美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 8-K

當前報告

根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條

報告日期（最早報告事件的日期）： 一月 8, 2024

半導體公司

（章程中規定的註冊人的確切姓名）

註冊人的電話號碼，包括區號：+886-37-586788

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

如果申請8-K表格旨在同時履行以下任何條款規定的註冊人的申報義務，請勾選下面的相應複選框：

☐根據《證券法》（17 CFR 230.425）第425條提交的書面通信

☐根據《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12條徵集材料

☐根據《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2 (b) 條進行啟動前通信

☐根據《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4 (c) 條，進行啟動前通信

用複選標記表明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405節）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2節）中定義的新興成長型公司。

新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

項目 1.01。簽訂重要最終協議。

可轉換本票

2019年11月25日和2019年12月10日，SemiLeds公司（“公司”）分別向其最大股東J.R. Simplot公司及其董事長兼首席執行官Trung Doan（合稱 “持有人”）發行了可轉換無抵押本票（“票據”），本金分別為150萬美元和50萬美元，年利率為3.5％。本金和應計利息應在2021年5月30日及之後的任何時候根據持有人的要求支付。2020年2月7日，J.R. Simplot Company將其在票據中的所有權利、所有權和權益轉讓給了Simplot Taiwan Inc.。根據票據的初始條款，持有人可以選擇從票據發行之日起隨時根據每股3.00美元的轉換價格將未償本金和未付的應計利息轉換為公司普通股。

2020年5月25日，每位持有人將30萬美元的票據轉換為公司10萬股普通股。2021年5月26日，這些票據以相同的條款和利率延長了一年，到期日為2022年5月30日。2022年5月26日，該票據第二次延期，條款和利率相同，為期一年，到期日為2023年5月30日。2023年6月6日，對票據進行了進一步修訂，以（i）將到期日從2023年5月30日延長至2024年5月30日，以及（ii）將轉換價格從每股3美元改為2.046美元，但須經股東批准。票據的所有其他條款和條件保持不變。

2024年1月5日市場收盤後，公司簽訂了票據第四修正案（“第四修正案”），對票據進行了修改，以（i）將票據的總本金和應計利息轉換為以持有人名義發行的公司普通股，以及（ii）將票據的轉換價格從每股2.046美元更改為第四修正案簽署前的收盤價，或1.1美元每股31美元。票據的所有其他條款和條件保持不變。

這個 f前面對第四修正案的描述僅為摘要，並受第四修正案全文的限制，第四修正案的副本分別作為附錄10.1和附錄10.2附於本表8-K的最新報告（以下簡稱 “本報告”），並以引用方式納入此處。

貸款協議

2019年1月8日，公司與其董事長兼首席執行官Trung Doan及其最大股東J.R. Simplot公司簽訂了貸款協議，總額分別為170萬美元和150萬美元，年利率為8％（“貸款協議”）。貸款協議的到期日分別為2021年1月14日和2021年1月22日。2021年1月16日，貸款協議的到期日以相同的條款和利率延長了一年，至2022年1月15日；2022年1月14日，貸款協議的到期日以相同的條款和利率再次延長了一年，至2023年1月15日。2023年1月13日，貸款協議的到期日以相同的條款和利率進一步延長了一年，至2024年1月15日。貸款協議由公司總部大樓的第二優先擔保權益擔保。

2024年1月7日，J.R. Simplot公司與公司簽訂了一項轉讓協議（“轉讓”），根據該協議，J.R. Simplot根據貸款協議的條款和條件，將其在貸款協議中的所有權利、所有權和權益轉讓並轉讓給Simplot Taiwan Inc.。

2024年1月7日，公司與Simplot Taiwan Inc.和Trung Doan分別簽訂了貸款協議第四修正案（“經修訂的貸款協議”）。

與Simplot Taiwan Inc.簽訂的經修訂的貸款協議 (i) 將到期日延長至2025年1月15日，並且 (ii) 經公司和Simplot Taiwan Inc.雙方同意，允許公司通過以Simplot Taiwan Inc.的名義發行公司普通股作為貸款協議的部分還款，以每股價格等於該公司的普通股來償還貸款協議的任何本金或應計利息，金額不超過40萬美元在付款通知日工作日之前的公司普通股的收盤價。與Simplot Taiwan Inc.簽訂的貸款協議的所有其他條款和條件保持不變。

與Trung Doan簽訂的經修訂的貸款協議將相同條款和利率的貸款到期日修改為2025年1月15日。與Trung Doan簽訂的貸款協議的所有其他條款和條件保持不變。

2

上述對經修訂的貸款協議和轉讓的描述僅為摘要，全部受經修訂的貸款協議全文的限定，修正後的貸款協議的副本分別作為附錄10.3和附錄10.4附於本報告，其副本作為附錄10.5附在本報告中，每份協議均以引用方式納入本報告。

3

項目 3.01。除牌通知或未能滿足持續上市規則或標準的通知；上市轉移。

本報告第 1.01 項中列出的信息以引用方式納入本第 3.01 項。

2023年7月11日，公司收到納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）的通知，表明其未達到納斯達克上市規則5550（b）（1）（“上市規則”）（“上市規則”）要求的最低250萬美元股東權益，也未滿足上市證券市值或持續經營淨收益的替代方案。根據《上市規則》，該公司提交了恢復遵守《上市規則》的計劃。納斯達克接受了其計劃，並批准該公司將期限延長至2024年1月8日。

正如公司截至2023年8月31日財年的10-K表年度報告所報告的那樣，截至2023年8月31日，公司的股東權益總額為115萬美元。2024年1月5日，公司將票據的總本金和應計利息（總額為1,608,848美元）轉換為1,228,128股普通股，轉換價格為每股1.31美元。此外，2024年1月7日，公司以每股1.31美元的價格發行了305,343股普通股，以償還40萬美元的（1）應計利息，以及與Simplot Taiwan Inc.簽訂的貸款協議中的本金一經全額償還（2）。截至本報告發布之日，該公司認為已恢復遵守基於票據轉換和還款的股東權益要求在與Simplot Taiwan Inc.簽訂的貸款協議中，普通股是根據《證券法》第3（a）（9）條發行的1933 年，經修訂。

納斯達克將繼續監督公司對股東權益要求的持續遵守情況，如果該公司在下次定期報告時沒有證明其合規性，則可能會被退市。

項目 3.02。未註冊的股權證券銷售。

本報告第1.01和3.01項中列出的信息以引用方式納入本第3.02項。

項目 8.01。其他活動。

本報告第 3.01 項中列出的信息以引用方式納入本第 8.01 項。

4

第 9.01 項。財務報表和展品。

(d) 展品。

5

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，經正式授權。

6