紐約梅隆銀行報告2023年第四季度

普通股每股收益為0.33美元，調整後為1.28美元 (a)

2023 年全年每股普通股收益為 4.00 美元，調整後為 5.05 美元 (a)

紐約，2024年1月12日——紐約銀行梅隆公司（“紐約梅隆銀行”）（紐約證券交易所代碼：BK）今天公佈了2023年第四季度的財務業績。

合併財務摘要

(a) 運營槓桿率是總收入的增加（減少）率減去非利息支出總額的增加（減少）率。

(b) 有關更多信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

bps — 基點。

關鍵驅動因素（除非另有説明，否則比較為 23 年第 4 季度與 22 年第四季度）

•總收入增長了10％，主要反映了：

•費用收入持平，主要反映了較低的外匯波動率和交易量以及資產管理規模的組合，但部分被較高的市場價值和美元疲軟的有利影響所抵消。

•投資和其他收入的增長主要反映了2022年第四季度證券投資組合重新定位造成的淨虧損，但部分被與去年資產剝離相關的應收或有對價公允價值的減少所抵消。

•淨利息收入增長了4％，主要反映了更高的利率，但部分被資產負債表規模和組合的變化所抵消。

•信貸損失準備金為8400萬美元，主要是由與商業房地產敞口相關的準備金增加所推動的。

•非利息支出增加了20％，主要與聯邦存款保險公司的特別評估有關。不包括重要項目（a），非利息支出增長了4％，這主要反映了投資的增加、美元疲軟以及通貨膨脹的不利影響，但部分被效率節省所抵消。

•有效税率為16.4％。

託管和/或管理的資產（“AUC/A”）和管理的資產（“AUM”）

•AUC/A上漲了8％，主要反映了更高的市場價值。

•資產管理規模增長了8％，這主要反映了較高的市場價值和美元疲軟的有利影響，但部分被累積淨流出所抵消。

資本和流動性

•向普通股股東分紅3.28億美元（b）；4.5億美元的普通股回購。

•普通股回報率（“ROE”）——2.8％；調整後的投資回報率——10.9％（a）。

•有形普通股回報率（“ROTCE”）——5.6％（a）；調整後的ROTCE——20.9％（a）。

•普通股一級（“CET1”）比率— 11.6％。

•一級槓桿比率 — 6.0%。

•平均流動性覆蓋率（“LCR”）-117％；平均淨穩定資金比率（“NSFR”）-135％。

•總損失吸收能力（“TLAC”）比率超過了最低要求。

(a) 有關更多信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(b) 包括基於股份的獎勵的股息等價物。

注意：在本文檔中，連續增長率是未按年計算的。

全年合併財務摘要

(a) 運營槓桿率是總收入的增加（減少）率減去非利息支出總額的增加（減少）率。

(b) 參見第11頁開頭的 “公認會計原則和非公認會計準則財務指標的解釋”。

bps — 基點。

關鍵驅動因素（除非另有説明，否則比較是2023年與2022年）

•總收入增長了7％，主要反映了：

•費用收入下降了1％，這主要反映了外匯波動率的降低、資產管理規模的混合以及去年資產剝離的影響，但部分被貨幣市場費用減免、淨新業務的減少以及22年第一季度與俄羅斯相關的存託憑證服務的遞延成本的加速攤銷所抵消。

•投資和其他收入的增長主要反映了2022年第四季度證券投資組合重新定位造成的淨虧損，但部分被與去年資產剝離相關的應收或有對價公允價值的減少所抵消。

•淨利息收入增長了24％，主要反映了更高的利率，但部分被資產負債表規模和組合的變化所抵消。

•信貸損失準備金為1.19億美元，主要是由與商業房地產敞口相關的儲備金增加和宏觀經濟預測的變化所推動的。

•非利息支出增長了1％，這主要反映了聯邦存款保險公司第四季度的特別評估、投資和收入相關支出的增加以及通貨膨脹，但部分被投資管理報告部門2022年第三季度商譽減值、效率節省和去年資產剝離的影響所抵消。不包括重要項目，非利息支出增加了3％（a）。

•有效税率為19.7％。

資本和流動性

•向普通股股東返還了39億美元，包括13億美元的股息（包括基於股份的獎勵的股息等價物）和26億美元的股票回購。

•投資回報率— 8.8％；調整後的投資回報率— 11.1％（a）。

•ROTCE — 17.1% (a)；調整後的ROTCE — 21.6% (a)。

(a) 有關更多信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

證券服務業務板塊亮點

(a) 其他費用主要包括與融資有關的費用。

(b) 包含在資產服務業務領域報告的投資服務費中。

(c) 由主要來自資產服務業務領域的AUC/A組成，在較小程度上由發行人服務業務線組成。包括與加拿大帝國商業銀行合資的加拿大帝國商業銀行梅隆環球證券服務公司（“CIBC Mellon”）的AUC/A，截至2023年12月31日為1.7萬億美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日為1.5萬億美元。

(d) 代表我們機構證券借貸計劃中的貸款證券總額。不包括紐約梅隆銀行代表加拿大帝國商業銀行梅隆銀行客户代理的證券，截至2023年12月31日，該證券總額為630億美元，截至2023年9月30日為630億美元，截至2022年12月31日為680億美元。

關鍵驅動因素

•按業務領域劃分的總收入差異的驅動因素如下所示。

•資產服務——同比持平，主要反映了外匯收入和淨利息收入的減少，但部分被戰略股權投資收益和較高的市場價值所抵消。連續增長主要反映了戰略股票投資業績的改善和淨利息收入的增加。

•發行人服務-同比增長主要反映了淨新業務和更高的客户活動。連續增長主要反映了淨利息收入的增加。

•非利息支出同比增加，主要反映了投資的增加、與收入相關的支出以及通貨膨脹，但部分被效率節省所抵消。

市場和財富服務業務板塊亮點

(a) 其他費用主要包括與融資有關的費用。

(b) 由清算和抵押品管理以及潘興業務領域的AUC/A組成。

關鍵驅動因素

•按業務領域劃分的總收入差異的驅動因素如下所示。

•Pershing —同比增長主要反映了淨利息收入的增加，更高的市場價值和更高的客户活動，但部分被業務損失所抵消。連續增長主要反映了淨利息收入的增加。

•財資服務-同比增長和連續增長主要反映淨利息收入的增加。

•清關和抵押品管理-同比增長主要反映了清關量和抵押品管理餘額的增加。連續增長主要反映了淨利息收入的增加、清算量和抵押品管理餘額的增加。

•非利息支出同比增加，主要反映了更高的投資和通貨膨脹，但部分被效率節省所抵消。

投資和財富管理業務板塊亮點

(a) 其他費用主要包括投資服務費。

(b) 投資和其他收入以及總費用和其他收入均扣除歸屬於合併投資管理基金相關非控股權益的收益（虧損）。

(c) 不包括重要項目，與23年第三季度相比，税前收入下降了11％（非公認會計準則），與22年第四季度相比增長了1％（非公認會計準則）。有關這些非公認會計準則指標的信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(d) 扣除分發和服務費用。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(e) 不包括重要項目並扣除分銷和服務費用，23年第四季度調整後的税前營業利潤率為21％（非公認會計準則）。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

(f) 不包括在投資和財富管理業務部門之外管理的資產。

(g) 在財富管理業務領域中包括資產管理規模和AUC/A。

關鍵驅動因素

•按業務領域劃分的總收入差異的驅動因素如下所示。

•投資管理——同比下降主要反映了23年第四季度應收或有對價公允價值的減少和去年資產剝離的影響，以及資產管理規模流量的組合，但部分被較高的市值、種子資本收益和美元疲軟的有利影響所抵消。連續下降主要反映了與去年資產剝離相關的應收或有對價公允價值的減少以及績效費的發放時間，但部分被種子資本收益所抵消。

•財富管理 — 同比下降主要反映了產品組合的變化，但部分被較高的市場價值所抵消。

•非利息支出同比下降，主要反映了效率的節省和去年資產剝離的影響，但部分被投資增加和美元疲軟的不利影響以及通貨膨脹所抵消。

其他細分市場

其他細分市場主要包括租賃投資組合、企業財資活動，包括我們的證券投資組合、衍生品和其他交易活動、可再生能源和其他企業投資、某些業務退出以及其他公司收入和支出項目。

關鍵驅動因素

•總收入包括公司資金和其他投資活動，包括對衝活動，該活動在費用和其他收入以及淨利息支出之間起抵消作用。總收入同比增長主要反映了22年第四季度證券投資組合重新定位產生的淨虧損。總收入環比下降主要反映了23年第四季度的淨證券虧損和23年第三季度的債務清償收益。

•非利息支出同比增長主要是由聯邦存款保險公司的特別評估推動的。非利息支出的連續增加主要反映了聯邦存款保險公司的特別評估、更高的遣散費和訴訟準備金。

按業務領域劃分的重要項目

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見第12和13頁。

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見第12和13頁。

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見第12和13頁。

資本和流動性

(a) 2023年12月31日的監管資本和流動性比率是初步的。對於我們的CET1、一級資本和總資本比率，我們在美國資本規則下的有效資本比率是根據標準化和高級方法計算的比率中較低的一個，在本報告所述期間，標準化和高級方法是高級方法。

(b) 平均NSFR的報告要求於23年第二季度生效。

(c) 普通股每股有形賬面價值——非公認會計準則不包括扣除遞延所得税負債後的商譽和無形資產。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

•截至2023年12月31日，CET1資本總額為187億美元，與2023年9月30日相比有所增加，這主要反映了累計其他綜合收益和收益產生的資本的淨增長，但部分被通過普通股回購和分紅部署的資本所抵消。截至2023年12月31日，一級資本總額為231億美元，與2023年9月30日相比略有下降，這反映了優先股的贖回。與2023年9月30日相比，一級槓桿率有所下降，這主要反映了平均資產的增加。

淨利息收入

(a) 淨利息收入（FTE）——非公認會計準則和淨利率（FTE）——非公認會計準則包括免税收入的等值税調整。有關該非公認會計準則指標的信息，請參閲第11頁開頭的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

bps — 基點。

•淨利息收入同比增長主要反映了更高的利率，但部分被資產負債表規模和組合的變化所抵消。

•淨利息收入的連續增長主要反映了資產負債表規模和組合的增加。

紐約銀行梅隆公司

簡明合併損益表

對公認會計準則和非公認會計準則財務指標的解釋

紐約梅隆銀行在本財報中納入了某些有形的非公認會計準則財務指標，作為GAAP信息的補充，這些指標不包括扣除遞延所得税負債的商譽和無形資產。我們認為，有形普通股回報率——非公認會計準則對投資者來説是額外的有用信息，因為它衡量了可以產生收入的資產，以及普通股每股有形賬面價值——非公認會計準則是額外的有用信息，因為它顯示了有形資產相對於已發行普通股的水平。

以完全應納税等值物（“FTE”）為基礎的淨利息收入——非公認會計準則和淨利率（FTE）——非公認會計準則和其他全職員工衡量標準包括免税收入的等值税調整，允許比較應納税和免税來源產生的金額，符合行業慣例。對全職員工基礎的調整對淨收入沒有影響。

紐約梅隆銀行納入了調整後的税前營業利潤率——非公認會計準則，即投資和財富管理業務板塊的税前營業利潤率，扣除轉給分銷或服務我們管理基金的第三方的分銷和服務費用。我們認為，該衡量標準在評估投資和財富管理業務板塊相對於行業競爭對手的表現時很有用。

有關非公認會計準則指標的更多對賬情況，請參閲www.bnymellon.com上的財務補充文件中的 “GAAP和非GAAP財務指標的解釋”。

紐約梅隆銀行還納入了不包括重要項目的收入衡量標準，包括證券投資組合重新定位產生的淨虧損、與去年資產剝離相關的應收或有對價公允價值的減少、處置收益和虧損以及與俄羅斯相關的收入減少，主要是加快存託憑證服務遞延成本的攤銷。還列出了支出指標，不包括商譽減值、聯邦存款保險公司特別評估、遣散費和訴訟儲備金等重要項目。訴訟準備金是指可能和合理估計的意外損失應計額，但不包括與業務相關的標準法律費用。還提供了適用於紐約銀行梅隆公司普通股股東的淨收益、攤薄後的每股收益、運營槓桿率、普通股回報率、有形普通股回報率和税前營業利潤率，不包括上述重要項目。提供這些措施的目的是允許投資者在與管理層對企業的看法一致的基礎上查看財務指標。

(a) 反映在投資和其他收入中。

(b) 遣散費分別反映在員工支出中，訴訟準備金反映在其他費用中，聯邦存款保險公司的特別評估反映在銀行評估費用中。

(c) 由於四捨五入而無法站立。

(d) 運營槓桿率是總收入的增加（減少）率減去非利息支出總額的增加（減少）率。

bps-基點。

(a) 反映在投資和其他收入中。

(b) 主要反映在投資服務費中。

(c) 遣散費分別反映在員工支出中，訴訟準備金反映在其他費用中，聯邦存款保險公司的特別評估反映在銀行評估費用中。

(d) 由於四捨五入而無法彎腳。

(e) 運營槓桿率是總收入的增加（減少）率減去非利息支出總額的增加（減少）率。

bps — 基點

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見第12和13頁。

(b) 季度收益按年計算。

(a) 有關受影響的重要項目和細列項目的詳情，見第12和13頁。

(b) 税前收入除以總收入。

(a) 23年第四季度值得注意的項目包括與去年資產剝離（反映在投資和其他收入中）相關的應收或有對價公允價值的減少，以及遣散費。23 年第三季度值得注意的項目包括遣散費。2022年第四季度值得注意的項目包括遣散費和處置損失（反映在投資和其他收入中）。

(b) 税前收入除以總收入。

關於前瞻性陳述的警示性聲明

本財報和我們的財務補充文件中的許多陳述可能構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，包括有關我們的戰略優先事項、財務業績和財務目標的陳述。在我們完成截至2023年12月31日的10-K表年度報告時，初步的業務指標和監管資本比率可能會發生重大變化。前瞻性陳述並不能保證未來的結果或事件，它們本質上是不確定的，是基於當前對未來事件的看法和預期，就其本質而言，其中許多信念和預期難以預測，超出了我們的控制範圍，可能會發生變化。

通過以這種方式為您識別這些陳述，我們提醒您，由於許多重要因素，包括我們截至2022年12月31日年度的10-K表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中列出的風險因素和其他不確定性，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的預期業績存在重大差異。

您不應過分依賴任何前瞻性陳述。所有前瞻性陳述僅代表其發表之日，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映該日期之後的事件或情況或反映意外事件的發生。

關於 BONY MELLON

紐約梅隆銀行成立於1784年，是美國曆史最悠久的銀行，也是第一家在紐約證券交易所（紐約證券交易所代碼：BK）上市的公司。如今，紐約梅隆銀行通過全面的解決方案為全球資本市場提供動力，幫助客户在整個投資生命週期中管理和服務其金融資產。截至2023年12月31日，紐約梅隆銀行託管和/或管理的資產為47.8萬億美元，管理的資產為2.0萬億美元。紐約梅隆銀行被《財富》雜誌評為全球最受尊敬的公司和Fast Company的創新者最佳工作場所。紐約梅隆銀行是紐約銀行梅隆公司的企業品牌。更多信息可在 www.bnymellon.com 上獲得。在LinkedIn上關注我們或訪問我們的新聞編輯室以獲取最新的公司新聞。

電話會議信息

總裁兼首席執行官羅賓·文斯和首席財務官德莫特·麥克唐納將於美國東部時間2024年1月12日下午1點主持電話會議和同步網絡音頻直播。本次電話會議和網絡音頻直播將包括前瞻性陳述，並可能包括其他重要信息。

希望觀看電話會議和網絡音頻直播的投資者和分析師可以通過撥打（800）390-5696（美國）或（720）452-9082（國際），使用密碼：200200，或登錄www.bnymellon.com/investorrelations進行收看。財報材料將於美國東部時間2024年1月12日上午6點30分左右開始，在www.bnymellon.com/investorrelations上公佈。第四季度電話會議和網絡音頻直播的存檔版本將從美國東部時間2024年1月12日下午5點左右開始，直至2024年2月12日，在www.bnymellon.com/investorrelations上播出，網址為www.bnymellon.com/investorrelations。