附錄 99.1

Castor Maritime Inc.報告稱，截至2023年9月30日的三個月淨虧損為540萬美元，截至2023年9月30日的九個月淨收入為1,360萬美元

塞浦路斯利馬索爾，2023年11月8日——多元化的全球航運公司Castor Maritime Inc.（納斯達克股票代碼：CTRM）（“Castor” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年9月30日的三個月零九個月的業績。

截至2023年9月30日的第三季度收益亮點：

■	來自持續經營的船舶總收入：截至2023年9月30日的三個月，船舶收入為2,140萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為3,940萬美元，下降了45.7％。

■	截至2023年9月30日的三個月，持續經營業務淨虧損為540萬美元，而截至2022年9月30日的三個月的淨收入為1,830萬美元，下降了129.5％。

■	截至2023年9月30日的三個月，淨虧損為540萬美元，而截至2022年9月30日的三個月的淨收入為3,710萬美元，下降了114.6％；

■	持續經營業務每股普通股收益/（虧損）（基本和攤薄後）：截至2023年9月30日的三個月，每股收益/（虧損）（0.06美元），而截至2022年9月30日的三個月每股收益為0.19美元。

■	持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤⁽¹⁾: 截至2023年9月30日的三個月為250萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為2,460萬美元；

■	持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤⁽¹⁾: 截至2023年9月30日的三個月為1,090萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為2,460萬美元；

■	截至2023年9月30日，現金和限制性現金為9,500萬美元，而截至2022年12月31日為1.099億美元。

^{(1) 根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”），息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是公認的衡量標準。
請參閲附錄B，瞭解這些指標的定義和與淨收益/（虧損）的對賬情況，淨收益/（虧損）是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。}

截至2023年9月30日的九個月的亮點：

■	來自持續經營的船舶總收入：截至2023年9月30日的九個月為7,120萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為1.189億美元，下降了40.1％。

■	截至2023年9月30日的九個月中，持續經營業務淨虧損為370萬美元，而截至2022年9月30日的九個月的淨收入為5,870萬美元，下降了106.3％。

■	截至2023年9月30日的九個月淨收入為1,360萬美元，而截至2022年9月30日的九個月淨收入為8,490萬美元，下降了84.0％；

■	持續經營業務的每股普通股收益/（虧損）（基本和攤薄後）：截至2023年9月30日的九個月每股收益/（虧損）（0.04美元），而截至2022年9月30日的九個月每股收益為0.62美元。

■	持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤⁽¹⁾：截至2023年9月30日的九個月為2,020萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為7,680萬美元；

■	持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤⁽¹⁾: 截至2023年9月30日的九個月中，為3,370萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為7,680萬美元；

■	我們的Aframax/LR2和Handysize油輪板塊向新的納斯達克上市公司Toro Corp.（“Toro”）的分拆業務（“分拆業務”）已於2023年3月7日完成；以及

■	分拆之後，油輪業務的業績在所有報告期內均列為已停止的業務。

管理層評論 2023 年第三季度：

Castor董事長、首席執行官兼首席財務官彼得羅斯·帕納吉奧蒂迪斯先生評論説：

“在2023年第三季度，與去年同期第三季度相比，我們繼續觀察到乾貨市場疲軟，這影響了我們的收入和現金流。我們處置了多艘幹貨船，以改善船隊的知名度。

我們擁有強勁的資產負債表，我們將繼續致力於通過在航運領域尋求更多機會，包括實現船隊現代化的機會，來實現我們的增長軌跡。”

收益評論：

截至2023年9月30日的第三季度以及2022年業績

截至2023年9月30日的三個月，來自持續經營的船舶總收入從2022年同期的3,940萬美元降至2140萬美元。這種變化主要是由幹散貨船現行包租費率下降造成的。在收購了2022年11月交付給公司的兩艘集裝箱船之後，我們的可用天數（定義見下文）從截至2022年9月30日的三個月的1,769天增加到截至2023年9月30日的三個月的1,859天，這部分抵消了這一減少。

持續經營業務的航行費用從2022年同期的80萬美元增加到截至2023年9月30日的三個月中的130萬美元，這主要與船用燃料收益減少70萬美元有關，其中一部分被與上述船舶收入減少相應的經紀佣金支出減少所抵消。

持續運營的船舶運營費用從2022年同期的1,000萬美元增加了10萬美元，增至截至2023年9月30日的三個月中的1,010萬美元，這主要反映了我們船隊的所有權天數從2022年同期的1,840天增加到截至2023年9月30日的三個月中的1,859天。

在截至2023年9月30日的三個月中，來自持續經營業務的管理費為180萬美元，而在2022年同期，管理費總額為170萬美元。管理費的增加主要是由於我們的所有權天數增加，我們的經理向我們收取的每日管理費，這是由於我們的機隊擴張，部分原因是根據2023年7月1日生效的經修訂的和重述的主管理協議對通貨膨脹進行了管理費調整。

船舶的折舊和攤銷成本從2022年同期的480萬美元增加了110萬美元，至截至2023年9月30日的三個月中的590萬美元，這主要反映了收購兩艘集裝箱船後我們的所有權天數的增加。

在截至2023年9月30日的三個月中，來自持續經營業務的一般和管理費用為160萬美元，而在2022年同期，一般和管理費用總額為230萬美元。這種下降主要是由於公司費用增加，主要與截至2022年9月30日的三個月期間發生的分拆有關。

繼2023年7月20日出售M/V Magic Twilight之後，截至2023年9月30日的三個月中，持續經營的船舶出售收益為320萬美元。

在截至2023年9月30日的三個月中，我們從持續經營業務中產生的淨利息成本和財務成本為190萬美元，而2022年同期為150萬美元。的增長是由於我們在截至2023年9月30日的三個月中浮動基準利率與2022年同期相比有所提高，加權平均利率有所提高，但由於利率上升，我們從定期存款中獲得的利息增加部分抵消了這一增長。

截至2023年9月30日的三個月中，扣除持續經營業務的其他收入/（支出）達到（720）萬美元，其中主要包括按期末市場利率對上市股票證券投資進行重估所產生的840萬美元未實現虧損。在截至2022年9月30日的三個月期間，我們沒有持有任何股票證券投資。在截至2023年9月30日的三個月中，的其他支出被股權證券的80萬美元股息收入和我們投資Toro 1.00％的A系列固定利率累計永久可轉換優先股（“A系列優先股”）的40萬美元股息收入部分抵消。

近期金融發展評論：

市場（“ATM”）普通股發行計劃

2023年5月23日，我們簽訂了股權分配協議，在市場上發行面值為每股0.001美元的普通股（“普通股”），由Maxim Group LLC擔任銷售代理，根據該協議，我們可以出售總髮行價不超過3000萬美元的總髮行價（“ATM計劃”）。本次交易不涉及認股權證、衍生品或其他股票類別。截至2023年9月30日，我們通過發行2,013,788股普通股，已通過自動櫃員機計劃獲得90萬美元的總收益。在2023年第三季度，自動櫃員機計劃下沒有銷售。扣除銷售佣金和其他交易費用和支出（諮詢和律師費）後，ATM計劃的淨收益按年度迄今為止為60萬美元。截至2023年11月7日，我們已發行和流通96,623,876股普通股。

新的D系列優先股

2023年8月7日，我們同意向Toro發行5萬股D系列優先股，申報價值為1,000美元，面值為每股0.001美元，總對價為5,000萬美元現金。分紅每季度支付，D系列優先股的股息率為每年5.00％，在D系列優先股發行之日七週年時，該利率將乘以1.3的係數，之後每年支付，任何季度分紅期的最高股息率均為20％。2023年10月16日，我們向託羅支付了D系列優先股的股息，金額為50萬美元。

自D系列優先股發行之日起一週年之日起，D系列優先股可按Toro的選擇權全部或部分轉換為普通股，其低價為（i）每股股0.70美元，（ii）轉換前的5天價值加權平均價格。D系列優先股的轉換價格可能會根據某些事件的發生進行調整，包括普通股拆分和組合（包括反向股票拆分）的發生。最低轉換價格為每股普通股0.30美元。

本次交易及其條款由Castor和Toro各自的董事會獨立成員根據各自的特別委員會的建議批准，這些委員會由獨立和不感興趣的董事組成，負責就交易及其條款進行談判。

認股權證回購

2023年10月6日，我們通過與非關聯第三方擔保持人的私下談判交易回購了2021年4月7日發行的890萬份認股權證（“4月7日認股權證”）和2020年7月15日發行的67,864份認股權證（“私募認股權證”），每份回購權證0.105美元，總收購價為90萬美元。我們同意，如果我們在2024年1月31日之前的任何時候以更高的價格回購額外的4月7日認股權證，我們將向銷售擔保人支付較高的回購價格與適用的回購認股權證的0.105美元之間的差額。回購後，（i）4月7日發行的10,330,770份行使價為 5.53美元的認股權證，（ii）無私募認股權證，（iii）2020年6月26日發行的62,344份行使價為2.53美元的A類認股權證仍未兑現，每份可行使一股普通股。

流動性/融資/現金流更新

截至2023年9月30日，我們來自持續經營業務的合併現金狀況（包括限制性現金）減少了1,490萬美元，至9,500萬美元，而2022年12月31日的現金狀況為1.099億美元。下降的主要原因是：（i）在截至2023年9月30日的九個月中收到的淨運營現金流為1,120萬美元，（ii）淨購買股權證券產生的淨現金流出7200萬美元（iii）向非關聯第三方買家出售M/V Magic Rainbow和M/V Magic Twilight的淨收益流入了2,800萬美元，以及從收到的320萬美元預付定金中流入了2,800萬美元與出售M/V Magic Argo有關，被用於與我們的機隊相關的其他資本支出的20萬美元所抵消，（iv）淨額為4,990萬美元發行D系列優先股後的收益，（v）3820萬美元的定期本金還款和因出售船舶而提前預付的債務，（vi）Toro向Toro償還的270萬美元現金補償，這些費用涉及我們在2022年期間以及分拆完成之前代表Toro產生的分拆費用，以及（vii）ATM計劃下的60萬美元淨收益。

截至2023年9月30日，我們來自持續經營業務的債務總額（未攤銷的遞延貸款費用總額）為1.023億美元，其中1,950萬美元將在一年內償還，而截至2022年12月31日，總債務為1.405億美元。

近期業務發展評論：

出售船隻

2023 年 7 月 20 日，我們同意在 2023 年 6 月 2 日出售的 M/V Magic Twilight 已交付給其新的第三方所有者。該公司在2023年第三季度確認出售M/V Magic Twilight的淨收益約為320萬美元。

2023年9月22日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以1,575萬美元的價格出售2009年製造的Kamsarmax Magic Argo Magic Argo。該船預計將在2023年第四季度交付給其新船主。該公司預計將在2023年第四季度確認出售M/V Magic Argo的淨收益約為300萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。

2023年9月26日，我們宣佈，由於買方未能接收該船的交付，先前宣佈的M/V Magic Moon的銷售已終止。因此，該船仍在我們的船隊中，我們將不會收到其1,395萬美元的收購價格，其中包括不計交易成本的淨收益530萬美元。我們正在根據本次銷售協議備忘錄的條款尋求適當的補償。

2023年10月6日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以655萬美元的總銷售價格出售M/V Magic Sun。這艘船預計將在2023年第四季度交付給她的新船主。我們預計將在2023年第四季度確認約100萬美元的淨收益，其中不包括任何與交易相關的成本。

2023年10月16日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以1,400萬美元的總銷售價格出售M/V Magic Phoenix。這艘船預計將在2023年第四季度交付給她的新船主。我們預計將在2023年第四季度確認淨虧損約260萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。

近期其他事態發展評論：

納斯達克資本市場最低出價通知

2023年4月20日，公司收到納斯達克的通知，稱其未遵守繼續在納斯達克資本市場上市的每股1.00美元的最低出價要求，有 180 個日曆日的時間來重新遵守納斯達克資本市場的最低出價要求。2023年10月19日，我們宣佈，我們於2023年10月18日收到納斯達克的通知信，允許我們將普通股繼續在納斯達克資本市場上市的180天延長至2024年4月15日（“第二合規期”），以恢復遵守納斯達克關於普通股繼續在納斯達克資本市場上市的每股1.00美元的最低出價要求（“最低出價要求”）。如果在第二合規期內至少連續十個工作日的普通股收盤價為每股1.00美元或更高，我們就可以彌補這一缺陷。我們打算在第二個合規期內重新遵守最低出價要求，並正在考慮所有可用的選項，包括反向股票拆分，我們已獲得股東的批准。在第二個合規期內，我們的普通股將繼續在納斯達克資本市場上市和交易，收到通知不會影響我們的業務運營。如果我們在第二個合規期內沒有恢復合規，我們的普通股將被納斯達克退市。

艦隊就業狀況（截至2023年11月7日）在截至2023年9月30日的三個月中，我們平均運營20.2艘船舶的每日TCE費率⁽²⁾為10,830美元，而平均有20.0艘船隻獲得每日TCE費率⁽²⁾2022年同期為21,836美元。

我們目前的就業概況如下所示。

^{(2) 根據美國公認會計原則，每日TCE利率不是公認的衡量標準。請參閲附錄B，瞭解該指標與船舶總收入
收入的定義和對賬情況，後者是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。}

幹散貨船
船名	類型	容量（載重噸）	年建成	的國家施工	的類型就業	每日總收入章程費率	預計重新配送日期
船名	類型	容量（載重噸）	年建成	的國家施工	的類型就業	每日總收入章程費率	最早	最新
魔法獵户座	Capesize	180,200	2006	日本	等等⁽¹⁾期間	BCI5TC 的 101% ⁽²⁾	1 月 24 日	4 月 24 日
魔法維納斯	卡姆薩馬克斯	83,416	2010	日本	TC 時期	100% 的 BPI5TC⁽³⁾	4 月 24 日	7 月 24 日
魔法雷霆	卡姆薩馬克斯	83,375	2011	日本	TC 時期	每天 14,350 美元⁽⁴⁾	12 月 23 日	3 月 24 日
魔法 Argo	卡姆薩馬克斯	82,338	2009	日本	TC 時期	BPI5TC 的 103%	4 月 24 日⁽¹¹⁾	7 月 24 日
魔法英仙座	卡姆薩馬克斯	82,158	2013	日本	TC 時期	100% 的 BPI5TC	12 月 23 日	3 月 24 日
魔法星光	卡姆薩馬克斯	81,048	2015	中國	TC 時期	每天 14,000 美元⁽⁵⁾	6月24 日	-⁽⁹⁾
魔法星雲	卡姆薩馬克斯	80,281	2010	韓國	TC Trip	每天 11,500 美元	12 月 23 日	1 月 24 日
魔法新星	Panamax	78,833	2010	日本	TC 時期	BPI4TC 的 101%⁽⁶⁾	4 月 24 日	-⁽⁹⁾
魔法火星	Panamax	76,822	2014	韓國	TC 時期	每天 13,900 美元⁽⁷⁾	5 月 24 日	-⁽⁹⁾
魔法鳳凰	Panamax	76,636	2008	日本	TC Trip	每天 11,500 美元	11 月 23 日⁽¹¹⁾	11 月 23 日
魔法地平線	Panamax	76,619	2010	日本	TC 時期	BPI4TC 的 103%	3 月 24 日	-⁽⁸⁾
魔法月亮	Panamax	76,602	2005	日本	TC Trip	每天 11,000 美元	12 月 23 日	1 月 24 日
Magic P	Panamax	76,453	2004	日本	TC 時期	BPI4TC 的 96%	5 月 24 日	-⁽⁹⁾
魔法太陽	Panamax	75,311	2001	韓國	TC Trip	每天 13,000 美元	11 月 23 日⁽¹¹⁾	11 月 23 日
Magic Vela	Panamax	75,003	2011	中國	TC 時期	95% 的 BPI4TC	5 月 24 日	8 月 24 日
魔法日食	Panamax	74,940	2011	日本	TC 時期	100% 的 BPI4TC	3 月 24 日	6月24 日
神奇的冥王星	Panamax	74,940	2013	日本	TC 時期	每天 14,100 美元 ⁽¹⁰⁾	12 月 23 日	3 月 24 日
Magic Callisto	Panamax	74,930	2012	日本	TC 時期	BPI4TC 的 101%	4 月 24 日	7 月 24 日

集裝箱船
船名	類型	容量（載重噸）	年建成	的國家施工	的類型就業	每日總收入章程費率（美元/天）	預計重新配送日期
船名	類型	容量（載重噸）	年建成	的國家施工	的類型就業	每日總收入章程費率（美元/天）	最早	最新
阿麗亞娜 A	集裝箱船	38,117	2005	德國	TC 時期	$20,200	1 月 24 日	3 月 24 日
加布裏埃拉 A	集裝箱船	38,121	2005	德國	TC 時期	$26,350	2 月 24 日	5 月 24 日

⁽¹⁾	TC 代表時間憲章。

⁽²⁾	計算波羅的海海角指數5TC航線（“BCI5TC”）平均值時使用的基準船是一艘未安裝洗滌器的18萬噸載重噸船隻（Capesize），具有特定的船齡、速度、消耗量和設計特徵。

⁽³⁾	計算波羅的海巴拿馬指數5TC航線（“BPI5TC”）平均值時使用的基準船是一艘未安裝洗滌器的82,000噸載重噸船舶（Kamsarmax），具有特定的船齡、速度和消耗量以及設計特點。

⁽⁴⁾	該船的每日總租船費率等於 BPI5TC 的97％。根據現行租約定，業主於2023年9月29日將指數掛鈎利率從2023年10月1日至2023年11月30日轉換為固定利率，利率為每天14,350美元。該期限結束後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。

⁽⁵⁾	該船的每日總租船費率等於 BPI5TC 的98％。根據現行租約定，業主於2023年9月29日將指數掛鈎利率從2023年10月1日至2023年12月31日轉換為固定利率，利率為每天14,000美元。該期限結束後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。

⁽⁶⁾	計算波羅的海巴拿馬指數4TC航線（“BPI4TC”）平均值時使用的基準船是一艘裝有74,000噸載重噸的非洗滌塔船（Panamax），具有特定的船齡、速度和設計特徵。

⁽⁷⁾	該船的每日總租船費率等於 BPI4TC 的102％。根據現行租約定，業主於2023年9月8日將指數掛鈎利率從2023年10月1日至2023年12月31日轉換為固定利率，利率為每天13,900美元。該期限結束後，該利率將重新轉換為與指數掛鈎的匯率。

⁽⁸⁾	根據現行租船合同，最早的重新交付是在交貨後8個月。此後，船東和租船人都可以選擇通過向另一方提供3個月的書面通知來終止租約。

⁽⁹⁾	根據現行租約，最早的再交付時間為交付後 7 個月。此後，船東和租船人都可以選擇通過向另一方提供3個月的書面通知來終止租約。

⁽¹⁰⁾	該船的每日總租船費率等於 BPI4TC 的 100%。根據現行租約定，業主於2023年9月12日將指數掛鈎利率從2023年10月1日起至2023年12月31日 2023年12月31日轉換為固定利率，利率為每天14,100美元。該期限結束後，該利率將轉換回指數掛鈎利率。

⁽¹¹⁾	我們同意分別於 2023 年 9 月 22 日、2023 年 10 月 6 日、2023 年 10 月 6 日和 2023 年 10 月 16 日出售 M/V Magic Argo、M/V Magic Sun 和 M/V Magic Phoenix。這些船仍根據其現有的租船合同使用，預計每艘船將在2023年第四季度交付給新船東。

持續經營的財務業績概述：

下文分別是截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的精選財務數據：

	三個月已結束					九個月已結束
（以美元表示）	九月 30, 2023 （未經審計）			九月 30, 2022 （未經審計）		九月 30, 2023 （未經審計）			九月 30, 2022 （未經審計）
船舶總收入	$	21,404,903		$	39,390,681	$	71,151,984			118,920,093
營業收入	$	3,787,522		$	19,757,504	$	14,565,656			63,246,834
淨額（虧損）/收入，扣除税款	$	(5,387,321	)	$	18,264,541	$	(3,710,568	)		58,697,035
税前利潤 ⁽¹⁾	$	2,511,214		$	24,647,802	$	20,232,425			76,818,822
調整後 EBITDA⁽¹⁾	$	10,874,129		$	24,608,046	$	33,702,767			76,779,066
普通股每股收益/（虧損）（基本和攤薄）	$	(0.06	)	$	0.19	$	(0.04	)		0.62

⁽¹⁾根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是公認的衡量標準。請參閲本新聞稿附錄B，瞭解這些指標與淨收益/（虧損）的定義和對賬，淨收益/（虧損）是根據根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。

合併機隊精選財務和運營數據：

下文分別列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的精選財務和運營數據，我們認為這些數據有助於分析我們的經營業績趨勢。

	三個月已結束 9月30日						九個月已結束 9月30日
（以美元表示，運營數據除外）	2023			2022			2023			2022
所有權日 ⁽¹⁾⁽⁷⁾		1,859			1,840			5,767			5,456
可用天數 ⁽²⁾⁽⁷⁾		1,859			1,769			5,743			5,351
營業天數 ⁽³⁾⁽⁷⁾		1,848			1,766			5,717			5,304
每日 TCE 費率 ⁽⁴⁾	$	10,830		$	21,836		$	11,698		$	21,823
艦隊利用率 ⁽⁵⁾		99	%		100	%		100	%		99	%
每日船舶運營費用 ⁽⁶⁾	$	5,455		$	5,455		$	5,517		$	5,673

⁽¹⁾	所有權天數是我們擁有船隻期間的總日曆天數。

⁽²⁾	可用天數是指一段時間內的所有權天數減去我們的船舶因定期維修、幹船停靠或特殊或中期檢查而停租的總天數。

⁽³⁾	營業天數是減去計劃外停工和空閒天數後一段時間內的可用天數。

⁽⁴⁾	根據美國公認會計原則，每日TCE利率不是公認的衡量標準。請參閲附錄B，瞭解該指標與船舶總收入的定義和對賬情況，船舶總收入是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。

⁽⁵⁾	機隊利用率的計算方法是將一段時間內的運營天數除以該期間的可用天數。

⁽⁶⁾	每日船舶運營費用是通過將相關時期的船舶運營費用除以該期間的所有權天數計算得出的。

⁽⁷⁾	我們對所有權天數、可用天數、運營天數、機隊利用率的定義可能無法與其他公司報告的定義相提並論。

附錄 A

CASTOR MARIMITE

未經審計的中期簡明綜合收益表

（以美元表示——股票數據數量除外）

（以美元計，股票數據數量除外）	三個月已結束 9月30日						九個月已結束 9月30日
	2023			2022			2023			2022
收入
船舶總收入	$	21,404,903		$	39,390,681		$	71,151,984		$	118,920,093
費用
航行費用（包括向關聯方支付的佣金）		(1,271,893	)		(763,155	)		(3,970,433	)		(2,147,721	)
船舶運營費用		(10,141,478	)		(10,036,507	)		(31,818,005	)		(30,950,947	)
管理費-關聯方		(1,832,974	)		(1,702,000	)		(5,448,799	)		(4,779,000	)
折舊和攤銷		(5,923,845	)		(4,789,093	)		(17,225,392	)		(13,391,867	)
一般和管理費用（包括關聯方費用）		(1,597,077	)		(2,342,422	)		(4,402,153	)		(4,403,724	)
出售船隻的收益		3,149,886			—			6,278,454			—
營業收入	$	3,787,522		$	19,757,504		$	14,565,656		$	63,246,834
淨利息和財務成本（包括關聯方利息成本） ⁽¹⁾		(1,940,963	)		(1,518,256	)		(6,618,695	)		(4,477,446	)
其他收入/（支出），淨額		(7,200,153	)		101,205			(11,558,623	)		180,121
所得税		(33,727	)		(75,912	)		(98,906	)		(252,474	)
淨額（虧損）/收入和綜合收益/（虧損），扣除税款	$	(5,387,321	)	$	18,264,541		$	(3,710,568	)	$	58,697,035
已終止業務的淨收益和綜合收益，扣除税款	$	—			18,884,817		$	17,339,332		$	26,182,107
淨（虧損）/收益和綜合收益/（虧損）	$	(5,387,321	)		37,149,358		$	13,628,764		$	84,879,142
D 系列優先股的分紅		(381,944	)		—			(381,944	)		—
D系列優先股的視同股息		(73,023	)		—			(73,023	)		—
歸屬於普通股股東的淨（虧損）/收益	$	(5,842,288	)		37,149,358		$	13,173,797			84,879,142
（虧損）/每股普通股收益，基本和攤薄後的持續業務	$	(0.06	)	$	0.19		$	(0.04	)	$	0.62
每股普通股收益，基本和攤薄後的已終止業務	$	—		$	0.20		$	0.18		$	0.28
（虧損）/每股普通股收益，基本和攤薄後，總計	$	(0.06	)	$	0.39		$	0.14		$	0.90
已發行普通股、基本股和攤薄後普通股的加權平均數		96,619,641			94,610,088			95,403,071			94,610,088

⁽¹⁾

包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。

CASTOR MARIMITE

未經審計的簡明合併資產負債表

（以美元表示——股票數據數量除外）

	9月30日 2023		十二月三十一日 2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	85,810,135	$	100,593,557
限制性現金		1,384,566		1,684,269
應向關聯方收取的款項		5,348,216		2,437,354
持有待售資產		12,785,218		—
其他流動資產		65,917,828		6,762,778
已終止業務的流動資產		—		54,763,308
流動資產總額		171,245,963		166,241,266

非流動資產：
船隻，網		293,380,517		343,408,466
限制性現金		7,805,000		7,550,000
應向關聯方收取的款項		5,934,351		3,514,098
對關聯方的投資		117,529,357		—
其他非流動資產		6,072,363		9,491,322
已終止業務的非流動資產		—		102,715,796
非流動資產總額		430,721,588		466,679,682
總資產		601,967,551		632,920,948

負債、夾層權益和股東權益
流動負債：
長期債務的流動部分，淨額		18,982,140		29,170,815
應關聯方款項，當前		381,944		—
其他流動負債		13,011,129		15,671,903
已終止業務的流動負債		—		6,519,051
流動負債總額		32,375,213		51,361,769
非流動負債：
長期債務，淨額		82,276,763		109,600,947
已終止業務的非流動負債		—		10,463,172
非流動負債總額		82,276,763		120,064,119
負債總額		114,651,976		171,425,888

夾層股權
5.00% D 系列固定利率累計永久可轉換優先股：截至2022年12月31日和2023年9月30日，已發行和流通的股票分別為0和50,000股，截至2022年12月31日和2023年9月30日，總清算優先權分別為0美元和5000萬美元		49,426,216		—
夾層資產總額		49,426,216		—

股東權益
普通股，面值0.001美元；授權19.5億股；截至2022年12月31日和2023年9月30日，已發行和流通的普通股分別為94,610,088和96,623,876股		96,624		94,610
B 系列優先股——截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已發行和流通的 12,000 股股票		12		12
額外的實收資本		266,876,641		303,658,153
留存收益		170,916,082		157,742,285
股東權益總額		437,889,359		461,495,060
負債、夾層權益和股東權益總額	$	601,967,551	$	632,920,948

CASTOR MARIMITE

未經審計的中期簡明合併現金流量表

（以美元表示）	九個月已結束 9月30日
	2023			2022
持續經營業務的經營活動提供的現金流：
淨收入	$	13,628,764		$	84,879,142
減去：已終止業務的淨收入，扣除税款		17,339,332			26,182,107
淨額（虧損）/持續經營收入，扣除税款		(3,710,568	)		58,697,035
為將持續經營業務的淨（虧損）/收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷		17,225,392			13,391,867
遞延融資費用的攤銷		672,441			551,652
收購的定期租船公允價值的攤銷		1,835,735			—
出售船隻的收益		(6,278,454	)		—
出售股權證券的已實現收益		(2,636	)		—
股票證券的未實現虧損/（收益）		13,470,342			(39,756	)
運營資產和負債的變化：
應收賬款貿易，淨額		234,631			2,889,646
庫存		447,541			(2,315,432	)
應收關聯方/應付關聯方		(5,638,336	)		(9,699,137	)
預付費用和其他資產		(958,289	)		407,082
其他遞延費用		(42,490	)		148,572
應付賬款		(1,987,440	)		1,200,507
應計負債		(1,603,572	)		974,565
遞延收入		(712,255	)		(1,325,603	)
已支付的幹船塢費用		(1,781,351	)		(1,528,701	)
經營活動提供的持續經營業務產生的淨現金		11,170,691			63,352,297

用於持續經營投資活動的現金流：
船舶收購和其他船舶改進		(204,763	)		(22,895,661	)
購買股權證券		(72,211,450	)		(60,750	)
出售股權證券的收益		258,999			—
已收到出售船隻的預付款		3,150,000			—
出售船隻的淨收益		28,031,102			—
持續經營業務中用於投資活動的淨現金		(40,976,112	)		(22,956,411	)

持續經營的融資活動提供的現金流：
發行普通股所得總收益		881,827			—
普通股發行費用		(241,893	)		(65,797	)
扣除成本後的D系列優先股收益		49,853,193			—
長期債務的收益		—			55,000,000
償還長期債務		(38,185,300	)		(17,298,499	)
遞延融資費用的支付		(25,178	)		(704,559	)
從 Toro 收到的與分拆相關的收益		2,694,647			—
來自持續經營業務的融資活動提供的淨現金		14,977,296			36,931,145

已終止業務的現金流：
經營活動提供的來自已終止業務的淨現金		20,409,041			13,917,491
已終止業務中投資活動提供的淨現金（用於）		(153,861	)		11,857,255
已終止業務中用於融資活動的淨現金		(62,734,774	)		(2,375,000	)
淨現金（用於）/由已終止業務提供		(42,479,594	)		23,399,746

現金、現金等價物和限制性現金的淨（減少）/增加		(57,307,719	)		100,726,777
期初的現金、現金等價物和限制性現金		152,307,420			43,386,468
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	94,999,701		$	144,113,245

附錄 B

非公認會計準則財務信息

每日時刻表（“TCE”）費率。每日定期租船等效費率（“每日TCE費率”）是衡量船舶平均每日收入表現的指標。根據美國公認會計原則（非公認會計準則衡量標準），每日TCE 利率不是衡量財務業績的指標，不應被視為根據美國公認會計原則列報的任何財務業績指標的替代方案。我們計算每日 TCE 費率的方法是除以總收入（定期租船和/或航行包機收入，和/或集合收入，扣除租船人佣金）減去航行費用，除以該期間的可用天數。根據定期租約，承租人幾乎支付所有與船舶航行相關的費用。但是，在某段時間或其他租船期之前或之後、商業等候期或在幹船停靠期間或其他不可預見的情況停租期間時，我們可能會產生與航行相關的費用。根據航行租約，大部分航行費用通常由我們承擔，而對於船池中的船隻，此類費用則由泳池運營商承擔。每日 TCE 費率是一項標準的航運業績衡量標準，主要用於比較公司業績的不同時期的變化，管理層認為，每日 TCE 費率為我們的投資者提供了有意義的信息，因為它比較了我們船舶產生的每日淨收益，無論我們的船舶在兩個時期之間使用哪種租船類型（即定期租船、航行租船或其他租船類型），同時它在 {br 進一步為我們的管理層提供幫助} 就我們的部署和使用做出決定船舶和評估我們的財務業績。我們對每日TCE費率的計算可能與其他公司報告的不同，也可能無法比較。

下表將我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的每日總消費支出費率與所列期間的船舶總收入（來自持續運營）（以美元計，可用天數除外）的計算結果進行了核對：

	三個月已結束 9月30日						九個月已結束 9月30日
（以美元計，可用天數除外）	2023			2022			2023			2022
船舶總收入	$	21,404,903		$	39,390,681		$	71,151,984		$	118,920,093
航行費用-包括向關聯方支付的佣金		(1,271,893	)		(763,155	)		(3,970,433	)		(2,147,721	)
TCE 收入	$	20,133,010		$	38,627,526		$	67,181,551		$	116,772,372
可用天數		1,859			1,769			5,743			5,351
每日 TCE 費率	$	10,830		$	21,836		$	11,698		$	21,823

息税折舊攤銷前收入。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是衡量美國公認會計原則下的財務業績的指標，不代表也不應被視為淨收益、營業收入、經營活動現金流或根據美國公認會計原則列報的任何其他財務業績衡量標準的替代方案。我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和財務成本（如果有）、扣除利息收入、税款（發生時）、折舊和延期幹船運成本攤銷後的收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指經調整後的息税折舊攤銷前利潤，不包括股票證券的未實現損益，公司認為這並不表示其核心業務的持續業績。管理層和財務報表的外部用户使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤作為補充財務指標，以評估我們的經營業績。我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤通過提供有用的信息來為我們的管理層提供幫助，這些信息可以提高我們不同時期的經營業績的可比性，以及與業內提供息税折舊攤銷前利潤信息的其他公司的經營業績的可比性。這種可比性的提高是通過排除期限或公司利息、其他財務項目、折舊和攤銷以及息税折舊攤銷前利潤税收之間的潛在差異影響，進一步排除調整後息税折舊攤銷前利潤的未實現收益/ 證券虧損，這些項目受到各種可能變化的融資方式、資本結構和歷史成本基礎的影響，哪些項目可能對期間淨收益產生重大影響。我們認為，將息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤作為衡量經營業績的衡量標準有利於投資者（a）在投資我們和其他投資選擇之間進行選擇，以及（b）監控我們持續的財務和運營實力。如下所示，我們計算息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的基礎可能不同於其他公司的類似標題的衡量標準，也可能無法進行比較。

下表將本報告所述期間的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與持續經營淨收益/（虧損）進行了對賬，這是最直接可比的美國公認會計準則財務指標：

	三個月已結束 9月30日						九個月已結束 9月30日
（以美元計）	2023			2022			2023			2022
來自持續經營的淨收益/（虧損），扣除税款	$	(5,387,321	)	$	18,264,541		$	(3,710,568	)	$	58,697,035
折舊和攤銷		5,923,845			4,789,093			17,225,392			13,391,867
淨利息和財務成本（包括關聯方利息成本） ⁽¹⁾		1,940,963			1,518,256			6,618,695			4,477,446
美國來源所得税		33,727			75,912			98,906			252,474
EBITDA	$	2,511,214		$	24,647,802		$	20,232,425		$	76,818,822
股票證券的未實現虧損/（收益）		8,362,915			(39,756	)		13,470,342			(39,756	)
調整後 EBITDA	$	10,874,129		$	24,608,046		$	33,702,767		$	76,779,066

⁽¹⁾	包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。

關於前瞻性陳述的警示聲明

本新聞稿中討論的事項可能構成前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條中有關前瞻性陳述的安全港條款。前瞻性陳述包括有關計劃、目標、戰略、未來事件或業績的陳述，以及基本假設和其他陳述，這些陳述不是歷史事實陳述。我們在此安全港立法中加入了這份警示聲明。“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“將”、“可能”、“應該”、“期望”、“待定” 等詞語以及類似的表述表示前瞻性陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多假設反過來又基於進一步的假設，包括但不限於我們的管理層對當前或歷史運營趨勢的審查、記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據。儘管我們認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發性難以預測或無法預測，而且是我們無法控制的，但我們無法向您保證我們將實現或完成這些前瞻性陳述，包括這些預期、信念或預測。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。除了這些重要因素外，我們認為可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的存在重大差異的其他重要因素包括分拆我們的油輪業務的影響、我們的業務戰略、航運市場狀況和趨勢、船隊的快速增長、交易成本增加以及由於未能完成任何船舶銷售而造成的其他不利影響（例如利潤損失），我們與當前和未來的服務提供商和客户的關係，我們的根據現有或未來的債務協議借款或以優惠條件為債務再融資的能力以及我們遵守其中所載契約的能力，我們繼續能夠與現有和新客户簽訂定期或航行租約，在現有租船到期後重新租用船隻，我們的運營和資本化開支的變化，我們為未來資本支出提供資金以及投資收購和翻新船隻的能力，停租、將來出售我們的證券的情況公開市場和我們維持遵守適用上市標準的能力、股價的波動性、涉及董事會成員、高級管理層和某些關聯方服務提供商的潛在利益衝突、一般國內和國際政治狀況或事件（包括武裝衝突，例如烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯衝突、“貿易戰”、全球公共衞生威脅和重大疾病疫情），海運和其他運輸的變化，變化在政府規章制度或監管機構採取的行動中，以及惡劣天氣和自然災害的影響。此處提供的信息僅代表截至本文發佈之日，除非適用法律要求，否則我們不打算或義務因本通信之日後的事態發展而更新任何前瞻性陳述。新因素不時出現，我們無法預測所有這些或任何因素。此外，我們無法評估每個此類因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異。請參閲我們向美國證券交易委員會提交的文件，以更全面地討論上述風險和其他風險和不確定性。這些因素和本新聞稿中描述的其他風險因素不一定是可能導致實際業績或發展與我們的任何前瞻性陳述中表達的重大差異的所有重要因素。鑑於這些不確定性，提醒潛在投資者不要過分依賴此類前瞻性陳述。

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