![slide15](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle015.jpg)
第15頁 | L3HARRIS 2023年第三季度投資者信函參考第16頁的尾註資本部署 > 該公司的首要資本配置優先事項是債務償還,該公司在第三季度取得了進展,將FCF1的大部分資金用於實現該目標,截至2023年9月30日,債務總額為135億美元。L3Harris的目標槓桿率低於3.0倍 > 該目標意味着約30億美元的債務減免目標,將通過將資本配置優先用於債務償還來實現,非核心資產剝離的收益可能會加速實現 > 這種減債的戰略重點將增強公司的長期財務靈活性,允許採用平衡的資本配置方法,優化股東總回報 > 在23第三季度,L3Harris的回報率為216美元通過分紅向股東提供百萬現金> 2023年10月20日,L3Harris董事會宣佈向2023年11月17日登記在冊的股東派發每股普通股1.14美元的季度現金分紅,將於2023年12月1日支付。現金流 > L3Harris報告稱,23年第三季度運營現金流為5.43億美元,低於22年第三季度,這主要是由於現金税和利息支付的增加。調整後的自由現金流1為6.35億美元,與22年第三季度相比有所增加,這主要是由於不包括增強現實收購相關費用,但資本支出的增加部分抵消了槓桿率 > 在本季度,L3Harris的淨借款為47億美元,主要用於為收購AR提供資金。淨借款來自新發行的3年、10年期和30年期優先票據,總額為33億美元,未償還商業票據增加了15億美元。截至2023年9月30日,該公司未償還的商業票據為20億美元,包括在短期債務中 > 截至2023年9月30日,L3Harris的淨負債與調整後的 EBITDA1 槓桿率為3.7倍資產負債表和現金流管理現金流(百萬美元)588美元 546543美元635美元 23年第三季度運營現金流調整後的FCF1淨債務/調整後。息税折舊攤銷前利潤 3.7 3.0 2023 年第三季度目標
![slide16](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle016.jpg)
第 16 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度 1 本投資者信函中使用的關鍵術語描述如下:術語定義從賬面到賬單的資金按美國政府撥款的新合同授予的價值,加上從美國政府以外的其他客户那裏收到的新合同授予和訂單的價值除以收入。這包括增量融資和對先前獎勵的調整,不包括未行使的合同期權或無限期交割、無限數量(IDIQ)合同下的潛在訂單。資金賬面與賬單比率被認為是航空航天和國防行業的關鍵績效指標,因為它衡量了特定時期內積壓的使用量。待補資金的計算方法是從美國政府收到的新合同授予的金額(美國政府已為此撥出資金),再加上從美國政府以外的其他客户那裏收到的新合同授予和訂單的價值。這包括增量融資和對先前獎勵的調整,不包括未行使的合同期權或IDIQ合同下的潛在訂單。有機收入有機收入不包括已完成資產剝離和本年度收購的影響;有關更多信息,請參閲本投資者信函附表中的非公認會計準則財務指標(NGFM)對賬以及本投資者信函中非公認會計準則部分的披露。非公認會計準則分部營業利潤率、非公認會計準則分部營業收入、非公認會計準則每股收益、淨債務與調整後的息税折舊攤銷前利潤、非公認會計準則税率和調整後自由現金流(FCF)每項指標均為NGFM;有關適用的調整和/或排除情況,請參閲第23頁的調整説明和/或排除情況,以及該部分非公認會計準則部分的披露這封投資者信函以獲取更多信息。運營現金流和調整後的FCF業績和指導(2023年)假設於2022年1月1日生效的2017年《減税和就業法》中有一項條款要求公司在五年內資本化和攤銷研發支出,而不是在發生的年度扣除此類支出,但未修改、廢除或延期,因此預計將在2023財年支付額外的現金所得税。調整後的FCF不包括與業務銷售產生的應納税損益相關的現金所得税,還反映了本投資者信函附帶的表格中FCF和調整後的FCF NGFM對賬中列出的調整和/或排除類型;有關更多信息,請參閲本投資者信函非公認會計準則部分的披露。主要獎勵包括新合同和IDIQ合同的資金訂單。合同價值反映了潛在授予的總金額,並不代表有資金的待辦事項。尾註
![slide17](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle017.jpg)
第 17 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度參考第 16 頁的尾註表 1-簡明合併運營報表... 18 表 2-業務板塊信息... 19 表 3-合併現金流量表... 20 表 4-簡明合併資產負債表... 21 表 5-其他財務信息和養老金... 22 表 6-有機收入... 25 表 7-非公認會計準則收入和非-GAAP 每股收益... 26 表 8-自由現金流和調整後的自由現金流... 27 表 9-淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤比率... 28 表 10-2022年非公認會計準則分部營業收入... 29 財務表格目錄
![slide18](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle018.jpg)
第 18 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度截至三個季度(以百萬計,每股金額除外)2023 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 30 日 2022 年 9 月 30 日產品銷售和服務收入 4,915 美元 4,246 美元 14,079 美元 12,484 產品銷售和服務成本 (3,052) (10,371) (8,819) 工程、銷售和管理費用 (8,819) 828) (742) (2,384) (2,239) 出售資產集團和業務剝離相關收益,淨額 — — 26 8 商譽和其他資產減值 — (802) (78) (802) 非營業收入,淨額80 99 245 313 利息支出,淨額 (159) (70) (372) (205) 所得税前收入(虧損)400 (321) 1,145 740 所得税 (18) 20 (73) (96) 淨收益(虧損)382 (301) 1,072 644 非控股權益,扣除所得税 1 1 (3) 2 歸屬於L3Harris Technologies, Inc.的淨收益(虧損)383美元 (300) 美元 1,069 美元 646 美元歸屬於L3Harris Technologies, Inc.普通股股東的每股普通股淨收益(虧損)基本值 2.02 美元 (1.56) 美元 5.64 美元 3.36 美元稀釋後 2.02 美元 (1.56) 美元 5.61 美元 3.33 基本加權平均已發行普通股 189.3 191.3 189.6192.2 攤薄後的加權平均已發行普通股 190.1 191.3 190.6 194.0 表 1 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC.23財年第三季度摘要簡明合併運營報表(未經審計)支持財務表
![slide19](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle019.jpg)
第 19 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度截至三個季度(以百萬計)2023 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 30 日 2023 年 9 月 29 日 2022 年 9 月 30 日收入空間和機載系統 1,686 美元 1,593 美元 5,056 美元 4,682 綜合任務系統 1,568 1,630 5,003 4,897 通信系統 1,255 1,068 3,024 Aerojet Rocketdyne 455 — 455 企業清除 (49) (45) (142) (119) 4,915 美元 4,246 美元 14,079 美元 12,484 美元淨收益(虧損)分部營業收入(虧損):太空和機載系統 210 美元 92 美元 565 美元 472 綜合任務系統 187(143) 534 315 通信系統 282 (97) 873 370 Aerojet Rocketdyne 56 — 56 — 735 (148) 2,028 1,157 未分配項目:未分配的公司部門收入(支出),淨額 14 18 (27) 33 與收購相關的無形資產攤銷 (208) (151) (546) (454) 與庫存公允價值增加相關的額外銷售成本已出售 — — (30) — 合併、收購和剝離相關費用 (56) (31) (144) (117) 出售資產集團和業務剝離相關收益,淨額 — — 26 8 商譽和其他資產減值 — — (39) — LHX neXT (33) — (68) — 遣散費和其他解僱費用 — (29) — (29) 與合併前額外法律應急費用相關的費用 — (31) — (31) FAS/CAS 運營調整1 27 22 72 65 (256) (202) (756) (525) 非營業收入,淨額 80 99 245 313 利息和所得税前的收入(虧損)559 (251) 1,517 945 佔總收入的 11.4%% (5.9)% 10.8% 7.6% 利息支出,淨額 (159) (70) (372) (205) (205) 所得税 (18) 20 (73) (96) 淨收益(虧損)382 美元 (301) 美元 1,072 美元 644 美元佔總收入的百分比 7.8% (7.1)% 7.6% 5.2% 1 代表兩者之間的差異財務會計準則(“FAS”)養老金和其他退休後福利(“OPEB”)收入或支出的服務成本部分以及美國政府成本會計準則(“CAS”)養老金和OPEB成本總額,2023年包括AR。FAS養老金和OPEB支出的非服務成本組成部分作為組成部分包含在上表的 “非營業收入,淨額” 行項目中。表 2 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC23財年第三季度摘要業務分部信息(未經審計)支持
![slide20](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle020.jpg)
第 20 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度截至三個季度(百萬美元)2023 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 30 日 2023 年 9 月 29 日經營活動淨收益(虧損)382 美元(301)美元 1,072 美元 644 調整以調節淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金:收購相關無形資產攤銷 208 151 546 454 折舊和其他攤銷 102 81 270 243 基於股份的薪酬 22 23 67 92 固定繳款計劃下的基於股份的配套繳款 51 48 172 161 養老金和其他退休後福利計劃收入 (68) (99) (209) (297) 商譽和其他資產減值 — 802 78 802 出售資產集團和企業剝離相關收益,淨額 — — (26) (8) 遞延所得税 (34) (128) (277) (454)(增加)減少:應收賬款,淨額 158 53 53 (93) 合同資產 36 (86) (136) (111) 庫存 (80) (98) (195) (357) 其他流動資產 (15) (5) (87) 26 增加(減少):應付賬款(41)356(18)312 合同負債(18)(112)202(133)薪酬和福利(45)(32)(55)(95)其他應計項目(24) 105 (27) 2 所得税 5 (117) 15 259 其他經營活動 (96) (53) (138) (71) 經營活動提供的淨現金 543 588 1,307 1,376 投資活動為收購企業支付的淨現金 (4,715) — (6,688) — 不動產、廠房和設備增產 (148) (64) (312) (181) 出售不動產、廠房和設備的收益設備,淨額 — 6 — 10 業務銷售收益,淨額 — 3 71 5 出售資產集團的收益,淨額 — — — 18 用於股權投資的現金 (2) (17) (11) (47) (47) 其他投資活動 1 5 2 7 使用的淨現金投資活動 (4,864) (67) (6,938) (188) 融資活動借款收益,扣除發行成本 5,319 (2) 7,568 5 償還借款 (2,099) (2) (3,159) (12) 商業票據變動,淨額 1,452 — 2,031 — 行使員工股票期權的收益 5 6 18 40 回購普通股 — (171) (518) (900) 現金分紅 (216) (215) (652) (650) 與既得股份獎勵相關的預扣税款 — (6) (28) (44) 其他融資活動 (1) (2) (6) (6) (5) 由(用於)融資活動提供的淨現金 4,460 (392)5,254 (1,566) 匯率變動對現金及現金等價物的影響 (6) (20) (4) (34) 現金及現金等價物的淨增加 133 109 (381) (412) 期初現金及現金等價物 366 420 880 941 現金及現金等價物,期末 499 美元 529 美元 499 美元 529 美元表 3 L3HARRIS 技術,INC.23財年第三季度摘要合併現金流量表(未經審計)支持
![slide21](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle021.jpg)
第 21 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度(以百萬計)2023 年 9 月 29 日 2022 年 12 月 30 日資產流動資產現金及現金等價物 499 美元 880 美元應收賬款,淨額 1,381 1,251 合約資產 3,477 2,987 存貨 1,638 應收所得税 43 40 其他流動資產 463 258 待售業務資產 — 47 流動資產總額 7,501 6,754 非流動資產財產、廠房和設備,淨額 2,818 2,104 營業租賃使用權資產 758 756 商譽 20,736 17,283 其他無形資產,淨額 9,050 6,001 遞延所得税 87 73可收回的環境修復成本 382 — 其他非流動資產 961 553 總資產 42,293 美元 33,524 美元負債和權益流動負債短期債務 2,033 美元 2 應付賬款 2,112 1,945 合同負債 1,940 1,400 薪酬和福利 461 398 其他應計項目 1,190 818 應付所得税 383 376 長期債務的流動部分,淨額 363 818 待售業務負債 — 19 流動負債總額 8,482 5,776 非流動負債固定收益計劃 404 262 運營租賃負債 736 741 長期負債債務,淨額 11,140 6,225 遞延所得税 812 719 環境修復費用儲備金 524 107 其他長期負債 1,479 1,070 總負債 23,577 14,900 總權益 18,716 18,624 總負債和權益 42,293 美元 33,524 美元表 4 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC.23財年第三季度摘要簡明合併資產負債表(未經審計)支持
![slide22](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle022.jpg)
第 22 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度淨額 FAS/CAS 養老金調整季度截至2023年三季度指引(百萬美元)2023 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 29 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 9 月 30 日之前的 FAS 當前養老金服務成本 (10) 美元 (11) 美元 (23) 美元 (34) $~ (30) 減:CAS 養老金成本 (37) (33) (95) (99) ~ (99)) ~ (130) FAS/CAS 運營調整1 27 22 72 65 ~95 ~100 非服務 FAS 養老金收入 78 111 232 332 ~300 ~310 FAS/CAS 養老金調整,淨額 105 美元 133 美元 304 美元 397 美元~395 美元~410 1該公司的分部經營業績包括根據CAS計算的養老金成本,並列出了 “FAS/CAS運營調整” 細列項目,以調節分部業績和合並業績。其他財務信息截至2023財年的季度業績指引(以百萬計,每股金額除外)2023年9月29日2023年9月29日2023年9月29日2022年9月30日之前的當前FAS/CAS養老金調整,淨1美元 105 美元 133 美元 304 美元 397 美元~410 美元淨利息支出 159 美元 70 美元 205 美元~545 美元有效税率(非 GAAP)12.9% 14.0% 13.2% 14.0% 13.0%-13.5% 13.0%-13.5% 攤薄後已發行股票平均值 190.1 191.3 190.6 194.0 ~191 ~191 資本支出2 148 美元 58 美元 312 美元 171 美元~275 美元~330 1金額反映所有養老金以及其他退休後福利計劃。更多信息見下表。2表示扣除不動產、廠房和設備銷售收入後增加的不動產、廠房和設備。表 5 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC23財年第三季度摘要其他財務信息以及淨FAS/CAS養老金調整(未經審計)支持
![slide23](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle023.jpg)
第 23 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度非公認會計準則調整定義與收購相關的無形資產的攤銷包括與企業合併相關的可識別無形資產的攤銷。攤銷費用是在相關收購的無形資產的估計使用壽命內記錄的,因此通常在多年內記錄。與所售庫存公允價值增長相關的額外銷售成本被收購方庫存資產負債表價值與收購日公允價值之間的差額。合併、收購和資產剝離相關費用 2023 年,與 TDL 和 AR 收購相關的交易和整合費用。2022年,與L3Harris合併相關的交易和整合費用。此外,還包括與尋求收購和資產剝離投資組合優化相關的外部成本、與資產剝離相關的非交易成本以及為計劃中的資產剝離和收購活動設立和專門負責職位的員工的工資。出售與業務剝離相關的資產集團和業務剝離相關收益,淨額為2023年。2022年,與我們的綜合任務系統板塊的資產出售有關。商譽和其他資產減值2022年,我們的綜合任務系統和太空與機載系統板塊記錄的商譽減值費用與精密武器和其他解決方案前景疲軟以及利率上升有關,通信系統板塊記錄的費用與傳統平臺前景下調和利率上升有關。LHX neXT 與改造多種職能、系統和流程以提高靈活性和競爭力相關的成本。LHX neXT的工作預計將在未來三年內持續進行,其中一次性成本用於勞動力優化、實施新系統所需的增量IT支出、第三方諮詢和其他費用總額為4億美元。我們預計,從第三年起,總運行率將節省5億美元。2023 年第三季度,第三方諮詢、員工隊伍優化、增量 IT 等的成本包括 3,300 萬美元。遣散費和其他解僱費用與正式重組計劃相關的費用,主要與員工遣散費和福利安排有關。2022年,對於接受有效退休日期為2022年9月30日的自願退休計劃的員工,我們產生了與遣散費和其他福利相關的費用。與與正在進行的法律事務相關的額外合併前應計法律應計費用相關的費用,該應計費用與我們的日常法律費用或應計費用相關的金額過大。2022年非營業收入調整包括800萬美元的權益法投資收益調整。本投資者信函包含美國證券交易委員會(SEC)頒佈的G條例所指的非公認會計準則財務指標(NGFM)(見第16頁,並由本函尾註1定義)。L3Harris管理層認為,在計算某些非公認會計準則指標時排除下述調整對投資者很有用,因為這些成本並不能反映我們的持續經營業績。儘管L3Harris已將某些項目排除在其非公認會計準則財務指標之外,但無法保證這些項目在未來時期不會再次出現。這些調整與未經調整的GAAP財務指標一起考慮,提供的信息有助於投資者瞭解同期經營業績,與可能對任何特定時期的業績產生不成比例的正面或負面影響的項目分開理解。L3Harris管理層還認為,對我們的NGFM的這些調整增強了投資者分析L3Harris業務趨勢、瞭解L3Harris業績以及評估我們推動改善財務業績的舉措的能力。L3Harris可能會使用NGFMS作為預測、預算和長期規劃過程的指導,並出於某些管理層薪酬目的來衡量運營業績。應將NGFM視為對根據公認會計原則提出的財務指標的補充,而不是替代或優於這些指標。有關NGFM調整的詳細信息,請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標對賬”。非公認會計準則財務指標
![slide24](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle024.jpg)
第24頁 | L3HARRIS 投資者信函2023年第三季度為了補充我們根據美國公認會計原則(GAAP)列報的簡明合併財務報表,我們提供了其他非公認會計準則指標,包括有機收入、分部營業收入和利潤率、非公認會計準則營業收入、非公認會計準則每股收益、淨債務與調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後自由現金流(FCF)。L3Harris管理層認為,這些NGFM與GAAP財務指標一起考慮,提供的信息有助於投資者瞭解同期經營業績,與可能對任何特定時期的業績產生不成比例的正面或負面影響的項目區分開來。L3Harris管理層還認為,這些NGFM增強了投資者分析L3Harris業務趨勢、瞭解L3Harris業績以及評估我們推動改善財務業績的舉措的能力。此外,L3Harris可能會使用NGFMs作為其預測、預算和長期規劃流程的指導,並出於某些管理層薪酬目的來衡量運營業績。對NGFM的任何分析只能與根據GAAP提供的結果結合使用。以下是這些NGFM與根據GAAP計算的最直接可比財務指標的對賬。我們還提供了我們對前瞻性NGFM的預期,包括2023年全年預期的非公認會計準則每股收益、分部營業收入和利潤率、調整後的自由現金流和非公認會計準則税率。如果不付出不合理的努力,就無法將前瞻性NGFM與可比的GAAP指標進行對賬,因為預測和量化可比的GAAP指標以及適用的調整和其他必要金額固有困難,包括由於適用調整和其他金額的潛在高可變性、複雜性和可見性低,這可能會或可能對公司未來的GAAP業績產生不成比例的正面或負面影響,例如那個將TDL和AR以及與LHX NeXT相關的成本整合到我們的業績和其他潛在業務剝離相關的收益和虧損以及其他異常收益和虧損或其可能的重要性和税收減免範圍中。適用調整和其他金額的可變性可能會對我們未來的GAAP業績產生重大的、不可預測的影響。非公認會計準則財務指標的對賬
![slide25](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle025.jpg)
第 25 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度表 6 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC.23財年第三季度非公認會計準則財務指標彙總有機收入(未經審計)截至2022年9月30日的三個季度(以百萬計)報告調整1 有機收入空間和機載系統1,593美元(8)1,585美元 4,682美元(14)4,668美元綜合任務系統 1,630 — 1,630 4,897 (6) 891 通信系統 1,068 — 1,068 3,024 — 3,024 Aerojet Rocketdyne — — — — — — — 企業淘汰 (45) — (45) (119) — (119) 4,246 美元 (8) 4,238 美元 12,484 美元 (20) 12,464 美元截至2023年9月29日的季度結束的三個季度2023年9月29日(單位:百萬美元)如報告的調整2 有機收入空間和機載系統1,686美元 — 1,686美元— 1,686美元 5,056美元(9)5,047美元綜合任務系統 1,568 — 1,568 5,003 — 5,003 通信系統 1,255 (97) 1,158 3,707 (261) 3,446 Aero46 Jet Rocketdyne 455 (455) — 455 (455) — 企業清除 (49) — (49) (142) — (142) 4,915 美元 (552) 4,363 美元 14,079 美元 (725) 13,354 美元 1調整以排除歸屬於每項剝離業務的金額。2調整至不包括歸因於每項收購業務的金額。支持
![slide26](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000054/l3harrisq32023investorle026.jpg)
第 26 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度截至財年的季度(以百萬計)2023 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 30 日 2023 年 9 月 29 日太空和機載系統收入 1,686 美元 1,593 美元 5,056 美元 4,682 美元營業收入 210 美元 92 美元 565 美元 472 美元商譽減值 (A) — 80 27 80 非公認會計準則營業收入 210 美元 172 美元 592 美元 592 美元 52 營業收入利潤率 12.5% 5.8% 11.2% 10.1% 非公認會計準則營業收入利潤率 12.5% 10.8% 11.7% 11.8% 11.8% 綜合任務系統收入 1,568 美元 1,630 美元 5,003 美元運營 4,897 美元收入 187 美元 (143) 美元 534 美元 315 美元商譽減值和其他資產 (A) — 367 12 367 非公認會計準則營業收入 187 美元 224 美元 546 美元 682 美元營業收入利潤率 11.9% (8.8)% 10.7% 6.4% 非公認會計準則營業收入利潤率 11.9% 13.9% 13.9% 通信系統收入 1,255 美元 1,068 美元 3,024 美元 3,024 美元收益(虧損)282 美元(97)美元 873 美元 370 美元商譽和其他資產減值 (A) — 355 — 355 非公認會計準則營業收入 282 美元 258 美元 873 美元 725 美元營業收入利潤率 22.5% (9.1)% 23.6% 12.2% 非公認會計準則營業收入利潤率 22.5% 24.2%23.6% 24.0% Aerojet Rocketdyne 收入 455 美元 — 455 美元 — 營業收入 56 美元 — 56 美元 — 營業收入利潤率 12.3% —% 12.3% —% 企業淨化收入 (49) 美元 (45) 美元 (142) 美元 (119) 小計收入 4,915 美元 4,246 美元 14,079 美元分部營業收入 (虧損) 735 美元 $ (148) $2,028$ 1,157 分部調整總額 — 802 39 802 非公認會計準則分部營業收入 735 美元 654 美元 2,067 美元 1,959 營業收入利潤率 15.0% (3.5)% 14.4% 9.3% 非公認會計準則營業收入利潤率 15.0% 15.4% 14.7% L3Harris 合併淨收益(虧損)382 (301) 1,072 644 調整1 (A):與收購相關的無形資產攤銷 208 151 546 454 與出售庫存公允價值增加相關的額外銷售成本 — — 30 — 合併、收購和剝離相關費用 56 31 144 117 出售資產集團和業務剝離相關收益,淨額 — — (26) (8) 商譽和其他資產減值 — — 39 — LHX neXT 33 — 68 — 遣散費和其他解僱費用 — 29 — 29 與合併前額外法律應急費用相關的費用 — 31 — 31 非營業收入調整 — 8 —8 上述調整的所得税 (72) (122) (189) (208) 税後調整總額(A 的總和)225 930 651 1,225 非公認會計準則淨收益 607 629 1,723 1,869 信息攤薄後的加權平均未償普通股2 190.1 191.3 190.6 194.0 每股收益 2.02 美元 (1.56) 5.61 美元 3.33 上述調整金額 1.17 4.82 3.40 6.30 非公認會計準則每股收益 3.19 美元 3.26 美元 9.01 美元 9.63 美元 1參考第 23 頁的非公認會計準則財務指標。2對於截至2022年9月30日的季度,非公認會計準則每股收益是使用攤薄後的加權平均已發行普通股計算的192.8 和報告的攤薄加權平均已發行普通股不包括未償還的基於股票的獎勵的反稀釋影響。表 7 L3HARRIS 科技股份有限公司23財年第三季度非公認會計準則財務指標對賬摘要非公認會計準則分部營業收入和利潤率、非公認會計準則收入和非公認會計準則每股收益(未經審計)
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第 27 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度表 8 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC.23財年第三季度非公認會計準則財務指標對賬摘要自由現金流和調整後的自由現金流(未經審計)截至三個季度(百萬美元)2023年9月29日2023年9月29日2023年9月29日2022年9月30日經營活動提供的淨現金543美元 588美元 1,307美元 1,376美元不動產、廠房和設備增加 (148) (64) (312) (181) 出售房產的收益,廠房和設備,淨額 — 6 — 10 用於合併、收購和剝離相關支出的現金1 215 16 267 76 用於 LHX Next1 的現金 25 — 45— 調整後的自由現金流 635 美元 546 美元 1,307 美元 1,281 美元 1參考第 23 頁的非公認會計準則財務指標。支持
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第 28 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度截至的季度(以百萬計)2023 年 9 月 29 日 2023 年 3 月 30 日 2023 年 12 月 30 日四季度短期債務 2,033 美元長期債務的流動部分,淨額 363 長期債務,淨額 11,140 總債務 13,536 減去現金及現金等價物 499 美元淨負債 (A) 13,037 美元淨收益 383 美元 349 美元 337 美元 416 美元 1,485 調整:所得税 18 21 34 116 189 淨利息支出 159 111 102 74 446 折舊和攤銷 310 257 249 241 1,057 息税折舊攤銷前利潤 870 738 722 847 3,177 與之相關的額外銷售成本出售庫存的公允價值增加1 — 15 15 — 30 合併、收購和剝離相關費用1 56 38 50 45 189 出售資產集團和業務剝離相關的(收益),淨額1 —(26)— —(26)商譽和其他資產減值1 — 60 18 — 78 LHX next1 33 22 13 — 68 調整總額89 美元 109 美元 96 美元 45 339 美元調整後息税折舊攤銷前利潤淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤比率(A)/(B)3.77 x 1參考第23頁的非公認會計準則財務指標(B)959美元 847美元 818美元 3,516美元淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率。表 9 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC23財年第三季度非公認會計準則財務指標對賬摘要淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤比率(未經審計)
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第 29 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 財年第三季度截至(百萬美元)2022 年 12 月 30 日太空和機載系統收入 6,384 美元營業收入 665 美元商譽和其他資產減值 (A) 80 非公認會計準則營業收入利潤率 10.4% 非公認會計準則營業收入利潤率 11.7% 綜合任務系統收入 6,626 美元營業收入 494 美元商譽和其他資產減值 (A) 367 非公認會計準則營業收入 861 美元營業收入利潤率 7.5% 非公認會計準則營業收入利潤率 13.0% 通信系統收入 4,217 美元營業收入 667 美元商譽和其他資產減值 (A) 355 非公認會計準則營業收入美元 1,022 美元營業收入利潤率 15.8% 非公認會計準則營業收入利潤率 24.2% 企業抵消收入 (165) 收入小計 17,062 美元分部營業收入美元 1,826 美元分部調整總額 802 美元非公認會計準則分部營業收入利潤率 10.7% 非公認會計準則營業收入利潤率 15.4% L3Harris 合併淨收益 1,061 調整1 (A):與收購相關的無形資產的攤銷 605 與合併、收購和資產剝離相關的攤銷費用 162 出售資產集團和業務剝離相關收益,淨額 (8) 遣散費和其他終止費用 29 與合併前額外法律應急費用相關的費用 31 非營業收入調整 8 上述調整的所得税 (191) 税後調整總額(A 總和)1,438 非公認會計準則每股淨收益 2,499 美元攤薄加權平均已發行普通股 193.5 美元每股收益 5.49 美元上述調整額 7.41 Non-GAAP 每股收益12.90美元 1參考第23頁的非公認會計準則財務指標。表 10 L3HARRIS TECHNOLOGIES, INC22財年非公認會計準則財務指標對賬摘要非公認會計準則分部營業收入和利潤率、非公認會計準則收入和非公認會計準則每股收益(未經審計)
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第 30 頁 | L3HARRIS 投資者信函 2023 年第三季度本投資者信函中非歷史事實的陳述是前瞻性陳述,反映了管理層當前對未來業績和經濟狀況的預期、假設和估計。此類聲明是根據1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條的安全港條款作出的。本投資者信函中的前瞻性陳述包括但不限於:2023年指導;LHX NeXT計劃成本及其對未來業績的影響;潛在的政府關閉;國內和國際需求環境,包括美國國防部預算、任何未來的CR或補充立法以及國際支出水平;計劃、合同和訂單機會、獎勵和計劃增加及其價值或潛在價值及其時機;增強現實整合和績效改善;宏觀經濟狀況,包括預期供應鏈中斷的影響(包括電子元件可用性)、供應商績效、通貨膨脹和勞動力流失以及抵消此類影響的能力;技術能力和計劃時機;估計的資本部署和資本配置策略;槓桿率目標;以及其他非歷史事實的有關業務前景和財務業績指導的陳述。該公司提醒投資者,任何前瞻性陳述都存在風險和不確定性,可能導致實際業績和未來趨勢與此類前瞻性陳述中表達或暗示的事項存在重大差異。公司的合併業績、未來趨勢和前瞻性陳述可能會受到許多因素、風險和不確定性的影響,包括但不限於:美國政府支出優先事項;固定價格、成本加成和時間與材料類型合同組合的變化以及通貨膨脹大幅上升或持續上升的影響;美國政府合同的終止、未能提供資金或負面審計結果;美國政府的預算赤字和國民債務;不確定的經濟狀況;未來地緣政治事件的後果;政府調查的影響;開展國際業務的風險;與我們的分包商或主要供應商的爭議,或他們無法履行或及時交付我們的組件、零件或服務;吸引和留住關鍵員工;開發獲得市場認可的新產品、服務和技術的能力;自然災害或其他重大業務中斷;會計估算的變化;公司的負債水平和付款能力債務、償還或服務債務;無準備金的固定福利計劃負債;信用評級的任何下調;固定福利計劃資產的回報水平、利率的變化和其他市場因素;有效税率的變化或額外税收敞口;獲得出口許可證或向外國政府進行銷售的能力;不可預見的環境問題,包括與温室氣體排放或與環境可持續性相關的客户情緒變化的法規,任何不當行為的影響員工、代理人或企業合作伙伴;訴訟或仲裁結果;與侵犯知識產權或環境補救措施或其他突發事件相關的潛在索賠;收購TDL和Aerojet Rocketdyne後擴大業務,包括相關的危險材料和房地產資產;與包括合併、收購和資產剝離在內的其他戰略交易相關的風險。該公司向美國證券交易委員會提交的文件中披露了與這些因素以及其他可能影響公司業績、未來趨勢和前瞻性陳述的因素有關的更多信息。本投資者信函中包含的前瞻性陳述是自本投資者信函發佈之日起作出的,除法律規定外,公司不打算或承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。請閲讀本投資者信函的人士不要過分依賴前瞻性陳述。前瞻性陳述