附錄 99.1
Certara 公佈 2023 年第三季度財務業績
重申2023年全年財務指導
新澤西州普林斯頓——2023年11月8日——生物仿真領域的全球領導者Certara, Inc.(納斯達克股票代碼:CERT)今天公佈了其2023財年第三季度的財務業績。
第三季度亮點:
•收入為8,560萬美元,而2022年第三季度為8,470萬美元,比2022年第三季度增長了1%。
•本季度服務預訂量普遍復甦。
•淨虧損為4,900萬美元,而2022年第三季度的淨收入為390萬美元。
•淨虧損包括2023年第三季度與監管業務相關的4,700萬美元商譽減值支出。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤為2,880萬美元,而2022年第三季度為3,270萬美元。
•調整後的淨收入為1710萬美元,而2022年第三季度為1,660萬美元。
“在第三季度,我們看到整個Certara平臺的客户需求趨於穩定。我們繼續看到客户對生物仿真的濃厚興趣,而我們的監管業務的預訂量恢復了增長。” 首席執行官威廉·費赫裏説。“本季度客户活動有所改善,我們認為生物仿真的前景仍然強勁。我們新組建的商業和服務團隊顯示出初步成功的跡象,我們打算在邁入2024年時在此基礎上再接再厲。”
2023 年第三季度業績
“Certara第三季度的業績反映了整個平臺對生物仿真軟件和服務的持續需求。我們的預訂恢復了服務增長,軟件預訂渠道前景強勁。我們對第三季度的業務穩定感到滿意,並對2023年全年前景保持信心。” 首席財務官約翰·加拉格爾説。
2023年第三季度的總收入為8,560萬美元,比2022年第三季度增長了1%。收入的總體增長主要歸因於我們生物仿真技術驅動的服務和軟件產品組合的增長。現有客户的強勁需求、新產品推出和新客户活動都推動了季度收入表現,但被監管收入的下降所抵消。
按固定貨幣計算,2023年第三季度的總收入為8,460萬美元,與2022年第三季度相比相對持平。有關固定貨幣收入的更多信息,請參閲下文 “非公認會計準則財務指標附註” 部分中的註釋(1)。
2023年第三季度的總收入成本為3590萬美元,較2022年第三季度的3,280萬美元增加了310萬美元,這主要是由於員工相關成本增加了300萬美元,包括計費員工人數的增長,以及無形資產攤銷增加40萬美元,但雜項運營費用和其他項目減少的40萬美元部分抵消了這一點。
2023年第三季度的總運營支出為1.025億美元,較2022年第三季度的4,100萬美元增加了6,150萬美元,這主要是由於與從申報單位公允價值中扣除商譽賬面餘額相關的商譽減值支出增加了4,700萬美元,與近期收購相關的或有對價的公允價值變動相關的880萬美元,包括賬單在內的員工相關成本增加了380萬美元員工人數可觀增長,租金增加160萬美元放棄費用。
2023年第三季度的淨虧損為4,900萬美元,而2022年季度的淨收入為390萬美元。淨收入減少5,290萬美元的主要原因是商譽減值支出增加了4,700萬美元,與或有對價公允價值變動相關的880萬美元,放棄租賃的費用增加了160萬美元,其他運營費用增加了410萬美元,收入成本增加了310萬美元,但部分被税收支出減少920萬美元和利息收入增加250萬美元所抵消。
2023年第三季度的攤薄後每股收益(虧損)為0.31美元,而2022年第三季度為0.02美元。
2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為2,880萬美元,而2022年第三季度為3,270萬美元,減少了390萬美元。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的更多信息,請參閲下文 “非公認會計準則財務指標附註” 部分的附註(2)。
2023年第三季度調整後的淨收入為1710萬美元,而2022年第三季度為1,660萬美元,增長了3%。2023年第三季度調整後的攤薄後每股收益為0.11美元,而2022年第三季度為0.10美元。有關調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益的更多信息,請參閲下文 “非公認會計準則財務指標附註” 部分的附註(3)。
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| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
主要財務狀況 | | (以百萬計,每股數據除外) |
收入 | | $ | 85.6 | | | $ | 84.7 | | | $ | 266.3 | | | $ | 249.0 | |
淨收益(虧損) | | $ | (49.0) | | | $ | 3.9 | | | $ | (42.9) | | | $ | 5.6 | |
攤薄後的每股收益 | | $ | (0.31) | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.27) | | | $ | 0.03 | |
調整後 EBITDA | | $ | 28.8 | | | $ | 32.7 | | | $ | 93.5 | | | $ | 88.3 | |
調整後淨收益 | | $ | 17.1 | | | $ | 16.6 | | | $ | 54.7 | | | $ | 48.2 | |
調整後的攤薄後每股收益 | | $ | 0.11 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.34 | | | $ | 0.30 | |
現金和現金等價物 | | | | | | $ | 272.3 | | | $ | 210.5 | |
2023 年財務展望
Certara重申了其先前公佈的2023年全年指導方針。我們預計會出現以下情況:
2023年全年收入將在3.45億美元至3.6億美元之間。
2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤在1.2億美元至1.28億美元之間。
全年調整後的攤薄後每股收益將在0.44美元至0.48美元之間。
全面攤薄後的股票將在1.59億股至1.62億股之間。
網絡直播和電話會議詳情
Certara將於今天,即美國東部時間2023年11月8日下午5點舉行電話會議,討論其2023年第三季度的財務業績。有興趣收聽電話會議的投資者必須在電話會議之前在線註冊。該活動的網絡直播和存檔直播將在Certara網站的 “投資者” 欄目上播出,網址為 https://ir.certara.com。
關於 Certara
Certara 使用專有的生物仿真軟件、技術和服務加速藥物研發,轉變傳統藥物的發現和開發。其客户包括70個國家的2300多家生物製藥公司、學術機構和監管機構。
請訪問我們的網站 www.certara.com。我們打算使用我們的網站作為披露重要和非公開信息的手段,並用於履行我們在FD法規下的披露義務。
此類披露將包含在我們網站的 “投資者關係” 部分,網址為 https://ir.certara.com。因此,投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會文件以及公開電話會議和網絡直播外,還應監控我們網站的此類部分。
前瞻性陳述
本新聞稿包含某些陳述,這些陳述構成了1995年《私人證券訴訟改革法》“安全港” 條款所指的前瞻性陳述,涉及公司的全年指導以及有關公司未來業務和財務業績、收入、利潤率和預訂的其他聲明。這些陳述通常包含 “相信”、“可能”、“潛在”、“將”、“計劃”、“可能”、“估計”、“期望” 和 “預期” 等詞語,或這些詞語或其他類似術語或表述的否定詞。本新聞稿中任何非歷史事實陳述的聲明均為前瞻性陳述,涉及重大風險和不確定性。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們無法保證這些預期將被證明是正確的。您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件和實際結果、事件或情況的預測。實際業績可能與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異,並受我們無法控制的各種假設、不確定性、風險和因素的影響,包括公司在市場內競爭的能力;模型為依據的生物製藥發現的接受程度減緩或抵制;相關政府監管的變化或延遲;製藥和生物技術行業內日益加劇的競爭、監管和其他成本壓力;經濟狀況,包括通貨膨脹、衰退、貨幣匯率波動和金融服務行業的不利發展;研發(R&D)支出的趨勢;由於供應鏈中斷或管道開發和臨牀試驗中斷或延遲而導致的項目延遲或取消;生物製藥行業內部的整合;學術機構減少對公司產品的使用;定價壓力;公司成功進入新市場、增加客户羣的能力和擴大與現有客户的關係;收購的影響以及我們成功整合此類收購的能力;自然災害和流行病的發生;新的或增強的軟件或其他生物仿真工具發佈中的任何延遲或缺陷;我們的現有客户未能續訂軟件許可證或合同延遲或終止或現有客户縮小工作範圍;我們準確估計與固定費用合同相關的成本的能力;我們保留密鑰的能力招聘或招聘更多合格人員;由於自然災害和流行病,我們的員工利用率降低;與政府客户簽訂的合同相關的風險;我們的能力
維持最近的增長率;我們成功經營全球業務的能力;我們遵守適用法律法規的能力;與訴訟相關的風險;其保險覆蓋範圍的充足性和未來獲得足夠保險的能力;我們根據合同要求、監管標準和道德考慮開展業務的能力;失去多個主要客户;未來的資本需求;我們的預訂準確預測未來收入的能力以及我們實現收入的能力預訂;託管我們軟件解決方案的第三方提供商的運營中斷或其容量的任何限制;我們可靠地滿足數據存儲和管理要求的能力,或我們在通過互聯網提供服務時遇到任何故障或中斷的情況;我們遵守有關使用第三方開源軟件的任何許可條款的能力;任何違反其安全措施或未經授權訪問客户數據的能力;我們充分執行或捍衞所有權和使用的能力我們的知識產權和其他所有權;任何侵權、挪用或侵犯第三方知識產權的指控;我們履行負債義務和有足夠資本經營業務的能力;由於我們當前或未來債務的限制而對我們推行業務戰略的能力的任何限制;商譽或其他無形資產的任何額外減值;我們使用淨營業虧損和研發税收抵免結轉的能力;管理的準確性的與關鍵會計政策以及財務報告準則或解釋的變更有關的估計和判斷;無法設計、實施和維持有效的內部控制或無法補救任何被認為無效的內部控制;與上市公司運營相關的成本和管理時間;以及 “風險因素” 和 “關於前瞻性陳述的特別説明” 標題以及我們證券交易委員會(“SEC”)文件和報告其他地方詳述的其他因素,包括公司於2023年3月1日向美國證券交易委員會提交的10-K表格,以及隨後向美國證券交易委員會提交的報告。任何前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日,除非適用的證券法要求,否則我們明確表示沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述以反映實際業績、預期的任何變化或事件的任何變化。可能對我們的業績產生重大影響的因素以及向美國證券交易委員會提交的文件中列出的風險。
關於非公認會計準則財務指標的説明
本新聞稿包含 “非公認會計準則”,這些財務指標不包括或包括根據美國公認會計原則(“GAAP”)計算和列報的最直接可比指標中未排除或包含的金額。具體而言,公司使用非公認會計準則財務指標調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益(虧損)、調整後的攤薄後每股收益和固定貨幣(“CC”)收入,這些指標根據公認會計原則不屬於確認條款。這些指標不應被視為衡量財務業績的淨收益(虧損)或GAAP攤薄後每股收益或收入的替代方案,也不應被視為衡量公司可用於投資的全權現金的指標
其業務的增長。這些指標作為分析工具的列報有侷限性,不應孤立地考慮,也不能作為公司根據公認會計原則報告的業績的替代品。由於並非所有公司都使用相同的計算方法,因此這些衡量標準的列報方式可能無法與其他公司的其他類似標題的衡量標準相提並論,並且可能因公司而異。
您應參考以下腳註以及下文本新聞稿中的 “非公認會計準則財務指標” 部分,進一步解釋這些指標,以及這些非公認會計準則指標在特定時期與根據這些時期的公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬。
管理層使用各種財務指標,包括總收入、運營收入(虧損)、淨收益(虧損)和某些非公認會計準則指標,包括上面討論的指標,來衡量和評估公司的業務業績,評估其業務戰略的有效性,做出預算決策,做出某些薪酬決策,並使用類似衡量標準將公司的業績與其他同行公司的業績進行比較。此外,管理層認為,這些指標為公司業務的同期比較提供了有用的衡量標準,因為它們消除了某些非現金支出和其他不代表公司持續經營業績的項目的影響。
管理層認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益(虧損)、調整後的攤薄後每股收益和CC收入對投資者、分析師和其他利益相關方很有幫助,因為它們可以幫助我們對歷史時期的運營情況進行更一致和更具可比性的概述。此外,分析師、投資者和其他利益相關方經常使用這些衡量標準來評估和評估業績。此外,我們的業務在美國境外以當地貨幣進行。因此,以美元報告的財務業績的可比性受到外幣匯率變動的影響。我們根據固定貨幣調整收入,為評估我們的業務表現提供一個框架,其中不包括外幣匯率波動的影響。我們認為,在可比基礎上公佈同期經營業績以評估其基本業績會很有幫助。
請注意,公司尚未將本新聞稿中包含的調整後息税折舊攤銷前利潤或調整後的攤薄後每股收益前瞻性指引與最直接可比的GAAP指標進行調節,因為與收購、融資和員工股票薪酬計劃相關的成本可變且知名度低,而收購、融資和員工股票薪酬計劃是未來收益的潛在調整,因此如果不進行不合理的努力,就無法做到這一點。我們預計,這些項目的可變性將對我們未來的GAAP財務業績產生潛在的不可預測和潛在的重大影響。
(1) CC 收入假設折算使用恆定的外幣匯率,從而排除外幣匯率波動的影響。本期收入以貨幣列報
除美元以外按前一期可比時期的有效平均匯率兑換成美元。
(2) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是指淨收益,不包括利息支出、所得税準備金(收益)、折舊和攤銷費用、無形資產攤銷、股權薪酬支出、商譽減值、或有對價公允價值變動、收購和整合費用以及其他不代表我們持續經營業績的項目。
(3) 調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益不包括股票薪酬支出、收購相關無形資產攤銷、商譽減值、或有對價公允價值變動、收購和整合費用以及其他不代表我們持續經營業績的項目以及此類費用的所得税準備金調整的影響。
在評估調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益時,您應該意識到,公司將來可能會產生與本演示文稿中取消的支出相似的支出,不應將本演示文稿解釋為推斷未來的業績不會受到異常項目的影響。
聯繫人:
投資者關係聯繫人:
大衞杜奇勒
吉爾馬丁集團
ir@certara.com
媒體聯繫人:
丹尼爾·揚格
Kekst CNC
daniel.yunger@kekstcnc.com
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CERTARA, INC.和子公司 簡明合併運營報表 (未經審計) |
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| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以千計,每股和股票數據除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | $ | 85,576 | | | $ | 84,700 | | | $ | 266,327 | | | $ | 249,011 | |
收入成本 | | 35,876 | | | 32,812 | | | 106,956 | | | 100,795 | |
運營費用: | | | | | | | | |
銷售和營銷 | | 7,238 | | | 6,376 | | | 23,351 | | | 19,608 | |
研究和開發 | | 8,980 | | | 6,318 | | | 26,155 | | | 21,607 | |
一般和行政 | | 27,760 | | | 17,327 | | | 61,777 | | | 53,444 | |
無形資產攤銷 | | 11,155 | | | 10,591 | | | 32,272 | | | 31,095 | |
折舊和攤銷費用 | | 367 | | | 417 | | | 1,139 | | | 1,321 | |
商譽減值支出 | | 46,984 | | | — | | | 46,984 | | | — | |
運營費用總額 | | 102,484 | | 41,029 | | 191,678 | | 127,075 |
運營收入(虧損) | | (52,784) | | 10,859 | | (32,307) | | 21,141 |
其他收入(支出): | | | | | | | | |
利息支出 | | (5,903) | | | (5,221) | | | (17,046) | | | (12,328) | |
其他淨收入 | | 5,078 | | | 2,855 | | | 6,594 | | | 6,217 | |
其他支出總額 | | (825) | | (2,366) | | (10,452) | | (6,111) |
所得税前收入(虧損) | | (53,609) | | 8,493 | | (42,759) | | 15,030 |
所得税準備金(福利) | | (4,644) | | | 4,557 | | | 142 | | | 9,473 | |
淨收益(虧損) | | $ | (48,965) | | $ | 3,936 | | $ | (42,901) | | $ | 5,557 |
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歸屬於普通股股東的每股淨收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | (0.31) | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.27) | | | $ | 0.04 | |
稀釋 | | $ | (0.31) | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.27) | | | $ | 0.03 | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | | |
基本 | | 159,165,206 | | | 157,140,166 | | | 158,769,638 | | | 156,523,022 | |
稀釋 | | 159,165,206 | | | 159,587,645 | | | 158,769,638 | | | 159,392,534 | |
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CERTARA, INC.和子公司 簡明合併資產負債表(未經審計) |
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(以千計,每股和股票數據除外) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 272,312 | | | $ | 236,586 | |
應收賬款,扣除信貸損失備抵金分別為678美元和1,250美元 | | 76,553 | | | 82,584 | |
限制性現金 | | — | | | 3,102 | |
預付費用和其他流動資產 | | 20,912 | | | 19,980 | |
流動資產總額 | | 369,777 | | | 342,252 | |
其他資產: | | | | |
財產和設備,淨額 | | 2,126 | | | 2,400 | |
經營租賃使用權資產 | | 9,727 | | | 14,427 | |
善意 | | 673,159 | | | 717,743 | |
無形資產,分別扣除257,714美元和217,705美元的累計攤銷額 | | 463,112 | | | 486,782 | |
遞延所得税 | | 3,703 | | | 3,703 | |
其他長期資產 | | 5,217 | | | 5,615 | |
總資產 | | $ | 1,526,821 | | | $ | 1,572,922 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款 | | $ | 5,256 | | | $ | 7,533 | |
應計費用 | | 44,725 | | | 35,403 | |
遞延收入的當前部分 | | 47,980 | | | 52,209 | |
長期債務的當前部分 | | 3,020 | | | 3,020 | |
其他流動負債 | | 4,446 | | | 4,993 | |
流動負債總額 | | 105,427 | | | 103,158 | |
長期負債: | | | | |
遞延收入,扣除當期部分 | | 1,237 | | | 2,815 | |
遞延所得税 | | 46,400 | | | 65,046 | |
經營租賃負債,扣除流動部分 | | 7,234 | | | 10,133 | |
長期債務,扣除流動部分和債務折扣 | | 288,661 | | | 289,988 | |
其他長期負債 | | 26,111 | | | 22,121 | |
負債總額 | | 475,070 | | | 493,261 | |
承付款和意外開支 | | | | |
股東權益: | | | | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,優先股,面值0.01美元,已授權5000萬股,未發行和流通股票 | | — | | | — | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日分別發行了160,279,919股和159,676,150股普通股,面值0.01美元,已授權600,000股;截至2023年9月30日和2022年12月31日分別已發行159,848,766股和159,525,943股已發行股票 | | 1,602 | | | 1,596 | |
額外的實收資本 | | 1,170,960 | | | 1,150,168 | |
累計赤字 | | (103,774) | | | (60,873) | |
累計其他綜合虧損 | | (7,714) | | | (8,230) | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,按成本計算的庫存股分別為431,153股和150,207股 | | (9,323) | | | (3,000) | |
股東權益總額 | | 1,051,751 | | | 1,079,661 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 1,526,821 | | | $ | 1,572,922 | |
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CERTARA, INC.和子公司 簡明的合併現金流量表 (未經審計) |
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| | 截至9月30日的九個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | (42,901) | | | $ | 5,557 | |
調整淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金: | | | | |
財產和設備的折舊和攤銷 | | 1,139 | | | 1,321 | |
無形資產的攤銷 | | 40,099 | | | 38,007 | |
債務發行成本的攤銷 | | 1,146 | | | 1,156 | |
信貸損失準備金 | | 52 | | | 468 | |
資產退出後的損失 | | 29 | | | 56 | |
基於股權的薪酬支出 | | 20,798 | | | 23,818 | |
或有對價公允價值的變動 | | 11,316 | | | — | |
商譽減值 | | 46,984 | | | — | |
租賃放棄費用 | | 1,602 | | | — | |
遞延所得税 | | (18,532) | | | (3,209) | |
資產和負債的變化 | | | | |
應收賬款 | | 6,441 | | | (7,895) | |
預付費用和其他資產 | | 85 | | | 4,209 | |
應付賬款和應計費用 | | (1,558) | | | (3,404) | |
遞延收入 | | (6,978) | | | (1,727) | |
其他負債 | | (293) | | | (1,299) | |
經營活動提供的淨現金 | | 59,429 | | 57,058 |
來自投資活動的現金流: | | | | |
資本支出 | | (899) | | | (1,249) | |
資本化開發成本 | | (10,000) | | | (8,106) | |
投資無形資產 | | (54) | | | — | |
業務收購,扣除收購的現金 | | (7,550) | | | (5,883) | |
用於投資活動的淨現金 | | (18,503) | | (15,238) |
來自融資活動的現金流: | | | | |
長期債務和融資租賃債務的付款 | | (2,290) | | | (2,483) | |
利率互換融資部分的付款 | | — | | | (1,085) | |
為員工税預扣的股票繳納税款 | | (5,905) | | | (2,827) | |
融資活動使用的淨現金 | | (8,195) | | | (6,395) |
外匯匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | | (107) | | | (8,266) | |
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加 | | 32,624 | | 27,159 |
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 | | 239,688 | | | 186,624 | |
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 | | $ | 272,312 | | $ | 213,783 |
非公認會計準則財務指標
下表將淨收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (以千計) |
淨收益(虧損)(a) | | $ | (48,965) | | | $ | 3,936 | | | $ | (42,901) | | | $ | 5,557 | |
利息支出 (a) | | 5,903 | | | 5,221 | | | 17,046 | | | 12,328 | |
利息收入 (a) | | (2,864) | | | (322) | | | (6,428) | | | (347) | |
(受益於) 所得税準備金 (a) | | (4,644) | | | 4,557 | | | 142 | | | 9,473 | |
折舊和攤銷費用 (a) | | 367 | | | 417 | | | 1,139 | | | 1,321 | |
無形資產攤銷 (a) | | 13,813 | | | 12,846 | | | 40,099 | | | 38,007 | |
貨幣(收益)損失 (a) | | (2,179) | | | (2,376) | | | (165) | | | (5,639) | |
基於權益的薪酬支出 (b) | | 8,645 | | | 6,804 | | | 20,798 | | | 23,818 | |
或有對價公允價值的變化 (d) | | 8,757 | | | — | | | 11,316 | | | — | |
商譽減值支出 (e) | | 46,984 | | | — | | | 46,984 | | | — | |
與收購相關的費用 (f) | | 1,392 | | | 253 | | | 3,276 | | | 1,331 | |
整合費用 (g) | | 33 | | | — | | | 190 | | | — | |
交易相關費用 (h) | | — | | | 596 | | | — | | | 724 | |
遣散費 (i) | | — | | | 722 | | | — | | | 722 | |
重組費用 (j) | | 1,602 | | | — | | | 1,602 | | | — | |
處置固定資產的損失 (k) | | — | | | 49 | | | 29 | | | 56 | |
高管招聘費用 (l) | | — | | | — | | | 396 | | | — | |
薩班斯-奧克斯利法案第一年的實施成本 (m) | | — | | | — | | | — | | | 961 | |
調整後 EBITDA | | $ | 28,844 | | $ | 32,703 | | $ | 93,523 | | $ | 88,312 |
下表將淨收入與調整後的淨收入進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (以千計) |
淨收益(虧損)(a) | | $ | (48,965) | | | $ | 3,936 | | | $ | (42,901) | | | $ | 5,557 | |
貨幣(收益)損失 (a) | | (2,179) | | | (2,376) | | | (165) | | | (5,639) | |
基於權益的薪酬支出 (b) | | 8,645 | | | 6,804 | | | 20,798 | | | 23,818 | |
與收購相關的無形資產的攤銷 (c) | | 11,377 | | | 10,921 | | | 33,892 | | | 32,900 | |
或有對價公允價值的變化 (d) | | 8,757 | | | — | | | 11,316 | | | — | |
商譽減值支出 (e) | | 46,984 | | | — | | | 46,984 | | | — | |
與收購相關的費用 (f) | | 1,392 | | | 253 | | | 3,276 | | | 1,331 | |
整合費用 (g) | | 33 | | | — | | | 190 | | | — | |
交易相關費用 (h) | | — | | | 596 | | | — | | | 724 | |
遣散費 (i) | | — | | | 722 | | | — | | | 722 | |
重組費用 (j) | | 1,602 | | | — | | | 1,602 | | | — | |
處置固定資產的損失 (k) | | — | | | 49 | | | 29 | | | 56 | |
高管招聘費用 (l) | | — | | | — | | | 396 | | | — | |
薩班斯-奧克斯利法案第一年的實施成本 (m) | | — | | | — | | | — | | | 961 | |
調整對所得税支出的影響 (n) | | (10,572) | | | (4,257) | | | (20,669) | | | (12,236) | |
調整後淨收益 | | $ | 17,074 | | $ | 16,648 | | $ | 54,748 | | $ | 48,194 |
下表將攤薄後的每股收益與調整後的攤薄後每股收益進行了對賬:
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| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (以千計,股票和每股數據除外) |
攤薄後的每股收益 (a) | | $ | (0.31) | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.27) | | | $ | 0.03 | |
貨幣(收益)損失 (a) | | (0.01) | | | (0.01) | | | — | | | (0.04) | |
基於權益的薪酬支出 (b) | | 0.06 | | | 0.05 | | | 0.13 | | | 0.16 | |
與收購相關的無形資產的攤銷 (c) | | 0.07 | | | 0.07 | | | 0.21 | | | 0.21 | |
或有對價公允價值的變化 (d) | | 0.05 | | | — | | | 0.07 | | | — | |
商譽減值支出 (e) | | 0.30 | | | — | | | 0.30 | | | — | |
與收購相關的費用 (f) | | 0.01 | | | — | | | 0.02 | | | 0.01 | |
整合費用 (g) | | — | | | — | | | — | | | — | |
交易相關費用 (h) | | — | | | — | | | — | | | — | |
遣散費 (i) | | — | | | — | | | — | | | — | |
重組費用 (j) | | 0.01 | | | | | 0.01 | | | |
處置固定資產的損失 (k) | | — | | | — | | | — | | | — | |
高管招聘費用 (l) | | — | | | — | | | — | | | — | |
薩班斯-奧克斯利法案第一年的實施成本 (m) | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | |
調整對所得税支出的影響 (n) | | (0.07) | | | (0.03) | | | (0.13) | | | (0.08) | |
調整後的攤薄後每股收益 | | $ | 0.11 | | $ | 0.10 | | $ | 0.34 | | $ | 0.30 |
| | | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | | 159,165,206 | | 157,140,166 | | 158,769,638 | | 156,523,022 |
可能具有攤薄作用的已發行股票的影響 (o) | | 742,488 | | 2,447,479 | | 1,078,382 | | 2,869,512 |
調整後的攤薄後加權平均已發行普通股 | | 159,907,694 | | 159,587,645 | | 159,848,020 | | 159,392,534 |
下表將收入與按固定貨幣調整的收入進行對賬:
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| | 截至9月30日的三個月 | | 改變 |
| | 2023 | | 2023 | | 2022 | | $ | | % | | $ | % |
| | 實際的 | | 抄送 | | 實際的 | | 實際的 | | 實際的 | | CC 衝擊 | | |
| | (GAAP) | | (非公認會計準則) | | (GAAP) | | (GAAP) | | (GAAP) | | (非公認會計準則) | | (非公認會計準則) |
| | (以千計,百分比除外) |
收入 | | | | | | | | | | | | | | |
軟件 | | $ | 31,331 | | | $ | 30,818 | | | $ | 28,392 | | | $ | 2,939 | | | 10 | % | | $ | (513) | | | 9 | % |
服務 | | 54,245 | | | 53,756 | | | 56,308 | | | (2,063) | | | -4 | % | | (489) | | | -5 | % |
總收入 | | $ | 85,576 | | $ | 84,574 | | $ | 84,700 | | $ | 876 | | 1% | | $ | (1,002) | | —% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的九個月 | | 改變 |
| | 2023 | | 2023 | | 2022 | | $ | | % | | $ | | % |
| | 實際的 | | 抄送 | | 實際的 | | 實際的 | | 實際的 | | CC 衝擊 | | |
| | (GAAP) | | (非公認會計準則) | | (GAAP) | | (GAAP) | | (GAAP) | | (非公認會計準則) | | (非公認會計準則) |
| | (以千計,百分比除外) |
收入 | | | | | | | | | | | | | | |
軟件 | | $ | 98,058 | | | $ | 98,513 | | | $ | 86,309 | | | $ | 11,749 | | | 14 | % | | $ | 455 | | | 14 | % |
服務 | | 168,269 | | | 168,598 | | | 162,702 | | | 5,567 | | | 3 | % | | 329 | | | 4 | % |
總收入 | | $ | 266,327 | | $ | 267,111 | | $ | 249,011 | | $ | 17,316 | | 7% | | $ | 784 | | 7% |
(a) 代表根據公認會計原則確定的金額。
(b) 代表與股權薪酬相關的支出。在可預見的將來,股權薪酬一直是我們業務中的經常性支出,也是我們薪酬戰略的重要組成部分。
(c) 代表與企業收購相關的收購無形資產相關的攤銷成本。
(d) 指與重新衡量企業收購或有對價的公允價值相關的支出。
(e) 代表與商譽減值費用相關的支出。
(f) 代表與合併和收購相關的成本以及與收購相關的任何留存獎金。
(g) 代表與收購後整合活動相關的整合費用。
(h) 代表與我們的公開募股相關的未資本化成本。
(i) 代表向前高管提供的遣散費。
(j) 代表與重組相關的費用,包括法人實體重組和與評估我們的辦公空間佔地面積相關的租賃放棄成本。
(k) 代表與處置固定資產相關的損益。
(l) 代表與僱用高級管理人員相關的招聘和搬遷費用。
(m) 代表與公司準備遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條相關的第一年會計和諮詢費用,以及採用ASC 842的實施成本。
(n) 代表使用各司法管轄區適用的法定税率計算的非公認會計準則調整的所得税影響。
(o) 代表我們的GAAP攤薄後加權平均已發行普通股中包含的潛在稀釋性股票。