附錄 99.1

LOGO

II-VI Incorporated公佈2022財年第二季度業績

•

創紀錄的11億美元預訂量，同比增長21％

•

創紀錄的17億美元待辦事項，同比增長58％

•

收入為8.07億美元

•

GAAP每股收益為0.44美元

•

非公認會計準則每股收益為0.92美元

•

發行了9.9億美元的票據，為Coherent 的收購分配和定價了40億美元的擔保融資

匹茲堡，2022年2月9日（環球新聞社）II-VI Incorporated （納斯達克股票代碼：IIVI）（II-VI，我們或公司）今天公佈了截至2021年12月31日的2022財年第二季度業績。

由於支撐我們增長戰略的大趨勢持續強勁，II-VI實現了我們第一季度的預訂量超過11億美元，積壓的訂單達到創紀錄的17億美元。工業和通信市場的產品帶動了我們的同比增長。在工業領域，我們 的泵浦激光功率創下了創紀錄的 100 兆瓦，並增加了電力電子用碳化硅基板的銷售。超大規模數據中心和人工智能超級集羣對收發器的強勁需求有增無減。董事長兼首席執行官小文森特·馬特拉博士説，我們 200G、400G和800G收發器的銷售額現在約佔我們數據通信收發器業務的三分之一。

馬泰拉博士繼續説：“我們的消費業務帶動了我們的連續增長，佔本季度銷售額的9％，是我們按 市場計算的第三大收入。在消費電子、工業和汽車市場的深度傳感應用範圍不斷擴大，我們將繼續看到更廣泛的產品組合帶來更多機會。

我們很高興地宣佈，利用我們差異化的 150 mm 碳化硅 基板，我們自己的 1200 V 碳化硅 MOSFET 產品平臺符合汽車標準。我們擴大了與通用電氣的關係，以加快工業、可再生能源和汽車下一階段的商業化。

待收購Coherent的 已獲得全球四分之三的反壟斷監管機構的批准或即將批准的跡象，這些批准是交易完成的條件。馬泰拉博士總結説，在中國，剩餘的 司法管轄區II-VI和Coherent將繼續與國家市場監管總局（SAMR）進行建設性合作，現在預計將在2022年 第二個日曆季度中期完成收購。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 1 頁

LOGO

表 1

財務指標

百萬美元，每股金額 和% 除外

（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020
收入 $ 806.8 $ 795.1 $ 786.6 $ 1,601.9 $ 1,514.6
GAAP 毛利潤 (3) $ 311.2 $ 306.6 $ 312.7 $ 617.8 $ 589.7
非公認會計準則毛利 (2) $ 324.8 $ 317.7 $ 330.6 $ 642.4 $ 619.0
GAAP 營業收入 (1) $ 98.2 $ 95.1 $ 118.7 $ 193.3 $ 219.9
非公認會計準則營業收入 (2) $ 159.2 $ 150.2 $ 173.0 $ 309.6 $ 311.9
GAAP 淨收益 $ 67.7 $ 74.5 $ 87.9 $ 142.1 $ 134.2
非公認會計準則淨收益 (2) $ 124.1 $ 117.7 $ 131.2 $ 241.8 $ 231.6
GAAP 攤薄後每股收益 $ 0.44 $ 0.50 $ 0.73 $ 0.94 $ 1.12
非公認會計準則攤薄後每股收益 (2) $ 0.92 $ 0.87 $ 1.08 $ 1.78 $ 1.94
其他精選財務指標

GAAP 毛利率 (3)

 38.6% 38.6% 39.8% 38.6% 38.9%

非公認會計準則毛利率 (2)

 40.3% 40.0% 42.0% 40.1% 40.9%

GAAP 營業利潤率

 12.2% 12.0% 15.1% 12.1% 14.5%

非公認會計準則營業利潤率 (2)

 19.7% 18.9% 22.0% 19.3% 20.6%

GAAP 銷售回報率

 8.4% 9.4% 11.2% 8.9% 8.9%

非公認會計準則銷售回報率 (2)

 15.4% 14.8% 16.7% 15.1% 15.3%

(1)

GAAP營業收入定義為扣除所得税、利息支出和其他支出或收入前的收益， 淨額。

(2)

所有非公認會計準則金額均不包括對基於股份的 薪酬、收購的無形攤銷費用、重組、整合和交易支出的某些調整，以及與為新客户應用程序啟動新 設備相關的啟動成本。有關公認會計原則指標與非公認會計準則指標的對照表 4。

(3)

前期的GAAP毛利已更新，包括已開發技術無形 資產的攤銷。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 2 頁

LOGO

外表

截至2022年3月31日的第三財季預計收入為7.85億美元至8.25億美元，按非公認會計準則計算，攤薄後每股收益為0.75美元至0.90美元。這是按今天的匯率計算的，今天估計的税收影響為19％。這兩者都有可變性。對於 非公認會計準則每股收益，我們在GAAP收益的基礎上增加了2000萬美元的攤銷額、2000萬美元的股份薪酬以及2100萬至2600萬美元的交易、整合和其他相關成本。有關上述展望的股票數量範圍，請參閲表 8。 就其性質而言，非公認會計準則調整的波動性很大，我們對未來可能產生的區間知之甚少。

會議 電話會議和網絡直播信息

公司將於美國東部時間2022年2月9日星期三上午9點舉行電話會議， 討論這些結果。希望參加網絡直播的個人可以在公司網站上訪問www.ii-vi.com或通過 https://tinyurl.com/IIVIQ2FY22earningsrelease 觀看該活動。如果您想參加通話，請撥打 +1 734-385-4977要麼 877-316-5288.當您致電時，請輸入確認碼 9039109 並提供您的姓名和公司隸屬關係。

電話會議將進行錄音，並向無法參加現場活動的感興趣的人士提供重播。此服務將在美國東部標準時間 2022 年 2 月 18 日星期五晚上 11:59 之前通過撥號提供 +1-855-859-2056要麼 800-585-8367然後輸入身份證號 9039109。

關於 II-VI Incorporated

II-VI Incorporated 是 工程材料和光電子元件領域的全球領導者，是一家垂直整合的製造公司，為通信、工業、航空航天和國防、半導體資本 設備、生命科學、消費電子和汽車市場的多元化應用開發創新產品。公司總部位於賓夕法尼亞州薩克森堡，在全球設有研發、製造、銷售、服務和分銷設施。該公司生產 種類繁多的特定應用光子和電子材料及組件，並以各種形式進行部署，包括與高級軟件集成以支持我們的客户。欲瞭解更多信息，請訪問我們的 www.ii-vi.com。

前瞻性陳述

本新聞稿包含基於某些假設和突發事件的與未來事件和預期相關的前瞻性陳述。 前瞻性陳述是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的，涉及公司的未來業績。本 新聞稿中的前瞻性陳述涉及風險和不確定性，這可能導致實際業績、業績或趨勢與本文中的前瞻性陳述或先前披露中表達的結果存在重大差異。

公司認為，其在本新聞稿中發表的所有前瞻性陳述都有合理的依據，但無法保證前瞻性陳述中表達的 管理層的預期、信念或預測會實際發生或被證明是正確的。除一般行業和全球經濟狀況外，可能導致實際 業績與本新聞稿中前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異的因素還包括但不限於：（i）上述任何一項或多項假設未能被證明是正確的；（ii）與公司截至6月的10-K表年度報告中討論的前瞻性陳述和其他風險因素有關的 風險 2021 年 30 日和其他風險

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 3 頁

LOGO

公司未來申報中可能不時確定的因素；(iii) 完成公司與 Coherent, Inc. 的待處理業務合併交易（以下簡稱 “交易”）以及貝恩資本有限責任公司剩餘股權投資的條件，包括獲得任何必要的股東和監管部門批准，以及這些條件無法及時或根本無法滿足的風險；(iv)) 可能導致修訂或終止的任何事件、變更或其他情況的發生與交易相關的合併協議，包括Coherent, Inc. （Coherent）收到第三方主動提出的提案；（v）公司為交易融資的能力、公司預計將承擔的與交易相關的鉅額債務以及 產生足夠的現金流來償還和償還此類債務的必要性；（vi）公司可能無法實現預期的協同效應、在預期的時間範圍內或根本實現的運營效率和其他好處 成功整合Coherents的業務與公司的業務；(vii) 這種整合可能比預期的更困難、更耗時或更昂貴，或者與交易相關的運營成本和業務中斷（包括但不限於與員工、客户或供應商的關係中斷）可能超出預期；(viii) 訴訟以及由 交易產生的任何意外成本、費用或支出；(ix) 中斷的風險從交易中獲得重大和不利影響影響公司和Coherent的各自業務和運營；(x) 因公告、待處理或完成交易而導致的潛在不良反應或業務關係變化 ；(xi) 公司留住和僱用關鍵員工的能力；(xii) 客户和最終用户的購買模式；(xii) 新 產品的及時發佈以及市場對此類新產品的接受；(xiv) 介紹競爭對手的新產品和其他競爭對手的迴應；(xv) 公司的能力吸收最近收購的業務，實現 協同效應、成本節約和與之相關的增長機會，以及與此類收購相關的風險、成本和不確定性；(xvi) 公司制定和執行戰略以應對 市場狀況的能力；(xviii) 實現創新研發和商業化投資收益的風險；(xix) 公司股價的風險與工業技術領導者的交易不一致； 和/或 (xx) 業務風險以及與當前正在進行的 COVID-19 疫情以及可能出現的任何其他全球健康流行病或疫情相關的經濟混亂。無論是由於新信息、未來事件或事態發展還是其他原因，公司均不承擔更新這些前瞻性陳述中包含的信息的任何 義務。

這些風險以及與擬議交易相關的其他風險在向美國證券交易委員會提交的與交易相關的S-4表格（文件編號333-255547）上的 註冊聲明（ S-4表格）中詳細討論了這些風險以及與擬議交易相關的其他風險。儘管上面討論的因素清單和表格S-4中列出的因素清單被認為具有代表性，但不應將此類清單 視為對所有潛在風險和不確定性的完整陳述。未列出的因素可能會給前瞻性陳述的實現帶來額外的重大障礙。除非證券和其他適用法律另有要求，否則公司和Coherence均不承擔任何義務公開 對任何前瞻性陳述提供修訂或更新，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

使用非公認會計準則財務指標

該公司在本新聞稿中披露了財務指標，這些指標提供的財務信息被視為 非公認會計準則財務指標。儘管公司管理層使用這些衡量標準作為監控公司持續財務業績的輔助手段，但這些衡量標準並不能取代公認會計原則衡量標準。非公認會計準則淨收益、非公認會計準則每股收益、 非公認會計準則營業收入、非公認會計準則毛利、非公認會計準則內部研發、非公認會計準則銷售、一般事務和管理、非公認會計準則利息和其他（收益）支出以及非公認會計準則所得税（福利）， 分別衡量收益和營業收入（虧損），不包括以下非經常性或異常項目管理層認為不屬於公司的標準運營，不包括某些非現金項目。息税折舊攤銷前利潤是調整後的非公認會計準則財務衡量標準，管理層認為在以下方面很有用

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 4 頁

LOGO

通過反映公司的經營業績（不包括非經營因素）來衡量行業內公司之間的盈利能力。使用非公認會計準則財務指標存在 的限制，包括由於計算方法之間可能存在差異，此類指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標完全相似。因此，無法保證（i）未列入非公認會計準則財務指標的項目是否會在未來發生，或者（ii）是否會有與非公認會計準則財務指標中未包括的項目相關的現金成本 。公司通過使用這些非公認會計準則財務指標作為GAAP財務指標的 補充以及提供非公認會計準則財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬來彌補這些限制。除了根據公認會計原則編制的財務業績指標外，投資者還應考慮 中的調整後指標，而不是替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 5 頁

II-VI 公司及其子公司

簡明合併收益表（未經審計）

（每股數據除外，000美元）

三個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日
2021 2021 2020
收入 $ 806,819 $ 795,111 $ 786,569
成本、支出和其他費用

售出商品的成本

 495,652 488,487 473,863

內部研究和開發

 95,328 88,966 84,858

銷售、一般和管理

 117,617 122,608 109,133

利息支出

 17,062 12,191 15,585

其他支出（收入），淨額

 1,806 (7,582 ) (3,153 )

總成本、支出和其他費用

 727,465 704,670 680,286

所得税前收益 79,354 90,441 106,283
所得税 11,697 15,977 18,383

淨收益 67,657 74,464 87,900

減去：優先股股息 16,703 17,082 6,900

普通股股東可獲得的淨收益 50,954 57,382 81,000

每股基本收益 $ 0.48 $ 0.54 $ 0.78

攤薄後的每股收益 $ 0.44 $ 0.50 $ 0.73

已發行平均股數-基本 106,158 105,761 104,092

平均已發行股票——攤薄

 116,440 115,849 115,053

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 6 頁

II-VI 公司及其子公司

簡明合併收益表（未經審計）

（每股數據除外，000美元）

六個月已結束
十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2020
收入 $ 1,601,930 $ 1,514,653
成本、支出和其他費用

售出商品的成本

 984,139 924,977

內部研究和開發

 184,294 163,106

銷售、一般和管理

 240,225 206,725

利息支出

 29,253 32,799

其他支出（收入），淨額

 (5,776 ) 21,186

總成本、支出和其他費用

 1,432,135 1,348,793

所得税前收益 169,795 165,860
所得税 27,674 31,694

淨收益 $ 142,121 $ 134,166

減去：優先股股息 33,785 13,340

普通股股東可獲得的淨收益 $ 108,336 $ 120,826

每股基本收益 $ 1.02 $ 1.17

攤薄後的每股收益 $ 0.94 $ 1.12

已發行平均股數-基本 105,960 103,450

平均已發行股票——攤薄

 116,144 113,784

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 7 頁

II-VI 公司及其子公司

簡明合併資產負債表（未經審計）

($000)

十二月三十一日 6月30日
2021 2021
資產

流動資產

現金、現金等價物和限制性現金

 $ 2,649,716 $ 1,591,892

應收賬款

 604,206 658,962

庫存

 819,091 695,828

預付和可退還的所得税

 16,796 13,095

預付資產和其他流動資產

 75,986 67,617

流動資產總額

 4,165,795 3,027,394

不動產、廠房和設備，淨額

 1,272,377 1,242,906

善意

 1,293,167 1,296,727

其他無形資產，淨額

 676,465 718,460

遞延所得税

 36,600 33,498

其他資產

 204,879 193,665

總資產 $ 7,649,283 $ 6,512,650

負債、夾層權益和股東權益

流動負債

長期債務的當前部分

 $ 1,378,118 $ 62,050

應付賬款

 339,985 294,486

經營租賃流動負債

 28,015 25,358

應計費用和其他流動負債

 337,122 347,695

流動負債總額

 2,083,240 729,589

長期債務

 942,579 1,313,091

遞延所得税

 80,367 73,962

經營租賃負債

 120,449 125,541

其他負債

 139,072 138,119

負債總額

 3,365,707 2,380,302

夾層權益總額

 746,163 726,178

股東權益總額

 3,537,413 3,406,170

總負債、夾層權益和股東權益

 $ 7,649,283 $ 6,512,650

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 8 頁

II-VI 公司和子公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
($000) 六個月已結束
十二月三十一日
2021 2020
來自經營活動的現金流

經營活動提供的淨現金

 $ 240,085 $ 355,699

來自投資活動的現金流

不動產、廠房和設備的增建

 (101,689 ) (79,329 )

收購企業，扣除獲得的現金

 — (34,431 )

用於投資活動的淨現金

 (101,689 ) (113,760 )

來自融資活動的現金流

發行優先票據的收益

 990,000 —

發行普通股的收益

 — 460,000

發行優先股的收益

 — 460,000

A期融資機制下的借款付款

 (31,025 ) (31,025 )

Finisar 票據付款

 (14,888 )

B期貸款下的借款付款

 — (714,600 )

循環信貸額度下的借款付款

 — (74,000 )

債務發行成本

 (5,639 ) —

股票發行成本

 — (36,092 )

行使股票期權的收益

 8,370 22,355

為履行員工的最低納税義務而支付的款項

 (13,823 ) (6,941 )

分紅的支付

 (20,708 ) (6,519 )

其他籌資活動

 (1,415 ) (366 )

由（用於）融資活動提供的淨現金

 910,872 72,812

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 8,556 26,743

現金和現金等價物的淨增加（減少）

 1,057,824 341,494

期初現金、現金等價物和限制性現金

 1,591,892 493,046

期末現金、現金等價物和限制性現金

 $ 2,649,716 $ 834,540

支付利息的現金

 $ 16,104 $ 13,898

為所得税支付的現金

 $ 22,933 $ 24,227

應付賬款中包括的不動產、廠場和設備的增加

 $ 64,098 $ 10,497

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 9 頁

表 2
分部收入、GAAP營業收入（虧損）和利潤率，以及

非公認會計準則營業收入（虧損）和利潤率*

百萬美元，% 除外
（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020
收入：

光子解決方案

 $ 525.0 $ 536.0 $ 482.9 $ 1,061.0 $ 980.6

複合半導體

 281.8 259.1 303.6 540.9 534.0

未分配及其他

 — — — — —

合併 $ 806.8 $ 795.1 $ 786.6 $ 1,601.9 $ 1,514.6

GAAP 營業收入（虧損）：

光子解決方案

 $ 49.8 $ 56.5 $ 48.5 $ 106.3 $ 98.9

複合半導體

 57.2 49.7 70.3 106.9 121.0

未分配及其他

 (8.7 ) (11.2 ) — (19.9 ) —

合併 $ 98.2 $ 95.1 $ 118.7 $ 193.3 $ 219.9

非公認會計準則營業收入：

光子解決方案

 $ 76.9 $ 84.0 $ 84.1 $ 160.9 $ 162.3

複合半導體

 82.4 66.3 88.9 148.7 149.6

未分配及其他

 — — — — —

合併 $ 159.2 $ 150.2 $ 173.0 $ 309.6 $ 311.9

GAAP 營業利潤率：

光子解決方案

 9.5 % 10.5 % 10.0 % 10.0 % 10.1 %

複合半導體

 20.3 % 19.2 % 23.2 % 19.8 % 22.7 %

未分配及其他

 不是 不是 不是 不是 不是
合併 12.2% 12.0% 15.1% 12.1% 14.5%
非公認會計準則營業利潤率：

光子解決方案

 14.6 % 15.7 % 17.4 % 15.2 % 16.5 %

複合半導體

 29.2 % 25.6 % 29.3 % 27.5 % 28.0 %

未分配及其他

 不是 不是 不是 不是 不是

合併

 19.7 % 18.9 % 22.0 % 19.3 % 20.6 %

*

由於四捨五入，金額可能無法重新計算。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 10 頁

表 3

分部非公認會計準則營業收入（虧損）與

GAAP 分部營業收入（虧損）

$ 百萬

（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020
非公認會計準則光子解決方案營業收入 $ 76.9 $ 84.0 $ 84.1 $ 160.9 $ 162.3

基於股份的薪酬

 (9.4 ) (9.6 ) (12.1 ) (19.0 ) (22.6 )

收購的無形資產的攤銷

 (16.6 ) (17.0 ) (17.3 ) (33.6 ) (34.6 )

重組、整合和交易費用

 (1.1 ) (0.9 ) (6.2 ) (2.0 ) (6.2 )

光電解決方案公認會計準則營業收入 $ 49.8 $ 56.5 $ 48.5 $ 106.3 $ 98.9

非公認會計準則化合物半導體營業收入 $ 82.4 $ 66.3 $ 88.9 $ 148.7 $ 149.6

基於股份的薪酬

 (9.3 ) (13.2 ) (16.0 ) (22.5 ) (21.0 )

收購的無形資產的攤銷

 (3.4 ) (3.4 ) (3.3 ) (6.8 ) (6.2 )

重組、整合和交易費用

 (1.2 ) — 0.7 (1.2 ) (1.4 )

啟動成本

 (11.3 ) — — (11.3 ) —

化合物半導體 GAAP 營業收入 $ 57.2 $ 49.7 $ 70.3 $ 106.9 $ 121.0

非公認會計準則未分配收入和其他營業收入（虧損） $ — $ — $ — $ — $ —

重組、整合和交易費用

 (8.7 ) (11.2 ) — (19.9 ) —

未分配收入和其他 GAAP 營業收入（虧損） $ (8.7 ) $ (11.2 ) $ — $ (19.9 ) $ —

GAAP 總營業收入 $ 98.2 $ 95.1 $ 118.7 $ 193.3 $ 219.9

非公認會計準則營業收入

 $ 159.2 $ 150.2 $ 173.0 $ 309.6 $ 311.9

*

由於四捨五入，金額可能無法重新計算。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 11 頁

表 4

公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬

$ 百萬

（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020

按公認會計原則計算的毛利 (4)

 $ 311.2 $ 306.6 $ 312.7 $ 617.8 $ 589.7

基於股份的薪酬

 1.4 1.5 3.9 2.9 5.7

收購的無形資產的攤銷

 9.7 9.6 9.8 19.3 19.4

啟動成本(3)

 1.2 — — 1.2 —

重組、整合和交易費用(1)

 1.2 — 4.2 1.2 4.2

按非公認會計準則計算的毛利

 $ 324.8 $ 317.7 $ 330.6 $ 642.4 $ 619.0

以 GAAP 為基礎的內部研究和開發

 $ 95.3 $ 89.0 $ 84.9 $ 184.3 $ 163.1

基於股份的薪酬

 (2.0 ) (2.3 ) (5.4 ) (4.3 ) (8.0 )

啟動成本(3)

 (10.1 ) — — (10.1 ) —

在非公認會計準則 基礎上進行內部研發

 $ 83.2 $ 86.7 $ 79.5 $ 169.9 $ 155.1

以公認會計原則為基礎的銷售、一般銷售和管理銷售

 $ 117.6 $ 122.6 $ 109.1 $ 240.2 $ 206.7

基於股份的薪酬

 (15.3 ) (18.9 ) (18.8 ) (34.2 ) (29.9 )

收購的無形資產的攤銷

 (10.3 ) (10.8 ) (10.8 ) (21.1 ) (21.4 )

重組、整合和交易費用(1)

 (9.8 ) (12.0 ) (1.3 ) (21.9 ) (3.4 )

在非公認會計準則 基礎上進行銷售、一般銷售和管理銷售

 $ 82.3 $ 80.9 $ 78.2 $ 163.1 $ 152.0

按公認會計原則計算的營業收入

 $ 98.2 $ 95.1 $ 118.7 $ 193.3 $ 219.9

基於股份的薪酬

 18.7 22.7 28.1 41.4 43.6

收購的無形資產的攤銷

 20.0 20.4 20.6 40.4 40.8

啟動成本(3)

 11.3 — — 11.3 —

重組、整合和交易費用(1)

 11.0 12.0 5.5 23.1 7.6

以非公認會計準則為基礎的營業收入

 $ 159.2 $ 150.2 $ 173.0 $ 309.6 $ 311.9

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 12 頁

表 4

公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬（續）

$ 百萬

（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020
按公認會計原則計算的利息和其他（收入）支出淨額 $ 18.9 $ 4.6 $ 12.4 $ 23.5 $ 54.0

外幣匯兑收益（虧損），淨額

 (0.2 ) 4.9 (7.5 ) 4.7 (12.2 )

投資收益

 — — 7.0 — 7.0

債務清償費用 (2)

 — — — — (24.7 )

重組、整合和交易費用(1)

 (9.7 ) — — (9.7 ) —

利息和其他（收入）支出，按非公認會計準則淨額 $ 9.0 $ 9.5 $ 11.9 $ 18.5 $ 24.1

基於公認會計原則的所得税 $ 11.7 $ 16.0 $ 18.4 $ 27.7 $ 31.7

非公認會計準則措施的税收影響

 14.4 7.1 11.4 21.5 24.5

以非公認會計準則為基礎的所得税 $ 26.1 $ 23.1 $ 29.8 $ 49.2 $ 56.2

按公認會計原則計算的淨收益 $ 67.7 $ 74.5 $ 87.9 $ 142.1 $ 134.2

基於股份的薪酬

 18.7 22.7 28.1 41.4 43.6

收購的無形資產的攤銷

 20.0 20.4 20.6 40.4 40.8

啟動成本(3)

 11.3 — — 11.3 —

外幣兑換（收益）損失

 0.2 (4.9 ) 7.5 (4.7 ) 12.2

Innovion 投資的收益

 — — (7.0 ) — (7.0 )

債務清償費用 (2)

 — — — — 24.7

重組、整合和交易費用(1)

 20.7 12.0 5.5 32.8 7.6

非公認會計準則措施的税收影響

 (14.4 ) (7.1 ) (11.4 ) (21.5 ) (24.5 )

按非公認會計準則計算的淨收益 $ 124.1 $ 117.7 $ 131.2 $ 241.8 $ 231.6

每股數據：
按公認會計原則計算的淨收益

每股基本收益

 $ 0.48 $ 0.54 $ 0.78 $ 1.02 $ 1.17

攤薄後的每股收益

 $ 0.44 $ 0.50 $ 0.73 $ 0.94 $ 1.12
按非公認會計準則計算的淨收益

每股基本收益

 $ 1.01 $ 0.95 $ 1.19 $ 1.96 $ 2.11

攤薄後的每股收益

 $ 0.92 $ 0.87 $ 1.08 $ 1.78 $ 1.94

*

由於四捨五入，金額可能無法重新計算。

(1)

在2022財年，交易成本主要代表與待處理的 連貫收購相關的費用以及收購Finisar所產生的整合和重組費用。在2021財年，交易成本主要代表與收購Ascatron和Innovion相關的收購和整合成本， 以及先前收購的收購負債的客户結算。

(2)

在截至2020年12月31日的六個月中，公司記錄了與終止 B定期貸款機制相關的2470萬美元的債務清償費用。

(3)

本季度產生的1100萬美元運營開支的啟動成本與為新客户應用程序啟動新設備有關。

(4)

前期的GAAP毛利已更新，包括已開發技術無形 資產的攤銷。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 13 頁

表 5

GAAP淨收益（虧損）、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

$ 百萬

（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020
按公認會計原則計算的淨收益 $ 67.7 $ 74.5 $ 87.9 $ 142.1 $ 134.2

所得税

 11.7 16.0 18.4 27.7 31.7

折舊和攤銷

 71.0 69.7 67.2 140.7 131.9

利息支出

 17.1 12.2 15.6 29.3 32.8

税前利潤 (1) $ 167.4 $ 172.4 $ 189.1 $ 339.8 $ 330.6

息税折舊攤銷前利潤

 20.7 % 21.7 % 24.0 % 21.2 % 21.8 %

基於股票的薪酬

 18.7 22.7 28.1 41.4 43.6

外幣兑換（收益）損失

 0.2 (4.9 ) 7.5 (4.7 ) 12.2

啟動成本

 11.3 — — 11.3 —

債務清償費用

 — — — — 24.7

投資收益

 — — (7.0 ) — (7.0 )

重組、整合和交易費用 (1)

 13.5 12.0 5.5 25.5 7.6

調整後 EBITDA (2) $ 211.0 $ 202.2 $ 223.1 $ 413.2 $ 411.7

調整後息折舊攤銷前利潤率

 26.2 % 25.4 % 28.4 % 25.8 % 27.2 %

*

由於四捨五入，金額可能無法重新計算。

(1)

息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益。

(2)

調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括基於股份的 薪酬的非公認會計準則調整、某些一次性重組、整合和交易費用、債務清償費用、啟動成本以及外幣 匯兑損益的影響。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 14 頁

表 6

GAAP 每股收益計算

$ 百萬

（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020

分子

淨收益

 $ 67.7 $ 74.5 $ 87.9 $ 142.1 $ 134.2

扣除 A 系列優先股股息

 (6.9 ) (6.9 ) (6.9 ) (13.8 ) (13.3 )

扣除 B 系列可贖回優先股股息

 (9.8 ) (10.2 ) — (20.0 ) $ —

普通股股東可獲得的基本收益 $ 51.0 $ 57.4 $ 81.0 $ 108.3 $ 120.8

稀釋性證券的影響：

加回II-VI可轉換票據的利息

 $ 0.6 $ 0.5 $ 3.1 $ 1.1 $ 6.1

普通股股東可獲得的攤薄收益 $ 51.5 57.9 $ 84.1 $ 109.4 $ 127.0

分母
加權平均份額 106.2 105.8 104.1 106.0 103.5
稀釋性證券的影響：

普通股等價物

 3.0 2.8 3.6 2.9 3.0

II-VI 可轉換票據

 7.3 7.3 7.3 7.3 7.3

攤薄後的加權平均普通股 116.4 115.8 115.1 116.1 113.8

普通股每股基本收益 $ 0.48 $ 0.54 $ 0.78 $ 1.02 $ 1.17

普通股攤薄後每股收益

 $ 0.44 $ 0.50 $ 0.73 $ 0.94 $ 1.12

*

由於四捨五入，金額可能無法重新計算。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 15 頁

表 7

非公認會計準則每股收益計算

$ 百萬

（未經審計） 三個月已結束 六個月已結束
十二月三十一日 9月30日， 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
2021 2021 2020 2021 2020
分子

按非公認會計準則計算的淨收益

 $ 124.1 $ 117.7 $ 131.2 $ 241.8 $ 231.6

扣除 A 系列優先股股息

 (6.9 ) (6.9 ) (6.9 ) (13.8 ) (13.3 )

扣除 B 系列可贖回優先股股息

 (9.8 ) (10.2 ) — (20.0 ) —

普通股股東可獲得的基本收益 $ 107.4 $ 100.6 $ 124.3 $ 208.0 $ 218.3

稀釋性證券的影響：

加回II-VI可轉換票據的利息

 $ 0.6 $ 0.5 $ 3.1 $ 1.1 $ 6.2

加回 A 系列優先股股息

 6.9 6.9 6.9 13.8 13.3

普通股股東可獲得的攤薄收益 $ 114.9 $ 108.0 $ 134.2 $ 222.9 $ 237.7

分母
加權平均份額 106.2 105.8 104.1 106.0 103.5
稀釋性證券的影響：

普通股等價物

 3.0 2.8 3.6 2.9 3.0

II-VI 可轉換票據

 7.3 7.3 7.3 7.3 7.3

A 系列強制性可轉換優先股

 8.9 8.9 8.9 8.9 8.9

攤薄後的加權平均普通股 125.4 124.8 124.0 125.1 122.7

非公認會計準則基礎上的每股普通股基本收益 $ 1.01 $ 0.95 $ 1.19 $ 1.96 $ 2.11

非公認會計準則 基礎上的普通股攤薄後每股收益

 $ 0.92 $ 0.87 $ 1.08 $ 1.78 $ 1.94

*

由於四捨五入，金額可能無法重新計算。

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 16 頁

表 8

每股收益計算示例 (1)

$ 百萬

22財年第二季度的假設收益水平
非公認會計準則淨收益 $ 104.0 $ 116.0 $ 129.0

扣除 A 系列優先股股息

 $ (6.9 ) $ — $ —

扣除 B 系列可贖回優先股股息

 $ (10.2 ) $ (10.2 ) $ (10.2 )

加回II-VI可轉換票據的利息

 $ 0.6 $ 0.6 $ 0.6

普通 股東可獲得的非公認會計準則淨收益

 $ 87.4 $ 106.3 $ 119.3

攤薄後的加權平均普通股 116.0 125.0 125.0

非公認會計準則 基礎上的普通股攤薄後每股收益

 $ 0.75 $ 0.85 $ 0.95

(1)

公司未提供本表中假設的 非公認會計準則淨收益和假設的攤薄後非公認會計準則每股收益的對賬表。該表包含純粹的假設數字，這些數字僅用於 説明公司在不同事實情景下將如何計算攤薄後的非公認會計準則每股收益。

聯繫人：

瑪麗簡雷蒙德

財務主管兼首席財務官

investor.relations@ii-vi.com

www.ii-vi.com/聯繫我們

T. 724.352.4455 | ii-vi.com

第 17 頁