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首席執行官評論
總裁兼首席執行官克林特·斯坦説：“在我們繼續推動組織平衡增長的同時，我們的團隊仍然專注於他們的客户和社區。”“我們恢復了正常營業，我們的第三季度業績突顯了穩定的客户存款趨勢，我們的貸款組合和基於客户的費用收入的關係驅動增長，以及影響我們報告業績的合併相關支出的影響較小。儘管我們對不斷增長的特許經營權進行了持續投資，包括第三季度在猶他州開設第一家分行，但截至季度末，我們仍實現了與合併相關的年化淨成本節省1.4億美元，超過了我們最初宣佈的1.35億美元的目標。我們才華橫溢的員工、不斷擴大的業務範圍和以客户為中心的商業模式使我們能夠繼續贏得業務並提高股東價值。”
——哥倫比亞銀行系統公司總裁兼首席執行官克林特·斯坦


23 年第 3 季度亮點（與 23 年第 2 季度相比）

淨利息收入和NIM			•淨利息收入減少了300萬美元，按關聯季度計算減少了1％，原因是收益率提高導致的利息收入的增加被融資成本的增加所抵消。
			•淨利率為3.91％，比上一季度下降2個基點。合併後的第二個完整季度、更高的客户餘額以及穩定的購買會計趨勢促成了季度間淨利率的穩定。

非利息收入和支出			•非利息收入增加了400萬美元，這主要是由於與客户相關的費用收入和貸款銷售收益的增加，以及累計非合併公允價值會計和套期保值導致的虧損減少。
			•由於節省了成本和降低了與合併相關的支出，非利息支出減少了2400萬美元。

信貸質量			•淨扣除額為平均貸款和租賃（按年計算）的0.25％，而上一季度為0.30％。扣款活動仍以FinPac投資組合為中心。
			•3,700萬美元的準備金支出與投資組合的變化和信貸遷移趨勢有關。
			•不良資產佔總資產的比例為0.20％，而截至2023年6月30日為0.15％。

資本			•估計基於風險的總資本比率為11.5％，普通股第一級風險資本比率估計為9.4％。
			•於2023年8月14日宣佈派發每股普通股0.36美元的季度現金分紅，該股息已於2023年9月11日支付。

值得注意的物品			•出售了1.59億美元的非關係鉅額住宅抵押貸款，這些貸款在合併完成時按公允價值計算。
			•完成了大約三分之一的MSR投資組合的出售。
			•承擔了1900萬美元的合併相關費用。


23 年第 3 季度主要財務數據

性能指標	3Q23		2Q23		3Q22
平均資產回報率	1.02%		1.00%		1.09%
普通股平均回報率	11.07%		10.84%		12.99%
有形普通股平均回報率 1	16.93%		16.63%		13.02%
平均資產的營業回報率 1	1.23%		1.27%		1.33%
普通股平均營業回報率 1	13.40%		13.77%		15.86%
有形普通股平均營業回報率 1	20.48%		21.13%		15.90%
淨利息率	3.91%		3.93%		3.88%

效率比	57.82%		62.60%		56.07%

損益表（以千美元計，不包括每股數據）	3Q23		2Q23		3Q22
淨利息收入	$480,875		$483,975		$287,604
信貸損失準備金	$36,737		$16,014		$27,572
非利息收入	$43,981		$39,678		$29,445
非利息支出	$304,147		$328,559		$177,964
預留款淨收入 1	$220,709		$195,094		$139,085
運營準備金前淨收入1	$258,687		$243,114		$163,793
每股普通股收益——攤薄 2	$0.65		$0.64		$0.65
每股普通股營業收益——攤薄後1,2	$0.79		$0.81		$0.79
每股支付的股息 2	$0.36		$0.36		$0.35

資產負債表	3Q23		2Q23		3Q22
總資產	$52.0	B	$53.6	B	$31.5	B
貸款和租賃	$37.2	B	$37.0	B	$25.5	B
存款總額	$41.6	B	$40.8	B	$26.8	B
普通股每股賬面價值 2	$22.21		$23.16		$18.69
每股有形賬面價值1,2	$14.22		$15.02		$18.65

2023年2月28日，哥倫比亞完成了與安普誇控股公司（“UHC”）的合併，合併了西北地區的兩家頂級銀行，創建了總部位於西方的最大銀行之一（“合併”）。哥倫比亞大學截至2023年2月28日之前的任何時期的財務業績僅獨立反映UHC業績。此外，哥倫比亞公佈的2023年第一季度財務業績僅反映了2023年2月28日營業結束後合併結束之前的UHC財務業績。由於這兩個因素，哥倫比亞大學2023年第一、第二和第三季度以及截至2023年9月30日的九個月的財務業績可能無法與之前的報告期直接比較。已發行和流通的股票數量、每股收益、額外實收資本以及所有提及哥倫比亞股票數量或指標的內容均已追溯重報，以反映合併中發行的股票數量與合併被視為反向合併的等量股份。根據反向收購會計法，截至2023年2月28日，哥倫比亞（“歷史哥倫比亞”）的資產和負債按各自的公允價值入賬。

哥倫比亞大學2023年第三季度的淨利率為3.91％，較2023年第二季度的3.93％下降了2個基點。合併後的第二個完整季度、更高的客户餘額以及穩定的購買會計趨勢促成了季度間淨利率的穩定。2023年第三季度，計息存款的成本按關聯季度計算增加了37個基點，至2.01％，而9月份為2.18％，截至2023年9月30日為2.27％。存款成本受到第三季度決定用經紀存款取代部分到期的FHLB預付款的影響，這增加了我們的存款成本，但對我們的計息負債成本卻相當中性。哥倫比亞的計息負債成本按關聯季度計算增加了27個基點，至2023年第三季度的2.72％，而9月份為2.77％，2023年9月30日為2.78％。請參閲2023年第三季度收益報告，瞭解更多淨利率變動詳情和利率敏感度信息，以及我們在本新聞稿中披露的非公認會計準則披露，瞭解購買會計增值和攤銷對個別細列項目的影響。

2023年第三季度的非利息收入為4,400萬美元，比上一季度增加400萬美元。較高的客户相關費用收入、精選投資組合銷售產生的貸款銷售收益以及與公允價值調整和抵押貸款服務權（“MSR”）對衝活動相關的較小虧損推動了增長。如我們的非公認會計準則披露所詳述，第三季度淨公允價值虧損為1500萬美元，而第二季度的淨公允價值虧損為1,600萬美元。正如先前所溝通的那樣，哥倫比亞達成了一項協議，出售其約三分之一的MSR投資組合，該投資組合與服務貸款組合中的非關係部分有關。該交易於9月下旬完成，對損益表沒有任何影響。

截至2023年9月30日，合併資產總額為520億美元，而截至2023年6月30日為536億美元。截至2023年9月30日，現金及現金等價物為24億美元，與2023年6月30日相比減少了10億美元。鑑於行業趨勢穩定，可用流動性來源充足，我們在第三季度減少了現金狀況。多餘的現金用於還清FHLB到期的預付款，截至2023年9月30日，預付款降至40億美元，而截至2023年6月30日為63億美元。包括資產負債表外有擔保信貸額度在內，截至2023年9月30日，可用流動性總額為191億美元，佔總資產的37％，存款總額的46％和未投保存款的142％。有關我們的流動性狀況的更多詳情，請參閲 2023 年第三季度收益報告。

截至2023年9月30日，貸款和租賃總額為372億美元，與2023年6月30日相比增加了1.21億美元，這是由於該季度的有機增長抵消了在合併完成時按公允價值計值的1.59億美元非關係鉅額住宅抵押貸款的出售。安普誇銀行行長託裏·尼克松評論説：“我們在第三季度繼續有選擇地削減投資組合，使過去兩個季度交易性貸款的轉讓和銷售額達到約6.5億美元。”“如果不包括貸款銷售，未償商業貸款餘額的增加和其他關係驅動的擴張促使第三季度貸款年化增長3％。”請參閲2023年第三季度收益報告，瞭解與我們的貸款組合相關的更多詳細信息，包括承保特徵、我們的商業投資組合的構成以及與我們的辦公室投資組合相關的披露。

截至2023年9月30日，哥倫比亞估計的基於風險的總資本比率為11.5％，其基於風險的普通股一級資本比率估計為9.4％，而截至2023年6月30日，分別為11.3％和9.2％。哥倫比亞仍高於當前 “資本充足” 的最低監管標準。哥倫比亞大學首席財務官羅恩·法恩斯沃思表示：“我們在本季度繼續通過創造有機收益以及實現貸款和投資證券折扣增長來積累資本。”“我們預計，隨着時間的推移，我們的資本狀況將繼續增加，從而支持我們不斷增長的特許經營權並提高資本回報的靈活性。”截至2023年9月30日，監管資本比率為估計值，尚待哥倫比亞監管報告的完成和提交。

哥倫比亞（納斯達克股票代碼：COLB）總部位於華盛頓州塔科馬，是總部位於俄勒岡州奧斯威戈湖的屢獲殊榮的美國西部地區銀行Umpqua Bank的母公司。2023 年 3 月，哥倫比亞和安普誇將太平洋西北地區的兩家主要金融機構合併為安普誇銀行，創建了總部位於西方的最大銀行之一和美國前 30 名的銀行。Umpqua Bank擁有超過500億美元的資產，將國家銀行的資源、複雜性和專業知識與大規模提供個性化服務的承諾相結合。該銀行在亞利桑那州、加利福尼亞州、科羅拉多州、愛達荷州、內華達州、俄勒岡州、猶他州和華盛頓州開展業務，並通過全套服務為消費者和企業提供支持，包括零售和商業銀行、小型企業管理局貸款、機構和企業銀行業務以及設備租賃。Umpqua Bank的客户還可以通過哥倫比亞財富管理公司和哥倫比亞信託公司（哥倫比亞信託公司）獲得全面的投資和財富管理專業知識以及醫療保健和私人銀行業務。要了解更多信息，請訪問 www.columbiabankingsystem.com。

本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》中 “安全港” 條款所指的前瞻性陳述，管理層認為這對股東有利。這些陳述必然受到風險和不確定性的影響，實際結果可能因各種風險因素而存在重大差異，包括我們在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中不時列出的風險因素。您不應過分依賴前瞻性陳述，我們沒有義務更新任何此類陳述。前瞻性陳述可以通過諸如 “預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預期”、“目標”、“項目”、“展望”、“預測”、“將”、“可能”、“可以” 等詞語以及對未來時期的類似提法來識別。在本新聞稿中，我們就戰略和增長計劃以及此類活動的結果發表前瞻性陳述。可能導致業績與我們做出的前瞻性陳述不同的風險包括但不限於：當前和未來的經濟和市場狀況，包括住房和商業房地產價格下跌、高失業率、持續通貨膨脹以及任何經濟衰退或放緩的影響，特別是在美國西部；嚴重差或好於季度末預測的經濟預測變量以及可能導致貸款和租賃損失增加的經濟惡化，尤其是與房地產相關貸款集中相關的風險；我們有效管理問題信貸的能力；銀行倒閉或其他銀行的不利事態發展或新聞動態對一般投資者對銀行流動性和穩定性的情緒的影響；可能大幅減少淨利息收入並對資產收益率、估值和融資來源產生負面影響的利率變化；聯邦存款保險公司保險和其他保險範圍和成本的變化；我們成功實施的能力效率和卓越運營舉措；我們成功開發和銷售新產品和新技術的能力；法律或法規的變化；任何未能按預期或根本無法實現UHC合併的預期收益；UHC合併後的整合成本可能高於預期，包括意外因素或事件、管理層將注意力從正在進行的業務運營和機遇上轉移開來；業務或員工的潛在負面反應或變化關係，包括因UHC完成公司合併和整合而產生的關係；地緣政治不穩定的影響，包括戰爭、衝突和恐怖襲擊；以及我們無法控制的自然災害和其他類似的突發事件。我們還警告説，未來任何普通股分紅或回購的金額和時間將取決於哥倫比亞的收益、現金需求和財務狀況、市場狀況、資本要求、適用法律和法規（包括聯邦證券法和聯邦銀行法規）以及哥倫比亞董事會認為相關的其他因素，並可能受到監管機構的批准或條件的約束。


哥倫比亞銀行系統有限公司
合併運營報表
（未經審計）
	季度已結束										% 變化
（以千美元計，每股數據除外）	2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		2022年9月30日		Seq。季度		年復一年
利息收入：
貸款和租賃	$	569,670	$	552,679	$	413,525	$	322,350	$	278,830	3	%	104	%
投資的利息和分紅：
應税	80,066		79,036		39,729		18,108		18,175		1	%	341	%
免徵聯邦所得税	6,929		6,817		3,397		1,288		1,322		2	%	424	%
分紅	4,941		2,581		719		182		86		91	%	nm
臨時投資和計息存款	34,407		34,616		18,581		10,319		5,115		(1)	%	nm
利息收入總額	696,013		675,729		475,951		352,247		303,528		3	%	129	%
利息支出：
存款	126,974		100,408		63,613		31,174		9,090		26	%	nm
根據回購協議出售的證券和購買的聯邦基金	1,220		1,071		406		323		545		14	%	124	%
借款	77,080		81,004		28,764		8,023		798		(5)	%	nm
初級債券和其他次級債券	9,864		9,271		8,470		7,248		5,491		6	%	80	%
利息支出總額	215,138		191,754		101,253		46,768		15,924		12	%	nm
淨利息收入	480,875		483,975		374,698		305,479		287,604		(1)	%	67	%
信貸損失準備金	36,737		16,014		105,539		32,948		27,572		129	%	33	%
非利息收入：
存款服務費	17,410		16,454		14,312		12,139		12,632		6	%	38	%
信用卡費用	15,674		13,435		11,561		9,017		9,115		17	%	72	%
金融服務和信託收入	4,651		4,512		1,297		25		27		3	%	nm
住宅抵押貸款銀行收入（虧損），淨額	7,103		(2,342)		7,816		(1,812)		17,341		nm		(59)	%
出售債務證券的收益，淨額	4		—		—		—		—		nm		nm
股票證券（虧損）收益，淨額	(2,055)		(697)		2,416		284		(2,647)		195	%	(22)	%
貸款和租賃銷售收益，淨額	1,871		442		940		1,531		1,525		323	%	23	%
BOLI 收入	4,440		4,063		2,790		2,033		2,023		9	%	119	%
其他（虧損）收入	(5,117)		3,811		13,603		11,662		(10,571)		(234)	%	(52)	%
非利息收入總額	43,981		39,678		54,735		34,879		29,445		11	%	49	%
非利息支出：
工資和員工福利	159,041		163,398		136,092		107,982		109,164		(3)	%	46	%
佔用率和設備，淨額	43,070		50,550		41,700		34,021		35,042		(15)	%	23	%
無形攤銷	29,879		35,553		12,660		1,019		1,025		(16)	%	nm
聯邦存款保險公司的評估	11,200		11,579		6,113		3,487		3,007		(3)	%	272	%
與合併相關的費用	18,938		29,649		115,898		11,637		769		(36)	%	nm

其他開支	42,019		37,830		30,355		36,836		28,957		11	%	45	%
非利息支出總額	304,147		328,559		342,818		194,982		177,964		(7)	%	71	%
所得税準備金（收益）前的收入（虧損）	183,972		179,080		(18,924)		112,428		111,513		3	%	65	%
所得税準備金（福利）	48,127		45,703		(4,886)		29,464		27,473		5	%	75	%
淨收益（虧損）	$	135,845	$	133,377	$	(14,038)	$	82,964	$	84,040	2	%	62	%

已發行基本股的加權平均數 (1)	208,070		207,977		156,383		129,321		129,319		0	%	61	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	208,645		208,545		156,383		129,801		129,733		0	%	61	%
每股普通股收益（虧損）—基本（1）	$	0.65	$	0.64	$	(0.09)	$	0.64	$	0.65	2	%	0	%
每股普通股收益（虧損）——攤薄 (1)	$	0.65	$	0.64	$	(0.09)	$	0.64	$	0.65	2	%	0	%

nm = 沒有意義


哥倫比亞銀行系統有限公司
合併運營報表
（未經審計）
	九個月已結束				% 變化
（以千美元計，每股數據除外）	2023年9月30日		2022年9月30日		年復一年
利息收入：
貸款和租賃	$	1,535,874	$	727,908	111	%
投資的利息和分紅：
應税	198,831		54,156		267	%
免徵聯邦所得税	17,143		4,063		322	%
分紅	8,241		256		nm
臨時投資和計息存款	87,604		9,387		nm
利息收入總額	1,847,693		795,770		132	%
利息支出：
存款	290,995		17,021		nm
根據回購協議出售的證券和購買的聯邦基金	2,697		674		300	%
借款	186,848		897		nm
初級債券和其他次級債券	27,605		12,641		118	%
利息支出總額	508,145		31,233		nm
淨利息收入	1,339,548		764,537		75	%
信貸損失準備金	158,290		51,068		210	%
非利息收入：
存款服務費	48,176		36,226		33	%
信用卡費用	40,670		28,353		43	%
經紀收入	10,460		65		nm
住宅抵押貸款銀行收入，淨額	12,577		108,671		(88)	%
出售債務證券的收益，淨額	4		2		100	%
股權證券虧損，淨額	(336)		(7,383)		(95)	%
貸款和租賃銷售收益，淨額	3,253		5,165		(37)	%
BOLI 收入	11,293		6,220		82	%
其他收入（虧損）	12,297		(12,670)		nm
非利息收入總額	138,394		164,649		(16)	%
非利息支出：
工資和員工福利	458,531		333,244		38	%
佔用率和設備，淨額	135,320		104,430		30	%
無形攤銷	78,092		3,076		nm
聯邦存款保險公司的評估	28,892		10,477		176	%
與合併相關的費用	164,485		5,719		nm
其他開支	110,204		83,022		33	%
非利息支出總額	975,524		539,968		81	%
所得税準備金前的收入	344,128		338,150		2	%
所得税準備金	88,944		84,362		5	%
淨收入	$	255,184	$	253,788	1	%

已發行基本股的加權平均數 (1)	190,997		129,262		48	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	191,546		129,702		48	%
普通股每股收益——基本 (1)	$	1.34	$	1.96	(32)	%
每股普通股收益——攤薄 (1)	$	1.33	$	1.96	(32)	%

nm = 沒有意義


哥倫比亞銀行系統有限公司合併資產負債表
（未經審計）
											% 變化
（以千美元計，每股數據除外）	2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		2022年9月30日		Seq。季度		年復一年
資產：
現金和銀行應付款	$	492,474	$	538,653	$	555,919	$	327,313	$	321,447	(9)	%	53	%
計息現金和臨時投資	1,911,221		2,868,563		3,079,266		967,330		1,232,412		(33)	%	55	%
投資證券：
按公允價值計算的股權及其他	73,638		76,361		76,532		72,959		72,277		(4)	%	2	%
可供出售，按公允價值出售	8,503,986		8,998,428		9,249,600		3,196,166		3,136,391		(5)	%	171	%
持有至到期，按攤餘成本計算	2,344		2,388		2,432		2,476		2,547		(2)	%	(8)	%
持有待售貸款	60,313		183,633		49,338		71,647		148,275		(67)	%	(59)	%
貸款和租賃	37,170,598		37,049,299		37,091,280		26,155,981		25,507,951		0	%	46	%
貸款和租賃的信貸損失備抵金	(416,560)		(404,603)		(417,464)		(301,135)		(283,065)		3	%	47	%
淨貸款和租賃	36,754,038		36,644,696		36,673,816		25,854,846		25,224,886		0	%	46	%
限制性股票證券	168,524		258,524		246,525		47,144		40,993		(35)	%	311	%
房舍和設備，淨額	337,855		368,698		375,190		176,016		165,305		(8)	%	104	%
經營租賃使用權資產	114,220		119,255		127,296		78,598		81,729		(4)	%	40	%
善意	1,029,234		1,029,234		1,030,142		—		—		0	%	nm
其他無形資產，淨額	636,883		666,762		702,315		4,745		5,764		(4)	%	nm
按公允價值計算的住宅抵押貸款還本付息權	117,640		172,929		178,800		185,017		196,177		(32)	%	(40)	%
銀行自有的人壽保險	648,232		643,727		641,922		331,759		329,699		1	%	97	%
遞延所得税資產，淨額	469,841		362,880		351,229		132,823		128,120		29	%	267	%
其他資產	669,150		657,365		653,904		399,800		385,938		2	%	73	%
總資產	$	51,989,593	$	53,592,096	$	53,994,226	$	31,848,639	$	31,471,960	(3)	%	65	%
負債：
存款
不計息	$	15,532,948	$	16,019,408	$	17,215,781	$	10,288,849	$	11,246,358	(3)	%	38	%
利息負擔	26,091,420		24,815,509		24,370,566		16,776,763		15,570,749		5	%	68	%
存款總額	41,624,368		40,834,917		41,586,347		27,065,612		26,817,107		2	%	55	%
根據回購協議出售的證券	258,383		294,914		271,047		308,769		383,569		(12)	%	(33)	%
借款	3,985,000		6,250,000		5,950,000		906,175		756,214		(36)	%	427	%
按公允價值計算的初級次級次級債券	331,545		312,872		297,721		323,639		325,744		6	%	2	%
按攤銷成本計算的初級債券和其他次級債券	107,952		108,009		108,066		87,813		87,870		0	%	23	%
經營租賃負債	129,845		132,099		140,648		91,694		95,512		(2)	%	36	%

其他負債	920,338		831,097		755,674		585,111		588,430		11	%	56	%
負債總額	47,357,431		48,763,908		49,109,503		29,368,813		29,054,446		(3)	%	63	%
股東權益：

普通股	5,798,167		5,792,792		5,788,553		3,450,493		3,448,007		0	%	68	%
累計赤字	(485,576)		(545,842)		(603,696)		(543,803)		(580,933)		(11)	%	(16)	%
累計其他綜合虧損	(680,429)		(418,762)		(300,134)		(426,864)		(449,560)		62	%	51	%
股東權益總額	4,632,162		4,828,188		4,884,723		2,479,826		2,417,514		(4)	%	92	%
負債和股東權益總額	$	51,989,593	$	53,592,096	$	53,994,226	$	31,848,639	$	31,471,960	(3)	%	65	%

期末已發行普通股 (1)	208,575		208,514		208,429		129,321		129,320		0	%	61	%




nm = 沒有意義


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財務要聞
（未經審計）
	季度已結束															% 變化
	2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			Seq。季度		年復一年
每股普通股數據：(5)
股息 (5)	$	0.36		$	0.36		$	0.35		$	0.35		$	0.35		0	%	3	%
賬面價值 (5)	$	22.21		$	23.16		$	23.44		$	19.18		$	18.69		(4)	%	19	%
有形賬面價值 (1)、(5)	$	14.22		$	15.02		$	15.12		$	19.14		$	18.65		(5)	%	(24)	%


性能比率：
效率比 (2)	57.82		%	62.60		%	79.71		%	57.24		%	56.07		%	(4.78)		1.75
平均資產回報率（“ROAA”）	1.02		%	1.00		%	(0.14)		%	1.04		%	1.09		%	0.02		(0.07)
撥備前淨收入 (“PPNR”) ROAA (1)	1.65		%	1.46		%	0.89		%	1.82		%	1.80		%	0.19		(0.15)
普通股平均回報率	11.07		%	10.84		%	(1.70)		%	13.50		%	12.99		%	0.23		(1.92)
平均有形普通股回報率 (1)	16.93		%	16.63		%	(2.09)		%	13.53		%	13.02		%	0.30		3.91

性能比率-運營：(1)
運行效率比 (1)、(2)	51.97		%	54.85		%	53.46		%	52.01		%	51.72		%	(2.88)		0.25
平均資產的營業回報率 (1)	1.23		%	1.27		%	0.74		%	1.24		%	1.33		%	(0.04)		(0.10)
運營PPNR平均資產回報率 (1)	1.94		%	1.82		%	2.01		%	2.10		%	2.12		%	0.12		(0.18)
普通股平均營業回報率 (1)	13.40		%	13.77		%	8.66		%	16.14		%	15.86		%	(0.37)		(2.46)
有形普通股平均營業回報率 (1)	20.48		%	21.13		%	10.64		%	16.18		%	15.90		%	(0.65)		4.58

資產負債表的平均收益率、利率和比率：
貸款和租賃收益率	6.08		%	5.95		%	5.55		%	4.92		%	4.41		%	0.13		1.67
收益資產收益率 (2)	5.65		%	5.48		%	5.19		%	4.62		%	4.10		%	0.17		1.55
計息存款成本	2.01		%	1.64		%	1.32		%	0.77		%	0.23		%	0.37		1.78
計息負債成本	2.72		%	2.45		%	1.82		%	1.05		%	0.39		%	0.27		2.33
總存款成本	1.23		%	0.99		%	0.80		%	0.46		%	0.14		%	0.24		1.09
總資金成本 (3)	1.81		%	1.61		%	1.16		%	0.65		%	0.23		%	0.20		1.58
淨利率 (2)	3.91		%	3.93		%	4.08		%	4.01		%	3.88		%	(0.02)		0.03

平均計息現金/平均計息資產	5.17		%	5.47		%	4.33		%	3.62		%	3.04		%	(0.30)		2.13
平均貸款和租賃/平均利息收入資產	75.64		%	75.18		%	80.96		%	85.32		%	84.54		%	0.46		(8.90)
平均貸款和租賃/平均存款總額	90.63		%	90.98		%	93.01		%	95.85		%	93.55		%	(0.35)		(2.92)
平均無息存款/平均存款總額	38.55		%	40.05		%	39.55		%	40.30		%	42.29		%	(1.50)		(3.74)
平均存款總額/平均資金總額 (3)	86.66		%	85.59		%	91.36		%	94.52		%	96.34		%	1.07		(9.68)

選擇信貸和資本比率：
不良貸款和租賃佔貸款和租賃總額的比例	0.28		%	0.22		%	0.20		%	0.22		%	0.20		%	0.06		0.08
不良資產佔總資產的比例	0.20		%	0.15		%	0.14		%	0.18		%	0.16		%	0.05		0.04
貸款和租賃的信貸損失備抵金	1.18		%	1.15		%	1.18		%	1.21		%	1.16		%	0.03		0.02
基於風險的總資本比率 (4)	11.5		%	11.3		%	10.9		%	13.7		%	13.2		%	0.20		(1.70)
普通股第一級風險資本比率 (4)	9.4		%	9.2		%	8.9		%	11.0		%	10.7		%	0.20		(1.30)


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財務要聞
（未經審計）
	九個月已結束						% 變化
	2023年9月30日			2022年9月30日			年復一年
每股普通股數據：(4)
股息 (4)	$	1.07		$	1.05		1.90	%

性能比率：
效率比 (2)	65.87		%	58.05		%	7.82
平均資產回報率	0.70		%	1.11		%	(0.41)
PPNR 平均資產回報率 (1)	1.38		%	1.70		%	(0.32)
普通股平均回報率	7.77		%	12.94		%	(5.17)
平均有形普通股回報率 (1)	11.21		%	12.98		%	(1.77)

性能比率-運營：(1)
運行效率比 (1)、(2)	53.43		%	57.03		%	(3.60)
平均資產的營業回報率 (1)	1.11		%	1.14		%	(0.03)
運營PPNR平均資產回報率 (1)	1.91		%	1.74		%	0.17
普通股平均營業回報率 (1)	12.34		%	13.28		%	(0.94)
有形普通股平均營業回報率 (1)	17.80		%	13.32		%	4.48

資產負債表的平均收益率、利率和比率：
貸款和租賃收益率	5.88		%	4.06		%	1.82
收益資產收益率 (2)	5.46		%	3.62		%	1.84
計息存款成本	1.68		%	0.15		%	1.53
計息負債成本	2.38		%	0.26		%	2.12
總存款成本	1.02		%	0.09		%	0.93
總資金成本 (3)	1.56		%	0.15		%	1.41
淨利率 (2)	3.96		%	3.48		%	0.48

平均計息現金/平均計息資產	5.05		%	5.87		%	(0.82)
平均貸款和租賃/平均利息收入資產	76.91		%	80.80		%	(3.89)
平均貸款和租賃/平均存款總額	91.42		%	89.21		%	2.21
平均無息存款/平均存款總額	39.28		%	41.89		%	(2.61)
平均存款總額/平均資金總額 (3)	87.53		%	96.61		%	(9.08)


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貸款和租賃投資組合餘額和組合
（未經審計）
	2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			% 變化
（以千美元計）	金額			金額			金額			金額			金額			Seq。季度		年復一年
貸款和租賃：
商業地產：
非所有者佔用期限，淨額	$	6,490,638		$	6,434,673		$	6,353,550		$	3,894,840		$	3,846,426		1	%	69	%
所有者佔用期限，淨額	5,235,227			5,254,401			5,156,848			2,567,761			2,549,761			0	%	105	%
多户家庭，網絡	5,684,495			5,622,875			5,590,587			5,285,791			5,090,661			1	%	12	%
建築與開發，淨額	1,669,918			1,528,924			1,467,561			1,077,346			1,036,931			9	%	61	%
住宅開發，淨額	354,922			388,641			440,667			200,838			205,935			(9)	%	72	%
商業：
學期，淨額	5,437,915			5,449,787			5,906,774			3,029,547			3,003,424			0	%	81	%
信貸額度及其他，淨額	2,353,548			2,268,790			2,184,762			960,054			914,507			4	%	157	%
租賃和設備融資，淨額	1,728,991			1,740,037			1,746,267			1,706,172			1,669,817			(1)	%	4	%
住宅：
抵押貸款，淨額	6,121,838			6,272,898			6,187,964			5,647,035			5,470,624			(2)	%	12	%
房屋淨值貸款和額度，淨額	1,899,948			1,898,958			1,870,002			1,631,965			1,565,094			0	%	21	%
消費者及其他，網絡	193,158			189,315			186,298			154,632			154,771			2	%	25	%
扣除遞延費用和成本後的貸款和租賃總額	$	37,170,598		$	37,049,299		$	37,091,280		$	26,155,981		$	25,507,951		0	%	46	%




貸款和租賃混合：
商業地產：
非所有者佔用期限，淨額	17		%	17		%	16		%	15		%	15		%
所有者佔用期限，淨額	14		%	14		%	14		%	10		%	10		%
多户家庭，網絡	15		%	15		%	15		%	20		%	20		%
建築與開發，淨額	4		%	4		%	4		%	4		%	4		%
住宅開發，淨額	1		%	1		%	1		%	1		%	1		%
商業：
學期，淨額	15		%	15		%	16		%	12		%	12		%
信貸額度及其他，淨額	6		%	6		%	6		%	4		%	4		%
租賃和設備融資，淨額	5		%	5		%	5		%	6		%	6		%
住宅：
抵押貸款，淨額	17		%	17		%	17		%	21		%	21		%
房屋淨值貸款和額度，淨額	5		%	5		%	5		%	6		%	6		%
消費者及其他，網絡	1		%	1		%	1		%	1		%	1		%
總計	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%


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存款投資組合餘額和組合
（未經審計）
	2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			% 變化
（以千美元計）	金額			金額			金額			金額			金額			Seq。季度		年復一年
存款：
需求，無利息	$	15,532,948		$	16,019,408		$	17,215,781		$	10,288,849		$	11,246,358		(3)	%	38	%
需求、利息承擔	6,898,831			6,300,082			5,900,462			4,080,469			3,903,746			10	%	77	%
貨幣市場	10,349,217			10,115,908			10,681,422			7,721,011			7,601,506			2	%	36	%
儲蓄	3,018,706			3,171,714			3,469,112			2,265,052			2,455,917			(5)	%	23	%
時間	5,824,666			5,227,805			4,319,570			2,710,231			1,609,580			11	%	262	%
總計	$	41,624,368		$	40,834,917		$	41,586,347		$	27,065,612		$	26,817,107		2	%	55	%

核心存款總額 (1)	$	37,597,830		$	37,639,368		$	39,155,298		$	25,616,010		$	26,292,548		0	%	43	%

存款組合：
需求，無利息	37		%	39		%	41		%	38		%	42		%
需求、利息承擔	17		%	15		%	14		%	15		%	15		%
貨幣市場	25		%	25		%	26		%	29		%	28		%
儲蓄	7		%	8		%	9		%	8		%	9		%
時間	14		%	13		%	10		%	10		%	6		%
總計	100		%	100		%	100		%	100		%	100		%


	哥倫比亞銀行系統有限公司
	信用質量-不良資產
	（未經審計）
		季度已結束															% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			Seq。季度		年復一年
不良資產：
非應計狀態的貸款和租賃：
	商業地產，淨值	$	26,053		$	10,994		$	15,612		$	5,011		$	5,403		137	%	382	%
	商業、網絡	44,341			39,316			42,301			25,691			18,652			13	%	138	%
	住宅，網絡	—			—			—			—			—			nm		nm
	消費者及其他，網絡	—			—			—			—			—			nm		nm
	處於非應計狀態的貸款和租賃總額	70,394			50,310			57,913			30,702			24,055			40	%	193	%
逾期 90 天以上且應計的貸款和租賃 (1)：
	商業地產，淨值	71			184			1			1			1			(61)	%	nm
	商業、網絡	8,606			7,720			151			7,909			5,143			11	%	67	%
	住宅，網絡 (1)	25,180			21,370			17,423			19,894			21,411			18	%	18	%
	消費者及其他，網絡	240			399			140			134			152			(40)	%	58	%
	逾期 90 天以上且應計的貸款和租賃總額 (1)	34,097			29,673			17,715			27,938			26,707			15	%	28	%
不良貸款和租賃總額		104,491			79,983			75,628			58,640			50,762			31	%	106	%
擁有的其他房地產		1,170			278			409			203			—			321	%	nm
不良資產總額		$	105,661		$	80,261		$	76,037		$	58,843		$	50,762		32	%	108	%


逾期貸款和租賃 31-89 天		$	82,918		$	73,376		$	78,641		$	64,893		$	53,538		13	%	55	%
逾期貸款和租賃佔貸款和租賃總額的31-89天		0.22		%	0.20		%	0.21		%	0.25		%	0.21		%	0.02		0.01
不良貸款和租賃佔貸款和租賃總額的比例 (1)		0.28		%	0.22		%	0.20		%	0.22		%	0.20		%	0.06		0.08
不良資產佔總資產之比 (1)		0.20		%	0.15		%	0.14		%	0.18		%	0.16		%	0.05		0.04
nm = 沒有意義


	哥倫比亞銀行系統有限公司
	信用質量 — 信用損失補貼
	（未經審計）
		季度已結束															% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			Seq。季度		年復一年
貸款和租賃信貸損失備抵金（ACLLL）
期初餘額		$	404,603		$	417,464		$	301,135		$	283,065		$	261,111		(3)	%	55	%
在此期間獲得的PCD貸款的初始ACL記錄		—			—			26,492			—			—			nm		nm
貸款和租賃信貸損失準備金 (1)		35,082			15,216			106,498			30,580			28,542			131	%	23	%
扣款
	商業地產，淨值	—			(174)			—			(128)			—			nm		nm
	商業、網絡	(26,629)			(32,036)			(19,248)			(14,721)			(9,459)			(17)	%	182	%
	住宅，網絡	(206)			(4)			(248)			(53)			(4)			nm		nm
	消費者及其他，網絡	(1,884)			(1,264)			(773)			(906)			(929)			49	%	103	%
	扣款總額	(28,719)			(33,478)			(20,269)			(15,808)			(10,392)			(14)	%	176	%
回收率
	商業地產，淨值	31			209			58			163			123			(85)	%	(75)	%
	商業、網絡	4,901			4,511			3,058			2,708			2,842			9	%	72	%
	住宅，網絡	156			63			123			24			249			148	%	(37)	%
	消費者及其他，網絡	506			618			369			403			590			(18)	%	(14)	%
	回收總額	5,594			5,401			3,608			3,298			3,804			4	%	47	%
淨回收額（扣除額）
	商業地產，淨值	31			35			58			35			123			(11)	%	(75)	%
	商業、網絡	(21,728)			(27,525)			(16,190)			(12,013)			(6,617)			(21)	%	228	%
	住宅，網絡	(50)			59			(125)			(29)			245			(185)	%	(120)	%
	消費者及其他，網絡	(1,378)			(646)			(404)			(503)			(339)			113	%	306	%
	淨扣除額總額	(23,125)			(28,077)			(16,661)			(12,510)			(6,588)			(18)	%	251	%
期末餘額		$	416,560		$	404,603		$	417,464		$	301,135		$	283,065		3	%	47	%
未到位承付款準備金
期初餘額		$	19,827		$	19,029		$	14,221		$	11,853		$	12,823		4	%	55	%
在此期間獲得的未到資金承諾的初始ACL記錄		—			—			5,767			—			—			nm		nm
為無準備金承付款的信貸損失準備金（收回）		1,655			798			(959)			2,368			(970)			107	%	nm
期末餘額		21,482			19,827			19,029			14,221			11,853			8	%	81	%
信用損失備抵總額 (ACL)		$	438,042		$	424,430		$	436,493		$	315,356		$	294,918		3	%	49	%

平均貸款和租賃的淨扣除額（按年計算）		0.25		%	0.30		%	0.23		%	0.19		%	0.11		%	(0.05)		0.14
從扣款總額中扣除的款項		19.48		%	16.13		%	17.80		%	20.86		%	36.61		%	3.35		(17.13)
ACLLL 轉到貸款和租賃		1.12		%	1.09		%	1.13		%	1.15		%	1.11		%	0.03		0.01
貸款和租賃的 ACL		1.18		%	1.15		%	1.18		%	1.21		%	1.16		%	0.03		0.02
nm = 沒有意義


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信用質量 — 信用損失補貼
（未經審計）
		九個月已結束						% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日			2022年9月30日			年復一年
貸款和租賃信貸損失備抵金（ACLLL）
期初餘額		$	301,135		$	248,412		21	%


在此期間獲得的PCD貸款的初始ACL記錄		26,492			—			nm
貸款和租賃信貸損失準備金 (1)		156,796			53,025			196	%
扣款
	商業地產，淨值	(174)			(8)			nm
	商業、網絡	(77,913)			(26,352)			196	%
	住宅，網絡	(458)			(171)			168	%
	消費者及其他，網絡	(3,921)			(2,650)			48	%
	扣款總額	(82,466)			(29,181)			183	%
回收率
	商業地產，淨值	298			221			35	%
	商業、網絡	12,470			8,321			50	%
	住宅，網絡	342			638			(46)	%
	消費者及其他，網絡	1,493			1,629			(8)	%
	總回收率	14,603			10,809			35	%
淨回收額（扣除額）
	商業地產，淨值	124			213			(42)	%
	商業、網絡	(65,443)			(18,031)			263	%
	住宅，網絡	(116)			467			(125)	%
	消費者及其他，網絡	(2,428)			(1,021)			138	%
	淨扣除額總額	(67,863)			(18,372)			269	%
期末餘額		$	416,560		$	283,065		47	%
未到位承付款準備金
期初餘額		$	14,221		$	12,767		11	%
在此期間獲得的未到資金承諾的初始ACL記錄		5,767			—			nm
為無準備金承付款的信貸損失準備金（收回）		1,494			(914)			nm
期末餘額		21,482			11,853			81	%
信用損失備抵總額 (ACL)		$	438,042		$	294,918		49	%

平均貸款和租賃的淨扣除額（按年計算）		0.26		%	0.10		%	0.16
從扣款總額中扣除的款項		17.71		%	37.04		%	(19.33)


nm = 沒有意義


哥倫比亞銀行系統有限公司
合併平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率
（未經審計）
	季度已結束
	2023年9月30日						2023年6月30日						2022年9月30日
（以千美元計）	平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率		平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率		平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率
賺取利息的資產：
持有待售貸款	$	199,855	$	1,741	3.49	%	$	46,794	$	682	5.83	%	$	173,397	$	2,205	5.09	%
貸款和租賃 (1)	37,050,518		567,929		6.08	%	37,169,315		551,997		5.95	%	24,886,203		276,625		4.41	%
應税證券	8,356,165		85,007		4.07	%	8,656,147		81,617		3.77	%	3,271,185		18,261		2.23	%
非應税證券 (2)	844,417		8,085		3.83	%	865,278		8,010		3.70	%	212,847		1,651		3.10	%
臨時投資和計息現金	2,530,150		34,407		5.40	%	2,704,984		34,616		5.13	%	893,471		5,115		2.27	%
總計利息資產	48,981,105		$	697,169	5.65	%	49,442,518		$	676,922	5.48	%	29,437,103		$	303,857	4.10	%
商譽和其他無形資產	1,684,093						1,718,705						6,343
其他資產	2,346,163						2,379,351						1,224,731
總資產	$	53,011,361					$	53,540,574					$	30,668,177
計息負債：
計息活期存款	$	6,578,849	$	25,209	1.52	%	$	6,131,117	$	17,277	1.15	%	$	3,829,688	$	1,705	0.18	%
貨幣市場存款	10,249,028		50,039		1.94	%	10,362,495		41,703		1.60	%	7,550,791		5,817		0.31	%
儲蓄存款	3,109,779		1,253		0.16	%	3,297,138		877		0.11	%	2,468,187		250		0.04	%
定期存款	5,184,089		50,473		3.86	%	4,703,967		40,551		3.46	%	1,501,724		1,318		0.35	%
計息存款總額	25,121,745		126,974		2.01	%	24,494,717		100,408		1.64	%	15,350,390		9,090		0.23	%
回購協議和購買的聯邦資金	268,444		1,220		1.80	%	284,347		1,071		1.51	%	509,559		545		0.42	%
借款	5,603,207		77,080		5.46	%	6,187,363		81,004		5.25	%	90,475		798		3.50	%
初級債券和其他次級債券	420,582		9,864		9.30	%	405,989		9,271		9.16	%	409,151		5,491		5.33	%
計息負債總額	31,413,978		$	215,138	2.72	%	31,372,416		$	191,754	2.45	%	16,359,575		$	15,924	0.39	%
無息存款	15,759,720						16,361,541						11,250,764
其他負債	970,688						871,378						490,572
負債總額	48,144,386						48,605,335						28,100,911
普通股權	4,866,975						4,935,239						2,567,266
負債和股東權益總額	$	53,011,361					$	53,540,574					$	30,668,177
淨利息收入 (2)			$	482,031					$	485,168					$	287,933
淨利差					2.93	%					3.03	%					3.71	%
淨利息收入與收益資產或淨利息利率 (1)、(2)					3.91	%					3.93	%					3.88	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
合併平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率
（未經審計）
	九個月已結束
	2023年9月30日						2022年9月30日
（以千美元計）	平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率		平均餘額		利息收入或支出		平均收益率或利率
賺取利息的資產：
持有待售貸款	$	100,753	$	3,222	4.26	%	$	240,928	$	7,209	3.99	%
貸款和租賃 (1)	34,765,319		1,532,652		5.88	%	23,676,201		720,699		4.06	%
應税證券	7,336,862		207,072		3.76	%	3,445,386		54,412		2.11	%
非應税證券 (2)	717,064		20,163		3.75	%	222,375		5,098		3.06	%
臨時投資和計息現金	2,283,461		87,604		5.13	%	1,718,832		9,387		0.73	%
總計利息資產	45,203,459		$	1,850,713	5.46	%	29,303,722		$	796,805	3.62	%
商譽和其他無形資產	1,345,833						7,369
其他資產	2,159,775						1,229,936
總資產	$	48,709,067					$	30,541,027
計息負債：
計息活期存款	$	5,829,737	$	52,301	1.20	%	$	3,846,202	$	2,813	0.10	%
貨幣市場存款	9,857,001		123,980		1.68	%	7,519,200		8,942		0.16	%
儲蓄存款	3,032,653		2,686		0.12	%	2,433,651		654		0.04	%
定期存款	4,371,643		112,028		3.43	%	1,623,742		4,612		0.38	%
計息存款總額	23,091,034		290,995		1.68	%	15,422,795		17,021		0.15	%
回購協議和購買的聯邦資金	277,896		2,697		1.30	%	502,998		674		0.18	%
借款	4,726,335		186,848		5.29	%	34,662		897		3.46	%
初級債券和其他次級債券	414,855		27,605		8.90	%	394,803		12,641		4.28	%
計息負債總額	28,510,120		$	508,145	2.38	%	16,355,258		$	31,233	0.26	%
無息存款	14,937,028						11,115,618
其他負債	872,370						448,426
負債總額	44,319,518						27,919,302
普通股權	4,389,549						2,621,725
負債和股東權益總額	$	48,709,067					$	30,541,027
淨利息收入 (2)			$	1,342,568					$	765,572
淨利差					3.08	%					3.36	%
淨利息收入與收益資產或淨利息利率 (1)、(2)					3.96	%					3.48	%


哥倫比亞銀行系統有限公司
住宅抵押貸款銀行活動
（未經審計）
	季度已結束															% 變化
（以千美元計）	2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			Seq。季度		年復一年
住宅抵押貸款銀行收入：
起源和銷售	$	2,442		$	3,166		$	3,587		$	4,252		$	10,515		(23)	%	(77)	%
服務	8,887			9,167			9,397			9,184			9,529			(3)	%	(7)	%
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，由於預期現金流的收集/實現而產生的變化	(4,801)			(4,797)			(4,881)			(4,986)			(4,978)			0	%	(4)	%
估值輸入或假設引起的變化	5,308			(2,242)			(2,937)			(9,914)			16,403			nm		(68)	%
MSR 對衝（虧損）收益	(4,733)			(7,636)			2,650			(348)			(14,128)			(38)	%	(66)	%
總計	$	7,103		$	(2,342)		$	7,816		$	(1,812)		$	17,341		nm		(59)	%

封閉式待售貸款量	$	103,333		$	119,476		$	131,726		$	216,833		$	396,979		(14)	%	(74)	%
銷售利潤收益	2.36		%	2.65		%	2.72		%	1.96		%	2.65		%	(0.29)		(0.29)

住宅抵押貸款還本付息權：
期初餘額	$	172,929		$	178,800		$	185,017		$	196,177		$	179,558		(3)	%	(4)	%
新增資本化的 MSR	1,658			1,168			1,601			3,740			5,194			42	%	(68)	%
出售 MSR 資產	(57,454)			—			—			—			—			nm		nm
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，由於預期現金流的收集/實現而產生的變化	(4,801)			(4,797)			(4,881)			(4,986)			(4,978)			0	%	(4)	%
估值輸入或假設引起的變化	5,308			(2,242)			(2,937)			(9,914)			16,403			nm		(68)	%
期末餘額	$	117,640		$	172,929		$	178,800		$	185,017		$	196,177		(32)	%	(40)	%

為他人償還的住宅抵押貸款	$	8,240,950		$	12,726,615		$	12,914,046		$	13,020,189		$	12,997,911		(35)	%	(37)	%
MSR 佔服務產品組合的百分比	1.43		%	1.36		%	1.38		%	1.42		%	1.51		%	0.07		(0.08)
nm = 沒有意義


哥倫比亞銀行系統有限公司
住宅抵押貸款銀行活動
（未經審計）
	九個月已結束						% 變化
（以千美元計）	2023年9月30日			2022年9月30日			年復一年
住宅抵押貸款銀行收入：
起源和銷售	$	9,195		$	42,460		(78)	%
服務	27,451			28,174			(3)	%
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，由於預期現金流的收集/實現而產生的變化	(14,479)			(15,286)			(5)	%
估值輸入或假設引起的變化	129			67,451			(100)	%
MSR 對衝損失	(9,719)			(14,128)			(31)	%
總計	$	12,577		$	108,671		(88)	%

封閉式待售貸款量	$	354,535		$	1,622,633		(78)	%
銷售利潤收益	2.59		%	2.62		%	(0.03)

住宅抵押貸款還本付息權：
期初餘額	$	185,017		$	123,615		50	%
新增資本化的 MSR	4,427			20,397			(78)	%
出售 MSR 資產	(57,454)			—			nm
MSR資產公允價值的變化：
隨着時間的推移，由於預期現金流的收集/實現而產生的變化	(14,479)			(15,286)			(5)	%
估值輸入或假設引起的變化	129			67,451			(100)	%
期末餘額	$	117,640		$	196,177		(40)	%
nm = 沒有意義

除了根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）公佈的業績外，本新聞稿還包含某些非公認會計準則財務指標。該公司認為，提供某些非公認會計準則財務指標可以為投資者提供有用的信息，有助於瞭解我們的財務業績、業績趨勢和財務狀況。我們將這些措施用於內部規劃和預測目的。我們以及證券分析師、投資者和其他利益相關方也使用這些衡量標準來比較同行公司的經營業績。我們認為，我們的陳述和討論以及隨之而來的對賬可以全面瞭解影響我們業務的因素和趨勢，並使投資者能夠以與管理層相似的方式看待業績。不應將這些非公認會計準則指標視為公認會計準則基礎指標和業績的替代品，我們強烈鼓勵投資者全面審查我們的合併財務報表，不要依賴任何單一的財務指標。由於非公認會計準則財務指標尚未標準化，因此可能無法將這些財務指標與其他名稱相同或相似的公司的非公認會計準則財務指標進行比較。


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GAAP 與非 GAAP 的對賬
（未經審計）
		季度已結束															% 變化
（以千美元計，每股數據除外）		2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			Seq。季度		年復一年
股東權益總額	a	$	4,632,162		$	4,828,188		$	4,884,723		$	2,479,826		$	2,417,514		(4)	%	92	%
減去：善意		1,029,234			1,029,234			1,030,142			—			—			—	%	nm
減去：其他無形資產，淨額		636,883			666,762			702,315			4,745			5,764			(4)	%	nm
有形普通股股東權益	b	$	2,966,045		$	3,132,192		$	3,152,266		$	2,475,081		$	2,411,750		(5)	%	23	%



總資產	c	$	51,989,593		$	53,592,096		$	53,994,226		$	31,848,639		$	31,471,960		(3)	%	65	%
減去：善意		1,029,234			1,029,234			1,030,142			—			—			0	%	nm
減去：其他無形資產，淨額		636,883			666,762			702,315			4,745			5,764			(4)	%	nm
有形資產	d	$	50,323,476		$	51,896,100		$	52,261,769		$	31,843,894		$	31,466,196		(3)	%	60	%
期末已發行普通股 (1)	e	208,575			208,514			208,429			129,321			129,320			0	%	61	%

股東權益總額與總資產的比率	a/c	8.91		%	9.01		%	9.05		%	7.79		%	7.68		%	(0.10)		1.23
有形普通股權比率	b/d	5.89		%	6.04		%	6.03		%	7.77		%	7.66		%	(0.15)		(1.77)

每股普通股賬面價值 (1)	a/e	$	22.21		$	23.16		$	23.44		$	19.18		$	18.69		(4)	%	19	%
每股普通股的有形賬面價值 (1)	b/e	$	14.22		$	15.02		$	15.12		$	19.14		$	18.65		(5)	%	(24)	%

nm = 沒有意義


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束										% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		2022年9月30日		Seq。季度		年復一年
非利息收入調整
出售債務證券的收益，淨額		$	4	$	—	$	—	$	—	$	—	nm		nm
股票證券（虧損）收益，淨額		(2,055)		(697)		2,416		284		(2,647)		195	%	(22)	%
掉期衍生品的收益（虧損）		5,700		1,288		(3,543)		(2,329)		4,194		343	%	36	%
持有的某些投資貸款的公允價值變動		(19,247)		(6,965)		9,488		4,192		(26,397)		176	%	(27)	%
由於估值輸入或假設而導致的MSR的公允價值變化		5,308		(2,242)		(2,937)		(9,914)		16,403		nm		(68)	%
MSR 對衝（虧損）收益		(4,733)		(7,636)		2,650		(348)		(14,128)		(38)	%	(66)	%
非利息收入調整總額	a	$	(15,023)	$	(16,252)	$	8,074	$	(8,115)	$	(22,575)	(8)	%	(33)	%

非利息支出調整
與合併相關的費用		$	18,938	$	29,649	$	115,898	$	11,637	$	769	(36)	%	nm
退出和處置成本		4,017		2,119		1,291		1,966		1,364		90	%	195	%
非利息支出調整總額	b	$	22,955	$	31,768	$	117,189	$	13,603	$	2,133	(28)	%	nm

淨利息收入	c	$	480,875	$	483,975	$	374,698	$	305,479	$	287,604	(1)	%	67	%

非利息收入 (GAAP)	d	$	43,981	$	39,678	$	54,735	$	34,879	$	29,445	11	%	49	%
減去：非利息收入調整	a	15,023		16,252		(8,074)		8,115		22,575		(8)	%	(33)	%
營業非利息收入（非公認會計準則）	e	$	59,004	$	55,930	$	46,661	$	42,994	$	52,020	5	%	13	%

收入（GAAP）	f=c+d	$	524,856	$	523,653	$	429,433	$	340,358	$	317,049	—	%	66	%
營業收入（非公認會計準則）	g=c+e	$	539,879	$	539,905	$	421,359	$	348,473	$	339,624	—	%	59	%

非利息支出 (GAAP)	h	$	304,147	$	328,559	$	342,818	$	194,982	$	177,964	(7)	%	71	%
減去：非利息支出調整	b	(22,955)		(31,768)		(117,189)		(13,603)		(2,133)		(28)	%	nm
運營非利息支出（非公認會計準則）	i	$	281,192	$	296,791	$	225,629	$	181,379	$	175,831	(5)	%	60	%

淨收益（虧損）（GAAP）	j	$	135,845	$	133,377	$	(14,038)	$	82,964	$	84,040	2	%	62	%
所得税準備金（福利）		48,127		45,703		(4,886)		29,464		27,473		5	%	75	%
所得税準備金前的收入（虧損）		183,972		179,080		(18,924)		112,428		111,513		3	%	65	%
信貸損失準備金		36,737		16,014		105,539		32,948		27,572		129	%	33	%
撥備前淨收入 (PPNR)（非公認會計準則）	k	220,709		195,094		86,615		145,376		139,085		13	%	59	%
減去：非利息收入調整	a	15,023		16,252		(8,074)		8,115		22,575		(8)	%	(33)	%
增加：非利息支出調整	b	22,955		31,768		117,189		13,603		2,133		(28)	%	nm
運營PPNR（非公認會計準則）	l	$	258,687	$	243,114	$	195,730	$	167,094	$	163,793	6	%	58	%

淨收益（虧損）（GAAP）	j	$	135,845	$	133,377	$	(14,038)	$	82,964	$	84,040	2	%	62	%
減去：非利息收入調整	a	15,023		16,252		(8,074)		8,115		22,575		(8)	%	(33)	%
增加：非利息支出調整	b	22,955		31,768		117,189		13,603		2,133		(28)	%	nm
調整的税收影響		(9,482)		(11,981)		(23,565)		(5,459)		(6,116)		(21)	%	55	%
營業淨收入（非公認會計準則）	m	$	164,341	$	169,416	$	71,512	$	99,223	$	102,632	(3)	%	60	%
nm = 沒有意義


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束															% 變化
（以千美元計，每股數據除外）		2023年9月30日			2023年6月30日			2023年3月31日			2022年12月31日			2022年9月30日			Seq。季度		年復一年
平均資產	n	$	53,011,361		$	53,540,574		$	39,425,975		$	31,637,490		$	30,668,177		(1)	%	73	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,684,093			1,718,705			623,042			5,298			6,343			(2)	%	nm
平均有形資產	o	$	51,327,268		$	51,821,869		$	38,802,933		$	31,632,192		$	30,661,834		(1)	%	67	%

普通股股東平均權益	p	$	4,866,975		$	4,935,239		$	3,349,761		$	2,438,639		$	2,567,266		(1)	%	90	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,684,093			1,718,705			623,042			5,298			6,343			(2)	%	nm
平均有形普通股權益	q	$	3,182,882		$	3,216,534		$	2,726,719		$	2,433,341		$	2,560,923		(1)	%	24	%

已發行基本股的加權平均數 (1)	r	208,070			207,977			156,383			129,321			129,319			0	%	61	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	s	208,645			208,545			156,383			129,801			129,733			0	%	61	%

選擇每股收益和績效指標
每股收益-基本 (1)	j/r	$	0.65		$	0.64		$	(0.09)		$	0.64		$	0.65		2	%	—	%
每股收益-攤薄 (1)	j/s	$	0.65		$	0.64		$	(0.09)		$	0.64		$	0.65		2	%	—	%
效率比 (2)	h/f	57.82		%	62.60		%	79.71		%	57.24		%	56.07		%	(4.78)		1.75
平均資產回報率	j/n	1.02		%	1.00		%	(0.14)		%	1.04		%	1.09		%	0.02		(0.07)
平均有形資產回報率	j/o	1.05		%	1.03		%	(0.15)		%	1.04		%	1.09		%	0.02		(0.04)
PPNR 平均資產回報率	k/n	1.65		%	1.46		%	0.89		%	1.82		%	1.80		%	0.19		(0.15)
普通股平均回報率	j/p	11.07		%	10.84		%	(1.70)		%	13.50		%	12.99		%	0.23		(1.92)
有形普通股的平均回報率	j/q	16.93		%	16.63		%	(2.09)		%	13.53		%	13.02		%	0.30		3.91

每股運營和業績指標
每股營業收益-基本 (1)	m/r	$	0.79		$	0.81		$	0.46		$	0.77		$	0.79		(2)	%	—	%
每股營業收益-攤薄 (1)	m/s	$	0.79		$	0.81		$	0.46		$	0.76		$	0.79		(2)	%	—	%
運行效率比 (2)	i/g	51.97		%	54.85		%	53.46		%	52.01		%	51.72		%	(2.88)		0.25
平均資產的營業回報率	m/n	1.23		%	1.27		%	0.74		%	1.24		%	1.33		%	(0.04)		(0.10)
平均有形資產的營業回報率	m/o	1.27		%	1.31		%	0.75		%	1.24		%	1.33		%	(0.04)		(0.06)
運營PPNR平均資產回報率	l/n	1.94		%	1.82		%	2.01		%	2.10		%	2.12		%	0.12		(0.18)
普通股平均營業回報率	m/p	13.40		%	13.77		%	8.66		%	16.14		%	15.86		%	(0.37)		(2.46)
有形普通股的平均營業回報率	m/q	20.48		%	21.13		%	10.64		%	16.18		%	15.90		%	(0.65)		4.58


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		九個月已結束				% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日		2022年9月30日		年復一年
非利息收入調整
出售債務證券的收益，淨額		$	4	$	2	100	%
股權證券虧損，淨額		(336)		(7,383)		(95)	%
掉期衍生品的收益		3,445		18,578		(81)	%
持有的某些投資貸款的公允價值變動		(16,724)		(62,656)		(73)	%
由於估值輸入或假設而導致的MSR的公允價值變化		129		67,451		(100)	%
MSR 對衝損失		(9,719)		(14,128)		(31)	%
非利息收入調整總額	a	$	(23,201)	$	1,864	nm

非利息支出調整
與合併相關的費用		$	164,485	$	5,719	nm
退出和處置成本		7,427		4,839		53	%
非利息支出調整總額	b	$	171,912	$	10,558	nm

淨利息收入	c	$	1,339,548	$	764,537	75	%

非利息收入 (GAAP)	d	$	138,394	$	164,649	(16)	%
減去：非利息收入調整	a	23,201		(1,864)		nm
營業非利息收入（非公認會計準則）	e	$	161,595	$	162,785	(1)	%

收入（GAAP）	f=c+d	$	1,477,942	$	929,186	59	%
營業收入（非公認會計準則）	g=c+e	$	1,501,143	$	927,322	62	%

非利息支出 (GAAP)	h	$	975,524	$	539,968	81	%
減去：非利息支出調整	b	(171,912)		(10,558)		nm
運營非利息支出（非公認會計準則）	i	$	803,612	$	529,410	52	%

淨收益（GAAP）	j	$	255,184	$	253,788	1	%
所得税準備金		88,944		84,362		5	%
所得税準備金前的收入		344,128		338,150		2	%
信貸損失準備金		158,290		51,068		210	%
撥備前淨收入 (PPNR)（非公認會計準則）	k	502,418		389,218		29	%
減去：非利息收入調整	a	23,201		(1,864)		nm
增加：非利息支出調整	b	171,912		10,558		nm
運營PPNR（非公認會計準則）	l	$	697,531	$	397,912	75	%

淨收益（GAAP）	j	$	255,184	$	253,788	1	%
減去：非利息收入調整	a	23,201		(1,864)		nm
增加：非利息支出調整	b	171,912		10,558		nm
調整的税收影響		(45,028)		(2,020)		nm
營業淨收入（非公認會計準則）	m	$	405,269	$	260,462	56	%
nm = 沒有意義


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		九個月已結束						% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日			2022年9月30日			年復一年
平均資產	n	$	48,709,067		$	30,541,027		59	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,345,833			7,369			nm
平均有形資產	o	$	47,363,234		$	30,533,658		55	%

普通股股東平均權益	p	$	4,389,549		$	2,621,725		67	%
減去：平均商譽和其他無形資產，淨額		1,345,833			7,369			nm
平均有形普通股權益	q	$	3,043,716		$	2,614,356		16	%

已發行基本股的加權平均數 (1)	r	190,997			129,262			48	%
加權平均攤薄後已發行股份 (1)	s	191,546			129,702			48	%

選擇每股收益和績效指標
每股收益-基本 (1)	j/r	$	1.34		$	1.96		(32)	%
每股收益-攤薄 (1)	j/s	$	1.33		$	1.96		(32)	%
效率比 (2)	h/f	65.87		%	58.05		%	7.82
平均資產回報率	j/n	0.70		%	1.11		%	(0.41)
平均有形資產回報率	j/o	0.72		%	1.11		%	(0.39)
PPNR 平均資產回報率	k/n	1.38		%	1.70		%	(0.32)
普通股平均回報率	j/p	7.77		%	12.94		%	(5.17)
有形普通股的平均回報率	j/q	11.21		%	12.98		%	(1.77)

每股運營和業績指標
每股營業收益-基本 (1)	m/r	$	2.12		$	2.01		5	%
每股營業收益-攤薄 (1)	m/s	$	2.12		$	2.01		5	%
運行效率比 (2)	i/g	53.43		%	57.03		%	(3.60)
平均資產的營業回報率	m/n	1.11		%	1.14		%	(0.03)
平均有形資產的營業回報率	m/o	1.14		%	1.14		%	—
運營PPNR平均資產回報率	l/n	1.91		%	1.74		%	0.17
普通股平均營業回報率	m/p	12.34		%	13.28		%	(0.94)
有形普通股的平均營業回報率	m/q	17.80		%	13.32		%	4.48


哥倫比亞銀行系統有限公司
GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束										% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		2022年9月30日		Seq。季度		年復一年
貸款和租賃利息收入	a	$	567,929	$	551,997	$	412,726	$	320,747	$	276,625	3	%	105	%
減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b	28,963		30,548		11,832		387		789		(5)	%	nm

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	6,370		7,100		3,806		—		—		(10)	%	nm

調整後的貸款和租賃利息收入	d=a-b-c	$	532,596	$	514,349	$	397,088	$	320,360	$	275,836	4	%	93	%

應納税證券利息收入	e	$	85,007	$	81,617	$	40,448	$	18,290	$	18,261	4	%	366	%

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f	39,219		34,801		15,356		—		—		13	%	nm
調整後的應納税證券利息收入	g=e-f	$	45,788	$	46,816	$	25,092	$	18,290	$	18,261	(2)	%	151	%

非應税證券利息收入 (1)	h	$	8,085	$	8,010	$	4,068	$	1,571	$	1,651	1	%	390	%

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i	2,288		2,274		901		—		—		1	%	nm
調整後的應納税證券利息收入 (1)	j=h-i	$	5,797	$	5,736	$	3,167	$	1,571	$	1,651	1	%	251	%

利息收入 (1)	k	$	697,169	$	676,922	$	476,622	$	352,530	$	303,857	3	%	129	%
減去：獲得的貸款和證券增值——與利率相關	l=b+f+i	70,470		67,623		28,089		387		789		4	%	nm
減去：獲得性貸款增量——與信貸相關	c	6,370		7,100		3,806		—		—		(10)	%	nm
調整後的利息收入 (1)	m=k-l-c	$	620,329	$	602,199	$	444,727	$	352,143	$	303,068	3	%	105	%

計息存款利息支出	n	$	126,974	$	100,408	$	63,613	$	31,174	$	9,090	26	%	nm
減去：獲得的存款增量	o	(373)		(280)		(93)		—		—		33	%	nm
調整後的計息存款利息支出	p=n-o	$	127,347	$	100,688	$	63,706	$	31,174	$	9,090	26	%	nm

利息支出	q	$	215,138	$	191,754	$	101,253	$	46,768	$	15,924	12	%	nm
減去：收購的計息負債增加 (2)	r	(430)		(337)		(150)		(57)		(57)		28	%	nm
調整後的利息支出	s=q-r	$	215,568	$	192,091	$	101,403	$	46,825	$	15,981	12	%	nm

淨利息收入 (1)	t	$	482,031	$	485,168	$	375,369	$	305,762	$	287,933	(1)	%	67	%
減去：收購貸款、證券和計息負債增值——與利率相關 (3)	u=l-r	70,900		67,960		28,239		444		846		4	%	nm
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	6,370		7,100		3,806		—		—		(10)	%	nm
調整後的淨利息收入 (1)	v=t-u-c	$	404,761	$	410,108	$	343,324	$	305,318	$	287,087	(1)	%	41	%

平均貸款和租賃	aa	37,050,518		37,169,315		29,998,630		25,855,556		24,886,203		0	%	49	%
平均應納税證券	ab	8,356,165		8,656,147		4,960,966		3,042,044		3,271,185		(3)	%	155	%
平均非應税證券	ac	844,417		865,278		437,020		200,825		212,847		(2)	%	297	%
平均利息資產	廣告	48,981,105		49,442,518		37,055,705		30,305,129		29,437,103		(1)	%	66	%
平均計息存款	ae	25,121,745		24,494,717		19,496,551		16,103,984		15,350,390		3	%	64	%
平均計息負債	af	31,413,978		31,372,416		22,548,264		17,668,730		16,359,575		0	%	92	%


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		季度已結束										% 變化
（以千美元計）		2023年9月30日		2023年6月30日		2023年3月31日		2022年12月31日		2022年9月30日		Seq。季度	年復一年
貸款和租賃的平均收益率	a/aa	6.08	%	5.95	%	5.55	%	4.92	%	4.41	%	0.13	1.67

減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b/ aa	0.31	%	0.33	%	0.16	%	0.01	%	0.01	%	(0.02)	0.30

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/aa	0.07	%	0.08	%	0.05	%	—	%	—	%	(0.01)	0.07
調整後的貸款和租賃平均收益率	d/aa	5.70	%	5.54	%	5.34	%	4.91	%	4.40	%	0.16	1.30

應税證券的平均收益率	e/ab	4.07	%	3.77	%	3.26	%	2.40	%	2.23	%	0.30	1.84

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f/ab	1.86	%	1.61	%	1.26	%	—	%	—	%	0.25	1.86
調整後的應納税證券平均收益率	g/ab	2.21	%	2.16	%	2.00	%	2.40	%	2.23	%	0.05	(0.02)

非應税證券的平均收益率 (1)	h/ac	3.83	%	3.70	%	3.72	%	3.13	%	3.10	%	0.13	0.73

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i /ac	1.07	%	1.05	%	0.84	%	—	%	—	%	0.02	1.07
非應税證券的調整後收益率 (1)	j/ac	2.76	%	2.65	%	2.88	%	3.13	%	3.10	%	0.11	(0.34)

利息資產的平均收益率 (1)	k/ad	5.65	%	5.48	%	5.19	%	4.62	%	4.10	%	0.17	1.55
減去：獲得的貸款和證券增值——與利率相關	l/ad	0.57	%	0.55	%	0.31	%	0.01	%	0.01	%	0.02	0.56
減去：獲得性貸款增量——與信貸相關	c/ad	0.05	%	0.06	%	0.04	%	—	%	—	%	(0.01)	0.05
調整後的利息收益資產平均收益率 (1)	m /ad	5.03	%	4.87	%	4.84	%	4.61	%	4.09	%	0.16	0.94

計息存款的平均利率	n/ae	2.01	%	1.64	%	1.32	%	0.77	%	0.23	%	0.37	1.78
減去：獲得的存款增量	o /ae	(0.01)	%	—	%	—	%	—	%	—	%	(0.01)	(0.01)
調整後的計息存款平均利率	p/ae	2.02	%	1.64	%	1.32	%	0.77	%	0.23	%	0.38	1.79

計息負債的平均利率	q/af	2.72	%	2.45	%	1.82	%	1.05	%	0.39	%	0.27	2.33
減去：收購的計息負債增加 (2)	r/af	(0.01)	%	—	%	—	%	—	%	—	%	(0.01)	(0.01)
調整後的計息負債平均利率	s/af	2.73	%	2.45	%	1.82	%	1.05	%	0.39	%	0.28	2.34

淨利率 (1)	t//ad	3.91	%	3.93	%	4.08	%	4.01	%	3.88	%	(0.02)	0.03
減去：收購貸款、證券和計息負債增值——與利率相關 (3)	u/ad	0.58	%	0.55	%	0.31	%	—	%	0.01	%	0.03	0.57
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/ad	0.05	%	0.06	%	0.04	%	—	%	—	%	(0.01)	0.05
調整後的淨利率 (1)	v/ad	3.28	%	3.32	%	3.73	%	4.01	%	3.87	%	(0.04)	(0.59)


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）
		九個月已結束
（以千美元計）		2023年9月30日		2022年9月30日		年復一年
貸款和租賃利息收入	a	$	1,532,652	$	720,699	113	%
減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b	71,343		3,290		nm

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	17,276		—		nm

調整後的貸款和租賃利息收入	d=a-b-c	$	1,444,033	$	717,409	101	%

應納税證券利息收入	e	$	207,072	$	54,412	281	%

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f	89,376		—		nm
調整後的應納税證券利息收入	g=e-f	$	117,696	$	54,412	116	%

非應税證券利息收入 (1)	h	$	20,163	$	5,098	296	%

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i	5,463		—		nm
調整後的應納税證券利息收入 (1)	j=h-i	$	14,700	$	5,098	188	%

利息收入 (1)	k	$	1,850,713	$	796,805	132	%
減去：獲得的貸款和證券增值——與利率相關	l=b+f+i	166,182		3,290		nm
減去：獲得性貸款增量——與信貸相關	c	17,276		—		nm
調整後的利息收入 (1)	m=k-l-c	$	1,667,255	$	793,515	110	%

計息存款利息支出	n	$	290,995	$	17,021	nm
減去：獲得的存款增量	o	(746)		—		nm
調整後的計息存款利息支出	p=n-o	$	291,741	$	17,021	nm

利息支出	q	$	508,145	$	31,233	nm
減去：收購的計息負債增加 (2)	r	(917)		(171)		436	%
調整後的利息支出	s=q-r	$	509,062	$	31,404	nm

淨利息收入 (1)	t	$	1,342,568	$	765,572	75	%
減去：收購貸款、證券和計息負債增值——與利率相關 (3)	u=l-r	167,099		3,461		nm
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c	17,276		—		nm
調整後的淨利息收入 (1)	v=t-u-c	$	1,158,193	$	762,111	52	%

平均貸款和租賃	aa	34,765,319		23,676,201		47	%
平均應納税證券	ab	7,336,862		3,445,386		113	%
平均非應税證券	ac	717,064		222,375		222	%
平均利息資產	廣告	45,203,459		29,303,722		54	%
平均計息存款	ae	23,091,034		15,422,795		50	%
平均計息負債	af	28,510,120		16,355,258		74	%


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GAAP 與非 GAAP 對賬——續
（未經審計）

（以千美元計）		2023年9月30日		2022年9月30日		年復一年
貸款和租賃的平均收益率	a/aa	5.88	%	4.06	%	1.82

減去：獲得性貸款增值——與利率相關 (2)，(3)	b/ aa	0.27	%	0.02	%	0.25

減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/aa	0.07	%	—	%	0.07
調整後的貸款和租賃平均收益率	d/aa	5.54	%	4.04	%	1.50

應税證券的平均收益率	e/ab	3.76	%	2.11	%	1.65

減去：收購的應納税證券增值——與税率相關	f/ab	1.63	%	—	%	1.63
調整後的應納税證券平均收益率	g/ab	2.13	%	2.11	%	0.02

非應税證券的平均收益率 (1)	h/ac	3.75	%	3.06	%	0.69

減去：收購的非應税證券增值——與税率相關	i /ac	1.02	%	—	%	1.02
非應税證券的調整後收益率 (1)	j/ac	2.73	%	3.06	%	(0.33)

利息資產的平均收益率 (1)	k/ad	5.46	%	3.62	%	1.84
減去：獲得的貸款和證券增值——與利率相關	l/ad	0.49	%	0.02	%	0.47
減去：獲得性貸款增量——與信貸相關	c/ad	0.05	%	—	%	0.05
調整後的利息收益資產平均收益率 (1)	m /ad	4.92	%	3.60	%	1.32

計息存款的平均利率	n/ae	1.68	%	0.15	%	1.53
減去：獲得的存款增量	o /ae	—	%	—	%	—
調整後的計息存款平均利率	p/ae	1.68	%	0.15	%	1.53

計息負債的平均利率	q/af	2.38	%	0.26	%	2.12
減去：收購的計息負債增加 (2)	r/af	—	%	—	%	—
調整後的計息負債平均利率	s/af	2.38	%	0.26	%	2.12

淨利率 (1)	t//ad	3.96	%	3.48	%	0.48
減去：收購貸款、證券和計息負債增值——與利率相關 (3)	u/ad	0.49	%	0.02	%	0.47
減去：獲得性貸款增值——信貸相關 (3)	c/ad	0.05	%	—	%	0.05
調整後的淨利率 (1)	v/ad	3.42	%	3.46	%	(0.04)


哥倫比亞銀行系統有限公司公佈 2023 年第三季度業績
$0.65	$0.79	$22.21	$14.22
攤薄後的每股普通股收益	攤薄後每股普通股的營業收益 1	每股普通股的賬面價值	每股普通股的有形賬面價值 1


			2023 年第三季度業績 •淨收益為1.36億美元，或攤薄後每股普通股收益0.65美元 •營業淨收入為1.64億美元，或攤薄後每股普通股收益0.79美元1 •截至季度末，合併資產餘額為520億美元 •截至季度末，貸款餘額為370億美元，存款餘額為420億美元 •截至季度末，預計CET1和總資本比率分別為9.4％和11.5％


			表格索引
						頁面
			合併運營報表			6
			合併資產負債表			8
			財務要聞			9
			貸款和租賃投資組合餘額和組合			11
			存款投資組合餘額和組合			12
			信用質量-不良資產			13
			信貸質量-信用損失備抵金			14
			合併平均資產負債表、淨利息收入和收益率/利率			16
			住宅抵押貸款銀行活動			18

			GAAP 與非 GAAP 的對賬			20