服務請求通常在數據處理業務解決方案有限公司收到相關文件之日起十五(15)天內處理。請注意，根據修訂後的SEBI上市規則，自2019年4月1日起，除非以非實物形式持有證券，否則不得處理任何轉讓證券的請求。法定核數師費用有關本行及其附屬公司在綜合基礎上支付予聯合法定核數師及該聯合法定核數師所屬公司/網絡實體中所有實體的所有服務總費用詳情，請參閲董事報告。通訊方式未經審計/審計的季度和半年財務結果通常在報紙上公佈，即英文的《商業標準報》和馬拉提語(區域語文)的Navshakti。調查結果還顯示在S銀行的網站www.hdfcbank上。

股東可以訪問S銀行網站，獲取財務信息、持股信息、股利政策、主要股東協議、銀行章程大綱和章程等。該網站還提供了www.sec.gov的鏈接，投資者可以在該網站上查看銀行提交給美國證券交易委員會的法定文件。有關S銀行財務業績及持股模式的資料，已於S銀行股份所在證券交易所的網站上公佈。其他信息，如官方新聞/新聞稿、證券交易所披露以及對投資者和分析師的介紹等，都會定期發佈在S銀行的網站上。債權證受託人SEBI上市規則要求已將債務證券上市的公司在年報中披露其債權證受託人的姓名和聯繫方式。以下是該銀行私募債券的債券託管人：1.Axis Trust Services Limited，The Ruby，2 Floor，SW，29，Senapati Bapat Marg，Dadar West，Mumbai-400 028。電話：0226230451 2.維斯特拉ITCL(印度)有限公司(前身為IL&FS Trust Company Limited)，IL&FS金融中心，Bandra(East)Bandra Kurla Complex C-22/G座7樓，孟買400051。電話：02269300000 3.孟買Churchgate Dinshaw Vachha路122號密斯特里·巴文4樓SBICAP Trust Company Limited負責處理股東服務枱股息支付和所有其他與投資者相關的活動，並在登記處和轉讓代理辦公室處理。對於任何文件或任何投訴/ ，股東/投資者可通過以下地址聯繫：Sunny Abraham先生/Manisha Parkar女士/Tukaram Thore Datamatics Business Solutions Limited地塊編號B 5，Part B Crosslane，MIDC，Marol，Andheri(East)，Mumbai 400093電話：+91-022-66712213-14電子郵件：hdInvestors@datamaticsbpm.com時間：上午10：00至下午4：30(週一至週五公眾假期除外)股東幫助台時間：上午10：30至下午3：30週一至週五(銀行節假日除外)電話：+91-022-3976 0012有關IEPF的相關事宜：Santosh Haldankar先生(節點官員)，Dhanjit Thaivalappil先生和Sushant Date先生(副節點官員)：電話：+91-022-3976 0012電子郵件：Sharholder.Grievance@hdfcbank.com有關銀行財務業績的查詢可發送至：Sharholder.Grievance@hdfcbank.com銀行合規官的姓名：Santosh Haldankar先生，hdfcbank.com公司祕書電話：+91-022-39760000銀行客户服務枱如果有任何查詢/投訴，銀行客户可以直接聯繫分行經理，或使用以下聯繫方式致電/寫信給銀行：撥打電話：我們的客户服務(電話銀行)號碼18002026161/18602676161如果有任何查詢/投訴，銀行客户可以直接聯繫分行經理，或使用以下聯繫方式致電/寫信給銀行：對於信用卡：寫 至：普通職位：HDFC銀行卡事業部經理，郵政信箱#8654Thiruvanmiyur PO Chennai600041HDFC銀行卡事業部，金奈Thiruvanmiyur網格橋路#8，產品 (不包括信用卡)600 041：HDFC銀行有限公司帝國廣場I，1樓，LBS Marg，Chanda Nagar，Vikholoi West，Mumbai，400 083，電子郵件：Support@hdfcbank.com在線聯繫我們：填寫申訴表，可從以下網站鏈接獲得：https://leads.hdfcbank.com/applications/webforms/apply/hdfc_CustomerCenter/Customer_center.aspx https://www.hdfcbank.com/personal/need-help/contact-us如需瞭解股東以外的不滿，請將您的信息發送至以下電子郵件地址：1)託管服務：dphelp@hdfcbank.com 2)零售銀行/自動櫃員機/借記卡/互惠基金：Support@hdfcbank.com hdfc銀行有限公司綜合年度報告2022-23 405

公司治理報告3)貸款、墊款/股票墊款：loanSupport@hdfcbank 4)信用卡： CustomerSerices.ards@hdfcbank.com訪問https://www.hdfcbank.com/personal/need-help/Customer-Care瞭解更多信息工廠地點在銀行業務中，銀行沒有工廠。然而，截至2023年3月31日，該行在3811個城鎮擁有7821家分行。分行的位置也顯示在S銀行的網站上。我謹代表董事會2023年6月30日兼任董事長兼獨立董事發表聲明，確認在回顧年度內，所有董事和高級管理人員已確認他們遵守董事和高級管理人員行為準則的規定。薩希達爾·賈格迪尚管理董事和首席執行官2023年6月30日406

商業責任和可持續性報告A部分：一般披露I.上市實體的詳細信息1.上市實體的公司身份號碼(CIN)？L65920MH1994PLC080618 2.列出的實體名稱？HDFC Bank Limited 3.成立年份？1994 4.註冊辦事處地址？孟買下帕雷爾，塞納帕蒂·巴帕特瑪格，HDFC銀行之家，400013 5. 公司地址？孟買沃利市安妮貝桑特路銀行大樓，Shiv Sagar Estate，Dr Annie Besant Road，郵編：400018 6.電子郵件股東：creenance@hdfcbank.com 7.電話：022-66521000 8.網站？9.2022-23財年進行報告的財政年度10.股票上市的證券交易所(S)名稱？BSE Limited；印度國家證券交易所有限公司，在紐約證券交易所上市的美國存托股份(美國存托股份)(美國存托股份的存託憑證由摩根大通銀行在印度代表)。11.實收資本？5，57，97，42,786股面值1印度盧比，每股相當於5，57，97，42,786印度盧比12.如果對BRSR報告有任何疑問，可以聯繫的人的姓名和聯繫方式(電話，電子郵件地址) ？名稱：企業財務和戰略、企業社會責任和企業社會責任、行政和基礎設施，HDFC銀行集團負責人Ashima Bhat，電話：022-66521000電子郵件ID： Shareholder.creenance@hdfcank.com13.報告範圍：本報告項下的披露是在獨立基礎上(即僅針對實體)或在綜合基礎上(即針對實體及其構成 合併財務報表一部分的所有實體)進行的披露。？本報告中的非金融信息單獨介紹了世行的活動和進展情況。對於與社會和治理相關的KPI，我們的報告範圍包括我們在印度和海外的業務。對於環境KPI，我們的邊界包括我們在印度的業務，包括我們的公司辦公室(301個)、貨幣櫃枱(33個)、培訓中心和招待所(26個)、數據中心(5個)、分行(7813個，其中不包括4個海外HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 407

業務責任和可持續性報告分支機構和DBU)和自動櫃員機(17,765台-不包括CDM)。 它涵蓋了2022年4月1日至2023年3月31日期間的相關信息。2.產品/服務14.業務活動詳情(佔營業額的90%)：S.業務主要活動説明 第一號實體營業額佔營業額的%15.中央、商業、100和儲蓄銀行的金融保險服務銀行活動15.實體銷售的產品/服務(佔實體營業額的90%)：S. 產品/服務網卡代碼佔總營業額的百分比1 HDFC銀行經營三個64191 100%的垂直業務-批發、零售和金庫。所有產品和服務都是在這些細分市場下提供的。運營16.工廠和/或運營/辦公室所在地點的數量：工廠和/或運營/辦公室的位置數量全國分行總數7813家，4個數字銀行單位和覆蓋3811個城鎮的19727台自動取款機和CDM(現金存取款機)。International N.A.在香港、巴林、迪拜和-Gift City的4家分支機構以及在迪拜、肯尼亞和阿布扎比的3家代表處17.該實體服務的市場：a.地點編號 National(No.各邦)印度的所有邦和UT國際(第出口在實體總營業額中所佔的百分比是多少？N.A.C.關於客户類型的簡介？銀行迎合了多樣化的客户羣，包括個人、政府、中小企業、大公司、農民、初創企業等。

介紹我們的責任法定報告和HDFC銀行業績如何創造價值戰略業務財務報表4.員工18.截至財政年度末的詳細情況：a.員工和員工(包括不同能力的員工)：S.詳情編號總計(A)男、女不是的。(B)%(B/A)編號(C)%(C/A)僱員1永久性 (D)173222 134022 77 39200 23(E)33 26 79 721 3僱員總數(D+E)173255 134048 77 39207 23工人4永久性(F)N.A.(永久性(G)N.A.除外)6(Br)工人(F+G)N.A.N.A.員工數據已得到外部保證；關於工人的披露不在保證範圍b.不同能力的僱員和工人：S.詳情編號總計(A)男、女不是的。(B)%(B /A)編號(C)%(C/A)1永久性(D)197 160 81 37 192非永久性(E)N.A.3總僱員(D+E)197 160 81 37 19永久性(女)N.A.(Br)N.A.非永久性(G)N.A.6工人總數(F+G)N A 19.婦女的參與/包容/代表總數和雌性百分率(A)No.(B)%(B/A) 董事會10 330關鍵管理人員4 0 0 20 2022-23財年2021-22財年(本財年離職率)(上一財年離職率)(上一財年離職率)男性 女性女性總數男性34.16%34.15%34.15%女性總數27.39%28.51%27.60%14.97%17.76%15.48%員工永久員工離職率已根據BRSR指南計算 本年度和前兩個財政年度的員工流失率也已相應調整。員工數據已得到外部保證；關於員工的披露不在保證範圍內。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 409

業務責任與可持續發展報告五.控股、子公司和聯營公司(包括合資企業)21.控股/子公司/聯營公司/合資企業名稱。控股/子公司名稱表明上市實體持有的股份是否占上市實體所持股份的百分比。/聯營公司/聯合控股/A欄，參與(A)上市合資實體的子公司/業務責任聯營/聯合倡議？(是/否)HDFC Securities Limited(HSL)附屬公司截至2023年3月31日，第一銀行持有HSL 95.6%的股份。2.HDB 金融服務有限公司子公司截至2023年3月31日，銀行編號(HDBFSL)持有HDBFSL 94.8%的股份。六、企業社會責任細節(I)企業社會責任是否適用於《2013年公司法》第135條：是的(Ii)營業額(INR)： 1，92，80,038拉卡(營業額代表總收入)(Iii)淨資產(INR)：2，73，06,304拉卡vi.透明度和披露合規性23.對《負責任的商業行為國家指導方針》下的任何原則(原則1至9)提出的投訴/申訴：2022-23財年-23財年2021-22財年收到申訴(是/否)的小組(如果是，然後備註數量 備註數量提供投訴網頁鏈接)在決議年內提交待處理的投訴年年年末年末社區是*0 0 0-投資者(其他 是*0 0-0 0-股東)股東是*1 1不適當的2 0欺詐性商業貸款、不正當的商業行為員工和是*105 31主要101 28工人投訴的主要類別包括行為、行為、腐敗/腐敗/賄賂、賄賂、欺詐性不正當貸款、不正當的商業行為、實踐、以及與工作相關的不正當偏袒、投訴挪用客户資金 和與Posh相關的投訴410

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 陳述利益相關者在2022-23財年2021-22財年(本財年)(上一財年)投訴(是/否)收到的(是/否)(如果是，則備註數量提供 投訴網絡鏈接的數量)提交待處理的文件在決議期間待解決年末年末客户是#29 6 BRoad 15 5賬户狀態類別相關， 不當投訴業務包括實踐服務相關問題、不當業務實踐和其他價值鏈是*6 2腐敗/5 1不當合作伙伴賄賂、業務不當行為、業務懸而未決的賬單實踐相關其他 (Ex-Yes*36 14寬泛24 6寬泛員工。Off角色由員工組成。第三方、違規行為問題、前僱員、腐敗/客户行為準則、賄賂、不當腐敗/商業賄賂、做法和欺詐他人貸款、不當商業行為和其他總計177 54 147 40本表中報告的投訴是通過銀行的舉報人機制報告的投訴。在2021-22財年結束時報告的待決投訴已如期解決。*我們的吹哨人Policy： https://www.hdfcbank.com/content/bbp/repositories/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/?path=/Footer/About%20Us/Corporate%20Governance/Codes%20and%20Policie/pdf/Whistleblower-Policy-2019.pdf#我們的冤情平反Mechanism： https://www.hdfcbank.com/content/bbp/repositories/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/?path=/Common%20Overlays/Feedback/PDFS/grievance_redressal_policy.pdf HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 411

《企業責任與可持續發展報告》請説明重大的負責任的業務行為和可持續性 與對您的業務構成風險或機會的環境和社會事務有關的問題、確定這些問題的理由、適應或緩解風險的方法以及其財務影響，根據以下格式的材料主題表明在發生風險時確定的理由是否財務確認的風險/機會風險/機會適應或緩解R/O風險或機會的影響(表明積極或 消極影響)強勁的經濟運營為N.A.的積極業績提供了基礎，保持了穩定性，併為我們的利益相關者創造了積極的勢頭和長期價值，從而鞏固了我們的領導地位。確保合規O 有助於識別和解決N.A.積極的潛在風險，避免處罰、法律問題和聲譽損害；在利益相關者中建立信任，從而有助於總體穩定。客户隱私和R侵犯客户隱私 Ł網絡安全框架負面數據安全以及數據安全系統和信息安全可能會導致程序丟失、聲譽下降、圍繞客户信心的治理下降；以及信息安全和施加法律和數據隱私監管罰款 。氣候變化R實物風險和轉型Ł與TCFD負面風險的一致性，包括政策變化、建議。隨着技術的進步，Ł專注於可持續和市場 轉向金融多元化良好的低碳解決方案，信貸敞口是否會影響Ł與客户接觸的資產價值和投資，從而導致淨零戰略潛在財務損失。穩健的公司運營對於實現N.A.積極治理和公司S的目標、降低道德風險、建立利益相關者信任和保持業務連續性至關重要。系統性風險O增強了對Ł多層風險積極管理的脆弱性 經濟低迷或市場管理策略崩潰，可能會導致Ł壓力測試政策和監管審查增加，聲譽系統受損，以及投資者Ł獨立風險信心的喪失。管理職能 可持續運營有助於降低ESG風險，N.A.積極負責的融資可獲得新資本，迎合和利用新興市場趨勢，建立聲譽，並吸引新客户。金融包容性O釋放新的客户基礎N.A. 目前沒有銀行和服務不足的社區的積極影響，並對社會產生積極影響。412

介紹我們如何我們負責任的法定報告和HDFC銀行業績概述創造價值戰略業務財務報表材料主題表明，在發生風險的情況下，財務識別風險/機會風險/機會的方法是否適應或緩解R/O風險或機會的影響(表明積極或 負面影響)健康的資產質量O通過最大限度地減少信用損失、提高盈利能力和確保穩健的資本基礎來提高銀行的積極業績。温室氣體R加強了來自致力於負碳(GHG)排放利益相關者的Ł 的審查，可能在32財年保持中立。損害我們的聲譽和Ł明確定義的碳會產生負面的公共中立戰略認知。包括技術和管理 支柱。高客户O擴大客户基礎，N.A.積極的滿意度提高客户忠誠度，並滿足客户的財務目標。增強O增強投資者信心、N.A.積極透明度並確保遵守 披露的監管義務，並加強市場定位和與利益相關者的關係。建立Digital O優化內部工作流程，N.A.積極的領導力提高效率，實現對動態市場的敏捷性和適應性，提供增強的客户體驗，支持新產品，並提供競爭優勢。推進O降低供應鏈風險，N.A.積極可持續發展將對環境的影響降至最低，承認社會責任，通過利益相關者參與促進和創新。積極的員工O提高效率，減少N.A.積極的員工流失，提高銀行內部的能力和創造力，促進多樣性並改善 客户體驗。社區福祉O建立了積極的品牌N.A.積極的認知，創造了一個更可持續和更具包容性的社會，並建立了戰略聯繫。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 413

業務責任與可持續發展報告B部分：管理和流程披露本部分旨在幫助企業展示為採用NGRBC原則和核心要素而制定的結構、政策和流程。披露問題P 1 P 2 P 3 P 4 P 5 P 6 P 7 P 8 P 9政策和管理流程1.a.您的 實體是否支持S是政策/政策涵蓋NGRBC的每項原則及其核心要素(是/否)b.該政策是否已獲董事會批准？(是/否)c. 策略的Web鏈接，如果備註5備註4備註1備註3備註4、5 4、5 2、5 2.實體是否已將是策略轉換為程序。(是/否)3.登記的政策是否擴展到是 是否是是您的價值鏈合作伙伴？(是/否)4.國家和注7注6國際代碼/認證/標籤/標準(例如，森林管理理事會、公平貿易、雨林聯盟、受託人)的名稱由您的實體採用並與每個原則對應的標準 (例如，SA 8000、OHSAS、ISO、BIS)。5.實體設定的具體承諾、目標和請遵守的具體指標，如有，定義了REFER#REFER**REFER@時間表。6.實體在履行《請具體承諾》、《目標》和《轉介目標》方面的表現--以及未能達到《社會環境--社會》目標時的原因。IR章節IR章節IR治理、領導力和監督 7.董事負責人聲明請參閲23財年綜合報告MD&首席執行官部分的主要信息。對於業務責任報告，重點介紹ESG相關挑戰、目標和 成就(上市實體可以靈活安排本披露)8.負責實施和監督業務責任政策的最高權力機構董事董事總經理兼HDFC銀行首席執行官薩希達爾·賈格迪沙的詳細信息9.實體是否有明確的是。企業社會責任與企業社會責任小組負責人每季度向董事會通報S企業社會責任與企業社會責任委員會的最新情況，擔任董事會委員會/董事企業社會責任集團最高理事會主席，並監督推動S銀行企業社會責任議程的三個行動小組。負責制定責任決策的產品工作組評估ESG風險並探索與ESG相關的新商機。與可持續性相關的問題？(是 /環境工作組評估世行業務對環境的影響。社交&否)。如果是，提供詳細信息治理工作組重點關注工作場所政策和治理倡議。四百一十四

介紹我們如何編寫我們負責的法定報告並概述HDFC銀行業績創造戰略業務財務報表 報表10.公司對NGRBCs的審查細節：審查對象表明審查是否按頻率進行(每年/半年/季度/任何董事/董事會委員會/任何其他請具體説明) 委員會P1P2P3P4P5P6P7P8P9P1P2P3P4P9P1P2P3P4P5P6 P7P8P9與上述政策和後續行動遵守法定審查的情況與可持續發展相關的問題每年都會發生--與CSR和ESG董事會原則委員會所做的相關要求，11.實體是否對外部機構的政策工作進行了P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8 P9*的獨立評估/評估？(是/否)。如果是，請提供機構的名稱12.如果上述問題(1)的答案是否定的，即並非所有原則都是保單所涵蓋的P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8 P9，陳述理由：實體不認為北美原則對其業務具有實質性意義(是/否)實體處於 無法制定和實施N.A.的階段實體沒有財務(是/否)計劃在下一個財政年度完成(是/否)任何其他原因(請具體説明)**世行已制定了到32財年實現碳中和的目標。實現這一目標的績效載於《IR》的《環境》一章#世行已制定了到25財年實現性別多樣性(婦女百分比)25%的目標，這方面的進展和努力載於《報告》的《社會-人民》一章。@世行已考慮將多個目標作為我們Parivartan倡議的一部分，有關這一點的更多詳細信息可在本報告的社會社區一章中找到。*世界銀行的所有政策都經過內部評估 所有政策都是根據銀行和行業組織採用的最佳實踐進行詳細磋商和研究的結果，並根據HDFC銀行網絡鏈接對政策的要求制定。注1：這一原則的精髓體現在一份不向公眾開放的內部行為守則文件中注2：https://www.hdfcbank.com/personal/useful-links/our-corporate-commit(企業承諾)注3： https://v.Hdfcbank.com/content/dam/hdfc-aem-microsites/csr/pdfs/CSR_Policy.pdf注意事項4：https://www.hdfcbank.com/content/api/contentstream-id/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/1cb20550-41e0-4320-9a30-94e763d31392？(環境Policy) https://www.hdfcbank.com/content/api/contentstream-id/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/f0ac1d94-7b3f-4b7a-ad10-d84cd154eaed？(ESG政策框架)注5： https://www.hdfcbank.com/content/api/contentstream-id/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/0ae5b219-aac3-4f26-976c-0a27797d548d？(行為哲學-行為準則)注6：我們的信息安全計劃基於ISO 27001：2013年和NIST 框架3.0，我們的業務連續性計劃也通過了ISO 22301：2019年認證。注7：我行S分行及部分大型寫字樓為IGBC認證的HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 415

業務責任與可持續發展報告C部分：原則性績效披露本節旨在 幫助實體展示其將原則和核心要素與關鍵流程和決策相結合的績效。所尋求的信息被分類為基本信息和領導力信息。雖然要求提交本報告的每個實體都應披露基本的 指標，但那些渴望在追求對社會、環境和道德責任方面取得更高進展的實體可能會自願披露領導指標。原則1企業應以誠信、道德、透明和負責任的方式進行管理和自我治理1.2023財政年度內培訓和宣傳方案對任何原則的覆蓋率：部門培訓和宣傳方案涵蓋的主題/原則的總數相應培訓和認識方案涵蓋的培訓及其影響類別 方案涵蓋的培訓及其影響類別董事會36財務包容性、反洗錢、100名網絡安全關鍵管理人員(根據36財務包容性、反洗錢、50家公司法案)網絡安全僱員除BOD和KMP 1594 ESG、客户 服務、67腐敗/反洗錢、人權工作者N.A.1.2董事(Sassidhar Jagdishan先生和Kaizad Bharucha先生)也是董事會成員，他們對培訓的報道來自於他們作為董事會成員和KMP出席這些計劃。2.馬來人Patel先生自2023年3月30日營業時間結束時起不再是銀行董事會的獨立董事成員：他參加培訓計劃的情況也包括在計算中。3.員工數據已得到外部保證；關於員工的披露不在保證範圍內。2.本財政年度內(由該實體或由董事/KMP)向監管機構/執法機構/司法機構提起的訴訟中(由該實體或由董事/KMP)支付的罰款/罰金/懲罰/判給/罰款/罰款/和解金額的詳情(注：該實體應按照《2015年上市義務和披露義務)條例》第30條規定的重要性進行披露，並如S實體網站上披露的那樣：NGRBC原則案件的金額摘要是否優先上訴監管機構/(以INR為單位)？執行(是/否) 機關/司法機構罰款/罰款無和解無賠償費無非貨幣監禁無懲罰無3.在上述問題2披露的情況中，上訴/修訂的細節最好在已提出金錢或非金錢訴訟的情況下提出上訴。案件詳情監管/執行機構/司法機構名稱不適用4.該實體是否有反腐敗或反賄賂政策？如果是，請簡要提供詳細信息，如果有，請提供該政策的網絡鏈接。Ł是的，世行有一份內部文件，其中有關於預防腐敗的指導方針。本文件的目的是向銀行官員和員工介紹反腐敗法律，並建議他們在履行職責時保持警惕和勤勉，以保護自己免受任何犯罪行為的影響，並維護 所有相關人員的利益

介紹我們如何提供負責任的法定報告，並概述HDFC銀行的業績、創造價值戰略、企業財務和銀行報表。雖然世行試圖解釋腐敗和接受合法薪酬以外的滿足等術語，但每個員工/官員都有責任在履行職責時以合乎道德、合法和 的方式行事。內部文件的實質也包含在可公開獲取的行為哲學文件中，該文件可通過提供的鏈接： https://www.hdfcbank.com/content/api/contentstream-id/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/0ae5b219-aac3-4f26-976c-0a27797d548d？.訪問5.因賄賂/腐敗指控而受到任何執法機構紀律處分的董事/KMP/僱員/工人人數：FY 2022-23 FY 2021-22(本財政年度)(上一財政年度)董事Nil Nil KMP Nil Nil僱員Nil Nil工人N.N.A.6.與利益衝突有關的投訴詳情：FY 2022-23(本財政年度)FY 2021-22(上一財政年度)備註數目與Nil N.A.無有關的投訴數目董事的利益衝突問題在 中收到的投訴數量與Nil N.A.Nil N.A.有關KMP的利益衝突問題7.提供監管機構/執法機構/司法機構已採取或正在採取的任何糾正措施的細節，關於腐敗和利益衝突的案件。Ł不適用的領導指標1.本財政年度為價值鏈合作伙伴開展的關於任何原則的認識方案：Ł零認識方案在財政年度為價值鏈合作伙伴開展的關於任何原則的方案：在認識方案下覆蓋的認識主題/原則的總數百分比價值鏈合作伙伴的年齡(根據與此類合作伙伴進行的培訓所舉辦的業務方案的價值)2.該實體是否有避免/管理涉及董事會成員的利益衝突的程序？(是/否)如是，請提供有關詳情。Ł是的，董事會 須遵守董事會批准的道德/行為準則(https://www.hdfcbank.com/personal/about-us/corporate-governance/codes-and-policies/code-of-ethics-conduct))，該守則規定董事會成員應避免利益衝突，並向董事會披露任何可合理預期會導致此類衝突的重大交易或關係。董事會成員須向董事會披露其於任何實體的權益所發生的任何變化 及該等變化發生的時間，並至少在本財政年度舉行的董事會首次會議上披露。根據現有的印度央行關於適當和適當標準的通告，董事會成員必須每年以及在他們被任命/重新任命時向銀行提供 聲明和承諾。本聲明還載有董事有利害關係的實體的信息。當任何董事獲委任/再度委任時，S銀行祕書團隊會進行盡職調查，其中包括研究利益衝突的可能性。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 417

商業責任和可持續性報告原則2企業應以可持續和安全的方式提供商品和服務1.為改善產品和工藝對環境和社會的影響而對特定技術進行的研發和資本支出(CapEx)投資分別佔實體進行的研發和資本支出總額的百分比 。FY 2022-23 FY 2021-22本財年(上一財年)環境和社會影響研發的改進細節N.A.資本支出N.A.N.A.實體是否制定了可持續採購的程序？Ł在可行的情況下，世行試圖將可持續採購納入其運營。對於設備採購，世行確保在購買計算機、筆記本電腦、照明設備、空調S等電子設備時考慮能效標準。此外，截至2023年3月31日，世行在不同城市擁有947家分行，通過印度綠色建築委員會(IGBC)的綠色室內評級體系認證。 IGBC S綜合評級模塊涵蓋生態設計方法、室內材料、節水、室內環境、能效和室內設計創新 在我們所有獲得認證的分行和辦事處都得到了認真執行和卓越 。我們把環境可持續性放在首位，並一直在我們 選定的地點使用經過GreenPro認證的材料，如膠合板、層壓板、地磚、天花板磚、油漆、粘合劑、飾面和設備。B.如果是，有多大比例的投入是可持續來源的？Ł正如在前面的答覆中強調的那樣，我們將可持續來源納入我們的基礎設施，並且考慮到工業的性質，生產或流程投入的可持續來源 不適用於我們。3.描述為安全回收您的產品以供重複使用、回收和在生命週期結束時處置(A)塑料(包括包裝)(B)電子廢物(br})(C)危險廢物和(D)其他廢物所採取的安全流程。考慮到行業的性質，Ł不適用。4.S活動是否適用生產者延伸責任(是/否)。如果是，廢物收集計劃是否與提交給污染控制委員會的生產者責任延伸計劃一致？如果不是，請提供為解決該問題而採取的步驟。Ł無領導指標1.該實體是否對其任何產品(製造業)或其服務(服務業)進行了生命週期視角評估(LCA)？如果是，請按以下格式提供詳細信息？鑑於行業性質，Ł不適用。2.如果在生命週期視角/評估(LCA)中或通過任何其他方式確定您的產品/服務的生產或處置過程中存在任何重大的社會或環境問題和/或風險，請簡要描述這些問題以及為緩解這些問題而採取的措施。Ł不適用418

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表3.可回收或重複使用的投入材料佔生產(用於製造業)或提供服務(用於服務業)的總材料(按價值)的百分比。註明投入材料回收或再利用投入材料至2022-23財年(本財政年度)(上一財政年度)2021-22財年(本財政年度)(上一財政年度)紙張消耗量13%*N.A.*23財年文具紙採購總量的13%包括再生紙4.在產品壽命結束時回收的產品和包裝中，重複使用、回收和安全處置的數量(以噸為單位)，格式如下：FY 2022-23(本財政年度)FY 2021-22(上一財政年度)再用安全再用再用安全處置的廢棄塑料(包括包裝)E-Waste N.A.危險廢物N.A.A.其他廢物N.A.5.每個產品類別的再生產品及其包裝材料 (佔產品銷售的百分比)。Ł不適用原則3企業應該尊重和促進所有員工的福祉，包括其價值鏈中的基本指標1.員工福利措施詳情 ：醫療保險、意外傷害、生育福利、親子福利、日託設施保險覆蓋的員工總數(A)%(D編號%編號(B)(B/A) (C)(C/A)(D)/A)(E)(E)(E/A)%(F)%(F)(F/A)永久僱員男性134022 134022 100134022 100 0 0 134022 100 00 0女性39200 39200 100 39200 100 100 39200 100 000 000總計173222 173222 100 173222 100 39200 22.63 134022 77.37 00除永久僱員男性26 00 00 00女性7 000 00 00 00總計33 000 00 00 00印度境內的健康及意外保險。與生育索賠相關的醫療費用和保險均在健康保險範圍內。根據各自國家當地法規指導的福利覆蓋海外員工HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 419

業務責任及可持續發展報告b.保障工人福利措施詳情(A)% 受健康保險保障的工人總數(A)% 受健康保險保障的工人總數(A)(% )(C)(D)(E)(E)(F)(F/A) 永久工人男性N.A.N.A.女性不適用。總不適用。A.不包括永久工人男性不適用女性不適用總計不適用不適用。不限成員名額2退休利益詳情，本財年和上一財年。福利 2022-23財年(本財年)2021-22財年(上一財年)編號僱員總人數編號扣減工人的百分比和編號僱員總人數編號扣除和承保的工作人員百分比作為繳存的百分比，承保作為繳存的百分比 繳存的總員工總數員工總數權威員工(Y/N/N.A.)(不適用/不適用)PF 100 N.A.是100 N.A.是酬金100 N.A.是100 N.A.是ESI N.A.其他-請具體説明 N.A.1.銀行只向其永久僱員提供PF和酬金福利，33名個人合同僱員不在退休福利範圍內。2.根據各自國家的當地法規，海外僱員享有退休福利 3.僱員數據已得到外部保證；關於工人的披露不在保證範圍內3.根據2016年《殘疾人權利法》的要求，工作場所的無障礙設施是否可供不同能力的僱員和工人進入？若否，該實體在這方面是否正在採取任何步驟。Ł世行已將改善基礎設施 要求放在優先位置，以促進所有員工公平和自由地使用。S銀行1686家分行安裝了坡道，以方便接觸不同能力的利益相關者4.根據2016年《殘疾人權利法》，該實體是否有機會平等的政策？如果是，請提供該政策的網絡鏈接。Ł我們的行為哲學體現了我們是一個機會均等的僱主，不因種族、種姓、宗教、膚色、婚姻狀況、性別、性取向、年齡、國籍、種族原籍：https://www.hdfcbank.com/content/api/contentstream-id/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/0ae5b219-aac3-4f26-976c-0a27797d548d？5.永久僱員和休育兒假的僱員和工人的復工率和保留率：性別永久僱員永久僱員復工率永久工人復工率復工率留職率男性99.98%75.58%北美女性99.27%59.90%北美總計99.83%71.74%N.A. N.A.員工數據已得到外部保證；關於工人的披露不屬於保障範圍420

介紹我們如何提供負責任的法定報告和HDFC銀行績效創造價值戰略企業財務報表 報表6.是否有機制來受理和糾正以下類別員工的申訴？如果是，請簡要説明該機制的細節。是/否(如果是，請簡要説明該機制的細節) 不適用的永久員工不適用永久員工是的，世行有一項舉報人政策*來處理利益攸關方的投訴和申訴。除了永久員工是的，世行 制定了舉報人政策*，以處理利益相關者的投訴和申訴。*https://www.hdfcbank.com/content/bbp/repositories/723fb80a-2dde-42a3-9793-7ae1be57c87f/?path=/Footer/About%20Us/ Corporate%20Governance/Codes%20and%20Policie/pdf/Whistleblower-Policy-2019.pdf 7.被上市實體認可的職工協會會員(S)或工會：2022-23本財政年度2021-22財政年度上一財政年度員工總數編號員工總數百分比(B/A)員工總數編號員工百分比(D/C)/相應類別(A)類別的工人/工人，類別 (C)類別，參加協會(S)或協會(S)或工會(B)工會(D)永久僱員總數173222 242 0.14 141576 252 0.18男134022 170 0.13 114582 177 0.15女39200 72 0.18 26997 75 0.28永久無照工作人員男無照女。注8.為僱員和工人提供的培訓詳情：FY 2022-23(本財政年度)FY 2021-22(上一財政年度)總計(A)關於健康和技能總數(D)關於健康和技能安全措施升級安全措施升級編號(B)%否(C)%編號(E)%編號(F)%(B/A)(C/A)(E/D)(F/D)僱員 男性134022修訂122382 91.31 114582修訂N.A.102595 89.54女性39200修訂35358 90.20 26997修訂N.A.24958 92.45總計173222 50444 29.12 157740 91.06 141579修訂N.A.127553 90.09工人男性N.A.(Br}N.A.女性N.A.Total N.A.注：關於健康和安全措施的培訓包括為業務連續性管理進行的緊急疏散演練9。 員工績效和職業發展審查的詳細信息和員工：Ł銀行有一個非常全面的多維績效衡量系統，將組織目標與每項業務的關鍵目標保持一致。要求每個員工根據其角色和職責的關鍵成果領域對自己的績效進行自我評估(每兩年一次)。考核人和被考核人根據被考核人填寫的自我評估 進行聯合績效討論。討論包括對績效、能力、發展需求和職業抱負的反饋，評估者記錄他/她的HDFC Bank Limited綜合年度報告2022-23 421

文件中的業務責任和可持續發展報告評估和總體反饋。作為職業管理/職業發展評審流程的一部分，世行為員工創造發展和成長的機會。人力資源業務合作伙伴與業務/職能負責人一起識別人才，並通過職業發展、培訓和發展的方式培養人才，以滿足組織未來的需求，根據S的潛力和興趣，及時提供提升知識和技能的機會。在與員工的職業討論中系統地投入時間 重申了S銀行對員工在2022-23財年(本財年)、2021-22財年(上一財年)合計(A)否的職業發展承諾。(B)%(B/A)總計(C)編號(D)%(D/C)僱員男性134022 134022 100 114582 114582 100女性39200 39200 100 26997 26997 100合計173222 173222 100 141579 141579 100工人合計10.健康與安全管理制度：A.該實體是否已實施職業健康安全管理體系？(是/否)。如果是，該系統的覆蓋面是什麼？Ł世行了解通過提高認識和評估來提高工作場所健康和安全標準的重要性。世行發起了全球工作場所安全與安保計劃，通過該計劃，我們在整個組織內灌輸了安全意識。我們還啟動了對分支機構的消防和安全審計，以加強消防和安全準備，並確保員工的生命安全。審計是分階段進行的，到目前為止已經完成了157項審計。B.實體使用哪些流程來識別與工作相關的危險，並在常規和非常規基礎上評估風險？Ł世行有一個適當的事故報告門户網站和事故管理系統，可在其中捕獲事故。必要的RCA應由執行所需糾正措施的區域團隊編制，c.您是否有供工人報告與工作相關的危險並使自己遠離此類風險的流程。(Y/N)Ł對員工是，如前面的 問題中所述。D.該實體的僱員/工人是否可以獲得非職業性醫療保健服務？(是/否)Ł是11.安全相關事件的詳細信息，格式如下：安全事件/數字類別FY 2022-23 FY 2021-22(本財政年度)(上一財政年度)損失工時工傷頻率(LTIFR)(每名員工0 0百萬人工作小時數)工人工傷事故總數可記錄工傷僱員總數0工人工傷事故編號在 死亡僱員中0 0工人N A N A嚴重後果工傷或患病僱員0 0健康(不包括意外)工人N A 422

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 報表12.描述實體為確保安全和健康的工作場所所採取的措施。*Governance:TheBankhasin-housesafetyandsecurityprofessionalsonadvisoryroletohelpensureasafeworkplace.• SkillDevelopment/awareness:Awarenessprogrammesonsafetyareconductedforrelevantstakeholders.*Benchmarkingandgapassessment:Thisisconductedforfurtherup-gradationandtoachievesetEHSgoals.13.僱員和工人對以下事項的投訴數量：2022-23財年(本財政年度)2021-22財政年度(上一財政年度)在年終工作條件0 0 N.A. 0 0 N.A.健康與安全0 0 N.A.0 0 N.A.14.(實體或法定機構或第三方評估的)您的工廠和辦公室中有%的工廠和辦公室(由實體或法定機構或第三方評估)健康和安全實踐157完成泛印度工作條件的消防和安全審計無15.提供已採取或正在採取的糾正行動的細節，以處理與安全有關的事故(如果有)，以及對健康和安全實踐和工作條件的評估產生的重大風險/關注的細節。Ł作為我們評估的一部分，我們已經認識到一個強有力的組織EHS框架的重要性，以促進組織內的健康和安全實踐。領導指標1.實體是否在Ł員工(Y/N)死亡的情況下提供任何人壽保險或任何補償方案？是Ł員工(Y/N)不適用2.提供實體採取的措施，以確保價值鏈合作伙伴已扣除並 存入法定會費。Ł世行致力於將環境和社會因素更多地納入其採購做法。世行還明確要求供應商和供應商在其業務範圍內遵守勞動法、人權和法規。3.提供遭受嚴重後果工傷/健康不佳/死亡的僱員/工人的人數(如上文基本指標Q11中所述)， 已康復並找到合適工作或其家庭成員已找到合適工作的人數：Ł不適用4.該實體是否提供過渡援助計劃以促進持續就業能力和 因退休或終止僱傭而導致的職業終止管理？(是/否)Ł是。世行提供一整套以輔導員主導和自定進度的學習形式提供的學習課程。學習課程 涵蓋了廣泛的職能、專業發展和領導力發展主題。世行正在實施一項名為“生活2.0”的退休過渡計劃。該計劃涵蓋以下主題：財務規劃、健康生活、生活生活2.0；退休後保持有收入的工作HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 423

業務責任和可持續性報告5.價值鏈合作伙伴評估詳情：接受過健康和安全實踐評估的價值鏈合作伙伴的百分比(按與此類合作伙伴的業務價值計算)無工作條件6.提供已採取或正在採取的糾正措施的詳細信息，以解決因評估價值鏈合作伙伴的健康和安全實踐和工作條件而產生的重大風險/擔憂。Ł不適用原則4：企業應尊重所有利益相關者的利益並對其作出迴應1.描述確定實體關鍵利益相關者羣體的流程。Ł人類發展金融中心銀行根據利益相關者的興趣程度、影響力和影響力繪製他們的地圖，根據相關性對他們進行優先排序，並制定滿足他們需求的參與戰略。2.列出 確定為您實體的關鍵利益相關者羣體以及與每個利益相關者羣體的參與頻率是否溝通渠道目的和確定的參與範圍(電子郵件、短信、報紙、參與範圍 包括易受傷害和小冊子、廣告、(每年/半年/每半年關鍵主題和關注的邊緣化社區、會議、通知季度其他人在此類小組(是/否)董事會、網站)，其他請具體説明 參與社區是、兒童、規劃、會議和類型：信息、貧困和苦力青年、農民鍛鍊和需求評估/諮詢、參與緩解、改善社區基線/教育質量，參與性農村評估頻率：持續適當的資源，重點關注小組討論參與/年度管理，諮詢工作場所績效審查環境意識和領域 可持續性，社區衞生改善示範，定期進展審查和衞生設施監測投資者(非季度財務報告，新聞類型：信息，合規股東)發佈，結果 電話會議參與治理和道德及投資者演示和實踐會議，分析師日，頻率：持續經濟表現投資者日，與合作/季度/股東和年度會議的互動 股東無季度報告和新聞類型：信息，新聞類型合規發佈參與治理和道德投資者會議和年度一般做法會議(AGM)頻率：季度、經濟業績 年度員工和是的，員工現場和虛擬類型：信息、員工敬業度、員工殘疾通過人力資源聯繫、諮詢、參與文化和員工領導力與經理聯繫、 經驗、員工參與度和脈搏調查、頻率：持續/健康和安全、員工聯繫計劃，如定期學習和發展人才獵頭、健康計劃等，其中一些還包括他們的家人，424

介紹我們如何我們負責任的法定報告和HDFC銀行業績概述創造價值戰略業務財務 聲明利益相關者羣體是否溝通渠道目的和確定的範圍(電子郵件、短信、報紙、參與活動包括易受攻擊的和小冊子、廣告、(每年/半年/關鍵 主題和關注邊緣化社區、會議、通知季度通知其他在此類小組(是/否)董事會、網站期間提出的)，其他請具體説明參與客户無在線和郵寄通信，類型：信息，在客户滿意度調查中進行交易的便利性，諮詢渠道客户反饋，與客户的定期創新技術互動頻率：持續應用程序數據安全高級分析價值鏈合作伙伴無定期 會議類型：信息合作伙伴電話和調查治理和道德頻率：持續實踐參與/年度績效審查其他-監管無定期會議，政策更新類型：信息，合規，社會機構和部指令，強制性諮詢，參與保障計劃，向主要監管機構提交文件相關國家頻率：根據要求持續授權參與領導指標1.為利益相關者與董事會就經濟、環境和社會議題進行 磋商提供流程，或者如果委託進行磋商，此類磋商的反饋如何提供給董事會。Ł世行與廣泛的利益相關者進行互動 他們支持確定重要問題、評估業務運營、商品、服務和解決方案，降低聲譽風險，並對我們的內部和外部環境產生積極影響。這些活動包括市政廳、培訓課程、社交媒體平臺、客户滿意度調查、利益相關者參與度練習和重要性練習。董事會和高級管理層將廣泛的利益相關者的意見告知董事會，以便聽取他們的建議並採取適當行動。通過其各個委員會，董事會定期獲得從利益攸關方收到的關於經濟、環境和社會議題的反饋的最新情況，作為董事會決策的投入。這些措施包括但不限於：ŁS銀行董事會級客户服務委員會的成立，旨在推動銀行提供的客户服務質量的持續改善，並提出創新的措施，以提升客户體驗和客户服務質量。Ł董事會的企業社會責任和企業社會責任委員會負責識別、執行和監督企業社會責任項目，並確保向S銀行的利益相關方報告和溝通S銀行企業社會責任的情況，此外還監督S銀行企業社會責任的框架、戰略、目標和披露情況。2.是否利用利益攸關方協商來支持環境和社會議題的確定和管理(是/否)。如果是，請提供詳細情況，説明從利益攸關方收到的關於這些專題的投入如何納入實體的政策和活動。Ł：是的。世行與其主要利益相關者持續不斷地接觸，以確定其利益相關者感興趣的最相關的環境和社會主題，並通過定期更新政策和計劃來解決這些問題。在本報告所述年度，世行通過與多個利益攸關方團體廣泛協商，更新了材料專題。該活動旨在確定各種主題對世行各利益攸關方S的影響。世行在其《綜合報告》中詳細介紹了通過這一磋商過程確定的每一項重要議題，世行都採取了強有力的管理辦法。世行將繼續使其總體戰略與所確定的重大主題保持一致。Ł舉幾個例子，在報告年度內，世行已將其ESG報告與其主要利益攸關方之一SEBI的要求保持一致。此外，世行還確保遵守不時更新的印度央行的要求。本銀行亦瞭解其客户不斷髮展的需求，並提供新產品以迎合HDFC Bank Limited綜合年報2022-23 425

業務責任與可持續發展報告客户對跨渠道交易便利性的偏好。同樣，世行繼續為員工提供由新技術驅動的最佳學習資源，以滿足他們的學習和發展需求。S銀行的企業社會責任項目也是為了迎合當地的需求和所服務社區的背景。3.提供與弱勢/邊緣化利益攸關羣體接觸的情況和為解決他們的關切而採取的行動的詳細情況。Ł在我們董事會管理的企業社會責任(CSR)政策的指導下，世行繼續致力於為該國被邊緣化的社區創造價值。世行將繼續實施結構合理的方案和幹預措施，旨在改善他們的福祉，併為他們的可持續發展做出貢獻。原則5企業應尊重和促進人權基本指標1.接受過人權問題和實體政策培訓的僱員和工人，格式如下：2022-23財政年度(本財政年度)2021-22財政年度(上一個財政年度)總計(A)第(A)號。員工總數百分比(B/A)總計(C)編號僱員百分比(D/C)/受保工人/受保工人(B)(D)僱員 永久僱員173222 61284 35 141579 31459 22除永久僱員33 0 26 00僱員總數173255 61284 35 141605 31459 22工人永久工人總數永久工人總數不適用 不適用員工數據已得到外部保證；關於工人的披露不屬於保證範圍的一部分2.支付給僱員和工人的最低工資明細，格式如下：FY 2022-23(本財政年度)FY 2021-22(上一財政年度)總計(A)等於最低工資超過最低工資總數(D)等於高於最低工資第號。%否。%否。%否。%(B)(B/A)(C)(C/A)(E)(F)(F)(F/D) 僱員男性134022 0 134022 100 114582 0 0 114582 100女性39200 0 39200 100 26997 0 0 26997 100總計173222 0 173222 100 141579 0 0 141579 100工人3.酬金/薪金/工資詳情，按以下格式列出：性別男性薪酬中位數/工資/工資 各個類別的工資/工資類別董事會(BOD)7 8400000 INR 3 4900000 INR關鍵管理人員4 47189000 INR 0 N.A.非BOD的僱員和134018 506000 INR 39200 404000 INR KMP工人N.A.不適用不適用 不適用

簡介我們如何負責我們的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 聲明1.馬來·帕特爾先生的部分BOD不再是獨立的董事在銀行董事會的成員，自2023年3月30日營業時間結束起，他的薪酬也已納入計算。2.董事(薩希達爾·賈格迪尚先生、凱扎德·巴魯查先生)已包括在KMP中，不計算在BOD中。4.貴公司是否有一個協調中心(個人/委員會)負責解決企業造成或促成的人權影響或問題？(是/否)Ł是5.説明為解決與人權問題有關的申訴而建立的內部機制。Ł我們嚴格遵守我們的行為理念，禁止在我們的運營中使用童工、強迫勞動或 強制勞動。我們公開提供的行為哲學包括解決與精神或身體脅迫、言語虐待、性騷擾、性虐待和奴役員工有關的問題的機制。我們對性騷擾保持零容忍政策，並設立了一個內部投訴委員會來處理此類投訴。我們實施了舉報人政策，為捕獲和解決利益相關者的投訴或申訴提供了一個全面的框架。這些投訴涉及一系列問題，包括腐敗、不當商業行為和行為擔憂。6.僱員和工人就下列事項提出的投訴數目：2022-23財政年度(本財政年度)2021-22財政年度(上一個財政年度)在提交待決意見期間提交的待決意見2021-22財政年度年終決議的年度決議性騷擾68 11-51 3-歧視 0 0-0-工作場所童工0 0-0-強迫勞動/0-0-非自願勞動工資N.A.注：在2021-22財政年度結束時報告的待決投訴已於截止日期得到解決。7.防止在歧視和騷擾案件中給申訴人造成不利後果的機制。Ł我們的舉報人政策旨在向員工和利益相關者保證對舉報人的保密和保護，他們進行了任何 受保護的披露，不會因為報告受保護的披露而導致任何個人報復行為，如羞辱、騷擾或任何其他形式的不公平待遇。該政策保護舉報人免受任何不公平的做法，如報復、威脅、恐嚇、終止/暫停服務、紀律處分、調動、降級、歧視、任何類型的騷擾、偏見行為或類似行為，包括任何直接或間接使用權力來阻礙舉報人S繼續履行其職責/職能，包括進一步保護披露的權利。作為一項政策，世行譴責任何此類行為或做法。如果舉報人認為他/她因做出受保護的披露而成為受害者或遭受不利或不公平的待遇或報復，他/她可以向銀行審計委員會提出申請，要求對此事進行補救。銀行審計委員會將採取必要的行動，以防止/逆轉對吹哨人採取任何不利行動。銀行審計委員會也有權調查舉報人關於任何騷擾/侵害等的投訴，並採取必要的步驟/行動。如果舉報人的身份被披露，儘管S銀行有相反的指示，舉報人委員會將根據銀行現行法規和政策對進行此類未經授權披露的個人或機構採取 適當的行動。吹哨人委員會也可以指示該個人或機構對吹哨人進行適當補償。8. 您的商業協議和合同中是否包含人權要求？(是/否)Ł是的，我們的一些大型項目包含了人權盡職調查(包括童工、強迫勞動)。此外，預計世行S供應商和供應商應遵守針對童工、強迫勞動或被販賣勞工的法律。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 427

業務責任和可持續發展報告9.本年度評估：您的工廠和辦公室中接受評估的百分比 (由實體或法定機構或第三方評估)童工沒有強迫/非自願勞動沒有性騷擾工作場所沒有歧視沒有工資沒有其他請具體説明N.A.10.提供已採取或正在採取的任何糾正措施的詳情 以解決上述問題9所述評估引起的重大風險/關切。Ł不適用的領導指標1.由於處理人權申訴/投訴而修改/引入的業務流程的細節 。Ł無2.所進行的任何人權盡職調查的範圍和覆蓋範圍的詳情。ŁNone 3.根據2016年《殘疾人權利法》的要求，實體的辦公場所/辦公室是否可供不同能力的訪客使用？Ł我們致力於改善我們的基礎設施和服務，以更好地包容殘疾人。我們的自動取款機具有語音引導系統和盲文鍵盤，以幫助視障客户 ，我們正在為輪椅用户增加帶坡道的自動取款機數量。4.價值鏈合作伙伴評估詳情： 尚未進行童工強迫/非自願勞動性騷擾評估的價值鏈合作伙伴中Ł%尚未進行童工強迫/非自願勞動性騷擾評估工作場所工資歧視其他請説明5.提供已採取或正在採取的任何糾正行動的細節，以解決上述問題4所述評估產生的重大風險/關切。Ł不適用。四百二十八

介紹我們如何我們負責任的法定報告和HDFC銀行業績概述創造價值戰略企業財務報表原則6：企業應尊重並努力保護和恢復環境基本指標1.能源消耗總量(焦耳或倍數)和能源強度的詳細信息，參數 FY 2022-23 FY 2021-22(本財政年度)(上一財政年度)總用電量(A)1,566,144.37 GJ 1,310,888.10 GJ總燃料消耗(B)408,954.00 GJ 285,611.45 GJ通過其他來源的能源消耗 (C)N.A.總能源消耗(A+B+C)1,975,098.38 GJ 1,596,499.55 GJ每盧比營業額的能源強度1,024.43 1,015.18(總能源消耗/營業額以INR為單位)J/INR能源強度(可選)11.40 11.28實體GJ/FTE可選擇相關的 指標用於計算方法/途徑/假設，請參閲綜合年度報告附註第81頁的環境評估一章：説明是否由外部機構進行過任何獨立評估/評估/保證？(Y/N)如果是，外部機構的名稱。是的，由普華永道有限責任公司作出保證2.該實體是否有任何場地/設施被印度政府的績效、實現和交易(PAT)計劃確定為指定消費者(DC) ？(是/否)如是，請披露在PAT計劃下設定的目標是否已實現。如果目標尚未實現，請提供所採取的補救措施。 Ł編號3。提供與水有關的下列披露的詳細信息。參數FY2022-23(本財政年度)水源取水量0(I)地表水0(Ii)地下水0(Iii)第三方水0(Iv)海水/淡化水2167000(V)其他2167000取水總量(單位：千升)(i+ii+iii+iv+v)2167000總用水量(單位：千升)0.0001每盧比營業額水強度 (用水量/營業額)12.51水強度(可選)單位：11.40注：説明是否由外部機構進行過任何獨立的評估/評估/保證？(是/否)如果是， 外部機構的名稱。Ł4.該實體是否實施了液體零排放機制？如果是，請提供其覆蓋範圍和實施的詳細情況。Ł世行不產生工業廢水。然而，對於產生的污水，我們已經採取了積極的措施，在一些較大的辦公場所安裝了污水處理廠。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 429

業務責任和可持續性報告5.請提供該實體的空氣排放(温室氣體排放除外)的詳細信息。Ł我們報告温室氣體排放；鑑於我們所在的部門，温室氣體以外的空氣排放細節對我們來説並不重要。注：説明是否由外部機構進行過任何獨立的評估/評估/保證？(是/否)如果是， 外部機構的名稱。Ł不適用。6.提供温室氣體排放詳情(範圍1和範圍2)及其強度，按以下格式表示：2022-23財年(本財政年度)參數單位FY 2021-22(上一財政年度)CO CH N O CO CH N O 2 4 2 2 4 2排放總範圍1排放噸數(TCO E)(將温室氣體二氧化碳當量2 2 2 29661.21 76.70 90.87 20,771.60 46.46 58.92分解為CO、CH、N O、2 4 2 HFCs、PFC、SF、Nf，6 3總計29,828.77 TCO e總計20,876.97 TCO e如果可用)2 2總範圍2#排放量(將温室氣體CO當量2分解為CO ，CH，N O，3，06,840.44 TCO e 287,667.11 TCO e 2 4 22 2 HFCs，PFC，SF，Nf，6 3如果可用)以盧比為單位的營業額單位收入每0.17 0.20盧比的總範圍1和範圍2每盧比的CO#2排放總量範圍1和範圍TCO e/(br}全部1.94 2.18#2排放強度時間僱員(可選)/相關指標可由實體1選擇。有關計算方法/途徑/假設，請參考《綜合年度報告2》第81頁的《環境》章節。目前，有關製冷劑排放氣體的數據尚未包括在範圍1排放中，因為世行正在對其進行整理。3.範圍2#排放量是按照基於市場的方法計算的。注：説明是否由外部機構進行過任何獨立的評估/評估/保證？(Y/N)如果是，外部機構的名稱。是的，由普華永道有限責任公司保證7。實體 是否有任何與減少温室氣體排放有關的項目？如果是，則提供詳細信息。Ł是的，世行仍然致力於實施有意義的系統驅動的變革，以降低我們業務的温室氣體(GHG)強度。 為實現這一目標，我們通過了公司級的業務和採購指導方針，重點放在供應方和需求方的幹預上。在需求方面，我們已經成功實施了智能物聯網系統和其他減少排放的措施。創新技術提高了能源效率，我們正在按照碳中和戰略減少我們的足跡。在供應方面，我們已採取措施促進可再生能源的採用。我們已在辦公樓上安裝了太陽能電池板，並採購了可再生電力，從而節省了約1799 TCO排放。通過優先考慮可再生能源，我們正在積極努力實現更可持續的能源組合。2作為一家負責任的銀行，我們將減少紙張浪費和植樹造林放在我們價值鏈的優先位置。通過我們的數字化解決方案和流程自動化，我們顯著減少了廢紙的產生。作為我們綠色活動指導方針的一部分，我們 節約了約33.10拉克平方英尺的紙張。我們雄心勃勃的植樹造林計劃已經成功種植了超過3萬棵樹，減少了温室氣體排放，並增加了我們的社會和關係資本。通過數字化流程，我們 使客户能夠最大限度地減少對物理位置的訪問，從而減少相關排放。在需要用紙的地方，我們使用再生紙來降低我們的生態足跡。儘管我們的客户羣增長了13%，但23財年的排放量增長了14%，這突顯了我們對可持續發展的堅定承諾。四百三十

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績概述創造價值戰略業務財務報表 報表8.提供與實體廢物管理相關的詳細信息，參數FY 2022-23 FY 2021-22(本財政年度)(上一財政年度)產生的總廢物(公噸)塑膠廢物(A)7.01 N-A電子廢物(B)88.15 212生物醫療廢物(C)N、A、N、A、建築及拆卸廢物(D)N、N、A、電池廢物(E)16.67 N、A、放射性廢物(F)N、N、A、其他危險廢物 (G)4.56 N.A.產生的其他非危險廢物(H)如果有的話，請註明。(按14.24N.A.組成，即按與該行業有關的材料分類)具體行業(紙張廢物(I)*163.25 N.A.總數(A+B+C+D+E+F+G+H+I) 每類產生的廢物、通過循環再用回收的總廢物、再利用或其他回收操作(公噸)參數FY2022-23 FY2021-22(本財政年度)(上一財政年度)廢物類別 (I)回收293.89 212(Ii)重新使用N.A.N.A.(Iii)其他回收操作N.A.N.A.總計293.89 212產生的每一類廢物，按處置方法的性質處置的廢物總量(以公噸為單位)廢物類別 (I)焚化不適用(Ii)填埋不適用(Iii)其他處置操作不適用注：説明是否已由外部機構進行任何獨立評估/評估/保證？(是/否)如果是，請填寫外部機構的名稱 。Ł9.簡要描述貴公司採用的廢物管理做法。描述貴公司為減少產品和流程中的危險和有毒化學品的使用而採取的策略 以及為管理此類廢物而採取的做法。Ł世行正在積極努力實現可持續的廢物管理，實施優先考慮廢物的分離、回收和安全處理的政策。我們已在16個辦公室成功實施了電子垃圾、紙張垃圾、餐廚垃圾、塑料垃圾和其他無害化垃圾的回收計劃。處置所擁有的IT資產產生了88.15公噸的電子垃圾，這些垃圾通過授權的回收商負責任地處理。世行計劃在未來幾年逐步擴大廢物跟蹤設施並擴大覆蓋面。DG機組和DG油產生的危險廢物由經批准的供應商處理。10.如果實體在生態敏感地區(如國家公園、野生動物保護區、生物圈保護區、濕地、生物多樣性熱點、森林、沿海管制區等)及其周圍設有業務/辦事處如果需要環境審批/許可，請按以下格式詳細説明：Ł不適用。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 431

業務責任和可持續性報告11.本財政年度實體根據適用法律進行的項目環境影響評估詳情：Ł不適用。12.該實體是否遵守印度適用的環境法律/條例/準則；如《水(防止和控制污染)法》、《空氣(預防和控制污染)法》、《環境保護法》及其規定(Y/N)。如果不符合，請按以下格式提供所有此類違規行為的詳細信息：Ł銀行遵守所有適用法律。沒有 個不遵守上述規定的情況。領導指標1.提供可再生能源和不可再生能源消耗的總能源的細目(焦耳或倍數)，參數FY 2022-23 FY 2021-22(本財政年度)(上一財政年度)來自可再生能源的總用電量(A)10,333.68 GJ N.A.燃料總消耗量(B)N.A.通過其他來源的能源消耗量(C)N.A. N.A.來自可再生能源的總能源消耗量(A+B+C)10,333.68 GJ N.A.來自非可再生來源的總用電量(D)1,555,810.69 GJ 1,310,888.10 GJ總燃料消耗量(E)408,954.00 GJ 285,611.45 GJ能源 通過其他來源(F)N.A.N.A.不可再生能源(D+E+F)消耗的總能源1,964,764.69 GJ 1,596,499.55 GJ注：表明外部機構是否進行過任何獨立的評估/評估/保證？(Y/N)如果是，外部機構的名稱。Ł是，由普華永道有限責任公司保證2。提供以下與排放水有關的細節：Ł不適用。注：説明外部機構是否進行過任何獨立評估/評估/保證？(Y/N)如果是，外部機構的名稱。Ł不適用3.缺水地區的取水、耗水量和排水量(單位：千升)：Ł不適用注： 説明外部機構是否進行過任何獨立的評估/評估/保證？(Y/N)如果是，外部機構的名稱。Ł不適用432

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務報表 報表4.請按以下格式提供範圍3總排放量及其強度的詳細信息：參數單位FY 2022-23 FY 2021-22(本財政年度)(上一財政年度)範圍3總排放量(將温室氣體 分解為公噸48,596.12 TCO 42,697.30 TCO 2 CO，CH，N O，HFCs，PFC，SF，NF，一氧化碳當量2 4 2 6 3 2每0.025 0.027 2盧比收入總範圍3每盧比營業克3排放量每0.025 2盧比收入總範圍3排放強度(可選)_總擁有成本/全員當量0.28 0.3 2相關指標可由該實體選擇注：表明是否由外部機構進行過任何獨立的評估/評價/保證？(y/N)如果是，外部機構的名稱。 是，普華永道有限責任公司作出的保證5.關於上述基本指標問題10中報告的生態敏感地區，提供該實體對這些地區的生物多樣性產生重大直接和間接影響的詳細情況，以及預防和補救活動。Ł鑑於我們業務的性質，我們不會對生物多樣性產生重大的直接影響。然而，我們確實確保我們貸款給的大型工業和基礎設施項目符合所有環境法規，包括與生物多樣性有關的法規。6.如果實體採取了任何具體舉措或使用創新技術或解決方案來提高資源效率，或減少排放/污水排放/廢物產生的影響，請按以下格式提供這些舉措的詳細情況和這些舉措的結果：高級倡議所採取的舉措的細節(如有網絡鏈接，可提供倡議的結果否-連同摘要)1.綠色活動指南綠色活動指南包括數碼的綠色活動指南節約了約33.10拉卡平方英尺的綠色營銷舉措已幫助減少紙張消耗。2.樹木到目前為止種植了30棵Lakh+樹木通過我們的種植園活動創造了每年45,000+TCO e/每年的二氧化碳封存潛力3.節能計劃安裝智能物聯網系統通過智能(需求側)物聯網節省了520萬+個單位 安裝了太陽能電池板和電力消耗物聯網4.可再生能源倡議安裝太陽能電池板2,533.8兆瓦電力採購(供應側)建築，通過綠色電價增加現場使用，1799 TCO e 2可再生能源迄今避免了238.5千瓦的太陽能排放電力投產和綠色發電336.65兆瓦電力消耗來自公用事業的電費，並正在從太陽能屋頂工廠轉型，將精選辦公室轉變為綠色電源 12個辦公場所的公用事業部門購買綠色電源可避免239.02的總擁有成本e 2，從而將這些精選辦公室轉變為綠色電源7.該實體是否有業務連續性和災難管理計劃？以100字/ 網頁鏈接提供詳細信息。Ł世行採取積極主動的措施，確保我們業務的可靠性和無縫連續性。我們優先考慮最高標準的信息和網絡安全實踐以及數據隱私措施，以確保 保護敏感數據並維護客户的信任。此外，我們的ISO 22301：2019年認證的業務連續性計劃確保了我們運營的可靠性和無縫連續性。我們的業務連續性計劃是 精心設計的，以符合監管準則，並經過徹底的審查和審計。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 433

業務責任與可持續性報告8.披露實體價值鏈對環境產生的任何重大不利影響。該實體在這方面採取了哪些緩解或適應措施。Ł世行完全致力於通過整合氣候和ESG考慮因素來改善其投資組合。目前，我們正處於創建全面的可持續金融框架的 後期階段，該框架已根據債券原則(由國際資本市場協會制定)和貸款原則(由貸款市場協會制定)制定，作為確定可持續金融部門的基礎。到目前為止已被確定為可持續細分的一些關鍵行業細分包括：可再生能源、太陽能和風力發電、水力發電、農業和聯合企業、生物質和其他非傳統能源、可持續/負擔得起的基礎設施和影響NBFC。9.對價值鏈合作伙伴進行環境影響評估的百分比(按與此類合作伙伴的業務價值計算)。Ł在世行推出了詳細的ESG和氣候變化評估模板後，在 框架下對1,400多名借款人進行了評估。原則7企業在參與影響公共和監管政策時，應以負責任和透明的基本指標的方式完成工作1.與工商會的從屬關係數量/ 協會：Ł3 b.列出實體所屬/從屬的前10個工商會/協會(根據此類機構的成員總數確定)：行業工商會/協會所及行業的名稱 和行業商會/協會(國家/國家)印度銀行協會全國孟買工商會/印度全國商會2.提供任何已採取或正在採取的糾正行動的細節 與該實體的反競爭行為有關的問題，基於來自監管部門的不利命令Ł無權力機構名稱案情簡報N.A.領導指標1.實體倡導的公共政策的詳細情況：S.公共政策方法訴諸於這種倡導網絡鏈接的頻率，如果可用，倡導的信息是否可在按董事會公共領域審查？(是/否)(每年/半年/季度 /其他，請註明)不適用。世行不參與政策宣傳。434

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表原則8企業應促進包容性增長和公平發展基本指標1.實體根據適用法律在本財政年度承擔的項目的社會影響評估(SIA)詳情 。獨立於公共外部機構領域(是(是/否)/否)C002-22-評估是(Impact PSD) 是https://v.hdfcbank.com/content/支持COVID支持項目DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/提供營養pdf/影響-報告/影響-和用於評估的衞生工具包-C002-22-COVID-一線工作人員支持-Project.pdf C0105-22評估>是(Impact PSD)是https://v.hdfcbank.com/content/支持DAM/HDFC-AEM-MicroSites/csr/pdf/建立影響的項目-Reports/C0105-22-Impact-O2 Plants Assessment-Report-of-Covid-Support-Project.pdf D003-評估風險是(影響PSD)是促進了DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/pdf/Financial包容性的https://v.hdfcbank.com/content/項目impact-reports/D003_FIBC%20_ Direct-Programme-Impact-Assessment-Report_FY22-23.pdf D011-評估風險是(益普索)是側重於DAM/hdfc-aem-微型站點/csr/改善財務狀況的https://v.hdfcbank.com/content/項目P0032-評估是(開發人員-見解)是關於促進dam/hdfc-aem-微型站點/csr/偏遠農村教育的https://v.hdfcbank.com/content/項目 pdf/Impact-Reports/P0032_fdp-Locations影響-評估-報告-FY22-23.pdf P0040-評估政策是(影響私營部門)是https://v.hdfcbank.com/content/促進DAM/hdfc-aem-微型網站/csr/pdf/為社會事業捐款的項目 影響-報告/P0040-工資單-銀行員工Project-FDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0082-評估是(Intelligence ecap是全面農村發展的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-aem-微型網站/csr/發展Project pdfs/impact-reports/P0082_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf V085-評估是(影響私營部門司)是https://v.hdfcbank.com/content/項目，側重於支持DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/pdf/增強教室to impact-reports/P0085-FDP-Digital-“Digital教室？Classroom-Impact-Assessment-Report-FY%2022-23.pdf V086？評估是(影響私營部門司)是https://v.hdfcbank.com/content/側重於DAM/HDFC-AEM-MicroSites/CSR/將教室增強為pdf/Impact-Reports/P0086的項目-Digital-Classroom_FDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23 435

業務責任和可持續發展報告名稱和SIA日期的簡要説明是否與結果相關的Web鏈接項目 通知由溝通編號獨立於公共外部機構領域(是(是/否)/否)P0096評估是(https://v.hdfcbank.com/content/是整體農村(NRMC)) DAM/hdfc-aem-MicroSites/CSR/發展項目pdfs/impact-reports/P0096_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0118-評估是(Intelligence Cap是https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/ 發展項目pdfs/impact-reports/P0118_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0155：評估費用是(Intelecap是全面農村的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-aem-MicroSites/CSR/開發Project pdfs/impact-reports/P0155_HRDP-Impact-Assessment-Report_FY22-23.pdf P0176：評估費用是(Intelligence cap是全面農村的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/Development Project pdfs/impact-reports/P0176-HRDP-Impact-Assessment-Report_FY22-23.pdf P0177-評估是(Intelecap是整體農村的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-aem-MicroSites/CSR/Development Project pdfs/impact-reports/P0177-HRDP-Impact-Assessment-Report_FY22-23.pdf P0201-評估是(Intelligence Cap是整體農村的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-dam-AEM-微型站點/企業社會責任/開發Project pdfs/impact-reports/P0201_HRDP-Impact-Assessment-Report_FY22-23.pdf P0204-評估是(Intelecap是整體農村的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-AEM-微型站點/企業社會責任/開發Project pdfs/impact-reports/P0204_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0211-評估是(Intelecap是整體農村的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/HDFC-AEM-MicroSites/CSR/Development Project pdfs/impact-reports/P0211_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0213評估是(Intelecap是整體農村地區的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/HDFC-AEM-MicroSites/CSR/Development Project pdfs/impact-reports/P0213_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY%20 22-23.pdf P0217評估是(Intelecap是https://v.hdfcbank.com/content/of整體農村(NRMC)大壩/hdfc-aem-微型站點/企業社會責任/開發Project pdfs/impact-reports/P0217_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0221修訂評估是(https://v.hdfcbank.com/content/是整體農村(Nrmc))大壩/hdfc-aem-微型站點/企業社會責任/開發Project pdfs/impact-reports/P0221_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf 436

介紹我們如何負責我們的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務 報表名稱和簡要詳細信息SIA日期是否結果相關網絡鏈接項目通知由傳達編號。獨立於公共外部機構領域(是(是/否)/否)P0233評估是(Intelecap是整體農村的https://v.hdfcbank.com/content/)DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/開發項目pdfs/impact-reports/P0233_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0240/評估是(https://v.hdfcbank.com/content/是整體農村(Nrmc))DAM/hdfc-aem-微站點/csr/發展項目pdf/impact-reports/P0240_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0247/https://v.hdfcbank.com/content//hdfc-aem-MicroSites/csr/開發項目pdfs/impact-reports/P0247_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0251；評估：是(https://v.hdfcbank.com/content//nrmc)DAM/hdfc-aem-microites/csr/開發項目pdfs/impact-reports/P0251_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0253完成評估是(https://v.hdfcbank.com/content/是整體農村)DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/開發項目pdfs/impact-reports/P0253_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0256：評估是(https://v.hdfcbank.com/content/是整體農村(Nrmc))DAM/hdfc-aem-微型站點/企業社會責任/發展項目pdfs/impact-reports/P0256_HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf P0258-評估是(https://v.hdfcbank.com/content/是是整體農村(NRMC))DAM/hdfc-aem-微型站點/企業社會責任/發展項目pdfs/impact-reports/P0258_HRDP-Impact-Assessment-Report_FY22-23.pdf P0259-評估是(影響私營部門)是 https://v.hdfcbank.com/content/獎學金項目DAM/hdfc-AEM-MicroSites/csr/pdf/impact-reports/P0259_Scholarship-Project-Impact-Assessment-Report_FY22-23.pdf C008-22是評估是(影響個人安全)是https://v.hdfcbank.com/content/ Covid支持項目/hdfc-aem-MicroSites/csr/pdf/impact-reports/C008-22-Impact-Assessment-of-SYMBIOSIS-UHRC-FY22-23.pdf P0260；評估是(Primus是https://v.hdfcbank.com/content/關於推廣合作伙伴的項目){Br}DAM/HDFC-AEM-MicroSites/csr/公共教育pdf/Impact-Reports/P0260_fdp-城市學校影響-評估-報告-FY22-23.pdf P0261-評估？是(Intelligence Cap Yes https://v.hdfcbank.com/content/of a整體農村[br}(NRMC))DAM/HDFC-AEM-MicroSites/CSR/發展項目pdfs/impact-reports/P0261-HRDP-Impact-Assessment-Report.pdf HDFC銀行有限公司綜合年度報告2022-23437

業務責任和可持續發展報告名稱和SIA日期的簡要説明是否與結果相關的Web鏈接項目 通知由溝通編號獨立於公共外部機構領域(是(是/否)/否)P0264/評估是(影響私營部門司)是https://v.hdfcbank.com/content/利用數字 DAM/hdc-aem-微站點/csr/pdf/提供的服務，因為影響-報告/P0264_csc-fdp-通過共同事務23.pdf中心提供的支持-影響-評估-Report_FY22。P0265-評估-是(社會鏡頭)是 https://v.hdfcbank.com/content/of a技能和生計大壩/hdfc-aem-microites/csr/開發項目/影響-報告/fdp-影響-護理學生，來自評估-報告-hdfc-p0265。農村背景pdf P0266評估是是 (https://v.hdfcbank.com/content/是整體農村的pdfs/impact-reports/P0266-HRDP-Impact-Assessment-Report-FY22-23.pdf)DAM/hdfc-aem-MicroSites/CSR/開發項目https://v.hdfcbank.com/content/P0480？評估是(影響psd)是 提供太陽能大壩/hdfc-aem-microsite/csr/農村社區照明的項目pdfs/impact-reports/Impact-Assessment-Report-of-fdp_P0480.pdf V083-評估項目是(Thinkthrough Yes https://v.hdfcbank.com/content/植樹項目諮詢(TTC))DAM/hdfc-aem-MicroSites/csr/pdfs/impact-reports/V083-HDFC-FDP-Impact-Assessment-Report-Designed_FINAL.pdf 2.提供有關您的實體正在進行的重建和重新安置(R&R)的項目(S)的信息，採用以下格式：Ł不適用3.描述接受和糾正社區申訴的機制。Ł世行S舉報人政策 涵蓋世行所有利益相關者，包括社區。4.來自供應商的投入材料(按價值計算的投入佔總投入的百分比)：2022-23財政年度(本財政年度)(上一財政年度)直接來自中小企業/小型生產商的投入材料我們部門的唯一投入材料是紙張。因此，這一部分是紙張。因此，本問題不適用/問題不適用/對我們不適用/材料直接從地區內和鄰近地區獲得的材料

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略企業財務報表領導指標1.提供為減輕社會影響評估中確定的任何負面社會影響而採取的行動的詳細情況(參考：上文基本指標的問題1)：確定的負面社會影響的詳細情況 確定的糾正行動未獲批准2.提供關於您的實體在政府機構確定的指定理想地區進行的CSR項目的以下信息：S.No。1安德拉邦KADAPA 5，44，16,865.20 2 Andhra Pradesh Visakhapatnam 4，90，90,667.67 3 Andhra Pradesh Vizianagaram 4，90，90,667.67 4 Assam Baksa 3，31，69,667.67 4 Assam Baksa 3，31，69,524.80 5 Assam DARRANG 1，45，60,004.76 6 Assam Dhubri 1，2，51,084.75 7 Bihar Aurangabad 2，29，34,680.93 8 Bihar Bega Gega USARAI 1,823,170.46 9 Bihar Gega 1,318,918.00 Bihar Nawada 1,560,454.11 Bihar SheikPura 1，49，50.12 Bihar Sitarhi 1，45，60,004.76 6 Bisam Dhubri 1，02，51,0810,797.75 7 Bihar Aurangabad 2，29，34,680.93 8 Bihar Begantisi 1,823,170.46 Bihar Gega 1,318,918.00 Bihar Nawada 1,560,454.11 Bihar SheikPura 1，49，50.12 Bihar Sitamarhi 2,0034.00 Chath Chastantish18哈里亞納邦1，47，29,385.00 19查謨和克什米爾巴拉穆拉1，07，55,290.62 20恰爾幹博卡羅2，38，62,691.00 21恰特拉 71，42,857.14 22恰爾肯德杜姆卡2，71，14,982.83 23恰爾肯德邦東辛巴赫姆6，97，05,331.67 24恰爾肯德加爾瓦2，89，66,230.14 26恰爾肯德古拉3，14，16,947.27恰爾肯德古姆拉銀行有限公司綜合年報2022-439

《企業責任與可持續性報告》編號州理想地區支出金額(以INR為單位)28恰爾肯德邦HAZARIBAG 2，08，10,004.76 29恰爾肯德邦5，53，68,663.29 30恰爾肯德邦拉特哈爾2，22，46,458.55 31恰爾肯德邦洛哈達加3，28，29,519.51 32恰爾坎德邦帕庫爾45，45,454.55 33恰爾肯德邦帕拉木2，74，33,782.91 34恰爾肯德邦拉姆加爾邦79，99,820.55 35恰爾肯德邦蘭奇 7，74，89,005.24 36賈哈爾坎德邦2，92，96.14馬德加德西馬2，49,890.55賈爾坎德邦西辛巴姆52，84，88.33 33喀爾坎德加達克邦2，74，33,782.91 34恰爾肯德邦拉姆加爾邦79，99,005.24 36恰爾坎德邦薩哈甘德邦2，49,890.55馬德格漢德西辛巴姆52，84，88.33，喀爾坎德加德加邦2，74，33,782.91 34恰爾肯德邦拉姆加爾邦，79，99,820.52，26,320.52 35恰爾坎德邦蘭契 7，74，89,005.24 36賈哈爾坎德邦SAHIBGANJ JANJ，82，96.14馬德加2，49,890.55DAMOH 3，56，38,377.54 45中央邦東尼瑪1，23，53,780.86 46中央邦1，17，64,781.00 47中央邦1，56，28,686.80 48中央邦1，56，28,686.80馬哈拉施邦75，11,180.00 49馬哈拉施特拉邦5，66,534.33 50馬哈拉施特拉邦3，03，04,636.33 51馬哈拉施特拉邦NANDURBAR 7，19.5，62,676.33 52馬哈拉施特拉邦3,020 Meghali Bhoi 3,660 5，2.35 55 Odisha 3，96,534.33 51馬哈拉施特拉邦NANDURBAR 7，19.5，62,676.33 52馬哈拉施特拉邦3,020 Meghali Bhoi 3,660 5，2.35 55 Odisha 14，96,534.33 51 Maharashtra NANDURBAR 7，19.56，62,676.33 52 Maharasha Ospur Chandel Chandel Bhoi 3，04,488 9.23 Meghala Bhoi 3,660 5，2.35 55 Odisha

邦理想地區支出(INR)61 Odisha Rayagada 1，97，03,988.00 62 Punjab Ferozepur 1，88，85,711.00 63 Rajasthan Baran 1，77，11,481.00 64 Rajasthan Dholpur 1，15，09,889.00 65 Rajasthan Jaisalmer 1，67，39,866.60 66 Rajasthan Karauli 2，80，32,193.00 67 Rajasthan Prarohi 1，32,500.00 68 Tamil Nadu Ramanathapuram 76，55,853.33 69 Tamil Nadtar Nadagad Adudabilad 5,6536，4.33 Telangana Jayashankar HUPALAPALLY 1，27,672 Uttar Pradesh{Uttar Pradesh 2，97,500.00 68 Tamil Nadu Ramanathapuram 76，55,853.33 69 Tamil Nadagar Adudabilad 5,6536，4.33 Telangana Jayashankar HUPALAPLY 1，27,672 Uttar Pradesdesh 2，90.7044，05,355.00 78北阿肯德哈里德瓦爾5，29，26,030.49 3.(A)貴公司是否有優惠的採購政策，優先從包括邊緣化/弱勢羣體的供應商處採購？(是/否)Ł否(B)您從哪些邊緣化的 /弱勢羣體採購？ŁN.A.(C)它佔總採購的百分比(按價值計算)？ŁN.A.4.根據傳統知識從您的實體擁有或獲得的知識產權中獲得和分享的利益詳情：Ł不適用5.根據涉及使用傳統知識的知識產權糾紛中的任何不利順序，已經採取或正在採取的糾正行動的細節。Ł不適用HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 441

企業責任與可持續發展報告6.企業社會責任項目受益者詳情：S.企業社會責任項目編號受益於企業社會責任的人數 從弱勢羣體中受益的人數百分比項目和邊緣羣體1農村發展12，71,448 100 2促進教育3，89,385 100 3技能培訓和生活改善3，00,797 100 4醫療保健和衞生37,118 100 5環境可持續性11,268 100原則9企業應以負責任的方式與消費者接觸併為其提供價值基本指標1.描述接受和迴應消費者投訴和反饋的機制。Ł人類發展籌資委員會銀行有一個透明的申訴補償政策和機制，確保申訴得到迅速和有效的解決。客户可通過網點、電話銀行、網站、網銀、零售資產客服中心等多種渠道與本行聯繫。沒有在同一天解決的投訴被記錄到CRMNext系統或Vision Plus中，以解決與信用卡相關的問題。CRMNext系統對投訴進行分類，維護週轉時間(TAT)，並具有針對未解決案件的自動上報機制。銀行向客户提供投訴參考編號(CRN)的確認，並隨時向客户通報解決方案的任何延誤。監管投訴由指定的節點官員處理，根據印度央行的指導方針，銀行有一名內部監察員，他們的決定對銀行具有約束力。2.產品和服務的營業額佔所有產品/服務營業額的百分比 具有以下信息的產品和服務的營業額佔總營業額的百分比：與產品相關的環境和社會參數安全和負責任的使用否回收和/或安全處置否3.消費者投訴的數量 以下：2022-23財年(本財政年度)2021-22財年(上一個財政年度)在本年度期間收到的未決意見年內收到的未決意見年終決議案數據隱私2 0/460-廣告33 0-0-網絡安全0 0-0-交付基本2457 11限制服務限制貿易0 0-不公平貿易慣例7616 88-其他0-4.因安全問題召回產品的詳細情況：召回數量自願召回0 N.A.強制召回0 N.A.442

介紹我們如何負責的法定報告和HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務概述 聲明5.實體是否有關於網絡安全和與數據隱私相關的風險的框架/政策？(是/否)如果可用，請提供保單的網絡鏈接。Ł是的，作為一名負責任的銀行家，網絡安全和數據隱私對我們來説至關重要。為管理這些風險，除了資訊保安專責小組外，我們還成立了資訊科技策略委員會、資訊保安委員會。我們還建立了網絡安全框架和信息安全計劃。我們採取嚴格的流程和措施，如主動掃描安全威脅的漏洞管理流程、日誌記錄和監控程序，以處理網絡 入侵和事件。我們遵守印度銀行代碼和標準委員會(BCSBI)規定的《銀行對客户的承諾守則》以及員工和客户意識程序，以確保客户隱私和 遵循我們的信息安全政策和網絡安全政策，與全球信息安全標準持平。此外，我們在內部審計中有一個獨立的保證小組，為與信息技術有關的風險的管理提供保證。我們對隱私的承諾得到了HDFC銀行強大的治理框架的支持。該框架包括一些關鍵組件，如指定的隱私官員、跨職能的隱私團隊，以及處理隱私相關問題的明確責任鏈。這些措施確保將隱私嵌入到我們運營的各個方面，使我們能夠主動保護個人信息，培養隱私意識文化，並有效地迴應隱私問題或查詢。S銀行的數據隱私政策確保以負責任的方式處理數據，並最大限度地關注安全和隱私。數據隱私政策的詳細信息可以在這裏 找到：https://www.hdfcbank.com/personal/useful-links/privacy有關我們的信息安全和數據隱私實踐的更多詳細信息，可以在我們關於業務連續性管理、信息和網絡安全實踐以及數據隱私措施的章節中找到，作為綜合報告的一部分。6.提供已採取或正在採取的任何糾正措施的細節，這些問題涉及廣告和提供基本服務；客户的網絡安全和數據隱私；產品召回事件的再次發生；監管機構對產品/服務安全採取的處罰/行動。Ł銀行S客户關係管理NEXT系統能夠記錄和分類不同類型的投訴，並維護特定類別/子類別的 週轉時間(TAT)。它還具有自動上報機制，用於在定義的TAT內未解決的案件。通過這樣做，世行不僅要確保記錄和解決所有問題，而且還應確保在規定的時限內不能解決申訴的情況下，對負責的高級官員建立有效的監督/上報機制。領導力指標1.可訪問該實體的產品和服務信息的渠道/平臺 (提供網絡鏈接，如果可用)。有關該實體的產品和服務的信息可在此處找到：https://www.hdfcbank.com/personal/-us/Ł/Our-Business 2.採取措施告知和教育消費者安全和負責任地使用產品和/或服務。有關告知和教育我們的客户所採取的步驟，請參閲https://www.hdfcbank.com/personal/有用鏈接/公民憲章網頁中的Ł公司承諾和公民憲章。3.有沒有機制告知消費者任何基本服務中斷/中斷的風險。Ł世行採取積極主動的措施，確保我們業務的可靠性和無縫連續性。我們優先考慮最高標準的信息和網絡安全實踐和數據隱私措施，以確保保護敏感數據並維護客户的信任。此外，我們的ISO 22301：2019年認證的業務連續性計劃確保了我們運營的可靠性和無縫連續性。我們的業務連續性計劃是精心設計的，以符合監管準則，並經過徹底的審查和審計。銀行S業務連續性計劃幫助管理關鍵業務運營的連續性，並加快災難後服務的恢復。該計劃還確保在硬件/ 網絡/電源故障等情況下快速恢復關鍵業務應用程序。HDFC Bank Limited綜合年度報告2022-23 443

業務責任和可持續發展報告4.實體是否在當地法律規定的產品信息之上顯示產品信息？(是/否/不適用)。如果是，請簡要提供詳細信息。Ł否您的實體是否就消費者對實體的主要產品/服務、實體的重要運營地點或整個實體的滿意度進行了任何調查？(是/否)Ł是，世行聯繫了1億客户以獲取他們的反饋，並從關鍵渠道、關鍵事件和關鍵產品歷程中捕獲了320萬客户的反饋。5.提供以下與數據泄露有關的信息：a.數據泄露的次數--以及影響Ł無b.涉及客户個人身份信息的數據泄露的百分比 Ł無444

股東信息A)股息通過電子模式接收股息2015年《SEBI(上市義務和披露要求)條例》指示上市公司必須使用任何RBI批准的電子支付模式，強制向投資者支付所有款項，包括向股東支付股息，即國家自動結算所(NACH)、直接信貸、實時總結算(RTGS)、國家電子資金轉賬(NeFT)等。為了在不損失時間的情況下獲得股息(在銀行宣佈時)，要求所有持有Demat 模式股票的合格股東與其各自的託管參與者一起更新他們正確的核心銀行賬號，包括9位MICR碼和11位IFSC碼，電子郵件ID和手機號(S)。這將有助於根據SEBI的指示將 股息金額直接以電子方式匯款到銀行賬户。電子郵件ID和手機號碼(S)的更新也將允許發送與股息信用、未兑現股息等有關的通信。以實物形式持有股票的股東可以將與其核心銀行賬户相關的詳細信息，即核心銀行賬户號碼，包括9位MICR碼和11位IFSC代碼、電子郵件ID和手機號碼(S)傳達給登記和轉讓代理(R&T 代理商)，即地址位於第號地塊的Datamatics Business Solutions Limited。B 5，Part B Crosslane，MIDC，Marol，Andheri(E)，Mumbai-400 093，提供適當填寫的ISR-1中所述的所需文件。以電子方式支付股息的多種方式：如果股東已更新核心銀行賬户明細(包括9位MICR代碼和11位IFSC代碼)用於支付股息(在銀行宣佈時)，則銀行應通過以下任何一種模式向該股東支付股息：1.國家自動清算所(NACH)2.實時總結算(RTGS)3.國家電子資金轉賬(NeFT)4.在情況下直接貸記 股東在HDFC Bank Limited(直接信貸)有一個活躍的銀行賬户。如果以電子方式支付的股息因任何原因被相應銀行退還或拒絕，本行將簽發股息權證，並將其記錄中的銀行賬户詳細信息打印在該股息證上，以避免欺詐性變現權證。股息權證將由R&T代理商發送到股東的註冊地址。根據2013年《公司法》第124(6)條的適用條款將股權轉讓給投資者教育和保護基金(IEPF)管理局，所有與其有關的股權已連續七(7)年未支付或無人認領 ，經印度政府公司事務部(MCA)通知，相應股權已以IEPF管理局的名義轉讓。MCA還通知自2016年9月7日起生效的《投資者教育和保護基金管理局(會計、審計、轉移和退款)規則》(統稱為IEPF規則)適用第(Br)條第124(6)條。 根據上述IEPF規則，公司必須將股權轉讓給IEPF管理局，如上文所述，2013年《公司法》第124(5)條規定的七(7)年已完成，且自通知IEPF規則之日起三(3)個月結束。根據上述規定，貴行已於2017年11月30日將5,524,448股股權轉讓給印度中央存管基金管理局，MCA賬户編號為12047200 13676780，由印度國家開發銀行證券有限公司作為中央存管服務(印度)有限公司的託管參與者開立。根據上述條款的要求，與上述股份有關的所有後續公司利益也將計入IEPF管理局。貴行已分別於2019年4月12日、2019年8月30日、2020年8月25日和2021年9月15日將828,846股股權、710,122股股權、144,206股股權和348,171股股權分別轉入IEPF賬户 。在截至2023年3月31日的年度內，貴行已於2022年9月16日將294,249股股權進一步轉入IEPF賬户。截至2023年3月31日，IEPF管理局針對他們從股東那裏收到的索賠轉讓了848,499股股權。(報道的股份數字是每股面值1.00美元)。根據《2013年公司法》第124(6)條和《國際應急基金規則》第7條的規定，將每股面值為1.00美元的相應股權轉移到國際應急基金賬户的股東，可以通過在線申請國際應急基金表格IEPF-5(可在https://www.iepf.gov.in.獲得)向國際應急基金管理局申領這些股份HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 445

股東信息指南若要向IEPF當局索要股份和股息，股東 可以通過MCA門户網站提出在線申請。股東需要通過創建登錄ID憑據在MCA門户網站上註冊。成功登錄MCA門户後，股東必須單擊MCA服務選項卡 ，並在投資者服務下選擇IEPF-5選項，然後遵循提交表格的正當程序。經銀行及聯名持有人(如有)簽署並已填妥的表格EPF-5的打印輸出，以及上傳表格後發出的確認書，須連同現用銀行户口(申請人在上傳網上表格時提及的已註銷支票頁正本)的保函正本及其他文件一併提交，以及表格IEPF-5中提及的其他文件，該等文件須裝在註明向IEPF當局申請退款的信封內。必須提交的有關該銀行的某些信息如下：(A)該銀行的公司識別碼(CIN)：L65920MH1994PLC080618(B)該銀行的名稱：HDFC Bank Limited(C)該銀行的註冊辦事處地址：HDFC Bank House，Senapati Bapat Marg，Low Parel(West)， Mumbai 400013(D)該銀行的電子郵件ID：Shareholder.creevance@hdfcban.com根據《2013年公司法》的適用條款，向投資者教育和保護基金管理局(會計、審計、轉賬和退款規則)閲讀，2016年(IEPF規則)，法定要求銀行將所有股息轉入投資者教育和保護基金(IEPF)，所有股息自到期支付之日起七(7)年內無人認領。截至2015年3月31日的財政年度及之前的股息已轉移至IEPF，而截至2016年3月31日的財政年度的股息將於2023年8月20日或前後轉移至IEPF。截至2016年的財政年度未申領股息的詳情及申領該等股息的最後日期如下：宣佈日期446股息申領股息截止日期2016年7月21日2016年7月20日2023年3月31日2017年7月24日2017年7月23日2024年3月31日2018年6月29日2018年6月28日 2025年3月31日2019年7月12日2026年7月11日特別中期2019年7月19日2026年3月31日2019年7月31日2021年7月16日2021年3月31日 2022年7月16日2022年7月15日無人認領B)無人認領暫記賬的股份詳情記錄截至2022年4月1日的3,203 1,376,798股的期初結餘(股東每股面值為1.00股)數目： 收到的申索及轉讓的96 106,190股*減：股份於2023年3月31日2,715 1,145,228轉至392 125,380 IEPF賬户的期末結餘*向本行提出轉讓股份的股東數目 。**這些股份的投票權將保持凍結，直到這些股份的合法所有者認領這些股份。根據1961年《所得税法》(br}法案)的規定，公司在2020年4月1日或之後支付或分配的股息應在股東手中納税。因此，公司應被要求在支付股息時在來源上扣除税款。税源扣除額 將基於股東類別並滿足以下規定的條件：居民股東税額將根據法案第194條在來源扣除額(TDS)扣除@10% 應付股息金額，除非根據法案的任何規定獲得豁免。然而，對於常駐股東，如果公司在一個財政年度內向他們分配/支付的股息總額不超過5,000盧比/-，TDS將不適用。如果股東提供表格15G(適用於所有個人)/表格15H(適用於60歲以上的個人)，只要符合資格條件 ，將不會在來源上扣除税款。空白表格15G和15H可從本通信結束時給出的鏈接下載。請注意，表格中提到的所有字段

介紹我們如何我們負責任的法定報告和概述HDFC銀行業績創造價值戰略業務財務 報表是強制性的，如果提交的表格不符合法律要求，銀行可能會拒絕這些表格。向下列居民股東提交自我聲明時應支付的股息應扣除零/較低税款 (按所附格式)：i.保險公司：聲明該法第194條的規定不適用於他們，並附上登記證書和PAN卡的自我認證副本；共同基金： 根據1961年《所得税法》第10(23D)條有資格獲得豁免的共同基金股東聲明，以及登記文件和PAN卡的自我證明副本；在印度設立的另類投資基金(AIF)： 聲明股東根據該法第10(23FBA)條有資格獲得豁免，並根據SEBI條例將其設立為I類或II類AIF，以及自我證明的註冊文件和PAN卡的副本； 4.新養老金制度信託：聲明連同支持豁免的文件證據的自我認證副本和自我認證的PAN卡副本；V.其他股東的聲明連同自我認證的文件副本 支持豁免的文件和自我認證的PAN卡副本；vi.提供了根據該法第197條為較低/零扣除率出具的有效證明或所得税當局在申報時出具的免税證明的股東。*對於非居民股東(包括外國證券投資者)，根據該法第195節和第196D節的規定，需按有效的適用税率預扣税款。根據該法案的相關規定，應按應付股息金額的20%(加上適用的附加費和佣金)預扣税款。然而，根據該法第90條，非居民股東有權受印度和股東税務居住國之間的雙重避税協定(DTAA)的規定管轄，如果這些規定對股東更有利的話。為此，即為了享受雙重避税協議(DTAA)的好處，非居民股東必須提供以下材料：i.印度所得税當局分配的PAN卡的自我證明副本(如果有)；ii.從股東所在國家的税務機關獲得的税務居住證的自我證明副本；電子生成的表格10F(對於非居民擁有PAN)，如果非居民不擁有PAN，則應提供經正式簽署的表格10F的硬拷貝；非居民股東自行聲明符合DTAA資格要求和滿足實益所有權要求(非居民在印度擁有私募股權需要遵守IT法案第206AB節的規定)；v.如果是外國證券投資者，SEBI登記證書的自我證明副本；vi.如股東為新加坡税務居民，請提供主管當局簽發的函件或任何其他證明不適用於《印度-新加坡雙重課税避免協定》(DTAA)下的第24條豁免時效的證明文件(如適用)。受益DTAA利率的應用應 取決於銀行對非居民股東提交的文件的完整性和令人滿意的審查，以及與適用的DTAA一起閲讀的法案的要求。必須確保自行申報應以HDFC銀行為收件人，並應採用與所附格式相同的格式。如無此規定，本行將沒有義務在股息扣税時適用受惠的DTAA税率。數字格式的10F表格對於在印度擁有PAN或被要求在印度獲得PAN的非居民 股東是強制性的。任何其他格式的表格10F將不會被考慮用於條約利益。*法案第194節規定的TDS@10%的法案第206AB節受法案第206AB節的 條款約束，該條款規定TDS與非所得税申報人有關。根據第206AB條的規定，在向特定人員付款的情況下，需按下列税率中最高的一個税率扣除税款：按該法相關條款規定的税率的兩倍減税；或按現行税率的兩倍減税；或按5%的税率減税。根據中央直接税委員會2021年6月21日第11號通告，為確定股息的TDS税率，本公司將利用所得税部門的職能來確定該法第206AB節的適用性。HDFC銀行有限公司綜合年報2022-23 447

股東信息簡而言之，股息將在扣除税源後支付，如下所示：i.居民股東獲得最高可達盧比的股息 為零。5,000/-如果提交了表格15G/表格15H(視情況而定)以及PAN卡的自我認證副本。二、如果提供/提供PA卡副本，其他常駐股東可獲得10%的折扣。三、如果未提供PA卡副本/無法提供PA卡副本，則為 常駐股東提供20%。四、税額將根據非居民股東提交的文件進行評估。未提交相關文件的情況下，20%加非居民股東適用的附加費和存取權。六、提交根據該法第197條簽發的有效證書的自我證明覆印件時，TDS降低/為零。上述費率將以該法第206AB條的適用性為準。政府強制要求所有納税人都有一個PAN，將其與他們的Aadhaar聯繫起來。根據《1962年所得税規則》第37BA條的規定，如果已從源頭扣除的股息收入在被扣除者以外的其他人手中可納税，則該被扣除者應按規則規定的方式向銀行提交申報單。如果在沒有收到或上述任何細節/文件有缺陷的情況下，股息税以較高的税率扣除， 您可以通過提交所得税申報單申請退還多扣的税款。不得就扣除的税項向本行索償。更新銀行帳户詳細信息在此主題中，我們要求您向您的託管參與者提交/更新您的 銀行帳户詳細信息，以防您以電子形式持有股票。如果您的股份是以實物形式持有的，您必須提交一份由您正式簽署的附函掃描副本，連同一張附有您姓名和銀行賬户詳細信息的已註銷支票頁，以及一份經過正式自我證明的PA卡副本。這將有助於將股息直接存入您的銀行賬户。如已註銷的支票頁上沒有您的名字，請附上銀行存摺對帳單副本一份，並經正式自我核籤。448免責聲明：上述資料僅供一般參考之用，並不構成法律或税務建議。由於税務後果 取決於每個案例的事實和情況，建議投資者就收取股息所產生的特殊税務影響諮詢他們自己的税務顧問。

註冊辦事處HDFC銀行大樓，孟買下帕雷爾Senapati Bapat Marg，400 013電話：+91 22 6652 1000傳真：+91 22 2496 0737企業識別號L65920MH1994PLC080618聯合法定審計師(FY23)MM Nissim&Co.LLP，特許會計師普華永道有限責任公司，特許會計師註冊和轉讓代理數據業務解決方案有限公司地塊編號：B5，Part B Crosslane，MIDC，Marol，Andheri(East)，孟買400 093電話：+91 22 6671 2213/14傳真：+91 22 6671 2011電子郵件：hdInvestors@datamaticsbpm.com

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