附錄 99.1

www.e2open.com

新聞稿

 

E2Open公佈2024財年第三季度財務業績

 

在第三季度指導的最高水平，GAAP訂閲收入為1.328億美元

 

得克薩斯州奧斯汀——2024年1月9日——擁有最大多企業網絡的互聯供應鏈SaaS平臺E2Open母控股有限公司（紐約證券交易所代碼：ETWO）（“e2open” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年11月30日的第三財季財務業績。

 

e2open臨時首席執行官安德魯·阿佩爾表示：“在我領導e2open的前三個月中，我親眼目睹了我們產品的獨特能力，以及我們的解決方案為一些全球最大和最知名的公司帶來的巨大價值。”“儘管我們的收入增長一直低於我們的潛力，但我們專注於通過實施具體的行動計劃來恢復可持續增長，以改善銷售執行，深化客户參與度並提供完美的實施。儘管這一變革過程需要幾個季度才能對我們的收入產生實質性影響，但我們的團隊對以客户為中心的方法、我們在第三財季看到的進展的早期跡象以及我們面前為客户和股東創造價值的巨大機會感到興奮。”

 

e2open首席財務官瑪傑·阿姆斯特朗表示：“在第三財季，e2open的訂閲收入接近我們預期的最高水平，調整後的息税折舊攤銷前利潤率保持了強勁的水平。”“我們在本季度結束時訂閲和專業服務的銷售業績有所改善，與各行業主要新老客户達成的大規模交易就證明瞭這一點。儘管我們在轉變市場進入和客户參與模式方面仍有工作要做，而且一些終端市場的情況仍不確定，但我們第三季度執行率的改善使我們對為重新加速e2open的增長而採取的措施充滿信心。”

 

2024 財年第三季度財務摘要

•
收入
o
2024年第三季度的GAAP訂閲收入為1.328億美元，比去年同期下降1.5％，佔總收入的84.3％。按固定貨幣計算，訂閲收入下降了2.2％。

 

o
2024年第三季度的GAAP總收入為1.575億美元，比去年同期下降了4.5％。按固定貨幣計算，總收入下降了5.2％。

 

•
2024年第三季度的GAAP毛利為7,860萬美元，比去年同期下降6.6％。非公認會計準則毛利為1.097億美元，按固定貨幣計算分別下降3.4％和4.0％。

 

•
2024年第三季度的GAAP毛利率為49.9％，而去年同期為51.0％。按有機匯率計算，非公認會計準則毛利率為69.6％，按固定貨幣計算為69.7％，而去年同期為68.9％。

 

•
2024年第三季度的GAAP淨虧損為7.4億美元，而去年同期的淨收入為550萬美元。2024年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,540萬美元，按固定貨幣計算，比去年同期下降了1.4％和1.5％。調整後

 

 

按固定貨幣計算，息税折舊攤銷前利潤率為35.1％和35.4％，而去年同期為34.1％。

 

•
2024年第三季度的GAAP每股收益為虧損2.20美元。2024年第三季度調整後的每股收益為0.04美元。

 

•
現金流
o
今年迄今為止，GAAP運營現金流為5,670萬美元，而去年同期為4,320萬美元，其中包括非經常性支出。

 

o
除非經常性支出外，年初至今調整後的運營現金流為7,900萬美元，佔年初至今調整後息税折舊攤銷前利潤的47.8％。

 

近期業務亮點

 

•
被Scan Global Logistics（SGL）選中，旨在優化全球貨運代理在多種運輸方式和廣闊的地理區域中的運營，客户稱之為 “西格里曆史上最大和最重要的單一IT項目”。這項為期多年的協議幫助西格里降低運費和運營成本，提高運輸效率，並增強其最終用户和客户體驗。

 

•
關閉了新的標識業務，其中包括一家全球最大的商用車製造商選擇了e2open的全球篩選解決方案來降低超過250萬名合作伙伴的合規風險；以及一家選擇e2open的運輸管理和物流即服務來優化其物流運營並節省運輸成本的國際可持續塑料包裝設計師和製造商。

 

•
與北美領先的罐裝和冷凍水果和蔬菜食品製造商NORTERA一起實施了一個大型項目。藉助被Gartner定位為領導者的e2open的運輸管理，NORTERA獲得了網絡可見性、自動開票流程以及世界一流的運輸執行和報告，從而提高了效率、降低了運費成本並提高了服務水平。

 

•
擴大了與各行業現有主要客户的業務。這些重大的交叉銷售勝利包括一家自2015年以來一直是e2open客户的財富500強跨國企業集團，以及一家領先的企業軟件提供商，他們之所以選擇e2open，是因為其久經考驗有能力為複雜的合作伙伴生態系統提供全面且可擴展的渠道數據管理解決方案。

 

•
與現有客户 Vertiv（關鍵數字基礎設施技術的全球領導者）一起實施了一個新項目。該項目圍繞重複使用通用主數據帶來了協同效應，並在所有應用程序中建立了單一數據源，這是 e2open 互聯供應鏈能力的一個例子。此實施有助於降低合作伙伴管理成本，併為 Vertiv 提供更好的用户體驗。

 

•
在Connect 2023會議上頒發年度客户獎項，表彰利用e2open解決方案在供應鏈和渠道創新方面取得顯著成就的客户。獲獎者是維捷、QSC、Tapestry, Inc.、Ball Corporation和High Liner Foods。

 

2024財年的財務展望

截至2024年1月9日，e2open正在更新先前於2023年10月10日提供的2024年全年指引，並提供2024年第四季度指引如下：

2024 財年訂閲公認會計原則收入

•
2024財年的GAAP訂閲收入預計將在5.33億美元至5.36億美元之間（而之前的預期為5.3億美元至5.38億美元），反映了中點的有機增長率為0.3％。

 

 

2024 財年 GAAP 總收入

•
預計2024財年的GAAP總收入將在6.28億美元至6.33億美元之間（而之前的預期為6.25億美元至6.35億美元），在中點同比下降3.3％。

2024 財年第四季度 GAAP 訂閲收入

•
2024年第四財季的GAAP訂閲收入預計將在1.31億美元至1.34億美元之間，反映出中點同比下降3.2％。

2024 財年非公認會計準則毛利率

•
預計2024財年的非公認會計準則毛利率仍將在68％至70％之間。

2024財年調整後的息税折舊攤銷前

•
預計2024財年調整後的息税折舊攤銷前利潤仍將在2.15億美元至2.2億美元之間，反映出調整後的隱含息税折舊攤銷前利潤率在34％至35％之間。

 

注意：如果不進行不合理的努力，E2Open無法量化非公認會計準則毛利率或調整後息税折舊攤銷前利潤的最直接可比的GAAP財務指標中需要包含的某些金額，因此不包括針對非公認會計準則毛利率或調整後息税折舊攤銷前利潤的某些前瞻性非公認會計準則財務指標的對賬。

 

季度電話會議

E2Open將於美國東部時間今天下午5點舉行電話會議，審查2024財年第三季度的財務業績，此外還將討論公司對2024財年整個財年的展望。要撥打此電話，請撥打 888-506-0062（國內）或 973-528-0011（國際）。會議 ID 是 740053。電話會議的網絡直播將在e2open網站www.e2open.com的 “投資者關係” 部分播出。也可以在2024年1月23日之前通過877-481-4010（國內）或919-882-2331（國際）收看本次電話會議的重播。重播密碼為 49575。電話會議結束後，還將在公司網站www.e2open.com的 “投資者關係” 部分提供本次電話會議的存檔網絡直播。

 

關於 e2open

E2Open是一個互聯供應鏈軟件平臺，它使全球最大的公司能夠改變其製造、運輸和銷售商品和服務的方式。e2open 擁有專為現代供應鏈構建的最廣泛的雲原生全球平臺，將超過 480,000 個製造、物流、渠道和分銷合作伙伴連接為一個多企業網絡，每年跟蹤超過 150 億筆交易。我們的 SaaS 平臺預測了顛覆和機遇，以幫助公司提高效率、減少浪費並實現可持續運營。齊心協力。瞭解更多： www.e2open.com.

E2open 和 “合而為一。” 是 E2Open, LLC 的註冊商標。所有其他商標、註冊商標和服務標誌均為其各自所有者的財產。

 

非公認會計準則財務指標

本新聞稿包括某些未按照公認會計原則（“GAAP”）列報的財務指標，包括非公認會計準則收入、非公認會計準則訂閲收入、非公認會計準則專業服務和其他收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則毛利率、調整後的自由現金流和調整後的每股收益。這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則衡量財務業績的指標，可能不包括對理解和評估公司財務業績具有重要意義的項目。因此，不應孤立地考慮這些指標，也不應將其作為淨收入、運營現金流或其他衡量盈利能力、流動性或公認會計原則下的業績指標的替代方案。您應該意識到，公司對這些衡量標準的列報方式可能無法與其他公司使用的類似標題的衡量標準相提並論。

 

公司認為，這種非公認會計準則的財務業績指標為管理層和投資者提供了有關公司財務狀況和經營業績的某些財務和業務趨勢的有用信息。該公司認為，使用這些非公認會計準則財務指標為投資者提供了另一種工具，可用於評估持續的經營業績和趨勢，將公司的財務指標與其他類似公司進行比較，其中許多公司向投資者提供了類似的非公認會計準則財務指標。

 

 

這些非公認會計準則財務指標受到固有的限制，因為它們反映了管理層對在確定這些非公認會計準則財務指標時排除或包括哪些支出和收入的判斷。

 

安全港聲明

本新聞稿中的某些陳述是經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，受由此建立的安全港的約束。這些陳述與未來事件或公司未來的財務業績有關，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致公司或其行業的實際業績、活動水平、業績或成就與任何前瞻性陳述所表達或暗示的存在重大差異。特別是，本新聞稿中包含的有關公司預期、信念、計劃、目標、假設、未來事件或未來業績的陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過諸如 “可能”、“將”、“可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“打算”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“展望”、“指導” 等術語或這些術語中的否定詞或其他類似術語來識別。

 

請參閲公司向美國證券交易委員會提交或將要提交的文件，包括10-K表提交的年度報告及其任何修正案，以討論與本新聞稿中包含的前瞻性陳述相關的某些重要風險因素。該公司的這些前瞻性陳述基於其當前的預期、假設、估計和預測。儘管公司認為這些預期、假設、估計和預測是合理的，但此類前瞻性陳述只是預測，涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多是公司無法控制的。這些因素和其他重要因素可能導致實際業績、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。任何前瞻性陳述僅在發佈之日作出，除非適用的證券法另有要求，否則公司不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

 

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投資者聯繫人

Dusty Buell

dusty.buell@e2open.com

investor.relations@e2open.com

 

媒體聯繫人

e2open 的 5W PR

e2open@5wpr.com

718-757-6144

 

企業聯繫人

克里斯汀·塞格沃思

e2open 傳播副總裁

kristin.seigworth@e2open.com

pr@e2open.com

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

簡明合併運營報表

（未經審計）

 

 

 

 

截至11月30日的三個月

（以千計，每股金額除外）

 

2023

 

2022

收入

 

 

 

 

訂閲

 

$ 132,800

 

$ 134,884

專業服務及其他

 

24,697

 

30,009

總收入

 

157,497

 

164,893

收入成本

 

 

 

 

訂閲

 

36,689

 

35,931

專業服務及其他

 

17,642

 

20,417

收購的無形資產的攤銷

 

24,590

 

24,402

總收入成本

 

78,921

 

80,750

毛利潤

 

78,576

 

84,143

運營費用

 

 

 

 

研究和開發

 

24,937

 

24,939

銷售和營銷

 

22,583

 

20,448

一般和行政

 

24,739

 

23,073

收購相關費用

 

9

 

1,969

收購的無形資產的攤銷

 

20,014

 

19,965

商譽減值

 

687,700

 

—

無形資產減值

 

30,000

 

—

運營費用總額

 

809,982

 

90,394

運營損失

 

(731,406)

 

(6,251)

其他收入（支出）

 

 

 

 

利息和其他費用，淨額

 

(24,643)

 

(21,270)

應收税協議負債變動所得收益

 

2,888

 

2,697

認股權證負債公允價值變動的收益

 

2,617

 

16,150

或有對價公允價值變動所得收益

 

5,100

 

6,300

其他（支出）收入總額

 

(14,038)

 

3,877

所得税準備金前的虧損

 

(745,444)

 

(2,374)

所得税優惠

 

5,413

 

7,877

淨（虧損）收入

 

(740,031)

 

5,503

減去：歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益

 

(72,475)

 

698

歸屬於E2Open母公司控股公司的淨（虧損）收益

 

$ (667,556)

 

$ 4,805

 

 

 

 

已發行普通股的加權平均值：

 

 

 

 

基本

 

303,848

 

302,201

稀釋

 

303,848

 

302,359

歸屬於E2Open母公司控股公司的淨（虧損）收益
每股普通股股東：

 

 

 

 

基本

 

$ (2.20)

 

$ 0.02

稀釋

 

$ (2.20)

 

$ 0.02

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計）

 

 

 

（以千計）

 

2023年11月30日

 

2023年2月28日

資產

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$ 110,279

 

$ 93,032

限制性現金

 

19,659

 

11,310

應收賬款，淨額

 

127,330

 

174,809

預付費用和其他流動資產

 

30,483

 

25,200

流動資產總額

 

287,751

 

304,351

善意

 

1,846,263

 

2,927,807

無形資產，淨額

 

886,315

 

1,051,124

財產和設備，淨額

 

70,024

 

72,476

經營租賃使用權資產

 

21,580

 

18,758

其他非流動資產

 

28,559

 

25,659

總資產

 

$ 3,140,492

 

$ 4,400,175

負債和股東權益

 

 

 

 

應付賬款和應計負債

 

$ 83,196

 

$ 97,491

渠道客户應付存款

 

19,659

 

11,310

遞延收入

 

176,253

 

203,824

應付票據的當前部分

 

11,122

 

11,144

經營租賃債務的當前部分

 

7,317

 

7,622

融資租賃債務的本期部分

 

1,120

 

2,582

應繳所得税

 

1,721

 

2,190

流動負債總額

 

300,388

 

336,163

長期遞延收入

 

2,833

 

2,507

經營租賃義務

 

17,959

 

15,379

融資租賃債務

 

3,188

 

1,049

應付票據

 

1,038,908

 

1,043,636

應收税款協議責任

 

59,663

 

69,745

認股權證責任

 

10,830

 

29,616

或有考慮

 

14,188

 

29,548

遞延税

 

66,038

 

144,529

其他非流動負債

 

721

 

1,083

負債總額

 

1,514,716

 

1,673,255

承付款和或有開支

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

A 類普通股

 

30

 

30

V 類普通股

 

—

 

—

B-1 系列普通股

 

—

 

—

B-2 系列普通股

 

—

 

—

額外的實收資本

 

3,395,158

 

3,378,633

累計其他綜合虧損

 

(45,892)

 

(68,603)

累計赤字

 

(1,831,502)

 

(803,679)

庫存股，按成本計算

 

(2,473)

 

(2,473)

E2Open 母公司控股公司的總股權

 

1,515,321

 

2,503,908

非控股權益

 

110,455

 

223,012

股東權益總額

 

1,625,776

 

2,726,920

負債和股東權益總額

 

$ 3,140,492

 

$ 4,400,175

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

 

 

 

截至11月30日的九個月

（以千計）

 

2023

 

2022

來自經營活動的現金流

 

 

 

 

淨虧損

 

$ (1,139,544)

 

$ (416,703)

為將淨虧損與經營活動產生的淨現金進行對賬而進行的調整：

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

160,758

 

159,831

遞延佣金的攤銷

 

4,452

 

2,878

信貸損失準備金

 

2,657

 

315

債務發行成本的攤銷

 

3,961

 

3,783

經營租賃使用權資產的攤銷

 

5,454

 

5,813

基於股份的薪酬

 

18,728

 

13,139

遞延所得税

 

(79,791)

 

(143,012)

使用權資產減值費用

 

619

 

4,137

商譽減值費用

 

1,097,741

 

514,816

無限期無形資產減值費用

 

34,000

 

—

應收税協議負債變動所得收益

 

(8,355)

 

(9,089)

認股權證負債公允價值變動的收益

 

(18,786)

 

(36,764)

或有對價公允價值變動所得收益

 

(15,360)

 

(17,760)

終止經營租賃的收益

 

(187)

 

—

處置財產和設備的 (收益) 損失

 

(16)

 

537

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

應收賬款

 

44,822

 

10,876

預付費用和其他流動資產

 

(3,972)

 

4,311

其他非流動資產

 

(7,351)

 

(4,094)

應付賬款和應計負債

 

(16,712)

 

(12,946)

渠道客户應付存款

 

8,349

 

(5,943)

遞延收入

 

(27,244)

 

(26,899)

其他負債的變化

 

(7,568)

 

(4,075)

經營活動提供的淨現金

 

56,655

 

43,151

來自投資活動的現金流

 

 

 

 

收購付款——扣除獲得的現金

 

—

 

(179,243)

資本支出

 

(22,301)

 

(40,473)

對私營公司的少數股權投資

 

—

 

(3,000)

用於投資活動的淨現金

 

(22,301)

 

(222,716)

來自融資活動的現金流

 

 

 

 

債務收益

 

—

 

215,000

償還債務

 

(8,366)

 

(103,174)

償還融資租賃債務

 

(2,432)

 

(2,312)

回購普通單位

 

—

 

(1,397)

債務發行成本的支付

 

—

 

(4,766)

融資活動提供的（用於）淨現金

 

(10,798)

 

103,351

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

2,040

 

478

現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）

 

25,596

 

(75,736)

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

104,342

 

174,554

期末現金、現金等價物和限制性現金

 

$ 129,938

 

$ 98,818

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

形式信息的核對

桌子 I

 

2024 財年第三季度

 

 

 

 

（單位：百萬）

Q3

Q3

$ Var

% Var

2024 財年

2023 財年

預計收入對賬

GAAP 總收入

157.5

164.9

(7.4)

(4.5%)

恆定貨幣外匯影響 (1)

(1.1)

-

(1.1)

n/m

非公認會計準則總收入（固定貨幣基礎）(2)

$156.4

$164.9

($8.5)

(5.2%)

 

 

 

 

 

GAAP 訂閲收入

132.8

134.9

(2.1)

(1.5%)

恆定貨幣外匯影響 (1)

(0.8)

-

(0.8)

n/m

非公認會計準則訂閲收入（固定貨幣基礎）(2)

$132.0

$134.9

($2.9)

(2.2%)

 

 

 

 

 

GAAP 專業服務和其他收入

24.7

30.0

(5.3)

(17.7%)

恆定貨幣外匯影響 (1)

(0.3)

-

(0.3)

n/m

非公認會計準則專業服務和其他收入（固定貨幣基礎）(2)

$24.4

$30.0

($5.6)

(18.6%)

 

 

 

 

 

預計毛利對賬

GAAP 毛利

78.6

84.1

(5.6)

(6.6%)

折舊和攤銷

28.7

28.4

0.3

1.0%

基於股份的薪酬 (3)

1.3

0.5

0.8

142.6%

非經常性/非運營成本 (4)

1.1

0.5

0.6

115.7%

非公認會計準則毛利

$109.7

$113.6

($3.9)

(3.4%)

非公認會計準則毛利率百分比

69.6%

68.9%

恆定貨幣外匯影響 (1)

(0.6)

-

(0.6)

n/m

非公認會計準則毛利總額（固定貨幣基礎）(2)

$109.1

$113.6

($4.5)

(4.0%)

非公認會計準則毛利率百分比（固定貨幣基礎）(2)

69.7%

68.9%

 

 

 

 

 

 

 

預計調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬

淨收益（虧損）

(740.0)

5.5

(745.5)

n/m

利息支出，淨額

24.9

19.5

5.4

27.8%

所得税優惠

(5.4)

(7.9)

2.5

(31.3%)

折舊和攤銷

53.6

52.5

1.1

2.2%

税前利潤

($666.9)

$69.6

($736.5)

n/m

基於股份的薪酬 (3)

6.8

4.8

2.0

42.5%

非經常性/非運營成本 (4)

8.3

3.2

5.1

158.6%

與收購相關的調整 (5)

0.0

2.0

(2.0)

(99.5%)

應收税協議負債的變動 (6)

(2.9)

(2.7)

(0.2)

7.0%

認股權證負債公允價值的變化 (7)

(2.6)

(16.2)

13.5

(83.8%)

或有對價公允價值的變動 (8)

(5.1)

(6.3)

1.2

(19.0%)

商譽減值

687.7

0.0

687.7

n/m

使用權資產和無形減值費用

30.1

1.8

28.3

1,608.5%

調整後 EBITDA

$55.4

$56.2

($0.8)

(1.4%)

調整後的息税折舊攤銷前利潤率%

35.1%

34.1%

 

 

 

 

恆定貨幣外匯影響 (1)

(0.0)

-

(0.0)

n/m

調整後息税折舊攤銷前利潤總額（固定貨幣基礎）(2)

$55.3

$56.2

($0.8)

(1.5%)

調整後的息税折舊攤銷前利潤率百分比（固定貨幣基礎）(2)

35.4%

34.1%

 

 

 

 

 

(1) 固定貨幣是指預計金額，不包括將外幣兑換成美元的影響。為了計算固定貨幣基礎上的外幣折算，以美元以外貨幣報告的實體本年度的經營業績按上一年同期的有效匯率（而不是本年度期間有效的實際匯率）折算成美元

(2) 固定貨幣是指預計金額，不包括外幣匯率的折算和交易影響。

(3) 反映非現金、基於股份的長期薪酬支出。

(4) 主要包括其他非經常性費用，例如系統集成和諮詢、諮詢費和某些遣散費。

(5) 主要包括與併購活動相關的諮詢、諮詢、會計和法律費用，包括相關的估值、談判和整合成本以及與BluJay和Logistyx收購相關的成本的籌資活動。

(6) 代表與應收税協議負債公允價值變動相關的費用，包括利息。

(7) 代表每個資產負債表日與公開、私募和遠期購買認股權證相關的認股權證負債的公允價值調整。

(8) 代表每個資產負債表日與限制性B-2系列普通股和系列2RCU相關的或有對價負債的公允價值調整。

 

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

非公認會計準則開支的對賬

表二

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 財年第三季度

（單位：百萬）

GAAP

非經常性 (1)

減值
收費 (2)

折舊和攤銷

基於股份的薪酬

非公認會計準則（調整後）

收入的百分比

商品成本

訂閲

36.7

(0.3)

-

(3.9)

(0.7)

31.7

23.9%

專業服務及其他

17.6

(0.8)

-

(0.2)

(0.6)

16.1

65.3%

無形資產的攤銷

24.6

-

-

(24.6)

-

-

總收入成本

$78.9

($1.1)

-

($28.7)

($1.3)

$47.8

30.4%

毛利潤

$78.6

$1.1

-

$28.7

$1.3

$109.7

69.6%

運營成本

 

研究與開發

24.9

(0.3)

-

(4.2)

(1.7)

18.8

11.9%

銷售與營銷

22.6

(0.3)

-

(0.3)

(1.6)

20.4

12.9%

一般和行政

24.7

(6.8)

(0.1)

(0.4)

(2.3)

15.1

9.6%

收購相關費用

0.0

(0.0)

-

-

-

 -

無形資產的攤銷

20.0

-

-

(20.0)

-

-

無形減值

30.0

-

(30.0)

-

-

-

商譽減值

687.7

-

(687.7)

-

-

 -

運營費用總額

$810.0

($7.5)

($717.8)

($24.9)

($5.5)

$54.3

34.5%

(1) 主要包括其他非經常性費用，例如系統集成和諮詢、諮詢費和某些遣散費。

(2) 該公司確認了24財年第三季度併購中的使用權資產減值費用為10萬美元，無形資產減值為3,00萬美元，商譽減值為6.877億美元。

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

調整後每股收益的對賬

表三

 

2024 財年第三季度

 

 

 

（以百萬計，每股金額除外）

Q3 24

GAAP 淨虧損

(740.0)

利息支出，淨額

24.9

所得税福利

(5.4)

折舊和攤銷

53.6

EBITDA

($666.9)

基於股份的薪酬

6.8

非經常性/非運營成本

8.3

與收購相關的調整

0.0

應收税款協議負債的變化

(2.9)

認股權證負債公允價值的變化

(2.6)

或有對價公允價值的變化

(5.1)

商譽減值

687.7

使用權資產和無形減值費用

30.1

調整後 EBITDA

$55.4

折舊

(9.0)

利息和其他費用，淨額

(24.9)

調整後的息税前利潤

$21.4

正常化所得税 (1)

(5.1)

調整後淨收益

$16.3

調整後的已發行基本股票

388.0

調整後的每股收益

$0.04

 

 

（1）所得税使用24％的有效税率計算。

 

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

調整後的自由現金流

表四

 

2024 財年第三季度

 

 

 

 

（單位：百萬）

Q1 24

Q2 24

Q3 24

年初至今第三季度

GAAP 運營現金流

36.5

14.8

5.4

56.7

 

添加：非經常性現金付款 (1)

3.4

1.9

25.5

30.7

加：渠道變更客户應付存款 (2)

(2.5)

(8.9)

3.1

(8.3)

調整後的運營現金流

$37.3

$7.7

$34.0

$79.0

 

資本支出

(6.6)

(9.5)

(6.2)

(22.3)

調整後的自由現金流

$30.8

($1.8)

$27.7

$56.7

 

 

(1) 主要包括就先前披露的與Kewill（BluJay的前身）之間的2014年合同有關的不利仲裁裁決支付的1780萬美元法律和解的現金，以及其他非經常性費用。

(2) 應付渠道客户存款是指與公司渠道塑造申請相關的激勵付款計劃的客户存款。公司代表公司客户提供服務，管理向合作伙伴支付的激勵金。公司的客户將這些資金存入限制性現金賬户，抵消額作為激勵計劃中的負債包括在合併資產負債表中支付

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

合併資本

表 V

 

2024 財年第三季度

 

 

 

 

 

 

 

描述

股票 (000 股)

 

注意事項

截至 2023 年 11 月 30 日的已發行股份

304,388

已發行股票

常用單位

32,723

 

在業務合併中發行的尚未從普通單位轉換為A類普通股的單位（普通單位由V類股票表示）。

B-2 系列股票（未歸屬）

3,372

代表當20天VWAP達到每股15.00美元時收購A類普通股的權利。

受限普通單位系列 2（未歸屬）

2,628

 

代表E2Open Holdings, LLC的股權，當20天VWAP達到15.00美元時，該公司將轉換為普通單位。轉換為普通單位後，持有人可以選擇將普通單位轉換為A類普通股。

調整後的基本股票

343,111

 

 

 

 

認股證

29,080

行使價為11.50美元的未償還認股權證。

期權（已歸屬/未發行和未歸屬）

2,116

 

根據長期激勵計劃向管理層發放的期權。

限制性股票（已歸屬/未發行和未歸屬）

13,702

根據長期激勵計劃向員工、管理層和董事發行的限制性股票。

完全轉換的股票

388,009