目錄表
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
過渡時期, 到 .
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| ||
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) | |
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。這是一個很大的問題。
用複選標記表示註冊人在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)是否以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則405要求提交的每個交互數據文件。這是一個很大的問題。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ | |
非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 |
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
在根據法院確認的計劃分發證券後,用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告。þ是☐ 不是
根據第12(B)節登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
截至2023年10月31日,註冊人擁有
目錄表
放大能源公司。
目錄
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| 頁面 | ||
石油和天然氣術語彙編 | 1 | |||
實體名稱 | 4 | |||
有關前瞻性陳述的注意事項 | 5 | |||
第一部分-財務信息 | ||||
第1項。 | 財務報表 | 8 | ||
截至2023年9月30日及2022年12月31日的未經審核簡明綜合資產負債表 | 8 | |||
截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月之未經審核簡明綜合經營報表 | 9 | |||
截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九個月之未經審核簡明綜合現金流量表 | 10 | |||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明權益綜合報表(赤字) | 11 | |||
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 12 | |||
注1--列報的組織和依據 | 12 | |||
附註2--主要會計政策摘要 | 12 | |||
注3--收入 | 13 | |||
附註4-金融工具的公允價值計量 | 13 | |||
附註5--風險管理和衍生工具 | 15 | |||
附註6--資產報廢債務 | 17 | |||
注7--長期債務 | 18 | |||
附註8--股權 | 19 | |||
注9-每股收益 | 20 | |||
附註10--長期獎勵計劃 | 20 | |||
附註11-租約 | 22 | |||
附註12-未經審計簡明綜合資產負債表和未經審計簡明現金流量表補充披露 | 24 | |||
附註13--關聯方交易 | 25 | |||
附註14--承付款和或有事項 | 25 | |||
附註15--所得税 | 27 | |||
附註16-南加州管道事故 | 28 | |||
注17--後續事件 | 31 | |||
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 32 | ||
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 43 | ||
第四項。 | 控制和程序 | 43 | ||
第二部分--其他資料 | ||||
第1項。 | 法律訴訟 | 44 | ||
第1A項。 | 風險因素 | 44 | ||
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 44 | ||
第三項。 | 高級證券違約 | 44 | ||
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 44 | ||
第五項。 | 其他信息 | 45 | ||
第六項。 | 陳列品 | 47 | ||
簽名 | 48 |
i
目錄表
石油和天然氣術語表
類似儲藥器:資源評估中使用的類似儲層具有相似的巖石和流體性質、儲層條件(深度、温度和壓力)和驅動機制,但通常處於比目標儲層更先進的開發階段,因此可以提供概念來幫助解釋更有限的數據和估計採收率。當用於支持探明儲量時,類似儲層是指與感興趣的儲層具有以下所有特徵的儲層:(i)相同的地質構造(但不一定與感興趣的儲層壓力連通);(ii)相同的沉積環境;(iii)相似的地質結構;以及(iv)相同的驅動機制。
Bbl:一個儲油罐桶,或42美國加侖的液體體積,用於指石油或其他液態烴。
Bbl/d:每天一瓶。
Bcfe:十億立方英尺的天然氣當量。
Boe:一桶石油當量,按六百萬立方英尺天然氣對一桶石油的比例將天然氣轉換為石油當量桶計算。
BOEM: 美國海洋能源管理局。
BTU:英制熱量單位,使一磅水的温度升高1華氏度所需的熱量。
公司2:二氧化碳。
開發項目:開發項目是使石油資源達到經濟可採狀態的手段。例如,單一油氣藏或油田的開發、生產油田的遞增開發或幾個油田及其相關設施共同擁有的一組綜合開發可構成開發項目。
乾井或乾井:被發現不能生產足夠數量的碳氫化合物的油井,因此銷售這種生產的收益將超過生產費用和税收。
經濟上可行的:經濟上可生產的這一術語,與資源有關時,是指產生的收入超過或合理地預期超過作業成本的資源。對於這一確定,產生收入的產品的價值是在石油和天然氣生產活動的終點確定的。
利用:可能以已探明或未探明儲量(如可能或可能儲量)為目標,但風險通常低於勘探項目的開發或其他項目。
字段:由一個或多個儲集層組成的區域,所有儲集層都集中在同一地質構造特徵和/或地層條件上,或與之相關。該字段名稱指的是表面積,雖然它可以同時指地表和地下的生產層。
總英畝或總威爾斯:我們擁有營運權益的總英畝或油井。
冰:洲際交易所。
MBBL:一千個泡泡。
MBbls/d:一天一千塊。
MBOE:一千桶油當量。
1
目錄表
MBoe/d:每天一千桶油當量。
Mmboe:一百萬桶油當量。
McF:一千立方英尺的天然氣。
Mcf/d:每天一次。
MMBtu:一百萬Btu。
Mmcf:100萬立方英尺的天然氣。
MMcfe:100萬立方英尺天然氣當量。
MMcfe/d:一天一次MMcfe。
淨產量:屬於我們的生產少了版税,生產歸於他人。
NGL:乙烷、丙烷、丁烷和天然氣的混合物,當從天然氣中除去後,在不同程度的較高壓力和較低温度下變成液體。
紐約商品交易所:紐約商品交易所。
紐約證券交易所:紐約證券交易所。
石油:石油和凝析油。
經營者:負責勘探和/或生產油井或天然氣井或租賃的個人或公司。
OPIS:石油價格信息服務。
封堵和廢棄:指的是封堵被井穿透的地層中的流體,使一層中的流體不會泄漏到另一層或地表。各州的法規都要求封堵廢棄的油井。
概率估計:估計儲量或資源的方法稱為概率法,即使用每個未知參數(來自地球科學和工程數據)合理出現的全部範圍的值來生成各種可能的結果及其相關的發生概率。
已探明的已開發儲量:在現有設備和作業方法下,可從現有油井中回收的已探明儲量。
已探明儲量:通過對地球科學和工程數據的分析,可以合理確定地估計,在提供經營權的合同到期之前,從某一特定日期起,在現有經濟條件、作業方法和政府條例下,石油和天然氣的產量是經濟上可生產的,除非有證據表明,無論是使用確定性方法還是概率方法進行估計,續期都是合理確定的。開採碳氫化合物的項目必須已經開始,或者操作員必須合理地確定它將在合理的時間內開始該項目。被認為已探明的儲集層區域包括(I)通過鑽探確定並受流體界面(如果有)限制的區域,以及(Ii)鄰近的未鑽探部分,根據現有的地球科學和工程數據,可以合理確定地判斷該儲集層是連續的,並含有經濟上可生產的石油或天然氣。在沒有關於流體接觸的數據的情況下,儲集層中已探明的數量受到已知的最低碳氫化合物的限制,如鑽井中所見,除非地球科學、工程或動態數據和可靠的技術以合理的確定性確定了較低的接觸。如果鑽井的直接觀察已經確定了已知的最高石油海拔,並且存在相關天然氣蓋層的潛力,只有當地球科學、工程或開發數據和可靠的技術合理確定地建立起較高的聯繫時,才可能在儲層結構較高的部分分配已探明的石油儲量。儲量
2
目錄表
在以下情況下,可通過應用改進的開採技術(包括流體注入)經濟地生產的油氣藏被列入已證實的分類:(I)試點項目在油氣藏區域的成功測試,其性質不比整個油氣藏更有利,油氣藏中已安裝的程序的運行,或使用可靠技術的類似油氣藏或其他證據建立了該項目或方案所基於的工程分析的合理確定性;以及(Ii)該項目已獲得包括政府實體在內的所有必要各方和實體的批准進行開發。現有的經濟條件包括確定水庫經濟生產能力的價格和成本。所使用的價格是報告所涉期間結束日期之前12個月期間的平均價格,確定為該期間內每個月的月初1日價格的未加權算術平均數,除非價格是根據合同安排確定的,不包括根據未來條件增加的價格。
已實現價格:現貨市場價格減去所有預期的質量,運輸和需求調整。
可靠的技術:可靠技術是指一種或多種技術(包括計算方法)的組合,這些技術經過現場測試,並已被證明在被評估的地層或類似的地層中提供具有一致性和重複性的合理確定的結果。
儲備:儲量是估計石油、天然氣和相關物質的剩餘量,預計在某一特定日期,通過對已知礦藏實施開發項目,在經濟上是可以生產的。此外,必須存在或必須合理預期將會存在生產的合法權利或生產中的收入利益、向市場輸送石油和天然氣或相關物質的已安裝手段以及實施項目所需的所有許可和融資。不應將儲量分配給被主要的、可能封閉的斷層隔開的鄰近油氣藏,直到這些油氣藏被滲透並被評估為經濟上可以生產為止。不應將儲量分配到與非生產油藏的已知油藏明顯隔開的地區(即,沒有油藏、油藏結構較低或測試結果為陰性)。這些地區可能含有潛在的資源(即從未發現的堆積物中潛在地可開採的資源)。
水庫:一種多孔、可滲透的地下地層,含有可採石油和/或天然氣的自然積聚,被不透水的巖石或水屏障所限制,是獨立的,與其他儲量分開。
資源:資源量是指估計存在於自然堆積中的石油和天然氣的數量。可以估計資源的一部分是可回收的,而另一部分可以被認為是不可回收的。資源既包括已發現的,也包括未發現的。
美國證券交易委員會:美國證券交易委員會
工作興趣:石油和天然氣租賃中的一種權益,該權益的所有者有權在租賃的土地上鑽探和生產石油和天然氣,並要求所有者支付鑽探和生產運營的一部分成本。
修復:為恢復或增加產量而在生產井上進行的作業。
WTI:西德克薩斯中質油。
3
目錄表
實體名稱
如本表格10-Q所用,除非另有説明:
● | 根據上下文,“Amplify Energy”、“Amplify”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”或類似術語是指Amplify Energy Corp.及其子公司; |
● | “Legacy Amplify”指Amplify Energy Holdings LLC(f/k/a Amplify Energy Corp.),該公司是Memorial Production Partners LP的後續報告公司;以及 |
● | “OLLC”指的是我們的全資子公司Amplify Energy Operating LLC,我們通過該子公司運營我們的物業。 |
4
目錄表
關於前瞻性陳述的警示説明
本Form 10-Q季度報告包含《1933年證券法》(經修訂)第27A節和《1934年證券交易法》(《交易法》)第21E節所指的前瞻性陳述,這些陳述會受到許多風險和不確定性的影響,其中許多風險和不確定性是我們無法控制的,其中可能包括關於我們的陳述:
● | 經營戰略; |
● | 因公司在貝塔油田的管道作業(“管道”)而在南加州海岸發生的石油事故(“事故”)的持續影響; |
● | 收購與處置戰略; |
● | 現金流和流動性; |
● | 財務戰略; |
● | 能夠取代我們通過鑽井生產的儲量; |
● | 鑽井地點; |
● | 石油和天然氣儲量; |
● | 技術; |
● | 已實現的石油、天然氣和天然氣價格; |
● | 生產量; |
● | 租賃經營費; |
● | 採集、加工、運輸; |
● | 一般和行政費用; |
● | 未來的經營業績; |
● | 採購鑽井和生產設備的能力; |
● | 有能力獲得油田勞動力; |
● | 計劃的資本支出以及為資本支出提供資金的資本資源的可用性; |
● | 進入資本市場的能力; |
● | 石油、天然氣和天然氣的營銷; |
● | 外國石油和天然氣生產國的政治和經濟狀況和事件,包括禁運、中東持續的敵對行動和其他持續的軍事行動; |
● | 天災、火災、地震、風暴、洪水、其他惡劣天氣條件、戰爭、恐怖主義行為、網絡安全漏洞、軍事行動或國家緊急狀態; |
5
目錄表
● | 流行病或大流行性疾病的發生或威脅,例如始於2020年的冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行,或政府對這種發生或威脅的任何應對措施; |
● | 對一般經濟狀況的預期,包括通貨膨脹; |
● | 石油和天然氣行業的競爭; |
● | 風險管理活動的有效性; |
● | 環境責任; |
● | 交易對手信用風險; |
● | 對政府監管和税收的期望; |
● | 對產油國和天然氣生產國發展的預期;以及 |
● | 計劃、目標、期望和意圖。 |
除本報告中包含的歷史事實陳述外,所有陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下,您可以通過“可能”、“將”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“項目”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“追求”、“目標”、“展望”、“繼續”等術語來識別前瞻性陳述。這些陳述涉及我們預期或預期未來將發生或可能發生的活動、事件或發展,包括對經營結果的預測、增長計劃、目標、未來資本支出、競爭優勢、對未來意圖的提及以及其他此類參考。這些前瞻性陳述包含風險和不確定性。可能導致我們的實際結果或財務狀況與前瞻性陳述所表達或暗示的大不相同的重要因素包括但不限於以下風險和不確定因素:
● | 與事件相關的風險以及對公司的持續影響; |
● | 與根據我們的優先擔保準備金循環信貸安排(新信貸安排(定義見下文)“循環信貸安排”之前和之後)重新確定借款基數有關的風險; |
● | 我們能夠以可接受的條件獲得資金,如果有的話,是因為管理我們債務的條款和條件,包括金融契約; |
● | 我們履行債務義務的能力; |
● | 石油、天然氣和天然氣價格波動; |
● | 由於石油、天然氣和天然氣價格持續或未來下跌而可能出現的額外減值; |
● | 估計石油、天然氣和天然氣儲量的內在不確定性; |
● | 我們未來的大量資本需求,這可能會受到融資能力的限制; |
● | 石油和天然氣的開發和生產固有的不確定性; |
● | 我們需要進行增值收購或大量資本支出,以維持我們不斷下降的資產基礎; |
● | 存在與收購或剝離的企業或財產有關的意外負債或問題; |
6
目錄表
● | 潛在收購,包括我們以有利條件進行收購或整合收購物業的能力; |
● | 我們已經或可能不時對資本支出預算作出改變的後果,包括這些改變對我們的生產水平、儲量、運營結果和流動性的影響; |
● | 鑽井和生產設備的潛在短缺或成本增加,以及為生產提供材料,如CO2; |
● | 石油和天然氣營銷的潛在困難; |
● | 交易對手的財務狀況發生變化; |
● | 圍繞我們二次和三次恢復工作成功與否的不確定性; |
● | 石油和天然氣行業的競爭; |
● | 我們評估和實施戰略備選方案的結果; |
● | 全球和我們所在司法管轄區的一般政治和經濟條件,包括俄羅斯和烏克蘭之間不斷升級的緊張局勢,以及這種衝突可能對歐洲大陸或全球石油和天然氣市場造成的破壞穩定的影響; |
● | 氣候變化和自然災害的影響,如地震、潮汐、泥石流、火災和洪水; |
● | 地方、州和聯邦政府法規的影響,包括與氣候變化和水力壓裂有關的法規; |
● | 我們的套期保值策略可能無效或可能減少收入的風險; |
● | 保險的成本和可獲得性,以及有效的賠償或保險可能無法涵蓋的經營風險; |
● | 我們也擁有權益的物業的權益的第三方共同擁有人的訴訟;以及 |
● | “第1A項所述的其他風險和不確定性。風險因素。 |
本報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們的預期,這些預期反映了我們管理層所做的估計和假設。這些估計和假設反映了我們根據目前已知的市場狀況和其他因素做出的最佳判斷。雖然我們相信這些估計和假設是合理的,但它們本身是不確定的,涉及一些我們無法控制的風險和不確定因素。此外,管理層對未來事件的假設可能被證明是不準確的。請各位讀者注意,本報告中包含的前瞻性陳述並不能保證未來的業績,我們也不能向任何讀者保證此類陳述一定會實現,也不能保證任何前瞻性陳述中所描述的事件或情況都會發生。由於“第一部分--第1A項”中描述的因素,實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果大不相同。Amplify於2023年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告(“2022年10-K表格”)中的“風險因素”。所有前瞻性陳述僅在本報告發表之日發表。公司不打算因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述。這些警告性陳述限定了公司或代表公司行事的人所作的所有前瞻性陳述。
7
目錄表
第一部分--財務信息
第1項。財務報表。
放大能源公司。
未經審計的簡明綜合資產負債表
(單位:千,流通股除外)
| 9月30日 |
| 12月31日 | |||
| 2023 | 2022 | ||||
資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | — | ||
應收賬款淨額(見附註12) |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,按成本計算: |
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石油和天然氣屬性,成功的努力方法 |
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支持設備和設施 |
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其他 |
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累計折舊、損耗和攤銷 |
| ( |
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財產和設備,淨額 |
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限制性投資 |
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經營租賃--長期使用權資產 |
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遞延税項資產 | | | ||||
其他長期資產 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
負債和權益 |
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流動負債: |
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應付帳款 | $ | | $ | | ||
應付收入 |
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應計負債(見附註12) |
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短期衍生工具 |
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流動負債總額 |
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長期債務(見附註7) |
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資產報廢債務 |
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長期衍生工具 |
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| — | ||
經營租賃負債 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(見附註14) |
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股東權益(赤字): |
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優先股,$ |
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普通股,$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東權益合計(虧損) |
| |
| ( | ||
負債和權益總額 | $ | | $ | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
8
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併業務報表
(以千為單位,每股除外)
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
收入: |
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石油和天然氣銷售 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
其他收入 |
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總收入 |
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成本和支出: |
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租賃經營費用 |
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採集、加工、運輸 |
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所得税以外的其他税種 |
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折舊、損耗和攤銷 |
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一般和行政費用 |
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資產報廢債務的增加 |
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商品衍生工具的損失(收益) |
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| ( |
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管道事故損失 | | | | | |||||||||
管道事故處理 | — | | — | | |||||||||
其他,淨額 |
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總成本和費用 |
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營業收入(虧損) |
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其他收入(支出): |
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利息支出,淨額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
訴訟和解(見附註14) | — | — | | — | |||||||||
其他收入(費用) | | | | | |||||||||
其他收入(費用)合計 |
| ( |
| ( |
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| ( | |||||
所得税前收入(虧損) |
| ( |
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所得税(費用)福利-當期 |
| ( |
| — |
| ( |
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所得税(費用)福利-遞延 |
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| — |
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| — | |||||
淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
將淨收益(虧損)分配給: | |||||||||||||
普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
分配給參與證券的淨收益(虧損) |
| — |
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可用於Amplify Energy Corp.的淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
每股收益(虧損):(見附註9) |
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每股基本收益和攤薄後收益(虧損) | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
加權平均已發行普通股: |
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基本的和稀釋的 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
9
目錄表
放大能源公司。
未經審計的現金流量表簡明綜合報表
(單位:千)
| 在截至的9個月中 | |||||
| 9月30日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
經營活動的現金流: |
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淨收益(虧損) | $ | | $ | | ||
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額: |
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折舊、損耗和攤銷 |
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衍生工具損失(收益) |
| |
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到期衍生工具收到的現金結算(已支付) |
| ( |
| ( | ||
已終止衍生工具收到(支付)的現金結算 | | — | ||||
遞延所得税支出(福利) | ( | — | ||||
資產報廢債務的增加 |
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基於股份的薪酬(見附註10) |
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清償資產報廢債務 |
| ( |
| ( | ||
遞延融資成本的攤銷和註銷 |
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壞賬支出 |
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經營性資產和負債變動情況: |
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應收賬款 |
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預付費用和其他資產 |
| ( |
| ( | ||
應付賬款和應計負債 |
| ( |
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其他 |
| ( |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流: |
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增加石油和天然氣的性質 |
| ( |
| ( | ||
其他財產和設備的附加費 |
| ( |
| ( | ||
對受限投資的補充 |
| ( |
| ( | ||
用於投資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | ||
融資活動的現金流: |
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關於循環信貸安排的進展 |
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關於循環信貸安排的付款 |
| ( |
| ( | ||
遞延融資成本 |
| ( |
| ( | ||
扣繳税款的股份 |
| ( |
| ( | ||
用於融資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | ||
現金和現金等價物淨變化 |
| |
| ( | ||
期初現金及現金等價物 |
| — |
| | ||
期末現金和現金等價物 | $ | | $ | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
10
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明綜合權益表(虧損)
(單位:千)
| 股東權益 | |||||||||||
| 其他內容 | 累計 | ||||||||||
普普通通 | 已繳費 | 收益 | ||||||||||
| 庫存 |
| 資本 |
| (赤字) |
| 總計 | |||||
2022年12月31日的餘額 |
| $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||
淨收益(虧損) |
| |
|
| |
| | |||||
基於股份的薪酬費用 |
| |
| |
|
| | |||||
扣繳税款的股份 |
| |
| ( |
|
| ( | |||||
其他 |
| |
| ( |
|
| | |||||
2023年3月31日的餘額 | | | ( | | ||||||||
淨收益(虧損) | | | | | ||||||||
基於股份的薪酬費用 | | | | | ||||||||
扣繳税款的股份 | | ( | | ( | ||||||||
2023年6月30日的餘額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
淨收益(虧損) |
| |
| |
| ( |
| ( | ||||
基於股份的薪酬費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
扣繳税款的股份 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
其他 | | ( | | | ||||||||
2023年9月30日的餘額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
股東權益(虧損) | |||||||||||||||
其他內容 | 累計 |
| |||||||||||||
普普通通 | 已繳費 | 收益 | |||||||||||||
| 庫存 |
| 認股權證(1) |
| 資本 |
| (赤字) |
| 總計 | ||||||
2021年12月31日的餘額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
淨收益(虧損) |
|
|
|
| ( |
| ( | ||||||||
基於股份的薪酬費用 |
|
|
| |
|
| | ||||||||
扣繳税款的股份 |
|
|
| ( |
|
| ( | ||||||||
其他 |
| |
|
| ( |
| |
| | ||||||
2022年3月31日的餘額 |
| |
| |
| |
| ( |
| ( | |||||
淨收益(虧損) |
|
|
| |
| | |||||||||
基於股份的薪酬費用 |
|
| |
|
| | |||||||||
扣繳税款的股份 |
|
| ( |
|
| ( | |||||||||
認股權證的有效期屆滿 | | ( | | | | ||||||||||
其他 | | | ( | | | ||||||||||
2022年6月30日的餘額 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
淨收益(虧損) |
|
|
|
| |
| | ||||||||
基於股份的薪酬費用 |
|
|
| |
|
| | ||||||||
扣繳税款的股份 | | ( | ( | ||||||||||||
其他 | | | ( | | | ||||||||||
2022年9月30日的餘額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
(1)
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1.陳述的組織和依據
一般信息
Amplify Energy Corp.(“Amplify Energy”、“Amplify”、“It”或“Company”)是特拉華州的一家上市公司,其普通股在紐約證券交易所上市,代碼為“AMPY”。
該公司致力於收購、開發、開採和生產位於俄克拉荷馬州、落基山脈、南加州近海、東得克薩斯州/北路易斯安那州和鷹灘的石油和天然氣資產。本公司的物業主要包括生產中的營運及非營運權益及未開發的租賃面積,以及已確定的生產油井的營運權益。
陳述的基礎
本公司隨附的未經審核簡明綜合財務報表包括本公司及其全資附屬公司的賬目,該等賬目是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的。本公司認為,隨附的未經審核簡明綜合財務報表包括為公平列報所需的所有正常經常性調整。重要的公司間交易和餘額已被沖銷。
這些未經審計的簡明綜合財務報表中報告的結果不一定代表全年的預期結果。此外,按照公認會計準則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據美國證券交易委員會的規則和規定進行了精簡或遺漏。因此,隨附的未經審計的簡明綜合財務報表和附註應與公司2022年10-K報表中包含的年度財務報表一併閲讀。
預算的使用
根據公認會計原則編制隨附的未經審計簡明合併財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響合併財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內已報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。
重大估計包括但不限於石油和天然氣儲量;公允價值估計;收入確認;或有事項和保險會計。
附註2.主要會計政策摘要
公司在其2022年Form 10-K報表中的年度財務報表中所描述的公司的重要會計政策沒有發生變化。
新會計公告
本公司已執行所有生效的新會計公告。除非另有披露,否則該等聲明對財務報表並無任何重大影響,本公司並不認為已發佈的任何其他新會計聲明可能對其財務狀況或經營業績產生重大影響。
12
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
注3.收入
與客户簽訂合同的收入
當完成以下五個步驟時,收入被確認:(1)確定與客户的合同,(2)確定合同中的履約義務(承諾),(3)確定交易價格,(4)將交易價格分配到合同中的履約義務,(5)當報告組織滿足履約義務時確認收入。
該公司已確定,其原油、未加工天然氣、殘渣天然氣和天然氣銷售合同包含在合同中指定的地點交付產品的月度履約義務。控制權在交付地點轉移,此時已履行履約義務並確認收入。合同中包括的控制權轉讓之前發生的費用被歸類為收集、加工和運輸,控制權轉讓後發生的費用作為交易價格的減少量包括在內。確認收入的交易價格完全由基於報價市場價格減去各種費用和交付數量的可變對價組成。
收入的分類
該公司已確定
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||||
| (單位:萬人) | ||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
油 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
NGL | | | | | |||||||||
天然氣 | | | | | |||||||||
石油和天然氣銷售 | $ | | $ | | $ | | $ | |
合同餘額
根據公司的銷售合同,公司在履行其履約義務後向客户開具發票,在這一點上付款是無條件的。因此,該公司的合同不產生合同資產或負債。應佔公司與客户收入合同的應收賬款為$
附註4.金融工具公允價值計量
公允價值被定義為在指定的計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格。公允價值估計基於(I)實際市場數據或(Ii)其他市場參與者將用於為資產或負債定價的假設,包括對風險的估計。已經建立了一個三級層次結構,對財務報表中確認或披露的公允價值金額進行分類。該層次結構認為以可觀察到的投入為基礎的公允價值數額(第1級和第2級)比主要基於不可觀察的投入的公允價值數額(第3級)更可靠和可預測。隨附的未經審計簡明綜合資產負債表所反映的所有衍生工具均被視為2級。
13
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
應收賬款、應付賬款(包括應計負債)、限制性投資及隨附未經審核綜合資產負債表所載浮動利率長期債務協議項下未償還款項的賬面價值於2023年9月30日及2022年12月31日接近公允價值。公允價值估計以可觀察到的市場數據為基礎,並歸類於公允價值等級的第二級。這些資產和負債沒有列在下表中。
按公允價值經常性計量的資產和負債
截至2023年9月30日和2022年12月31日的未經審計簡明綜合資產負債表所反映的衍生金融工具的公允市場價值是基於估計的遠期大宗商品價格。金融資產和負債根據對整個公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行分類。對公允價值計量的特定投入的重要性需要判斷,並可能影響資產和負債的公允價值的估值及其在公允價值層級中的配置。
下表列出了每個公允價值層次結構在2023年9月30日和2022年12月31日按公允價值經常性計量的衍生資產和負債總額:
| 公允價值計量於2023年9月30日下旬生效 | |||||||||||
意義重大 | ||||||||||||
中國報價: | 重要和其他 | 看不見 | ||||||||||
活躍的汽車市場 | 可觀察到的輸入 | --投入 | ||||||||||
| (一級) |
| (二級) |
| (第三級) |
| 公允價值 | |||||
(單位:萬人) | ||||||||||||
資產: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
總資產 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
總負債 | $ | | $ | | $ | | $ | |
| 公允價值計量截至2022年12月31日。 | |||||||||||
意義重大 | ||||||||||||
中國報價: | 重要和其他 | 看不見的。 | ||||||||||
活躍的汽車市場 | 可觀察到的輸入 | 輸入量 | ||||||||||
| (一級) |
| (二級) |
| (第三級) |
| 公允價值 | |||||
(單位:萬人) | ||||||||||||
資產: |
|
|
|
| ||||||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
總資產 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
總負債 | $ | | $ | | $ | | $ | |
有關本公司衍生工具的其他資料,請參閲附註5。
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債
某些資產和負債按公允價值按非經常性基礎報告,反映在隨附的未經審計簡明綜合資產負債表中。估計公允價值的方法和假設如下:
● | 資產報廢債務(“ARO”)的公允價值基於使用大量估計、假設和判斷的貼現現金流預測,這些預測、假設和判斷涉及的因素包括:ARO是否存在法定債務;清償的金額和時機;經信貸調整的無風險利率;以及通貨膨脹率。最初的公允價值估計基於不可觀察的市場數據,並被歸類於公允價值等級的第三級。有關ARO更改的摘要,請參見注釋6。 |
● | 當事件及情況顯示已探明石油及天然氣資產之賬面值之可回收性可能下降時,已探明之石油及天然氣資產將被檢視是否減值。本公司採用基於貼現現金流量法的收益法,即通過應用適當的貼現率對預期未來淨現金流量的現值進行貼現,以對資產進行公允價值計算。未來的現金流是基於管理層對未來的估計。用於確定公允價值的不可觀察的投入包括但不限於已探明儲量的估計、可能儲量的估計、未來大宗商品價格、未來生產和資本支出的時間以及與反映各自石油和天然氣資產剩餘壽命的風險相稱的貼現率(其中一些是公允價值等級中的第三級投入)。 |
● |
附註5.風險管理和衍生工具
衍生工具被用來管理對商品價格和利率波動的風險敞口,並實現與天然氣和石油銷售及借款相關活動更可預測的現金流。這些工具限制了價格下跌的風險敞口,但也限制瞭如果價格上漲將實現的好處。
某些固有的商業風險與商品衍生品合約有關,包括市場風險和信用風險。市場風險是指天然氣或石油的價格將隨着不斷變化的市場狀況而發生有利或不利的變化的風險。信用風險是合同對手方不履行合同而造成損失的風險。本公司的政策是隻與信譽良好的交易對手訂立衍生工具合約,而信譽良好的交易對手通常為被管理層視為有能力及具競爭力的市場莊家的金融機構。根據本公司目前的信貸協議,一些貸款人或其某些關聯公司是其衍生品合同的交易對手。雖然抵押品一般不需要由交易對手張貼,但透過限制對任何單一交易對手的風險,以及只與信譽良好的交易對手訂立衍生工具,通常是大型金融機構,與衍生工具相關的信用風險可減至最低。此外,總淨額結算協議用於降低因與衍生工具交易對手違約而產生的損失風險。本公司亦已與各交易對手訂立國際掉期及衍生工具協會總協議(“ISDA協議”)。ISDA協議的條款賦予本公司及其每一交易對手在本公司或其衍生工具交易對手發生界定違約行為時的抵銷權,據此,非違約一方可將欠違約方的所有債務與違約方的所有衍生品資產應收賬款淨額抵銷。有關本公司循環信貸安排的其他資料,請參閲附註7。
商品衍生品
本公司可使用商品衍生工具的組合(例如,浮動換固定掉期、看跌期權、無成本掛鈎和三向掛鈎)來管理大宗商品價格波動的風險敞口。本公司按公允價值確認所有衍生工具。
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
該公司簽訂了以NYMEX-Henry Hub為索引的天然氣衍生合約。該公司還簽訂與NYMEX-WTI指數掛鈎的石油衍生品合約。
截至2023年9月30日,該公司有以下未平倉商品頭寸:
2023 | 2024 | 2025 |
| 2026 | ||||||||
天然氣衍生品合約: |
|
|
| |||||||||
固定價格掉期合約: |
|
|
| |||||||||
月均流量(MMBtu) | — | | |
| | |||||||
加權平均固定價格 | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||
|
|
|
| |||||||||
領口合同: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
雙向領口 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
月均流量(MMBtu) |
| |
| |
| |
| | ||||
加權平均樓面價格 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加權平均上限價格 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
|
|
|
| |||||||||
原油衍生品合約: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
固定價格掉期合約: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
月平均成交量(BBLS) |
| |
| |
| |
| | ||||
加權平均固定價格 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
領口合同: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
雙向領口 | ||||||||||||
月平均成交量(BBLS) | | | | — | ||||||||
加權平均樓面價格 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
加權平均上限價格 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
|
|
|
| |||||||||
三向領口 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
月平均成交量(BBLS) |
| |
| — |
| — |
| — | ||||
加權平均上限價格 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
加權平均樓面價格 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
加權平均次樓面價格 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — |
資產負債表列報
下表彙總兩部分:(I)按適當資產負債表分類的衍生工具的公允價值總額,即使衍生工具須作出淨額結算安排,並有資格於資產負債表內淨列報;及(Ii)於2023年9月30日及2022年12月31日在資產負債表上反映的公允價值淨額。曾經有過
16
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
|
| 資產管理 |
| 負債 |
| 資產管理 |
| 負債 | ||||||
衍生品 | 衍生品 | 衍生品 | 衍生品 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||||||||
類型 |
| 資產負債表位置 |
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2022 | ||||
(單位:千) | ||||||||||||||
商品合同 |
| 短期衍生工具 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率互換 |
| 短期衍生工具 |
| |
| |
| |
| | ||||
總公允價值 |
|
| |
| |
| |
| | |||||
編網安排 |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
已記錄公允價值淨值 |
| 短期衍生工具 | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||
商品合同 |
| 長期衍生工具 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
利率互換 |
| 長期衍生工具 |
| |
| |
| |
| | ||||
總公允價值 |
|
| |
| |
| — |
| — | |||||
編網安排 |
|
| ( |
| ( |
| — |
| — | |||||
已記錄公允價值淨值 |
| 長期衍生工具 | $ | | $ | | $ | | $ | — |
衍生工具的虧損(收益)
本公司不為會計和財務報告目的指定衍生工具作為對衝工具。因此,所有損益,包括衍生工具的公允價值變動,均已記錄在隨附的未經審核綜合經營報表內。
|
| 截至2010年12月31日的前三個月 | 截至去年12月的前9個月 | ||||||||||||
聲明日期: |
| 9月30日 |
| 9月30日 | |||||||||||
| 運營和地點 | 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | ||||||||
商品衍生品合約 |
| 商品衍生品的損失(收益) | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
利率衍生品(收益)損失 |
| 利息支出,淨額 |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
附註6.資產報廢債務
本公司的資產報廢義務主要涉及本公司為油井和相關設施支付的未來封堵和廢棄費用部分。
期初的資產報廢債務 | $ | ||
因收購或鑽井而增加的負債 |
| | |
已結清的債務 |
| ( | |
出售油井後免除的負債 |
| — | |
吸積費用 |
| | |
預算的修訂 |
| | |
期末資產報廢債務 |
| | |
減:當前部分 |
| | |
資產報廢債務--長期部分 | $ | |
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
附註7.長期債務
下表列出了該公司在指定日期的綜合債務:
| 9月30日 | 12月31日 | ||||
2023 | 2022 | |||||
(單位:萬人) | ||||||
循環信貸安排(1) | $ | | $ | | ||
長期債務總額 | $ | | $ | |
(1) | 本公司循環信貸安排的賬面金額接近公允價值,因為利率是浮動的,並反映市場利率。 |
修訂和重新簽署的信貸協議
2023年7月31日,OLLC和Amplify Acquisitionco LLC(“Acquisitionco”),作為OLLC的直接母公司和公司的全資子公司,修訂和重述了循環信貸安排,Keybanc Capital Markets Inc.,Cadence Bank,N.A.和Citizens Bank,N.A.為聯合牽頭安排人,KeyBank National Association為行政代理(“新信貸安排”)。新的信貸安排完全取代了以前的循環信貸安排。
截至2023年9月30日,新信貸安排下的未償還貸款本金總額為
新信貸安排下的某些關鍵條款和條件包括(但不限於):
● | 到期日為2027年7月31日; |
● | 貸款的年利率應等於(I)調整後的SOFR或(Ii)調整後的基本利率,加上基於借款基數和總承諾額中較小者的使用率的適用保證金。適用的保證金範圍為 |
● | 新信貸安排下未使用的承諾額將累積承諾費# |
● | 某些財務契約,包括維持(I)不超過淨債務槓桿率 |
● | 某些違約事件,包括但不限於:不付款;違反陳述和保證;不遵守契諾或其他協議;交叉違約至物質債務;判決;控制變更;以及自願和非自願破產;以及 |
● | 初始最低套期保值要求包括 |
截至2023年9月30日,該公司遵守了與其新信貸安排相關的所有財務(流動比率和總槓桿率)和非財務契約。
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
2023年10月19日,本公司完成了2023年秋季借款基數的重新確定,重申借款基數為#美元。
循環信貸安排
在新的信貸安排之前,OLLC有一個基於準備金的循環信貸安排,借款基數為#美元。
加權平均利率
下表列出了本報告所述期間公司綜合可變利率債務的加權平均利率(不包括承諾費):
截至2010年12月31日的前三個月 | 截至去年12月的前9個月 |
| ||||||||
9月30日 | 9月30日 |
| ||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| ||||||
循環信貸安排 | | % | | % | | % | | % |
信用證
截至2023年9月30日,公司擁有
未攤銷遞延融資成本
與公司循環信貸安排有關的未攤銷遞延融資費用為#美元。
附註8.權益
普通股
公司的法定股本包括
| 普通股 | |
平衡,2022年12月31日 |
| |
普通股發行 |
| — |
歸屬的限制性股票單位 |
| |
因納税而扣繳的股份(1) | ( | |
平衡,2023年9月30日 |
| |
(1) |
19
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
注9.每股收益
以下説明瞭所示期間的每股收益(虧損)或每股收益(以千計,每股金額除外)的計算方法:
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
淨收益(虧損) | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
減去:分配給參與證券的淨收入 |
| |
| |
| |
| | |||||
普通股股東可獲得的基本收益和攤薄收益 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
已發行普通股-基本 |
| |
| |
| |
| | |||||
潛在普通股的稀釋效應 |
| |
| |
| |
| | |||||
已發行普通股--稀釋後 |
| |
| |
| |
| | |||||
每股淨收益(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
基本信息 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
稀釋 | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
注10.長期激勵計劃
於2021年5月,股東批准了一項新的股權激勵計劃(“EIP”),其中Legacy Amplify管理層激勵計劃(“Legacy Amplify MIP”)被EIP取代,不會根據Legacy Amplify MIP授予更多獎勵。截至2023年9月30日,
限售股單位
有服務歸屬條件的限制性股票單位
有服務歸屬條件的限制性股票單位(“TSUS”)被計入股權分類獎勵。授予之日的公允價值在必要的服務期間以直線方式確認為補償成本,並在發生沒收時將其計入。補償費用記為一般費用和行政費用。與TSUS相關的未確認成本為#美元
20
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
下表彙總了本報告所述期間在EIP下批准的TSU的相關信息:
|
| 加權的- | |||
平均補助金- | |||||
數量 | 日期公允價值 | ||||
單位 | 每單位(1) | ||||
截至2022年12月31日未償還的臺積電 |
| | $ | | |
已批准(2) |
| | $ | | |
被沒收 |
| ( | $ | | |
既得 |
| ( | $ | | |
截至2023年9月30日的TSUS未償還債務 |
| | $ | |
(1) | 通過將授予日的總獎勵公允價值除以發放的獎勵數量來確定。 |
(2) |
有市場和服務歸屬條件的限制性股票單位
具有市場和服務歸屬條件的限制性股票單位(“PSU”或“PRSU”)被計入股權分類獎勵。授予日的公允價值在分級歸屬基礎上確認為補償成本。
2020年PSU大獎
2020年PSU獎勵基於對服務和市場歸屬條件的滿意度,市場歸屬基於公司實現某些股價目標。PSU受制於基於服務的歸屬,從而
2021年PRSU獎
2021年PRSU獎項分成不同的階段集體頒發,個人表演期從2021年1月1日開始。對於每個績效期間,獎勵將根據符合績效授予條件的目標PRSU的百分比進行授予,
2022年和2023年PRSU獎
2022年和2023年PRSU獎是以
21
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
下表反映了2023年PRSU獎的蒙特卡洛模型中使用的假設範圍:
2023年2月 | 2023年4月 |
| ||||
預期波動率 | % |
| % | |||
股息率 | % |
| % | |||
無風險利率 | % |
| % |
下表彙總了本報告期間在EIP下授予的PSU和PRSU的信息:
|
| 加權的- | |||
平均補助金- | |||||
數量 | 日期公允價值 | ||||
單位 | 每單位(1) | ||||
截至2022年12月31日未完成的PSU和PRSU |
| | $ | | |
已批准(2) |
| | $ | | |
被沒收 |
| ( | $ | | |
既得 |
| ( | $ | | |
截至2023年9月30日未完成的PSU和PRSU |
| | $ | |
(1) | 通過將授予日的總獎勵公允價值除以發放的獎勵數量來確定。 |
(2) |
補償費用
下表彙總了與EIP相關的已確認補償費用金額,這些費用反映在所附的未經審計的合併業務報表中,單位為千:
| 截至以下三個月 |
| 在截至的9個月中 |
| |||||||||
9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
權益分類獎勵 |
|
|
|
| |||||||||
TSUS | | | | | |||||||||
PSU和PRSU |
| |
| |
| |
| | |||||
板載RSU |
| — |
| — |
| — |
| | |||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
注11.租約
該公司在其公司辦公室和運營區域租賃了辦公空間和設備,以及與其業務運營相關的倉庫空間、車輛、壓縮機和地面租金。此外,公司還與南加州海上管道簽訂了通行權協議。除公司寫字樓租賃外,本公司的大部分租約都有初始期限,並可在初始期限屆滿後按月續期。該公司的大部分
22
目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
該公司的公司辦公室租賃不提供隱含費率。為確定租賃付款的現值,本公司使用基於成立之日可獲得的信息的遞增借款利率。為了確定遞增借款利率,該公司根據適用的租賃條款和當前的經濟環境採用投資組合方法。該公司的辦公設備和車輛租賃採用合理的市場利率。
截至2023年9月30日及2022年9月30日止九個月,本公司確認約
與公司租賃負債有關的補充現金流量信息見下表:
| 在截至的9個月中 |
| |||||
| 9月30日 |
| |||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
| (單位:千) |
| |||||
計量租賃負債時包括的非現金金額: |
|
|
|
|
|
| |
來自經營租賃的經營現金流 |
| $ | |
| $ | |
|
下表列出了本報告所述期間公司的使用權資產和租賃負債:
| 9月30日 | 12月31日 | ||||
2023 | 2022 | |||||
(單位:千) | ||||||
使用權資產 | $ | | $ | | ||
租賃負債: |
|
|
|
| ||
流動租賃負債 |
| |
| | ||
長期租賃負債 |
| |
| | ||
租賃總負債 | $ | | $ | |
下表反映了公司對剩餘期限超過一年(以千計)的不可撤銷經營租賃項下的最低租賃付款義務的到期日分析:
辦公室和 | 租賃車輛 | ||||||||
貨倉 | 和辦公室 | ||||||||
| 租契 |
| 裝備 |
| 總計 | ||||
2023 | $ | | $ | | $ | | |||
2024 | | | | ||||||
2025 | | | | ||||||
2026 | | | | ||||||
2027年及其後 |
| |
| |
| | |||
租賃付款總額 |
| |
| |
| | |||
減去:利息 |
| |
| |
| | |||
租賃負債現值 | $ | | $ | | $ | |
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
本公司所列期間所有經營租賃的加權平均剩餘租賃條款和貼現率:
| 9月30日 |
| |||
2023 | 2022 |
| |||
加權平均剩餘租賃年限(年): |
|
|
| ||
辦公和倉庫空間 |
|
| |||
車輛 |
|
| |||
辦公設備 |
|
| |||
加權平均貼現率: |
|
|
|
| |
寫字樓租賃 |
| | % | | % |
車輛 |
| | % | | % |
辦公設備 |
| | % | | % |
附註12.未經審計簡明綜合資產負債表和未經審計簡明現金流量表補充披露
應計負債
當前應計負債在所示日期包括以下內容(以千計):
| 9月30日 | 12月31日 | ||||
2023 | 2022 | |||||
應計負債-管道事件 | $ | | $ | | ||
應計租賃業務費用 | | | ||||
應計當期所得税 |
| |
| | ||
應計負債-管道事故結算的流動部分 | | | ||||
應計資本支出 | | | ||||
應計一般和行政費用 |
| |
| | ||
應計生產和從價税 |
| |
| | ||
應計承付款和其他支出 |
| |
| | ||
| | |||||
資產報廢債務 |
| |
| | ||
應計應付利息 | | | ||||
其他 |
| |
| | ||
應計負債 | $ | | $ | |
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
應收帳款
截至所示日期,應收賬款包括以下各項(千):
| 9月30日 | 12月31日 | ||||
2023 | 2022 | |||||
石油和天然氣應收款 | $ | | $ | | ||
應收保險-管道事件 | | | ||||
共同權益所有人及其他 | | | ||||
應收賬款總額 |
| |
| | ||
減去:壞賬準備 |
| ( |
| ( | ||
應收賬款總額,淨額 | $ | | $ | |
補充現金流
列報各期間的補充現金流量(以千計):
| 在截至的9個月中 | |||||
9月30日 | ||||||
2023 | 2022 | |||||
補充現金流: |
|
| ||||
為利息支付的現金,扣除資本化金額 | $ | | $ | | ||
繳納税款的現金 |
|
| |
| | |
|
| |||||
非現金投資和融資活動: |
|
|
|
|
| |
應付賬款和應計負債的資本支出增加(減少) |
|
| |
| |
附註13.關聯方交易
關聯方協議
有過
附註14.承付款和或有事項
訴訟與環境
作為我們正常業務活動的一部分,我們可能會在訴訟和法律程序中被指定為被告,包括因監管和環境問題而引起的訴訟和法律程序。
雖然本公司已按其認為審慎的程度投保各種風險,但不能保證此等保險的性質及金額在任何情況下均足以保障本公司免受日後法律訴訟所產生的法律責任。
於2023年9月30日及2022年12月31日,本公司
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
南加州管道事件
2022年8月25日,公司與原告達成原則協議,在加利福尼亞州中心區美國地區法院待決的一起推定的集體訴訟中,解決與該事件有關的所有針對公司及其子公司的民事索賠。和解金額為$
2022年8月26日,公司與美國政府達成了一項協議,法院已批准該協議,以解決因事件而涉及公司及其子公司的所有聯邦刑事案件。作為與美國的決議的一部分,該公司同意對違反《清潔水法》的一項輕罪疏忽排放石油的指控認罪。該公司將支付約#美元的罰款
2022年9月8日,公司與加利福尼亞州達成協議,解決所有相關的州刑事案件。作為與加利福尼亞州的決議的一部分,該公司同意提出不抗辯,不對
2023年3月1日,公司宣佈,撞擊和損壞管道的船隻及其各自的所有者和運營商同意向公司支付#美元。
該公司還參與了根據《1990年石油污染法》[《美國法典》第33篇,第2701條及其後各節]組織的相關索賠程序。(“OPA 90”)。根據OPA 90,被指控對排放石油負有責任的一方必須建立索賠程序,以支付排放造成的臨時費用和損害。OPA 90索賠程序仍在進行中。
未來的訴訟可能是必要的,尤其是為了通過確定索賠的範圍、可執行性和有效性來為公司辯護。任何當前或未來訴訟的結果都不能確定地預測,無論結果如何,由於辯護和和解成本、管理資源的轉移以及其他因素,訴訟都可能對公司產生不利影響。
有關該事件的進一步資料,請參閲附註16。
最小數量承諾
該公司是俄克拉荷馬州天然氣採購、收集和加工合同的一方,該合同包括某些最低限度的NGL承諾。如果公司交付的天然氣數量不足以在加工時產生最低水平的回收天然氣,則需要向交易對手償還相當於每月缺口總和(如果有)乘以費用的金額。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月的承諾費支出約為$
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
償債基金信託協議
全資附屬公司Beta Operating Company,LLC(“Beta”)與第三方承擔了向清償基金付款的義務,該基金與2009年收購公司在南加州近海聯邦水域的物業有關,其目的是提供足夠的資金,以退役位於州水域和地面設施內的聖佩德羅灣管道部分。根據協議的條款,物業經營者有責任每月向償債基金賬户存入等同於#美元的存款。
退役負債補充保證金信託協議
貝塔在2009年收購該公司在南加州近海聯邦水域的財產時,與BOEM負有退役義務。該公司用$支持其退役義務
2021年12月,本公司與其擔保提供商簽訂了兩項託管資金協議,按季度為計息託管賬户提供資金,以償還和賠償擔保提供商因擔保債券而產生的與我們的Beta物業退役相關的任何索賠。當代管賬户總價值達到#美元時,債務即告終止。
注15.所得税
遞延税項淨資產涉及淨營業虧損結轉、利息支出結轉、税項抵免及其他預計會在未來期間產生税項扣減的暫時性差額。這些資產的實現取決於在特定的聯邦和州税收管轄區確認足夠的未來應納税所得額,在這些管轄區,這些臨時差異是可以扣除的。在評估是否需要就其遞延税項資產計提估值撥備時,本公司會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法變現。於2022年12月31日,公司估值津貼為$
截至每個報告日期,管理層都會考慮新的證據,無論是積極的還是消極的,這可能會影響其對遞延税項資產未來變現的看法。評估考慮了所有可用的信息,包括歷史和預測的應税收入和經營歷史。截至2023年3月31日的三個月標誌着該公司首次實現三年累計賬面收入。此外,管理層認定,儘管近期大宗商品價格以及資本和運營成本發生變化,但公司仍有能力保持長期盈利能力,這表明有足夠的積極證據得出結論,即所有遞延税項淨資產都更有可能變現。作為本公司評估的結果,本公司發放了幾乎所有先前記錄的估值津貼。截至2023年9月30日止九個月的估值免税額發放結果為税項優惠$
該公司目前的所得税(費用)福利為($
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
説明16.南加州輸油管道事故
2021年10月2日,在本公司附屬公司Beta Operating Company,LLC的指導下運營的承包商在水面上觀察到約有油光澤
2021年10月5日,聯合司令部宣佈,來自其簽約商業潛水員和遙控潛水器鏡頭的報告表明,
在事件響應的高峯期,公司部署了
作為對這一事件的迴應,所有作業暫停,管道關閉,等待公司收到重新開始運營所需的監管批准。2021年10月4日,管道和危險材料安全管理局(“PHMSA”)管道安全辦公室根據“美國法典”第49篇60112節發佈了一項糾正行動令,其中明確規定,在PHMSA批准書面重啟計劃之前,不得重啟受影響的管道。2023年4月10日,該公司宣佈,它已獲得聯邦監管機構的必要批准,可以重新啟動Beta油田的運營。管道將按照PHMSA審查和批准的重新啟動程序運行。
2021年12月15日,加利福尼亞州中央區的一個聯邦大陪審團發回了一份聯邦刑事起訴書,指控Amplify Energy Corp.、Beta Operating Company,LLC和聖佩德羅灣管道公司與這起事件有關。起訴書稱,該公司因疏忽將石油排放到美國的毗連區,違反了聯邦清潔水法的輕罪。正如之前披露的那樣,國家當局正在進行平行的刑事調查。該公司已達成法院批准的協議,以解決與該事件有關的所有刑事問題。具體地説,2022年8月26日,作為與美國達成的決議的一部分,該公司同意對違反《清潔水法》的一項輕罪疏忽排放石油的指控認罪。該公司將支付約#美元的罰款
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
該公司目前正在接受某些聯邦和州機構與這一事件有關的一些正在進行的調查。到目前為止,美國海岸警衞隊、美國海洋能源管理局、美國司法部、PHMSA、美國內政部安全和環境執法局、國家運輸安全委員會、加利福尼亞州司法部、奧蘭治縣地區檢察官、洛杉磯縣地區檢察官和加州魚類和野生動植物部已經或正在對這起事件進行調查或檢查。2022年4月8日,鑑於2021年12月15日聯邦起訴書中提出的指控,本公司收到了美國環保局的證明理由通知,要求本公司提供信息,説明為什麼不應根據2 C.F.R.第180.700(A)、(C)和2 C.F.R.第180.800(A)(4)節的規定暫停其參與未來的聯邦合同。2022年4月22日,該公司對展覽原因通知做出了迴應。2022年9月9日,環保局通知公司的律師,環保局此時已行政結束此案,因此,公司不再受到提出理由的通知。2023年4月6日,PHMSA向公司提供了PHMSA關於與該事件有關的“可能違反管道安全條例”的立場的通知;公司已用公司的立場迴應了該通知,並正在與PHMSA就解決方案進行協商。其他聯邦機構可能或已經開始調查和訴訟,並可能根據《清潔水法》和其他法規發起執法行動,尋求懲罰和其他救濟。Amplify繼續遵守所有法規要求和調查。這些調查的結果和所尋求的任何補救措施的性質將取決於有關當局的自由裁量權,並可能導致監管或其他執法行動以及民事責任。
該公司、Beta Operating Company,LLC和San Pedro Bay管道公司被列為加利福尼亞州中區美國地區法院一起合併的推定集體訴訟的被告。原告於2022年1月28日提起合併集體訴訟,並於2022年3月21日提出修改後的起訴書。原告向公司、Beta Operating Company,LLC、San Pedro Bay Pipeline Company、MSC地中海航運公司、Dordellas Finance Corp.、MSC Danit(對物訴訟)、Costaare Shipping Co.S.A.、Capetanissa Sea Corporation of利比裏亞、V.Ships希臘有限公司和中遠北京(對物訴訟)提出索賠。本公司於2022年2月28日提出第三方申訴,於2022年6月21日提出修訂後的申訴,並於2022年10月5日提出第二次修訂後的申訴。該公司起訴了與原告相同的航運被告,並增加了對海洋交易所、中遠航運有限公司、中遠(開曼)水星有限公司、地中海航運公司S.r.l.和MSC ShipManagement Limited的索賠。
MSC地中海航運公司、Dordellas Finance Corp.和利比裏亞Capetanissa海運公司也向美國加利福尼亞州中心區地區法院提交了根據海商法限制責任的請願書。法院將時效訴訟合併為單一的時效訴訟,並協調合並的時效和合並的集體訴訟之間的證據開示。2023年4月17日,法院暫停了限制訴訟,等待某些有望完全解決限制訴訟的和解的文件和批准。
2022年8月25日,該公司與集體訴訟原告達成原則協議,解決針對其及其子公司的所有民事索賠。和解金額為$
2023年3月1日,公司宣佈,撞擊和損壞管道的船隻及其各自的所有者和運營商同意向公司支付#美元。
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
根據OPA 90,公司的管道被美國海岸警衞隊指定為石油排放源,因此公司在財務上負責補救,以及OPA 90規定的某些費用和經濟損害,以及與泄漏相關的某些自然資源損害,以及由聯邦和州受託人參與此類自然資源損害聯合評估確定的某些費用。該公司目前正在儘快處理OPA 90項下的已涵蓋索賠。此外,自然資源損害評估仍在進行中,因此很難預測這種評估的範圍、時間和費用。雖然公司預計保險公司將補償與自然資源損害評估相關的費用,但任何潛在的未承保費用可能是重大的,可能會影響公司的業務和運營結果,並可能對其未來的流動性狀況構成壓力。
根據目前頒佈的法律和法規以及目前掌握的事實,本公司估計與該事件有關的已發生或將發生的總成本約為#美元
總成本的範圍是基於公司關於以下方面的假設:(I)解決與某些供應商有關的響應和補救費用的成本,(Ii)解決某些第三方索賠,不包括與損失有關的索賠,這些損失不可能或合理地估計,以及(Iii)未來的索賠和訴訟。雖然公司認為它已準確反映了公司未經審計的綜合經營報表中發生的所有可能和合理估計的成本,但這些估計會受到與基本假設相關的不確定性的影響。例如,與供應商就響應和補救費用達成的和解可能顯著高於或低於公司目前的估計。因此,由於公司的假設和估計可能會根據未來事件在未來期間發生變化,因此公司不能保證總成本在未來期間不會發生重大變化。
本公司的估計不包括(I)與該事件相關的所有訴訟、索賠和其他需要法律或專家意見的事項所需的未來法律服務的性質、範圍和成本,(Ii)與Beta暫停運營相關的任何收入損失,(Iii)目前無法合理評估的任何負債或成本,或與本公司目前認為損失的可能性僅為合理可能或遙遠的或有相關的任何負債或成本,以及(Iv)與Beta管道的永久維修和重新開始運營相關的成本。
按照慣例,本公司按本公司認為合乎經濟原則的成本,就其業務所產生的許多潛在損失或負債維持保單,包括LOPI保險。該公司定期審查其損失風險以及保險的成本和可獲得性,並相應地修訂其保險。該公司的保險並不涵蓋與其運營相關的所有潛在風險,並受某些免賠額和免賠額的限制。雖然該公司預計其保單將涵蓋與事故相關的總成本的很大一部分,包括但不限於響應和補救費用、防禦費用和暫停運營造成的收入損失,但它不能保證其保險範圍將充分保護其免受與事故相關的所有潛在後果、損害和損失的責任,這種觀點和理解是初步的,可能會發生變化。
2023年9月30日和2022年12月31日,公司的保險應收賬款為
此外,在截至2023年9月30日的9個月內,公司確認了
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目錄表
放大能源公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
注17.後續事件
借款基數的重新確定
有關本公司重新釐定借款基數的其他資料,請參閲附註7。
31
目錄表
第二項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析應與本報告所載“第1項.財務報表”和“第1A項”中未經審計的簡明綜合財務報表及附註一併閲讀。在截至2022年12月31日的年度10-K表格年度報告(“2022年10-K表格”)中,風險因素。以下討論包含反映我們未來計劃、估計、信念和預期業績的前瞻性陳述。前瞻性陳述取決於可能超出我們控制範圍的事件、風險和不確定性。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的結果大不相同。見本報告前面的“關於前瞻性陳述的警示説明”。
概述
我們在一個可報告的部門經營,從事石油和天然氣資產的收購、開發、開採和生產。我們的管理層根據可報告的業務部門評估業績,因為我們的石油和天然氣資產運營的經濟環境沒有什麼不同。我們的業務活動是通過我們的全資子公司OLLC及其全資子公司進行的。我們的資產主要包括生產石油和天然氣資產,位於俄克拉何馬州、落基山脈、南加州近海聯邦水域、東得克薩斯州/北路易斯安那州和鷹福特。我們的物業主要包括生產中的營運及非營運權益及未開發的租賃面積,以及已確定生產油井的營運權益。
行業趨勢
與2022年同期相比,2023年大宗商品價格有所下降,因此,我們經歷了收入下降。我們繼續監測石油輸出國組織和其他大型產油國的行動、俄羅斯-烏克蘭衝突、中東衝突、全球石油和天然氣庫存以及與石油需求復甦相關的不確定性、通脹和未來貨幣政策以及旨在向低碳能源過渡的政府政策的影響。我們預計部分或全部大宗商品的價格將保持波動。新冠肺炎疫情、俄羅斯-烏克蘭衝突和中東衝突繼續演變,這些事件可能在多大程度上影響我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流,將取決於未來的發展,這些發展具有高度的不確定性,無法充滿信心地預測。
最新發展動態
董事董事會的某些任命和離職
2023年10月3日,公司董事會(“董事會”)任命Vidisha Prasad為董事會成員,即日生效。普拉薩德女士還被任命為董事會審計委員會成員。
此外,蘭德爾·T·克萊恩已通知董事會,他決定不在公司2024年股東年會(以下簡稱2024年年會)上尋求連任董事董事。克萊恩先生將繼續在董事會和各董事會委員會任職,直至2024年年會為止。克萊因先生不再競選連任的決定並不是因為在與公司的經營、政策或做法有關的任何問題上與公司存在任何分歧。
借款基數的重新確定
2023年10月19日,我們完成了2023年秋季借款基數的重新確定,重申了1.5億美元的借款基數,並選擇了1.35億美元的承諾。下一次重新確定預計將在2024年第二季度進行。
32
目錄表
業務環境和運營重點
我們使用各種財務和運營指標來評估我們的石油和天然氣業務的表現,包括:(I)產量;(Ii)我們產品的銷售實現價格;(Iii)我們商品衍生品的現金結算;(Iv)租賃運營費用;(V)收集、加工和運輸;(Vi)一般和行政費用;以及(Vii)調整後的EBITDA(定義如下)。
收入來源
我們的收入來自天然氣和石油生產的銷售,以及在加工過程中從天然氣中提取的天然氣的銷售。生產收入完全來自美國大陸。天然氣、天然氣和石油價格本質上是不穩定的,受到許多我們無法控制的因素的影響。為了減少天然氣和石油價格波動對收入的影響,我們打算定期簽訂衍生品合同,以確定未來收到的價格。於每期期末,該等商品衍生工具的公允價值被估計,而由於未採用對衝會計,未結算商品衍生工具的公允價值變動於每一會計期末的收益中確認。
關鍵會計政策和估算
我們的關鍵會計政策和估計,包括關於估計的不確定性以及我們的關鍵會計估計已經或可能對我們的財務狀況或經營結果產生的影響的討論,在我們2022年10-K表格中的“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中進行了描述。重大估計包括但不限於石油和天然氣儲量;公允價值估計;收入確認;或有事項和保險會計。我們認為,這些估計本質上是主觀的,需要使用專業判斷,並涉及複雜的分析。
當用於編制我們的綜合財務報表時,這些估計是基於我們目前對基本事實和情況的瞭解和了解,並可能因我們未來採取的行動而修訂。隨着時間的推移和未來事件的發生,這些估計數將發生變化。這些估計的後續變化可能會對我們的綜合財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
33
目錄表
經營成果
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的運營結果來自我們未經審計的精簡綜合財務報表。以下所列各時期的運營結果的可比性受到我們的Beta酒店的事故和暫停運營的影響。
下表彙總了所述期間的某些行動成果。
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
| ($10000,每單位金額除外) | ||||||||||||
石油和天然氣銷售 | $ | 76,403 | $ | 112,812 | $ | 210,080 | $ | 319,562 | |||||
其他收入 | 367 | 13,487 | 18,531 | 39,947 | |||||||||
租賃經營費用 |
| 37,083 |
| 32,048 |
| 104,946 |
| 98,253 | |||||
採集、加工、運輸 |
| 4,984 |
| 7,483 |
| 15,735 |
| 22,774 | |||||
所得税以外的其他税種 |
| 4,942 |
| 9,152 |
| 15,440 |
| 25,328 | |||||
折舊、損耗和攤銷 |
| 7,489 |
| 6,296 |
| 20,369 |
| 17,795 | |||||
一般和行政費用 |
| 8,255 |
| 6,965 |
| 24,547 |
| 23,364 | |||||
商品衍生工具的損失(收益) |
| 23,328 |
| (3,300) |
| 4,371 |
| 108,675 | |||||
管道事故損失 | 559 |
| 2,606 |
| 15,682 |
| 8,278 | ||||||
管道事故處理 | — |
| 12,000 |
| — |
| 12,000 | ||||||
利息支出,淨額 |
| 4,470 |
| 3,974 |
| 13,908 |
| 9,499 | |||||
訴訟和解 |
| — |
| — |
| 84,875 |
| — | |||||
所得税(費用)福利-當期 | (1,441) | — | (7,115) |
| — | ||||||||
所得税(費用)福利-遞延 |
| 4,708 |
| — |
| 264,130 |
| — | |||||
淨收益(虧損) |
| (13,403) |
| 47,234 |
| 349,172 |
| 27,840 | |||||
石油和天然氣收入: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
石油銷售 | $ | 57,214 | $ | 54,394 | $ | 146,780 | $ | 165,686 | |||||
NGL銷售 |
| 7,777 |
| 11,704 |
| 21,973 |
| 38,789 | |||||
天然氣銷售 |
| 11,412 |
| 46,714 |
| 41,327 |
| 115,087 | |||||
石油和天然氣總收入 | $ | 76,403 | $ | 112,812 | $ | 210,080 | $ | 319,562 | |||||
生產量: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
石油(MBbls) |
| 729 |
| 606 |
| 1,991 |
| 1,743 | |||||
NGL(MBBLS) |
| 334 |
| 355 |
| 984 |
| 1,041 | |||||
天然氣(MMCF) |
| 5,006 |
| 5,844 |
| 15,573 |
| 17,079 | |||||
總計(MBOE) |
| 1,897 |
| 1,935 |
| 5,569 |
| 5,630 | |||||
平均淨產量(MBOE/d) |
| 20.6 |
| 21.0 |
| 20.4 |
| 20.6 | |||||
平均實現銷售價格(不包括大宗商品衍生品): |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
油(每桶) | $ | 78.45 | $ | 89.82 | $ | 73.72 | $ | 95.05 | |||||
NGL(每Bbl) |
| 23.33 |
| 32.96 |
| 22.36 |
| 37.28 | |||||
天然氣(按MCF計算) |
| 2.28 |
| 7.99 |
| 2.65 |
| 6.74 | |||||
總計(每桶) | $ | 40.28 | $ | 58.31 | $ | 37.72 | $ | 56.76 | |||||
每桶的平均單位成本: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
租賃經營費用 | $ | 19.54 | $ | 16.56 | $ | 18.84 | $ | 17.45 | |||||
採集、加工、運輸 |
| 2.63 |
| 3.87 |
| 2.83 |
| 4.05 | |||||
所得税以外的其他税種 |
| 2.60 |
| 4.73 |
| 2.77 |
| 4.50 | |||||
一般和行政費用 |
| 4.35 |
| 3.60 |
| 4.41 |
| 4.15 | |||||
損耗、折舊和攤銷 |
| 3.95 |
| 3.25 |
| 3.66 |
| 3.16 |
34
目錄表
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,我們分別報告淨虧損1340萬美元和淨收益4720萬美元。
石油、天然氣和天然氣收入截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為7640萬美元和1.128億美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,平均淨生產量分別約為20.6MBOe/d和21.0MBOe/d。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,平均實現銷售價格分別為每桶40.28美元和每桶58.31美元。收入和平均已實現銷售價格的下降主要是由於大宗商品價格下降。
其他收入截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為40萬美元和1350萬美元。其他收入的變化主要與終止洛皮保險收益有關。
租賃經營費用截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為3,710萬美元和3,200萬美元。在每個BOE的基礎上,截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的租賃運營費用分別為19.54美元和16.56美元。租賃經營費用的變化主要是由於與Beta重新開始運營相關的成本增加所致。
採收、加工、運輸費用截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為500萬美元和750萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月裏,以BOE為基礎,收集、加工和運輸費用分別為2.63美元和3.87美元。採集、加工和運輸費用下降的主要原因是東得克薩斯州/北路易斯安那州(2022年11月)和俄克拉何馬州(2023年6月)的最低產量承諾費(MVC)到期,以及大宗商品價格下降。
所得税以外的其他税種截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為490萬美元和920萬美元。在每個Boe的基礎上,截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,除收入外的其他税收分別為2.60美元和4.73美元。減少的主要原因是由於商品價格下降而減少了生產税。
副署長及助理署長截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,支出分別為750萬美元和630萬美元。DD&A費用的變化主要是由Beta的三個月生產推動的。
一般和行政費用截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為830萬美元和700萬美元。一般和行政費用的變化主要涉及(1)股票補償費用增加50萬美元,(2)薪金和其他工資福利增加30萬美元,(3)專業服務增加30萬美元。
商品衍生工具淨虧損截至2023年9月30日止三個月的確認金額為2,330萬美元,包括就到期倉位支付的390萬美元現金結算、未平倉合約的公允價值增加2,010萬美元及終止衍生工具收到的現金結算70萬美元。截至2022年9月30日止三個月的商品衍生工具淨收益確認為330萬美元,其中包括未平倉公平值增加4,410萬美元和已到期倉位支付的現金結算4,080萬美元。
管道事故損失截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為50萬美元和260萬美元。這些費用反映了根據保險單預計不能收回的某些費用。有關其他資料,請參閲本季度報告“第1項.財務報表”下未經審計簡明綜合財務報表附註16。
訴訟和解截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月沒有記錄。
35
目錄表
利息支出,淨額截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為450萬美元和400萬美元。利息支出的變化主要是由於利率上升以及遞延發行成本的攤銷和註銷部分被期內未償債務減少所抵消。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,循環信貸安排下的平均未償還借款分別為1.218億美元和2.149億美元。
當期所得税(費用) 效益截至2023年9月30日的三個月為(140萬美元)。見本季度報告“項目1.財務報表”下未經審計的簡明綜合財務報表附註15所述的其他信息。截至2022年9月30日的三個月沒有記錄當期所得税支出。
遞延所得税優惠(費用)截至2023年9月30日的三個月為470萬美元。從2023年第一季度開始,我們實現了三年的累計收入,這使得估值免税額得以釋放。見本季度報告“項目1.財務報表”下未經審計的簡明綜合財務報表附註15所述的其他信息。截至2022年9月30日的三個月沒有記錄遞延所得税優惠。
截至2023年9月30日的9個月與截至2022年9月30日的9個月
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,我們分別報告了3.492億美元和2780萬美元的淨收入。
石油、天然氣和天然氣收入截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月分別為2.101億美元和3.196億美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,平均淨生產量分別約為20.4 Mboe/d和20.6 Mboe/d。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,平均實現銷售價格分別為每桶37.72美元和每桶56.76美元。收入和平均已實現銷售價格的下降主要是由於大宗商品價格下降。
其他收入截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月分別為1850萬美元和3990萬美元。其他收入的變化主要與截至9月30日的9個月的1,790萬美元的LOPI保險收入有關。相比之下,截至2022年9月30日的9個月,洛皮的收益為3960萬美元。
租賃經營費用截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月分別為1.049億美元和9830萬美元。在每個BOE的基礎上,截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月的租賃運營費用分別為18.84美元和17.45美元。租賃經營費用的變化主要與Beta重啟業務相關的成本增加有關。
採收、加工、運輸費用截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月分別為1,570萬美元和2,280萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月裏,以BOE為基礎,收集、加工和運輸費用分別為2.83美元和4.05美元。收集、加工和運輸費用的減少主要是由於東得克薩斯州/北路易斯安那州(2022年11月)和俄克拉何馬州(2023年6月)的MVC費用到期以及大宗商品價格下降。
所得税以外的其他税種截至2023年和2022年9月30日的9個月分別為1,540萬美元和2,530萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月裏,除收入外的其他税收分別為2.77美元和4.50美元。減少的主要原因是由於商品價格下降而減少了生產税。此外,我們還從與我們非運營的鷹福特業務相關的一次性積極遣散税調整中獲得了40萬美元。
DD&A費用截至2023年和2022年9月30日的9個月分別為2,040萬美元和1,780萬美元。DD&A費用的增加主要是由於Beta的生產。
36
目錄表
一般和行政費用截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月分別為2450萬美元和2340萬美元。一般和行政費用的變化主要涉及(1)薪金和其他工資福利增加120萬美元和(2)股票報酬支出增加130萬美元,但被專業服務減少110萬美元部分抵消。
商品衍生工具淨虧損截至2023年9月30日止九個月確認440萬美元,包括未平倉公平值增加不足10萬美元、終止衍生工具所收現金結算70萬美元,部分被到期倉位支付的510萬美元現金結算所抵銷。截至2022年9月30日止九個月,商品衍生工具淨虧損1.087億美元,包括未平倉公平值增加1160萬美元及就到期倉位支付的現金結算1.203億美元。
管道事故損失截至2023年和2022年9月30日的9個月分別為1,570萬美元和830萬美元。這些費用反映了根據保險單預計不能收回的某些費用。有關其他資料,請參閲本季度報告“第1項.財務報表”下未經審計簡明綜合財務報表附註16。
訴訟和解截至2023年9月30日的9個月為8,490萬美元,與航運公司就集裝箱船對公司管道的錨泊罷工達成和解有關。見本季度報告“項目1.財務報表”下未經審計的簡明綜合財務報表附註16所述的其他信息。截至2022年9月30日的9個月內,沒有任何訴訟和解記錄。
利息支出,淨額截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月分別為1390萬美元和950萬美元。利息支出的變化主要是由於(I)利率上升,(Ii)遞延發行成本的攤銷和註銷,以及(Iii)利率掉期的變化。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,循環信貸安排下的平均未償還借款分別為1.458億美元和2.207億美元。
當期所得税(費用)福利截至2023年9月30日的9個月為(710萬美元)。見本季度報告“項目1.財務報表”下未經審計的簡明綜合財務報表附註15所述的其他信息。截至2022年9月30日的9個月沒有記錄當期所得税支出。
遞延所得税優惠(費用)截至2023年9月30日的9個月為2.641億美元。從2023年第一季度開始,我們實現了三年的累計收入,這使得估值免税額得以釋放。見本季度報告“項目1.財務報表”下未經審計的簡明綜合財務報表附註15所述的其他信息。截至2022年9月30日的9個月,沒有記錄任何遞延所得税優惠。
調整後的EBITDA
我們在本報告中包括調整後EBITDA的非GAAP財務計量,並提供我們對調整後EBITDA與經營活動淨收益(虧損)和淨現金流量的對賬,這是我們根據GAAP計算和列報的最直接可比財務指標。我們將調整後的EBITDA定義為淨收益(虧損):
另外:
● | 利息支出; |
● | 所得税費用; |
● | DD&A; |
37
目錄表
● | 商譽和長期資產減值(包括石油和天然氣資產); |
● | ARO的堆積; |
● | 商品衍生工具損失; |
● | 已到期商品衍生工具收到的現金結算; |
● | 與終止的商品衍生品相關的收益攤銷; |
● | 出售資產的損失; |
● | 基於股份的薪酬費用; |
● | 勘探成本; |
● | 收購和剝離相關費用; |
● | 重組項目,淨額; |
● | 遣散費;以及 |
● | 我們認為合適的其他非常規項目。 |
更少:
● | 利息收入; |
● | 所得税優惠; |
● | 商品衍生工具收益; |
● | 對到期商品衍生工具支付的現金結算; |
● | 出售資產和其他收益,淨額;以及 |
● | 我們認為合適的其他非常規項目。 |
我們相信,調整後的EBITDA是有用的,因為它使我們能夠更有效地評估我們的經營業績,並在不考慮我們的融資方式或資本結構的情況下,逐期比較我們的經營結果。
調整後的EBITDA不應被視為根據公認會計原則確定的經營活動淨收益(虧損)或現金流量的替代或更有意義的選擇,或被視為我們經營業績或流動性的指標。不包括在調整後EBITDA中的某些項目是瞭解和評估公司財務業績的重要組成部分,例如公司的資本成本和税收結構,以及折舊資產的歷史成本,這些都不是調整後EBITDA的組成部分。我們對調整後EBITDA的計算可能無法與其他公司的其他類似標題指標進行比較。我們認為,調整後的EBITDA是一項被廣泛採用的經營業績衡量指標,也可能被投資者用來衡量我們滿足償債要求的能力。
此外,我們使用調整後EBITDA來評估可用於開發現有儲量或獲得更多石油和天然氣資產的實際現金流。
38
目錄表
下表列出了我們對公司經營活動的淨收入(虧損)和調整後EBITDA的現金流量的對賬,調整後的EBITDA是我們最直接可比的GAAP財務指標,在所示的每個時期。
淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬
| 截至以下三個月 |
| 在截至的9個月中 |
| |||||||||
| 9月30日 |
| 9月30日 |
| |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
| (單位:萬人) |
| |||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (13,403) | $ | 47,234 | $ | 349,172 | $ | 27,840 | |||||
利息支出,淨額 |
| 4,470 |
| 3,974 |
| 13,908 |
| 9,499 | |||||
所得税支出(福利)-當期 | 1,441 |
| — | 7,115 |
| — | |||||||
所得税費用(福利)-遞延 |
| (4,708) |
| — |
| (264,130) |
| — | |||||
副署長及助理署長 |
| 7,489 |
| 6,296 |
| 20,369 |
| 17,795 | |||||
ARO的吸積 |
| 2,005 |
| 1,773 |
| 5,922 |
| 5,242 | |||||
商品衍生工具的損失(收益) |
| 23,328 |
| (3,300) |
| 4,371 |
| 108,675 | |||||
已到期商品衍生工具收到的現金結算(已支付) |
| (3,890) |
| (40,771) |
| (5,082) |
| (120,310) | |||||
管道事故損失 |
| 559 |
| 2,606 |
| 15,682 |
| 8,278 | |||||
管道事故處理 | — |
| 12,000 |
| — |
| 12,000 | ||||||
訴訟和解 | — | — | (84,875) | — | |||||||||
基於股份的薪酬費用 |
| 1,327 |
| 850 |
| 3,608 |
| 2,346 | |||||
ARO結算價損失 |
| 449 |
| 93 |
| 688 |
| 508 | |||||
勘探成本 |
| — |
| — |
| 40 |
| 26 | |||||
收購和剝離相關費用 |
| 216 |
| — |
| 216 |
| 41 | |||||
壞賬支出 |
| 12 |
| (5) |
| 97 |
| 1 | |||||
洛皮-定時差分 | — | — | (4,636) | — | |||||||||
其他 | 188 | — | 376 | — | |||||||||
調整後的EBITDA | $ | 19,483 | $ | 30,750 | $ | 62,841 | $ | 71,941 |
經營活動現金淨額與調整後EBITDA的對賬
| 截至以下三個月 | 在截至的9個月中 | |||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
| (單位:萬人) | ||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 18,007 | $ | 18,934 | $ | 113,228 | $ | 49,330 | |||||
營運資金的變動 |
| (4,985) |
| (6,801) |
| 2,443 |
| (9,010) | |||||
利息支出,淨額 |
| 4,470 |
| 3,974 |
| 13,908 |
| 9,499 | |||||
管道事故損失 |
| 559 |
| 2,606 |
| 15,682 |
| 8,278 | |||||
管道事故處理 | — |
| 12,000 |
| — |
| 12,000 | ||||||
訴訟和解 | — | — | (84,875) | — | |||||||||
所得税支出(福利)-當期 |
| 1,441 |
| — |
| 7,115 |
| — | |||||
遞延融資費的攤銷和註銷 |
| (908) |
| (133) |
| (1,679) |
| (469) | |||||
勘探成本 |
| — |
| — |
| 40 |
| 26 | |||||
利率互換的收益(虧損) |
| — |
| 87 |
| — |
| 930 | |||||
利率互換支付(收到)的現金結算 |
| — |
| (171) |
| — |
| 136 | |||||
對終止的衍生品支付(收到)現金結算 | (658) | — | (658) | — | |||||||||
封堵和廢棄成本 |
| 1,153 |
| 254 |
| 1,681 |
| 1,058 | |||||
收購和剝離相關費用 |
| 216 |
| — |
| 216 |
| 41 | |||||
洛皮-定時差分 | — | — | (4,636) | — | |||||||||
其他 |
| 188 |
| — |
| 376 |
| 122 | |||||
調整後的EBITDA | $ | 19,483 | $ | 30,750 | $ | 62,841 | $ | 71,941 |
39
目錄表
流動性與資本資源
概述。我們為運營提供資金的能力,包括為資本支出和收購提供資金,以履行我們的債務義務,為我們的債務再融資或滿足我們的抵押品要求,將取決於我們未來產生現金的能力。我們的流動資金和資本資源的主要來源歷來是我們的循環信貸安排下經營活動和借款產生的現金流。在追求儲量和產量增長的同時,我們計劃監控哪些資本資源,包括股權和債務融資,可用於滿足我們未來的財務義務、計劃的資本支出活動和流動性要求。基於我們目前的石油和天然氣價格預期,我們相信我們的經營活動提供的現金流和我們新信貸安排下的可用性將為我們提供必要的財務靈活性,以滿足我們的現金需求,包括正常的運營需求,並繼續我們目前計劃的2023年開發活動。然而,未來的現金流受到許多變量的影響,包括我們的石油和天然氣生產水平以及我們的石油和天然氣生產獲得的價格,以及為了更充分地開發我們的物業,將需要大量額外的資本支出。我們不能向您保證,運營和其他所需資金將以可接受的條款提供,或者根本不能。在2023年剩餘時間,我們預計我們的主要資金來源將來自內部產生的現金流、我們新信貸安排下的借款以及股權和債務資本市場。
南加州管道事件的影響。 由於這一事件,我們已經並將繼續承擔一定的成本。
我們提供常規保單,涵蓋了總成本的一大部分,包括LOPI保險,以抵消因南加州暫停運營而造成的收入損失。洛佩斯針對這起事件的保險於2023年3月31日到期。我們不能保證我們的保險將充分保護我們免受與該事件相關的所有潛在後果、損害和損失的責任。
關於公司與撞擊和損壞管道的船隻及其各自的所有者和運營商之間的和解,公司收到了大約8500萬美元的淨付款。和解所得款項已用於減少本公司循環信貸安排下的未償還債務,並增強流動資金。
資本市場。我們目前預計不會有任何短期資本市場活動,但我們將繼續評估公共債務和股權的可用性,為未來潛在的增長項目和收購活動提供資金。
對衝。大宗商品對衝一直是我們降低現金流波動性的戰略的重要組成部分,現在仍是如此。我們的對衝活動旨在支持石油、天然氣和天然氣價格達到目標水平,並管理我們對大宗商品價格波動的敞口。吾等擬不時訂立商品衍生工具合約,並按所需條款維持商品衍生工具合約組合,該組合涵蓋於任何給定時間點一至三年期間已探明的已開發生產儲量總額中,至少佔我們估計產量的50%至75%。然而,我們有時可能會或多或少地對衝這個大約的數額。此外,當情況表明這樣做是審慎的時候,我們可能會利用機會修改我們的大宗商品衍生品組合,以改變我們的對衝產量的百分比。目前的市況亦可能影響我們訂立未來商品衍生合約的能力。
我們評估與我們的商品衍生品合約和貿易信用相關的交易對手風險。如果這些金融交易對手中的任何一個沒有表現,我們可能無法實現我們的一些對衝在較低的大宗商品價格下的好處。我們將我們的石油和天然氣出售給各種買家。客户的不履行也可能導致損失。
估值免税額。遞延税項淨資產涉及淨營業虧損結轉、利息支出結轉、税項抵免及其他預計會在未來期間產生税項扣減的暫時性差額。這些資產的實現取決於在特定的聯邦和州税收管轄區確認足夠的未來應納税所得額,在這些管轄區,這些臨時差異是可以扣除的。在評估是否需要為我們的遞延税項資產計提估值撥備時,我們會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法變現。2022年12月31日,我們的估值撥備為2.849億美元,抵消了截至該日期的所有遞延税淨資產。
40
目錄表
截至每個報告日期,管理層都會考慮新的證據,無論是積極的還是消極的,這可能會影響其對遞延税項資產未來變現的看法。評估考慮了所有可用的信息,包括歷史和預測的應税收入和經營歷史。截至2023年3月31日的三個月標誌着我們首次實現了三年的累積收入。此外,管理層認定,儘管近期大宗商品價格以及資本和運營成本發生變化,我們仍能保持長期盈利能力,這表明有足夠的積極證據得出結論,即所有遞延税項淨資產都更有可能變現。作為我們評估的結果,在截至2023年9月30日的季度內,我們基本上釋放了之前記錄的所有估值津貼。在截至2023年9月30日的9個月中,估值免税額的釋放結果是2.788億美元的税收優惠。
資本支出。截至2023年9月30日的9個月,我們的總資本支出約為2660萬美元,主要用於俄克拉荷馬州和加利福尼亞州的資本修繕和設施升級,以及鷹灘的非運營鑽井和完井活動。
營運資金。營運資本是流動資產超過流動負債的數額。我們的營運資金需求主要是由於應收賬款和應付賬款的變化,以及我們未償債務的分類。這些變化受到我們買賣的商品價格變化的影響。一般來説,我們的營運資金需求在大宗商品價格上漲期間增加,在大宗商品價格下跌時期減少。然而,我們的營運資金需求不一定隨着商品價格的變化而變化,因為應收賬款和應付賬款都受到相同商品價格的影響。此外,我們的客户收到付款或支付給供應商的時間也會導致營運資金的波動,因為我們每月都會與大多數較大的客户結算,而且通常是在月底附近。我們預計,我們未來的營運資本需求將受到這些相同因素的影響。
截至2023年9月30日,我們的營運資本赤字(不包括商品衍生品)為1,700萬美元,主要原因是應計負債5,540萬美元,應付收入2,120萬美元,應付賬款1,870萬美元,部分被應收賬款4,790萬美元,預付費用2,400萬美元和手頭現金640萬美元所抵消。
債務協議
循環信貸安排。2018年11月2日,OLLC作為借款人簽訂了循環信貸安排(迄今已修訂和補充)。KeyBank National Association擔任管理代理。
2023年7月31日,OLLC和Acquisitionco簽訂了新的信貸安排。新的信貸安排完全取代了以前的循環信貸安排。截至2023年9月30日,新信貸安排下的未償還貸款本金總額為1.2億美元。
截至2023年9月30日,在我們的新信貸安排下,我們有大約1500萬美元的可用借款。
截至2023年9月30日,我們遵守了與新信貸安排相關的所有財務(流動比率和總槓桿率)和非金融契約。
後續事件。2023年10月19日,我們完成了2023年秋季借款基數的重新確定,重申了1.5億美元的借款基數,並選擇了1.35億美元的承諾。下一次重新確定預計將在2024年第二季度進行。
有關本公司循環信貸安排及新信貸安排的其他資料,請參閲本季度報告“第1項財務報表”下未經審計簡明綜合財務報表附註7。
材料現金需求
合同承諾。根據我們的債務協議,我們有合同承諾,包括支付利息和本金。見附註7未經審計的簡明合併財務報表附註列於本季度報告“第1項.財務報表”下以獲取更多信息。
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目錄表
租賃義務. 我們有辦公和倉庫空間、辦公設備、壓縮機的運營租賃,以及與我們的業務義務相關的地面租賃。見附註11未經審計的簡明合併財務報表附註列於本季度報告“第1項.財務報表”下以獲取更多信息。
償債基金付款。我們有資金要求為信託賬户提供資金,以遵守與我們對南加州離岸生產設施的退役義務相關的補充監管擔保要求。截至2023年9月30日,我們在該協議下的未來承諾是在2023年剩餘時間內提供200萬美元,在2024年至2033年期間每年承諾1580萬美元。見本季度報告“第1項.財務報表”下未經審計的簡明合併財務報表附註14以獲取更多信息。
經營、投資和融資活動的現金流
下表彙總了我們在所示期間的經營、投資和融資活動的現金流量。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月的現金流量來自我們未經審計的簡明綜合財務報表。有關我們現金流量的各個組成部分的信息,請參閲本季度報告中“第一項財務報表”下的“未經審計的現金流量簡明綜合報表”。
| 在截至的9個月中 | |||||
| 9月30日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
| (單位:萬人) | |||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 113,228 | $ | 49,330 | ||
用於投資活動的現金淨額 |
| (29,965) |
| (31,553) | ||
用於融資活動的現金淨額 |
| (76,876) |
| (25,632) |
經營活動。運營現金流淨額的主要驅動因素是大宗商品價格、生產量和運營成本。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,經營活動提供的淨現金分別為1.132億美元和4930萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,產量分別約為20.4MBOe/d和20.6MBOe/d。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,平均實現銷售價格分別為每桶37.72美元和每桶56.76美元。平均已實現銷售價格的變化主要是由於大宗商品價格下降。
在截至2023年9月30日的9個月內,我們收到了8,490萬美元,與公司與撞擊和損壞管道的船隻及其各自的所有者和運營商之間的和解有關。
截至2023年9月30日的9個月,經營活動提供的淨現金包括到期商品衍生品工具支付的510萬美元現金和終止衍生品收到的70萬美元現金,相比之下,截至2022年9月30日的9個月,到期商品衍生品支付的現金為1.203億美元。截至2023年9月30日的9個月,我們在大宗商品衍生工具上的淨虧損為440萬美元,而截至2022年9月30日的9個月的淨虧損為1.087億美元。
投資活動。截至2023年9月30日的9個月,用於投資活動的淨現金為3,000萬美元,其中2,310萬美元用於增加石油和天然氣資產。截至2022年9月30日的9個月,投資活動提供的淨現金為3,160萬美元,其中2,620萬美元用於增加石油和天然氣資產。
各種受限投資賬户為某些長期合同和監管資產報廢義務提供資金,並抵押與我們的南加州離岸物業相關的某些監管債券。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月裏,限制性投資的新增金額分別為640萬美元和540萬美元。
融資活動。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月,與我們的循環信貸安排相關的淨還款額分別為7000萬美元和2500萬美元。
截至2023年9月30日的9個月,我們根據新信貸安排支付了470萬美元的遞延融資成本。
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目錄表
表外安排
截至2023年9月30日,我們沒有表外安排。
近期發佈的會計公告
有關將影響我們的近期會計聲明的討論,請參閲本季度報告“項目1.財務報表”下未經審計的簡明綜合財務報表附註2以瞭解更多信息。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露。
根據交易法第12b-2條的規定,我們是一家較小的報告公司,不需要提供本項目下的信息。
第四項。控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
根據《交易所法案》第13a-15(B)和15d-15(B)條的要求,在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,我們評估了截至本季度報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序(如第13a-15(E)和15d-15(E)條以及《交易所法案》所規定的)的設計和運作的有效性。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息經過積累並傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關要求披露的決定,並在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。根據評估,首席執行官和首席財務官得出結論,截至2023年9月30日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。我們相信,我們的內部控制和程序仍在按設計發揮作用,並在最近一個季度有效。
財務報告內部控制的變化
在最近一個季度,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條所要求的認證分別作為附件31.1和31.2提交給本季度報告。
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目錄表
第二部分--其他資料
第1項。法律程序。
有關與該事件有關的法律程序的討論,請參閲本季度報告“第1項.財務報表”下的未經審計簡明綜合財務報表附註16,以及我們的2022 Form 10-K中的年度財務報表和相關附註。
未來的訴訟可能是必要的,除其他外,通過確定索賠的範圍、可執行性和有效性來為自己辯護。任何當前或未來訴訟的結果都不能肯定地預測,無論結果如何,訴訟都可能因為辯護和和解成本、管理資源分流等因素而對我們產生不利影響。
第1A項。風險因素。
我們的業務面臨許多風險。本季度報告和美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。我們於2022年5月3日提交的Form 10-K中的第I部分第1A項和我們於2023年5月3日提交的Form 10-Q中的第II部分第1A項中披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項。未登記的股權證券的銷售和收益的使用。
下表總結了我們在截至2023年9月30日的三個月內的回購活動:
|
|
| 總人數 |
| 近似值 | ||||
| 購買的股份作為 |
| 以下股票的價值: | ||||||
| 公開的一部分 |
| 可能還會是 | ||||||
| 總人數 |
| 平均價格 |
| 已宣佈的計劃 |
| 根據以下條款購買 | ||
期間 |
| 購入的股份 |
| 按股支付 |
| 或程序 |
| 計劃或計劃(1) | |
| (單位:千) | ||||||||
回購普通股(1) |
|
|
|
|
|
|
|
| |
2023年7月1日-2023年7月31日 |
| 4,319 | $ | 6.77 |
| — |
| 不適用 | |
2023年8月1日-2023年8月31日 |
| — | $ | — |
| — |
| 不適用 | |
2023年9月1日-2023年9月30日 |
| — | $ | — |
| — |
| 不適用 |
(1) | 普通股通常由股東進行淨結算,以支付歸屬時所需的預扣税。我們於歸屬日期按當時市價回購剩餘歸屬股份。有關其他資料,請參閲本季度報告“第1項.財務報表”下未經審計簡明綜合財務報表附註8。 |
第三項。對高級證券的違約。
沒有。
第四項。煤礦安全信息披露。
不適用。
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目錄表
第五項。其他信息。
自2023年11月1日起,Amplify Energy Corp.及Amplify Energy Services LLC分別與Eric Dulany、James Frew、Daniel Furbee、Tony Lopez、Eric Willis及Martyn Willsher(各自為“主管”,及統稱為“主管”)訂立僱傭協議(統稱為“僱用協議”)。僱傭協議取代和取代任何與高管僱傭有關的先前協議,包括與每位高管簽訂的先前僱傭協議。
根據僱傭協議,杜蘭尼先生將擔任副總裁兼首席財務官,弗勞先生將擔任高級副總裁兼首席財務官,弗爾比先生將擔任高級副總裁兼首席運營官,洛佩茲先生將擔任高級副總裁工程與開採公司總經理,威利斯先生將擔任高級副總裁總法律顧問兼公司祕書,而威爾斯先生將擔任總裁先生兼首席執行官。除杜蘭尼和威爾謝外,其他所有高管都將向首席執行長彙報工作。杜蘭尼先生將向首席財務官彙報工作。威爾謝先生將向董事會彙報工作。
僱傭協議規定,Dulany先生的年基本工資(“基本工資”)為25.5萬美元,Frew、Furbee和Willis先生各為36.4萬美元,洛佩茲先生為32.24萬美元,Willsher先生為520000美元。這些高管將有資格獲得可自由支配的年度現金獎金(“年度獎金”),獎金目標為基本工資的一個百分比(杜拉尼先生為50%,弗魯、弗爾比、洛佩茲和威利斯先生各為70%,威爾謝先生為100%)。此外,僱傭協議規定高管將有資格獲得董事會酌情決定的長期激勵性薪酬。
《僱傭協議》規定了經修訂的《1986年國內税法》(下稱《守則》)第280G節的“最佳淨額”削減,這將導致高管將獲得的構成該法第280G條含義的降落傘付款或福利的任何付款或福利自動減少,如果這種減少將導致高管在税後基礎上獲得更多的付款和福利。
在終止與公司的任何僱傭關係時,每位高管將有權:(I)截至終止日為止的應計但未支付的當前基本工資;(Ii)在終止日之前發生的未報銷的業務費用;以及(Iii)支付根據公司的任何員工福利計劃或計劃應計和歸屬的任何金額,以及根據適用法律必須支付或提供的任何付款或福利(統稱為“應計金額”)。
如果一名高管因死亡或“殘疾”(定義見僱傭協議)而終止受僱於本公司,則除應計金額外,在該高管籤立、不撤銷全面解除債權和繼續遵守限制性契諾(視情況而定)的前提下,該高管有權:(I)在終止日期或終止日期之前結束的歷年的任何未付年度獎金,其數額相當於該高管在付款日期受僱時本應收到的年度獎金(如有)(“上一年度獎金”);同時支付該年度的年度獎金給積極聘用的公司高級管理人員;以及(Ii)發生終止的日曆年的目標年度獎金的按比例部分(“按比例獎金金額”),應在終止日期後70天內支付。
如果高管在沒有“原因”(定義見下文)或“充分理由”(定義見下文)的情況下終止受僱於本公司,則除應計金額外,在高管簽署和不撤銷全面釋放債權並繼續遵守限制性契約的情況下,高管將有權:(I)上一年度獎金(如有);(Ii)按比例計算的獎金(如有);(Iii)相當於終止日期前一天生效的行政人員年度基本薪金的兩倍(相對於杜拉尼先生為一倍)的金額,在終止日期後70天內一次性支付及(Iv)公司團體健康計劃下最多12個月的持續健康保險福利(按僱員費率計算),但須受行政人員繼續有資格享受眼鏡蛇保險的限制,並可在行政人員獲得其他提供團體健康計劃保險的就業機會時終止。
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目錄表
如果管理層在控制權變更後的18個月內無“因”或“正當理由”終止受僱於本公司(如僱傭協議所定義),則除應計金額外,在高管簽署、不撤銷全面放行債權和繼續遵守限制性契約的前提下,高管將有權:(I)上一年度獎金(如有);(Ii)按比例計算的獎金(如有);(Iii)相當於(X)行政人員於終止日期前一天生效的年度基本薪金及(Y)目標年度獎金的兩倍(相對於杜拉尼先生為一倍)的金額,該數額須於終止日期後70天內一次性支付及(Iv)根據本公司集團健康計劃(按僱員費率計算)最多12個月的持續健康保險福利,但須視乎行政人員是否繼續有資格享有眼鏡蛇保險,以及(Y)如行政人員獲得其他提供團體健康計劃保障的就業機會,則可予終止。
就僱傭協議而言,如果發生以下情況,公司將有“理由”終止對高管的僱用:(I)重罪定罪,或對任何重罪或道德敗壞罪行認罪或不認罪;(Ii)在執行高管職責期間多次酗酒或吸毒;(Iii)挪用或其他故意和故意濫用公司或其直接或間接子公司的任何資金;(Iv)實施明顯的欺詐行為;(V)向本公司或其直接或間接附屬公司提交的任何書面報告故意及重大失實或隱瞞;(Vi)重大違反僱傭協議或與本公司的任何其他協議;(Vii)未能遵守或遵守董事會合理、重大及合法的書面指示,或(Viii)構成重大違反本公司當時的行為守則或已向行政人員提供的其他類似書面政策的行為。
就《僱傭協議》而言,在未經其書面同意的情況下發生下列任何情況時,行政人員將有“充分理由”終止其在公司的僱傭關係:(I)行政人員的主要工作地點搬遷至距當時地點40英里以上的地點(但搬遷不應包括:(A)行政人員在執行公司職責的過程中出差;(B)執行人員遠程工作或(C)公司要求執行人員向其主要受僱地點內的辦公室報告(而不是遠程工作);(Ii)行政人員當時的現行基本薪金或目標年金減少,或兩者兼而有之;(Iii)本公司重大違反僱傭協議的任何條文,或(Iv)行政人員的所有權、權力、職責、責任或彙報關係較僱傭協議生效日期有效的任何重大削減,除非該等削減與行政人員因“因由”或因行政人員死亡或殘疾而終止僱用有關。
僱傭協議包括永久保密公約、在僱用期間及其後12個月期間適用的競業禁止公約、在僱用期間及其後12個月期間適用的互不徵求和不幹預公約,以及相互互不貶低的公約。
上述《就業協議》的描述並不是完整的,而是通過參考《就業協議》的全文加以限定的,這些《就業協議》均作為附件10.1至10.6附於本文件之後。
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目錄表
第6項。展品。
展品 |
|
| 描述 | |
---|---|---|---|---|
3.1 | — | 第二次修訂和重新修訂的MidStates Petroleum Company,Inc.公司註冊證書(作為公司於2016年10月21日提交的Form 8-A註冊聲明的附件3.1提交,通過引用併入本文)。 | ||
3.2 | — | 2019年8月6日中州石油公司第二次修訂和重新註冊證書的修正證書(通過引用2019年8月6日提交的公司當前8-K報告的附件3.1(文件編號001-35512)合併而成)。 | ||
3.3 | — | 第三次修訂和重新修訂了Amplify Energy Corp.的章程(通過參考公司於2021年11月15日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號001-35512)的附件3.3而併入)。 | ||
10.1* | — | 僱用協議,日期為2023年11月1日,由Amplify Energy Corp.、Amplify Energy Services LLC和Eric Dulany簽署。 | ||
10.2* | — | Amplify Energy Corp.、Amplify Energy Services LLC和James Frew簽署的僱傭協議,日期為2023年11月1日。 | ||
10.3* | — | Amplify Energy Corp.、Amplify Energy Services LLC和Daniel·弗比簽署的僱傭協議,日期為2023年11月1日。 | ||
10.4* | — | Amplify Energy Corp.、Amplify Energy Services LLC和Tony·洛佩茲之間的僱傭協議,日期為2023年11月1日。 | ||
10.5* | — | 僱用協議,日期為2023年11月1日,由Amplify Energy Corp.、Amplify Energy Services LLC和Eric Willis簽署。 | ||
10.6* | — | Amplify Energy Corp.、Amplify Energy Services LLC和Martyn Willsher之間的僱傭協議,日期為2023年11月1日。 | ||
31.1* | — |
| 根據1934年《證券交易法》規則13a-14(A)/15d-14(A)頒發首席執行官證書。 | |
31.2* | — |
| 根據1934年《證券交易法》規則13a-14(A)/15d-14(A)對首席財務官進行認證。 | |
32.1** | — |
| 根據《美國法典》第18章第1350條頒發的首席執行官和首席財務官證書,該條款是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的。 | |
101.INS* | — |
| 內聯XBRL實例文檔 | |
101.Sch* | — |
| 內聯XBRL架構文檔 | |
101.卡爾* | — |
| 內聯XBRL計算鏈接庫文檔 | |
101.定義* | — |
| 內聯XBRL定義Linkbase文檔 | |
101.實驗所* | — |
| 內聯XBRL標籤Linkbase文檔 | |
101.前期* | — |
| 內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔 | |
104* | — | 交互式數據文件的封面(嵌入到內聯XBRL文檔中) |
* | 以表格10-Q作為本季度報告的證物。 |
** | 作為本季度報告的10-Q表格的附件提供 |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Amplify Energy Corp. | |||
(註冊人) | |||
日期: | 2023年11月6日 | 發信人: | /S/詹姆斯·弗魯 |
姓名: | 詹姆斯·弗魯 | ||
標題: | 高級副總裁和首席財務官 | ||
日期: | 2023年11月6日 | 發信人: | /S/埃裏克·杜蘭尼 |
姓名: | 埃裏克·杜蘭尼 | ||
標題: | 總裁副祕書長兼首席會計官 |
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