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證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
對於
結束的季度期間
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於 ，從_到_的過渡期
佣金
文件編號：
(註冊人在其章程中明確規定的姓名)
| (州或其他司法管轄區 | (I.R.S.僱主 | |
| 屬於 公司或組織) | 標識 編號) | |
| (主要執行辦公室地址 ) | (Zip 代碼) |
(註冊人的電話號碼，包括區號)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節要求提交的所有報告， 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。
☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ |
| 較小的報告公司
| |
| 新興的
成長型公司 |
如果
是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
☐
是☒
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
截至2021年8月17日，有註冊人已發行普通股的股份 。
愛迪生民族公司
目錄表
| 第 頁編號 | ||
| 第 部分I | 4 | |
| 第 項1. | 財務報表(未經審計) | 4 |
| 截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日的合併資產負債表 | 5 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明合併業務報表(未經審計) | 6 | |
| 簡明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月股東權益綜合變動表(未經審計) | 7 | |
| 簡明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月合併現金流量表(未經審計) | 8 | |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 34 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 55 |
| 第 項。 | 控制和程序 | 56 |
| 第II部 | 58 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 58 |
| 第 1a項。 | 風險因素 | 58 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 58 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 60 |
| 第 項。 | 煤礦安全信息披露 | 60 |
| 第 項5. | 其他信息 | 60 |
| 第 項6. | 陳列品 | 60 |
| 簽名 | 63 | |
| 2 |
使用 市場和行業數據
本《Form 10-Q》季度報告包括我們從第三方渠道獲得的市場和行業數據，包括行業出版物，以及我們管理層根據其對我們所在行業的瞭解和經驗而準備的行業數據 (包括我們管理層基於該知識對此類行業的估計和假設)。管理層通過在這些行業的經驗和參與，發展了對這些行業的瞭解。雖然我們的管理層相信本Form 10-Q季度報告中提及的第三方 來源是可靠的，但我們或我們的管理層均未獨立核實本Form 10-Q季度報告中提及的此類來源的任何數據，或確定該等來源所依賴的基本經濟假設。此外，特別是內部準備的和第三方市場的預期信息，僅為估計，預期結果和實際結果之間通常會有差異，因為事件和情況往往不會像預期的那樣發生，這些差異可能是實質性的。此外，本季度報告中對第三方準備的任何出版物、報告、調查或文章的引用不應被解釋為描述整個出版物、報告、調查或文章的完整調查結果。任何此類出版物、報告、調查或文章中的信息未通過引用併入本表格10-Q的本季度報告中。
僅為方便起見，我們在本季度報告中提及的10-Q表格中沒有®、™或符號的商標，但此類引用 並不表示我們不會根據適用法律最大程度地維護我們對自己商標的權利。本季度報告中在Form 10-Q中提及的其他 服務標記、商標和商品名稱(如果有)是其各自所有者的財產，儘管為表示方便起見，我們可能不會使用®或™符號來標識此類商標。
其他 相關信息
除非 上下文另有説明，在本季度報告中使用的10-Q表格中，術語“Vinco Ventures”、“我們”、“我們”、“公司”和類似術語指Vinco Ventures，Inc.、以前稱為Edison Nation，Inc.的內華達州公司、Xspand Products Lab，Inc.和IDEA Lab Products，Inc.以及我們的所有子公司和附屬公司。
有關前瞻性陳述的警示性説明
本《截至2021年6月30日的Form 10-Q季度報告》(以下簡稱《季度報告》)包含《1995年私人證券訴訟改革法案》和經修訂的《1934年證券交易法》(以下簡稱《交易法》)所指的前瞻性陳述。這些陳述與未來事件有關(包括但不限於條款、時間安排、我們擬進行的收購的結束或我們未來的財務表現)。我們試圖通過使用“預期”、“相信”、“預期”、“可以”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“ ”、“預測”、“應該”或“將”等術語或其他類似術語來識別前瞻性陳述。這些 陳述只是預測；不確定性和其他因素可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就 與這些前瞻性 陳述中明示或暗示的任何未來結果、水平或活動、業績或成就大不相同。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。我們的預期是截至本季度報告提交之日， 我們不打算在本季度報告提交之日之後更新任何前瞻性陳述，以將這些陳述確認為實際結果 ，除非法律要求。
您 不應過度依賴前瞻性陳述。本季度報告中提出的警示性聲明確定了您在評估我們的前瞻性聲明時應考慮的重要因素。這些因素包括：
| ● | 我們有效執行業務計劃的能力； | |
| ● | 我們管理擴張、增長和運營費用的能力； | |
| ● | 我們有能力保護我們的品牌和聲譽； | |
| ● | 我們償還債務的能力； | |
| ● | 我們依賴美國以外的第三方供應商的能力； | |
| ● | 我們評估和衡量我們的業務、潛在客户和績效指標的能力； | |
| ● | 我們在競爭激烈和不斷髮展的行業中競爭並取得成功的能力； | |
| ● | 我們 響應和適應技術和客户行為變化的能力； | |
| ● | 與已完成或潛在的收購、處置和其他戰略增長機會和計劃有關的風險 ； | |
| ● | 與任何潛在收購的預期完成時間有關的風險 ； | |
| ● | 與潛在或已完成收購相關的整合風險 ； | |
| ● | 與衞生流行病、流行病和類似疫情有關的各種風險，如冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”) 大流行，可能對我們的業務、財務狀況、運營業績和/或現金流產生重大不利影響。 |
這份Form 10-Q季度報告還包含由獨立各方和我們做出的與市場規模和增長有關的估計和其他統計數據，以及其他行業數據。此數據涉及許多假設和限制，請注意不要過度重視此類估計。我們沒有獨立核實由獨立各方生成幷包含在本季度報告中的統計數據和其他行業數據 ，因此，我們不能保證其準確性或完整性，儘管我們通常認為數據是可靠的。此外，由於各種因素，對我們未來業績和我們所在行業的未來業績的預測、假設和估計必然會受到高度不確定性和風險的影響。我們的 實際結果可能與前瞻性陳述中的預期大不相同，原因有很多，包括但不限於：我們可能無法保留我們在消費產品開發方面的專業知識；如果我們的競爭對手提供更有利的產品或定價條款，現有和潛在的分銷合作伙伴可能會選擇與競爭對手合作或偏愛競爭對手的產品； 我們可能無法保持或增長收入來源；我們可能無法保持盈利；我們可能無法吸引和留住關鍵人員；或者我們可能無法有效地管理或加強與客户的關係； 我們的成本和費用可能會意外增加。這些因素和其他因素可能導致結果與獨立各方和我們所作估計中所表達的結果大不相同。
| 3 |
第 部分I
財務報表索引
頁面 數 | |
| 截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 5 |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明合併業務報表(未經審計) | 6 |
| 簡明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月股東權益綜合變動表(未經審計) | 7 |
| 簡明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月合併現金流量表(未經審計) | 8 |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| 4 |
Vinco風險投資公司及其子公司
合併資產負債表
6月30日， 2021 | 12月31日， 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 非連續性業務的當前資產 | - | |||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 應收貸款 | - | |||||||
| 權益法投資 | - | |||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 停產業務的非流動資產 | - | |||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 經營業務的當期部分租賃負債 | ||||||||
| 應付所得税 | ||||||||
| 信用額度，扣除
債務發行成本$ | ||||||||
| 可轉換應付票據的當期部分，扣除債務發行成本為$ | ||||||||
| 應付票據的當期部分，扣除債務發行成本為#美元 | ||||||||
| 應付票據的當期部分 應付關聯方 | ||||||||
| 因關聯方原因 | ||||||||
| 非持續經營的流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債--扣除 當期部分 | ||||||||
| 可轉換票據-關聯方，
扣除當期部分的淨額，扣除債務貼現#美元的淨額 | ||||||||
| 應付票據，扣除當期部分 | ||||||||
| 應付票據-關聯方，本期淨額 | - | |||||||
| 認股權證法律責任 | - | |||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
| 承付款和或有事項(附註12) | - | |||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$面值，分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的授權股份 | $ | - | $ | |||||
| B系列優先股， $面值，授權股份；和分別於2021年6月30日和2020年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 普通股，$面值，授權股份和分別於2021年6月30日和2020年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 追加實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可歸因於Vinco Ventures，Inc.的股東 (赤字)股本總額。 | ( | ) | ||||||
| 非控股權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ( | ) | ||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 5 |
Vinco風險投資公司及其子公司
精簡的 合併業務報表
在這三個月中 截止 6月30日， | 在這六個月中 截止 6月30日， | |||||||||||||||
2021 (未經審計) | 2020 (未經審計) | 2021 (未經審計) | 2020 (未經審計) | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售， 一般和管理 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 認股權證發行虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 短期投資公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 出售合營企業權益的虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 資產剝離收益 | ||||||||||||||||
| 其他(費用)收入總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 持續運營淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | ||||||||||||||||
| 可歸因於Vinco Ventures，Inc.的持續運營淨虧損。 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 停產淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 停產業務所得税準備 | - | - | ||||||||||||||
| 可歸因於Vinco Ventures，Inc.的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股淨虧損： | ||||||||||||||||
| 淨額 (虧損)收入每股-基本股 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股淨(虧損)收益-稀釋後收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權 已發行普通股的平均數-基本和稀釋後普通股 | ||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 6 |
Vinco風險投資公司及其子公司
簡明 合併股東權益變動表
| 截至2021年和2020年6月30日的6個月： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 股票 | 額外的 個實收 | 累計 | 非控制性 | 總計 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 向票據持有人發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向投資者發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向顧問發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向員工發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證行使時發行普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發售費用--認股權證的行使 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據項下的折算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使權證責任 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股收購發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將優先股轉換為普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 為未來發行普通股預留的股份，作為Emmersive資產收購的對價 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年6月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 餘額， 2020年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 向票據持有人發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 從票據持有人退還了 普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 向顧問發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向票據持有人發行認股權證和受益轉換選擇權 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 剝離雲B | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 發行用於資產剝離的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行全球清潔解決方案公司普通股，收購有限責任公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分配 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益 (虧損) | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2020年6月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外的 個實收 | 累計 | 非控制性 | 總計 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日(未經審計) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 向顧問發行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 向員工發行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在認股權證行使時發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發售費用--認股權證的行使 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據項下的折算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將優先股轉換為普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證法律責任 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為未來發行普通股預留的股份，作為Emmersive資產收購的對價 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年6月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 餘額，2020年3月31日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 向票據持有人發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以進行資產剝離 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向顧問發行普通股 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行全球清潔解決方案公司普通股，收購有限責任公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分配 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨(虧損)收益 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2020年6月30日(未經審計) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 7 |
Vinco風險投資公司及其子公司
簡明 合併現金流量表
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||
2021 (未經審計) | 2020 (未經審計) | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 可歸因於Vinco Ventures，Inc.的持續運營的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | ||||||||
| 持續運營淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 調整以調節 淨(收益)虧損與經營活動中使用的淨現金： | ||||||||
| 停產經營 | ( | ) | ||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 攤銷融資成本 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 攤銷資產使用權 | ||||||||
| 債務清償收益 | ( | ) | - | |||||
| 停產業務處置損失 | ( | ) | ||||||
| 短期投資公允價值變動 | - | |||||||
| 認股權證發行虧損 | - | |||||||
| 權證負債的公允價值變動 | - | |||||||
| 資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和 其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用和 其他流動負債 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 關聯方到期 | ( | ) | ||||||
| 淨額 經營活動中使用的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流 | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售CBAV1，LLC資產所收到的現金 | - | |||||||
| 權益法投資 | ( | ) | - | |||||
| 應收貸款的資金籌措 | ( | ) | - | |||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 為活動融資產生的現金流 | ||||||||
| (還款)借款 在信貸額度下 | ( | ) | ||||||
| 可轉換應付票據項下的借款 | ||||||||
| 應付票據項下的借款 | ||||||||
| 應付票據項下的還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 票據項下的償還 應付關聯方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付融資費用 成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發行普通股的淨收益 | - | |||||||
| 行使認股權證的淨收益 | - | |||||||
| 淨額 融資活動提供的現金 | ||||||||
| 現金和現金等價物淨增加(減少) | ||||||||
| 現金 和現金等價物-期初 | ||||||||
| 現金 和現金等價物-期末 | $ | |||||||
| 補充披露現金流量信息 | ||||||||
| 在此期間支付的現金 用於： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 税 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 非現金投資和融資 活動： | ||||||||
| 發行給票據持有人的股票 | $ | $ | ||||||
| 應付票據項下的折算 | $ | $ | ||||||
| 向票據持有人發行權證 | $ | $ | ||||||
| 為EVNT，LLC保留的股份 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 8 |
Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注 1-陳述基礎和業務性質
簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務報表公認會計原則及表格10-Q及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X規則第10條編制。因此，它們並不包含《公認會計準則》要求的年度財務報表的所有信息和腳註。簡明綜合財務報表包括本公司及其全資和控股子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。本公司管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包含所有必要的調整(僅由正常經常性應計項目組成)，以列報本公司截至2021年6月30日的財務狀況以及所列示期間的經營業績、股東權益變動和現金流量。截至2021年6月30日的三個月和六個月的運營結果 不一定代表未來任何時期整個財年的運營結果 。
這些簡明綜合財務報表應與本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表及相關附註一併閲讀。本公司的會計政策在截至2020年12月31日的年報10-K表格中的合併財務報表附註中進行了説明，並在本季度報告10-Q表格中進行了必要的更新。
如本文所用，術語“公司”、“Vinco Ventures”、“我們”、“我們”及類似術語是指Vinco Ventures，Inc.(F/k/a Edison Nation，Inc.)，該公司是一家內華達州公司，於2017年7月18日根據內華達州法律註冊為Idea Lab X Products，Inc.，Inc.，前身為Xspand Products Lab，Inc.，於2018年9月12日更名，和/或其全資和多數股權運營子公司。於2020年11月5日，本公司(“母公司”) 與其全資附屬公司Vinco Ventures，Inc.(“合併子公司”)訂立合併協議及計劃( “協議”)。根據協議條款，合併附屬公司與母公司合併並併入母公司，母公司成為合併後的 尚存法團(“尚存法團”)。倖存的公司名為Vinco Ventures， Inc.交易於2020年11月10日完成。
Vinco Ventures是一家垂直整合的端到端消費類產品研發、製造、銷售和實施公司。 該公司專有的基於網絡的平臺提供低風險、高回報的平臺和流程，將新產品創意的創新者與潛在的許可方聯繫起來。
截至2021年6月30日，Vinco Ventures擁有8家全資子公司：待定安全有限責任公司(“待定”)，Vinco Ventures
共享服務有限責任公司(“Vinco共享”),
Ferguson Containers，Inc.(“Fergco”)、CBAV1，LLC(“CB1”)、
Pirasta，LLC(“Pirasta”)、Honey Badger Media LLC(“Honey Badger”)、EVNT Platform LLC(“Emmersive Entertainment”)
和Edison Nation Holdings，LLC。Vinco Ventures擁有
2021年4月，公司
同意解除Ed Roses，LLC的合資企業，並確認虧損#美元
流動性
在截至2021年6月30日的6個月中，我們的運營虧損約為
截至2021年6月30日，我們的流動資產總額約為
公司相信自這些簡明財務報表發佈之日起至少12個月內有足夠的現金。 持續經營的能力取決於公司能否吸引重要的新資本來源， 達到合理的運營效率門檻，並通過銷售其產品實現盈利運營。
我們的運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資本和資本支出提供資金所需的金額。 我們未來的資本需求和可用資金的充分性將取決於許多因素，包括我們成功地將我們的產品和服務商業化的能力，競爭性的技術和市場開發，以及是否需要與 其他公司合作或收購其他公司或技術來增強或補充我們的產品和服務。
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合併財務報表附註
注： 2-重要會計政策摘要
合併原則
合併財務報表包括Vinco Ventures，Inc.及其全資和控股子公司的賬目。 所有公司間餘額和交易均已 沖銷。
重新分類
以前在合併財務報表中列報的某些 金額已重新分類，以符合本年度列報。 此類重新歸類對以前報告的淨虧損、股東權益或現金流量沒有影響。
使用預估的
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計、判斷和假設，以影響資產、負債、收入和支出的報告金額，以及財務報表相關附註中披露的金額。
本公司在這些財務報表中使用的重大估計包括但不限於應收賬款準備金、與本公司遞延税項資產相關的估值準備、長期資產的可回收性和使用壽命、債務轉換特徵、基於股票的補償、與預留股份估值有關的某些假設以及與本公司收購相關的資產和承擔的負債。公司的某些估計可能會受到外部條件的影響 ，包括公司獨有的情況和一般經濟狀況。這些外部 因素有可能對公司的估計產生影響，並可能導致實際結果與那些估計不同。
停產 運營
以出售或放棄方式處置的實體的 組成部分，如果該交易代表了將對實體的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變，則報告為非持續經營。停產業務的結果 彙總並在綜合業務報表中單獨列報。停產業務的資產和負債 在合併資產負債表中作為停產業務的資產和負債分別彙總和報告，包括 上一年度的比較期間。本公司的現金流量在公司每一期的合併現金流量表中反映為來自非持續經營的現金流量。
現金 和現金等價物
公司將購買時原始到期日在三個月或以下的所有高流動性投資視為合併財務報表中的現金等價物 。
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合併財務報表附註
注2-重要會計政策摘要 -(續)
該公司在多家金融機構有現金存款，有時可能超過聯邦存款保險公司(FDIC)的保險限額。本公司並未在該等賬户出現虧損，並定期評估其金融機構的信譽
。該公司通過將其現金和現金等價物存放在主要金融機構來降低其信用風險。
該公司約有$
應收賬款
應收賬款按合同金額減去壞賬估計數列賬。管理層根據現有的經濟狀況、歷史經驗、客户的財務狀況以及逾期帳款的金額和 年限估算壞賬準備。如果在合同到期日之前沒有收到全額付款，則應收賬款被視為逾期。逾期帳款 一般只有在所有收款嘗試用完後才會與壞賬準備進行核銷。
沒有 個客户佔應收賬款總額的10%以上。
庫存
存貨 在先進先出的基礎上，按成本或可變現淨值中較低者入賬。公司根據客户需求、技術發展或其他經濟因素的變化，對可能過剩、過時或移動緩慢的項目，降低庫存的賬面價值 。
短期投資
短期投資包括股權證券。該公司將其投資歸類為交易證券。因此，此類投資 按公允市場價值報告，由此產生的未實現收益和損失作為綜合經營報表的組成部分報告 。交易證券的公允價值是參考市場報價確定的。
財產和設備，淨額
財產和設備按成本、扣除累計折舊和攤銷後的淨額列報，從啟用之日起採用直線方法對資產的估計使用年限進行記錄，具體如下：
權益 方法投資
我們 適用會計的權益法在我們有重大影響力的情況下進行投資，但不控制被投資人的 權益。對每種權益法投資影響程度的判斷包括考慮關鍵因素，如所有權利益、董事會代表、參與決策和重大公司間交易 。公司因這些投資產生的淨收益(虧損)的比例份額將在我們的綜合經營報表中以權益法投資收益為標題的分項下報告。我們權益法投資的賬面價值在綜合資產負債表的權益法投資中列報。公司的權益法投資 按成本報告，並在每個期間根據公司在被投資方收入或虧損中的份額和支付的股息進行調整。 如果有的話。本公司在合併現金流量表上使用累計收益法對權益法投資收到的分配進行分類。當事件或環境變化顯示投資的賬面價值可能無法收回時，本公司會評估投資的減值。公司沒有記錄任何與此相關的減值D到2021年的投資 。截至2021年6月30日的六個月，沒有收益或虧損。
收入 確認
一般而言，公司將所有收入視為來自與客户的合同好的。收入是根據會計準則編纂(“ASC”)606中概述的五步程序確認的：
步驟1-確定與客户的合同-當(A)合同各方已批准合同並承諾履行各自的義務時，合同存在，(B)實體可以確定每一方關於要轉讓的貨物或服務的權利，(C)實體可以確定要轉移的貨物或服務的付款條件，(D)合同 具有商業實質，實體很可能收取其有權獲得的幾乎所有對價 ，以換取將轉讓給客户的商品或服務。
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合併財務報表附註
附註 2--重要會計政策摘要--(續)
第 2步-確定合同中的履約義務-在執行合同時，公司將每個承諾轉讓給客户的(A)不同的商品或服務，或(B)基本相同且具有相同轉移模式的一系列不同的商品或服務確定為履行義務 。如果一份合同包括 多個承諾的商品或服務，公司必須作出判斷，以確定這些商品或服務是否能夠在合同範圍內區分開來。如果不滿足這些標準，貨物或服務將被視為綜合履行義務 。
第 3步-確定交易價格-當履行義務得到履行時，公司應將分配給履行義務的交易價格金額確認為收入。合同條款用於確定 交易價格。一般來説，所有合同都包括固定對價。如果合同確實包含可變對價，公司 將根據期望值方法確定交易價格中應包括的可變對價金額。 如果公司判斷合同下的累計收入很可能不會發生重大逆轉，則可變對價將包括在交易價格中。
第 4步-分配交易價格-確定交易價格後，下一步是將交易價格分配給合同中的每個履約義務。如果合同只有一項履約義務，則整個交易價格 將適用於該義務。如果合同有多個履約義務，則根據合同開始時的相對獨立售價(SSP)將交易價格分配給履約義務 。
第 5步-履行履約義務(並確認收入)-當(或作為)商品或服務轉移給客户時確認收入 。公司通過將承諾的貨物或作為履行義務基礎的服務的控制權轉讓給客户來履行其每一項履約義務。控制是指直接使用資產並從資產獲得基本上 所有剩餘收益的能力。它包括防止其他實體直接使用資產並從資產中獲得收益的能力。控制權已移交給客户的指標包括：目前的付款義務；資產的實際佔有 ；法定所有權；所有權的風險和回報；以及對資產的接受(S)。可以在 時間點或在一段時間內履行履行義務。
當貨物控制權轉移到客户手中時，公司的所有收入基本上都將繼續確認，這是在將成品發貨給客户時。所有銷售都是固定定價的，目前公司的收入中沒有包含任何重要的可變組件 。此外，公司將為有缺陷的商品發放信用，從歷史上看，這些有缺陷的商品的信用 不是實質性的。
收入分解
公司的主要收入來源包括消費品和創新產品包裝材料的銷售和/或許可。 公司的許可業務不是實質性的，也沒有為細分目的單獨細分。本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的收入分類如下：
在這三個月中 截止 6月30日， |
在這六個月中 截止 6月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 產品銷售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服務 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 發牌 | ||||||||||||||||
| 總收入 淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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合併財務報表附註
附註 2--重要會計政策摘要--(續)
在截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月中，以下客户佔總淨收入的10%以上：
在這三個月中 截止 6月30日， |
在這六個月中 截止 6月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 顧客： | ||||||||||||||||
| 客户 A | % | * | % | * | ||||||||||||
| 客户 B | * | % | * | * | ||||||||||||
客户C |
* | % | * | * | ||||||||||||
| * |
在截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月中，以下地理區域佔總淨收入的10%以上：
這三個月 截至6月30日， | 六個月來 截至6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 地區： | ||||||||||||||||
| 北美 | % | % | % | % | ||||||||||||
| * | 地區佔總淨收入的比例不超過10%。 |
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合併財務報表附註
注2-重要會計政策摘要 -(續)
金融工具的公允價值
本公司根據ASC 820“公允價值計量及披露”(“ASC 820”)指引計量金融資產及負債的公允價值，該指引界定了公允價值，建立了公允價值計量框架，並擴大了有關公允價值計量的披露 。
ASC 820將公允價值定義為在計量日期 市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場中為轉移負債而收取的或支付的交換價格(退出價格)。ASC 820還建立了公允價值等級，這要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820描述了可用於計量公允價值的三個級別的投入：
第1級-相同資產或負債的活躍市場報價
級別 2-在活躍市場或可觀察到的投入中對類似資產和負債的報價
第 3級-無法觀察到的輸入(例如，基於假設的現金流建模輸入)
由於該等金融工具的短期性質，本公司的金融工具，如現金、應收賬款及應付賬款，其賬面價值大致為公允價值。本公司應付票據的賬面價值接近公允價值，因為該等債務的實際收益率(包括合約利率)連同同時發行認股權證等其他特徵 可與具有類似信用風險的工具的回報率相媲美。為投資而持有的貸款是以公允價值收購的，這導致了折扣。
以下金融資產和負債的公允價值以及用於確定2021年6月30日公允價值的投入水平如下：
| 截至2021年6月30日的公允價值計量 | ||||||||||||
| 級別 1 | 級別 2 | 第 3級 | ||||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 短期投資 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 擔保 責任 | ||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||
下列金融資產和負債的公允價值以及用於確定2020年12月31日公允價值的投入水平如下：
| 截至2021年12月31日的公允價值計量 | ||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | ||||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 短期投資 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 認股權證法律責任 | ||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||
下表列出了本公司在截至2021年6月30日的六個月中使用重大不可觀察到的投入(第三級)按公允價值經常性計量的負債對賬：
搜查令 負債 (第 3級) |
||||
| 餘額， 2020年12月31日 | $ | |||
| 發行認股權證 | ||||
| 更改公允價值 | ||||
| 行使權證 | ( |
) | ||
| 餘額， 2021年6月30日 | $ | |||
美國 股票代表對美國公司股票的投資。美國股票的估值投入基於證券交易所在的主要股票市場上最近公佈的價格，主要被歸類為1級。其估值投入不是基於可觀察到的市場信息的證券 被歸類為3級。
授權書 會計
公司根據ASC主題815“衍生品和對衝”對其金融工具進行評估，以確定此類工具是衍生品還是包含符合嵌入 衍生品資格的特徵。
公司將購買普通股股份的權證歸類為綜合資產負債表上的負債，因為該權證 是一種獨立的金融工具，可能需要本公司在行使時轉移對價(詳情請參閲附註11- 認股權證責任)。每份認股權證於授出日按公允價值按Black-Scholes 模式及扣除發行成本淨額入賬，其後於其後每個資產負債表日按公允價值重新計量。權證公允價值的變動確認為其他收入(費用)、綜合經營報表淨額和全面虧損的組成部分。本公司將繼續調整公允價值變動的負債，直至認股權證行使或到期的較早者為止。
排序 策略
根據ASC 815-40-35，本公司遵循排序政策，即如果根據ASC 815，由於本公司無法證明其擁有足夠的授權股份而需要將合同從股權重新分類為資產 或負債，則將根據潛在攤薄工具的最早 發行日期分配股份，最早的授予將獲得第一次股份分配。根據ASC 815，向公司員工或董事發行證券不受排序政策的約束。
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合併財務報表附註
附註 2--重要會計政策摘要--(續)
外幣折算
公司使用美元作為其職能貨幣和報告貨幣，因為公司的大部分收入、支出、資產和負債都在美國。外幣資產和負債按資產負債表日的匯率換算，收入和費用賬户按年內平均匯率換算。 權益賬户按歷史匯率換算。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的外幣交易和換算損益，以及截至2021年6月30日和2020年12月31日的累計換算損益並不重要。
基本 每股普通股淨收益(虧損)的計算方法為淨虧損除以期內已發行既有普通股的加權平均數 。每股普通股攤薄淨收入的計算方法為：淨收入除以普通股的加權平均數，再加上普通股(使用庫存股方法計算)的淨影響(如果是攤薄的話)，由行使稀釋性證券產生。在報告虧損的期間，已發行普通股的加權平均數量不包括普通股等價物，因為納入普通股將是反稀釋的。
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 銷售代理認股權證 | ||||||||
| 保留股份 ，以換取取消愛迪生國家控股有限責任公司某些無投票權的會員權益 | ||||||||
| 保留股份以換取取消在EVNT，LLC的某些無投票權會員的權益 | ||||||||
| 配售 代理權證 | ||||||||
| 選項 | ||||||||
| 應付票據項下的可轉換股票 | ||||||||
| 票據持有人認股權證 | ||||||||
| 投資者認股權證 | ||||||||
| 受限制的 庫存單位 | ||||||||
| B系列可轉換股票 | ||||||||
| 將發行的股票 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
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合併財務報表附註
附註 2--重要會計政策摘要--(續)
後續 事件
自財務報表發佈之日起，公司對後續事件進行了評估。根據該等評估，除附註15所述項目外，本公司並無發現任何已確認或未確認的後續事項需要在財務報表中作出調整或披露。
分部 報告
公司在確定可報告的經營部門時使用“管理方法”。該管理方法將公司首席運營決策者用於制定經營決策和評估業績的內部組織和報告視為確定公司應報告的部門的來源。本公司首席運營決策者 是本公司的董事長兼首席執行官(“CEO”)，負責審核經營結果，以作出有關整個公司的資源分配和業績評估的決策。公司在整合水平上將資源部署到公司的所有品牌 ，因此公司只確定了一個可報告的運營部門和多個產品。
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合併財務報表附註
注： 3-收購和資產剝離
剝離子公司
2021年3月12日，在2021年3月10日和2021年3月11日舉行的拍賣中，破產法院批准將CBAV1，LLC資產出售給中標者BTL Diffsion SARL，總金額為$
A CBAV1-BTL交易於2021年4月16日首次完成，資產轉移和資金釋放於2021年4月21日完成(“最終成交“)。在最終結束的同時，CBAV1與愛迪生國家有限責任公司(Edison Nation，LLC)之間達成了一項特定的許可協議(“愛迪生國家“)終止，愛迪生國家的任何剩餘運營資產都轉移到了BTL。
下表顯示了該公司轉移給BTL的資產和停產損失的組成部分：
| 2021年6月30日 | ||||
| 從買家那裏收到的現金 | ||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||
| 庫存 | ( | ) | ||
| 預付費用 | ( | ) | ||
| 無形資產 | ( | ) | ||
| 資產剝離損失 | ||||
| 停產經營的經營虧損 | ||||
| 破產費用 | ||||
| 停產虧損 | ||||
於2020年2月17日，本公司剝離其附屬公司Cloud B，Inc.並與珍珠33控股有限公司(“買方”)訂立買賣Cloud B，Inc.的協議(“購買協議”)，據此，買方向本公司購買(及本公司出售及轉讓)。雲B的普通股股份(“雲B股”)，價格為$以及下述賠償協議，構成雲B的%所有權權益，基於截至2020年2月17日，Cloud B已發行普通股的股票。根據協議，雲 B的所有負債由珍珠33承擔。
於2020年2月17日，作為出售Cloud B，Inc.的一部分，本公司與珍珠33控股有限公司就剝離Cloud B，Inc.訂立了一項賠償協議，根據該協議，本公司僅限於發行
將公司普通股的股份賣給買方，以賠償對Cloud B Inc.的索賠。此外，公司
應賠償買方為與Cloud B有關的任何索賠進行辯護的費用(包括律師費和所有其他費用、開支和義務)。
下表顯示了公司在交易中獲得解除的資產和負債：
2月17日， 2020 |
||||
| 應付帳款 | ||||
| 應計 費用 | ||||
| 所得 應繳税金 | ||||
| 應付票據 | ||||
| 非控股 權益 | ||||
| 將向買方發行股票 | ( |
) | ||
| 資產剝離收益 | $ | |||
請看見注15-有關 更多信息，請參閲《停產作業》。
剝離子公司-SRM娛樂有限公司
於2020年11月30日，本公司及其全資附屬公司SRM Entertainment，Ltd與Jupiter Wellness，Inc.(“Jupiter”)訂立換股協議。根據交換協議的條款，Jupiter同意向本公司購買SRM發行的所有已發行普通股(“交換股份”)。作為購買交易所股份的代價，朱庇特發行了本公司其限制性普通股，代碼JUPW，在納斯達克資本市場上市。請 看見注15-有關更多信息，請參閲非連續運營。
收購
於二零二零年九月二十九日，本公司與石墨烯控股有限公司、墨丘利基金有限公司、Ventus Capital，LLC及Jetco Holdings，LLC(統稱為“賣方”)訂立買賣協議(“協議”)，以收購待定安全有限責任公司(“待定”)所有尚未持有的成員單位(“單位”)。賣方合共擁有待定的所有未償還單位。
根據協議條款，本公司合共發行221萬零382()
本公司普通股，共計76萬4618股()新指定的優先股(“優先股”)的股份。此外，本公司與賣方訂立登記權協議(“登記權協議”)，使賣方有責任登記該等普通股
及將於交易完成後120天內轉換優先股時發行的普通股。賣方也有收益對價，其中規定，在協議中購買的資產達到累計收入$時
資產收購
沉浸式娛樂
2021年4月17日，Vinco Ventures，Inc.(“Vinco”)和Vinco(“本公司”或“買方”)的全資子公司EVNT Platform，LLC與Emmersive Entertainment，Inc.(“Emmersive”或“賣方”)訂立(並完成)某項資產出資協議(“資產出資協議”)
，根據該協議，Emmersive將Emmersive業務所使用的資產(包括數字資產、軟件和某些實物資產(“貢獻資產”))轉讓給公司，除其他事項外，公司承擔Emmersive的某些義務，僱用某些員工，併發布
盈利 目標1:
盈利 目標2:
盈利 目標3：
賺取 超出目標4:
於2021年4月17日，根據資產出資協議及經修訂經營協議進行的交易均告結束。優先股和有條件優先股的價值為#美元
蜜獾
2020年11月10日，本公司通過其全資子公司Honey Badger Media，LLC與特拉華州有限責任公司Honey Badger Media，LLC進行了一系列交易，以
收購某些資產並許可一個平臺
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
附註3--收購和資產剝離 (續)
HMNRTH
2020年3月11日，公司發佈
收購HMNRTH，LLC資產的普通股。2020年7月1日，本公司支付了#美元
注： 4-可變利息實體
公司參與各種被視為可變利益實體(“VIE”)的實體的組建。本公司根據ASC與VIE合併相關的主題810的要求，對這些實體的合併進行評估。這些VIE 主要是通過各種分銷和零售渠道向其供應消費品而形成的合作伙伴關係。
本公司確定其是否為VIE的主要受益人，在一定程度上是基於對本公司及其關聯方是否承擔該實體的大部分風險和回報的評估。通常，本公司有權獲得這些VIE的基本全部或部分經濟利益。本公司是VIE實體的主要受益者。
2021年4月，公司
同意解除Ed Roses，LLC的合資企業，並確認虧損#美元
下表列出了本公司於2021年6月30日合併的VIE實體的資產和負債的賬面價值：
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | - | |||||||
| 庫存 | - | |||||||
| 預付費用和其他流動資產 | - | - | ||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | - | - | ||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 信貸額度，扣除債務發行成本淨額#美元 | ||||||||
| 應付票據，當期 | - | |||||||
| 因關聯方原因 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
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附註 4-可變利息實體-(續)
|
這三個月 截至6月30日， |
六個月來 截至6月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 營業收入 | ||||||||||||||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他(費用)收入總額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税前虧損 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
於2021年6月30日，本公司擁有一個未合併的VIE，ZVV Media Partners，LLC(“ZVV”)，本公司持有可變權益。
全球清潔解決方案有限責任公司
。該公司發行了其受限普通股的股份，$每股票面價值(“普通股”) 至PPE，以及石墨烯的普通股股份，作為購買單位的對價。Global Clean Solutions，LLC是一家VIE。 美元股票的公允價值被視為對非控股利益成員的分配。
根據股份交換協議的條款，當Global實現以下 收入目標時，賣方可以賺取額外的普通股：(I)如果Global的總訂單等於或超過$，石墨烯將收到普通股股份 ；(Ii)如果Global的總訂單等於或超過$，個人防護裝備應收到 受限普通股的股份；以及(Iii)如果Global的總訂單等於或超過$，石墨烯將收到 限制性普通股的股份。此外，公司有權任命兩名經理進入環球管理公司的董事會。股份的公允價值在估計歸屬期間內支出，並根據 歸屬的股份數量進行調整。
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附註4--可變利息實體-- (續)
於
生效日期，本公司訂立經修訂環球有限責任公司協議(“經修訂有限責任公司協議”)。
經修訂有限責任公司協議修訂原來的環球有限責任公司協議，日期為2020年5月13日。修訂後的有限責任公司明確了Global的運營規則和每個成員的所有權百分比：Vinco Ventures，Inc.
於生效日期
，本公司(作為“擔保人”)與Global及PPE訂立有擔保信貸額度協議(“信貸協議”)
。根據信貸協議的條款，PPE將在任何時候向Global提供本金總額不超過#美元的循環信貸貸款。
於 生效日期，本公司(作為“擔保人”)與Global(作為“借款人”)及PPE作為擔保方訂立擔保協議(“擔保協議”) ，據此本公司在信貸協議下發生違約的情況下，其轉讓代理保留的普通股股份( “儲備股份”)。如果 違約未在規定的修復期限內修復，PPE可清算儲備股份，直至收回Global的本金、利息和相關費用。如果原來的儲備股數量不足，可以通過發行True-Up股票來增加儲備股的數量。
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注： 5-短期投資
截至2021年6月30日和2020年12月31日，短期投資包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 朱庇特 健康公司(JUPW)(i) | $ | $ | ||||||
| 未實現虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 短期投資總額 | $ | $ | ||||||
| (i) |
注： 6-財產和設備，淨額
截至2021年6月30日和2020年12月31日，財產和設備包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建築物 -租賃物業 | ||||||||
| 建築 改進 | ||||||||
| 設備 和機器 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 計算機 軟件 | ||||||||
| 模具 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 減去： 累計折舊 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 財產和設備合計 淨額 | $ | $ | ||||||
折舊
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的折舊費用為
注： 7-應收貸款
截至2021年6月30日和2020年12月31日，應收貸款包括以下內容：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 向Zash環球傳媒娛樂公司提供貸款 (i) | $ | $ | ||||||
| (i) |
注： 8-權益法投資
截至2021年6月30日和2020年12月31日，權益法投資的賬面金額包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 投資ZVV Media Partners，LLC(i) | $ | $ | ||||||
| (i) |
注： 9-商譽
在截至2021年6月30日的六個月中，
該公司使用了商譽減值的簡化測試。確認的減值金額等於賬面價值和資產公允價值之間的差額。量化公允價值評估中使用的估值方法是貼現的現金流量法，要求管理層對報告單位的某些行業趨勢和未來盈利能力做出某些假設和估計 。
注： 10-債務
截至2021年6月30日和2020年12月31日，債務包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 信用額度 ： | ||||||||
| 信用額度 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款融資 | ||||||||
| 總計 個信貸額度 | ||||||||
| 高級 應付可轉換票據： | ||||||||
| 高級 可轉換應付票據關聯方 | ||||||||
| 可轉換 應付票據 | ||||||||
| 債務 發行成本 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 合計 長期優先可轉換票據 | ||||||||
| 減去： 長期應付票據的當期部分 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 長期可轉換應付票據非流動部分 | ||||||||
| 應付票據 ： | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 債務 發行成本 | ( |
) | ||||||
| 長期債務總額 | ||||||||
| 減去： 長期債務的當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 長期債務的非流動部分 | ||||||||
| 票據 應付關聯方： | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 債務 發行成本 | ( |
) | ||||||
| 合計 應付票據關聯方： | ||||||||
| 減去： 長期債務相關方的當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 長期債務關聯方非流動部分 | $ | $ | ||||||
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注 10-債務-(續)
可轉換票據 應付票據
哈德遜灣融資-2021年2月
於2021年2月23日(“生效日期”)，本公司完成私募發售(“發售”)
，據此，根據本公司於2021年2月18日與一名認可投資者(“投資者”)訂立的證券購買協議(“購買協議”)，本公司發行高級可換股票據，購買價
為$。
這張鈔票的利率為
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注 10-債務-(續)
根據購買協議，投資者收到了一份認股權證，金額為
本公司亦與投資者訂立登記權協議(“登記權協議”)。登記 供股協議規定，本公司應(I)於購買協議完成日期後30天前向證券交易委員會(“委員會”)提交登記聲明，以登記轉換股份及認股權證(“登記聲明”)；及(Ii)盡一切商業合理努力使委員會在截止日期後60天內或儘早或(如登記聲明收到委員會的意見)於截止日期後75天內宣佈登記聲明生效。
鈀
資本集團有限責任公司。(“配售代理”)擔任是次發售的配售代理。
於2021年6月4日，本公司與投資者訂立認股權證
行使協議(“2021年6月認股權證協議”)，據此，本公司同意增發認股權證，
按每股行使價相等於$購買普通股股份。
根據2021年6月認股權證協議的條款，本公司將向投資者發行及交付獎勵認股權證，以初步購買零股普通股，股份數目須予調整，包括於2021年7月7日或之前按1.75：1的比例提供獎勵認股權證，以供在2021年7月7日或之前額外行使每一份現有認股權證。在截至2021年6月30日的六個月內，投資者
行使
2021年6月的擔保協議包括慣例 陳述、擔保和契諾，以及成交、費用和補償義務以及終止條款的慣例條件 條款。
於2021年7月7日，本公司簽訂了對2021年6月認股權證協議(“修訂協議”)的修訂 。根據修訂協議的條款，六月認股權證的行使日期已延展至2021年8月9日(“調整日期”)。
哈德遜灣融資-2021年1月
於2021年1月25日(“生效日期”)，本公司完成私募發售(“發售”)
，據此，本公司根據本公司於2021年1月21日與Hudson Bay Master Fund，Ltd(“投資者”)訂立的證券購買協議(“購買協議”)，發行高級可換股票據，購買價
為$。
投資者將美元轉換為
這張鈔票的利率為
根據購買協議，投資者收到了一份認股權證，金額為
本公司亦與投資者訂立登記權協議(“登記權協議”)。登記 權利協議規定，本公司應(I)於截止日期後30天前向證券交易委員會(“委員會”)提交登記聲明，以登記轉換股份及認股權證股份(“登記 聲明”)；及(Ii)盡一切商業合理努力使委員會在截止日期後60天內或儘早或在截止日期後75天(如登記 聲明收到委員會的意見)宣佈登記聲明生效。
Palladium
Capital Group，LLC(“配售代理”)擔任此次發行的配售代理。
於2021年5月24日，本公司與同意行使的投資者訂立認股權證
行權協議(“2021年5月認股權證協議”)
受2021年5月保修協議條款的約束，
2021年5月的擔保協議包括慣例 陳述、擔保和契諾，以及成交、費用和補償義務以及終止條款的慣例條件 條款。
傑斐遜街頭資本融資
於2020年7月29日，本公司與Jefferson Street Capital，LLC(“投資者”)訂立證券購買協議(“協議”)，根據該協議，本公司向投資者發行面額為$的可轉換本票(“票據”)。
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注 10-債務-(續)
於2020年4月7日，本公司與Jefferson Street Capital，LLC(“投資者”)訂立證券購買協議(“協議”)，根據該協議，本公司向投資者發行面額為$的可轉換本票(“票據”)。
必和必拓 資本融資
於2020年4月7日，本公司與必和必拓Capital NY Inc.(“投資者”)
訂立證券購買協議(“協議”)，其中本公司向投資者發行面額為#元的可換股本票(“票據”)。
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注 10-債務-(續)
32e 融資
於2019年12月4日，本公司同意向32娛樂有限責任公司(“32E”)發行並出售10%的高級擔保票據(“32E
票據”)，本金金額為$
本票 票據
於二零二零年一月二日，Ed Roses，LLC(“合夥”)與Sook
Hyun Lee(“貸款人”)訂立貸款協議(“協議”)。根據協議條款，貸款人同意借出#美元。
| 25 |
Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注 10-債務-(續)
於2020年1月10日，本公司代表Rawleigh Ralls(“Ralls”)與股權信託公司訂立5%本票協議，本金總額為$
於2020年1月15日，本公司與Paul J.Solit&Julie B.Solit(“Solits”)
訂立5%本票協議，本金總額為$
於2020年1月17日，本公司與Richard O‘Leary(“O’Leary”)(“Lending”)
訂立本金總額為5%的本票協議
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注 10-債務-(續)
工資支票 保障計劃
於2020年4月15日，本公司與First Choice Bank根據Paycheck Protection
計劃(“PPP”)訂立貸款協議(“PPP貸款”)，該計劃是美國小企業管理局(“SBA”)最近頒佈的冠狀病毒援助、救濟及經濟安全法案(“Cars
Act”)的一部分。該公司收到的收益為#美元。
2020年5月4日，本公司的全資子公司TBD Safe，LLC根據薪資支票保護計劃(PPP)與第一家園銀行簽訂了一項貸款協議(PPP貸款)，這是最近頒佈的由美國小企業管理局(SBA)管理的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE Act)的一部分。
本公司獲得了$
應收賬款融資
本公司於2020年2月21日就本公司若干應收賬款訂立不超過
美元的應收賬款融資安排
於2019年11月12日，本公司與一家金融機構訂立應收款購買協議(“應收款購買協議”)，據此，本公司同意出售$
於2019年4月，吾等就本公司若干應收賬款訂立應收賬款融資安排。該協議允許借款
最多為
貸方第 行
於生效日期
，本公司(作為“擔保人”)與Global及PPE訂立有擔保信貸額度協議(“信貸協議”)
。根據信貸協議的條款，PPE將在任何時候向Global提供本金總額不超過#美元的循環信貸貸款。
截至2021年6月30日，未來五年債務的計劃到期日如下：
| 在截至12月31日的年度內， | 金額 | |||
| 2021年(不包括截至2021年6月30日的六個月) | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | - | |||
| 2025 | - | |||
| 此後 | - | |||
| 減： 債務貼現 | ( |
) | ||
| $ | ||||
在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，利息支出為$
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注： 11-認股權證法律責任
於截至2021年6月30日止六個月內，本公司發行認股權證以購買與多次私募有關的本公司普通股股份。認股權證如下：
|
搜查令 股票 |
鍛鍊 價格 |
|||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年1月25日 | $ | |||||||
| 鈀資本認股權證；2021年1月25日 | $ | |||||||
| 必和必拓資本紐約認股權證；2021年1月28日 | $ | |||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年2月23日 | $ | |||||||
| 鈀資本認股權證；2021年2月23日 | $ | |||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年5月24日 | $ | |||||||
| 鈀資本認股權證；2021年5月24日 | $ | |||||||
| 必和必拓資本認股權證；2021年6月4日 | $ | |||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年6月4日 | $ | |||||||
| 鈀資本認股權證；2021年6月4日 | $ | |||||||
認股權證受協議中概述的反稀釋調整的影響。第一季度發行的權證被歸類為負債，初始公允價值為#美元。
根據布萊克-斯科爾斯定價模型對 認股權證進行估值，以計算認股權證發行時的授予日期公允價值 ，假設如下：
|
分紅 產率 |
預期波動率 | 無風險利率 |
預期 生命 |
|||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓資本紐約認股權證；2021年1月28日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓資本認股權證；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
根據布萊克-斯科爾斯定價模型計算權證2021年6月30日的公允價值時， 權證的估值採用以下 假設：
|
分紅 產率 |
預期波動率 | 無風險利率 |
預期 生命 |
|||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓資本紐約認股權證；2021年1月28日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓資本認股權證；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
注： 12-關聯方交易
永遠 8基金，有限責任公司
於2020年11月17日，本公司透過其附屬公司愛迪生國家有限責任公司(“賣方”)與本公司總裁持有45%股權的實體Forever 8 Fund，LLC(“F8”)訂立庫存管理
協議(“該協議”)。根據協議條款，F8希望根據協議中規定的條款和條件維持某些產品的庫存並向供應商銷售。作為根據本協議提供的庫存管理服務的對價，供應商
同意就平臺上銷售的每件產品的每一單位向F8支付費用，該費用是根據費用表中規定的適用產品明細表(“費用明細表”)中規定的費用明細表(“費用明細表”)根據費用明細表中列出的已售出庫存的年限確定的(“F8費用”)。在簽署協議之前，F8向供應商預付了239,283美元，用於支付供應商工廠的押金
。本協議自生效之日起生效，一直有效至2022年1月31日(“初始期限”)，除非根據本協議的規定提前終止。截至2021年6月30日的未償還餘額為$
NL Penn Capital，LP和SRM娛樂集團有限責任公司
截至2021年6月30日及2020年12月31日，應付關聯方包括應付SRM Entertainment Group LLC(“SRM
LLC”)及NL Penn Capital，LP(“NL Penn”)的淨金額，兩者均由Chris Ferguson、我們的主席兼首席執行官擁有。欠NL Penn的金額分配給TXC Services，LLC。應付關聯方的金額與收購Pirasta、LLC和Best Party Concept有關，由SRM和Edison Nation代表SRM LLC和NL Penn支付的運營費用抵消。截至2021年6月30日和2020年12月31日，應付關聯方的淨金額為美元
注： 13-承付款和或有事項
僱傭協議
於2021年2月2日，本公司與Christopher Ferguson(“行政人員”)
就擔任行政總裁一職訂立僱傭協議(“該協議”)。
於2021年2月2日，本公司與Brett Vroman(“行政人員”)
就首席財務官一職訂立僱傭協議(“該協議”)。
於2021年2月2日，本公司與Brian Mc Fadden(“行政人員”)
就首席戰略官一職訂立僱傭協議(“該協議”)。
經營租賃
公司已簽訂不可取消的辦公、倉庫和配送設施運營租賃，原租賃期限 將於2022年到期。除最低租金外，某些租約還需要支付房地產税、保險費、公共區域維護費和其他執行費用。租金支出與已支付租金之間的差額確認為對綜合資產負債表上的經營性租賃使用權資產的調整。
截至2021年6月30日的三個月和六個月的租金支出總額分別為32.724美元和59,277美元。截至2020年6月30日的三個月和六個月的總租金
費用為$
截至2021年6月30日，公司的經營租賃負債為$
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
附註 13--承付款和或有事項--(續)
租金收入
Fergco
租賃了位於新澤西州華盛頓的這座建築的一部分，該建築是按月租賃的。截至2021年6月30日的三個月和六個月，與租賃空間相關的總租金收入為$
法律上的或有事項
公司在正常業務過程中涉及索賠和訴訟，其中一些索賠尋求金錢賠償，包括不在保險範圍內的懲罰性賠償索賠。就若干待決事項而言，由於該等 事項未能透過發現而充分進展，及/或發展重要的事實資料及法律資料 不足以讓本公司估計一系列可能的損失(如有)，故未建立應計項目。對上述一項或多項懸而未決的事項作出不利決定，可能會對本公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。
我們 現在是，將來也可能成為在正常業務過程中或之外出現的各種法律程序和索賠的對象。
海濱貿易商，LLC訴Cloud b，Inc.和Vinco Ventures，Inc.f/k/a Edison Nation，Inc.
2020年4月14日，Oceanside Traders，LLC向新澤西州海洋高等法院提起訴訟，指控Cloud B，Inc.和Vinco Ventures，Inc.違反合同和其他索賠，造成總計#美元的損害。
Rosenberg[br]Fortuna&Laitman，LLP和Mark普林西比訴Safe TV，LLC
2019年3月13日，Rosenberg Fortuna&Laitman，LLP和Mark普林西比向拿騷縣紐約州最高法院提起訴訟，指控Safe TV Shop LLC因使用某種包裝材料而違反賠償規定。
2020年2月12日，雙方簽訂了一項約定和解和同意協議，金額為
$
傑拉爾德·惠特等人。V.Vinco Ventures，CBAV1，LLC等人。
2020年10月27日，Cloud b Inc.的小股東Gerald Whitt等人(“Whitt原告”)向加利福尼亞州高等法院提起民事訴訟，指控Vinco Ventures，Inc.，CBAV1，LLC和其他各方欺詐隱瞞、違反受託責任、違約、失信、故意失實陳述、疏忽失實陳述、不公平的商業行為和民事共謀(The“the”)。惠特投訴“)。惠特的原告要求“超過$
在Re CBAV1，LLC，債務人，第11章破產/在Re Cloud b，Inc.，債務人，第7章破產
2020年10月30日，CBAV1，LLC根據修訂後的《美國法典》第11章第11章提交了自願請願書(破產法”).
Vinco 風險投資公司等人首頁--期刊主要分類--期刊細介紹--期刊題錄與文摘--期刊詳細文摘內容
2020年12月31日，Vinco Ventures，Inc.和其他各方向賓夕法尼亞州東區美國地區法院提起訴訟，指控惠特原告和其他各方故意失實陳述、疏忽失實陳述、 疏忽、共謀、不公平商業行為、濫用程序、民事勒索、商業誹謗和誹謗。被告出庭，原告提交修改後的申訴，被告提出駁回申訴的動議，目前這些動議正在法院等待 。
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注： 14-股東權益
普通股 股票
公司有權發行 普通股股份 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有和已發行普通股和已發行普通股， 。
於2021年1月29日(“生效日期”)，本公司完成了一項為數美元的定向增發。
在截至2021年6月30日的六個月內，認股權證股份已行使，公司收到淨收益
美元
優先股 股票
2020年10月16日，公司向內華達州州務卿提交了一份指定證書(“指定”)，指定本公司的優先股，面值$每股，作為B系列可轉換優先股(“B系列”)。根據指定條款 ，B系列股票的持有者有權獲得股息、清算優先權和轉換權。 B系列股票的每股可轉換為1股普通股，在最初發行的12個月紀念日或之後，由B系列股票的持有人選擇，總額不超過普通股股份。B系列的持有者 沒有投票權。
2021年2月2日，公司提交了公司B系列可轉換優先股(“優先股”)的指定證書修正案(以下簡稱“修正案”)。根據該修正案，每股優先股應使其持有人有權就普通股持有人表決的所有事項投票，與有權在本公司所有股東大會上投票的其他股份作為一個類別一起投票。就任何該等投票權而言，優先股 的每股股份應使其持有人有權投與該等優先股的股份 可轉換成的普通股(“轉換股份”)的總股數相等於的投票數。該權利可在任何年度會議或特別會議上行使，或在股東書面同意下行使。
2020年3月25日，公司向內華達州州務卿提交了公司章程修正案證書，目的是：(I)增加公司法定優先股的股份數量，面值為$每股 ，從共享至(Ii)澄清本公司經修訂及重述的公司章程細則中選擇法院的條款的適用範圍；(Ii)澄清該條款不適用於根據經修訂的1933年證券法或經修訂的1934年證券交易法(下稱“交易法”)而引起的聯邦訴訟；及(Iii) 包括與本公司首次修訂及重訂的章程相對應的正面修訂，以確認本公司的 股東可經書面同意投票。
2021年5月26日，本公司發佈普通股
，價值$
公司有權發行優先股的股份。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有和 B系列優先股分別發行和發行。
基於股票的薪酬
2018年9月6日，公司董事會批准了對公司綜合激勵計劃的修訂和重述，僅為反映公司更名為Edison Nation，Inc.。因此，自2018年2月9日起仍然有效的Edison Nation，Inc.綜合激勵計劃(計劃)規定發佈最多 (保留為2021年6月30日的 普通股)，以幫助協調管理層和我們股東的利益，並獎勵我們的高管 改善公司業績。該計劃下的股票激勵獎勵可以是股票期權、限制性股票單位、 績效獎勵和向員工、董事和服務提供商發放的限制性股票。獎勵將被沒收 ，直到根據獎勵條款滿足歸屬條件為止。股票期權的行權價格等於授予日標的公司普通股的公平市場價值。
| 股票 | 加權 平均值 鍛鍊 價格 | 剩餘 合同 生活在 年份 | 集料 內在價值 | |||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | |||||||||||||||
| 授與 | - | |||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | $ | |||||||||||||||
| 可行使，2021年6月30日 | $ | |||||||||||||||
截至2021年6月30日，並無購買本公司普通股股份的未歸屬期權，亦無本公司預期於餘下加權平均期間內確認的未確認 股權薪酬開支。
其他 股票獎勵
公司發行向員工提供服務的普通股
，價值$
公司發行向服務供應商提供普通股，價值為$
公司會不時向顧問和非員工供應商授予普通股，以獎勵他們提供的服務。獎勵按授予之日相關普通股的市值進行估值，並根據合同條款進行歸屬，合同條款通常在授予時為 。
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
附註14-股東權益 (續)
BHP Capital NY Inc. 私募-2021年1月
於2021年1月28日(“生效日期”)，
本公司完成私募發售(“發售”)，據此，根據本公司於2021年1月28日與必和必拓Capital NY Inc.(“投資者”)訂立的證券購買協議(“SPA”)，本公司發行了受限制普通股和五股(
根據SPA，投資者收到了一份認股權證，金額相當於
本公司亦與投資者訂立登記權協議(“登記權協議”)。註冊權協議規定，本公司(br}應(I)於截止日期起計30天內向證券交易委員會(“證監會”)提交登記聲明以登記換股股份及認股權證股份(“註冊聲明”))；及(Ii)盡一切商業上的 合理努力讓證監會在截止日期後60天內或儘早或(如註冊聲明收到證監會的意見)於截止日期後75天內宣佈該註冊聲明生效。
於2021年1月28日(“生效日期”)，
本公司完成私募發售(“發售”)，據此，根據本公司於2021年1月28日與必和必拓Capital NY Inc.(“投資者”)訂立的證券購買協議(“SPA”)，本公司發行了受限制普通股和五股(
根據SPA，投資者收到了一份認股權證，金額相當於
於2021年6月4日，本公司與必和必拓Capital NY Inc.(“BHP”)訂立認股權證
行使協議(“協議”)，後者同意行使部分1月份的認股權證，而本公司同意增發認股權證，按每股行使價
購買普通股股份。
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注： 15-停產運營
停產 按照財務會計準則委員會(“FASB”)會計 準則編纂(“ASC”)第360-10-35節財產、廠房和設備的規定入賬。根據FASB ASC第360-10-35節， 非連續性業務的淨資產按賬面價值計入我們的綜合資產負債表。非持續經營的經營結果 與持續經營分開，並在我們的綜合 損失表和全面損失表中單獨報告為非持續經營。
2021年3月12日，在2021年3月10日和2021年3月11日舉行的拍賣中，破產法院批准將CBAV1，LLC資產出售給中標者BTL Diffsion SARL，總金額為$
A CBAV1-BTL交易於2021年4月16日首次完成，資產轉移和資金釋放於2021年4月21日完成(“最終成交“)。在最終結束的同時，CBAV1與愛迪生國家有限責任公司(Edison Nation，LLC)之間達成了一項特定的許可協議(“愛迪生國家“)終止，愛迪生國家的任何剩餘運營資產都轉移到了BTL。
於2020年11月30日，本公司(“賣方”)及其全資附屬公司SRM娛樂有限公司(“SRM”) 與Jupiter Wellness，Inc.(“Jupiter”)(“買方”)訂立證券交換協議(“交換協議”)。根據交換協議的條款，買方同意向賣方購買SRM發行的所有普通股 的全部流通股(“交換股份”)。作為購買交易所股份的對價，買方同意交換在納斯達克資本市場上市的其限制性普通股(“對價股份”)，代碼JUPW 。該公司決定剝離遊樂園業務，原因是全球遊樂園重新開放的速度較慢，而且隨着遊樂園開始恢復滿負荷 ，需要繼續開放和重新啟動所需的投資。
下表分別列出了我們在2021年6月30日和2020年12月31日停產業務的資產和負債的賬面價值：
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 應收賬款淨額 | $ | $ | ||||||
| 庫存 | - | |||||||
| 預付費用和其他流動資產 | - | |||||||
| 流動資產總額 | - | |||||||
無形資產，淨額 | - | |||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 流動負債總額 | $ | $ | ||||||
下表分別列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的停產運營結果摘要：
在這三個月中 截止 6月30日， | 截至6月30日的6個月內， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入， 淨額 | $ | $ | ||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 ： | ||||||||||||||||
| 銷售， 一般和管理 | ||||||||||||||||
| 營業收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他 (費用)收入： | ||||||||||||||||
| (虧損) 處置收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他(費用)收入合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| (虧損) 所得税前收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收入 税費 | ||||||||||||||||
| 淨收益 (虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
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Vinco風險投資公司及其子公司
合併財務報表附註
注： 16-後續事件
於2021年7月7日，本公司與Hudson Bay就1月權證及2月權證訂立修訂 協議，將2021年6月4日的權證行使協議的行使期限延長至2021年8月9日。
於2021年7月23日，Vinco與BHP Capital NY Inc.(“買方”)訂立證券購買協議(“購買協議”)，據此Vinco同意(I)向買方發行及出售至多
Vinco普通股，面值$每股(“已購買股份”)，收購價為$按
股及(Ii)發行認股權證(“認股權證”)購買最多
於2021年7月22日(“生效日期”)，Vinco Ventures，Inc.(“本公司”)完成了一項非公開配售發售(“發售”)的完成，據此，根據本公司於2021年7月22日與一名認可投資者(“投資者”)訂立的證券購買協議(“購買協議”)，本公司發行一份面額為$的優先擔保
可換股票據。
票據不計息，除非違約事件發生並於
根據購買協議，投資者收到了一份認股權證，金額為
本公司亦與投資者訂立登記權協議(“登記權協議”)。登記 權利協議規定，本公司應(I)於購買協議截止日期後30天前向證券交易委員會(“委員會”)提交登記聲明，以登記轉換股份及認股權證股份(“登記聲明”)；及(Ii)盡一切商業上合理的努力使委員會在截止日期後60天內或儘早或(如登記聲明收到委員會的意見)於截止日期後75天內宣佈登記 生效。
鈀
資本集團有限責任公司。(“配售代理”)擔任是次發售的配售代理。
於二零二一年七月十九日，銷售股東及ZVV之Lomtif Private Limited(“Lomtif”)Zash簽訂了一份變更及補充契約(“變更契據”)，據此(其中包括)Zash將其於Lomtif SPA項下之所有權利及義務續期予ZVV，而ZVV則承擔Zash於Lomtif SPA項下之所有權利及義務，猶如ZVV已取代Zash成為Lomtif SPA之一方。2021年7月23日，ZVV支付對價$
2021年7月1日，公司共發佈了價值$的股票
於2021年8月18日，本公司與投資者訂立
認股權證行使協議(“該協議”)，據此，雙方同意，在滿足(或豁免)該協議第4及5節所載條件的情況下：(I)投資者須向本公司支付相等於於該行使日期乘以該協議所界定的現有認股權證股份的有效行使價
的1月及2月認股權證(“現有認股權證”)所界定的行使價。(Ii)本公司應向投資者發行及交付現有認股權證第1節所載的現有認股權證股份；(Iii)本公司應向投資者發行及交付
額外認股權證，以購買合共
此外，根據該協議，雙方還同意，除其他事項外，(I)自簽訂該協議起，7月認股權證的行使價降至#美元。
2021年8月18日，投資者行使了剩餘
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項目 2.管理層對財務狀況及經營業績之討論及分析。
概述
Bio Ventures：端到端產品創新、開發和商業化
我們的公司於2017年7月18日以IDEA Lab X Products，Inc.的名義在內華達州註冊成立，2017年9月12日，我們 提交了公司章程修正案，更名為Xspand Products Lab，Inc.，然後在2018年9月7日，我們 提交了公司章程修正案，更名為Edison Nation，Inc.。2020年11月5日，公司(母公司) 及其全資子公司Vinco Ventures，Inc.(合併子公司)，簽訂合併協議和計劃(《協議》)。根據協議條款，合併附屬公司與母公司合併並併入母公司，母公司成為合併後的 尚存法團(“尚存法團”)。倖存的公司名為Vinco Ventures， Inc.交易於2020年11月10日完成。
Vinco Ventures，Inc.尋求參與消費產品生命週期的每一步--從構思到研發、製造、銷售、包裝和實施。該公司還尋求通過多個媒體渠道提高Vinco Ventures品牌名稱作為多元化消費品業務的知名度。
任何消費品開發的第一階段都是將想法轉化為可銷售商品的動力。被認為是具有偉大消費產品發明創意的獨立創新者的“首選” 資源，Ambio Ventures通過其Edison Nation門户網站 保持面向消費者的在線存在，創新者可以提交創意供我們考慮。如果一個創意被成功選中， Bio Ventures將應用其專有的、支持網絡的新產品開發（“NPD”）和商業化平臺， 可以將產品從創意轉化為最終的電子商務銷售。目前，Atelo Ventures與超過180，000名註冊在線創新者和企業家合作，他們有興趣訪問該公司的NPD平臺，將創新的新產品推向市場，重點關注高興趣， 高速消費者類別。該公司通過對每個創意提交收取費用， 還通過為希望提交大量創意的創新者提供基於訂閲的計劃，從其網站上獲得收入。
自 成立以來，Edison Nation門户網站已收到超過200，000個創意提交，通過管理300多個客户產品營銷活動，產品零售額超過2.5億美元 ，並通過各種渠道進行分銷，包括電子商務、 大型零售商、專業產品連鎖店、娛樂場所、全國藥品連鎖店和遠程購物。這些客户包括世界上許多 最大的製造商和零售商，包括Amazon、Bed Bath and Beyond、HSN、Rite Aid、P&G和Black & Decker。本公司透過與該等製造商及零售商訂立的許可協議產生收入。 當創新者通過Bio Ventures的門户網站提交創意時，就簽訂了此類協議。偶爾，公司也會從希望使用公司產品開發資源但自己授權或分銷產品的創新者那裏獲得收入。
Bio Ventures擁有許多內部開發的品牌（“EN品牌”），這些品牌可作為 已通過創新門户註冊的新創新項目的啟動平臺。這些EN品牌包括Cloud B、Pirasta、Uber Mom、Lily and Grey、Trilliant Trees和 Barkley Lane。此外，該公司還為尋求提升其 現有品牌的企業家和企業提供合作伙伴模式。最近的合作伙伴包括4Keeps Roses和Mother K。在合作模式中，公司 尋求確定新的分銷渠道，並通過開發新產品來提供創新，從而提高品牌的整體形象 和消費者的接受度。
一旦 大多數消費產品被構思、開發、製造，甚至可能被許可，它們就必須被包裝和分發。目前， 我們在佛羅裏達州克利爾沃特設有一個物流中心。公司通過銷售許多 產品的定製包裝獲得收入，這些產品已通過我們的新產品開發或內部產品開發流程。該公司還銷售包裝產品給其他一些與公司產品開發過程無關的實體，包括製藥和電子商務公司。 就包裝產品而言，本公司並無與客户訂立長期協議，而是根據客户的採購訂單製造及銷售其包裝 產品。
一旦產品準備好分銷，必須提高消費者的意識才能銷售產品。因此，本公司已開始 推行媒體策略。首先，該公司正在尋求重新發布“Everyday Edisons”電視節目的劇集，同時為即將到來的劇集尋找分銷合作伙伴。該公司打算通過與廣播網絡或在線流媒體服務簽訂合同，從Everyday Edisons品牌中獲得收入。該公司正在尋求通過收購或創建其他面向創新者的互聯網媒體資產來擴大其 網絡業務。本公司打算通過在其物業上展示付費廣告從 此類互聯網媒體中產生收入。
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市場戰略
近幾年來，消費品的開發和發佈流程發生了重大變化。此前，財富500強和其他公司 擁有數百萬美元的研發部門，開發和推出主要在零售貨架上銷售的產品，並得到大型電視和平面廣告投資的支持。包括亞馬遜在內的電商巨頭的出現，導致 零售貨架空間不再是發佈新產品的必要條件。像Kickstarter這樣的眾籌網站使個人企業家 能夠以低廉的成本製作廣告視頻，並向數百萬潛在客户快速介紹新產品，並以較低的採購成本和時間快速 獲得這些客户，因為昂貴的傳統廣告不再需要投資來獲得市場知名度。例如，根據Statista.com的數據，2021年產品的眾籌銷售額將超過189億美元。消費者從實體零售商轉向電子商務已導致許多銷售玩具的標誌性零售商破產或縮減規模，包括玩具反斗城、西爾斯、凱馬特和K-B玩具，隨之而來的是貨架空間和可用地點的損失，有助於推動我們的市場機遇。通過利用在互聯網上營銷產品的機會，而不是通過傳統的商業渠道，我們相信我們的品牌和產品可以到達更廣闊的市場。
利用 不斷變化的市場機會實現增長
公司認為，其預期增長將由六個宏觀經濟因素推動：
| ● | 電子商務的顯著增長(2020年比2019年增長32.4%(EMarketer 2020))； | |
| ● | 實體零售店倒閉的速度越來越快； | |
| ● | 產品 創新和即時交付滿足感推動了消費者對下一代產品的渴望，這些產品具有獨特的功能和優勢 ，不依賴於品牌知名度和熟悉度； | |
| ● | 基於媒體的娛樂和消費品的聯姻 | |
| ● | 迅速採用眾包，以加快成功推出新產品；以及 | |
| ● | 通過互聯網和電視營銷產品的機會，而不是通過傳統的商業渠道，以達到 更廣闊、更合格的品牌和產品目標市場。 |
此外，我們還打算收購更多的小品牌，這些品牌在過去12個月內實現了約100萬美元的零售額 ，並且有產生自由現金流的記錄。通過利用我們在幫助公司發佈數千種新產品方面的專業知識和我們創建獨特的定製包裝的能力，我們將基於我們自己的營銷方法，通過改進這些收購品牌發佈流程的每個部分來提升它們的價值。
我們 相信，我們的收購戰略將允許我們使用普通股、現金和其他 對價(如盈利)的組合來收購小品牌。我們打算使用我們的收購戰略，以便在未來三年內每年收購多達十個或更多的小品牌 。在我們認為某個品牌不適合進行收購或合作的情況下，我們可能會 為該品牌提供某些製造或諮詢服務，以幫助該品牌實現其目標。
於2020年11月30日，本公司及其全資附屬公司SRM Entertainment，LTD與Jupiter Wellness，Inc.訂立證券交易協議。（“木星”）。根據交換協議的條款，Jupiter同意從公司購買SRM發行的所有流通股普通股（“交換股”）。作為購買交易所 股票的對價，Jupiter向公司發行了200，000股在納斯達克資本市場上市的限制性普通股，代碼為JUPW。由於世界各地遊樂園重新開業的速度緩慢，以及保持開放所需的 投資，以及隨着遊樂園開始恢復滿負荷運行而重新開業所需的投資， 公司決定剝離遊樂園業務。請 看見注15-有關更多信息，請參閲非連續運營。
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一個 公司計劃
在 2020年，公司有三個不同的業務部門，這使公司能夠專注於增長銷售和利用運營。 單元包括：
● 創新。Vinco Ventures新產品開發(NPD)平臺幫助發明者從想法轉化為現實。這 是通過更深入的分析來預測在眾籌和亞馬遜等網絡市場等平臺上的成功，從而優化公司的新產品選擇流程來實現的。該公司通過在媒體平臺上為發明者和創新者製作內容，包括我們自己的日常愛迪生電視節目，提升了該平臺的品牌知名度。
● 構建和發佈。在開發過程中按地理位置、行業技能和專業知識分佈，以確保高效的產品 構建和推出我們的產品設計師和開發人員團隊，將產品從概念帶到消費者手中。公司的大部分業務是該業務部門的一部分，公司將繼續開發該部門，以滿足我們產品發佈時間表的需求。
● 賣。我們的全渠道銷售工作分為三組：(1)企業對企業的收入機會，包括傳統的實體零售商，(2)在線市場和直接面向消費者的收入機會，以及(3)我們的Nitro團隊(近期收入 機會)。Nitro，確定了將從Vinco Ventures的一部分中受益的品牌和產品線。
2020年11月，隨着Honey Badger的更名和啟動，公司為 戰略中的新關鍵基礎設定了道路。Prospero Ventures，Inc.計劃通過利用其B.I.G.策略：買入。創新。成長
● 買。收購是我們的模式。我們將尋求收購重要品牌，以繼續增加投資組合。
● 創新。-利用蜜獾的內部流量平臺，我們的品牌能夠快速創新並確定相應的最高轉化流量和目標。一旦確定，我們就會擴展規模，同時保持成功的轉化率。
● 成長。更有針對性的流量等於更多的轉換。有了我們的內部引擎，我們能夠加快我們收購的 品牌的增長，以更快地達到目標數量。
創新： Vinco Ventures新產品開發和商業化平臺
如果沒有商業化所需的能力和技能，新的 產品創意幾乎沒有價值。啟動流程(從創意到產品分銷)所需的大量投資和執行力 一直是個人創新者面臨的挑戰。Vinco Ventures的網絡存在旨在利用在線市場和眾籌勢頭 實現我們未來的增長，降低新產品開發風險，同時根據產品 成功的可能性進行優化產品貨幣化。為此，Vinco Ventures使創新者和企業家能夠開發和推出產品， 以極低甚至免費的成本高效地實現商業規模。
Vinco Ventures競爭優勢的基石是其NPD平臺，該平臺旨在通過一流的數字技術、採購/製造專業知識和最大的一套上市解決方案來優化產品許可和商業化 。 NPD平臺可以在幾個月內將產品從IDEA轉化為電子商務最終銷售，而資本密集型 和低效的新產品開發協議傳統上由傳統制造商為大賣場零售商服務，而NPD平臺可以在幾個月內將產品從IDEA轉化為電子商務最終銷售。
產品 提交匯總
感興趣的創新者通過提供他們的姓名和電子郵件地址進入Vinco Ventures網站註冊免費帳户。然後，成員 創建用户名和密碼以在站點上使用。註冊後，會員將獲得自己獨特的、受密碼保護的儀錶板，通過該儀錶板，他們可以開始提交想法並加入在線會員論壇，以瞭解行業趨勢、常見問題、參與會員聊天，並隨時瞭解Vinco Ventures的最新動態。他們還可以通過控制面板跟蹤他們 提交的想法的審核進度。
Vinco Ventures通過安全的在線提交流程接受創意。一旦會員對平臺上正在運行的不同產品類別進行主動搜索，以供潛在被許可人尋找要商業化的新產品創意，該會員就可以提交他們的新產品 創意進行處理。Vinco Ventures定期與不同產品類別的不同公司和零售商合作，幫助他們 找到新的產品想法。
註冊的 會員需要支付25美元才能提交創意。這一提交費用涵蓋了審查每個提交到平臺的想法的部分成本。 提交費用後不再收取任何額外費用。
儘管平臺可能沒有與創新者的想法相匹配的主動搜索，Vinco Ventures許可團隊仍會在所有類別中持續搜索新的消費產品想法。
“內部會員”是Vinco Ventures的高級會員級別。作為內部人士(“內部人士”)的成員會收到有關他們提交的所有想法的反饋 ，並可以訪問註冊成員無法使用的在線功能。此外，內部人員 為每個提交的創意支付20美元(與註冊會員相比有20%的折扣)，可以免費選擇加入創意，並獲得其他好處。 每年的會員費用為99美元，或每月9.25美元/月自動從信用卡中扣除。在線還包括就流程每個階段的狀態向創新者提供反饋，以及在評審流程的任何階段未選擇推進創意時的通知 。
內部人員 還可以訪問內部人員許可計劃(“ILP”)。ILP的主要好處是讓Vinco Ventures 許可團隊直接代表創新者工作，幫助與該公司的製造合作伙伴之一簽訂許可協議 。如果零售合作伙伴選擇將某個創意商業化，Vinco Ventures將投資於任何必要的專利申請、申請和維護。在創意被選中後，Vinco Ventures代表成員提交的任何專利或專利申請中都包含創新者的名字。
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除上述會員計劃外，Vinco Ventures ASOTV(“正如在電視上看到的那樣”)團隊負責搜索適合通過DRTV進行營銷的新產品 (“直接回應電視”)以及隨後在全國零售連鎖店的分銷，包括大眾銷售商、專業零售、藥品連鎖店和百貨商店。
產品 提交審核
由公司的許可團隊(在多個行業和產品類別中擁有超過150年的綜合經驗)領導， 創新者通過公司網站提交的所有創意都將通過8個階段的流程進行審查和評估。Vinco Ventures的 產品創意審查過程是保密的，與每個參與的註冊或“內幕”成員簽訂了保密協議。
NPD平臺的數據庫包含超過85,000個產品創意，通過結合市場經驗的持續學習和類別要求的變化而開發的專有算法，幫助快速確定哪些發明具有巨大的市場商機。
選定的 創意由許可團隊根據九個關鍵因素進行評估：競爭產品、獨特性、零售定價、責任和安全、 適銷性、製造成本、可專利性、與消費者相關的功能和優勢以及商業化。
審核創意所需的時間取決於不同的變量，例如：Vinco Ventures 平臺上同時運行的搜索次數、搜索的創意數量和複雜程度、向被許可方提交演示文稿的日期、提交創意的日期。
向潛在許可方演示的日期通常定在搜索結束後的幾周內。在向許可/零售合作伙伴提供演示文稿後，合作伙伴有45天到6個月的時間來選擇他們將繼續推進的想法。
ILP包含四個階段的流程：
| ● | 階段 #1-初步審查：許可團隊執行初步審查，以確保一項發明符合計劃標準。 可能阻礙創意發展的因素包括：一項發明成本過高，存在工程難題，和/或 市場上的主要參與者已經推出了類似的產品。如果所有這些都不適用，則會批准一個想法，並將 轉到準備階段。 | |
| ● | 階段 #2-準備：許可團隊執行最佳合作伙伴審查。評估Vinco Ventures的零售和製造聯繫 ，團隊開始計劃哪些許可方最適合某個創意。執行差距分析和走訪商店 貨架以更好地瞭解市場潛力。 | |
| ● | 階段#3-推銷：在這個階段，一個想法可以成為“最終入圍者”。許可團隊開始使用專有演示系統主動向潛在的許可方推介想法。當一家公司表示有興趣時，團隊會繼續進行條款説明書和談判，同時與潛在客户保持不斷的聯繫，直到為創新者達成可能的最佳交易。 | |
| ● | 階段#4-結果：最終，市場決定哪些產品將獲得成功。這並不能保證。如果由於某種原因，Vinco Ventures未能成功找到許可合作伙伴，將向Insider提供一份完整的彙報。 |
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由於許可的公開性，Vinco Ventures只接受來自已獲專利或正在申請專利的內部人士的想法。需要有效的臨時專利申請。向ILP提交創意的費用為100美元，成員必須是“內部人士”才能被考慮 。
Vinco Ventures ASOTV新產品開發流程遵循適用於基於廣播的銷售渠道的六階段協議。 有關ASOTV流程、Vinco Ventures NPD平臺及其功能和會員福利的更多信息，請訪問Https://app.edisonnation.com/faq.
獲得知識產權
一旦 創新者的想法被判定為潛在可行的商業產品，並被選中進行潛在商業化， 公司將從創新者那裏獲得知識產權。
一旦創新者的知識產權得到保護，創新者的產品創意就可以被授權給製造商或零售商，或者由Vinco Ventures直接開發和營銷。在任何一種情況下，Vinco Ventures都是與條款説明書、版税談判和簽訂許可協議的創新者的聯繫點。Vinco Ventures還與創新者保持聯繫，以保持他們在產品開發期間的參與度。
一般而言，創新者將從創新者的知識產權商業化中獲得公司收入的一定比例。這一比例因公司在知識產權開發方面的投資而異，包括公司是決定將創新者的創意用於商業化，還是直接開發和營銷創新者的創意。
構建和發佈：產品設計和開發
通過 產品設計、產品原型製作和營銷資產創建，我們都擁有Vinco Ventures專家的內部能力， 我們已經淘汰了曠日持久、高成本、高風險的研發模式。
Vinco Ventures為特定客户和他們的需求定製設計大多數產品。我們利用現有的工具來生產樣品和原型，以供客户評審、改進和批准，以及我們內部的包裝設計和製造資源。
公司的設計和產品開發專業人員致力於通過公司的NPD平臺以及迪士尼世界和環球影城等許可方/合作伙伴提出的新產品概念的商業化和適銷性。
無論產品是什麼，Vinco Ventures的目標都是為了消費者最終用户的利益而優化其適銷性、功能、價值和外觀。從概念和原型，到為製造而設計，都特別關注產品的實用性、易用性、最低成本的材料成本，以及它如何通過設計來“傳達”其功能和優勢。
公司團隊的經驗和專業知識涵蓋許多高需求類別，包括家居用品、小家電、廚房用具和玩具。該公司的內部能力得到了第三方工程和原型承包商以及選定製造商中特定類別的專家資源的讚揚。
製造、材料和物流
為了在製造和交付產品方面提供更大的靈活性，並作為降低製造成本的持續努力的一部分，Vinco Ventures已將本公司的大部分產品集中在位於中國和香港的第三方製造商生產。該公司在香港設有人員齊全的辦事處，負責採購、監督製造和質量保證。
Vinco Ventures利用各種合同製造設施供應其大部分產品。公司繼續探索更高效和更專業的製造合作伙伴，以獲得更大的規模經濟、潛在的整合和持續的成本節約。
產品 也從在設計、開發和製造這些特殊產品方面具有特定專業知識的無關企業購買。
我們根據客户訂單和預測制定生產計劃，同時考慮歷史趨勢、市場研究結果和當前市場信息。訂購產品的實際發貨量和訂單取消率受消費者對產品線的接受程度、競爭產品的實力、零售商的營銷策略、零售商和消費者購買模式的變化以及整體經濟狀況的影響。這些因素的意外變化可能會導致產品供應不足或產品線庫存過剩 。
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我們的大部分原材料可從眾多供應商處獲得，但可能會受到價格波動的影響。
銷售： 市場路徑
Vinco風險投資公司與許多最大和最知名的在線實體、消費品公司和零售商建立了合作伙伴關係。他們利用 公司的平臺作為“思維引擎”來開發有針對性的產品，顯著降低研發費用 ，並加快上市時間。
創新者創意的每個潛在許可方都會在Vinco Ventures網站上發佈一個獨家頁面，其中包含創新目標和搜索時間表。適當的新產品創意以100%的信心提交，所有知識產權都得到安全保護。
搜索結束後，Vinco Ventures將為每個潛在的被許可方提供受專利保護最好的產品，或可供 選擇進行開發的可申請專利的創意。
許可合作伙伴和客户包括亞馬遜、Bed、Bath&Beyond、Church&Dwight、Black&Decker、HSN、Worthington Industries、波士頓美國公司、沃爾瑪、塔吉特、PetSmart、《如電視上所見》、SunBeam、家得寶和藥劑師產品。
在線 市場和眾籌
Vinco風險投資公司已經建立了一條商業化道路，包括眾籌活動的開發和管理。這將使 成為未來增長的引擎。眾籌的好處包括提高了產品測試效率、降低了財務風險 以及能夠同時更接近最終消費者。
消費者重新訂購產品的能力不僅可以衡量市場需求，還可以作為向被許可方進行潛在銷售的量化“證據”。最重要的是，為訂單承諾的資金可以用來為製造和電子商務啟動營銷成本提供資金，作為負營運資本。
銷售、市場營銷和廣告
我們的全渠道銷售工作分為三組：(1)企業對企業的收入機會，包括傳統的實體和實體店，(2)在線市場和直接面向消費者的收入機會，以及(3)我們的Nitro團隊(近期收入機會)。 Nitro確定將從Vinco Ventures的一部分中受益的品牌和產品線。
Vinco風險投資公司的企業對企業團隊通過由製造商、分銷商和零售商組成的多元化網絡銷售產品。通過對外銷售電話、參加展會、網絡搜索、現有客户推薦獲得新的 潛在客户。
該公司的在線團隊在亞馬遜市場等平臺以及沃爾瑪(Walmart.com)等門户網站和Kickstarter和Indiegogo等眾籌網站上銷售產品方面擁有專業知識。
Nitro團隊確定了一些獨特的小品牌，這些品牌可以通過成為擁有更多資源的更大消費品組織的一部分而受益。該團隊尋求通過談判達成一項互惠互利的協議，使各自的品牌產品成為Vinco Ventures 消費品組合的一部分。
媒體 戰略
為了擴大公司的註冊創新者和企業家在Vinco Ventures NPD網絡平臺上提交想法的範圍 ，公司與一家領先的數字媒體服務公司簽訂了一項全球協議，將發行公司現有的兩季13集的《愛迪生》電視劇。該系列將有英文原版以及德語、法語和西班牙語的畫外音改編版本。計劃通過Amazon Prime Video等數字內容提供商在歐洲和中東地區進行分發。
收入來源
公司積極追求六個銷量來源：
| ● | 我們的品牌產品通過傳統的零售分銷渠道和其他企業對企業的分銷渠道銷售； | |
| ● | 我們的品牌產品通過亞馬遜市場等消費者平臺以及Walmart.com等門户網站直接銷售； | |
| ● | 會員 創意提交和ILP計劃費用：每份提交25美元(註冊會員)；每份提交20美元(內幕會員)；每份提交100美元 (ILP會員)； | |
| ● | 許可 個代理：我們在許可結構中將創新者的知識產權與垂直產品類別的領導者相匹配，根據該結構，創新者可以賺取高達合同許可費的50%。產品類別包括廚房用具、小家電、玩具、寵物護理、嬰兒用品、保健美容用品、娛樂場所商品和家居用品；以及 | |
| ● | 產品 主體：我們直接與創新者合作，為創新者提供對Vinco Ventures所有資源的直接訪問。 根據具體情況，創新者可能會獲得高達利潤的35%-50%的範圍。 |
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市場 概述
近幾年來，消費品的開發和發佈流程發生了重大變化。此前，財富500強和專業消費品公司為數百萬美元的新產品開發部門提供資金，用於開發和推出產品。這些產品主要在“大盒子”零售貨架上銷售，並得到大量營銷投資的支持。
包括亞馬遜和沃爾瑪在內的電商巨頭的出現擾亂了傳統的NPD和商業化道路，並加速了消費者從實體零售商的轉移。其結果是許多標誌性零售商破產或縮減規模，包括玩具反斗城、JC Penney、梅西百貨、西爾斯、凱馬特、Office Depot、Family Dollar和K-B Toys，相應地 失去了貨架空間和可到達的地點。
此外，像Kickstarter和Indiegogo這樣的眾籌網站也打亂了NPD的流程週期，現已成為“主流”。事實上，根據Kickstarter公佈的數據，截至2018年10月，Kickstarter的累計承諾資金超過39億美元。統計網站 預計，到2021年，產品的眾籌銷售額將超過189億美元。
這些 眾籌網站使個人創新者和企業家能夠設計、製作原型並向數百萬潛在客户銷售獨特的產品，與傳統NPD流程所需的資金和時間相比，採購成本顯著降低。
新冠肺炎
新冠肺炎已經並將繼續對全球經濟造成重大生命損失和破壞，包括由於各國政府和其他方面尋求限制疾病的傳播，導致世界大部分地區的企業和消費者的活動減少，以及企業和交通中斷以及對人員流動和聚集的限制。
作為大流行的結果，我們已經並將繼續經歷對我們傳統產品的需求減弱。由於政府強制關閉，我們的許多 客户無法在其門店銷售我們的產品，因此推遲或大幅減少了對我們產品的訂單。我們預計，這些趨勢將繼續下去，直到這種關閉大幅減少或取消。此外，疫情還減少了仍在營業的銷售我們產品的商店的客流量，而且大流行的全球經濟影響暫時減少了消費者對我們產品的需求，因為他們專注於購買必需品。
在美國和亞洲，我們的許多主要客户仍處於關閉狀態，或者業務量大幅減少。因此，我們 已作出戰略決定，通過愛迪生國民醫療(“Ed Med”)部門擴大我們的業務。通過Ed Med，該公司通過面向醫院、政府機構和分銷商的在線門户網站批發個人防護設備(PPE)產品。
鑑於這些因素，本公司預計2020財年新冠肺炎疫情的最大影響將發生在2020財年第一季度，導致淨銷售額較2019年第一季度大幅下降。
此外，我們的某些供應商和某些產品的製造商也受到了新冠肺炎的不利影響。因此，我們在採購產品時遇到了延誤或困難，這對我們的業務和財務業績產生了負面影響。即使我們能夠 找到此類產品的替代來源，它們也可能成本更高，並導致我們供應鏈的延遲，這可能會對我們的盈利能力和財務狀況產生不利影響。
我們 已採取措施保護員工以應對疫情，包括關閉公司辦公室並要求辦公室員工在家工作。在我們的配送中心，某些做法實際上是為了保護工人，包括交錯 工作時間表，我們正在繼續密切關注地方和國家政府的指示。此外，我們的兩家零售店已關閉，直到另行通知。
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由於新冠肺炎對我們財務業績的影響，以及預計未來疫情的影響，我們在2020年實施了成本控制措施和現金管理行動，包括：
● 在2020年第一季度讓我們的一大部分員工休假；
● 2020年第一季度和第二季度，在我們的高管團隊和其他高層管理人員中實施20%的減薪 ；
● 在2020年內執行運營費用、計劃庫存水平和非產品開發資本支出的削減； 和
● 主動管理營運資金，包括減少進貨庫存以與預期銷售保持一致。
利用 不斷變化的市場機會實現增長
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競爭 和行業背景
在公司消費品業務方面，由於消費品開發、生產和適銷性的生命週期縮短的趨勢，競爭正在加劇。由於包括Amazon.com在內的純在線分銷商的出現，競爭也在加劇，Amazon.com可以以低成本和有限的管理費用推廣各種消費產品並代表各種製造商 。
Vinco Ventures的競爭產品集包括其他在線Inventor平臺(例如InventHelp、Quirky、Mako Design+Inventent、Davison和Invention City)。這些公司中的每一家都運營着不同類型的商業模式，這些模式結合了不同的諮詢、開發和服務費用以及版税結構。
Vinco風險投資最初是由獲得艾美獎的公共廣播公司電視節目《日常愛迪生》的創作者創立的。創始人之一路易斯·弗里曼目前是Vinco Ventures董事會成員。該公司的模式與發明者領域的其他公司有很大的不同 因為它承擔了從概念選擇到銷售的整個過程中將產品貨幣化所需的相當大的財務風險、人力和時間。商業化產品的淨利潤的一部分通過各種形式的許可協議與發明者分享。
該公司還與大型製造公司競爭，後者在Vinco風險投資公司目前參與的類別中開發和商業化自己的產品。然而，我們也在增加公司與像Black&Decker這樣的公司 的合作足跡，這些公司不僅在產品開發方面競爭，而且已經成為Vinco Ventures在線創新平臺上的積極“合作”參與者 。
顧客
我們 向多元化的客户網絡銷售我們的產品。在國內，我們向專業零售商、大眾市場零售商和電子商務網站銷售我們的產品。在國際上，我們直接向類似的零售商和分銷商銷售我們的產品。
在截至2021年和2020年6月30日的三個月中，一個客户分別佔我們收入的11%和11%。在截至2021年6月30日和2020年6月的六個月中，沒有 個客户分別佔10%以上。
知識產權
我們 相信Vinco Ventures的知識產權在市場上具有重要價值，為了在市場上保持競爭優勢，我們必須繼續開發和維護我們技術的專有方面。 我們依靠專利、商標、商業祕密、版權和其他知識產權和措施來保護我們的知識產權。
我們 通過註冊商標、版權和專利在儘可能多的國家/地區尋求對我們產品的保護，以確保此類保護對我們的產品和品牌具有成本效益和價值。我們還依靠其他形式的知識產權和措施，包括商業祕密和保密協議，來維護和保護我們 產品和技術的專有方面。我們要求我們的員工和顧問簽署與他們的僱傭或諮詢關係相關的保密協議。我們還要求我們的員工和顧問向我們披露並轉讓他們在受僱或聘用期間構思的與我們的業務相關的所有發明。
儘管我們認為我們受到了足夠的保護，但未能獲得或失去其中一些知識產權可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
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季節性
消費品業務具有很強的季節性，消費者在傳統節日期間進行了很大比例的購買。
這些 季節性採購模式和必要的生產提前期給我們的業務帶來了風險，這些風險與受歡迎的消費品產量不足和與消費者需求不匹配的不太受歡迎的消費品產量過剩有關。
這些 因素增加了以下風險：公司可能無法在需求高峯期滿足某些產品的需求，或者我們自己的庫存 水平可能因需要在下單前預製產品而受到不利影響。此外，在零售商管理庫存時，我們可能會遇到產品和產品線的週期性訂購模式，這可能會導致我們的銷售額在不同時期有很大差異 。
電子商務 部分地將傳統季節性降低到了中等季節性。我們打算將這種傳統季節性的扁平化 從電子商務渠道擴展到我們的業務，包括通過繼續出現眾籌“微品牌” ，我們相信這些品牌將進一步將對我們產品和服務的需求與歷史需求波動脱鈎。
政府法規與環境質量
我們在美國銷售的產品受經2008年《消費品安全改進法》、《聯邦危險物質法》和《2008年消費品安全改進法》修訂的《消費品安全法》的條款約束，也可能 受《易燃面料法》或《食品、藥品和化粧品法》以及根據這些法規頒佈的法規的要求的約束。這些法規和相關法規禁止不符合適用的產品安全法律、法規和標準的消費品進入市場。消費品安全委員會可要求召回、回購、更換或維修任何此類違禁產品或產品，否則會造成重大傷害風險，並可在某些情況下對違反監管規定的行為尋求處罰。一些州也有類似的法律。我們相信，我們基本上遵守了這些法律法規。我們的產品銷往世界各地，受包括歐盟和加拿大在內的許多司法管轄區類似法律法規的規定。我們相信，我們基本上遵守了這些法律和法規。
我們 維護質量控制程序，以幫助確保符合適用的產品安全要求。儘管如此，在未來的經驗中，我們可能會在產品中出現導致產品召回、撤回或更換的問題。產品召回可能對我們的運營結果和財務狀況產生重大不利影響，具體取決於受召回影響的產品和所需召回工作的程度。
我們的廣告受聯邦貿易委員會法案、1990年兒童電視法案、聯邦貿易委員會和聯邦通信委員會頒佈的規則和條例以及某些國家/地區的法律的約束，這些法律監管廣告和麪向兒童的廣告。此外，我們的基於網絡的產品和服務以及其他在線和數字通信活動 或可能受美國和外國隱私相關法規的約束，包括1998年的美國兒童在線隱私保護法和歐盟數據保護指令(指令95/46/EC)和相關的國家法規。我們相信，我們基本上遵守了這些法律法規。
我們的全球業務受業務所在司法管轄區的各種環境法律法規的要求 。我們相信，我們基本上遵守了這些法律和法規。我們的業務經常成為美國境內外各種聯邦、州和地方環境機構關於危險廢物排放或清理的調查、會議、討論和談判的主題。我們不知道有任何實質性的清理責任。
此外，我們還受適用於其業務的其他各種聯邦、州、地方和國際法律法規的約束。我們相信， 我們基本上遵守了這些法律法規。
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可能影響未來運營結果的因素
以下是對可能影響我們未來運營結果的因素的描述，我們認為這些因素對於瞭解我們的業務和運營結果非常重要。
擔保 債務
於2021年1月25日，本公司完成私募發售(“發售”)，據此，根據本公司於2021年1月21日與Hudson Bay Master Fund，Ltd(“投資者”)訂立的證券購買協議(“購買協議”)，本公司發行高級可換股票據，購買價為12,000,000美元(“票據”)及五(5)年期認股權證(“認股權證”)，以購買本公司普通股股份，每股面值0.001美元(“普通股”)。投資者將11,000,000美元本金和39,190美元利息轉換為本公司5,519,595股普通股。根據購買協議，投資者收到一份認股權證，金額相當於根據投資者須知初步可向每位投資者發行的普通股股份的250%。認股權證包含每股2.00美元的行權價。於發售結束時，發出認股權證以購買合共15,000,000股普通股(“認股權證股份”)。
本公司於二零二一年二月二十三日完成私募發售(“發售”)，根據本公司於二零二一年二月十八日與一名認可投資者(“投資者”)訂立之證券購買協議(“購買協議”)，本公司發行高級可換股票據，購買價為10,000,000美元(“票據”)及五(5)年期認股權證(“認股權證”)，以購買本公司普通股股份，每股面值0.001美元(“普通股”)。根據購買協議，投資者收到了一份認股權證，金額相當於根據投資者票據的轉換條款初步可向投資者發行的普通股股份的900%。認股權證的行使價為每股3.722美元，可根據認股權證條款作出調整。 於發售結束時，認股權證可行使合共18,568,188股普通股(“認股權證股份”)。
鈀 資本集團有限責任公司。擔任這兩個產品的配售代理。配售代理收到認股權證，授予持有人權利 ，分別按行使價2美元及3.722美元購買480,000股及1,650,346股本公司普通股 ，分別於2026年1月25日及2026年2月23日到期。
於2021年1月29日，本公司完成3,300,000美元的私募發售，據此，根據本公司於2021年1月28日與必和必拓資本紐約公司訂立的證券購買協議，本公司發行1,500,000股限制性 普通股及五(5)年期認股權證，以購買1,500,000股本公司普通股。
於2021年5月24日，本公司與投資者訂立認股權證行使協議(“2021年5月認股權證協議”)，據此，本公司同意增發認股權證，以每股行使價相當於3.20美元的價格購買普通股股份(“激勵權證”)。根據2021年5月協議的條款，本公司將向投資者發行及交付獎勵認股權證，以初步購買零股普通股，股份數目須予調整，包括按1比1的比例提供獎勵認股權證，以供額外行使每份現有認股權證。
於2021年6月4日，本公司與BHP Capital NY Inc.(“BHP”) 訂立認股權證行使協議(“協議”)，後者同意行使部分1月份認股權證，而本公司同意增發認股權證，以每股行使價相當於3.20美元購買普通股股份(“激勵權證”)。在協議條款的規限下，(I)必和必拓 應向本公司支付相等於行使權利日期的有效行使價乘以1,500,000股股份的金額 及(Ii)本公司將向必和必拓發行及交付激勵權證，以初始購買相當於已行使認股權證股份數目的股份總數，股份數目將於根據一月認股權證 行使更多股份時作出調整。
於2021年6月4日，本公司與投資者訂立認股權證行使協議(“2021年6月認股權證協議”)，據此，本公司同意增發認股權證，按每股行使價3.30美元購買普通股股份(“激勵權證”)。根據2021年6月協議的條款，本公司將向投資者發行及交付獎勵認股權證，以初步購買零股普通股，股份數目將有所調整，包括按1.75比1的比例提供獎勵認股權證，以供額外行使每份現有認股權證。
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認股權證受協議中概述的反稀釋調整的影響。在某些條件下，認股權證可能需要現金結算，例如收購要約。該等認股權證於發行時列為負債，初始公平價值為228,575,715美元，其中208,855,715美元於發行認股權證時立即列支為虧損，而19,720,000美元則記為遞延債務折價。
此外，權證必須在每個報告期內進行估值，並按市價調整，增加或減少的金額須按盈利調整。截至2021年6月30日，權證負債的公允價值為139,695,115美元。截至2021年6月30日止三個月及六個月，本公司錄得虧損208,855,715美元及75,156,534美元。 權證的估值使用Black-Scholes定價模型來計算權證的公允價值。
EVNT 平臺，有限責任公司資產出資協議
於2021年4月17日，本公司與本公司全資附屬公司EVNT Platform，LLC與Emmersive Entertainment，Inc.訂立(並完成)某項 資產出資協議(“資產出資協議”)，根據該協議，Emmersive 向本公司出資/轉讓Emmersive業務所使用的資產，包括數字資產、軟件及若干有形資產，代價包括(其中包括)本公司承擔Emmersive的某些義務、聘用若干員工、 根據日期為2021年4月17日的本公司首次修訂及重訂經營協議，向Emmersive及/或其股東發行1,000,000個本公司優先會員單位(“優先會員”) (“優先會員”)。某些認沽權利與優先股有關，如果優先股由優先股成員行使，Vinco有義務購買優先股以換取Vinco Venture的1,000,000股普通股。此外，如果四個盈利目標中的每一個都滿足特定條件，則優先成員有機會獲得最多4,000,000個條件優先單位。 盈利目標如下所述：
盈利 目標1：如果公司(1)為NFT技術開發了最低限度可行的產品，以驗證 產品/平臺的效用，並具有吸引客户和與客户交易的功能，並且(2)在2021年12月31日或之前成功將至少10名經批准的 有影響力的名人成功註冊，公司應向Emmersive和/或Emmersive的股東發行1,000,000個帶賣權的有條件優先股。
盈利 目標2：如果本公司在截至2022年3月31日或之前的任何三個日曆月期間(即連續三個日曆月的歸屬收入超過1,750,000美元)產生至少7,000,000美元的年化賬面收入，包括本公司從名人登機產生的收入(統稱為“歸屬收入”)，公司 應向Emmersive和/或Emmersive的股東發行1,000,000個有條件優先股以及認沽權利。
盈利 目標3：如果公司在截至2022年12月31日或之前的任何三個日曆月 期間產生的年化歸屬收入至少為28,000,000美元(即連續三個日曆 個月的歸屬收入超過7,000,000美元)，則公司應向Emmersive和/或Emmersive的股東發行1,000,000個有條件優先股，並附帶認沽權利。
賺取 超出目標4：如果公司在截至2023年12月31日或之前的任何三個日曆月 期間產生的年化歸屬收入至少為62,000,000美元(即在連續三個日曆 個月期間的歸屬收入超過15,500,000美元)，公司將向Emmersive和/或Emmersive的股東發行1,000,000個有條件優先股，並附帶認沽權利。
於2021年4月17日，根據資產出資協議及經修訂經營協議進行的交易均告結束。
與Zash Global Media and Entertainment Corporation完成合並的協議
於2021年1月20日，本公司及其新成立的全資附屬公司Vinco收購公司(“合併子公司”) 訂立協議，以完成與Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)的合併計劃(“完成協議”)。
根據《守則》第368(A)條(L)(A)和第368(A)(2)I條，該協議設想將合併子公司與Zash進行反向三角合併，並將其併入Zash，該交易旨在符合免税重組的資格。根據完成協議的條款，Zash持有普通股(面值0.001美元)的股東將獲得公司普通股，以換取所有已發行和已發行的Zash普通股。Zash屆時將成為該公司的間接全資子公司。鑑於上述情況，本公司聘請第三方評估公司對Zash進行評估並出具交易公允意見。估值報告將被用來設定成交後的股權比例。交易完成後，Zash將成為控股實體 。
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公司的公司註冊證書將在生效時間進行修訂和重述，與Zash在緊接關閉前的註冊證書基本一致，公司的名稱將更改為“Zash Global Media and Entertainment Corporation”。本公司細則將於收市時及截至收市時修訂及重述， 將成為緊接收市前Zash的附例。在收盤時，緊接生效時間之前的公司和合並子公司的某些高管和董事應辭職，而在緊接 收盤前的Zash的高管和董事將被任命為公司和尚存的公司的高管和董事，在每種情況下，直到他們各自的繼任者被正式選舉或任命並具有資格為止；但公司有權任命兩(2)人 擔任尚存公司的董事會成員，Zash有權任命三(3)人 擔任尚存公司的董事會成員。
於2021年3月30日，本公司、Vinco Acquisition Corporation及Zash訂立該協議第一修正案，以完成合並計劃，修訂日期為2021年1月20日的合併協議，將合併截止日期延長至2021年5月28日左右。
於2021年5月28日，本公司、Vinco Acquisition Corporation及Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)訂立該協議的“第二修正案”(“第二修正案”)，以界定若干里程碑事項，完成日期為 ，以完成Lomtif Private Limited(“Lomtif”)收購及Zash合併的完成；(I)本公司及Zash擬透過其合資企業ZVV Media Partners，LLC(“合資企業”)收購Lomtif；(Ii)雙方 已完成經修訂及重新簽署的《合資企業有限責任公司協議》，為預期通過合資企業收購Lomtif做準備；(Iii)雙子估值服務公司將於2021年6月11日或之前完成並提交對Zash的獨立第三方估值 ；(Iv)在2021年6月24日或之前簽署最終協議和合並重組計劃；(V) 於2021年7月15日或之前向股東發出正式委託書，以批准與公司的Zash合併；以及(Vi)將截止日期延長至2021年8月31日，但不得遲於各方履行完成交易的義務滿足或放棄所有條件後的第一個工作日 。
2021年7月19日，Zash Global Media and Entertainment(“Zash”)，Lomtif Private Limited(“Lomtif”)，向Lomtif SPA和ZVV媒體合作伙伴LLC(“ZVV”)出售簽名頁面上確定的股東，簽訂了該特定變更和補充契約( “變更契約”)，其中，Zash將其在Lomtif SPA下的所有權利和義務更新為ZVV，ZVV承擔了Zash在Lomtif SPA下的所有權利和義務，就像ZVV取代Zash成為Lomtif SPA的一方一樣。2021年7月23日，ZVV完成了這筆交易，導致ZVV獲得了Lomtif 80%的權益。
貢獻 與Zash Global Media and Entertainment Corporation的協議
2021年1月19日，Vinco Ventures，Inc.(“Vinco Ventures”)、ZVV Media Partners，LLC(“本公司”)和Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)簽訂了一份貢獻協議(“協議”)。Vinco Ventures和Zash希望建立新成立的公司，以從事面向消費者的內容的開發和製作 及相關活動。
根據協議條款，Vinco Ventures和Zash將向公司貢獻某些資產(“已貢獻資產”)。 交易完成時，Vinco Ventures和Zash將與美國辛迪加媒體公司(“ASMC”)簽訂有限責任經營協議和內容分銷協議。本公司不承擔Vinco Ventures或Zash的任何負債，但與截止日期或之後的出資資產有關的期間、事件或事件產生或具體相關的負債除外。作為出資資產的代價，公司將向Vinco風險投資公司和Zash發行5000個單位。這筆交易於2021年1月19日完成。
出售CBAV1，LLC資產完成交易
於2020年10月30日，本公司收到一名潛在買家於2020年10月22日發出的意向書，列明向本公司全資附屬公司CBAV1，LLC(“CBAV1”)收購Cloud b資產的要約條款。 Cloud b資產包括但不限於知識產權、專有技術、品牌名稱、商標、專利、模型、互聯網 網站、域名、社交網絡資產、生產設施(包括所有產品的模具)和庫存(“Cloud b資產”)。
作為背景，雲b資產被質押為抵押品(“抵押品”)，以獲得一張日期為2011年5月25日或前後的東西銀行的本票，以及對貸款協議(“有擔保票據”)的修訂和修改。2018年6月4日，CBAV1根據雲B轉讓貸款和擔保協議從東西銀行收購了擔保票據。2018年10月30日，根據購股協議，本公司成為雲b股份有限公司S普通股72.16%的實益擁有人。CBAV1提供了抵押品處置通知(根據2018年8月7日向Cloud b，Inc.發出的違約通知)並計劃於2019年2月11日將抵押品公開出售給合格最高的投標人(“公開出售”)。本公司於2020年2月17日訂立《買賣Cloud b，Inc.普通股協議》，並據此將其於Cloud b，Inc.的所有權權益售予買方。
為實現向潛在買家出售Cloud b資產，本公司已確定，利用破產法院的司法管轄權和保護 完成出售Cloud b資產且無任何義務，符合公司及其CBAV1股東和潛在買家的最佳利益。
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CBAV1的流動資產估計超過2,000,000美元，流動負債估計不到100,000美元。
通過 利用破產法院的管轄權，雲b資產可以免費轉讓給潛在買家，並且沒有任何留置權和義務。Cloud b，Inc.的任何無擔保債權人或少數股東將有機會在破產法院管轄權下的出售程序中主張任何債權或訴訟。
2021年3月12日，破產法院在2021年3月10日和2021年3月11日舉行的拍賣中批准將CBAV1，LLC資產出售給中標人BTL Diffsion SARL，總金額為3,000,000美元，其中包括成交時的現金付款2,650,000美元，減去某些成交成本和信用，以及2022年4月15日額外支付150,000美元和2023年4月15日200,000美元的額外特許權使用費。CBAV1-BTL交易”).
CBAV1-BTL交易於2021年4月16日干結，資產轉移和資金釋放於2021年4月21日完成(“最終成交“)。在最終結束的同時，CBAV1和 愛迪生國家有限責任公司(“Edison Nation，LLC)之間的某些許可協議(”愛迪生國家“)終止，愛迪生國家的任何剩餘運營資產都轉移到了BTL。
出售SRM娛樂有限公司的股票交換協議
於2020年11月30日，本公司(“賣方”)及其全資附屬公司SRM娛樂有限公司(“SRM”) 與Jupiter Wellness，Inc.(“Jupiter”)(“買方”)訂立證券交換協議(“交換協議”)。根據交換協議的條款，買方同意向賣方購買SRM發行的所有普通股 的全部流通股(“交換股份”)。作為購買交易所股份的代價，買方 同意交換在納斯達克資本市場上市的200,000股其受限普通股(“對價股份”，代碼為JUPW)。
交易完成時，木星交付了150,000股對價股份，並以託管形式持有50,000股對價股份(“託管股份”)。 木星將在2021年1月15日之前在SRM產生200,000美元現金收入和收入時釋放託管股份。截至註冊聲明日期 ，公司已收到所有交易所股票。
作為基於業績的激勵措施，如果朱庇特自有品牌SUN護理產品的銷售總額超過2021歷年的1,200萬美元(12,000,000美元)，買方應向賣方支付此類產品銷售總額的2%。
收盤時，本公司(“股東”)與Jupiter訂立泄密協議，根據該協議，本公司限售對價股份，條件如下：(I)當股東能夠根據證券法第144條(“持有期屆滿”)轉售對價股份時， 股東同意限制此類股份在公開市場上的轉售，詳情如下：
| a. | 在出售對價股份前五個交易日內，任何一天不得超過對價股份報價或上市的所有交易市場日均成交量的10%(10%)； | |
| b. | 股東允許的任何轉售應以當時普通股的當前買入價計算。 |
蜂蜜 獾媒體購買和許可協議
2020年11月10日，本公司通過其全資子公司Honey Badger Media，LLC與特拉華州有限責任公司Honey Badger Media，LLC進行了一系列交易：
於2020年11月10日，根據資產購買協議(“協議”)的條款，本公司(“買方”) 同意向Honey Badger Media，LLC(“賣方”)購買賣方對互聯網網站、域名和所有相應內容(“域名”)的所有權利、所有權和權益，以及與域名相關的任何其他權利，包括但不限於任何知識產權、所有相關域名、徽標、客户名單和協議、 電子郵件列表、密碼、用户名和商號；以及所有相關的社交媒體帳户，包括但不限於Instagram、Twitter、Facebook、Instagram和Pinterest(統稱為購買的資產“)。作為出售所購資產的對價，買方同意向賣方支付30萬美元(30萬美元)。
於2020年11月10日，根據平臺許可協議(“許可協議”)的條款，蜜獾傳媒有限責任公司(“許可方”)向本公司(“被許可方”)授予永久、獨家、全球許可(許可證) 實現和商業化與平臺相關的資產，包括但不限於使用許可方構成平臺、由許可方擁有或許可給許可方的、作為平臺一部分使用的所有知識產權的權利(獲得許可的 相關資產“）.作為許可證的對價，被許可方 同意向許可方支付相當於被許可方客户通過平臺產生的淨利潤的30%(30%)的費用和被許可的相關資產，被許可方的母公司同意向許可方發行750,000股普通股。
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收購HMNRTH，LLC資產
於2020年3月11日，本公司及其全資附屬公司Scalematix，LLC(合稱“買方”)與HMNRTH，LLC(“賣方”)及TCBM Holdings，LLC(“擁有人”)(合稱“賣方”) (合稱“賣方”)就購買保健行業及相關消費品行業的若干資產訂立資產 購買協議(“協議”)。根據協議條款，買方將在成交時通過電匯匯款70,850美元，並應 向賣方代表發行23萬8750(238,750)股限制性 普通股。這些股票於2020年3月16日發行，價值47.75萬美元。
全球清潔解決方案協議和換股計劃
於2020年5月20日(“生效日期”)，“本公司與佛羅裏達州有限責任公司PPE Brickell Supplies LLC及懷俄明州有限責任公司Graphene Holdings LLC(”Graphene“，連同PPE，”賣方“)訂立換股協議及計劃(”換股協議“)，據此，本公司向PPE及Graphene各購買25個Global Clean Supply，LLC(內華達州有限責任公司)的會員單位。總計五十(50)個單位，佔Global已發行和未償還單位的50%(50%)(“購買 個單位”)。公司向PPE發行了250,000股受限普通股，向PPE發行了每股面值0.001美元的普通股(“普通股”) ，向Graphene發行了50,000股普通股，作為購買單位的代價。
根據股份交換協議的條款，在Global實現以下 收入目標時，賣方可獲得額外的普通股：(I)如果Global的總訂單等於或超過1,000,000美元，Graphene將獲得200,000股普通股 ；(Ii)如果Global的總訂單等於或超過10,000,000美元，PPE將獲得100,000股受限普通股；及(Iii)如果Global的總訂單等於或超過25,000,000美元，Graphene將獲得125,000股受限普通股。此外，公司有權任命兩名經理進入環球管理公司的董事會。
收購待定安全有限責任公司
於二零二零年九月二十九日，本公司與石墨烯控股有限公司、墨丘利基金有限公司、Ventus Capital，LLC及Jetco Holdings，LLC(統稱為“賣方”)訂立買賣協議(“協議”)，以收購待定安全有限責任公司(“待定”)所有尚未持有的成員單位(“單位”)。賣方合共擁有所有已發行單位待定。 根據協議條款，本公司共發行221萬零382(2,210,382)股本公司普通股及合共76萬4618(764,618)股新指定優先股(“優先股”)。此外，本公司與賣方訂立登記權協議(“登記權協議”)，使賣方有責任登記該等普通股 及將於優先股轉換後120天內發行的普通股。賣方還擁有收益對價，該對價規定，在協議中購買的資產實現累計收入10,000,000美元時，賣方將獲得總計12.5萬股(125,000)股普通股。交易於2020年10月16日完成。請看見注3-收購和資產剝離以瞭解更多信息。
愛迪生國家醫療中心
愛迪生Nation Holdings，LLC於2012年5月與Carolinas Healthcare Systems(現稱為Atrium)合作成立了Edison Nation Medical(“EN Medical”)。中庭是第二位美國最大的醫療系統。Carolina Health(Atrium)希望確定一種方法來聚合來自其醫生、護士和患者的與醫療保健相關的創新並將其商業化，而愛迪生國家提供了一個提供該功能的平臺。
En 醫療公司建立了一個獨立的平臺，利用愛迪生國家模式尋找改善患者護理和降低成本的想法。 en收集了一些很棒的想法，但市場發生了變化，EN發現許可模式非常困難，因為大型醫療設備 公司希望收購有銷售能力的公司，而不僅僅是購買知識產權和原型。
如今，EN Medical運營着一個在線門户網站，允許醫院、政府機構和分銷商訪問其醫療用品和洗手液目錄。
高管 薪酬協議
於2021年2月2日，本公司與Christopher Ferguson(“行政人員”) 就擔任行政總裁一職訂立僱傭協議(“該協議”)。該協議自2020年11月12日(“生效日期”)起生效，有效期為自生效日期起三(3)年(“期限”)。此後，本協議應自動續簽 ，並應再延長1年的連續期限(每個期限為續期期限“)，除非本公司或行政人員反對續期。執行人員的初始年度基本工資應為200,000美元，扣除適用的扣繳款項(“基本工資“)和120,000股普通股，在發行時全部歸屬。基本工資應按照公司不定期執行的正常薪資程序支付。應在一年的前30天內支付應支付的股票基本工資。在協議的每個週年紀念日，基本工資將增加不低於15,000美元(“最低”)。2021年，高管將獲得相當於年度基本工資30%的現金紅利，以及200%的公司普通股獎勵，這些股票將在發行時全部授予(主體市場 “)，執行機構應不遲於本財政年度的頭30天收到。高管 有權獲得150,000股本公司普通股，從協議生效之日起5天平均收盤價增加2.5倍後立即到期。為澄清起見，本公司於 生效日期的企業價值為25,042,464美元。
於2021年2月2日，本公司與Brett Vroman(“行政人員”) 就首席財務官一職訂立僱傭協議(“該協議”)。該協議自2020年11月12日(“生效日期”)起生效，有效期為自生效日期起三(3)年(“期限”)。此後，本協議應自動續簽 ，並應再延長1年的連續期限(每個期限為續期期限“)，除非本公司或行政人員反對續期。執行人員的初始年度基本工資應為200,000美元，扣除適用的扣繳款項(“基本工資“)和120,000股普通股，在發行時全部歸屬。基本工資應按照公司不定期執行的正常薪資程序支付。應在一年的前30天內支付應支付的股票基本工資。在協議的每個週年紀念日，基本工資將增加不低於15,000美元(“最低”)。2021年，高管將獲得相當於年度基本工資30%的現金紅利，以及200%的公司普通股獎勵，這些股票將在發行時全部授予(主體市場 “)，執行機構應不遲於本財政年度的頭30天收到。本協議簽署後，高管有權就2018財年、2019財年和 2020財年完成的150,000股公司普通股獲得一次性過去績效獎金，這些股票將在發行時全部歸屬。高管有權 獲得100,000股公司普通股，從協議生效之日起5天收盤平均值增加2.5倍後立即支付。為澄清起見，本公司於生效日期的企業價值為25,042,464美元。
於2021年2月2日，本公司與Brian Mc Fadden(“行政人員”) 就首席戰略官一職訂立僱傭協議(“該協議”)。該協議自2020年11月12日(“生效日期”)起生效，有效期為自生效日期起三(3)年(“期限”)。此後，本協議應自動續簽 ，並應再延長1年的連續期限(每個期限為續期期限“)，除非本公司或行政人員反對續期。執行人員的初始年度基本工資應為200,000美元，扣除適用的扣繳款項(“基本工資“)和120,000股普通股，在發行時全部歸屬。基本工資應按照公司不定期執行的正常薪資程序支付。應在一年的前30天內支付應支付的股票基本工資。在協議的每個週年紀念日，基本工資將增加不低於15,000美元(“最低”)。2021年，高管將獲得相當於年度基本工資30%的現金紅利，以及200%的公司普通股獎勵，這些股票將在發行時全部授予(主體市場 “)，執行機構應不遲於本財政年度的頭30天收到。協議簽署後，執行人員有權獲得150,000股本公司普通股的一次性簽署紅利， 將在發行時全部授予。執行人員有權獲得100,000股公司普通股，自協議生效起5天平均收盤價增加2.5倍後立即到期。為澄清起見，本公司於生效日期的企業價值為25,042,464美元。
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關鍵的會計政策和重要的判斷和估計
我們的管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析基於我們的合併財務 報表，該報表是根據美國公認的會計原則或公認會計原則編制的。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出估計和假設，以影響截至合併財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用。需要我們做出最重大、最困難和最主觀判斷的會計估計對收入確認、基於股份的薪酬的確定和財務工具 都有影響。我們在持續的基礎上評估我們的估計和判斷。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。
我們的 重要會計政策在我們的合併財務報表附註2中進行了更全面的描述，該附註2包含在本 Form 10-Q季度報告的其他部分。
我們運營結果的組成部分
收入
我們向零售商、分銷商和製造商銷售各種類別的消費品。我們還通過電子商務渠道直接向消費者銷售消費品。此外，我們通過社交媒體貨幣化從媒體資產中獲得收入。
收入成本
我們的 收入成本包括庫存成本、材料和用品成本、內部人工成本和相關福利、分包商成本、 折舊、管理費用以及運輸和搬運成本。
銷售、一般和管理費用
銷售， 一般和行政費用包括銷售、營銷、廣告、工資、行政、財務和專業費用。
租金收入
我們從我們擁有的位於新澤西州華盛頓的一部分建築的月租中賺取租金收入。
利息 費用，淨額
利息 費用包括我們根據債務安排借款的成本。
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運營結果
截至2021年6月30日的三個月與截至2020年6月30日的三個月
下表列出了比較截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月淨(虧損)收入構成的信息：
| 截至6月30日的三個月， | 期間隨時間變化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $ | % | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | 2,691,811 | $ | 5,173,982 | $ | (2,482,171 | ) | -47.97 | % | |||||||
| 收入成本 | 1,721,189 | 4,004,936 | (2,283,747 | ) | -57.02 | % | ||||||||||
| 毛利 | 970,622 | 1,169,046 | (198,424 | ) | -16.97 | % | ||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | 5,941,652 | 2,377,853 | 3,563,799 | 149.87 | % | |||||||||||
| 營業(虧損) | (4,971,030 | ) | (1,208,807 | ) | (3,762,223 | ) | -311.23 | % | ||||||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | 28,703 | 25,703 | 3,000 | 11.67 | % | |||||||||||
| 利息(費用) | (2,715,481 | ) | (847,154 | ) | (1,868,327 | ) | -220.54 | % | ||||||||
| 認股權證發行虧損 | (133,699,181 | ) | - | (133,699,181 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | (37,154,989 | ) | - | (37,154,989 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 短期投資公允價值變動 | (52,000 | ) | - | (52,000 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 處置合營企業資產和權益的損失 | (301,645 | ) | - | (301,645 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 其他(費用)合計，淨額 | (173,894,593 | ) | (821,451 | ) | (173,073,142 | ) | -21,069.20 | % | ||||||||
| 所得税前虧損 | (178,865,623 | ) | (2,030,258 | ) | (176,835,365 | ) | -8,709.99 | % | ||||||||
| 所得税費用 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 持續經營淨虧損 | (178,865,623 | ) | (2,030,258 | ) | (176,835,365 | ) | -8,709.99 | % | ||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | 22,543 | 22,241 | 5,793 | 26.05 | % | |||||||||||
| Vinco Ventures，Inc.持續運營的淨虧損。 | (178,888,166 | ) | (2,052,499 | ) | (176,841,158 | ) | -8,615.90 | % | ||||||||
| 非持續經營的淨收益(虧損) | (4,780,580 | ) | 428,119 | 606,319 | -141.62 | % | ||||||||||
| 可歸因於Vinco風險投資公司的淨(虧損)收入。 | $ | (183,668,746 | ) | $ | (1,624,380 | ) | $ | (177,447,477 | ) | -10,924.01 | % | |||||
收入
與截至2020年6月30日的三個月相比，截至2021年6月30日的三個月的收入減少了2,482,171美元，降幅為47.97%。這一下降主要是由於愛迪生國家醫療部門收入下降所致。
收入成本
截至2021年6月30日的三個月，與截至2020年6月30日的三個月相比，收入成本減少了2,283,747美元，降幅為57.02%。下降 主要是由於合併總收入下降。
毛利
截至2021年6月30日的三個月，毛利較截至2020年6月30日的三個月減少198,424美元，或16.97%。下降 主要是由於收入下降。
運營費用
截至2021年和2020年6月30日的三個月，銷售、一般和管理費用分別為5,941,652美元和2,377,853美元，增加了3,563,799美元，增幅為149.87%。增加的主要原因是股票薪酬增加了1,037,351美元，專業費用增加了897,021美元，折舊和攤銷增加了326,316美元，工資和相關福利增加了702,150美元。
租金收入
截至2021年和2020年6月30日的三個月，租金收入分別為28,703美元和25,703美元。
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利息 費用
截至2021年6月30日的三個月的利息支出為2,715,481美元，而截至2020年6月30日的前三個月的利息支出為847,154美元。利息支出的增加與第一季度的兩筆融資22,000,000美元有關，其中包括髮行認股權證和已攤銷並計入利息支出的有益轉換功能。
認股權證發行虧損及權證公允價值變動
於截至2021年及2020年6月30日止三個月，發行認股權證的虧損分別為133,699,181美元及0美元。認股權證的發行 與發行與2021年第二季度完成的三次非公開配售相關的認股權證有關。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，認股權證的公允價值變化分別為虧損37,154,989美元和0美元。認股權證公允價值的變化與權證負債減少有關，這與Black-Scholes模型的基本假設發生變化有關，主要與公司股價下跌有關。
收入 税費
截至2021年和2020年6月30日的三個月，所得税支出分別為0美元和0美元。
截至2021年6月30日的六個月與截至2020年6月30日的六個月
下表列出了比較截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月淨(虧損)收入構成的信息：
| 截至6月30日的六個月， | 期間隨時間變化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $ | % | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | 5,256,973 | $ | 7,127,328 | $ | (1,870,355 | ) | -26.24 | % | |||||||
| 收入成本 | 3,374,570 | 5,368,655 | (1,994,085 | ) | -37.14 | % | ||||||||||
| 毛利 | 1,882,403 | 1,758,673 | 123,730 | 7.04 | % | |||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | 17,602,532 | 5,567,516 | 12,035,016 | 216.16 | % | |||||||||||
| 營業(虧損) | (15,720,129 | ) | (3,808,843 | ) | (11,911,286 | ) | -312.73 | % | ||||||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | 54,407 | 51,407 | 3,000 | 5.84 | % | |||||||||||
| 利息(費用) | (15,410,414 | ) | (1,571,111 | ) | (13,839,303 | ) | -880.86 | % | ||||||||
| 認股權證發行虧損 | (208,855,715 | ) | - | (208,855,715 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | (773,447 | ) | - | (773,447 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 短期投資公允價值變動 | (122,000 | ) | - | (122,000 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 處置合營企業資產和權益的損失 | (301,645 | ) | - | (301,645 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 資產剝離收益 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 其他(費用)合計，淨額 | (225,408,814 | ) | (1,519,704 | ) | (223,889,110 | ) | -14,732.42 | % | ||||||||
| 所得税前虧損 | (241,128,943 | ) | (5,328,547 | ) | (236,279,596 | ) | -4,434.22 | % | ||||||||
| 所得税費用 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 持續經營淨虧損 | (241,608,143 | ) | (5,328,547 | ) | (236,279,596 | ) | -4,434.22 | % | ||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | 50,577 | 22,241 | 28,366 | 127.40 | % | |||||||||||
| Vinco Ventures，Inc.持續運營的淨虧損。 | (241,179,520 | ) | (5,350,788 | ) | (235,828,732 | ) | -4,407.36 | % | ||||||||
| 淨收入（虧損）來自已終止業務應佔的Bio Ventures，Inc。 | (4,958,780 | ) | 4,995,900 | (9,914,680 | ) | -200.06 | % | |||||||||
| 可歸因於Vinco風險投資公司的淨(虧損)收入。 | $ | (246,138,300 | ) | $ | (354,888 | ) | $ | (245,783,412 | ) | -69,256.61 | % | |||||
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收入
與截至2020年6月30日的6個月相比，截至2021年6月30日的6個月的收入減少了1,870,355美元，降幅為26.24%。下降的主要原因是愛迪生國家醫療部門的業務運營減少。
收入成本
與截至2020年6月30日的6個月相比，截至2021年6月30日的6個月的收入成本減少了1,994,085美元或37.14%。減少的主要原因是合併總收入減少。
毛利
與截至2020年6月30日的6個月相比，截至2021年6月30日的6個月的毛利增加了123,730美元，增幅為7.04%。這一增長主要是由於2021年由於愛迪生國家醫療部門收入減少而導致利潤率收入增加的結果。
運營費用
在截至2021年和2020年6月30日的六個月內，銷售、一般和行政費用分別為17,602,532美元和5,567,516美元， 增加了12,035,016美元，增幅為216.16%。增加的主要原因是基於股票的薪酬增加了8,415,342美元，專業費用增加了1,452,916美元，折舊和攤銷增加了452,458美元，工資和相關福利增加了 412,367美元。
租金收入
截至2021年和2020年6月30日的六個月，租金收入分別為54,407美元和51,407美元。
利息 費用
截至2021年6月30日的六個月的利息支出為15,410,414美元，而截至2020年6月30日的前六個月的利息支出為1,571,111美元。利息支出的增加與第一季度的兩筆融資22,000,000美元有關，其中包括髮行權證和已攤銷並計入利息支出的有益轉換功能。
認股權證發行虧損及權證公允價值變動
於截至2021年及2020年6月30日止六個月內，發行認股權證的虧損分別為208,855,715美元及0美元。認股權證的發行與2021年前六個月完成的三次非公開配售相關的認股權證發行有關。在截至2021年和2020年6月30日的六個月中，認股權證的公允價值變化分別為虧損773,447美元和0美元。認股權證公允價值的變化與權證負債減少有關，這與Black-Scholes模型的基本假設發生變化有關，主要與公司股價下跌有關。
收入 税費
截至2021年和2020年6月30日的六個月，所得税支出分別為0美元和0美元。
非公認會計準則 衡量標準
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EBITDA 和調整後的EBITDA
公司將EBITDA定義為扣除利息、税項、折舊及攤銷前的淨虧損。本公司將調整後EBITDA定義為EBITDA， 進一步調整以消除某些非經常性項目和我們在評估期間持續經營業績時不考慮的其他項目的影響。這些項目將包括基於股票的薪酬、重組和遣散費 、交易成本、收購成本、某些其他非經常性費用以及公司認為不能反映基本業務表現的收益。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，EBITDA和調整後的EBITDA包括以下內容：
| 截至6月30日的三個月， | 六個月 截至6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 持續經營的淨收益(虧損) | $ | (178,865,623 | ) | $ | (1,602,139 | ) | $ | (241,128,943 | ) | $ | (332,647 | ) | ||||
| 非持續經營的淨收益(虧損) | (4,780,580 | ) | (4,958,780 | ) | ||||||||||||
| 利息支出，淨額 | 2,715,481 | 841,529 | 15,410,414 | 1,571,111 | ||||||||||||
| 所得税費用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 636,082 | 296,108 | 1,081,623 | 612,406 | ||||||||||||
| EBITDA | (180,294,640 | ) | (464,502 | ) | (229,595,686 | ) | 1,850,870 | |||||||||
| 基於股票的薪酬 | 1,306,267 | 268,916 | 10,003,769 | 1,588,427 | ||||||||||||
| 發行認股權證負債的損失 | 133,699,181 | - | 208,855,715 | - | ||||||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | 37,154,989 | - | 773,447 | - | ||||||||||||
| 重組和遣散費 | - | 189,009 | - | 431,145 | ||||||||||||
| 交易和收購成本 | 723,760 | - | 1,428,325 | 82,736 | ||||||||||||
| 其他非經常性成本 | - | - | - | 40,860 | ||||||||||||
| 資產剝離損失(收益) | 4,130,580 | - | 4,130,580 | (4,911,760 | ) | |||||||||||
| 調整後的EBITDA(1) | $ | (3,279,863 | ) | $ | (6,577 | ) | $ | (4,403,850 | ) | $ | (917,722 | ) | ||||
EBITDA和調整後的EBITDA是一種財務計量，不是按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)計算的。管理層認為，由於經調整的EBITDA不包括(A)某些非現金支出 (如折舊、攤銷和基於股票的薪酬)和(B)不能反映公司一段時間的核心經營業績的支出(如重組成本、訴訟或糾紛解決費用或收益以及與交易相關的成本)，這一指標為投資者提供了額外的有用信息來衡量公司的財務業績，特別是與業績的期間變化有關的 。公司管理層使用EBITDA和調整後的EBITDA(A)作為經營業績的衡量標準，(B)用於規劃和預測未來時期，以及(C)與公司董事會就公司的財務業績進行溝通。由於計算方法不同，本公司對EBITDA和調整後EBITDA的列報不一定能與其他公司的其他類似標題標題進行比較，投資者不應將 用作根據美國公認會計原則計算和列報的淨利潤或任何財務業績指標的替代或替代 。相反，管理層認為EBITDA和調整後的EBITDA應用於補充公司根據美國公認會計原則得出的 財務指標，以更全面地瞭解影響業務的趨勢。
儘管調整後的EBITDA經常被投資者和證券分析師用於對公司的評估，但調整後的EBITDA作為一種分析工具存在侷限性，投資者不應孤立地或將其視為根據美國公認會計原則確定的金額的替代或更有意義的金額。使用非GAAP計量作為分析工具的一些侷限性是：(A)它們不反映公司的利息收入和支出，或公司 債務的利息或本金支付所需的要求；(B)它們不反映未來對資本支出或合同承諾的要求；以及(C)雖然折舊和攤銷費用是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產在未來往往需要更換， 和非GAAP計量不反映此類置換的任何現金要求。
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流動性 與資本資源
在截至2021年6月30日的六個月中，我們的運營虧損約15,720,129美元，其中約11,085,000美元為非現金，約1,428,000美元與交易成本和其他非經常性項目有關。
於2021年6月30日，我們的流動資產總額約為80,620,757美元，流動負債約為8,829,464美元，營運資金約為71,791,293美元，其中3,333,333美元為應付可轉換票據。截至2021年6月30日，我們的總資產為121,276,499美元，總負債為148,820,211美元，其中139,695,115與權證負債有關，導致股東 虧損27,543,712美元。
公司相信自這些簡明財務報表發佈之日起至少12個月內有足夠的現金。 持續經營的能力取決於公司能否吸引重要的新資本來源， 達到合理的運營效率門檻，並通過銷售其產品實現盈利運營。
我們的運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資本和資本支出提供資金所需的金額。 我們未來的資本需求和可用資金的充分性將取決於許多因素，包括我們成功地將我們的產品和服務商業化的能力，競爭性的技術和市場開發，以及是否需要與 其他公司合作或收購其他公司或技術來增強或補充我們的產品和服務。
| 54 |
現金流
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月內，我們的現金來源和用途如下：
經營活動的現金流
截至2021年6月30日止六個月的經營活動所用現金淨額為9,791,988美元，其中包括持續經營淨虧損241,128,943美元，其中包括經營資產及負債變動所使用的現金3,465,708美元、基於股票的薪酬10,003,767美元、認股權證發行虧損208,855,715美元、折舊及攤銷1,081,623美元、融資成本攤銷成本15,597,936美元、債務清償收益852,352美元及使用權資產攤銷 48,327美元。截至2020年6月30日止六個月的經營活動所用現金淨額為2,487,898美元，包括淨虧損332,647美元，包括營運資產及負債變動所用現金825,190美元、股票薪酬1,588,427美元、折舊及攤銷612,406美元、融資成本攤銷1,227,046美元及使用權資產攤銷153,820美元，該等虧損由一間附屬公司剝離收益4,911,760美元抵銷。
投資活動的現金流
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月，用於投資活動的現金淨額分別為14,559,069美元和61,917美元。 投資活動中使用的現金淨額主要歸因於本公司的權益法投資和應收貸款的資金 被與出售CBAV1，LLC資產相關的資金所抵銷。
融資活動的現金流
截至2021年6月30日止六個月，融資活動提供的現金淨額總計98,858,274美元，主要與可轉換票據借款及行使認股權證所得款項有關。截至2020年6月30日的三個月內，融資活動提供的現金淨額總計3,899,433美元，主要涉及可轉換票據項下的借款和應付票據項下的借款。
表外安排 表內安排
在本報告所述期間，我們 沒有、目前也沒有與結構性融資或特殊目的實體等任何組織或金融夥伴關係建立任何關係，這些關係本來是為了促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的而建立的。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
| 55 |
第 項4.控制和程序
披露 控制和程序
公司管理層在公司首席執行官和首席財務會計官的參與下，評估了截至本季度報告所涵蓋期間結束時公司的披露控制和程序(該術語在交易法第13a-15(E) 和15d-15(E)規則中定義)的有效性。基於此類評估，本公司首席執行官和首席財務會計官得出結論認為，截至本季度報告所涵蓋的期間 結束時，公司的披露控制和程序無法合理保證 必須在報告中披露的信息在交易法規則和條例指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告 本公司提交給美銀美林的文件。
財務報告內部控制變更
在截至2021年6月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在1934年《證券交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義。在管理層(包括我們的首席執行官)的監督和參與下，我們尚未完成對基於COSO框架的財務報告的內部控制的有效性的評估。根據COSO框架下的這項評估，管理層得出結論，截至2021年6月30日，我們對財務報告的內部控制 無效。
| 56 |
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間有效性的任何評估預測都有可能會因為條件的變化而導致控制措施不足，或者 政策或程序的遵守程度可能會惡化。所有的內部控制制度，無論設計得有多好，都有其固有的侷限性。因此，即使是那些被確定為有效的制度，也只能在編制和列報財務報表方面提供合理的保證。由於內部控制的固有侷限性，財務報告內部控制可能無法及時防止或發現重大錯報。
然而， 這些固有限制是財務報告流程的已知特點。因此，可以在流程中設計保障措施以降低(但不是消除)這一風險。
截至2020年12月31日，管理層根據2013年贊助組織委員會(COSO)框架完成了對公司財務報告內部控制的有效評估 。管理層得出結論，截至2021年12月31日，我們對財務報告的內部控制沒有有效地檢測到美國公認會計準則的不當應用。截至2021年6月30日的三個月內，內部控制沒有 任何變化。管理層發現我們的財務報告內部控制存在以下重大弱點。
| 1. | 公司無法及時提供與年終審計有關的一攬子財務報告。這主要是由於公司會計人員有限造成的。這還限制了公司可以分離不兼容職責的程度，並且缺乏適當的控制措施來確保反映影響財務報表的所有重大交易和發展 。在目前的情況下，可能會發生有意或無意的錯誤，而不會被檢測到。 |
我們 目前的美國證券交易委員會規則不要求也不包括關於我們財務報告內部控制的審計師證明報告 。因此，我們的註冊會計師事務所沒有證明管理層關於我們對財務報告的內部控制的報告。
| 57 |
第 第二部分
第 項1.法律訴訟
本公司不時地參與與其業務相關的例行和附帶法律訴訟。然而，根據現有資料 並諮詢法律顧問後，管理層預期最終處置任何該等行動或其組合不會對本公司的資產、業務、現金流、狀況(財務或其他)、流動資金、 前景及/或經營業績造成重大不利影響。
第 1a項。風險因素
不適用於較小的報告公司。
第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
最近出售未登記證券；登記證券收益的使用
在上述方面，本公司依據規則701和修訂後的《1933年證券交易法》第4(A)(2)節規定的註冊豁免：
普通股發行 截至2021年12月31日的年度
| 58 |
根據2021年3月31日簽訂的諮詢協議，公司於2021年4月7日發行了150,000股普通股，價值382,500美元，用於提供諮詢服務。
根據僱傭協議的條款，公司於2021年4月7日向一名員工發行了525,541股普通股，價值924,952美元。
根據僱傭協議的條款，公司於2021年4月7日向一名員工發行了475,541股普通股，價值836,794美元。
根據僱傭協議的條款，公司於2021年4月7日向一名員工發行了597,273股普通股，價值1,051,200美元。
2021年5月19日，公司向票據持有人發行了501,250股普通股，本金1,000,000美元，應計利息2,500美元。
於2021年5月至6月期間，本公司於行使認股權證時共發行13,070,000股普通股，價值26,140,000美元。
2021年6月7日，該公司共發行了10,000股普通股，價值44,100美元，作為對愛迪生國家有限責任公司發明人顧問服務的補償。
2021年6月7日，公司行使認股權證發行了384,000股普通股，價值768,000美元。
2021年6月9日，公司行使認股權證發行了1,930,000股普通股，價值3,860,000美元。
2021年6月9日，公司行使認股權證發行了1,200,000股普通股，價值4,466,400美元。
2021年6月9日，該公司共發行15萬股普通股，價值382,500美元，用於諮詢服務。
於2021年6月9日，本公司共發行63,577股普通股，價值151,987美元，用於根據與Emmersive Entertainment，Inc.的資產出資協議條款轉換承擔的債務。
2021年6月9日，公司行使認股權證發行了10,000股普通股，價值20,000美元。
2021年6月9日，公司行使認股權證發行了1,500,000股普通股，價值3,300,000美元。
於2021年6月10日，本公司行使認股權證發行3,000,000股普通股，價值11,166,000美元。
2021年6月11日，公司行使認股權證發行了3,500,000股普通股，價值13,027,000美元。
2021年6月11日，該公司發行了100,000股普通股，價值246,000美元，用於諮詢服務。
2021年6月15日，公司行使認股權證發行了2,368,188股普通股，價值8,814,396美元。
2021年6月15日，公司行使認股權證發行了2,868,188股普通股，價值10,675,396美元。
於2021年6月16日，公司行使認股權證發行1,000,000股普通股，價值3,722,000美元。
2021年6月18日，公司行使認股權證發行了1,400,000股普通股，價值5,210,800美元。
於2021年6月21日，公司行使認股權證發行1,000,000股普通股，價值3,722,000美元。
2021年6月30日，該公司發行了41,272股普通股，價值127,943美元，用於諮詢服務。
使用收益的
沒有。
| 59 |
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息
沒有。
物品 6.展示
| 展品 | 通過引用併入 |
歸檔 | ||||||||
| 數 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 | |||||
| 3.1 | 合併條款，提交給內華達州國務卿，2018年9月7日生效 | 8-K | 3.1 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.2 | 第二次修訂和重新修訂愛迪生國家公司的章程。 | 8-K | 3.2 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.3 | 第二次修訂和重新修訂愛迪生民族公司的公司章程。 | 8-K | 3.1 | 2020年3月26日 | ||||||
| 10.5+ | 修訂和重新啟動愛迪生國家公司綜合激勵計劃 | 8-K | 3.3 | 2018年9月12日 | ||||||
| 10.21 | 32Entertainment LLC的10%高級擔保票據，日期為2019年12月4日 | S-1 | 10.26 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.22 | 32娛樂有限責任公司的普通股認購權證，日期為2019年12月4日 | S-1 | 10.27 | 2020年2月12日 | ||||||
| 60 |
| 展品 | 通過引用併入 |
歸檔 | ||||||||
| 數 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 | |||||
| 10.23 | 與32娛樂有限責任公司的註冊權協議，日期為2019年12月4日 | S-1 | 10.28 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.24 | 與Tiburon Opportunity Fund簽訂的貸款協議，日期為2020年1月2日 | S-1 | 10.29 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.25 | 與股權信託公司簽署的5%票據協議，託管FBO：羅利·H·羅爾斯，日期為2020年1月10日 | S-1 | 10.30 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.26 | 與股權信託公司的普通股購買認股權證，託管FBO：羅利·H·羅爾斯，日期為2020年1月10日 | S-1 | 10.31 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.27 | 5%與Paul J.Solit和Julie B.Solit簽訂的票據協議，日期為2020年1月15日 | S-1 | 10.32 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.28 | 保羅·J·索利特和朱莉·B·索利特的普通股認購權證，日期為2020年1月15日 | S-1 | 10.33 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.29 | 與理查德·奧利裏簽訂的5%票據協議，日期為2020年1月17日 | S-1 | 10.34 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.30 | 理查德·奧利裏的普通股認購權證，日期為2020年1月15日 | S-1 | 10.35 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.31 | 與格林豪泰金融集團的貸款協議，日期為2020年1月23日 | 8-K | 10.1 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.32 | 格林豪泰金融集團發行的10%可轉換本票，日期為2020年1月23日 | 8-K | 10.2 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.33 | 與格林豪泰金融集團的普通股認購權證，日期為2020年1月23日 | 8-K | 10.3 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.34 | 與格林豪泰金融集團的修訂協議，日期為2020年1月29日 | 8-K | 10.4 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.35 | HMNRTH，LLC，TCBM Holdings，LLC和Edison Nation，Inc.與Scalematix，LLC之間的資產購買協議，日期為2020年3月11日 | 8-K | 10.1 | 2020年3月12日 | ||||||
| 10.36 | Edison Nation，Inc.與Jefferson Street Capital LLC之間的證券購買協議，日期為2020年4月7日 | 8-K | 10.3 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.37 | Edison Nation，Inc.和Jefferson Street Capital之間的可轉換本票，日期為2020年4月7日 | 8-K | 10.4 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.38 | Edison Nation，Inc.與BHP Capital NY Inc.於2020年4月7日簽署的證券購買協議 | 8-K | 10.1 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.39 | Edison Nation，Inc.和BHP Capital NY Inc.之間日期為2020年4月7日的可轉換本票 | 8-K | 10.2 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.40 | 2020年4月15日本票小企業管理局-支票保護計劃 | 8-K | 10.8 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.41 | 8-K | 10.5 | 2020年4月27日 | |||||||
| 10.42 | 愛迪生國家公司與Tiburon機會基金於2020年4月24日簽署的債務轉換協議 | 8-K | 10.6 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.43 | 愛迪生國家控股有限責任公司與馬龍生物創新公司簽訂的經銷商協議，日期為2020年5月13日 | 10-K | 10.45 |
2020年5月29日 |
||||||
| 10.44 | Global Solutions，LLC和Edison Nation，Inc.之間的擔保信貸額度協議和PPE Brickell Supplies，LLC，日期為2020年5月20日 | 8-K | 10.1 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.45 | Global Solutions，LLC和Edison Nation，Inc.之間的安全協議和PPE Brickell Supplies，LLC，日期為2020年5月20日 | 8-K | 10.2 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.46 | 愛迪生國家公司股份交換協議的協議和計劃。PPE Brickell Supplies，LLC和Graphene Holdings，LLC，日期為2020年5月20日 | 8-K | 10.3 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.47 | 2020年5月20日Global Clean Solutions，LLC的修訂有限責任公司協議 | 8-K | 10.4 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.48 | Edison Nation，Inc.之間的庫存購買和回購協議。和Fergco Bros，LLC，日期為2020年5月7日 | 10-K | 10.50 | 2020年5月29日 | ||||||
| 61 |
| 展品 | 通過引用併入 |
歸檔 | ||||||||
| 數 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 | |||||
| 10.49 | 2020年5月15日愛迪生國家公司與Fergco Bros之間的庫存購買和回購協議修正案 | 10-K | 10.51 | 2020年5月29日 | ||||||
| 10.50 | 對Edison Nation，Inc.和32 Entertainment之間的高級擔保票據的修正案，日期為2020年5月19日 | 10-K | 10.52 |
2020年5月29日 | ||||||
| 10.51 | 修訂的愛迪生國家公司和32娛樂公司之間的附屬擔保票據，日期為2020年5月19日 | 10-K | 10.53 | 2020年5月29日 | ||||||
| 10.52 | 購買和出售Cloud B，Inc.普通股協議日期為2020年2月17日 | 8-K | 10.1 | 2020年2月21日 | ||||||
| 10.53 | Edison Nation，Inc.與Richard O‘Leary於2020年7月10日簽署的票據協議和普通股購買認股權證修正案 | S-1 | 10.55 | 2020年7月16日 | ||||||
| 10.54 | 2020年7月10日愛迪生國家公司和股權信託公司之間的票據協議和普通股購買認股權證的修正案：羅利·H·羅爾斯 | S-1 | 10.56 | 2020年7月16日 | ||||||
| 10.55 | 2020年7月10日愛迪生國家公司與保羅·J·索利特和朱莉·B·索利特簽署的票據協議和普通股購買認股權證修正案 | S-1 | 10.57 | 2020年7月16日 | ||||||
| 10.56 | Edison Nation，Inc.和Jefferson Street Capital之間的可轉換本票，日期為2020年7月29日 | 10-Q | 10.30 | 2020年8月18日 | ||||||
| 10.57 | 全球清潔解決方案有限責任公司、Office Mart，Inc.和ZAAZ Medical，Inc.之間的諒解備忘錄，日期為2020年6月8日 | 10-Q | 10.31 | 2020年8月18日 | ||||||
| 10.58 | 2020年8月6日諒解備忘錄修正案 | 10-Q | 10.32 | 2020年8月18日 | ||||||
| 10.59 | 本公司與Jefferson Street Capital之間的容忍協議，日期為2020年10月7日 | 10-Q | 10.33 | 2020年11月23日 | ||||||
| 10.60 | 蜜獾傳媒有限責任公司和蜜獾有限責任公司之間的資產購買協議，日期為2020年11月10日 | 8-K | 10.1 | 2020年11月12日 | ||||||
| 10.61 | 蜂獾媒體有限責任公司和蜂獾媒體有限責任公司之間的平臺許可協議，日期為2020年11月10日 | 8-K | 10.2 | 2020年11月12日 | ||||||
| 10.62 | 愛迪生國家有限責任公司與Forever 8 Fund之間的庫存管理協議，日期為2020年11月17日 | 10-Q | 10.36 | 2020年11月23日 | ||||||
| 10.63 | Jupiter Wellness，Inc.，SRM Entertainment，Ltd.和Vinco Ventures，Inc.之間的股票交換協議，日期為2020年11月30日 | 8-K | 1.1 | 2020年12月3日 | ||||||
| 10.64 | 完成Vinco Ventures，Inc.、Vinco收購公司和Zash Global Media and Entertainment Corporation之間的合併計劃的協議，日期為2021年1月20日 | 8-K | 10.1 | 2021年1月21日 | ||||||
| 10.65 | ZVV Media Partners，LLC，Vinco Ventures，Inc.和Zash Global Media and Entertainment Corporation之間的貢獻協議，日期為2021年1月19日 | 8-K | 10.1 | 2021年1月21日 | ||||||
| 10.66 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund，Ltd.之間的高級可轉換票據，日期為2021年1月25日 | 8-K | 4.1 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.67 | Vinco Ventures，Inc.與Hudson Bay Master Fund，Ltd.於2021年1月25日簽署的證券購買協議 | 8-K | 10.1 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.68 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund，Ltd.於2021年1月25日簽署的普通股購買認股權證協議 | 8-K | 10.2 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.69 | 註冊權協議雙方為Panteo Ventures，Inc.及Hudson Bay Master Fund，Ltd日期為2021年1月25日 | 8-K | 10.3 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.70 | 證券購買協議之間的Anchio Ventures，Inc. BHP Capital NY Inc.日期：20201年1月29日 | 8-K | 10.1 | 2021年2月4日 | ||||||
| 62 |
| 展品 | 通過引用併入 |
歸檔 | ||||||||
| 數 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 | |||||
| 10.71 | 普通股購買權證協議之間的Anchio Ventures，Inc. BHP Capital NY Inc. 2021年1月29日 | 8-K | 10.2 | 2021年2月4日 | ||||||
| 10.72 | 註冊權協議雙方為Panteo Ventures，Inc. BHP Capital NY Inc. 2021年1月29日 | 8-K | 10.3 | 2021年2月4日 | ||||||
| 10.73+ | 僱傭協議雙方為：Panteo Ventures，Inc.克里斯托弗·弗格森於2021年2月2日 | 8-K | 10.1 | 2021年2月8日 | ||||||
| 10.74+ | 僱傭協議雙方為：Panteo Ventures，Inc.和佈雷特·弗羅曼於2021年2月2日 | 8-K | 10.2 |
2021年2月8日 | ||||||
| 10.75+ | Vinco Ventures，Inc.與Brian McFadden於2021年2月2日簽訂的僱傭協議 | 8-K | 10.3 | 2021年2月8日 | ||||||
| 10.76 | 高級可轉換票據的格式 | 8-K | 4.1 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.77 | 證券購買協議格式 | 8-K | 10.1 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.78 | 手令的格式 | 8-K | 10.2 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.79 | 註冊權協議的格式 | 8-K | 10.3 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.80 | 配售代理協議 | 8-K | 10.4 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.81 | Vinco Ventures，Inc.與Palladium Holdings之間的普通股購買認股權證協議，日期為2021年2月23日 | S-1 | 10.81 | 2021年4月30日 | ||||||
| 10.82 | 修訂並重新簽署了CBAV1、LLC和BTL Diffation SARL之間的資產購買協議 | 10-K | 10.81 | 2021年04月15日 | ||||||
| 10.83 | 完成Vinco Ventures，Inc.、Vinco收購公司和Zash Global Media and Entertainment Corporation之間的合併計劃的協議第一修正案，日期為2021年3月30日 | 8-K | 10.1 | 2021年4月9日 | ||||||
| 10.84 | Emmersive Entertainment，Inc.(賣方)、賣方股東、EVNT Platform LLC(買方)Vinco Ventures，Inc.的全資子公司和Vinco Ventures，Inc.(買方所有者)之間的資產貢獻協議，日期為2021年4月17日。 | 8-K | 2.1 | 2021年4月21日 | ||||||
| 10.85 | 第一次修訂和重新簽署了EVNT平臺的運營協議，日期為2021年4月17日，由其唯一的共同成員Vinco Ventures，Inc.和某些優先成員之間的LLC。 | 8-K | 2.2 | 2021年4月21日 | ||||||
| 10.86 | Zash Global Media and Entertainment Corporation與Vinco Ventures，Inc.之間日期為2021年2月18日的本票 | 10-Q | 10.86 | 2021年5月24日 | ||||||
| 10.87 | Vinco Ventures，Inc.與哈德遜灣主基金有限公司於2021年5月24日簽署的認股權證行使協議 | 8-K | 10.1 | 2021年5月25日 | ||||||
| 10.88 | Vinco Ventures，Inc.與Hudson Bay Master Fund Ltd於2021年5月24日簽署的普通股購買認股權證協議 | 8-K | 10.2 | 2021年5月25日 | ||||||
| 10.89 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund Ltd之間的註冊權協議，日期為2021年5月24日 | 8-K | 10.3 | 2021年5月25日 | ||||||
| 10.90 | 2021年5月28日完成合並計劃的協議第二修正案 | 8-K | 10.1 | 2021年5月28日 | ||||||
| 10.91 | Vinco Ventures，Inc.與哈德遜灣主基金有限公司於2021年6月4日簽署的認股權證行使協議 | 8-K | 10.1 | 2021年6月7日 | ||||||
| 10.92 | Vinco Ventures，Inc.與Hudson Bay Master Fund Ltd於2021年6月4日簽署的普通股購買認股權證協議 | 8-K | 10.2 | 2021年6月7日 | ||||||
| 10.93 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund Ltd之間的註冊權協議，日期為2021年6月4日 | 8-K | 10.3 | 2021年6月7日 | ||||||
| 10.94 | 日期為2021年6月4日的可轉換票據認購協議 | 8-K | 10.1 | 2021年6月10日 | ||||||
| 10.95 | 高級擔保可轉換票據的格式 | 8-K | 4.1 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.96 | 證券購買協議格式 | 8-K | 10.1 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.97 | 手令的格式 | 8-K | 10.2 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.98 | 註冊權協議的格式 | 8-K | 10.3 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.99 | 修訂協議的格式 | 8-K | 10.4 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.100 | 擔保的形式 | 8-K | 10.5 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.101 | 質押和擔保協議的格式 | 8-K | 10.6 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.102 | 第二次修訂和重新簽署的ZVV Media Partners有限責任公司協議 | 8-K | 10.7 |
2021年7月23日 | ||||||
| 10.103 | Zash Global Media and Entertainment Corporation與Lomitif Private Limited之間的證券購買協議 | 8-K |
10.1 |
2021年7月29日 |
||||||
| 10.104 | Zash Global Media and Entertainment Corporation、Lomtif Private Limited和ZVV Media Partners，LLC之間的變更和補充契約 | 8-K |
10.2 | 2021年7月29日 |
||||||
| 10.105 | Vinco Ventures，Inc.與簽字頁上註明日期為2021年7月23日的買方簽訂的證券購買協議 | 8-K |
10.3 |
2021年7月29日 | ||||||
| 10.106 | 日期為2021年7月23日的授權書表格 | 8-K | 10.4 | 2021年7月29日 | ||||||
| 10.107 | 2021年7月23日的註冊權協議 | 8-K | 10.5 | 2021年7月29日 | ||||||
| 10.108 | 認股權證 公司與投資者之間的行使協議 | 8-K | 10.1 | 2021年8月19日 | ||||||
| 10.109 | 認股權證表格 8月系列A認股權證 | 8-K | 10.2 | 2021年8月19日 | ||||||
| 10.110 | 認股權證表格 8月B系列認股權證 | 8-K | 10.3 | 2021年8月19日 | ||||||
| 10.111 | 註冊權協議表格 | 8-K | 10.4 | 2021年8月19日 | ||||||
| 21.1 | 重要子公司名單 | S-1 | 21.1 | 2020年2月12日 | ||||||
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書 | * | ||||||||
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席財務官證書 | * | ||||||||
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官的證明 | ** | ||||||||
| 101.INS* | 內聯XBRL 實例文檔 | * | ||||||||
| 101.Sch* | 內聯XBRL 分類擴展架構文檔 | * | ||||||||
| 101.卡爾* | 內聯XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | * | ||||||||
| 101.定義* | 內聯XBRL 分類擴展定義Linkbase文檔 | * | ||||||||
| 101.實驗所* | 內聯XBRL 分類擴展標籤Linkbase文檔 | * | ||||||||
| 101.前期* | 內聯XBRL 分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | * | ||||||||
| 104* | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
* | ||||||||
| * | 隨函存檔。 |
| ** | 隨函提供。 |
| 63 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽署人代表其簽署。
日期： 2021年8月23日
| Vinco 風險投資公司 | ||
| 發信人： | /S/ 克里斯托弗·B·弗格森 | |
| 克里斯托弗·B·弗格森 | ||
| 董事長兼首席執行官 | ||
| (首席執行官 ) | ||
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