附錄 99.1
Olo 公佈 2023 年第三季度財務業績
收入同比增長22%,ARPU增長33%
紐約,紐約——2023年11月6日——領先的餐廳開放式SaaS平臺Olo Inc.(紐約證券交易所代碼:OLO)(“Olo” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。
“在第三季度,我們繼續實現2023年的目標。Olo創始人兼首席執行官諾亞·格拉斯説,我們創造了強勁的財務業績,繼續拓展企業和新興企業品牌,並推動創新,幫助我們的客户增加銷售額並提供卓越的賓客體驗。“我們的指導反映了我們對在第三季度業績基礎上再接再厲的信心,我們相信我們完全有能力幫助餐廳品牌更有效地經營業務,並利用賓客數據的力量來吸引更多流量。”
第三季度財務及其他亮點
•總收入同比增長22%,達到5,780萬美元。
•平臺總收入同比增長24%,達到5,730萬美元。
•毛利同比增長9%(1),達到3,460萬美元,佔總收入的60%。
•非公認會計準則毛利同比增長12%(1),達到3,880萬美元,佔總收入的67%。
•營業虧損為1,630萬美元,佔總收入的28%,而去年同期的營業虧損為1,590萬美元。
•非公認會計準則營業收入為570萬美元,佔總收入的10%,而去年同期為300萬美元。
•淨虧損為1180萬美元,合每股虧損0.07美元,而去年同期的淨虧損為1,460萬美元,合每股虧損0.09美元。
•非公認會計準則淨收入為760萬美元,合每股0.04美元,而去年同期的非公認會計準則淨收入為360萬美元,合每股0.02美元。
•截至2023年9月30日,現金、現金等價物以及短期和長期投資總額為3.976億美元。
•回購的股票總額約為200萬股,約合1,300萬美元,使該計劃下的回購總額達到880萬股,總回購量約為6,300萬美元,剩餘約3,700萬股的授權餘額。
•單位平均收入(ARPU)同比增長33%,環比增長4%,達到約742美元。
•基於美元的淨收入保留率(NRR)約為119%。
•最終活躍地點約為78,000個,較截至2023年6月30日的季度增加了約1,000個。
第三季度及近期業務亮點
•Olo在企業領域取得了穩步的勝利,擴大了其現有客户羣內的關係。Olo 擴大了與 FAT Brands 的關係,FAT Brands 擁有大量的休閒、快速休閒和快發概念。Olo現在與FAT Brands建立了家長級合作伙伴關係,其中包括Olo的訂單和支付套件以及Olo的無密碼結賬功能Borderless。作為擴大關係的一部分,Olo的全新品牌FAT Burger在本季度部署了Olo的訂單和支付套件,Great American Cookie成為第一個部署Borderless的FAT品牌概念。
•Olo在新興企業領域廣泛採用了多模塊,多個品牌部署了四個或更多產品模塊;包括Eataly、GSR Brands、La Madeleine、Lou Malnati's和瑪格麗塔維爾餐廳。所有上市產品均與Olo的核心訂單解決方案(訂購、發貨和運輸)以及Olo Pay一起推出。
•Olo實施了產品增強措施,以更好地為客户提供服務,其中許多已在Olo的2023年秋季產品發佈活動中進行了展示,該活動可在olo.com/quarterly-release上觀看。Olo宣佈了多項平臺級創新和新功能,例如使用家庭賬户的Catering+、Olo Pay中的自動爭議響應以及對Engage套件中情感模塊的多項增強。
財務展望
截至2023年11月6日,Olo發佈了以下展望:
對於2023年第四季度,Olo預計將報告:
•收入在5,850萬美元至5,900萬美元之間;以及
•非公認會計準則營業收入在620萬美元至660萬美元之間。
對於2023財年,Olo預計將報告:
•收入在2.238億美元至2.243億美元之間;以及
•非公認會計準則營業收入在1,760萬美元至1,800萬美元之間。
上述展望構成適用證券法所指的前瞻性信息,基於多種假設,存在多種風險。由於許多因素,包括我們的假設不準確和某些風險因素,其中許多因素是Olo無法控制的,實際結果可能會有重大差異。我們認為沒有義務更新這些前瞻性陳述。請參閲下方有關 “前瞻性陳述” 的警示説明。
(1) 包括GAAP和非GAAP毛利和毛利率在內的前期金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。下文 “非公認會計準則財務指標和其他指標” 標題下還包含對我們的非公認會計準則財務指標的解釋。本新聞稿末尾提供的GAAP與非GAAP財務指標對賬的腳註中包含了對重新分類的解釋。
網絡直播和電話會議信息
Olo將於今天,即2023年11月6日美國東部時間下午 5:00 主持電話會議,討論公司的財務業績和財務前景。本次電話會議的網絡直播將在 “投資者關係” 網站investors.olo.com上播出,重播內容也將在網站上存檔。
可用信息
Olo通過各種方式向公眾公佈有關公司、其產品和服務以及其他事項的重要信息,包括向美國證券交易委員會提交的文件、新聞稿、公開電話會議、網絡直播、investors.olo.com的 “投資者關係” 網站以及公司的X(前身為Twitter)賬户 @Olo,以實現向公眾廣泛、非排他性地分發信息並遵守其根據FD法規承擔的披露義務。
關於 Olo
Olo Inc.(紐約證券交易所代碼:OLO)是面向餐廳的領先開放式 SaaS 平臺,可讓賓客在每個接觸點都能享受到酒店服務。每天有數百萬份訂單在Olo的按需商務引擎上運行,這為餐廳提供了一個單一來源,可以瞭解和服務來自各個渠道(無論是直接還是第三方)的每位客人。通過與 300 多家技術合作夥伴的集成,Olo 客户可以利用市場上最大、最靈活的餐廳科技生態系統之一,在自己的四面牆內外打造個性化的賓客體驗。超過 600 個餐廳品牌信任 Olo 可以增加銷售額,用更少的資源做更多的事情,讓每位客人都感覺像常客。在 olo.com 上了解更多信息。
聯繫人
媒體
Olo@icrinc.com
投資者關係
InvestorRelations@olo.com
非公認會計準則財務指標和其他指標
非公認會計準則財務指標
在本新聞稿中,我們指的是非公認會計準則財務指標,這些指標是根據美國公認會計原則(GAAP)以外的方法得出的。我們將非公認會計準則財務指標(如下所述)與根據公認會計原則編制的財務指標結合使用,用於規劃目的,包括編制年度運營預算、衡量我們的核心經營業績和業務戰略的有效性以及評估我們的財務業績。這些衡量標準與以此類非公認會計準則數據衡量的過去財務業績保持一致性和可比性,便於核心經營業績的逐期比較,並通過在不影響某些費用或收益的情況下,通過列報不同時期可能不一致或可比的某些費用或收益來幫助股東更好地評估我們,或者與其他註冊人的類似名稱的非公認會計準則財務指標和關鍵績效指標相比。
本新聞稿中包含的財務報表表格中提供了這些非公認會計準則指標的對賬,鼓勵投資者審查對賬。我們使用非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮這些衡量標準,也不應將其作為對GAAP財務業績分析的替代品。由於我們的非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則計算的,因此它們不一定與其他公司採用的類似標題的指標相提並論。
以下是本新聞稿中引用的非公認會計準則財務指標,如下表所示:非公認會計準則毛利(總額和每個細列項目,總額和每個非公認會計準則毛利項目佔收入的百分比)、非公認會計準則運營費用(按利潤率計算的每個細列項目和每個非公認會計準則運營費用項目佔收入的百分比)、非公認會計準則營業收入(以及按利潤率計算的每個細列項目和每個非公認會計準則運營費用項目)收入百分比)、非公認會計準則淨收益(按每股計算)和自由現金流。
我們調整了以下項目的GAAP財務指標,以計算非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率:股票薪酬支出(公司使用各種估值方法和主觀假設計算的非現金支出)和相關的工資税支出、與A類普通股慈善捐款相關的權益支出(非現金支出)、某些訴訟相關費用(包括與訴訟相關事項相關的法律和其他專業費用)不表示Olo 的核心業務(不屬於我們正常業務流程的一部分)、與轉租我們前公司總部相關的成本和減值費用、資產處置損失、非現金資本化內部用途軟件減值、資本化內部使用軟件和無形資產攤銷(非現金支出)、重組費用、某些遣散費用和交易成本(通常在相關收購後的一年內產生,以及收購的相關税收影響)。從2023年第二季度開始,我們在確定非公認會計準則淨收入時納入了非公認會計準則調整的税收影響。我們使用聯邦利率加上不包括淨營業虧損(NOL)影響的州淨利率和估值補貼來確定該金額,以計算非公認會計準則混合法定利率,然後將其應用於所有非公認會計準則調整。前一期非公認會計準則淨收益列報方式也進行了修訂,以確認我們的新計算和列報方式。
如果不進行不合理的前瞻性努力,就無法將非公認會計準則營業收入指導與最直接可比的GAAP指標進行對賬,因為這些非公認會計準則指標中排除的費用具有很高的可變性、複雜性和知名度低;特別是股票薪酬支出和相關工資税支出的衡量標準和影響,這些衡量標準和影響直接受到我們股價不可預測的波動的影響。我們預計,上述費用的可變性將對我們未來的GAAP財務業績產生重大且可能不可預測的影響。
管理層認為,將某些非現金費用和非核心運營費用排除在我們的非公認會計準則財務指標中是有用的,因為:(1)任何特定時期的此類支出金額可能與我們業務運營的基本業績不直接相關,而且我們認為與持續的運營業績無關;(2)此類支出在不同時期之間可能有很大差異。
自2023年1月1日起,我們開始將某些與員工相關的成本分配給平臺收入成本、專業服務和其他收入成本、銷售和營銷以及研發費用。以前,此類費用在我們簡明的合併運營報表中列報為一般和管理費用。這些成本是根據每個部門在員工總人數中所佔的比例分配的。我們認為,這些變化將更好地反映行業慣例,提供更有意義的信息,並提高我們的透明度
操作。上期金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。此類重新分類對先前報告的營業虧損、淨虧損或累計赤字沒有影響。
自由現金流是指由經營活動提供或用於經營活動的淨現金,減去購買財產和設備以及內部使用軟件的資本化後的淨現金。自由現金流是管理層用來了解和評估我們的流動性以及制定未來運營計劃的一種衡量標準。自由現金流不包括我們認為不代表我們流動性的項目,這便於我們逐期比較流動性。我們認為,從管理層和董事會的角度來看,提供自由現金流可以為投資者和其他人提供有用的信息,幫助他們瞭解和評估我們流動資金的強度以及未來產生現金的能力,這些現金可用於戰略機會或投資我們的業務。
關鍵績效指標
此外,我們還使用以下關鍵績效指標來幫助我們評估業務,確定影響業務的趨勢,制定業務計劃並做出戰略決策。
單位平均收入 (ARPU):我們通過將給定時期內的平臺總收入除以同期的平均活躍地點來計算 ARPU。我們認為,ARPU是衡量我們平臺獲利的重要指標,它表明我們有能力通過開發客户看重的產品在客户羣中實現增長。
以美元為基礎的淨收入留存率 (NRR):我們從截至該期末前 12 個月的所有活躍客户羣體的收入(定義為平臺收入)或前一時期的收入開始計算期末淨收入留存率。活躍客户是指在給定的季度內使用我們的一個或多個模塊的特定餐廳品牌。然後,我們計算截至當前期末來自這些相同客户的平臺收入或本期收入。本期收入包括任何擴張,扣除過去 12 個月的收縮或流失,但不包括當期來自新客户的平臺收入。然後,我們將本期總收入除以上一時段的總收入,得出基於美元的時間點NRR。我們認為,NRR是我們投資者的一項重要指標,它表明我們有能力留住客户並隨着時間的推移擴大他們對模塊的使用,這證明瞭我們收入基礎的穩定性和客户關係的長期價值。
活躍地點:我們將活躍地點定義為在給定季度內使用一個或多個模塊的獨特餐廳地點。任何一個季度的活躍地點都可能無法反映(i)新客户獲勝的未來影響,因為他們的位置可能需要一些時間才能在我們的平臺上線,或者(ii)表示打算在未來減少或終止使用我們平臺的客户。還需要注意的是,並非我們的所有客户所在地都可以選擇使用我們的產品;因此,根據定義,此類地點將不被視為活躍地點。我們認為,活躍位置數是一項重要的指標,它表明了我們整體業務的增長和規模,反映了我們吸引、吸引客户和從中獲利的能力,併為擴大模塊的使用提供了基礎。
前瞻性陳述
我們在本新聞稿中發表的聲明包括《證券法》第27A條和《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述可以通過使用 “預期”、“相信”、“繼續”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“展望”、“尋求”、“應該”、“應該”、“應該”、“” 等詞語來識別 will” 以及類似條款或此類條款的否定條款。就本新聞稿而言,除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述。
我們打算將這些前瞻性陳述納入《證券法》第27A條和《證券交易法》第21E條所載的前瞻性陳述的安全港條款的涵蓋範圍,並發表本聲明的目的是遵守這些安全港條款。這些陳述包括但不限於我們對2023年第四季度的財務指導、我們的未來業績、增長和市場機會,包括新產品和新老客户的持續採用模塊、ARPU的持續擴張、對我們的訂單、支付和參與套件的收入預期、我們的業務戰略以及我們對行業進步的預期。因此,實際結果可能存在重大差異,或者這種不確定性可能會對我們的業績造成不利影響。
前瞻性陳述基於各種估計和假設以及截至本新聞稿發佈之日我們所知的信息,並受風險和不確定性的影響,包括但不限於:宏觀經濟狀況,包括通貨膨脹、全權支出變化、利率波動和整體市場不確定性;我們獲得新客户、讓現有客户採用其他模塊和成功留住現有客户的能力;我們與現有競爭對手有效競爭的能力、新市場參賽者和客户通常會自己開發
替代我們產品的解決方案;我們開發和發佈新的成功產品和服務,以及成功開發和發佈現有產品和服務的增強功能、功能和修改的能力;我們銷售和營銷工作的成本和成功以及我們推廣品牌的能力;我們漫長而不可預測的銷售週期;我們識別、招聘和留住熟練人員的能力;我們有效管理增長,包括任何國際擴張的能力;我們實現預期收益的能力過去的或未來的投資、戰略交易或收購,以及這些收購的整合可能擾亂我們的業務和管理的風險;我們保護知識產權及與之相關的任何成本的能力;我們競爭市場的增長率和擴大市場機會的能力;我們實際或認為未能履行與數據隱私、網絡安全和處理支付交易相關的義務;新的和現行法律法規對我們業務的影響;我們與第三方的戰略關係發生變化;我們對有限數量的送貨服務提供商和聚合商的依賴;我們從產品供應中獲得收入的能力以及客户支出保留水平波動的影響;我們過去經歷的增長的持續性,包括由於 COVID-19 大流行、客人對數字訂購的偏好和客户採用多個模塊;以及其他總體市場、政治、經濟和商業狀況。實際結果可能與預測或暗示的結果存在重大差異,不應將報告的結果視為未來業績的指標。此外,這些前瞻性陳述,尤其是我們的指導方針,涉及風險、不確定性和假設,包括與客户的支出決策和賓客訂購行為相關的風險、不確定性和假設。與我們的前瞻性陳述所依據的假設的重大差異可能會導致我們的實際業績發生變化,並且影響可能很大。
可能影響我們的財務業績和前瞻性陳述的其他風險和不確定性包含在截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告、截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及我們在美國證券交易委員會提交的其他文件中,這些文件可在我們的 “投資者關係” 網站investors.olo.com和美國證券交易委員會網站www.secgo.com上查閲,這些報告將在我們的 “投資者關係” 網站investors.olo.com上查閲,這些報告將在本財報發佈後提交 v。不應過分依賴本新聞稿中的前瞻性陳述。此處包含的所有前瞻性陳述均基於截至本文發佈之日我們獲得的信息,我們不承擔因新信息或未來事件而更新這些陳述的任何義務。
LO INC.
簡明合併資產負債表(未經審計)
(以千計,股票和每股金額除外)
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| 截至9月30日, 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 286,401 | | | $ | 350,073 | |
短期投資 | 90,382 | | | 98,699 | |
應收賬款,分別扣除1,589美元和612美元的預期信貸損失 | 70,213 | | | 48,128 | |
合約資產 | 395 | | | 336 | |
遞延合同費用 | 4,088 | | | 2,851 | |
預付費用和其他流動資產 | 8,954 | | | 11,687 | |
流動資產總額 | 460,433 | | | 511,774 | |
財產和設備,分別扣除8,479美元和4,328美元的累計折舊和攤銷 | 20,201 | | | 11,700 | |
無形資產,分別扣除7,274美元和4,304美元的累計攤銷額 | 18,728 | | | 21,698 | |
善意 | 207,781 | | | 207,781 | |
合約資產,非流動資產 | 339 | | | 241 | |
遞延合同成本,非流動成本 | 5,522 | | | 4,171 | |
經營租賃使用權資產 | 13,176 | | | 15,581 | |
長期投資 | 20,824 | | | 2,430 | |
其他資產,非流動資產 | 83 | | | 186 | |
總資產 | $ | 747,087 | | | $ | 775,562 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 189 | | | $ | 2,259 | |
應計費用和其他流動負債 | 59,534 | | | 52,411 | |
未賺取的收入 | 2,215 | | | 2,527 | |
經營租賃負債,當前 | 2,796 | | | 3,220 | |
流動負債總額 | 64,734 | | | 60,417 | |
未賺取的收入,非流動收入 | 160 | | | 661 | |
經營租賃負債,非流動 | 14,711 | | | 16,827 | |
其他非流動負債 | 83 | | | 41 | |
負債總額 | 79,688 | | | 77,946 | |
股東權益: | | | |
A類普通股,面值0.001美元;截至2023年9月30日和2022年12月31日已授權17億股;分別於2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的109,857,980股和105,053,030股股票。B類普通股,面值0.001美元;截至2023年9月30日和2022年12月31日授權的185,000,000股股票;截至2023年9月30日和2022年12月31日分別已發行和流通的54,891,834股和57,391,687股股票 | 165 | | | 162 | |
優先股,面值0.001美元;2023年9月30日和2022年12月31日授權的2,000,000股股票 | — | | | — | |
額外的實收資本 | 867,721 | | | 855,249 | |
累計赤字 | (200,083) | | | (157,542) | |
累計其他綜合虧損 | (404) | | | (253) | |
股東權益總額 | 667,399 | | | 697,616 | |
負債和股東權益總額 | $ | 747,087 | | | $ | 775,562 | |
LO INC.
簡明合併運營報表(未經審計)
(以千計,股票和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
平臺 | $ | 57,261 | | | $ | 46,357 | | | $ | 163,235 | | | $ | 132,361 | |
專業服務及其他 | 533 | | | 909 | | | 2,050 | | | 3,262 | |
總收入 | 57,794 | | | 47,266 | | | 165,285 | | | 135,623 | |
收入成本: | | | | | | | |
平臺 (1) | 22,203 | | | 14,114 | | | 59,537 | | | 38,341 | |
專業服務及其他 (1) | 1,026 | | | 1,368 | | | 3,220 | | | 4,640 | |
總收入成本 | 23,229 | | | 15,482 | | | 62,757 | | | 42,981 | |
毛利潤 | 34,565 | | | 31,784 | | | 102,528 | | | 92,642 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 (1) | 18,035 | | | 19,391 | | | 56,806 | | | 54,123 | |
一般和行政 (1) | 21,307 | | | 20,295 | | | 56,986 | | | 54,047 | |
銷售和市場營銷 (1) | 11,363 | | | 8,016 | | | 36,438 | | | 25,224 | |
重組費用 | 166 | | | — | | | 6,848 | | | — | |
運營費用總額 | 50,871 | | | 47,702 | | | 157,078 | | | 133,394 | |
運營損失 | (16,306) | | | (15,918) | | | (54,550) | | | (40,752) | |
其他收入,淨額: | | | | | | | |
利息收入 | 4,598 | | | 1,525 | | | 12,207 | | | 2,110 | |
利息支出 | (43) | | | (70) | | | (165) | | | (116) | |
其他(支出)收入 | (1) | | | (7) | | | (1) | | | 6 | |
其他收入總額,淨額 | 4,554 | | | 1,448 | | | 12,041 | | | 2,000 | |
所得税前虧損 | (11,752) | | | (14,470) | | | (42,509) | | | (38,752) | |
所得税準備金(福利) | 7 | | | 90 | | | 32 | | | (1,010) | |
淨虧損 | $ | (11,759) | | | $ | (14,560) | | | $ | (42,541) | | | $ | (37,742) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損: | | | | | | | |
基本 | $ | (0.07) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.26) | | | $ | (0.23) | |
稀釋 | $ | (0.07) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.26) | | | $ | (0.23) | |
已發行A類和B類普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本 | 163,991,486 | | | 162,364,654 | | | 162,674,062 | | | 160,667,412 | |
稀釋 | 163,991,486 | | | 162,364,654 | | | 162,674,062 | | | 160,667,412 | |
(1) 為了使上年度列報與本年度列報保持一致,進行了以下改敍:
•在截至2022年9月30日的三個月中,60萬美元從一般和管理費用中重新分類如下:20萬美元歸入平臺收入成本,10萬美元歸入銷售和營銷費用,30萬美元歸入研發費用。
•在截至2022年9月30日的九個月中,200萬美元從一般和管理費用中重新分類如下:60萬美元歸入平臺收入成本,10萬美元歸入專業服務和其他收入成本,30萬美元歸入銷售和營銷費用,100萬美元歸入研發費用。
此類重新分類對先前報告的營業虧損、淨虧損或累計赤字沒有影響。有關重新分類的更多信息,請參閲截至2023年9月30日的10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表的 “附註2——重要會計政策”,該報告將在本財報發佈後提交。
LO INC.
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 2023年9月30日 | | 九個月已結束 2022年9月30日 |
經營活動 | | | |
淨虧損 | $ | (42,541) | | | $ | (37,742) | |
為將淨虧損與經營活動提供的淨現金(用於)進行核對而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 7,283 | | | 4,285 | |
基於股票的薪酬 | 41,341 | | | 35,104 | |
A類普通股的慈善捐贈 | 1,136 | | | 1,406 | |
預期信貸損失準備金 | 1,495 | | | 263 | |
非現金租賃費用 | 2,079 | | | 1,706 | |
遞延所得税優惠 | — | | | (1,421) | |
資產處置損失 | 38 | | | — | |
非現金減值費用 | — | | | 2,806 | |
其他非現金經營活動,淨額 | (1,883) | | | (560) | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | (23,580) | | | (602) | |
合約資產 | (156) | | | (66) | |
預付費用和其他流動資產 | 2,835 | | | (404) | |
遞延合同費用 | (2,588) | | | (537) | |
應付賬款 | (2,069) | | | (452) | |
應計費用和其他流動負債 | 7,189 | | | 927 | |
經營租賃負債 | (2,226) | | | (1,893) | |
未賺取的收入 | (812) | | | (558) | |
其他非流動負債 | 76 | | | 136 | |
經營活動提供的(用於)淨現金 | (12,383) | | | 2,398 | |
投資活動 | | | |
購買財產和設備 | — | | | (454) | |
大寫的內部使用軟件 | (10,023) | | | (6,997) | |
收購,扣除獲得的現金 | — | | | (49,241) | |
購買投資 | (96,501) | | | (114,006) | |
投資的銷售和到期日 | 88,155 | | | 11,388 | |
用於投資活動的淨現金 | (18,369) | | | (159,310) | |
籌資活動 | | | |
因員工工資税預扣而收到的現金 | 13,902 | | | 7,083 | |
為員工工資税預扣支付的現金 | (13,896) | | | (7,012) | |
| | | |
| | | |
延期發行成本的支付 | — | | | (423) | |
根據員工股票購買計劃行使股票期權和購買所得的收益 | 10,208 | | | 9,218 | |
回購普通股 | (43,134) | | | — | |
融資活動提供的(用於)淨現金 | (32,920) | | | 8,866 | |
現金及現金等價物淨減少 | (63,672) | | | (148,046) | |
現金及現金等價物,期初 | 350,073 | | | 514,445 | |
現金及現金等價物,期末 | $ | 286,401 | | | $ | 366,399 | |
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LO INC.
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬(未經審計)
(以千計,百分比、股份和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利和毛利率對賬 (1): | | | | | | | |
平臺毛利,GAAP | $ | 35,058 | | | $ | 32,243 | | | $ | 103,698 | | | $ | 94,020 | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 1,717 | | | 1,380 | | | 5,367 | | | 4,386 | |
另外:資本化的內部使用軟件和無形攤銷 | 2,344 | | | 1,132 | | | 5,819 | | | 2,728 | |
另外:某些遣散費 | — | | | 17 | | | — | | | 17 | |
平臺毛利,非公認會計準則 | 39,119 | | | 34,772 | | | 114,884 | | | 101,151 | |
服務毛利,GAAP | (493) | | | (459) | | | (1,170) | | | (1,378) | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 171 | | | 169 | | | 551 | | | 618 | |
另外:某些遣散費 | — | | | 36 | | | — | | | 36 | |
服務毛利,非公認會計準則 | (322) | | | (254) | | | (619) | | | (724) | |
總毛利,GAAP | 34,565 | | | 31,784 | | | 102,528 | | | 92,642 | |
總毛利,非公認會計準則 | 38,797 | | | 34,518 | | | 114,265 | | | 100,427 | |
平臺毛利率,GAAP | 61 | % | | 70 | % | | 64 | % | | 71 | % |
平臺毛利率,非公認會計準則 | 68 | % | | 75 | % | | 70 | % | | 76 | % |
服務毛利率,GAAP | (92) | % | | (50) | % | | (57) | % | | (42) | % |
服務毛利率,非公認會計準則 | (60) | % | | (28) | % | | (30) | % | | (22) | % |
總毛利率,GAAP | 60 | % | | 67 | % | | 62 | % | | 68 | % |
總毛利率,非公認會計準則 | 67 | % | | 73 | % | | 69 | % | | 74 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
銷售和營銷對賬 (1): | | | | | | | |
銷售和營銷,GAAP | $ | 11,363 | | | $ | 8,016 | | | $ | 36,438 | | | $ | 25,224 | |
減去:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 1,608 | | | 1,395 | | | 6,306 | | | 4,390 | |
減去:無形攤銷 | 342 | | | 341 | | | 1,024 | | | 997 | |
減去:某些遣散費 | — | | | 112 | | | 121 | | | 112 | |
減去:交易成本 | — | | | — | | | — | | | 79 | |
銷售和營銷,非公認會計準則 | 9,413 | | | 6,168 | | | 28,987 | | | 19,646 | |
銷售和營銷佔總收入的百分比,GAAP | 20 | % | | 17 | % | | 22 | % | | 19 | % |
銷售和營銷佔總收入的百分比,非公認會計準則 | 16 | % | | 13 | % | | 18 | % | | 14 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
研究與開發協調 (1): | | | | | | | |
研究與開發,GAAP | $ | 18,035 | | | $ | 19,391 | | | $ | 56,806 | | | $ | 54,123 | |
減去:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 3,760 | | | 3,603 | | | 12,270 | | | 10,614 | |
減去:非現金資本化軟件減值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
減去:某些遣散費 | — | | | 72 | | | — | | | 72 | |
研發,非公認會計準則 | 14,275 | | | 15,716 | | | 44,536 | | | 42,962 | |
研究與開發佔總收入的百分比,GAAP | 31 | % | | 41 | % | | 34 | % | | 40 | % |
研發佔總收入的百分比,非公認會計準則 | 25 | % | | 33 | % | | 27 | % | | 32 | % |
(1) 自2023年1月1日起,我們開始將某些與員工相關的成本分配給平臺收入成本、銷售和營銷以及研發費用。以前,此類費用在我們簡明的合併運營報表中列報為一般和管理費用。這些成本是根據每個部門在員工總人數中所佔的比例分配的。我們認為,這些變化將更好地反映行業慣例,提供更有意義的信息,並提高我們運營的透明度。前一期間的金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。此類重新分類對先前報告的營業虧損、淨虧損或累計赤字沒有影響。
LO INC.
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬(未經審計)
(以千計,百分比、股份和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
一般和行政對賬 (1): | | | | | | | |
一般和行政,GAAP | $ | 21,307 | | | $ | 20,295 | | | $ | 56,986 | | | $ | 54,047 | |
減去:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 5,756 | | | 5,559 | | | 16,510 | | | 15,816 | |
減去:A類普通股的慈善捐款 | 1,136 | | | 1,406 | | | 1,136 | | | 1,406 | |
減去:某些訴訟相關費用 | 4,944 | | | — | | | 8,803 | | | — | |
減去:與前公司總部轉租相關的成本和減值費用 | — | | | 3,272 | | | — | | | 3,272 | |
減去:資產處置損失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
減去:無形攤銷 | 40 | | | 40 | | | 122 | | | 113 | |
減去:某些遣散費 | — | | | 386 | | | 709 | | | 941 | |
減去:交易成本 | — | | | (19) | | | 358 | | | 1,388 | |
一般和行政,非公認會計準則 | 9,431 | | | 9,651 | | | 29,310 | | | 31,111 | |
一般和管理收入佔總收入的百分比,GAAP | 37 | % | | 43 | % | | 34 | % | | 40 | % |
一般和管理收入佔總收入的百分比,非公認會計準則 | 16 | % | | 20 | % | | 18 | % | | 23 | % |
(1) 自2023年1月1日起,我們開始將某些與員工相關的成本分配給平臺收入成本、銷售和營銷以及研發費用。以前,此類費用在我們簡明的合併運營報表中列報為一般和管理費用。這些成本是根據每個部門在員工總人數中所佔的比例分配的。我們認為,這些變化將更好地反映行業慣例,提供更有意義的信息,並提高我們運營的透明度。前一期間的金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。此類重新分類對先前報告的營業虧損、淨虧損或累計赤字沒有影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入(虧損)對賬: | | | | | | | |
營業虧損,公認會計原則 | $ | (16,306) | | | $ | (15,918) | | | $ | (54,550) | | | $ | (40,752) | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 13,012 | | | 12,106 | | | 41,004 | | | 35,824 | |
另外:A類普通股的慈善捐贈 | 1,136 | | | 1,406 | | | 1,136 | | | 1,406 | |
另外:某些與訴訟相關的費用 | 4,944 | | | — | | | 8,803 | | | — | |
另外:與轉租前公司總部相關的成本和減值費用 | — | | | 3,272 | | | — | | | 3,272 | |
另外:處置資產的損失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
另外:非現金資本化內部使用軟件減值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
另外:資本化的內部使用軟件和無形攤銷 | 2,726 | | | 1,513 | | | 6,965 | | | 3,838 | |
另外:重組費用 | 166 | | | — | | | 6,848 | | | — | |
另外:某些遣散費 | — | | | 623 | | | 830 | | | 1,178 | |
另外:交易成本 | — | | | (19) | | | 358 | | | 1,467 | |
營業收入,非公認會計準則 | 5,678 | | | 2,983 | | | 11,432 | | | 6,708 | |
營業利潤率,GAAP | (28) | % | | (34) | % | | (33) | % | | (30) | % |
營業利潤率,非公認會計準則 | 10 | % | | 6 | % | | 7 | % | | 5 | % |
LO INC.
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬(未經審計)
(以千計,百分比、股份和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益(虧損)對賬: | | | | | | | |
淨虧損,GAAP | $ | (11,759) | | | $ | (14,560) | | | $ | (42,541) | | | $ | (37,742) | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 13,012 | | | 12,106 | | | 41,004 | | | 35,824 | |
另外:A類普通股的慈善捐贈 | 1,136 | | | 1,406 | | | 1,136 | | | 1,406 | |
另外:某些與訴訟相關的費用 | 4,944 | | | — | | | 8,803 | | | — | |
另外:與轉租前公司總部相關的成本和減值費用 | — | | | 3,272 | | | — | | | 3,272 | |
另外:處置資產的損失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
另外:非現金資本化內部使用軟件減值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
另外:資本化的內部使用軟件和無形攤銷 | 2,726 | | | 1,513 | | | 6,965 | | | 3,838 | |
另外:重組費用 | 166 | | | — | | | 6,848 | | | — | |
另外:某些遣散費 | — | | | 623 | | | 830 | | | 1,178 | |
另外:交易成本 | — | | | (19) | | | 358 | | | 1,467 | |
減去:與GAAP收購相關的遞延所得税優惠 (1) | — | | | — | | | — | | | (1,421) | |
減去:非公認會計準則調整的税收影響 (2) | (2,666) | | | (726) | | | (6,116) | | | (2,278) | |
淨收益,非公認會計準則 | 7,559 | | | 3,615 | | | 17,325 | | | 6,019 | |
GAAP,歸屬於A類和B類普通股股東的全面攤薄後每股淨虧損 | $ | (0.07) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.26) | | | $ | (0.23) | |
全面攤薄後的加權平均A類和B類已發行普通股,GAAP | 163,991,486 | | | 162,364,654 | | | 162,674,062 | | | 160,667,412 | |
歸屬於A類和B類普通股股東的全面攤薄後每股淨收益(虧損),非公認會計準則 | $ | 0.04 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.03 | |
全面攤薄後的A類和B類已發行普通股,非公認會計準則 | 176,719,100 | | | 181,863,142 | | | 177,626,336 | | | 182,334,581 | |
(1) 由於我們先前的收購,我們確認了與收購的無形資產的基差相關的遞延所得税負債。這些遞延所得税負債的記錄導致我們的估值補貼被撤銷,該補貼包含在GAAP所得税準備金中。
(2)我們使用聯邦利率加上不包括淨利率和估值補貼影響的州淨利率來計算截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的非公認會計準則混合法定利率分別為26.06%和24.45%。
LO INC.
非公認會計準則自由現金流(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營活動提供的(用於)淨現金 | $ | (21,649) | | | $ | 3,268 | | | $ | (12,383) | | | $ | 2,398 | |
購買財產和設備 | — | | | (45) | | | — | | | (454) | |
大寫的內部使用軟件 | (2,744) | | | (1,872) | | | (10,023) | | | (6,997) | |
非公認會計準則自由現金流 | $ | (24,393) | | | $ | 1,351 | | | $ | (22,406) | | | $ | (5,053) | |