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emeasegmentMement 會員2023-04-012023-06-300001046257INGR: emeasegmentMement 會員2022-04-012022-06-300001046257INGR: emeasegmentMement 會員2023-01-012023-06-300001046257INGR: emeasegmentMement 會員2022-01-012022-06-300001046257INGR:北美分部成員US-GAAP:運營部門成員2023-04-012023-06-300001046257INGR:北美分部成員US-GAAP:運營部門成員2022-04-012022-06-300001046257INGR:北美分部成員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-06-300001046257INGR:北美分部成員US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-06-300001046257INGR:南美分部成員US-GAAP:運營部門成員2023-04-012023-06-300001046257INGR:南美分部成員US-GAAP:運營部門成員2022-04-012022-06-300001046257INGR:南美分部成員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-06-300001046257INGR:南美分部成員US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-06-300001046257INGR:亞太區成員US-GAAP:運營部門成員2023-04-012023-06-300001046257INGR:亞太區成員US-GAAP:運營部門成員2022-04-012022-06-300001046257INGR:亞太區成員US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-06-300001046257INGR:亞太區成員US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-06-300001046257INGR: emeasegmentMement 會員US-GAAP:運營部門成員2023-04-012023-06-300001046257INGR: emeasegmentMement 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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
| | | | | | | | |
| x | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年6月30日
要麼
| | | | | | | | |
| o | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號 1-13397
Ingredion In
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | |
特拉華 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) |
| |
22-3514823 |
(美國國税局僱主識別號) |
| |
5 威斯布魯克企業中心 威斯特徹斯特, 伊利諾伊 | 60154 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(708) 551-2600
註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | INGR | 紐約證券交易所 |
用複選標記指明註冊人是否:(1)在過去的12個月內(或要求註冊人提交此類報告的較短時限)已提交1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否遵守了此類申報要求。
是的x沒有 o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的x沒有 o
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | x | 加速過濾器 | o |
| | | |
非加速過濾器 | o | 規模較小的申報公司 | o |
| | | |
| | 新興成長型公司 | o |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 o沒有 x
註明截至最新可行日期,註冊人每類普通股的已發行股票數量。
| | | | | | | | |
班級 | | 截至 2023 年 8 月 4 日仍未付清 |
普通股,面值0.01美元 | | 66,140,434股份 |
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添加了成分
表格 10-Q
目錄
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第一部分 | 財務信息 | |
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第 1 項。 | 財務報表 | 4 |
| 簡明合併損益表 | 4 |
| 綜合收益(虧損)簡明合併報表 | 5 |
| 簡明合併資產負債表 | 6 |
| 簡明合併權益表和可贖回權益表 | 7 |
| 簡明合併現金流量表 | 8 |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 24 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 30 |
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第二部分 | 其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 31 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 31 |
第 5 項。 | 其他信息 | 32 |
第 6 項。 | 展品 | 32 |
簽名 | | 34 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
Ingredion In
簡明合併損益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(以百萬計,每股金額除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨銷售額 | | $ | 2,069 | | | $ | 2,044 | | | $ | 4,206 | | | $ | 3,936 | |
銷售成本 | | 1,628 | | | 1,654 | | | 3,278 | | | 3,167 | |
毛利 | | 441 | | | 390 | | | 928 | | | 769 | |
| | | | | | | | |
運營開支 | | 188 | | | 179 | | | 375 | | | 348 | |
其他運營支出(收入) | | 2 | | | (4) | | | 11 | | | (6) | |
重組/減值費用 | | — | | | 2 | | | — | | | 4 | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 251 | | | 213 | | | 542 | | | 423 | |
| | | | | | | | |
融資成本 | | 30 | | | 17 | | | 62 | | | 41 | |
其他非運營支出(收入) | | 2 | | | — | | | 2 | | | (1) | |
| | | | | | | | |
所得税前收入 | | 219 | | | 196 | | | 478 | | | 383 | |
所得税準備金 | | 55 | | | 51 | | | 120 | | | 105 | |
淨收入 | | 164 | | | 145 | | | 358 | | | 278 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | | 1 | | | 3 | | | 4 | | | 6 | |
歸屬於Ingredion的淨收益 | | $ | 163 | | | $ | 142 | | | $ | 354 | | | $ | 272 | |
| | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | | |
基本 | | 66.3 | | 66.4 | | 66.2 | | 66.6 |
稀釋 | | 67.3 | | 67.1 | | 67.2 | | 67.3 |
| | | | | | | | |
Ingredion 每股普通股的收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 2.46 | | | $ | 2.14 | | | $ | 5.35 | | | $ | 4.08 | |
稀釋 | | $ | 2.42 | | | $ | 2.12 | | | $ | 5.27 | | | $ | 4.04 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Ingredion In
綜合收益(虧損)簡明合併報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | | $ | 164 | | | $ | 145 | | | $ | 358 | | | $ | 278 | |
其他綜合收入: | | | | | | | | |
現金流套期保值(虧損)收益,扣除所得税影響(美元)15, $1, $31和 $47,分別地 | | (44) | | | 2 | | | (86) | | | 132 | |
扣除所得税影響後的現金流套期保值虧損(收益)重新歸類為收益5, $22, $1和 $34,分別地 | | 15 | | | (60) | | | 1 | | | (94) | |
養老金和其他退休後債務的(虧損),扣除所得税影響後的美元1, $—, $1和 $—,分別地 | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | |
貨幣折算調整 | | 9 | | | (119) | | | 15 | | | (81) | |
綜合收益(虧損) | | 143 | | | (32) | | | 287 | | | 235 | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合(虧損) | | (1) | | | (4) | | | (4) | | | (2) | |
歸屬於Ingredon的綜合收益(虧損) | | $ | 144 | | | $ | (28) | | | $ | 291 | | | $ | 237 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Ingredion In
簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計,股份和每股金額除外) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | (未經審計) | | |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 257 | | | $ | 236 | |
短期投資 | | 6 | | | 3 | |
應收賬款,淨額 | | 1,366 | | | 1,411 | |
庫存 | | 1,618 | | | 1,597 | |
預付費用 | | 64 | | | 62 | |
流動資產總額 | | 3,311 | | | 3,309 | |
| | | | |
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 $3,434和 $3,326,分別地 | | 2,414 | | | 2,407 | |
無形資產,扣除累計攤銷額 $287和 $275,分別地 | | 1,311 | | | 1,301 | |
其他資產 | | 564 | | | 544 | |
總資產 | | $ | 7,600 | | | $ | 7,561 | |
| | | | |
負債和權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
短期借款 | | $ | 522 | | | $ | 543 | |
應付賬款和應計負債 | | 1,198 | | | 1,339 | |
流動負債總額 | | 1,720 | | | 1,882 | |
| | | | |
長期債務 | | 1,939 | | | 1,940 | |
其他非流動負債 | | 466 | | | 477 | |
負債總額 | | 4,125 | | | 4,299 | |
| | | | |
以股份為基礎的付款有待贖回 | | 43 | | | 48 | |
可贖回的非控制性權益 | | 43 | | | 51 | |
| | | | |
股東權益成分: | | | | |
優先股-授權 25,000,000股份 — $0.01面值, 無發行的 | | — | | | — | |
普通股—授權 200,000,000股份 — $0.01面值, 77,810,875於 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日發佈 | | 1 | | | 1 | |
額外的實收資本 | | 1,142 | | | 1,132 | |
減去:國庫股(普通股: 11,688,205和 12,116,920股票(分別為2023年6月30日和2022年12月31日)按成本計算 | | (1,116) | | | (1,148) | |
累計其他綜合虧損 | | (1,119) | | | (1,048) | |
留存收益 | | 4,469 | | | 4,210 | |
Ingredion 股東權益總額 | | 3,377 | | | 3,147 | |
不可贖回的非控股權益 | | 12 | | | 16 | |
權益總額 | | 3,389 | | | 3,163 | |
負債和權益總額 | | $ | 7,600 | | | $ | 7,561 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Ingredion In
簡明合併權益表和可贖回權益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 權益總額 | | 基於共享 付款 視乎而定 兑換 | | 可兑換 非- 控制 興趣愛好 |
(單位:百萬) | | 首選 股票 | | 常見 股票 | | 額外 付費 資本 | | 財政部 股票 | | 累積其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 非- 可兑換 非- 控制 興趣愛好 | | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,132 | | | $ | (1,148) | | | $ | (1,048) | | | $ | 4,210 | | | $ | 16 | | | $ | 48 | | | $ | 51 | |
歸屬於Ingredion的淨收益 | | | | | | | | | | | | 354 | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | | | | | | | | | | 4 | | | | | |
已申報分紅 | | | | | | | | | | | | (95) | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬,扣除發行量 | | | | | | 3 | | | 32 | | | | | | | | | (5) | | | |
對非控股權益的公允市場價值調整 | | | | | | 7 | | | | | | | | | | | | | (7) | |
其他綜合(損失) | | | | | | | | | | (71) | | | | | (7) | | | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,142 | | | $ | (1,116) | | | $ | (1,119) | | | $ | 4,469 | | | $ | 12 | | | $ | 43 | | | $ | 43 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 權益總額 | | 基於共享 付款 視乎而定 兑換 | | 可兑換 非- 控制 興趣愛好 |
(單位:百萬) | | 首選 股票 | | 常見 股票 | | 額外 付費 資本 | | 財政部 股票 | | 累積其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 非- 可兑換 非- 控制 興趣愛好 | | |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,158 | | | $ | (1,061) | | | $ | (897) | | | $ | 3,899 | | | $ | 18 | | | $ | 36 | | | $ | 71 | |
歸屬於Ingredion的淨收益 | | | | | | | | | | | | 272 | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | | | | | | | | | | 5 | | | | | 1 | |
已申報分紅 | | | | | | | | | | | | (86) | | | (4) | | | | | |
普通股回購,淨額 | | | | | | | | (83) | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬,扣除發行量 | | | | | | 4 | | | 11 | | | | | | | | | 1 | | | |
對非控股權益的公允市場價值調整 | | | | | | (29) | | | | | | | | | | | | | 29 | |
非控股權益購買 | | | | | | | | | | | | | | | | | | (27) | |
其他綜合(損失) | | | | | | | | | | (43) | | | | | (4) | | | | | (4) | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,133 | | | $ | (1,133) | | | $ | (940) | | | $ | 4,085 | | | $ | 15 | | | $ | 37 | | | $ | 70 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Ingredion In
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 |
由(用於)經營活動提供的現金 | | | | |
淨收入 | | $ | 358 | | | $ | 278 | |
對淨收入的非現金費用: | | | | |
折舊和攤銷 | | 109 | | | 107 | |
機械倉庫費用 | | 33 | | | 27 | |
| | | | |
其他非現金費用 | | 27 | | | 23 | |
營運資金的變化: | | | | |
應收賬款和預付費用 | | 32 | | | (210) | |
庫存 | | (42) | | | (256) | |
應付賬款和應計負債 | | (208) | | | 12 | |
保證金賬户 | | (10) | | | (5) | |
其他 | | (20) | | | 20 | |
由(用於)經營活動提供的現金 | | 279 | | | (4) | |
| | | | |
用於投資活動的現金 | | | | |
資本支出和機械倉庫採購 | | (154) | | | (144) | |
出售製造設施和財產的收益 | | 1 | | | 7 | |
其他 | | (7) | | | 1 | |
用於投資活動的現金 | | (160) | | | (136) | |
| | | | |
融資活動提供的(用於)現金 | | | | |
借款收益 | | 493 | | | 227 | |
償還債務 | | (510) | | | (189) | |
商業票據借款,淨額 | | — | | | 308 | |
普通股回購,淨額 | | — | | | (83) | |
普通股的發行(結算),以股票為基礎的薪酬,淨額 | | 15 | | | (1) | |
收購非控股權益 | | — | | | (27) | |
已支付的股息,包括向非控股權益支付的股息 | | (95) | | | (90) | |
融資活動提供的(用於)現金 | | (97) | | | 145 | |
| | | | |
外匯匯率變動對現金的影響 | | (1) | | | (15) | |
| | | | |
現金和現金等價物的增加(減少) | | 21 | | | (10) | |
| | | | |
現金和現金等價物,期初 | | 236 | | | 328 | |
| | | | |
現金和現金等價物,期末 | | $ | 257 | | | $ | 318 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Ingredion In
簡明合併財務報表附註
1.中期財務報表
提及 “公司”、“Ingredion”、“我們” 和 “我們的” 應指單獨或連同其合併子公司的 Ingredion Incorporated(“Ingredion”)。這些報表應與Ingredion截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表以及這些報表的相關附註一起閲讀。
截至2023年6月30日以及此處包含的截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的未經審計的簡明合併財務報表由管理層編制,其基礎與Gredion截至2022年12月31日止年度經審計的合併財務報表相同,反映了管理層認為公允列報簡明合併損益表所必需的所有調整(除非另有説明,否則僅包括正常的經常性項目)的合併報表綜合收益(虧損)、簡明合併資產負債表、簡明合併權益表和可贖回權益表以及簡明合併現金流量表。過渡期的結果不一定代表全年或未來任何其他時期的預期業績。
2. 重要會計準則和政策摘要
有關Ingredion重要會計準則和政策的詳細信息,請參閲截至2022年12月31日止年度的Ingredion10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註1。
新會計準則
2020年3月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了《會計準則更新》(“ASU”) 第 2020-04 號,參考利率改革(主題 848):促進參考利率改革對財務報告的影響。本更新中的修正案在有限的時間內提供了可選指導,以減輕參考利率改革對財務報告的核算(或確認其影響)的潛在負擔。從2020年3月12日至2024年12月31日,本更新中的修正對所有實體均有效。我們在2023財年開始時採用了ASU 2020-04,該ASU對我們的簡明合併財務報表沒有重大影響。
2022 年 9 月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第 2022-04 號, 負債-供應商融資計劃(副主題 405-50):披露供應商融資計劃義務。修正案要求申報人披露有關供應商融資計劃的信息,這些信息足以讓財務報表用户瞭解其性質、期間的活動、不同時期的變化以及潛在的規模。本更新中的修正案對2022年12月15日之後開始的年度有效,但關於向前滾信息的修正除外,該修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度生效。我們在2023財年初通過了該標準的更新,並將在未來通過前滾信息的修正案。這些更新沒有對我們的簡明合併資產負債表產生重大影響。最近採用的會計準則所要求的披露反映在簡明合併財務報表附註12中。我們目前正在評估向前滾動信息修正案對我們的簡明合併財務報表的影響.
3. 收購
2022 年 12 月 1 日,我們收購了 65Mannitab Pharma Specialties Private Limited(“Mannitab”)控股權百分比22百萬,我們同意收購剩餘的 352026 年 3 月或之前的 Mannitab 百分比。我們初步記錄了 $28我們的簡明合併財務報表中有數百萬美元的商譽和無形資產,以反映我們在Mannitab的控股權。Mannitab是一家印度噴霧乾燥和精細甘露醇的製造商。從收購之日起,我們的簡明合併財務報表反映了收購的影響和曼尼泰布的財務業績,我們在亞太地區應報告的業務板塊中報告了這些業績。
2022年8月1日,我們以美元收購了阿米希藥品和化學品私人有限公司(“阿米希”)7百萬,增加了美元3數百萬美元的商譽和無形資產存入我們的簡明合併財務報表。Amishi 是一家印度的化學改性澱粉類藥物賦形劑製造商。從收購之日開始,我們的
簡明的合併財務報表反映了此次收購的影響和Amishi的財務業績,我們在亞太區應報告的業務板塊中報告了這些業績。
4. 投資
截至當日,投資包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
股權投資 | | $ | 23 | | | $ | 23 | |
權益法投資 | | 116 | | | 113 | |
有價證券 | | 4 | | | 3 | |
投資總額 | | $ | 143 | | | $ | 139 | |
我們歸類為股票投資的投資沒有可輕易確定的公允價值。從我們簽訂權益法投資協議之日起,我們的權益法投資收入份額包含在簡明合併損益表中的其他運營支出(收入)中。我們的所有投資均記錄在簡明合併資產負債表上的其他資產中。
阿根廷合資企業
2021年2月12日,Ingredion與阿根廷食品公司Grupo Arcor的子公司達成協議,成立Ingrear Holding S.A.(“阿根廷合資企業”),這是一家合資企業,向阿根廷、智利和烏拉圭的食品、飲料、製藥和其他行業的客户銷售增值原料。Gredion和Grupo Arcor已完成所有成交條件,尚待慣例的反壟斷審查,以合併製造設施,完成交易並正式成立阿根廷合資企業,該合資企業由聯合任命的高管團隊管理。
5. 衍生工具和套期保值活動
我們面臨因大宗商品價格(主要是玉米和天然氣)、外幣匯率和利率變化而產生的市場風險。在正常業務過程中,我們會根據既定政策授權進行各種套期保值交易,控制這些活動,從而積極管理我們面臨的這些市場風險敞口。這些交易使用交易所交易衍生品或具有投資級交易對手的場外衍生品。我們使用衍生金融工具,包括大宗商品相關期貨、期權和掉期合約、外幣相關遠期合約、利率互換和國庫鎖(“T-Locks”)。
大宗商品價格套期保值: 我們對衍生金融工具的主要用途是管理與預計購買玉米和天然氣有關的大宗商品價格風險,通常是在下一個生產過程中 12到 24月。我們維持大宗商品價格風險管理策略,該策略使用衍生工具來最大限度地減少由大宗商品價格波動引起的重大意外收益波動。為了管理與主要在北美購買玉米相關的價格風險,我們使用在受監管的大宗商品交易所交易的玉米期貨和期權合約來鎖定與固定價格的客户銷售合同相關的玉米成本。我們使用在受監管的大宗商品交易所交易的北美豆油和豆粕期貨合約來對衝我們的副產品的銷售。我們還主要在北美使用非處方天然氣互換,以對衝部分天然氣使用量。這些衍生金融工具限制了市場價格波動導致的波動對玉米和天然氣購買以及副產品銷售的影響。我們的天然氣、大豆粉以及我們的大多數玉米和大豆油衍生品已被指定為現金流對衝工具。
對於某些未被指定為會計目的的套期保值工具的玉米衍生工具,這些工具的所有已實現和未實現損益均在每個會計期內計入銷售成本。我們進入這些衍生工具是為了進一步降低與預期購買玉米相關的商品價格風險。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了一筆微不足道的金額和一美元1非指定商品合約的收益分別為百萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們認可了一美元3百萬美元損失和 $1非指定商品合約分別虧損百萬美元。
對於被指定為現金流套期保值的大宗商品套期保值,與將商品套期保值合約(公允價值)記為其他綜合虧損(“OCL”)的組成部分,並作為累計其他綜合虧損(“AOCL”)的一部分計入簡明合併資產負債表的權益部分。這些金額及其相關的税收影響隨後被重新歸類為受套期保值交易影響的同一細列項目中的收益,以及套期保值交易影響收益的同一時期或同一時期的收益,或者在套期保值被確定為無效的時期。我們根據合約公允價值的變化來評估大宗商品對衝合約的有效性。從歷史上看,此類合約市場價值的變化在抵消套期保值項目價格的變化方面一直非常有效,預計將繼續如此。從AOCL重新歸類為收益的現金流套期保值工具的損益在簡明合併現金流量表中作為經營活動提供的現金列報。
我們有未償還的期貨和期權合約,對衝了大約的預期買入量 65百萬和 120截至2023年6月30日和2022年12月31日,玉米分別為百萬蒲式耳。我們還有未兑現的掉期合約,這些合約對衝了預計的買入量 31截至2023年6月30日和2022年12月31日,天然氣總量均為百萬英鎊。
外幣套期保值: 由於我們的全球業務,包括在許多新興市場的業務,我們面臨外幣匯率波動的影響。因此,當我們的國外業務業績折算成美元時,我們面臨轉換性外匯風險,當未以本位幣計價的交易被重新估值時,我們面臨交易外匯風險。我們的外匯風險管理策略使用外幣遠期合約、掉期和期權等衍生金融工具來管理我們的交易外匯風險。為了降低交易外匯風險,我們使用外幣衍生工具,這些工具既被指定為現金流對衝工具,又被指定為會計目的的套期保值工具。未被指定為會計目的的套期保值工具的衍生金融工具的收益和虧損按每個時期的收益計入市場。
我們使用未指定為套期保值工具的外幣衍生品對衝某些資產,其名義價值為美元470百萬和美元405截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。我們還使用未指定為套期保值工具的外幣衍生品對衝某些負債,其名義價值為美元264百萬和美元239截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。
我們使用外幣現金流對衝工具對衝某些資產,這些工具的名義價值為美元464百萬和美元668截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。我們還使用外幣現金流對衝工具對衝某些負債頭寸,這些工具的名義價值為美元703百萬和美元840截至2023年6月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。
利率套期保值: 我們通過識別和監測可能對未來現金流和現有債務工具的公允價值產生不利影響的利率變化以及評估套期保值機會來評估我們面臨的利率波動風險。我們的風險管理策略是監控可歸因於我們未償債務和預測債務以及抵消性對衝頭寸的利率風險。我們用來管理利率風險的衍生金融工具包括利率互換和T-Locks。
我們會定期進入T-Locks,以對衝利率變動的風險。在確定固定利率之前,T-Locks被指定為對衝與未來利息支付相關的現金流波動,這種波動是由基準利率的市場波動引起的,並被視為現金流套期保值。因此,在標的債務發行完成之前,T-Locks公允價值的變化將記錄到AOCL,屆時任何已實現收益(虧損)都將攤銷為債務有效期內的收益。2020年,我們簽訂並結算了與發行2030年和2050年到期的優先票據相關的T-Locks。T-Locks結算後的已實現虧損記錄在AOCL中,並在優先票據期限內攤銷為收益。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們沒有出色的T型鎖。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,AOCL中包含的被指定為現金流套期保值的衍生工具反映如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
現金流對衝關係中的衍生品 | | 收益(虧損) 截至目前已包含在 AOCL 中 |
(單位:百萬) | | 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
商品合約,扣除所得税影響後的美元27和 $3,分別地 | | $ | (75) | | | $ | 8 | |
外幣合約,扣除所得税影響(美元)— | | (1) | | | 1 | |
利率合約,扣除所得税影響 $1 | | (3) | | | (3) | |
總計 | | $ | (79) | | | $ | 6 | |
我們的衍生工具的公允價值和資產負債表所在地(在簡明合併資產負債表中列報總額)反映如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的套期保值工具的公允價值 |
| | 指定套期保值工具(單位:百萬) | | 非指定對衝工具(單位:百萬) |
資產負債表地點 | | 商品合約 | | 外幣合約 | | 總計 | | 商品合約 | | 外幣合約 | | 總計 |
應收賬款,淨額 | | $ | 6 | | | $ | 12 | | | $ | 18 | | | $ | 2 | | | $ | 5 | | | $ | 7 | |
其他資產 | | 1 | | | 4 | | | 5 | | | — | | | — | | | — | |
資產 | | 7 | | | 16 | | | 23 | | | 2 | | | 5 | | | 7 | |
應付賬款和應計負債 | | 84 | | | 16 | | | 100 | | | 2 | | | 11 | | | 13 | |
非流動負債 | | 5 | | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | — | |
負債 | | 89 | | | 16 | | | 105 | | | 2 | | | 11 | | | 13 | |
淨資產/(負債) | | $ | (82) | | | $ | — | | | $ | (82) | | | $ | — | | | $ | (6) | | | $ | (6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的套期保值工具的公允價值 |
| | 指定套期保值工具(單位:百萬) | | 非指定對衝工具(單位:百萬) |
資產負債表地點 | | 商品合約 | | 外幣合約 | | 總計 | | 商品合約 | | 外幣合約 | | 總計 |
應收賬款,淨額 | | $ | 28 | | | $ | 20 | | | $ | 48 | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | 5 | |
其他資產 | | 1 | | 6 | | 7 | | — | | — | | | — | |
資產 | | 29 | | 26 | | 55 | | — | | 5 | | 5 |
應付賬款和應計負債 | | 22 | | 23 | | 45 | | 1 | | 6 | | 7 |
非流動負債 | | 3 | | 9 | | 12 | | — | | — | | | — | |
負債 | | 25 | | 32 | | 57 | | 1 | | 6 | | 7 |
淨資產/(負債) | | $ | 4 | | | $ | (6) | | | $ | (2) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (2) | |
與我們的衍生工具有關的其他信息如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金流中的衍生品 | | 收益(虧損) 在 AOCL 衍生品領域獲得認可 | | | | 收益(虧損) 從 AOCL 重新歸類為收入 |
對衝關係 | | 截至6月30日的三個月 | | 損益表 | | 截至6月30日的三個月 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 地點 | | 2023 | | 2022 |
大宗商品合約 | | $ | (55) | | | $ | (3) | | | 銷售成本 | | $ | (18) | | | $ | 81 | |
外幣合約 | | (4) | | | 6 | | | 淨銷售額/銷售成本 | | (2) | | | 1 | |
利率合約 | | — | | | — | | | 融資成本,淨額 | | — | | | — | |
總計 | | $ | (59) | | | $ | 3 | | | | | $ | (20) | | | $ | 82 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金流中的衍生品 | | 收益(虧損) 在 AOCL 衍生品領域獲得認可 | | | | 收益(虧損) 從 AOCL 重新歸類為收入 |
對衝關係 | | 截至6月30日的六個月 | | 損益表 | | 截至6月30日的六個月 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 地點 | | 2023 | | 2022 |
大宗商品合約 | | $ | (122) | | | $ | 168 | | | 銷售成本 | | $ | (9) | | | $ | 125 | |
外幣合約 | | 5 | | | 11 | | | 淨銷售額/銷售成本 | | 7 | | | 3 | |
利率合約 | | — | | | — | | | 融資成本,淨額 | | — | | | — | |
總計 | | $ | (117) | | | $ | 179 | | | | | $ | (2) | | | $ | 128 | |
截至 2023 年 6 月 30 日,AOCL 已包含 $76百萬美元淨虧損(扣除所得税)26百萬美元)涉及大宗商品相關衍生工具、T-Locks和被指定為現金流套期保值的外幣套期保值,預計將在未來12個月內重新歸類為收益。
6. 公允價值測量
我們以公允價值衡量某些資產和負債,公允價值定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易中出售資產所獲得的或為轉讓負債而支付的價格(即 “退出價格”)。在確定公允價值時,我們使用各種估值方法。根據投入的可靠性,這些估值方法的層次結構分為三個級別。資產和負債是根據對公允價值衡量具有重要意義的最低投入水平進行整體分類的。以下是層次結構級別的摘要:
•第一級投入包括活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。
•2級輸入是指除1級中包含的報價以外的投入,在金融工具的整個期限內,資產或負債可以直接或間接地觀察。第二級輸入基於活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價,或資產或負債可以觀察到或主要可以從可觀測到的市場數據中得出或證實的報價以外的投入。
•第 3 級輸入是資產或負債的不可觀察的輸入。在沒有可觀察投入的情況下,不可觀察的投入用於衡量公允價值,從而考慮到在計量日資產或負債幾乎沒有市場活動(如果有的話)的情況。
經常性按公允價值計量的資產和負債列示如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日 | | 截至2022年12月31日 |
(單位:百萬) | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
有價證券 | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | |
衍生資產 | | 30 | | | 29 | | | 1 | | | — | | | 60 | | | 49 | | | 11 | | | — | |
衍生負債 | | 118 | | | 86 | | | 32 | | | — | | | 64 | | | 51 | | | 13 | | | — | |
長期債務 | | 1,752 | | | — | | | 1,752 | | | — | | | 1,733 | | | — | | | 1,733 | | | — | |
現金等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款和短期借款的賬面價值近似公允價值。商品期貨、期權和掉期合約按公允價值確認。外幣遠期合約、掉期和期權也按公允價值確認。我們的長期債務的公允價值是根據作為證券做市商的主要證券交易商的報價估算的。
7. 融資安排
以下是截至2023年6月30日和2022年12月31日我們的債務賬面金額,扣除相關折扣、保費和債務發行成本:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 截至截至 2023年6月30日 | | 截至截至 2022年12月31日 |
2.9002030 年 6 月 1 日到期的優先票據百分比 | | $ | 596 | | | $ | 595 | |
3.2002026 年 10 月 1 日到期的優先票據百分比 | | 498 | | | 498 | |
3.9002050 年 6 月 1 日到期的優先票據百分比 | | 391 | | | 390 | |
6.6252037 年 4 月 15 日到期的優先票據百分比 | | 253 | | | 253 | |
定期貸款信貸協議將於2024年12月16日到期 | | 200 | | | 200 | |
循環信貸協議 | | — | | | — | |
其他長期借款 | | 1 | | | 4 | |
長期債務總額 | | 1,939 | | | 1,940 | |
商業票據 | | 390 | | | 390 | |
其他短期借款 | | 132 | | | 153 | |
短期借款總額 | | 522 | | | 543 | |
債務總額 | | $ | 2,461 | | | $ | 2,483 | |
我們維持商業票據計劃,根據該計劃,我們可以發行短期的優先無抵押票據,最高總本金額為美元1任何時候都有十億未付款。這些票據可能會不時在美國商業票據市場按慣例條款出售。我們將票據收益用於一般公司用途。在截至2023年6月30日的六個月中,未償商業票據的平均金額為美元468百萬,平均利率為 5.13百分比和加權平均到期日為 10天。在截至2022年6月30日的六個月中,未償商業票據的平均金額為美元425百萬,平均利率為 0.74百分比和加權平均到期日為 19天。截至2023年6月30日,美元390百萬張商業票據未償還,平均利率為 5.38百分比和加權平均到期日為 15天。截至2022年12月31日,美元390百萬張商業票據未償還,平均利率為 4.75百分比和加權平均到期日為 7天。預計2023年該計劃下未償還的商業票據金額將波動。
截至2023年6月30日和2022年12月31日的其他短期借款主要包括各種無抵押當地經營信貸額度下的未償還款項。
8. 承付款和或有開支
我們在印第安納波利斯製造工廠與工會的集體談判協議於2023年7月1日到期後,我們簽訂了短期延期,在此期間不會停工,以促進工會與我們就新的長期協議繼續進行談判。
2022年10月,巴西高等法院發佈了一項澄清動議,要求地方政府提供的某些税收優惠措施可以排除在應納税所得額之外。2022年第四季度,我們提起訴訟,要求收回在2018至2022財年期間授予的先前應納税的地方政府税收優惠的權利。由於我們很可能會復甦,因此我們記錄了 $27百萬所得税優惠,我們預計將在五年內恢復。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們的收入為美元31百萬和美元27剩餘的税收優惠分別為百萬美元記入簡明合併資產負債表上的其他資產。
9. 養老金和其他退休後福利
下表列出了所述期間美國和非美國固定福利養老金計劃的定期淨福利成本的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 美國計劃 | | 非美國計劃 | | 美國計劃 | | 非美國計劃 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服務成本 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
利息成本 | | 4 | | | 2 | | | 3 | | | 3 | | | 8 | | | 4 | | | 5 | | | 5 | |
計劃資產的預期回報率 | | (4) | | | (4) | | | (2) | | | (2) | | | (8) | | | (8) | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
定期福利淨成本 (a) | | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 1 | | | $ | (2) | | | $ | 3 | | | $ | 3 | |
我們預計我們將提供$的現金捐款1百萬和美元32023 年,我們的美國和非美國養老金計劃分別獲得百萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中,我們的現金捐款約為美元2百萬美元用於非美國計劃,微不足道的金額用於美國計劃。
下表列出了所列期間退休後福利淨成本的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服務成本 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | | 1 | | | — | | | 2 | | | 1 | |
| | | | | | | | |
先前服務成本的攤銷 | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
定期福利淨成本 (a) | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
_______________________________________(a)定期淨收益成本的服務成本部分在簡明合併損益表的銷售成本或運營費用中列報。利息成本、計劃資產的預期回報率、先前服務信貸的攤銷以及淨定期福利成本的精算虧損部分的攤銷在簡明合併損益表的其他非營業支出(收入)中列報。
10. 公平
庫存股:2022 年 9 月 26 日,董事會批准了一項新的股票回購計劃,允許我們最多購買 6從2022年9月26日到2025年12月31日,我們的已發行普通股為百萬股。我們可能會不時在公開市場、私下談判交易或其他方式以我們認為合適的價格回購股票。我們沒有義務根據授權回購任何股票,新的回購計劃可以出於任何原因隨時暫停、終止或修改,恕不另行通知。我們的股票回購計劃的參數並不是僅根據根據我們的股票激勵計劃發行的股票的攤薄影響來制定的。但是,我們預計,隨着時間的推移,股票回購將抵消根據股票激勵計劃發行的股票的攤薄影響。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,有 不回購的普通股。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們回購了 502千和 957公開市場交易中的千股普通股,淨成本為美元44百萬和美元83分別是百萬。
基於股份的支付: 下表彙總了我們在本期內基於股份的薪酬支出的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票期權: | | | | | | | | |
税前補償費用 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
所得税優惠 | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票期權支出,扣除所得税 | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | | |
限制性股票單位(“RSU”): | | | | | | | | |
税前補償費用 | | 3 | | | 3 | | | 7 | | | 6 | |
所得税優惠 | | — | | | (1) | | | (1) | | | (1) | |
RSU,扣除所得税 | | 3 | | | 2 | | | 6 | | | 5 | |
| | | | | | | | |
績效份額和其他基於股份的獎勵: | | | | | | | | |
税前補償費用 | | 1 | | | 4 | | | 5 | | | 7 | |
所得税優惠 | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
業績份額和其他基於股份的薪酬支出,扣除所得税 | | 1 | | | 4 | | | 5 | | | 6 | |
| | | | | | | | |
基於股份的薪酬總額: | | | | | | | | |
税前補償費用 | | 5 | | | 8 | | | 14 | | | 15 | |
所得税優惠 | | — | | | (1) | | | (1) | | | (2) | |
扣除所得税後的基於股份的薪酬支出總額 | | $ | 5 | | | $ | 7 | | | $ | 13 | | | $ | 13 | |
股票期權:根據我們的股票激勵計劃,股票期權的行使價等於標的普通股在授予之日的市值。這些選項有 10 年期限,在歸屬時可行使,這種情況發生在一段時間內 三年以授予之日的週年紀念日為準。我們通常承認補償 員工歸屬期或更長時間內所有獎勵的直線支出 a 一-年某些符合退休資格的行政級別員工所需的服務期。我們在授予時估算了沒收率,並在每個時期確認的補償成本範圍內更新了股票期權歸屬期間的估算值。
我們授予了不合格的購買期權 197千股和 281截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,分別為千股。我們估計使用帶有以下假設的Black-Scholes期權定價模型計算每筆期權授予的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 |
預期壽命(年) | | 5.5 | | 5.5 |
無風險利率 | | 4.0% | | 2.0% |
預期波動率 | | 28.3% | | 23.8% |
預期股息收益率 | | 2.9% | | 2.9% |
期權的預期壽命代表了考慮到歸屬時間表和我們的歷史行使模式,我們預計授予期權的未償還期權的加權平均週期。無風險利率基於授予日有效的美國國債收益率曲線,該期限與期權的預期壽命相對應。預期波動率基於我們普通股的歷史波動性,而股息收益率則基於我們在發行之日的股息收益率。
截至2023年6月30日的六個月的股票期權交易摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期權數量 (以千計) | | 每股加權平均行使價 | | 平均剩餘合同期限(年) | | 聚合內在價值 (單位:百萬) |
截至 2022 年 12 月 31 日,未兑現 | | 2,222 | | $ | 92.32 | | | 5.16 | | $ | 24 | |
已授予 | | 197 | | 98.69 | | | | | |
已鍛鍊 | | (297) | | 71.95 | | | | | |
已取消 | | (37) | | 92.18 | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未償還款項 | | 2,085 | | $ | 95.82 | | | 5.34 | | $ | 29 | |
自2023年6月30日起可行使 | | 1,637 | | $ | 96.76 | | | 4.39 | | $ | 23 | |
在截至2023年6月30日的六個月中,通過行使股票期權獲得的現金約為美元21百萬。截至2023年6月30日,與非既得股票期權相關的未確認補償成本總額為美元5百萬,我們預計將在大約加權平均期內攤銷 1.7年份。
與股票期權活動有關的其他信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 |
(以百萬美元計,每股除外) | | 2023 | | 2022 | 2023 | | 2022 |
已授予股票期權的加權平均授予日期公允價值(每股) | | $ | — | | | $ | — | | $ | 23.80 | | | $ | 15.04 | |
行使的股票期權的內在價值總額 | | 4 | | | 1 | | 10 | | | 2 | |
限制性庫存單位:我們已向某些關鍵員工授予限制性股票單位(“RSU”)。RSU 主要受懸崖解鎖,通常在 三年,前提是該員工仍為我們服務。RSU的公允價值是根據授予的股票數量和授予日普通股的報價確定的。
下表彙總了 RSU 在 2023 年的活動:
| | | | | | | | | | | | | | |
(千股) | | 的數量 受限 股份 | | 加權 平均值 公允價值 每股 |
截至 2022 年 12 月 31 日為非既得 | | 517 | | $ | 88.04 | |
已授予 | | 213 | | 98.46 | |
既得 | | (138) | | 88.43 | |
已取消 | | (28) | | 90.88 | |
截至 2023 年 6 月 30 日為非歸屬資產 | | 564 | | $ | 91.80 | |
截至2023年6月30日,與RSU相關的剩餘未確認補償成本總額為美元29百萬,將按加權平均值進行攤銷,約為 2.0年份。
績效份額:我們以績效股份的形式為高級管理層制定了長期激勵計劃。績效份額的歸屬通常基於兩個績效指標。 五十根據我們的股東總回報率與同行集團及其餘股東總回報率的對比,授予的績效股份百分比歸屬 五十背心百分比基於我們的計算 三年調整後投資資本回報率(“ROIC”)與既定投資回報率目標的平均值。
對於根據我們的股東總回報率授予的2023年績效股份,最終歸屬的股票數量可能介於 零到 200補助金的百分比取決於我們的股東總回報率與同行集團的股東總回報率的比較。股票獎勵歸屬將在年底計算 三年期間
並需獲得管理層和董事會人事、文化和薪酬委員會(“薪酬委員會”)的批准。薪酬費用基於授予日績效份額的公允價值,該公允價值使用蒙特卡羅模擬模型確定。我們將這些獎勵的總薪酬支出攤銷為 三年分級歸屬時間表。
對於根據調整後的投資回報率授予的2023年績效股份,最終歸屬的股票數量可能介於 零到 200補助金的百分比取決於我們調整後的投資回報率與目標相比的表現。股票獎勵歸屬將在年底計算 三年期限,須經管理層和薪酬委員會批准。我們的薪酬支出以授予日普通股的市場價格以及最終歸屬的股票數量為基礎。我們至少每年估算一次潛在的股份歸屬,以調整歸屬期內這些獎勵的薪酬支出,以反映我們對照目標估算的調整後投資回報率。我們會將這些獎勵的總薪酬支出攤銷為 三年分級歸屬時間表。
在截至 2023 年 6 月 30 日的六個月中,我們頒發了 92,628千股績效股,加權平均公允價值為美元114.26每股。截至2023年6月30日,與這些獎勵相關的未確認補償費用為美元14百萬,我們將在剩餘的服務期內攤還 2.2年份。2023 年 2 月發放的 2020 年績效份額獎勵實現了 77授予的績效份額的支付百分比。截至2023年6月30日,我們估計2021年的績效份額獎勵將支付為 180百分比。在截至2023年6月30日的六個月中, 34一千股股票被取消。
累計其他綜合虧損: 以下是截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的累計其他綜合收益(虧損)摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 累積翻譯調整 | | 套期保值活動 | | 養老金和退休後調整 | | AOCL |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | (1,008) | | | $ | 6 | | | $ | (46) | | | $ | (1,048) | |
重新分類調整前的其他綜合收益(虧損) | | 15 | | | (117) | | | (2) | | | (104) | |
從累計 OCL 中重新歸類的損失 | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
税收優惠 | | — | | | 30 | | | 1 | | | 31 | |
其他綜合收益淨額(虧損) | | 15 | | | (85) | | | (1) | | | (71) | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | $ | (993) | | | $ | (79) | | | $ | (47) | | | $ | (1,119) | |
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(單位:百萬) | | 累積翻譯調整 | | 套期保值活動 | | 養老金和退休後調整 | | AOCL |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | | $ | (903) | | | $ | 48 | | | $ | (42) | | | $ | (897) | |
重新分類調整前的其他綜合(虧損)收益 | | (81) | | | 179 | | | — | | | 98 | |
(收益)從累計 OCL 中重新分類 | | — | | | (128) | | | — | | | (128) | |
税收(撥款) | | — | | | (13) | | | — | | | (13) | |
其他綜合(虧損)淨收益 | | (81) | | | 38 | | | — | | | (43) | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | | $ | (984) | | | $ | 86 | | | $ | (42) | | | $ | (940) | |
補充信息: 以下簡明合併權益表和可贖回權益表列出了所示期間普通股的每股股息:
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| | 權益總額 | | 基於共享 付款 視乎而定 兑換 | | 可兑換 非- 控制 興趣愛好 |
(單位:百萬) | | 首選 股票 | | 常見 股票 | | 額外 付費 資本 | | 財政部 股票 | | 累積其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 非- 可兑換 非- 控制 興趣愛好 | | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,132 | | | $ | (1,148) | | | $ | (1,048) | | | $ | 4,210 | | | $ | 16 | | | $ | 48 | | | $ | 51 | |
歸屬於Ingredion的淨收益 | | | | | | | | | | | | 191 | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | | | | | | | | | | 3 | | | | | |
申報的股息,普通股(美元0.71/分享) | | | | | | | | | | | | (47) | | | | | | | |
基於股份的薪酬,扣除發行量 | | | | | | 1 | | | 21 | | | | | | | | | (10) | | | |
其他綜合(損失) | | | | | | | | | | (50) | | | | | (6) | | | | | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,133 | | | $ | (1,127) | | | $ | (1,098) | | | $ | 4,354 | | | $ | 13 | | | $ | 38 | | | $ | 51 | |
歸屬於Ingredion的淨收益 | | | | | | | | | | | | 163 | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | | | | | | | | | | 1 | | | | | |
申報的股息,普通股(美元0.71/分享) | | | | | | | | | | | | (48) | | | | | | | |
申報的股息,非控股權益 | | | | | | | | | | | | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬,扣除發行量 | | | | | | 2 | | | 11 | | | | | | | | | 5 | | | |
對非控股權益的公允市場價值調整 | | | | | | 7 | | | | | | | | | | | | | (7) | |
其他綜合(損失) | | | | | | | | | | (21) | | | | | (1) | | | | | (1) | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,142 | | | $ | (1,116) | | | $ | (1,119) | | | $ | 4,469 | | | $ | 12 | | | $ | 43 | | | $ | 43 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 權益總額 | | 基於共享 付款 視乎而定 兑換 | | 可兑換 非- 控制 興趣愛好 |
(單位:百萬) | | 首選 股票 | | 常見 股票 | | 額外 付費 資本 | | 財政部 股票 | | 累積其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 非- 可兑換 非- 控制 興趣愛好 | | |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,158 | | | $ | (1,061) | | | $ | (897) | | | $ | 3,899 | | | $ | 18 | | | $ | 36 | | | $ | 71 | |
歸屬於Ingredion的淨收益 | | | | | | | | | | | | 130 | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | | | | | | | | | | 3 | | | | | |
申報的股息,普通股(美元0.65/分享) | | | | | | | | | | | | (43) | | | | | | | |
回購普通股 | | | | | | | | (39) | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬,扣除發行量 | | | | | | 2 | | | 9 | | | | | | | | | (5) | | | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | 134 | | | | | (2) | | | | | |
餘額,2022 年 3 月 31 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,160 | | | $ | (1,091) | | | $ | (763) | | | $ | 3,986 | | | $ | 19 | | | $ | 31 | | | $ | 71 | |
歸屬於Ingredion的淨收益 | | | | | | | | | | | | 142 | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | | | | | | | | | | 2 | | | | | 1 | |
申報的股息,普通股(美元0.65/每股) | | | | | | | | | | | | (43) | | | | | | | |
申報的股息,非控股權益 | | | | | | | | | | | | | | (4) | | | | | |
回購普通股 | | | | | | | | (44) | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬,扣除發行量 | | | | | | 2 | | | 2 | | | | | | | | | 6 | | | |
對非控股權益的公允市場價值調整 | | | | | | (29) | | | | | | | | | | | | | 29 | |
非控股權益購買 | | | | | | | | | | | | | | | | | | (27) | |
其他綜合(損失) | | | | | | | | | | (177) | | | | | (2) | | | | | (4) | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1,133 | | | $ | (1,133) | | | $ | (940) | | | $ | 4,085 | | | $ | 15 | | | $ | 37 | | | $ | 70 | |
補充信息: 下表提供了所述期間每股普通股基本收益(“EPS”)和攤薄後每股收益(“EPS”)的計算方法。
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| | 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的三個月 |
(以百萬計,每股金額除外) | | 淨收入 可用 轉到 Gredion | | 加權 平均值 股份 | | Per 分享 金額 | | 淨收入 可用 轉到 Gredion | | 加權 平均值 股份 | | Per 分享 金額 |
基本每股收益 | | $ | 163 | | | 66.3 | | $ | 2.46 | | | $ | 142 | | | 66.4 | | $ | 2.14 | |
| | | | | | | | | | | | |
稀釋性證券的影響: | | | | | | | | | | | | |
假設行使稀釋性股票期權以及歸屬稀釋性限制性股票單位和其他獎勵所產生的增量股份 | | | | 1.0 | | | | | | 0.7 | | |
攤薄後每股收益 | | $ | 163 | | | 67.3 | | $ | 2.42 | | | $ | 142 | | | 67.1 | | $ | 2.12 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 |
(以百萬計,每股金額除外) | | 淨收入 可用 轉到 Gredion | | 加權 平均值 股份 | | Per 分享 金額 | | 淨收入 可用 轉到 Gredion | | 加權 平均值 股份 | | Per 分享 金額 |
基本每股收益 | | $ | 354 | | | 66.2 | | $ | 5.35 | | | $ | 272 | | | 66.6 | | $ | 4.08 | |
| | | | | | | | | | | | |
稀釋性證券的影響: | | | | | | | | | | | | |
假設行使稀釋性股票期權以及歸屬稀釋性限制性股票單位和其他獎勵所產生的增量股份 | | | | 1.0 | | | | | | 0.7 | | |
攤薄後每股收益 | | $ | 354 | | | 67.2 | | $ | 5.27 | | | $ | 272 | | | 67.3 | | $ | 4.04 | |
大約 0.6百萬和 0.5在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,分別以百萬股為基礎的普通股獎勵被排除在攤薄後每股收益的加權平均數的計算之外,因為其影響是反稀釋的。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,大約 1.5百萬和 1.4攤薄後每股收益的加權平均數不包括在計算攤薄後每股收益的加權平均值中,分別以百萬股為基礎的普通股獎勵,因為其影響是反稀釋的。
11. 按細分市場和地理區域劃分的信息
我們主要為各行各業生產和銷售澱粉和甜味劑,並按區域進行地域管理。淨銷售額的性質、金額、時機和不確定性主要由我們根據我們的地理細分市場進行管理,我們將這些細分市場分類和報告為北美、南美、亞太和歐洲、中東和非洲(“EMEA”)。我們的北美分部包括美國、墨西哥和加拿大的企業。我們的南美分部包括業務以及我們在巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、厄瓜多爾、祕魯和烏拉圭投資合資企業的收益份額。我們的亞太分部包括韓國、泰國、中國、澳大利亞、日本、新西蘭、印度尼西亞、新加坡、菲律賓、馬來西亞、印度和越南的業務。我們的歐洲、中東和非洲分部包括巴基斯坦、德國、波蘭、英國和南非的業務。沒有按產品列出淨銷售額,因為這樣做是不切實際的。
以下是我們在所示期間按應報告的細分市場向非關聯客户分列的淨銷售額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
對非關聯客户的淨銷售額: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 1,342 | | | $ | 1,284 | | | $ | 2,698 | | | $ | 2,458 | |
南美洲 | | 257 | | | 290 | | | 526 | | | 542 | |
亞太地區 | | 267 | | | 275 | | | 544 | | | 547 | |
EMEA | | 203 | | | 195 | | | 438 | | | 389 | |
淨銷售總額 | | $ | 2,069 | | | $ | 2,044 | | | $ | 4,206 | | | $ | 3,936 | |
| | | | | | | | |
以下是我們在所示期間按應申報分部劃分的營業收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
(單位:百萬) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 197 | | | $ | 161 | | | $ | 404 | | | $ | 317 | |
南美洲 | | 23 | | | 39 | | | 64 | | | 77 | |
亞太地區 | | 27 | | | 21 | | | 55 | | | 43 | |
EMEA | | 42 | | | 29 | | | 99 | | | 60 | |
企業 | | (38) | | | (35) | | | (75) | | | (69) | |
小計 | | 251 | | | 215 | | | 547 | | | 428 | |
收購/整合成本 | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
重組/減值費用 | | — | | | (2) | | | — | | | (4) | |
其他事項 | | — | | | — | | | (5) | | | — | |
總營業收入 | | $ | 251 | | | $ | 213 | | | $ | 542 | | | $ | 423 | |
以下是我們截至2023年6月30日和2022年12月31日按應申報細分市場分列的總資產:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 截至截至 2023年6月30日 | | 截至截至 2022年12月31日 |
資產: | | | | |
北美 (a) | | $ | 4,580 | | | $ | 4,499 | |
南美洲 | | 922 | | | 949 | |
亞太地區 | | 1,395 | | | 1,467 | |
EMEA | | 703 | | | 646 | |
總資產 | | $ | 7,600 | | | $ | 7,561 | |
_____________________
(a)為了便於列報,北美包括公司資產。
12. 補充信息
應收賬款,淨額
截至2023年6月30日和2022年12月31日的淨應收賬款包括:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 截至截至 2023年6月30日 | | 截至截至 2022年12月31日 |
應收賬款——貿易 | | $ | 1,221 | | | $ | 1,200 | |
應收賬款——其他 | | 162 | | | 228 | |
信用損失備抵金 | | (17) | | | (17) | |
應收賬款總額 | | $ | 1,366 | | | $ | 1,411 | |
有e 截至2023年6月30日或2022年12月31日,沒有與我們的客户相關的重大合同資產或合同負債。截至2023年6月30日或2022年12月31日,批量折扣和激勵措施的負債也不大。
庫存
截至2023年6月30日和2022年12月31日,庫存包括:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 截至截至 2023年6月30日 | | 截至截至 2022年12月31日 |
已完成並正在處理中 | | $ | 998 | | | $ | 962 | |
原材料 | | 527 | | | 539 | |
製造用品 | | 93 | | | 96 | |
庫存總額 | | $ | 1,618 | | | $ | 1,597 | |
供應鏈金融計劃
根據第三方銀行管理的供應鏈融資計劃,我們的供應商有機會將我們應收的應收賬款出售給參與的融資機構,並以折扣價提前獲得付款。我們的責任僅限於按照最初與供應商協商的條款付款,無論該供應商是否將其應收賬款出售給金融機構。我們與供應商協商的付款條件與該供應商是否參與供應鏈融資計劃無關,供應商參與任何此類計劃不會影響我們的收入或現金流。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,參與的金融機構持有美元105百萬和美元175我們的負債分別記錄在簡明合併資產負債表上的應付賬款和應計負債中。截至2023年6月30日,供應鏈融資計劃適用於巴西、墨西哥、哥倫比亞、泰國和某些PureCircle實體的業務。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
Ingredion 是全球領先的原料解決方案提供商,將玉米、木薯粉、土豆、甜葉菊、穀物、水果、口香糖和蔬菜轉化為食品、飲料、釀造和其他行業的增值原料和生物材料。我們的目標是彙集人、自然和技術的潛力,讓生活更美好。截至2023年6月30日,我們在北美、南美、亞太和歐洲、中東和非洲(“EMEA”)擁有47個製造工廠,我們在區域層面管理和運營業務。我們相信,這種方法使我們能夠對我們運營的每個地理市場的文化和產品要求有獨特的理解,從而為我們的客户帶來附加價值。
在截至2023年6月30日的季度中,與去年同期相比,我們的淨銷售額、營業收入、淨收入和攤薄後的每股收益均實現增長。我們的淨銷售額的增長是由價格和客户組合推動的,但銷量減少和匯率的影響部分抵消了增長。銷售成本下降的主要原因是銷量減少,但部分被原材料和投入成本的上漲所抵消。與2022年第二季度相比,這些因素導致更高的毛利率和更高的營業收入。
我們在2023年第二季度的淨銷售額為21億美元,增長了1%,而2022年第二季度的淨銷售額為20億美元。我們2023年第二季度的營業收入為2.51億美元,較2022年第二季度的2.13億美元增長了18%。2023年第二季度歸屬於Ingredion的淨收入為1.63億美元,較2022年第二季度的1.42億美元增長了15%。淨銷售額、營業收入和淨收入的增長主要歸因於更強的價格和客户組合,這足以抵消銷量的減少以及原材料和投入成本的上升。
運營結果
我們在四個報告領域擁有重要業務:北美、南美、亞太和歐洲、中東和非洲。外幣匯率的波動會影響我們外國子公司淨銷售額和支出的美元金額。對於我們的大多數外國子公司來説,本地外幣是本位幣。因此,以這些子公司的本位幣計價的淨銷售額和支出按該期間適用的平均匯率折算成美元。
我們於2022年12月1日收購了Mannitab的控股權,並於2022年8月1日完全收購了Amishi。有關這些收購的更多信息,請參閲本報告中包含的簡明合併財務報表附註3。收購業務的業績將包含在從相應收購日期開始的合併財務業績中,這會影響各年業績的可比性。此外,我們在合資企業中的業績份額在我們的簡明合併損益表中被歸類為其他運營費用(收入),年度之間和財務報表各項目之間的可比性受到投資的時間和對價的影響。在我們確定收購和投資對業績的影響的同時,我們在下文也討論了不包括這些影響的經營業績,以提供更具可比性和有意義的分析。
截至2023年6月30日的三個月
附截至2022年6月30日的三個月的比較
淨銷售額。截至2023年6月30日的三個月,淨銷售額增長了1%,達到20.69億美元,而截至2022年6月30日的三個月中,淨銷售額為20.44億美元。淨銷售額的增長是由價格和客户組合推動的,但銷量減少和外匯影響部分抵消了這一點。
銷售成本。在截至2023年6月30日的三個月中,銷售成本下降了2%,至16.28億美元,而截至2022年6月30日的三個月中,銷售成本為16.54億美元。銷售成本的下降主要是由於銷量減少,但部分被淨玉米和其他投入成本的增加所抵消。在截至2023年6月30日的三個月中,我們的毛利率為21%,高於截至2022年6月30日的三個月的19%。
運營開支。在截至2023年6月30日的三個月中,運營支出增長了5%,達到1.88億美元,而截至2022年6月30日的三個月中為1.79億美元。運營開支的增加是
主要歸因於通貨膨脹率上升對成本的影響。在截至2023年6月30日的三個月和截至2022年6月30日的三個月中,運營費用佔淨銷售額的百分比約為9%。
其他運營支出(收入)。在截至2023年6月30日的三個月中,其他運營支出(收入)為200萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中,其他運營支出(收入)為400萬美元。下降的主要原因是截至2023年6月30日的三個月中,權益法投資的虧損與截至2022年6月30日的三個月中權益法投資的收益相比。
融資成本。在截至2023年6月30日的三個月中,融資成本增長了76%,達到3000萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中,融資成本為1,700萬美元。增長的主要原因是與截至2022年6月30日的三個月相比,在截至2023年6月30日的三個月中,利率上升以及平均未償債務餘額增加。
所得税準備金。在截至2023年6月30日的三個月和截至2022年6月30日的三個月中,我們的有效所得税税率分別為25.1%和26.0%。有效税率的下降主要是由2023年第二季度墨西哥比索對美元的升值推動的。巴基斯坦超級税率的提高部分抵消了這一下降。
歸屬於非控股權益的淨收益。在截至2023年6月30日的三個月中,歸屬於非控股權益的淨收益為100萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中,歸屬於非控股權益的淨收益為300萬美元。
歸屬於Ingredion的淨收益。截至2023年6月30日的三個月中,歸屬於Ingredion的淨收益從截至2022年6月30日的三個月的1.42億美元增至1.63億美元。淨收入的增長主要歸因於價格和客户組合,但玉米和投入成本的上漲部分抵消了這一點。
分部業績
北美
淨銷售額。在截至2023年6月30日的三個月中,北美的淨銷售額從截至2022年6月30日的三個月的12.84億美元增長了5%,至13.42億美元。增長的主要原因是價格和客户組合提高了15%。這部分被音量下降10%所抵消。
營業收入。在截至2023年6月30日的三個月中,北美的營業收入從截至2022年6月30日的三個月的1.61億美元增長了22%,至1.97億美元。增長是由有利的價格和客户組合推動的,而投入成本的上漲和銷量的減少部分抵消了這一點。
南美洲
淨銷售額。截至2023年6月30日的三個月中,南美的淨銷售額從截至2022年6月30日的三個月的2.9億美元下降了11%,至2.57億美元。下降反映了交易量減少了14%,對外匯產生了3%的不利影響,但價格和客户組合的7%的改善部分抵消了這一影響。
營業收入。在截至2023年6月30日的三個月中,南美的營業收入從截至2022年6月30日的三個月的3,900萬美元下降了41%,至2,300萬美元。下降是由交易量減少和投入成本上升以及阿根廷合資企業業績對外匯的不利影響所推動的。
亞太地區
淨銷售額。截至2023年6月30日的三個月中,亞太地區的淨銷售額從截至2022年6月30日的三個月的2.75億美元下降了3%,至2.67億美元。下降是由11%的不利交易量和3%的不利外匯影響推動的,而有利的價格和11%的客户組合部分抵消了這些影響。
營業收入。在截至2023年6月30日的三個月中,亞太地區的營業收入從截至2022年6月30日的三個月的2,100萬美元增長了29%,至2,700萬美元。增長主要是由有利的價格和客户組合推動的,但銷量減少部分抵消了這一增長。
EMEA
淨銷售額。在截至2023年6月30日的三個月中,歐洲、中東和非洲的淨銷售額從截至2022年6月30日的三個月的1.95億美元增長了4%,達到2.03億美元。增長是由優惠的價格和31%的客户組合推動的,但16%的不利交易量和11%的不利外匯影響部分抵消了這一增長。
營業收入。在截至2023年6月30日的三個月中,歐洲、中東和非洲的營業收入增長了45%,達到4200萬美元,而截至2022年6月30日的三個月中為2900萬美元。增長主要是由有利的價格和客户組合推動的,但銷量減少、投入成本上漲和外匯影響部分抵消了增長。
截至2023年6月30日的六個月中
附截至 2022 年 6 月 30 日的六個月的比較數據
淨銷售額。截至2023年6月30日的六個月中,淨銷售額增長了7%,達到42.06億美元,而截至2022年6月30日的六個月中,淨銷售額為39.36億美元。淨銷售額的增長是由價格和客户組合推動的,但銷量減少和不利的外匯影響部分抵消了這一點。
銷售成本。在截至2023年6月30日的六個月中,銷售成本增長了4%,達到32.78億美元,而在截至2022年6月30日的六個月中,銷售成本為31.67億美元。銷售成本的增加主要反映了淨玉米和其他投入成本的增加,但銷量的減少部分抵消了這一點。在截至2023年6月30日的六個月中,我們的毛利率為22%,高於截至2022年6月30日的六個月的20%。
運營開支。在截至2023年6月30日的六個月中,運營支出增長了8%,達到3.75億美元,而截至2022年6月30日的六個月中為3.48億美元。運營費用的增加主要歸因於通貨膨脹率上升對成本的影響。在截至2023年6月30日的六個月和截至2022年6月30日的六個月中,運營費用佔淨銷售額的百分比約為9%。
其他運營支出(收入)。在截至2023年6月30日的六個月中,其他運營支出(收入)為1,100萬美元,而截至2022年6月30日的六個月中,其他運營支出(收入)為600萬美元。2023 年的支出主要歸因於與美國停工相關的費用以及權益法投資的虧損。在截至2022年6月30日的六個月中,其他營業(收入)主要來自我們的權益法投資的收益。
融資成本。在截至2023年6月30日的六個月中,融資成本增長了51%,達到6200萬美元,而截至2022年6月30日的六個月中,融資成本為4,100萬美元。增長的主要原因是與截至2022年6月30日的六個月相比,在截至2023年6月30日的六個月中,利率上升以及平均未償債務餘額增加。
所得税準備金。截至2023年6月30日的六個月中,我們的有效所得税税率從截至2022年6月30日的六個月的27.4%降至25.1%。有效税率的下降主要是由於在截至2022年6月30日的六個月中墨西哥比索對美元的升值,以及之前應納税的某些巴西地方激勵措施先前確認的税收優惠的利息。巴基斯坦超級税率的提高部分抵消了這些影響。
歸屬於非控股權益的淨收益。截至2023年6月30日的六個月,歸屬於非控股權益的淨收益為400萬美元,截至2022年6月30日的六個月中,歸屬於非控股權益的淨收益為600萬美元。
歸屬於Ingredion的淨收益。截至2023年6月30日的六個月中,歸屬於Ingredion的淨收益從截至2022年6月30日的六個月的2.72億美元增至3.54億美元。淨收入的增長主要歸因於價格和客户組合,但玉米和投入成本的上漲部分抵消了這一點。
分部業績
北美
淨銷售額。在截至2023年6月30日的六個月中,北美的淨銷售額從截至2022年6月30日的六個月的24.58億美元增長了10%,達到26.98億美元。增長的主要原因是價格和客户組合改善了18%,但銷量下降了8%,部分抵消了這一增長。
營業收入。在截至2023年6月30日的六個月中,北美的營業收入從截至2022年6月30日的六個月的3.17億美元增長了27%,至4.04億美元。增長是由有利的價格和客户組合推動的,而投入成本的上漲和銷量的減少部分抵消了這一點。
南美洲
淨銷售額。截至2023年6月30日的六個月中,南美的淨銷售額從截至2022年6月30日的六個月的5.42億美元下降了3%,至5.26億美元。下降反映了交易量下降了9%,不利的外匯影響為4%。價格和客户組合的10%的改善部分抵消了這些影響。
營業收入。在截至2023年6月30日的六個月中,南美的營業收入從截至2022年6月30日的六個月的7700萬美元下降了17%,至6400萬美元。下降是由不利的交易量和較高的投入成本以及阿根廷合資企業業績對外匯的不利影響所推動的。
亞太地區
淨銷售額。截至2023年6月30日的六個月中,亞太地區的淨銷售額從截至2022年6月30日的六個月的5.47億美元下降了1%,至5.44億美元。下降是由9%的不利交易量和3%的不利外匯影響推動的。優惠的價格和11%的客户組合部分抵消了這些影響。
營業收入。在截至2023年6月30日的六個月中,亞太地區的營業收入從截至2022年6月30日的六個月的4,300萬美元增長了28%,至5,500萬美元。增長主要是由有利的價格和客户組合推動的,但銷量減少部分抵消了這一增長。
EMEA
淨銷售額。在截至2023年6月30日的六個月中,歐洲、中東和非洲的淨銷售額從截至2022年6月30日的六個月的3.89億美元增長了13%,達到4.38億美元。這一增長是由有利的價格和34%的客户組合推動的,但13%的不利外匯影響和8%的不利交易量部分抵消了這一增長。
營業收入。在截至2023年6月30日的六個月中,歐洲、中東和非洲的營業收入增長了65%,達到9,900萬美元,而截至2022年6月30日的六個月中為6000萬美元。增長主要是由有利的價格和客户組合推動的,但銷量減少、投入成本上漲和外匯影響部分抵消了這一增長。
流動性和資本資源
截至2023年6月30日,我們的可用流動性總額約為14.69億美元。6.14億美元的國內流動性包括400萬美元的現金和現金等價物以及通過一項有3.9億美元未償借款的10億美元商業票據計劃提供的6.1億美元。我們在2021年7月27日簽訂的商業票據計劃由我們於2021年6月30日簽訂並於2022年11月30日修訂的五年期循環信貸協議下的10億美元可用借款作為後盾。
截至2023年6月30日,我們的國際流動性約為8.55億美元,包括我們在美國境外的業務持有的2.53億美元現金及現金等價物和600萬美元的短期投資,以及我們在開展業務的國外5.96億美元的未使用運營信貸額度。作為母公司,我們為合併子公司的某些債務提供擔保,截至2023年6月30日,合併子公司的擔保總額為8,300萬美元。我們相信,這些合併後的子公司將能夠在到期時履行其財務義務。
截至2023年6月30日,我們的未償債務總額約為25億美元,不包括未償還的商業票據和其他短期借款,約合19億美元。在我們的未償債務中,有17億美元由優先票據組成,這些票據要到2026年至2050年才需要償還本金。在截至2023年6月30日的六個月中,我們總負債的加權平均利率約為4.3%,在截至2022年6月30日的六個月中,我們總負債的加權平均利率約為3.1%。
我們流動性的主要來源是我們內部產生的現金流,必要時,我們會通過信貸額度和商業票據計劃借款以及在資本市場籌集資金的能力來補充這些現金流。我們目前預計,我們的可用現金餘額、未來的運營現金流、債務市場準入以及循環信貸額度和商業票據計劃下的借款能力,將為我們提供足夠的流動性,為至少未來十二個月以及此後可預見的將來的預期資本支出、分紅和其他運營、投資和融資活動提供資金。我們未來的現金流需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、原材料成本、不斷變化的營運資金需求、我們向新市場擴張的時間和程度、推出新產品的時機、對補充業務和技術的潛在收購、市場對我們新產品的持續接受度以及總體經濟和市場狀況。我們可能需要籌集更多資金或承擔債務,以資助我們對不太可預測的戰略計劃(例如收購)的需求。
淨現金流量
2023年上半年,我們通過經營活動提供的現金為2.79億美元,而2022年上半年用於經營活動的現金為400萬美元。這一增長主要是由於營運資金和本期淨收入的變化。與2022年上半年相比,營運資金變化提供的現金在2023年上半年增加了2.31億美元。這主要歸因於應收貿易賬款變動和庫存變動的減少,但部分被應付賬款和應計負債的減少所抵消。
2023年上半年,我們將1.54億美元的現金用於資本支出和機械商店的購買,以更新、擴建和改善我們的設施,而2022年上半年我們為相同目的支付了1.44億美元。預計2023年的資本投資承諾約為3億美元。
我們每季度向登記在冊的普通股股東申報並支付現金分紅。2023年上半年支付的股息,包括非控股權益的股息,為9500萬美元,而2022年上半年為9000萬美元。這一增長是由於我們在2022年第三季度將季度股息從每股普通股0.65美元增加到0.71美元。2023年5月19日,我們的董事會宣佈向2023年7月3日營業結束時的登記股東派發每股普通股0.71美元的季度現金分紅,該股息於2023年7月25日支付。
我們在2023年上半年沒有回購普通股。在2022年上半年,我們在公開市場交易中回購了約95.7萬股普通股,淨成本為8,300萬美元。
我們沒有為某些外國子公司累計未分配收益的外匯損益提供外國預扣税、州所得税以及聯邦和州税,因為這些收益被視為永久性再投資。確定與未分配收益相關的未確認的遞延所得税負債金額是不切實際的。我們預計無需向美國匯回資金以滿足正常業務過程中出現的國內流動性需求,包括與我們的國內債務還本付息要求相關的流動性需求。
關鍵會計政策與估計
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中,管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析描述了我們的關鍵會計政策和估計。在2023年上半年,我們的關鍵會計政策和估計沒有變化。
新的會計公告
本節所要求的信息參照本報告中包含的簡明合併財務報表附註2納入此處。
前瞻性陳述
本表格10-Q包含或可能包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。Gredion希望將這些前瞻性陳述納入此類陳述的安全港條款。
除其他外,前瞻性陳述包括有關Ingredion的前景、未來運營或未來財務狀況、收益、淨銷售額、税率、資本支出、現金流、支出或其他財務項目的任何陳述,包括管理層針對上述任何內容的計劃或策略和目標以及前述任何一項所依據的任何假設、預期或信念。
這些陳述有時可以通過使用前瞻性詞語來識別,例如 “可能”、“將”、“應該”、“預期”、“假設”、“相信”、“計劃”、“估計”、“預期”、“打算”、“繼續”、“預期”、“預測”、“前景”、“前景”、“前景”、“潛力”、“臨時” 或其他類似的表達方式或其否定詞。除歷史事實陳述外,所有陳述均為 “前瞻性陳述”。
這些陳述基於當前的情況或預期,但存在某些固有的風險和不確定性,其中許多風險和不確定性難以預測,也超出了我們的控制範圍。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的我們的預期是基於合理的假設,但我們提醒投資者,無法保證我們的預期會被證明是正確的。
基於各種風險和不確定性,包括俄羅斯和烏克蘭衝突的影響,包括對原材料和能源供應的供應和價格以及外匯和利率波動的影響;與高果糖玉米糖漿和我們生產的其他產品相關的消費偏好的變化;全球經濟狀況和總體政治、經濟、商業和市場的影響,實際結果和發展可能與這些聲明中表達或暗示的預期存在重大差異影響我們購買原材料或製造或銷售產品的各個地理區域和國家的客户和消費者的情況,以及這些因素可能對我們的銷售量、產品定價和向客户收取應收賬款的能力產生的影響;我們所服務的主要行業未來對我們產品的購買,包括但不限於食品、飲料、動物營養和釀造行業;COVID-19 對我們的影響業務、對我們產品的需求和財務業績;通過基因改造和生物技術開發的產品的接受程度的不確定性;我們以足以獲得市場接受的速度或質量開發或獲得新產品和服務的能力;玉米精煉行業及相關行業的競爭和/或客户壓力增加,包括我們的初級產品和副產品,尤其是玉米油的市場和價格;價格波動、供應鏈中斷和短缺影響我們生產流程和交付渠道的投入,包括原材料、能源成本和可用性以及運費和物流;我們控制成本、實現預算和實現預期協同效應的能力,包括我們按時按預算完成計劃維護和投資項目的能力以及運費和運輸成本;製造設施的運營困難以及與產品安全和質量相關的責任;氣候變化的影響以及法律、監管和應對氣候變化的市場措施;我們以優惠條件成功識別和完成收購或戰略聯盟的能力,以及我們成功整合收購的業務或實施和維護戰略聯盟並在上述所有方面實現預期協同效應的能力;在外國和外幣開展業務所固有的經濟、政治和其他風險;金融和資本市場的行為,包括外匯波動、波動方面的行為利息和匯率以及市場波動以及對衝此類波動的相關風險;未能保持令人滿意的勞資關係;我們吸引、發展、激勵和與員工保持良好關係的能力;自然災害、戰爭、威脅或恐怖主義行為、COVID-19 等流行病的爆發或持續或持續或其他超出我們控制範圍的重大事件的發生對我們業務的影響;減值費用對我們的商譽或長期壽命的影響資產;政府變動政策、法律或法規以及法律合規成本,包括遵守環境法規;我們的税率變化或面臨額外的所得税負擔;利率上升可能導致借貸成本增加;我們以合理利率籌集資金的能力以及影響我們獲得足夠資金以實現未來增長和擴張的其他因素;信息技術系統、流程和場地方面的安全漏洞;股市波動和其他可能產生不利影響的因素我們的股價;影響我們繼續執行分紅政策的風險;以及我們對財務報告保持有效內部控制的能力。
我們的前瞻性陳述僅代表其發表之日,我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映陳述發佈之日之後的事件或情況
新信息或未來事件或發展的結果。如果我們確實更新或更正了這些陳述中的一項或多項,則投資者和其他人不應得出結論,認為我們將進行額外的更新或更正。有關這些風險和其他風險的進一步描述,請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的10-Q表和8-K表報告中包含的 “風險因素” 和其他信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
見第二部分項目7A中的討論。關於市場風險的定量和定性披露,見我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告的第35至36頁,討論我們如何應對利率、原材料和能源成本以及外幣方面的風險。在截至2023年6月30日的六個月中,提供的有關這些披露的信息沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
截至2023年6月30日,我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,對披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露控制和程序 (a) 可有效提供合理的保證,即根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的所有信息都已在證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告,並且 (b) 設計完畢確保所需的信息我們根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中披露的信息會被彙總並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的主要執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
在截至2023年6月30日的三個月中,我們對財務報告的內部控制沒有任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分
第 1 項。法律訴訟
2022 年 9 月,繼我們在伊利諾伊州貝德福德公園的製造工廠進行某些空氣排放測試後,我們向伊利諾伊州環境保護署(“伊利諾伊州環保局”)報告説,某些排放已超過空氣排放許可證規定的適用限制。2023 年 2 月 8 日,伊利諾伊州環保局就我們報告中提到的事項發佈了違規通知。違反伊利諾伊州環境法規的行為可能會導致處以民事或刑事罰款。我們正在與伊利諾伊州環保局就此事進行討論。
在2015年和2016年,Ingredion自行報告了與涉及印第安納州印第安納波利斯製造工廠的環境監管事務有關的某些監測和記錄保存問題。2017年9月,在進行檢查並由Ingredion向美國環境保護署(“EPA”)提供所要求的信息之後,EPA發佈了Gredion違規通知,其中包括除了Ingredion自我報告的違規行為外,還包括其他涉嫌的違規行為。這些其他涉嫌的違規行為主要與該設施的堆棧測試結果有關。違規通知中的指控,無論是來自自我報告的信息、檢查還是其他要求的信息,對我們來説都不是實質性的。EPA已將整個問題移交給美國司法部環境和自然資源司(“DOJ”)。司法部和Gredion正在就此事的解決方案進行討論。
我們目前面臨在正常業務過程中產生的索賠和訴訟,包括與勞工事務、某些環境訴訟和商業索賠有關的索賠和訴訟。我們還經常收到監管機構和其他政府機構的詢問,這些詢問涉及我們業務的各個方面,包括與環境有關的法律和法規的遵守情況,並且在任何給定時間,我們都會與相關政府機構處理處於不同解決階段的問題。這些問題的結果不在我們的完全控制範圍內,可能在很長一段時間內都不為人所知。我們認為,目前已知的法律訴訟和調查的結果對我們來説並不重要。但是,無法保證此類索賠、訴訟或調查或未來出現的索賠、訴訟或調查,無論是單獨提起還是總體提出,都不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第 2 項
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股權證券:
下表顯示了我們在截至2023年6月30日的三個月中回購普通股的信息。
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(千股) | | 總計 數字 的股份 已購買 | | 平均值 價格 已付費 每股 | | 總數 的股份 以身份購買 公開的一部分 已宣佈的計劃或 程式 | | 最大數量 (或近似值 的美元價值) 可能還沒有的股票 在下方購買 期末的計劃或計劃 (以千計) |
2023 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 | | — | | — | | | — | | 6,000 股 |
2023 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 | | — | | — | | | — | | 6,000 股 |
2023 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 | | — | | — | | | — | | 6,000 股 |
總計 | | — | | — | | | — | | |
2022年9月26日,董事會批准了一項新的股票回購計劃,允許我們在2022年9月26日至2025年12月31日期間購買多達600萬股已發行普通股。截至2023年6月30日,根據股票回購計劃,我們有600萬股股票可供回購。
項目 5 其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
開啟 2023年5月4日, James P. Zallie,我們的 總裁兼首席執行官, 訂立了經修正的書面計劃最多可出售 56,331我們的普通股,旨在滿足經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1(c)條的肯定辯護條件。該計劃將於2023年8月11日開始,並將於2026年2月2日或所有股票出售的任何較早日期到期。
還開着 2023年5月4日,扎利先生 終止了旨在滿足規則 10b5-1 (c) 中肯定辯護條件的現有書面計劃根據經修訂的1934年《證券交易法》。最初的計劃規定最多可以出售 56,331我們在2023年3月13日至2024年10月10日期間的普通股。
第 6 項。證物和財務報表附表
a) 展品
S-K法規第601項要求的展品在下面的展覽索引中列出:
展覽索引
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展品編號 | 描述 |
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10.1* | Gredion Incorporated 2023年股票激勵計劃,自2023年5月19日起生效(參照Ingredion於2023年5月23日提交的2023年5月19日8-K表最新報告的附錄10.1納入)(文件編號1-13397)。 |
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31.1† | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條或第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 |
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31.2† | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條或第15d-14(a)條對首席財務官進行認證。 |
| |
32.1†† | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(b)條或第15d-14(b)條以及根據2002年《薩班斯-奧克斯利法》第906條通過的《美國法典》第18編第63章第1350條對首席執行官進行認證。 |
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32.2†† | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(b)條或第15d-14(b)條以及根據2002年《薩班斯奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第63章第1350條對首席財務官進行認證。 |
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101.INS† | XBRL 實例文檔(實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中)。 |
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101.SCH† | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL† | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF† | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
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101.LAB† | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
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101.PRE† | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
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104† | 封面頁交互式數據文件(封面 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中,該文檔包含在附錄 101 中)。 |
_____________________
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† | 與這份報告一起歸檔。 |
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†† | 附有這份報告。 |
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* | 根據本報告第6項,管理合同或補償計劃或安排應作為本表格的證據提交。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條的要求,註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
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| 添加了成分 |
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日期:2023 年 8 月 8 日 | 來自: | /s/James D. Gray |
| 詹姆斯·D·格雷 |
| 執行副總裁兼首席財務官 |
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日期:2023 年 8 月 8 日 | 來自: | /s/ Davida M. Gable |
| Davida M. Gable |
| 副總裁、全球總監兼全球共享服務 |