美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格8-K

當前報告

依據《條例》第13或15(D)條

1934年《證券交易法》

報告日期(最早報告事件日期)： 2023年12月21日

香港中環彼得斯道8201號套房 1000

佛羅裏達州普蘭登，33324

(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

(954) 255-4000

(註冊人電話號碼，含 區號)

不適用

(前姓名或前地址，如果自 上次報告以來更改)

如果表格8-K 的提交意在同時滿足註冊人根據下列任何一項規定的提交義務，請選中下面相應的框：

根據該法第12(B)節登記的證券：

用複選標記表示註冊人 是否為1933年《證券法》第405條(本章230.405節)或1934年《證券交易法》第12b-2條(本章第240.12b-2節)所界定的新興成長型公司。

新興成長型公司AX

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。

於2023年12月21日(“生效日期”)，特拉華州一家公司(“本公司”)的母公司及擔保人Alliance Entertainment Holding Corporation、其若干附屬公司作為借款人及/或擔保人、White Oak Commercial Finance，LLC(作為行政代理人)及其他貸款人不時訂立貸款及擔保協議(“信貸協議”) ，提供1.2億美元優先擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)。循環信貸安排將於2026年12月21日(“循環信貸安排到期日”)到期。

循環信貸安排下的借款按30天SOFR利率計息，最低利率為2.00%，外加4.50%至4.75%的保證金，這取決於 公司對該安排的使用水平和綜合固定費用覆蓋率。循環信貸安排還包括 0.5%的未使用承諾費。在循環信貸安排下的承諾於 循環信貸安排到期日之前減少或終止時，如於2024年12月21日或之前減少或終止，本公司須支付2.0%的提早終止費；如於2024年12月21日後但在2025年8月21日之前減少或終止，本公司須支付1.0%的提早終止費用，另加於2025年6月21日或之前減少或終止的最低利息金額。

循環信貸貸款項下的最高借款是根據基於合格應收賬款和合格存貨的公式計算的，貸款人可酌情進行調整 。

循環信貸安排還包括慣常的 陳述和擔保、違約事件、財務報告要求和肯定契約，包括每月末的固定費用 承保比率至少為1.0至1.0(按往後12個月(TTM)為基礎)，以及某些額外契約， 包括限制公司產生額外債務、授予留置權、支付股息、持有不允許的投資或對業務進行重大改變的能力的限制。

循環信貸融資以本公司及借款人及其他擔保人的現金、應收賬款、賬簿及記錄及相關資產的優先擔保權益作為抵押。

於生效日期，本公司終止 與北卡羅來納州美國銀行的現有信貸安排，並償還所有未清償款項。

2023年12月21日，本公司發佈新聞稿，宣佈簽訂信貸協議。本新聞稿作為附件99.1附於本新聞稿。

信貸協議的前述描述並不完整，其全文受信貸協議全文的限制，該信貸協議作為附件10.1附於本文件，並通過引用將其併入本文。

*不包括某些機密信息， 用括號標識(“[***]“)，因為它(I)不是實質性的，並且(Ii)如果公開披露將在競爭中有害。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。