美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據第 13a-16 條或 15d-16
1934 年證券交易法
2023 年 12 月
委員會檔案編號 001-34919
三井住友金融集團有限公司
(將註冊人姓名翻譯成英文)
日本東京都千代田區丸之內一丁目1-2號
(主要行政辦公室地址)
用複選標記指明 註冊人是否在表格20-F或40-F表格的封面下提交年度報告:
表格 20-F 或表格 40-F ☐
這份表格 6-K 的報告應被視為 以提及方式納入構成三井住友金融集團有限公司一部分的招股説明書中F-3表格(文件 編號333-273003)上的註冊聲明,並自本報告提供之日起成為該招股説明書的一部分,但不得被隨後提交或提供的文件或報告所取代。
已提交文件表
1. | 截至2023年9月30日的六個月 未經審計的日本公認會計準則中期合併財務報表 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
三井住友金融集團有限公司 | ||||
來自: |
/s/ 伊藤文彥 | |||
姓名: | 伊藤文彥 | |||
標題: | 高級管理執行官 集團首席財務官 |
日期:2023 年 12 月 5 日
未經審計的中期合併日本公認會計準則財務報表
截至2023年9月30日的六個月
2023年11月29日,我們發佈了截至2023年9月30日止六個月的未經審計的中期合併財務報表,該報表是根據日本普遍接受的會計原則或日本公認會計原則編制的,作為季度證券報告的一部分(shihanki hokokusho)我們 向日本有關當局提交的截至2023年9月30日的季度。本文件是未經審計的中期合併財務報表及其包含在該季度證券報告中的附註的英文譯本。日本公認會計原則在某些方面與國際會計準則理事會發布的《國際財務報告準則》(IFRS)以及美國公認的會計原則不同。有關國際財務報告準則與 日本公認會計原則之間某些差異的描述,請參閲我們最近向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告中的第5.A項經營業績與日本公認會計原則的對賬。
未經審計的中期合併財務報表(日本公認會計原則)
臨時合併資產負債表
百萬日元 |
數以百萬計的 美元 |
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2023 年 3 月 31 日 |
2023年9月30日 |
2023年9月30日 | ||||||||||||||
資產: |
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銀行的現金和應付款 |
*5 | ¥ | 75,913,960 | *5 | ¥ | 77,411,258 | $ | 517,524 | ||||||||
購買的電話貸款和賬單 |
5,684,812 | 6,088,010 | 40,701 | |||||||||||||
轉售協議下的應收款 |
5,785,945 | 7,753,303 | 51,834 | |||||||||||||
證券借款交易下的應收賬款 |
5,576,612 | 6,031,785 | 40,325 | |||||||||||||
已購買的金錢債權 |
5,558,287 | 5,427,975 | 36,288 | |||||||||||||
交易資產 |
*2, *5 | 8,751,204 | *2, *5 | 11,127,530 | 74,392 | |||||||||||
以信託形式存放的資金 |
12,957 | 13,149 | 88 | |||||||||||||
證券 |
*1, *2, *3, *5, *12 | 33,213,165 | *1, *2, *3, *5, *12 | 40,431,009 | 270,297 | |||||||||||
貼現的貸款和賬單 |
*3, *4, *5, *6 | 98,404,137 | *3, *4, *5, *6 | 102,448,793 | 684,910 | |||||||||||
外匯交易 |
*3, *4 | 1,942,764 | *3, *4 | 2,238,431 | 14,965 | |||||||||||
租賃應收賬款和投資資產 |
226,302 | 257,744 | 1,723 | |||||||||||||
其他資產 |
*3, *5 | 13,243,899 | *3, *5 | 17,311,905 | 115,737 | |||||||||||
有形固定資產 |
*7, *8 | 1,494,527 | *7, *8 | 1,551,296 | 10,371 | |||||||||||
無形固定資產 |
897,848 | 939,136 | 6,278 | |||||||||||||
淨固定福利資產 |
704,654 | 725,072 | 4,847 | |||||||||||||
遞延所得税資產 |
74,084 | 88,703 | 593 | |||||||||||||
客户在承兑和擔保方面的責任 |
*3 | 13,693,771 | *3 | 14,605,432 | 97,643 | |||||||||||
可能的貸款損失準備金 |
(750,369) | (725,472) | (4,850) | |||||||||||||
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總資產 |
¥ | 270,428,564 | ¥ | 293,725,065 | $ | 1,963,665 | ||||||||||
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1
(續)
百萬日元 |
數以百萬計的 美元 |
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2023 年 3 月 31 日 |
2023年9月30日 |
2023年9月30日 | ||||||||||||||
負債和淨資產: |
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負債: |
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存款 |
*5 | ¥ | 158,770,253 | *5 | ¥ | 162,448,935 | $ | 1,086,034 | ||||||||
可轉讓的存款證 |
13,025,555 | 13,772,058 | 92,072 | |||||||||||||
電話費和賬單已售出 |
2,569,055 | 2,161,557 | 14,451 | |||||||||||||
回購協議下的應付賬款 |
*5 | 16,772,716 | *5 | 22,665,537 | 151,528 | |||||||||||
證券借貸交易下的應付賬款 |
*5 | 1,521,271 | *5 | 1,393,357 | 9,315 | |||||||||||
商業票據 |
2,349,956 | 2,093,812 | 13,998 | |||||||||||||
交易負債 |
8,066,745 | 10,476,369 | 70,039 | |||||||||||||
借了錢 |
*5, *9 | 13,674,830 | *5, *9 | 14,370,861 | 96,075 | |||||||||||
外匯交易 |
1,465,847 | 2,277,501 | 15,226 | |||||||||||||
短期債券 |
424,000 | 708,500 | 4,737 | |||||||||||||
債券 |
*5, *10 | 10,365,003 | *5, *10 | 12,340,347 | 82,500 | |||||||||||
由於信託賬户 |
*5, *11 | 2,413,464 | *5, *11 | 2,111,631 | 14,117 | |||||||||||
其他負債 |
11,923,748 | 17,827,867 | 119,186 | |||||||||||||
員工獎金儲備金 |
96,254 | 69,112 | 462 | |||||||||||||
高管獎金儲備金 |
3,307 | | | |||||||||||||
固定福利負債淨額 |
35,449 | 36,041 | 241 | |||||||||||||
高管退休金儲備金 |
1,133 | 954 | 6 | |||||||||||||
積分服務計劃預約 |
28,659 | 31,763 | 212 | |||||||||||||
存款償還準備金 |
10,845 | 8,574 | 57 | |||||||||||||
利息償還損失準備金 |
128,378 | 112,267 | 751 | |||||||||||||
特別法律規定的儲備金 |
3,902 | 4,259 | 28 | |||||||||||||
遞延所得税負債 |
265,354 | 359,286 | 2,402 | |||||||||||||
土地重估的遞延所得税負債 |
*7 | 27,952 | *7 | 27,945 | 187 | |||||||||||
接受和擔保 |
13,693,771 | 14,605,432 | 97,643 | |||||||||||||
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負債總額 |
257,637,458 | 279,903,979 | 1,871,266 | |||||||||||||
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淨資產: |
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資本存量 |
2,342,537 | 2,344,038 | 15,671 | |||||||||||||
資本盈餘 |
694,052 | 685,660 | 4,584 | |||||||||||||
留存收益 |
7,423,600 | 7,586,692 | 50,720 | |||||||||||||
庫存股 |
(151,798) | (17,721) | (118) | |||||||||||||
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股東權益總額 |
10,308,391 | 10,598,670 | 70,856 | |||||||||||||
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其他證券的未實現淨收益(虧損) |
1,373,521 | 1,505,869 | 10,067 | |||||||||||||
套期保值的遞延淨收益(虧損) |
(13,293) | 61,996 | 414 | |||||||||||||
土地重估超額 |
*7 | 35,005 | *7 | 35,041 | 234 | |||||||||||
外幣折算調整 |
843,614 | 1,369,518 | 9,156 | |||||||||||||
固定福利計劃的累積重新測量 |
133,226 | 123,588 | 826 | |||||||||||||
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累計其他綜合收益總額 |
2,372,074 | 3,096,013 | 20,698 | |||||||||||||
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股票收購權 |
1,145 | 1,002 | 7 | |||||||||||||
非控股權益 |
109,495 | 125,400 | 838 | |||||||||||||
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淨資產總額 |
12,791,106 | 13,821,086 | 92,399 | |||||||||||||
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負債總額和淨資產 |
¥ | 270,428,564 | ¥ | 293,725,065 | $ | 1,963,665 | ||||||||||
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2
中期合併收益表
百萬日元 |
數以百萬計的 美元 |
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截至 9 月 30 日的六個月 |
2022 |
2023 |
2023 | |||||||||||||||||
普通收入 |
¥ | 2,916,911 | ¥ | 4,482,985 | $ | 29,970 | ||||||||||||||
利息收入 |
1,533,167 | 2,923,705 | 19,546 | |||||||||||||||||
貸款和折扣的利息 |
1,042,032 | 1,751,125 | 11,707 | |||||||||||||||||
證券的利息和股息 |
216,433 | 305,920 | 2,045 | |||||||||||||||||
信託費 |
3,044 | 3,784 | 25 | |||||||||||||||||
費用和佣金 |
703,822 | 804,513 | 5,378 | |||||||||||||||||
交易收入 |
8,807 | 164,795 | 1,102 | |||||||||||||||||
其他營業收入 |
461,639 | 439,872 | 2,941 | |||||||||||||||||
其他收入 |
*1 | 206,430 | *1 | 146,313 | 978 | |||||||||||||||
普通開支 |
2,190,840 | 3,773,752 | 25,229 | |||||||||||||||||
利息支出 |
659,577 | 2,035,952 | 13,611 | |||||||||||||||||
存款利息 |
230,104 | 800,847 | 5,354 | |||||||||||||||||
費用和佣金支付 |
115,529 | 119,549 | 799 | |||||||||||||||||
交易損失 |
111,252 | 229,906 | 1,537 | |||||||||||||||||
其他運營費用 |
191,766 | 133,937 | 895 | |||||||||||||||||
一般和管理費用 |
*2 | 962,562 | *2 | 1,082,198 | 7,235 | |||||||||||||||
其他開支 |
*3 | 150,152 | *3 | 172,207 | 1,151 | |||||||||||||||
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|||||||||||||||
普通利潤 |
726,071 | 709,232 | 4,741 | |||||||||||||||||
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非凡收益 |
*4 | 378 | *4 | 168 | 1 | |||||||||||||||
非凡損失 |
*5, *6 | 1,775 | *5, *6 | 3,014 | 20 | |||||||||||||||
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所得税前收入 |
724,674 | 706,386 | 4,722 | |||||||||||||||||
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|||||||||||||||
所得税-當前 |
146,053 | 176,906 | 1,183 | |||||||||||||||||
所得税遞延 |
47,692 | 837 | 6 | |||||||||||||||||
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所得税 |
193,746 | 177,743 | 1,188 | |||||||||||||||||
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利潤 |
530,927 | 528,642 | 3,534 | |||||||||||||||||
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歸屬於非控股權益的利潤 |
5,500 | 2,176 | 15 | |||||||||||||||||
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歸屬於母公司所有者的利潤 |
¥ | 525,427 | ¥ | 526,465 | $ | 3,520 | ||||||||||||||
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3
中期綜合收益表
百萬日元 |
數以百萬計的 美元 |
|||||||||||||||||||
截至 9 月 30 日的六個月 |
2022 |
2023 |
2023 | |||||||||||||||||
利潤 |
¥ | 530,927 | ¥ | 528,642 | $ | 3,534 | ||||||||||||||
其他綜合收益(虧損) |
174,433 | 729,123 | 4,874 | |||||||||||||||||
其他證券的未實現淨收益(虧損) |
(668,609) | 126,098 | 843 | |||||||||||||||||
套期保值的遞延淨收益(虧損) |
98,664 | 71,528 | 478 | |||||||||||||||||
外幣折算調整 |
644,993 | 476,785 | 3,187 | |||||||||||||||||
重新衡量固定福利計劃 |
(8,200) | (9,683) | (65) | |||||||||||||||||
關聯公司其他綜合收益的份額 |
107,585 | 64,394 | 431 | |||||||||||||||||
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綜合收入總額 |
705,361 | 1,257,766 | 8,409 | |||||||||||||||||
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歸屬於母公司所有者的綜合收益 |
697,209 | 1,250,368 | 8,359 | |||||||||||||||||
歸屬於非控股權 權益的綜合收益 |
8,151 | 7,397 | 49 |
4
淨資產變動中期合併報表
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的六個月 |
資本 股票 |
資本 剩餘 |
已保留 收入 |
財政部 股票 |
總計 | |||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 2,341,878 | ¥ | 693,664 | ¥ | 6,916,468 | ¥ | (13,402) | ¥ | 9,938,608 | ||||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
658 | 658 | 1,317 | |||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(143,936 | ) | (143,936 | ) | ||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
525,427 | 525,427 | ||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(34 | ) | (34 | ) | ||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
(45 | ) | 320 | 274 | ||||||||||||||||||||
由於與非控股權益的交易 而導致股東權益的變化 |
(270 | ) | (270 | ) | ||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
12 | 12 | ||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
45 | (45 | ) | | ||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
||||||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
該期間的淨變動 |
658 | 387 | 381,458 | 285 | 382,790 | |||||||||||||||||||
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|||||||||||||||
期末餘額 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 694,052 | ¥ | 7,297,926 | ¥ | (13,116) | ¥ | 10,321,399 | ||||||||||||||
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百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
累計其他綜合收益 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的六個月 |
未實現淨額 收益(損失) 在其他上 證券 |
淨延期 收益(損失) 在樹籬上 |
土地 重新估值 過量 |
國外 貨幣 翻譯 調整 |
累積的 重新測量 已定義的 福利計劃 |
總計 | ||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 1,632,080 | ¥ | (80,061 | ) | ¥ | 36,320 | ¥ | 450,143 | ¥ | 121,123 | ¥ | 2,159,606 | |||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
||||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||
由於與非控股權益的交易 而導致股東權益的變化 |
||||||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
||||||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
(671,756 | ) | 122,697 | (12 | ) | 729,045 | (8,204 | ) | 171,769 | |||||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||||
該期間的淨變動 |
(671,756 | ) | 122,697 | (12 | ) | 729,045 | (8,204 | ) | 171,769 | |||||||||||||||
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|||||||||||||
期末餘額 |
¥ | 960,324 | ¥ | 42,636 | ¥ | 36,307 | ¥ | 1,179,188 | ¥ | 112,919 | ¥ | 2,331,376 | ||||||||||||
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5
(續)
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百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的六個月 |
股票 收購 權利 |
非控制性 利益 |
總計 淨資產 |
|||||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 1,475 | ¥ | 97,641 | ¥ | 12,197,331 | ||||||||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
1,317 | |||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(143,936 | ) | ||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
525,427 | |||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(34 | ) | ||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
274 | |||||||||||||||||||||||
由於與非控股權益的交易 而導致股東權益的變化 |
(270 | ) | ||||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
12 | |||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
| |||||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
(273 | ) | 9,223 | 180,719 | ||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||
該期間的淨變動 |
(273 | ) | 9,223 | 563,510 | ||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||
期末餘額 |
¥ | 1,201 | ¥ | 106,864 | ¥ | 12,760,842 | ||||||||||||||||||
|
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6
(續)
|
||||||||||||||||||||||||
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
資本 股票 |
資本 剩餘 |
已保留 收入 |
財政部 股票 |
總計 | |||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 694,052 | ¥ | 7,423,600 | ¥ | (151,798 | ) | ¥ | 10,308,391 | |||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
1,501 | 1,500 | 3,001 | |||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(168,077 | ) | (168,077 | ) | ||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
526,465 | 526,465 | ||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(61,326 | ) | (61,326 | ) | ||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
(99 | ) | 242 | 143 | ||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
(195,160 | ) | 195,160 | | ||||||||||||||||||||
與 非控股權益的交易導致股東權益的變化 |
(9,892 | ) | (9,892 | ) | ||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
(35 | ) | (35 | ) | ||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本 |
195,259 | (195,259 | ) | | ||||||||||||||||||||
除以下項目之外的淨變動 |
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該期間的淨變動 |
1,501 | (8,391 | ) | 163,092 | 134,076 | 290,278 | ||||||||||||||||||
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期末餘額 |
¥ | 2,344,038 | ¥ | 685,660 | ¥ | 7,586,692 | ¥ | (17,721 | ) | ¥ | 10,598,670 | |||||||||||||
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百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
累計其他綜合收益 | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
未實現淨額 收益(損失) 在其他上 證券 |
淨延期 收益(損失) 在樹籬上 |
土地 重新估值 過量 |
國外 貨幣 翻譯 調整 |
累積的 重新測量 已定義的 福利計劃 |
總計 | ||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 1,373,521 | ¥ | (13,293) | ¥ | 35,005 | ¥ | 843,614 | ¥ | 133,226 | ¥ | 2,372,074 | ||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
||||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
||||||||||||||||||||||||
與 非控股權益的交易導致股東權益的變化 |
||||||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本 |
||||||||||||||||||||||||
除以下項目之外的淨變動 |
132,347 | 75,289 | 35 | 525,903 | (9,638 | ) | 723,938 | |||||||||||||||||
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該期間的淨變動 |
132,347 | 75,289 | 35 | 525,903 | (9,638 | ) | 723,938 | |||||||||||||||||
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期末餘額 |
¥ | 1,505,869 | ¥ | 61,996 | ¥ | 35,041 | ¥ | 1,369,518 | ¥ | 123,588 | ¥ | 3,096,013 | ||||||||||||
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7
(續)
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||||||||||||||||||||||||
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
股票 收購 權利 |
非控制性 利益 |
總計 淨資產 |
|||||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 1,145 | ¥ | 109,495 | ¥ | 12,791,106 | ||||||||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
3,001 | |||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(168,077 | ) | ||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
526,465 | |||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(61,326 | ) | ||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
143 | |||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
| |||||||||||||||||||||||
與 非控股權益的交易導致股東權益的變化 |
(9,892 | ) | ||||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
(35 | ) | ||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
| |||||||||||||||||||||||
除以下項目之外的淨變動 |
(142 | ) | 15,905 | 739,701 | ||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||
該期間的淨變動 |
(142 | ) | 15,905 | 1,029,980 | ||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||
期末餘額 |
¥ | 1,002 | ¥ | 125,400 | ¥ | 13,821,086 | ||||||||||||||||||
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8
(續)
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||||||||||||||||||||||||
數百萬美元 | ||||||||||||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
資本 股票 |
資本 剩餘 |
已保留 收入 |
財政部 股票 |
總計 | |||||||||||||||||||
期初餘額 |
$ | 15,661 | $ | 4,640 | $ | 49,630 | $ | (1,015 | ) | $ | 68,916 | |||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
10 | 10 | 20 | |||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(1,124 | ) | (1,124 | ) | ||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
3,520 | 3,520 | ||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(410 | ) | (410 | ) | ||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
(1 | ) | 2 | 1 | ||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
(1,305 | ) | 1,305 | | ||||||||||||||||||||
與 非控股權益的交易導致股東權益的變化 |
(66 | ) | (66 | ) | ||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
(0 | ) | (0 | ) | ||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
1,305 | (1,305 | ) | | ||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
||||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||
該期間的淨變動 |
10 | (56 | ) | 1,090 | 896 | 1,941 | ||||||||||||||||||
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|||||||||||||||
期末餘額 |
$ | 15,671 | $ | 4,584 | $ | 50,720 | $ | (118 | ) | $ | 70,856 | |||||||||||||
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|||||||||||||||
數百萬美元 | ||||||||||||||||||||||||
累計其他綜合收益 | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
未實現淨額 收益(損失) 在其他上 證券 |
淨延期 收益(損失) 在樹籬上 |
土地 重新估值 過量 |
國外 貨幣 翻譯 調整 |
累積的 重新測量 已定義的 福利計劃 |
總計 | ||||||||||||||||||
期初餘額 |
$ | 9,183 | $ | (89) | $ | 234 | $ | 5,640 | $ | 891 | $ | 15,858 | ||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
||||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
||||||||||||||||||||||||
與 非控股權益的交易導致股東權益的變化 |
||||||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
||||||||||||||||||||||||
除以下項目之外的淨變動 |
885 | 503 | 0 | 3,516 | (64 | ) | 4,840 | |||||||||||||||||
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|||||||||||||
該期間的淨變動 |
885 | 503 | 0 | 3,516 | (64 | ) | 4,840 | |||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
期末餘額 |
$ | 10,067 | $ | 414 | $ | 234 | $ | 9,156 | $ | 826 | $ | 20,698 | ||||||||||||
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9
(續)
|
||||||||||||||||||||||||
數百萬美元 | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
股票 收購 權利 |
非控制性 利益 |
總計 淨資產 |
|||||||||||||||||||||
期初餘額 |
$ | 8 | $ | 732 | $ | 85,513 | ||||||||||||||||||
時期的變化 | ||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
20 | |||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(1,124 | ) | ||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
3,520 | |||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(410 | ) | ||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
1 | |||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
| |||||||||||||||||||||||
與 非控股權益的交易導致股東權益的變化 |
(66 | ) | ||||||||||||||||||||||
扭轉土地重估過剩的局面 |
(0 | ) | ||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
| |||||||||||||||||||||||
除以下項目之外的淨變動 |
(1 | ) | 106 | 4,945 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||
該期間的淨變動 |
(1 | ) | 106 | 6,886 | ||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||
期末餘額 |
$ | 7 | $ | 838 | $ | 92,399 | ||||||||||||||||||
|
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10
中期合併現金流量表
百萬日元 | 數以百萬計的 美元 |
|||||||||||||||||||
截至 9 月 30 日的六個月 |
2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||
來自經營活動的現金流: |
||||||||||||||||||||
所得税前收入 |
¥ | 724,674 | ¥ | 706,386 | $ | 4,722 | ||||||||||||||
折舊 |
116,101 | 125,797 | 841 | |||||||||||||||||
固定資產減值損失 |
885 | 733 | 5 | |||||||||||||||||
商譽攤銷 |
15,662 | 15,394 | 103 | |||||||||||||||||
分步收購的淨(收益)虧損 |
| (75) | (1) | |||||||||||||||||
關聯公司淨(收益)虧損中的權益 |
(52,079) | (35,785) | (239) | |||||||||||||||||
可能的貸款損失準備金的淨變動 |
(30,326) | (35,740) | (239) | |||||||||||||||||
員工獎金儲備金的淨變動 |
(37,970) | (31,067) | (208) | |||||||||||||||||
高管獎金儲備金的淨變化 |
(4,081) | (3,317) | (22) | |||||||||||||||||
固定收益淨資產和負債的淨變化 |
(22,744) | (19,355) | (129) | |||||||||||||||||
高管退休金儲備金的淨變動 |
(91) | (178) | (1) | |||||||||||||||||
積分服務儲備金的淨變化 |
2,227 | 3,103 | 21 | |||||||||||||||||
存款償還準備金的淨變動 |
(2,920) | (2,270) | (15) | |||||||||||||||||
利息償還損失準備金的淨變動 |
(17,267) | (16,110) | (108) | |||||||||||||||||
利息收入 |
(1,533,167) | (2,923,705) | (19,546) | |||||||||||||||||
利息支出 |
659,577 | 2,035,952 | 13,611 | |||||||||||||||||
證券淨(收益)虧損 |
(26,531) | (46,079) | (308) | |||||||||||||||||
信託資金的淨(收益)虧損 |
113 | (190) | (1) | |||||||||||||||||
淨匯率(收益)虧損 |
(894,870) | (854,945) | (5,716) | |||||||||||||||||
處置固定資產的淨(收益)虧損 |
511 | 1,832 | 12 | |||||||||||||||||
交易資產的淨變化 |
(1,761,940) | (3,315,347) | (22,164) | |||||||||||||||||
交易負債的淨變化 |
2,149,827 | 3,151,818 | 21,071 | |||||||||||||||||
貼現貸款和票據的淨變化 |
(9,152,669) | (3,324,961) | (22,229) | |||||||||||||||||
存款淨變動 |
7,062,994 | 2,618,180 | 17,504 | |||||||||||||||||
可轉讓存款證的淨變動 |
1,408,062 | 719,579 | 4,811 | |||||||||||||||||
借款淨變化(不包括次級借款) |
(7,209,955) | 474,079 | 3,169 | |||||||||||||||||
銀行存款的淨變動 |
(1,285,423) | 1,344,460 | 8,988 | |||||||||||||||||
通話貸款和已購票據的淨變化以及其他情況 |
(3,633,839) | (1,606,799) | (10,742) | |||||||||||||||||
證券借款交易下的應收賬款淨變動 |
484,886 | (455,172) | (3,043) | |||||||||||||||||
通話費、已售賬單和其他賬單的淨變動 |
(3,312,058) | 5,179,878 | 34,629 | |||||||||||||||||
商業票據的淨變化 |
191,737 | (340,611) | (2,277) | |||||||||||||||||
證券借貸交易下的應付賬款淨變動 |
(425,390) | (127,914) | (855) | |||||||||||||||||
外匯(資產)的淨變化 |
(23,381) | (278,022) | (1,859) | |||||||||||||||||
外匯淨變動(負債) |
350,894 | 807,988 | 5,402 | |||||||||||||||||
租賃應收賬款和投資資產的淨變動 |
15,826 | (6,285) | (42) | |||||||||||||||||
短期債券(負債)的淨變化 |
(125,000) | 284,500 | 1,902 | |||||||||||||||||
債券的發行和贖回(不包括次級債券) |
(439,441) | 544,658 | 3,641 | |||||||||||||||||
信託賬户產生的淨變動 |
(89,020) | (301,832) | (2,018) | |||||||||||||||||
收到的利息 |
1,391,185 | 2,840,979 | 18,993 | |||||||||||||||||
支付的利息 |
(595,293) | (1,927,799) | (12,888) | |||||||||||||||||
其他,淨額 |
1,653,192 | 305,532 | 2,043 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
小計 |
(14,447,104) | 5,507,285 | 36,818 | |||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
繳納的所得税 |
(110,973) | (79,736) | (533) | |||||||||||||||||
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|||||||||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
(14,558,078) | 5,427,549 | 36,285 | |||||||||||||||||
|
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11
(續)
百萬日元 | 數以百萬計的 美元 | |||||||||||||||||||
截至 9 月 30 日的六個月 |
2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||
來自投資活動的現金流: |
||||||||||||||||||||
購買證券 |
¥ | (16,689,075) | ¥ | (18,956,485) | $ | (126,731) | ||||||||||||||
出售證券的收益 |
11,190,309 | 4,488,230 | 30,006 | |||||||||||||||||
贖回證券的收益 |
12,986,053 | 10,219,090 | 68,319 | |||||||||||||||||
購買信託資金 |
(9,500) | (1) | (0) | |||||||||||||||||
出售信託資金的收益 |
0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||
購買有形固定資產 |
(38,736) | (50,111) | (335) | |||||||||||||||||
出售有形固定資產的收益 |
2,027 | 5,039 | 34 | |||||||||||||||||
購買無形固定資產 |
(93,420) | (111,598) | (746) | |||||||||||||||||
購買子公司股票導致合併範圍發生變化 |
| (7) | (0) | |||||||||||||||||
|
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| ||||||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 |
7,347,656 | (4,405,843) | (29,455) | |||||||||||||||||
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| ||||||||||||
來自融資活動的現金流: |
||||||||||||||||||||
次級借款的收益 |
| 10,000 | 67 | |||||||||||||||||
償還次級借款 |
(15,000) | (10,000) | (67) | |||||||||||||||||
發行次級債券和具有股票收購權的債券的收益 |
| 500,580 | 3,347 | |||||||||||||||||
已支付的股息 |
(143,871) | (167,956) | (1,123) | |||||||||||||||||
向非控股股東支付的股息 |
(2,712) | (3,307) | (22) | |||||||||||||||||
購買庫存股 |
(34) | (61,326) | (410) | |||||||||||||||||
處置庫存股的收益 |
274 | 143 | 1 | |||||||||||||||||
購買子公司的股票不會導致合併範圍的變化 |
| (100) | (1) | |||||||||||||||||
出售子公司股票的收益未導致 合併範圍的變化 |
956 | | | |||||||||||||||||
|
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| ||||||||||||
由(用於)融資活動提供的淨現金 |
(160,387) | 268,033 | 1,792 | |||||||||||||||||
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| ||||||||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
630,172 | 455,247 | 3,044 | |||||||||||||||||
|
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| ||||||||||||
現金和現金等價物的淨變化 |
(6,740,636) | 1,744,986 | 11,666 | |||||||||||||||||
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| ||||||||||||
期初的現金和現金等價物 |
65,832,072 | 65,864,248 | 440,328 | |||||||||||||||||
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期末的現金和現金等價物 |
*1 | ¥ | 59,091,435 | *1 | ¥ | 67,609,235 | $ | 451,994 | ||||||||||||
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12
未經審計的中期合併財務報表附註
(列報依據)
三井住友金融集團有限公司(以下簡稱 “公司”)成立於 2002 年 12 月 2 日,是三井住友集團(以下簡稱 “集團”)的控股公司 ,通過法定股份轉讓(kabushiki 商品)三井住友銀行(SMBC)所有未償還的股票證券,以換取該公司新發行的 證券。該公司是一家有限責任的股份公司(Kabushiki Kaisha)根據日本公司法註冊成立。公司成立和法定股份轉讓完成後,三井住友銀行成為該公司 的直接全資子公司。
公司根據《日本金融工具和交易法》及其相關會計法規的規定以及日本普遍接受的會計原則(日本 GAAP)編制了隨附的合併財務 報表,這些原則在某些方面的適用和披露要求與《國際財務報告準則》(IFRS)不同。
出於合併目的,海外子公司和關聯公司的賬目原則上與公司 會計政策的賬目合併,除非它們採用了美國公認會計原則或國際財務報告準則所要求的不同的會計原則和準則,在這種情況下,某些有限的項目將根據其重要性進行調整。
這些中期合併財務報表是根據日本金融商品交易法提交的臨時證券報告 中期證券報告(基於FIEA的財務報表)中期合併財務報表翻譯而來的,但增加了非合併財務報表 和美元數字除外。
小於100萬日元的金額已四捨五入。因此,財務報表中顯示的 日元總額不一定與各個金額的總和一致。
將日元金額折算成美元的唯一目的是為了方便日本以外的讀者,使用2023年9月30日的現行匯率,即149.58日元兑1美元。 不應將這些譯文解釋為表示日元金額已經、可能或將來可能按該匯率兑換成美元。
13
(編制中期合併財務報表的重要會計政策)
1。合併範圍
(1) | 合併子公司 |
截至2023年9月30日,合併子公司的數量為183家。 | ||
主要公司: | 三井住友銀行株式會社(SMBC) | |
三井住友信託銀行有限公司 | ||
三井住友銀行日興證券有限公司 | ||
三井住友信用卡株式會社 | ||
三井住友銀行金融服務有限公司 | ||
三井住友銀行消費金融有限公司 | ||
日本研究所有限公司 | ||
三井住友 DS 資產管理有限公司 | ||
三井住友銀行國際有限公司 | ||
三井住友銀行歐盟股份公司 | ||
三井住友銀行(中國)有限公司 | ||
PT 銀行 BTPN Tbk | ||
三井住友銀行美洲控股有限公司 | ||
三井住友銀行擔保有限公司 | ||
在截至2023年9月30日的六個月中,合併子公司的變化如下: 由於新成立和其他原因,有4家公司新被納入合併範圍。 由於合併和其他 原因,SMBC Mobit Co., Ltd., Ltd.和其他4家公司被排除在合併範圍之外。 |
(2) | 未合併的子公司 |
主要公司: |
SBCS 有限公司 | |
未合併的子公司中有5家是投資合夥企業,其 資產和損益均未實質性歸屬於子公司,因此,根據《中期 合併財務報表術語、表格和編制方法條例》第5條第1款第2項,它們被排除在合併範圍之外。 | ||
其他未合併的子公司被排除在合併範圍之外,因為 其總資產、普通收益、淨收益和留存收益方面的總金額並不重要,因此,當排除在合併範圍之外時,它們並不妨礙對公司及其合併後 子公司的財務狀況和經營業績的合理判斷。 |
(3) | 儘管公司擁有自己的 賬户中的大部分表決權,但未被視為子公司的實體: |
ISE Foods Inc. |
Perachi Inc. |
(被排除在合併子公司範圍之外的原因) |
該公司開展投資業務的合併子公司擁有 的大部分投票權,主要是為了通過投資或業務重組獲得資本收益,而無任何控制意圖。 |
14
2。權益法的應用
(1) | 權益法核算的未合併子公司 |
截至2023年9月30日,權益法核算的未合併子公司數量為5家。 | ||
主要公司: | SBCS 有限公司 |
(2) | 權益法關聯公司 |
截至2023年9月30日,權益法關聯公司數量為326家。
主要公司: | 三井住友融資租賃有限公司 | |
三井住友汽車服務有限公司 | ||
在截至2023年9月30日的六個月中,權益法關聯公司的變動如下 : |
由於 收購股票和其他原因,Rizal Commercional Banking Corporation和其他23家公司成為權益法關聯公司。
1家公司因收購股票而成為 子公司而被排除在權益法關聯公司的範圍之外。
(3) | 權益法未計入的未合併子公司 |
未按權益法核算的5家未合併子公司是投資合夥企業, 其資產和損益均未基本歸屬於子公司,因此,根據《 中期合併財務報表術語、表格和編制方法條例》第7條第1款第2項,被排除在權益法的範圍之外。
(4) | 權益法未考慮關聯公司 |
主要公司: |
Park Square Capital/三井住友銀行貸款計劃 S.ár.l. |
權益法未考慮的關聯公司也被排除在 權益法的範圍之外,因為它們在淨收益和留存收益方面的總金額並不重要,因此,當 被排除在權益法範圍之外時,它們並不妨礙對公司的財務狀況和經營業績的合理判斷。
3。合併子公司的中期資產負債表日期
(1) | 截至2023年9月30日,合併子公司的中期資產負債表日期如下: |
12 月 31 日 |
1 | |||||
4 月 30 日 |
2 | |||||
6 月 30 日 |
93 | |||||
9 月 30 日 |
87 |
(2) | 中期資產負債表日期為12月31日的子公司使用截至6月30日的財務 報表進行合併,中期資產負債表日期為4月30日的子公司使用截至7月31日的財務報表進行合併,中期資產負債表日期為6月30日的某些子公司使用截至9月30日的財務報表進行合併。其他子公司使用截至各自中期資產負債表日期的財務報表進行合併。 |
在各自的中期 資產負債表日期和中期合併結算日之間的時期內,對重要交易進行了適當的調整。
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4。會計政策
(1) | 交易資產/負債和交易收益/虧損的確認和計量標準 |
以交易為目的的交易(尋求因 利率、貨幣匯率或證券和其他市場相關指數的市場價格的短期變化或市場之間的變動而產生的收益)按交易日期計入臨時合併 資產負債表上的交易資產或交易負債。交易目的交易的利潤和虧損按交易日確認,並在臨時合併損益表中記為交易收入和交易虧損。
為交易目的購買的證券和貨幣債權按臨時期末市值列報,而掉期、期貨和期權等金融衍生品則按在臨時合併資產負債表日期終止交易時將要結算的金額列報。
交易收入和交易損失包括在 過渡期內收到或支付的利息。截至2023年3月31日的財政年度末與截至2023年9月30日的六個月之間證券和貨幣索賠的估值差異也記錄在上述賬目中。至於 衍生品,假設以現金結算,則上述 賬户中也記錄了截至2023年3月31日的財年末和截至2023年9月30日的六個月之間的估值差額。
在評估衍生品 交易的特定市場風險和信用風險方面,這些公允價值是根據抵消後的淨資產或負債按金融資產和負債的集團基礎計算的。
(2) | 證券確認和計量標準 |
1) | 合併後的子公司具有積極意圖和持有能力直至到期的債務證券 被歸類為 持有至到期證券,並使用移動平均法按攤銷成本(基於直線法)記賬。權益法未考慮的關聯公司 的投資使用移動平均法按成本記賬。交易目的證券以外的證券, 持有至到期 證券和對關聯公司的投資被歸類為其他證券 (可供出售證券)。其他證券按其臨時期末市場價格計算(出售證券的成本主要使用移動平均法計算)。沒有市場價格的股票使用移動平均線法按成本記賬。 |
扣除所得税後其他證券的未實現淨收益(虧損)包含在淨資產 中,但應用公允價值對衝會計反映在收益或虧損上的金額除外。
2) | 信託資金中包含的證券採用與上述 (1) 和 (2) 1) 相同的方法進行攜帶。 |
(3) | 衍生品交易的識別和衡量標準 |
衍生品交易,不包括被歸類為交易衍生品的交易,均按公允價值進行。
在評估衍生品交易的特定市場風險和信用風險方面,這些公允價值 是根據抵消後的淨資產或負債按金融資產和負債的集團基礎計算的。
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(4) | 折舊 |
1) | 有形固定資產(不包括用於租賃和租賃資產的資產) |
公司和公司合併子公司三井住友銀行擁有的建築物主要使用直線法進行折舊 。主要物品的估計使用壽命如下:
|
建築物: |
7 到 50 年 | ||
其他: |
2 到 20 年 |
其他合併後的子公司主要使用 直線法在相應資產的估計使用壽命內對有形固定資產進行折舊。
2) | 無形固定資產 |
使用直線法對無形固定資產進行折舊。 公司及其合併後的國內子公司擁有的內部使用資本化軟件在其估計使用壽命(5-10 年)內進行折舊。
3) | 待租資產 |
假設租賃條款原則上為其 折舊期,剩餘價值是租賃期到期時的估計處置價值,則使用直線法折舊。
4) | 租賃資產 |
與非轉讓所有權融資租賃相關的租賃資產, 記入有形固定資產,使用直線法進行折舊,前提是租賃期限為預期壽命,殘值為零。
(5) | 為可能的貸款損失準備金 |
主要合併子公司可能出現的貸款損失準備金根據內部核銷和準備金標準提供,詳見下文 。
對於已進入破產、特別清算程序或類似法律程序的借款人(破產借款人)或在法律上或形式上未破產但被視為情況基本相同的借款人(實際上 已破產借款人)的索賠,將根據下述註銷後的索賠金額,扣除抵押品和擔保的預期收回金額,提供準備金。對於目前尚未破產但被認為有很高破產風險的 借款人(可能破產的借款人)的索賠,將根據對 索賠的總體償付能力評估,在扣除抵押品和擔保的預期回收金額後,提供必要的準備金。
三井住友銀行是公司 的合併子公司,對超過一定金額的大額借款人的索賠採用貼現現金流(DCF)法,其中借款人類別為破產借款人、實際上已破產的借款人和 可能破產的借款人,全部或部分貸款被歸類為逾期貸款(3個月或更長時間)或需要密切監控的重組貸款,其現金流來自本金收取可以合理地估計利息和利息 。三井住友銀行使用DCF法為此類索賠可能的貸款損失設立準備金,金額為本金和利息現值(使用按初始合同利率貼現的合理估算的現金 流量)與賬面價值之間的差額。
對於其他索賠, 是通過估計未來一年或三年的預期損失額來記錄的。預計損失金額的計算方法是,根據過去一年或三年的實際貸款損失或破產情況,使用過去某些時期的貸款損失比率或破產概率的平均比率 ,並進行必要的調整,包括未來的估計。
17
此外,鑑於最新的經濟形勢和 風險因素,對於基於未來前景的特定投資組合的潛在損失,這些損失可能性很大,但無法反映在過去的實際貸款損失和任何個人借款人分類中, 將根據總體評估按認為必要的金額提供準備金。
對於源自特定 個海外國家的索賠,將根據對政治和經濟狀況的評估提供必要的額外儲備金。
分支機構和信用監管部門根據 資產自我評估的內部規則對所有索賠進行評估,而信用審查部門則獨立於這些運營部門,對其評估進行審計。
根據歷史貸款損失比率,其他合併子公司可能出現的貸款損失準備金按照 金額提供,對於可疑索賠,根據對每項索賠的評估,按認為無法收回的金額提供。
對於針對破產借款人和實際上已破產的借款人的抵押或擔保債權,超出抵押品和擔保估計價值的 金額被視為無法收回並從未償債權總額中註銷。截至2023年9月30日和3月31日,註銷金額分別為2.426.19億日元和1.614.92億日元。
(6) | 員工獎金儲備金 |
員工獎金儲備金用於向員工支付獎金,金額為 預計 獎金,可歸入過渡期。
(7) | 高管退休金儲備金 |
高管退休金儲備金用於向高管支付退休金,根據我們的內部規定,在 中,該金額被視為在過渡期末應計金額。
(8) | 積分服務預留計劃 |
積分服務儲備計劃用於未來可能兑換 V Point(集團範圍內的積分服務計劃)以及其他客户積分獎勵計劃下授予的 客户的積分。金額的計算方法是將未償積分轉換為貨幣金額,併合理估算和 確認未來將要兑換的金額。
(9) | 用於償還押金的儲備金 |
用於償還某些條件下被取消為負債的存款準備金 是根據歷史償還額為未來提款索賠可能造成的損失提供的。
(10) | 利息償還損失準備金 |
利息償還損失準備金是根據歷史利息還款結果為未來要求償還利息可能造成的損失提供的 。
(11) | 特別法規定的儲備金 |
特別法規定的儲備金是或有負債準備金,根據《金融商品和交易法》第46-5條,用於補償 證券相關交易或衍生品交易造成的損失。
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(12) | 員工退休金 |
在計算預計福利負債時,主要使用福利公式基準將截至過渡期末的預期收益 歸因於該期間。
未確認的先前服務成本按 直線攤銷,主要在員工發生時的平均剩餘服務期內分攤9年。
未確認的淨精算收益(虧損)按直線法攤銷,主要在 員工平均剩餘服務期內,從下一個會計年度開始,分九年攤銷。
(13) | 收入確認 |
1) | 收入確認 |
根據合同承保範圍的實際交易,通過確定每筆交易的履約義務履行情況 來確認與客户簽訂合同的收入。
2) | 重大交易的收入確認 |
關於與客户簽訂合同的收入,合同覆蓋範圍和確定 項費用和佣金履約情況的時間安排如下。
存款和貸款收入, 主要包括銀團貸款貸款期間賬户轉賬的佣金和辦公室管理佣金,在客户開始交易時或在 相關服務的交易期內予以確認。
匯款和轉賬收入,主要包括國內和海外 匯款的費用,在提供相關服務時予以確認。
證券相關業務的收入,主要是 ,包括股票和債券銷售佣金等交易佣金,在客户開始交易時予以確認。
代理業務的收入,主要包括銀行之間因在線聯盟佣金收取的佣金、代理辦公室管理的 等,在客户開始交易時或相關服務交易期間予以確認。
保險箱的收入,主要包括保管押金的存儲費以及保險箱和防護箱的使用費,在相關服務的交易期內予以確認。
信用卡業務的收入,主要是 ,包括商家費用,在信用銷售數據到達時予以確認。
投資信託的收入,主要是 ,包括處理銷售和投資信託記錄管理的佣金等,在客户開始交易時或相關服務交易期間予以確認。
(14) | 外幣資產和負債的折算 |
公司和三井住友銀行(公司合併子公司)的資產和負債以外國 貨幣計價,三井住友銀行海外分行賬户主要按臨時合併資產負債表日的現行匯率折算成日元,但子公司和關聯公司的股票除外,按收購時通行匯率 折算的子公司和關聯公司的股票。
其他以 外幣計價的合併子公司資產和負債按各自中期資產負債表日的現行匯率折算成日元。
19
(15) | 租賃交易 |
1) | 確認融資租賃收入 |
利息收入分配給每個時期。
2) | 確認經營租賃收入 |
首先,租賃相關收入是在整個租賃期限內按直線法確認的, 以每月的合同租賃費金額為基礎。
(16) | 對衝會計 |
1) | 對衝利率變動 |
至於適用於對 金融資產和負債產生的利率風險進行套期保值交易的對衝會計方法,該公司合併子公司三井住友銀行採用遞延對衝會計。
三井住友銀行將 《銀行業金融工具會計準則的會計和審計處理辦法》(JICPA行業委員會實用指南第24號,2022年3月17日)中規定的遞延對衝會計適用於大批量、小額貨幣債權和 債務組的投資組合套期保值。
至於抵消市場波動的投資組合套期保值,三井住友銀行通過按到期日對衝項目(例如存款和貸款)和對衝工具(例如利率互換)進行分類來評估這種 套期保值的有效性。至於用於固定現金流的投資組合套期保值,三井住友銀行通過 驗證套期保值項目與套期保值工具之間的相關性來評估此類套期保值的有效性。
至於個人 套期保值,三井住友銀行還評估此類個體套期保值的有效性。
2) | 對衝貨幣波動 |
三井住友銀行是該公司的合併子公司,將 《銀行業外幣交易會計和審計處理辦法》(JICPA行業委員會實用指南第25號,2020年10月8日)中規定的遞延對衝會計適用於為以不同貨幣貸款或借入資金而執行的貨幣互換和外匯互換 交易。
根據 JICPA行業委員會第25號實用指南,三井住友銀行通過驗證 是否存在與外匯頭寸相對應的外幣貨幣債權和債務,評估為抵消貨幣匯率變動風險而執行的貨幣互換和外匯互換交易的有效性。
在 中,為了對衝子公司和關聯公司的股票以及其他以外幣計價的證券(不包括債券)的匯率波動所產生的風險,三井住友銀行採用遞延對衝會計或公允價值對衝會計, 的條件是預先指定對衝證券,並且存在足夠的餘額(實際)或非平衡(遠期)負債風險敞口, 可以彌補以相同計價的對衝證券的成本外幣。
3) | 對衝股價波動 |
三井住友銀行是一家合併子公司,對個人套期保值採用公允價值對衝會計來抵消 歸類為其他證券的股票的價格波動,並相應地評估此類個人套期保值的有效性。
20
4) | 合併子公司之間的交易 |
至於合併子公司之間的衍生品交易或交易 賬户與其他賬户(或內部部門之間)之間的內部交易,三井住友銀行根據JICPA行業委員會第24號和第25號實用指南中規定的非任意和嚴格外部交易標準,管理被指定為對衝工具的利率互換和貨幣互換。因此,三井住友銀行將利率互換和貨幣互換產生的收益或虧損計入其收益中,或者 將其延期,而不是將其消除。
某些其他合併子公司採用遞延式 對衝會計、公允價值對衝會計或利率互換特殊待遇。
(17) | 商譽攤銷 |
商譽使用直線法進行攤銷,期限預計為 ,不超過20年。非物質商譽在發生時直接扣除或記入收入。
(18) | 中期合併現金流量表上現金和現金等價物的範圍 |
為了列報中期合併現金流量表, 現金及現金等價物是手頭現金、銀行的非利息收入存款和日本銀行的存款。
(19) | 採用團體税收分攤制度 |
公司和某些合併後的國內子公司採用集團税收分攤制度。
21
(其他信息)
1。對可能的貸款損失準備金的估計與當前涉及 烏克蘭的國際形勢的影響有關。
考慮到當前涉及烏克蘭的國際形勢造成的不確定性商業環境, 通過以下方法在中期合併財務報表中反映了對與俄羅斯相關信貸相關的可能貸款損失準備金的估計。與俄羅斯相關的信貸主要與俄羅斯的企業客户 有關。
對於因各國政府實施的經濟 制裁和俄羅斯政府採取的對策等而預計與個人借款人相關的損失,可根據最新可用的 信息在必要時審查借款人類別,為可能的貸款損失提供儲備金。此外,考慮到俄羅斯的政治和經濟形勢,將可能的貸款損失準備金記作針對特定海外國家的索賠的準備金,其金額被認為是必要的。
此外,鑑於本金或利息支付延遲以及付款條件放寬等可能性, 由於此類經濟制裁和對策的長期影響,以及包括俄羅斯政府債券利息支付在內的俄羅斯信用狀況的惡化,根據總體評估,將可能的貸款損失準備金記入必要金額 。
此外,關於俄羅斯客户的某些還款資金,鑑於 由於俄羅斯總統令和俄羅斯聯邦中央銀行的指示, 長期難以通過海外匯款收取款項,因此對反措施的影響進行了估計,並根據總體評估將為 可能的貸款損失準備金記錄在認為必要的金額上。
因此,俄羅斯相關信貸的儲備金總額為816.65億日元,以應付可能的貸款 損失。
2。對 可能的貸款損失準備金的估計與海外緊縮貨幣政策的影響有關。
考慮到海外通貨膨脹壓力受到抑制後,各國收緊貨幣政策, 公司的利息支付負擔不斷增加, 中期合併財務報表通過以下方法反映了對與此類影響相關的可能貸款損失準備金的估計。
對於由於業務業績和資金狀況惡化而可能產生的與個人借款人相關的潛在損失,可以根據最新的可用信息,視需要對借款人類別進行審查,從而為可能的貸款損失提供準備金。
此外,對於無法反映在任何個人借款人類別中的潛在損失,將根據總體評估按認為必要的金額記錄可能的 貸款損失準備金。評估包括具體説明被認為容易受到利率上升影響的投資組合,以及估計 市場狀況變化和利率上升的影響。
因此,為此類投資組合記錄了總計 230.76億日元的額外準備金,以應對可能的貸款損失。
22
3。根據當前 新型冠狀病毒病(COVID-19)的傳播情況,對可能的貸款損失準備金的估計。
隨着日本政府已將其在 傳染病控制法下對 COVID-19 的分類降至第五類,當前 疫情的傳播情況似乎已在一定程度上趨於穩定。但是,對於某些投資組合,考慮到對未來因政府停止財政支持和建立新常態生活方式而導致信貸狀況惡化的擔憂, 中反映了對與此類影響相關的可能貸款損失準備金的估計合併財務 COVID-19通過以下方法進行語句。
對於因業務業績和 資金狀況惡化而可能產生的與個人借款人相關的潛在損失,將根據最新的可用信息,視需要對借款人類別進行審查,為可能的貸款損失提供儲備金。
此外,對於無法反映在任何個人借款人類別中的潛在損失,將根據總體評估按認為必要的金額記錄可能的 貸款損失準備金。評估包括從行業和償債能力 的角度具體説明被認為容易受到上述因素影響的投資組合,以及估計市場狀況變化的影響等。
23
(中期合併資產負債表附註)
*1 | 未合併子公司和關聯公司的股票和投資 |
截至2023年3月31日和 2023年9月30日,未合併子公司和關聯公司的股票和投資如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
股票 |
¥ | 1,348,039 | ¥ | 1,587,424 | ||||
投資 |
595 | 3,436 |
*2 | 借款人有權出售或質押的無抵押貸款證券 |
在 2023 年 3 月 31 日和 2023 年 9 月 30 日,借款人有權出售或質押的無抵押貸款證券金額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
證券中的日本政府債券和日本地方政府債券 |
¥ | 468,390 | ¥ | 457,394 | ||||
在交易資產中交易證券 |
136 | 3,934 |
至於無抵押借入證券、轉售 協議下的證券和使用現金抵押品借入的具有無限制出售權或質押權的證券,截至2023年3月31日和 2023年9月30日,質押證券、借出的證券和未被處置的證券如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
質押證券 |
¥ | 7,694,727 | ¥ | 10,221,661 | ||||
借出的證券 |
242,392 | 208,229 | ||||||
持有但未被處置的證券 |
4,482,661 | 4,322,318 |
24
*3 | 根據《銀行法》和《振興金融職能緊急措施法》提出的索賠 |
截至2023年3月31日和2023年9月30日,根據《銀行法》和《振興金融職能緊急措施法》提出的索賠如下。這些索賠是在臨時合併資產負債表(合併資產負債表)的以下項目下記錄的項目:包含在證券中的 債券(僅限於保證贖回本金和支付全部或部分利息的債券,並通過私募發行(根據 《金融工具和交易法》第2條第3款))、貼現貸款和票據、外匯、應計利息和暫記包含在 “其他資產” 中的付款,以及客户的負債接受和保證。如果進行了附註中列出的擔保貸款 ,則此類證券(僅限於基於使用協議或租賃協議貸款的證券)也包括在索賠中。
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
破產和準破產貸款 |
¥ | 92,941 | ¥ | 119,047 | ||||
可疑貸款 |
494,158 | 456,315 | ||||||
不合標準的貸款 |
340,732 | 304,797 | ||||||
逾期貸款(3 個月或更長時間) |
19,944 | 41,957 | ||||||
重組貸款 |
320,788 | 262,839 | ||||||
|
|
|
|
|||||
小計 |
927,833 | 880,160 | ||||||
|
|
|
|
|||||
普通貸款 |
115,139,286 | 120,444,529 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
¥ | 116,067,120 | ¥ | 121,324,689 | ||||
|
|
|
|
破產和準破產貸款是向由於啟動破產程序、啟動重組程序或申請啟動重組程序以及其他類似索賠等原因而陷入破產的借款人提出的索賠。
可疑貸款是向尚未破產但財務狀況和 業務表現惡化的借款人提出的索賠,貸款本金很可能無法收取,也無法按照合同收取利息,破產和準破產貸款除外。
逾期貸款(3 個月或以上)是指自約定還款日之後的第二天起,本金或利息延遲 三個月或更長時間的貸款,不包括破產和準破產貸款以及可疑貸款。
重組貸款是指修改了條款和條件以利於借款人的貸款, 的目標是幫助借款人實現財務復甦,例如減少或免除利息、推遲利息支付和本金償還以及免除債務,但不包括破產和準破產貸款、可疑貸款和過去 到期貸款(3 個月或更長時間)。
普通貸款是不屬於破產 和準破產貸款、可疑貸款、逾期貸款(3 個月或更長時間)和重組貸款分類的貸款,借款人沒有財務或業務績效問題。
上面列出的貸款金額是扣除可能的貸款損失準備金之前的金額。
25
*4 | 賬單已打折 |
根據日本會計師公會行業委員會第24號實用指南 ,貼現票據作為金融交易入賬。三井住友銀行及其銀行子公司有權出售或抵押買入的銀行承兑匯票、貼現的商業票據、無限制購買的跟單票據和外匯等。截至2023年3月31日和2023年9月30日,總面值如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
賬單已打折 |
¥ | 822,762 | ¥ | 883,738 |
*5 | 作為抵押品質押的資產 |
截至2023年3月31日和2023年9月30日作為抵押品質押的資產如下:
2023年3月31日 |
百萬日元 |
2023年9月30日 |
百萬日元 | |||||||
作為抵押品質押的資產: |
作為抵押品質押的資產: | |||||||||
銀行的現金和應付款 |
¥ | 13,171 | 銀行的現金和應付款 |
¥ | 35,346 | |||||
交易資產 |
1,058,908 | 交易資產 |
1,196,272 | |||||||
證券 |
12,418,536 | 證券 |
15,365,738 | |||||||
貼現的貸款和賬單 |
12,481,327 | 貼現的貸款和賬單 |
12,556,209 | |||||||
與作為抵押品質押的資產相對應的負債: |
與作為抵押品質押的資產相對應的負債: | |||||||||
存款 |
2,654 | 存款 |
2,899 | |||||||
回購協議下的應付賬款 |
10,326,742 | 回購協議下的應付賬款 |
13,553,317 | |||||||
證券借貸交易下的應付賬款 |
768,189 | 證券借貸交易下的應付賬款 |
576,671 | |||||||
借了錢 |
11,166,368 | 借了錢 |
11,492,313 | |||||||
債券 |
119,378 | 債券 |
143,813 | |||||||
由於信託賬户 |
717,178 | 由於信託賬户 |
782,090 |
除上述資產外, 在2023年3月31日和2023年9月30日被質押為現金結算的抵押品,以及期貨交易利潤和某些其他用途的替代品:
2023年3月31日 |
百萬日元 |
2023年9月30日 |
百萬日元 | |||||||
銀行的現金和應付款 |
¥ | 15,264 | 銀行的現金和應付款 | ¥ | 17,047 | |||||
交易資產 | 1,568,123 | 交易資產 | 984,265 | |||||||
證券 | 5,149,925 | 證券 | 5,468,870 | |||||||
貼現的貸款和賬單 | 21,015 | 貼現的貸款和賬單 | 95,372 |
其他資產包括存入金融 工具的抵押金、擔保存款、期貨市場的保證金和其他保證金。此類資產的金額如下:
2023年3月31日 |
百萬日元 |
2023年9月30日 |
百萬日元 | |||||||
存入金融工具的抵押資金 |
¥ | 3,072,386 | 存入金融工具的抵押資金 | ¥ | 3,292,191 | |||||
擔保存款 | 75,553 | 擔保存款 | 76,103 | |||||||
期貨市場的利潤 | 68,266 | 期貨市場的利潤 | 64,904 | |||||||
其他利潤 | 101,637 | 其他利潤 | 83,299 |
26
*6 | 關於透支和貸款的承諾額度合同 |
透支和貸款的承諾額度合同是向客户貸款的協議,只要不違反合同中規定的任何條件即可,最高金額為 。截至2023年3月31日和2023年9月30日,未使用的承付款金額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
未使用承付款的金額 |
¥ | 78,489,500 | ¥ | 85,129,689 | ||||
原始合同條款在 1 年內或 可以隨時無條件取消的未使用承諾金額 |
51,277,207 | 54,629,336 |
由於其中許多承付款預計將在不支取 的情況下到期,因此未使用的承付款總額不一定會影響未來的實際現金流。其中許多承諾都包含條款,根據這些條款,在 經濟狀況發生變化、必須擔保索賠或其他事件發生時,可以拒絕客户的申請或減少合同金額。此外,在簽訂合同時,要求抵押房舍和證券等抵押品。此外,在簽訂合同後,將根據內部程序定期監測客户 的財務狀況,並在出現此類需求時採取必要措施,例如修改合同和確保索賠。
*7 | 超額的土地重估 |
該公司的合併子公司三井住友銀行根據 《土地重估法》(以下簡稱《法案》)(第34號法,1998年3月31日生效)和《土地重估法部分修訂法》(第19號法,2001年3月31日生效),對自有土地進行商業活動進行了重估。與未實現淨收益相對應的所得 税在負債中列報為土地重估的遞延所得税負債,公司在扣除遞延税後的淨未實現收益中所佔份額被列為 土地重估超出淨資產。
重估日期
1998 年 3 月 31 日和 2002 年 3 月 31 日
重估方法(該法第3條第3款規定)
公允價值是通過對《土地重估法執行令》(1998年3月31日生效的第119號內閣令)第2條第3、4或5項規定的 價值進行適當調整來確定的。
*8 | 有形固定資產的累計折舊 |
截至2023年3月31日和2023年9月30日,有形固定資產的累計折舊情況如下 :
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
累計折舊 |
¥ | 958,659 | ¥ | 1,016,234 |
27
*9 | 次級借款 |
截至2023年3月31日和 2023年9月30日,借款中包含的次級借款餘額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
次級借款 |
¥ | 196,000 | ¥ | 196,000 |
*10 | 次級債券 |
截至2023年3月31日和2023年9月30日,債券中包含的次級債券餘額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
次級債券 |
¥ | 1,935,479 | ¥ | 2,492,554 |
*11 | 與信託賬户發行的擔保債券相關的信託賬户借款 |
截至2023年3月31日和2023年9月30日,信託賬户中包含的 信託賬户發行的擔保債券的信託賬户借款金額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
與信託 賬户發行的擔保債券相關的信託賬户借款金額 |
¥ | 717,178 | ¥ | 782,090 |
*12 | 私募債券的擔保金額 |
截至2023年3月31日和2023年9月30日,銀行子公司對證券私募債券(根據《金融商品和交易法》第2條第3款規定)的擔保金額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
私募債券的擔保金額 |
¥ | 1,306,809 | ¥ | 957,094 |
28
(中期合併收益表附註)
*1 | 其他收入 |
截至2022年9月30日和2023年9月30日的六個月的其他收入包括以下內容:
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | 截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
股票和其他股票的銷售收益 |
¥ | 129,922 | 股票和其他股票的銷售收益 | ¥ | 92,116 |
*2 | 一般和管理費用 |
截至2022年9月30日和2023年9月30日的六個月的一般和管理費用包括以下內容:
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | 截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
工資和相關費用 |
¥ | 373,639 | 工資和相關費用 | ¥ | 407,657 |
*3 | 其他開支 |
截至2022年9月30日和2023年9月30日的六個月的其他支出包括:
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | 截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
註銷貸款 |
¥ | 44,520 | 註銷貸款 | ¥ | 84,373 | |||||
為可能的貸款損失準備金 |
38,651 | |||||||||
股票和其他銷售虧損 |
26,796 |
*4 | 非凡收益 |
截至2022年9月30日和2023年9月30日的六個月的非凡收益包括以下內容:
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | 截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
處置固定資產的收益 |
¥ | 378 | 處置固定資產的收益 | ¥ | 92 | |||||
分步收購的收益 | 75 |
*5 | 非凡損失 |
截至2022年9月30日和2023年9月30日的六個月的特別虧損如下:
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | 截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
處置固定資產的損失 |
¥ | 890 | 處置固定資產的損失 | ¥ | 1,924 | |||||
固定資產減值損失 |
885 | 固定資產減值損失 | 733 | |||||||
金融工具 交易或有負債準備金 |
356 |
29
*6 | 固定資產減值損失 |
以下資產的可收回金額與賬面價值之間的差額被確認為 固定資產減值虧損,幷包含在截至2022年9月30日和2023年9月30日的六個月的特別虧損中。
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
區域 |
使用目的 |
類型 |
減值損失 | |||||
東京都市區 |
閒置資產(15 件物品) | 土地和建築物等 | ¥ | 141 | ||||
近畿區域 |
閒置資產(15 件物品) | 土地和建築物等 | 669 | |||||
其他 |
閒置資產(8 項) | 土地和建築物等 | 74 | |||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
區域 |
使用目的 |
類型 |
減值損失 | |||||
東京都市區 |
閒置資產(34 項) | 土地和建築物等 | ¥ | 583 | ||||
近畿區域 |
閒置資產(8 項) | 土地和建築物等 | 18 | |||||
其他 |
分支 (5 項) | 土地和建築物等 | 26 | |||||
閒置資產(10 件物品) | 104 |
至於土地和建築物等,持續管理 並確定其收入和支出的每個分支機構是確認和衡量固定資產減值損失的最小資產組單位。不產生獨立現金流的無形固定資產和資產,例如公司總部設施、培訓設施、數據 和系統中心以及健康和娛樂設施,被視為公司資產。一些子公司,例如公司的合併子公司三井住友銀行,利用管理會計 框架來識別被合理認為僅由每個業務部門使用的公司資產作為每個業務部門的企業資產,並以業務部門為基礎進行了減值評估以及其他相關的固定 資產。
至於閒置資產,每處房產都被視為一個資產組,用於確認和 衡量減值。如果有 指標表明投資金額可能無法收回,則閒置資產的賬面金額將減少到可收回的金額,並將減少的金額作為固定資產減值虧損計入特別虧損。可收回金額是使用可變現淨值計算的,該淨值基本上是通過從房地產評估價值中減去預期處置成本來確定的。
30
(中期合併淨資產變動報表附註)
截至2022年9月30日的六個月
1。 已發行股票的類型和數量以及庫存股
股票數量 | 注意事項 | |||||||||||||||||||
一開始 那個時期的 |
增加 | 減少 | 最後 那個時期的 |
|||||||||||||||||
已發行的股票 |
||||||||||||||||||||
普通股 |
1,374,362,102 | 329,092 | | 1,374,691,194 | 1 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
總計 |
1,374,362,102 | 329,092 | | 1,374,691,194 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
庫存股 |
||||||||||||||||||||
普通股 |
3,542,321 | 8,420 | 84,614 | 3,466,127 | 2, 3 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
總計 |
3,542,321 | 8,420 | 84,614 | 3,466,127 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事項: | 1. | 發行的股票總數中增加了329,092股,這是由於發行了新股作為股票補償。 | ||
2. | 美國國庫普通股數量增加了8,420股,這是由於購買了部分股票。 | |||
3. | 美國國庫普通股數量減少了84,614股,這是由於出售部分股票以及行使股票期權。 |
2。有關股票收購權的信息
股票數量 |
百萬日元 | |||||||||||||||
股票的詳情 |
鍵入
|
一開始 |
增加 |
降低 |
最後 那個時期的 |
最後那個時期的 |
注意事項 | |||||||||
該公司 |
股票期權作為股票期權的股票收購權 | | | | | | ¥ 1,201 | |||||||||
|
|
|
| |||||||||||||
總計 |
¥ 1,201 | |||||||||||||||
|
3。股息信息
(1) 該期間支付的股息 | ||||||||||||
百萬日元,每股金額除外 | ||||||||||||
決議日期 |
股票類型 | 現金分紅 | 現金分紅 每股 |
記錄日期 | 生效日期 | |||||||
2022年6月29日舉行的股東常會 |
普通股 | ¥ 143,936 | ¥ 105 | 2022年3月31日 | 2022年6月30日 | |||||||
(2) 期限後將支付的股息
| ||||||||||||
百萬日元,每股金額除外 | ||||||||||||
決議日期 |
股票類型 | 現金 分紅 |
的來源 分紅 |
現金分紅 每股 |
記錄日期 | 生效日期 | ||||||
2022 年 11 月 14 日舉行的董事會會議 |
普通股 | ¥ 157,690 | 已保留 收入 |
¥ 115 | 2022年9月30日 | 2022年12月2日 |
31
截至2023年9月30日的六個月
1。已發行股票的類型和數量以及庫存股
股票數量 | ||||||||||||||||||||
一開始 那個時期的 |
增加 | 減少 | 最後 那個時期的 |
注意事項 | ||||||||||||||||
已發行的股票 |
||||||||||||||||||||
普通股 |
1,374,691,194 | 477,890 | 37,640,000 | 1,337,529,084 | 1, 2 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
總計 |
1,374,691,194 | 477,890 | 37,640,000 | 1,337,529,084 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
庫存股 |
||||||||||||||||||||
普通股 |
30,070,650 | 11,072,475 | 37,687,535 | 3,455,590 | 3, 4 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
總計 |
30,070,650 | 11,072,475 | 37,687,535 | 3,455,590 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事項: |
1. |
發行的股票總數中增加了477,890股,這是由於發行了新股作為股票補償 。 | ||
2. |
發行的股票總數減少了37,640,000股,這是由於國庫 股票的取消。 | |||
3. |
庫存普通股數量增加11,072,475股,包括根據股票補償計劃 購買部分股票和無補償收購限制性股票而增加的51,475股,以及因回購庫存股而增加的11,021,000股。 | |||
4. |
庫存普通股數量減少了37,687,535股,其中包括由於 出售零股和行使股票期權而減少的47,535股,以及由於取消庫存股而減少的37,640,000股。 |
2。有關股票收購權的信息
股票數量 |
百萬日元 | |||||||||||||||
股票詳情 |
鍵入
|
一開始 |
增加 |
減少 |
最後 |
最後那個時期的 |
注意事項 | |||||||||
該公司 |
股票期權作為股票期權的股票收購權 | | | | | | ¥ 1,002 | |||||||||
|
|
|
| |||||||||||||
總計 |
¥ 1,002 | |||||||||||||||
|
3。股息信息
(1) 在 期內支付的股息 | ||||||||||||
百萬日元,每股金額除外 | ||||||||||||
決議日期 |
股票類型 | 現金分紅 | 現金分紅 每股 |
記錄日期 | 生效日期 | |||||||
2023年6月29日舉行的股東常會 |
普通股 | ¥ 168,077 | ¥ 125 | 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | |||||||
(2) 期限後將支付的股息
| ||||||||||||
百萬日元,每股金額除外 | ||||||||||||
決議日期 |
股票類型 | 現金 分紅 |
的來源 分紅 |
現金分紅 每股 |
記錄日期 | 生效日期 | ||||||
2023 年 11 月 14 日舉行的董事會會議 |
普通股 | ¥ 180,099 | 已保留 收入 |
¥ 135 | 2023年9月30日 | 2023年12月1日 |
32
(中期合併現金流量表附註)
*1 | 期末現金和現金等價物餘額與臨時合併資產負債表上列明的 項目金額的對賬 |
百萬日元 | ||||||||
截至 9 月 30 日的六個月 |
2022 | 2023 | ||||||
銀行的現金和應付款 |
¥ | 70,792,739 | ¥ | 77,411,258 | ||||
銀行的利息收入存款(不包括在日本銀行的存款) |
(11,701,303) | (9,802,023) | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金和現金等價物 |
¥ | 59,091,435 | ¥ | 67,609,235 | ||||
|
|
|
|
(租賃交易注意事項)
1。融資租賃
(1) | 承租方 |
1) | 租賃資產 |
(a) | 有形固定資產 |
有形固定資產主要由分支和設備組成。
(b) | 無形固定資產 |
無形固定資產是軟件。
2) | 租賃資產的折舊方法 |
租賃資產的折舊方法在(編制中期合併 財務報表的重要會計政策)4 中報告。會計政策(4)折舊。
(2) | 出租人方面 |
1) | 租賃投資資產明細 |
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
租賃應收賬款 |
¥ | 302,063 | ¥ | 340,607 | ||||
剩餘價值 |
28,278 | 28,345 | ||||||
未賺取的利息收入 |
(104,040) | (111,208) | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
¥ | 226,302 | ¥ | 257,744 | ||||
|
|
|
|
2) | 與租賃投資資產相關的應收租賃款的預定收款項如下: |
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
1 年以內 |
¥ | 25,559 | ¥ | 28,052 | ||||
超過 1 年到 2 年 |
22,678 | 27,558 | ||||||
2 年到 3 年以上 |
21,939 | 21,667 | ||||||
超過 3 年到 4 年 |
36,947 | 55,428 | ||||||
超過 4 年到 5 年 |
16,934 | 11,614 | ||||||
超過 5 年 |
178,004 | 196,286 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
¥ | 302,063 | ¥ | 340,607 | ||||
|
|
|
|
33
2。運營租賃
(1) | 承租方 |
未來不可取消的運營租賃的最低租賃付款額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
1 年內到期 |
¥ | 34,651 | ¥ | 36,498 | ||||
1 年後到期 |
186,778 | 184,882 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
¥ | 221,429 | ¥ | 221,381 | ||||
|
|
|
|
(2) | 出租人方面 |
未來不可取消的運營租賃的最低租賃付款額如下:
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
1 年內到期 |
¥ | 35,656 | ¥ | 40,967 | ||||
1 年後到期 |
84,358 | 95,721 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
¥ | 120,014 | ¥ | 136,688 | ||||
|
|
|
|
34
(金融工具附註)
有關金融工具公允價值和按投入水平細分的事項
臨時合併資產負債表上的金額(合併資產負債表上的金額)和金融工具的 公允價值以及它們之間按投入水平劃分的差額如下。
下表中顯示的金額不包括沒有市場價格的股票等,也不包括對 合夥企業的投資(參見附註3)。
金融工具的公允價值分為以下 三個級別,具體取決於公允價值衡量中使用的輸入的可觀察性和重要性。
第 1 級:根據活躍市場上相同 資產或負債的(未經調整的)報價確定的公允價值
第 2 級:根據除 1 級輸入以外的直接或間接可觀測到的輸入 確定的公允價值
第 3 級:根據重要的不可觀測的 輸入確定的公允價值
如果使用具有重大影響的多個輸入來衡量金融 工具的公允價值,則該金融工具將被歸類為每個輸入所屬的最低優先級的公允價值衡量標準。
35
(1) | 中期合併資產負債表(合併 資產負債表)上按公允價值計算的金融資產和負債 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合併資產負債表金額 | ||||||||||||||||
2023年3月31日 |
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | ||||||||||||
已購買的金錢債權 |
¥ | | ¥ | 100,379 | ¥ | 465,157 | ¥ | 565,537 | ||||||||
交易資產 |
||||||||||||||||
被歸類為交易目的的證券 |
3,989,898 | 491,157 | 15,121 | 4,496,177 | ||||||||||||
以信託形式存放的資金 |
| 12,957 | | 12,957 | ||||||||||||
證券 |
||||||||||||||||
其他證券 *1 |
20,866,081 | 10,212,040 | 25,725 | 31,103,847 | ||||||||||||
股票 |
3,169,256 | 778 | | 3,170,035 | ||||||||||||
日本政府債券 |
9,576,298 | | | 9,576,298 | ||||||||||||
日本地方政府債券 |
1,041,285 | 46,339 | | 1,087,625 | ||||||||||||
日本短期債券 |
| 124,994 | | 124,994 | ||||||||||||
日本公司債券 |
| 2,363,868 | 24,703 | 2,388,572 | ||||||||||||
外國股票 |
904,834 | 15,692 | | 920,526 | ||||||||||||
外國債券 |
5,802,603 | 7,277,909 | 1,021 | 13,081,534 | ||||||||||||
其他 |
371,803 | 382,457 | | 754,260 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總資產 |
¥ | 24,855,980 | ¥ | 10,816,535 | ¥ | 506,004 | ¥ | 36,178,520 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
交易負債 |
||||||||||||||||
交易賣空的證券 |
¥ | 3,189,556 | ¥ | 97,590 | ¥ | | ¥ | 3,287,146 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
負債總額 |
¥ | 3,189,556 | ¥ | 97,590 | ¥ | | ¥ | 3,287,146 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
衍生品交易 *2, 3 |
||||||||||||||||
利率衍生品 |
¥ | 218,391 | ¥ | (1,874,557 | ) | ¥ | 2,460 | ¥ | (1,653,705 | ) | ||||||
貨幣衍生品 |
2,955 | (61,220 | ) | 13,799 | (44,466 | ) | ||||||||||
股票衍生品 |
(14,380 | ) | 12,940 | 37,055 | 35,616 | |||||||||||
債券衍生品 |
(282 | ) | (355 | ) | | (637 | ) | |||||||||
商品衍生品 |
(839 | ) | 1,893 | | 1,053 | |||||||||||
信用衍生品交易 |
| (2,714 | ) | 3,683 | 969 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
衍生品交易總額 |
¥ | 205,845 | ¥ | (1,924,014 | ) | ¥ | 56,999 | ¥ | (1,661,170 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
*1 | 屬於其他證券分類的投資信託金額包含在上表的 Other 中。 |
*2 | 這些金額共同代表記錄在Trading 資產、交易負債、其他資產和其他負債中的衍生品交易。衍生品交易產生的負債和信貸按淨額列報,淨負債列在圓括號中。 |
*3 | 至於採用對衝會計的衍生品交易, 合併資產負債表中記錄了日元(134.29.31)億日元。 |
這些是利率互換和其他衍生品交易,被指定為套期保值工具,用於 穩定貸款和貼現票據等的現金流。該公司主要對這些衍生品交易採用了遞延對衝會計。對於這些套期保值關係,公司採用了參考倫敦銀行同業拆借利率的金融工具對衝會計處理的實用 解決方案(PITF No.40,2022年3月17日)。 |
36
百萬日元 | ||||||||||||||||
臨時合併資產負債表金額 | ||||||||||||||||
2023年9月30日 |
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | ||||||||||||
已購買的金錢債權 |
¥ | | ¥ | 144,092 | ¥ | 425,592 | ¥ | 569,685 | ||||||||
交易資產 |
||||||||||||||||
被歸類為交易目的的證券 |
4,279,288 | 935,428 | 3,599 | 5,218,317 | ||||||||||||
以信託形式存放的資金 |
| 13,149 | | 13,149 | ||||||||||||
證券 |
||||||||||||||||
其他證券 *1 |
26,095,042 | 11,858,712 | 22,234 | 37,975,989 | ||||||||||||
股票 |
3,623,441 | 939 | | 3,624,380 | ||||||||||||
日本政府債券 |
9,512,126 | | | 9,512,126 | ||||||||||||
日本地方政府債券 |
1,031,528 | 45,915 | | 1,077,443 | ||||||||||||
日本短期債券 |
| 119,998 | | 119,998 | ||||||||||||
日本公司債券 |
| 2,227,751 | 21,145 | 2,248,896 | ||||||||||||
外國股票 |
1,119,922 | 3,411 | | 1,123,334 | ||||||||||||
外國債券 |
10,297,992 | 8,803,927 | 1,089 | 19,103,008 | ||||||||||||
其他 |
510,032 | 656,768 | | 1,166,801 | ||||||||||||
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總資產 |
¥ | 30,374,331 | ¥ | 12,951,383 | ¥ | 451,426 | ¥ | 43,777,141 | ||||||||
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交易負債 |
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交易賣空的證券 |
¥ | 3,954,417 | ¥ | 228,854 | ¥ | | ¥ | 4,183,271 | ||||||||
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負債總額 |
¥ | 3,954,417 | ¥ | 228,854 | ¥ | | ¥ | 4,183,271 | ||||||||
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衍生品交易 *2, 3 |
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利率衍生品 |
¥ | 15,790 | ¥ | (1,966,979 | ) | ¥ | 3,361 | ¥ | (1,947,827 | ) | ||||||
貨幣衍生品 |
12,573 | (36,594 | ) | 19,207 | (4,812 | ) | ||||||||||
股票衍生品 |
(1,189 | ) | (17,358 | ) | 18,035 | (512 | ) | |||||||||
債券衍生品 |
(673 | ) | (389 | ) | 82 | (980 | ) | |||||||||
商品衍生品 |
360 | 396 | | 756 | ||||||||||||
信用衍生品交易 |
| (4,266 | ) | 3,616 | (650 | ) | ||||||||||
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衍生品交易總額 |
¥ | 26,862 | ¥ | (2,025,191 | ) | ¥ | 44,303 | ¥ | (1,954,026 | ) | ||||||
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*1 | 屬於其他證券分類的投資信託金額包含在上表的 Other 中。 |
*2 | 這些金額共同代表記錄在Trading 資產、交易負債、其他資產和其他負債中的衍生品交易。衍生品交易產生的負債和信貸按淨額列報,淨負債列在圓括號中。 |
*3 | 至於採用對衝會計的衍生品交易,中期 合併資產負債表中記錄了日元(19.21,207)億日元。 |
這些是利率互換和其他衍生品交易,被指定為套期保值工具,用於 穩定貸款和貼現票據等的現金流。該公司主要對這些衍生品交易採用了遞延對衝會計。對於這些套期保值關係,公司採用了參考倫敦銀行同業拆借利率的金融工具對衝會計處理的實用 解決方案(PITF No.40,2022年3月17日)。 |
37
(2) | 中期合併資產負債表(合併資產負債表)上未按公允價值列報的金融資產和負債 |
銀行的現金和應付款、看漲貸款和買入的票據、轉售協議下的應收賬款 、證券借款交易下的應收賬款、外匯、看漲款和已售票據、回購協議下的應付款、證券借貸交易下的應付款、商業票據和短期債券 應付賬款未包含在下表中,因為它們主要是短期債券,其公允價值接近其賬面金額。
2023年3月31日 |
百萬日元 | |||||||||||||||||||||||
公允價值 | 合併餘額 紙張金額 |
區別 | ||||||||||||||||||||||
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||||||||||
已購買的金錢債權 * |
¥ | | ¥ | | ¥ | 5,040,361 | ¥ | 5,040,361 | ¥ | 4,991,100 | ¥ | 49,260 | ||||||||||||
證券 |
||||||||||||||||||||||||
歸類為持有至到期的債券 |
165,207 | | | 165,207 | 165,592 | (384) | ||||||||||||||||||
貼現的貸款和賬單 |
98,404,137 | |||||||||||||||||||||||
為可能的貸款準備金 |
(469,205) | |||||||||||||||||||||||
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| 1,327 | 99,490,120 | 99,491,448 | 97,934,932 | 1,556,516 | |||||||||||||||||||
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租賃應收賬款和 |
| | 220,569 | 220,569 | 226,071 | (5,501) | ||||||||||||||||||
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總資產 |
¥ | 165,207 | ¥ | 1,327 | ¥ | 104,751,051 | ¥ | 104,917,586 | ¥ | 103,317,696 | ¥ | 1,599,890 | ||||||||||||
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存款 |
¥ | | ¥ | 158,621,121 | ¥ | | ¥ | 158,621,121 | ¥ | 158,770,253 | ¥ | (149,132) | ||||||||||||
可轉讓的證書 |
| 12,890,164 | | 12,890,164 | 13,025,555 | (135,391) | ||||||||||||||||||
借了錢 |
| 13,584,986 | | 13,584,986 | 13,674,830 | (89,843) | ||||||||||||||||||
債券 |
| 8,881,789 | 761,932 | 9,643,721 | 10,365,003 | (721,282) | ||||||||||||||||||
由於信託賬户 |
| 2,366,787 | | 2,366,787 | 2,413,464 | (46,676) | ||||||||||||||||||
|
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負債總額 |
¥ | | ¥ | 196,344,849 | ¥ | 761,932 | ¥ | 197,106,781 | ¥ | 198,249,107 | ¥ | (1,142,325) | ||||||||||||
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* | 扣除與貸款相對應的一般儲備金和特別儲備金。購買的貨幣債權、租賃應收賬款和投資資產中可能出現的貸款損失準備金 由於並不重要,因此直接從合併資產負債表金額中扣除。 |
38
2023年9月30日 |
百萬日元 | |||||||||||||||||||||||
公允價值 | 臨時合併資產負債表金額 | 區別 | ||||||||||||||||||||||
第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||||||||||
已購買的金錢債權 * |
¥ | | ¥ | | ¥ | 4,914,812 | ¥ | 4,914,812 | ¥ | 4,854,786 | ¥ | 60,026 | ||||||||||||
證券 |
||||||||||||||||||||||||
歸類為 的債券持有至到期 |
205,524 | 4,964 | | 210,488 | 212,194 | (1,706) | ||||||||||||||||||
貼現的貸款和賬單 |
102,448,793 | |||||||||||||||||||||||
為可能的貸款準備金 |
(445,656) | |||||||||||||||||||||||
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| | 103,305,720 | 103,305,720 | 102,003,136 | 1,302,584 | |||||||||||||||||||
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租賃應收賬款和 |
| | 249,976 | 249,976 | 257,328 | (7,351) | ||||||||||||||||||
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總資產 |
¥ | 205,524 | ¥ | 4,964 | ¥ | 108,470,509 | ¥ | 108,680,998 | ¥ | 107,327,445 | ¥ | 1,353,552 | ||||||||||||
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存款 |
¥ | | ¥ | 162,472,961 | ¥ | | ¥ | 162,472,961 | ¥ | 162,448,935 | ¥ | 24,025 | ||||||||||||
可轉讓的證書 |
| 13,779,467 | | 13,779,467 | 13,772,058 | 7,408 | ||||||||||||||||||
借了錢 |
| 14,260,641 | 20,135 | 14,280,777 | 14,370,861 | (90,084) | ||||||||||||||||||
債券 |
| 10,287,184 | 1,099,811 | 11,386,996 | 12,340,347 | (953,351) | ||||||||||||||||||
由於信託賬户 |
| 2,062,754 | | 2,062,754 | 2,111,631 | (48,876) | ||||||||||||||||||
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負債總額 |
¥ | | ¥ | 202,863,009 | ¥ | 1,119,947 | ¥ | 203,982,956 | ¥ | 205,043,836 | ¥ | (1,060,879) | ||||||||||||
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* | 扣除與貸款相對應的一般儲備金和特別儲備金。買入的貨幣債權、租賃應收賬款和投資資產中可能出現的貸款損失準備金 直接從臨時合併資產負債表金額中扣除,因為它們並不重要。 |
39
(注1)描述用於衡量公允價值的估值技術和投入
資產
購買了金錢索賠
購買的貨幣索賠中與證券化住房 貸款相關的次級信託受益人權益的公允價值是通過使用違約概率、違約損失和預還款率估算未來現金流來確定的,並通過從標的住房貸款的 價值中扣除優先受益權益等的價值來評估價值。原則上,其他交易的公允價值基於與貸款和票據貼現方法相似的方法。
這些交易主要分為3級。
交易資產
出於交易目的持有的債券和其他證券的公允價值原則上以期末的 市場價格為基礎。根據市場活動水平,此類債券和其他證券的公允價值主要分為1級。當根據 金融機構的報價或使用利息、利差等可觀察投入進行貼現的未來現金流確定公允價值時,它們被歸類為二級。
以信託形式持有的資金
原則上,信託資金的公允價值是信託財產中證券的公允價值 ,其計算方法與公司擁有的證券相同。它們被分為 2 級。
證券
原則上,股票(包括外國股票和上市投資信託)的公允價值基於截至2023年9月30日的六個月的市場價格 。根據市場活動水平,它們主要分為1級。市價除股票以外的證券的公允價值基於截至2023年9月30日的六個月的市場 價格。日本政府債券等主要分為1級,其他債券分為2級。
無市場價格的私募債券的公允價值基於估計 未來現金流的現值,同時考慮借款人的違約概率、違約造成的損失等。這些現值按包括無風險利率和特定調整後的無風險利率在內的利率進行折現。但是, 債券(例如破產借款人、實際上已破產的借款人和可能破產的借款人發行的私募債券)的公允價值是基於債券賬面價值,扣除債券的預期虧損金額後,使用與估算貸款損失相同的方法計算得出。沒有市場價格的投資信託的公允價值基於資產淨值。
這些交易主要分為2級。
貼現貸款和票據,以及租賃應收賬款和投資資產
在這些交易中,考慮到這些交易的特徵,沒有指定還款日期的透支 的公允價值基於其賬面價值,因為它們被認為是近似其公允價值。
對於短期交易,公允價值也基於其賬面價值,因為公允價值被視為 近似其公允價值。
長期交易的公允價值原則上基於未來預計現金流的 現值,同時考慮了借款人的違約概率、違約造成的損失等。這些現值按包含無風險利率的利率進行折現,並進行某些調整。 公司的某些合併子公司的公允價值是根據預計未來現金流的現值計算得出的,該現值根據合同利率計算。這些現值按包含無風險利率和信用風險溢價的利率 進行貼現。
40
關於對破產借款人、實際上已破產 借款人和可能破產的借款人的索賠,此類索賠的預期損失是根據處置抵押品或擔保的預期可收回金額或未來預期現金流的現值計算的。由於 索賠中期合併資產負債表金額(合併資產負債表金額)減去預期的貸款損失金額約為其公允價值,因此此類金額被視為其公允價值。
這些交易主要分為3級。
負債
交易 負債
原則上,賣空債券和其他用於交易目的的證券的公允價值以期末的市場價格為基礎。它們主要分為1級。
存款、 可轉讓存款證和信託賬户應付款
在這些交易中,活期 存款和未到期存款的公允價值基於其賬面價值。剩餘期限為短期的交易的公允價值也以其賬面價值為基礎,因為其賬面價值被視為近似其公允價值。原則上,具有長期剩餘期限的交易的 公允價值基於扣除利率的估計未來現金流的現值,假設在 剩餘到期日結束之前新接受相同類型的存款。
信託賬户中與信託 賬户發行的擔保債券相關的借款的公允價值基於根據行業協會等報價計算的金額。
這些 交易被歸類為 2 級。
借來的錢和債券
短期交易的公允價值基於其賬面價值,因為其賬面價值被視為近似 其公允價值。對於長期交易,其公允價值基於未來估計現金流的現值,該現金流使用在剩餘期限內適用於相同類型工具的再融資利率計算得出。
對於以行業協會等報價進行的交易,公允價值基於使用 公佈的價格數據、收益率數據等計算得出的金額。
這些交易主要分為2級。
衍生品交易
上市衍生品的公允價值基於其收盤價。的公允價值 非處方藥衍生品交易基於未來現金流的現值、期權估值模型等,使用利率、外匯匯率、股票 價格、大宗商品價格等輸入進行計算。
非處方藥衍生品交易將 考慮到了交易對手和公司的信用風險,以及無抵押貸款資金的流動性風險。上市衍生品交易主要分為1級。 非處方藥如果有可觀察的投入或不可觀察的投入對公允價值的影響不大,則衍生品交易被歸類為二級。如果不可觀察的 輸入對公允價值的影響很大,則將其歸類為3級。
41
(注二) | 有關按公允價值計量和列報的中期合併 資產負債表(合併資產負債表)上按公允價值計量和列報並歸類為第 3 級的金融資產和負債的量化信息 |
1) | 有關重要不可觀測輸入的定量信息 |
2023年3月31日 | 估值技術 | 大量不可觀察的輸入 | 範圍 | |||
|
|
|
| |||
已購買的金錢債權 | 折扣現金流 | 違約概率 | 0.1% 100.0% | |||
在默認情況下虧損 | 0.0% 51.3% | |||||
預付款率 | 2.0% 7.0% | |||||
交易資產: | ||||||
被歸類為交易目的的證券 |
期權估值模型 | 股票波動率 | 25.4% 62.8% | |||
證券: | ||||||
日本公司債券 |
折扣現金流 | 違約概率 | 7.8% 100.0% | |||
在默認情況下虧損 | 0.0% 50.0% | |||||
外國債券 |
折扣現金流 | 違約概率 | 100.0% | |||
在默認情況下虧損 | 32.1% 78.0% | |||||
|
|
|
| |||
衍生品交易: | ||||||
利率衍生品 |
期權估值模型 | 利率之間的相關性 | 26.3% 62.9% | |||
利率和外匯匯率之間的相關性 | 5.5% 41.6% | |||||
貨幣衍生品 |
期權估值模型 | 利率之間的相關性 | 28.7% 99.2% | |||
利率和外匯匯率之間的相關性 | 9.5% 49.8% | |||||
外匯匯率波動 | 12.2% 17.1% | |||||
股票衍生品 |
期權估值模型 | 股票之間的相關性 | 47.3% 93.5% | |||
外匯匯率與股票之間的相關性 | (0.5)% 24.6% | |||||
股票波動率 | 12.0% 70.3% | |||||
信貸衍生品 |
信用違約模型 | 外匯匯率與CDS*點差之間的相關性 | 15.0% 25.0% |
* | 信用違約互換 |
42
2023年9月30日 | 估值技術 | 大量不可觀察的輸入 | 範圍 | |||
|
|
|
| |||
已購買的金錢債權 | 折扣現金流 | 違約概率 | 0.1% 100.0% | |||
在默認情況下虧損 | 0.0% 51.2% | |||||
預付款率 | 2.0% 6.5% | |||||
交易資產: | ||||||
被歸類為交易目的的證券 |
期權估值模型 | 股票波動率 | 29.3% 56.9% | |||
證券: | ||||||
日本公司債券 |
折扣現金流 | 違約概率 | 7.8% 100.0% | |||
在默認情況下虧損 | 0.0% 50.0% | |||||
外國債券 |
折扣現金流 | 違約概率 | 100.0% | |||
在默認情況下虧損 | 32.1% 78.0% | |||||
|
|
|
| |||
衍生品交易: | ||||||
利率衍生品 |
期權估值模型 | 利率之間的相關性 | 31.5% 67.3% | |||
利率和外匯匯率之間的相關性 | 11.1% 46.4% | |||||
貨幣衍生品 |
期權估值模型 | 利率之間的相關性 | 26.0% 99.3% | |||
利率和外匯匯率之間的相關性 | 7.7% 49.4% | |||||
外匯匯率波動 | 9.7% 14.6% | |||||
股票衍生品 |
期權估值模型 | 股票之間的相關性 | 43.2% 88.6% | |||
外匯匯率與股票之間的相關性 | (14.1)% 11.6% | |||||
股票波動率 | 15.5% 45.4% | |||||
債券衍生品 |
期權估值模型 | 債券波動率 | 2.6% 7.5% | |||
信貸衍生品 |
信用違約模型 | 外匯匯率與CDS*點差之間的相關性 | 17.5% 27.5% |
* | 信用違約互換 |
43
2) | 期初和期末餘額之間的對賬,以及當期 收益中確認的未實現淨收益(虧損) |
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年3月31日 |
開始 平衡 |
收益 的 期間*1 |
其他 綜合的 收入*2 |
網 的金額 購買, 銷售, 發行 和 結算 |
轉移 到 第 3 級*3 |
轉移 從 第 3 級*4 |
結局 平衡 |
未實現淨收益 財務(損失) 資產和負債 合併後在 處持有 資產負債表日期 在這筆金額中 認可於 該期間的收益 |
||||||||||||||||||||||||
已購買的金錢債權 |
¥ | 453,676 | ¥ | (10,817 | ) | ¥ | (35,036 | ) | ¥ | 57,334 | ¥ | | ¥ | | ¥ | 465,157 | ¥ | | ||||||||||||||
交易資產 |
2,953 | 1,301 | | 10,497 | 367 | (0 | ) | 15,121 | 336 | |||||||||||||||||||||||
證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
其他證券 |
38,988 | 1,256 | (50 | ) | (13,124 | ) | 4,771 | (6,115 | ) | 25,725 | 715 | |||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
37,949 | 1,135 | (50 | ) | (12,985 | ) | 4,771 | (6,115 | ) | 24,703 | 889 | |||||||||||||||||||||
外國債券 |
1,038 | 121 | | (138 | ) | | | 1,021 | (174 | ) | ||||||||||||||||||||||
衍生品交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利率 |
1,505 | 195 | | 759 | | | 2,460 | 163 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 |
14,851 | 4,470 | | | | (5,522 | ) | 13,799 | 4,450 | |||||||||||||||||||||||
公平 |
70,501 | (29,965 | ) | | (3,480 | ) | | | 37,055 | 17,772 | ||||||||||||||||||||||
邦德 |
| (554 | ) | | 554 | | | | | |||||||||||||||||||||||
信用衍生品 |
3,141 | 542 | | | | | 3,683 | 647 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
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|
|||||||||||||||||
總計 |
¥ | 585,618 | ¥ | (33,571 | ) | ¥ | (35,086 | ) | ¥ | 52,542 | ¥ | 5,139 | ¥ | (11,637 | ) | ¥ | 563,003 | ¥ | 24,086 | |||||||||||||
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*1 | 上表中顯示的金額包含在合併損益表中。 | |
*2 | 上表中顯示的金額包含在其他綜合收益(虧損)項下其他證券的未實現淨收益(虧損)中。 | |
*3 | 由於對私募債券等不可觀察投入的公允價值的影響增加,從2級轉至3級。轉讓是在截至2023年3月31日的財政年度開始時進行的。 | |
*4 | 由於衍生品和私募債券等不可觀察投入對公允價值的影響降低,從3級轉至2級。轉讓是在截至2023年3月31日的財政年度開始時進行的。 |
44
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 |
開始 平衡 |
收益 的 期間*1 |
其他 綜合的 收入*2 |
網 的金額 購買, 銷售, 發行 和 結算 |
轉移 到 第 3 級*3 |
轉移 從 第 3 級*4 |
結局 平衡 |
未實現淨收益 財務(損失) 資產和負債 在 臨時舉行 合併餘額 工作表日期其中 確認的金額 的收入 期間 |
||||||||||||||||||||||||
已購買的金錢債權 |
¥ | 465,157 | ¥ | (5,267 | ) | ¥ | 2,347 | ¥ | (36,645 | ) | ¥ | | ¥ | | ¥ | 425,592 | ¥ | | ||||||||||||||
交易資產 |
15,121 | 1,166 | | (15,725 | ) | 3,036 | | 3,599 | 157 | |||||||||||||||||||||||
證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
其他證券 |
25,725 | 619 | 140 | (3,542 | ) | 80 | (788 | ) | 22,234 | 114 | ||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
24,703 | 525 | 140 | (3,516 | ) | 80 | (788 | ) | 21,145 | 427 | ||||||||||||||||||||||
外國債券 |
1,021 | 94 | | (26 | ) | | | 1,089 | (312 | ) | ||||||||||||||||||||||
衍生品交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利率 |
2,460 | 836 | | 64 | | | 3,361 | 827 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 |
13,799 | 5,444 | | (35 | ) | | | 19,207 | 5,442 | |||||||||||||||||||||||
公平 |
37,055 | (17,452 | ) | | (1,568 | ) | | | 18,035 | 599 | ||||||||||||||||||||||
邦德 |
| (1,458 | ) | | 1,541 | | | 82 | (119 | ) | ||||||||||||||||||||||
信用衍生品 |
3,683 | (67 | ) | | | | | 3,616 | (60 | ) | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
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總計 |
¥ | 563,003 | ¥ | (16,178 | ) | ¥ | 2,488 | ¥ | (55,912 | ) | ¥ | 3,117 | ¥ | (788 | ) | ¥ | 495,730 | ¥ | 6,960 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
*1 |
上表中顯示的金額包含在臨時合併收益表中。 | |
*2 |
上表中顯示的金額包含在 其他綜合收益(虧損)項下其他證券的未實現淨收益(虧損)中。 | |
*3 |
由於對 股票等不可觀察投入的公允價值的影響增加,從2級轉至3級。轉讓是在截至2023年9月30日的六個月初進行的。 | |
*4 |
由於對 私募債券等不可觀察投入的公允價值的影響降低,從3級轉至2級。此次轉讓是在截至2023年9月30日的六個月初進行的。 |
3) | 公允價值估值過程的描述 |
在集團,中間部門制定計算公允價值的政策和程序, 前沿部門根據此類政策和程序制定估值模型。中間部分驗證公允價值估值模型的合理性、使用的投入以及計算出的公允價值的分類公允價值 水平的適當性。
估值 模型儘可能使用可觀測數據。如果使用從第三方獲得的報價,則將這些價值與專家組使用估值輸入重新計算的結果進行比較,進行驗證。
45
4) | 描述公允價值對重要不可觀測投入變化的敏感度 |
違約概率
違約概率代表違約發生的可能性,是根據 過去的實際違約情況計算得出的。違約率的顯著增加(降低)將導致公允價值顯著降低(增加)。
默認情況下虧損
違約損失是指發生違約時估計損失佔債券或貸款和票據貼現總餘額 的比例,是根據過去的實際違約情況計算得出的。違約情況下的虧損大幅增加(減少)將導致公允價值顯著降低(增加)。
預付款率
預付款率是假設每個期間都支付了預付款的估計本金比例, ,並根據過去的實際還款額計算。總體而言,根據金融 工具的合同條款和條件,預付款率的重大變化將導致公允價值大幅下降(增加)。
波動性
波動率是一個指標,代表對一定時期內 投入值和市場價值變化的嚴重程度的估計。波動率是根據過去的實際結果、從第三方獲得的信息和其他分析方法估算的。波動率主要用於衍生品的估值,衍生品是指利率、外匯匯率、股票價格等的潛在變化。總的來説,波動率的顯著增加(降低)將導致公允價值的顯著增加(降低)。
關聯
相關性是衡量利率、外匯匯率、Credit 默認掉期(CDS)利差和股票價格等變量之間關係的指標。相關性是根據過去的實際業績估算的,主要用於複雜衍生品的估值技術等。通常,根據金融工具的合同條款和條件,相關性的顯著變化通常會導致 公允價值的顯著增加或減少。
(注三) | 無市場 價格等的股票的中期合併資產負債表金額(合併資產負債表金額)和合夥企業投資等如下。根據《金融工具公允價值披露實施指南》(ASBJ第19號指南,2020年3月31日)第5段和《公允價值計量會計準則實施指南》(ASBJ指南第31號,2021年6月17日)第24-16段,這些金額不包含在金融工具公允價值和按投入水平細分的事項中披露的表格中列出的交易資產 和證券中。 |
百萬日元 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
沒有市場價格的股票等*1, 2 |
¥ | 230,625 | ¥ | 237,998 | ||||
對合夥企業的投資等*2 |
364,464 | 413,965 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
¥ | 595,089 | ¥ | 651,964 | ||||
|
|
|
|
*1 |
非上市股票包含在沒有市場價格的股票中,等等。 | |
*2 |
在截至2023年3月31日的財年和截至2023年9月30日的六個月中,共註銷了總額為264.75億日元和129.88億日元的非上市股票和合夥投資。 |
46
(證券附註)
除了臨時合併資產負債表(合併資產負債表)中列出的證券外,下表中顯示的金額還包括歸類為現金並從 銀行到期的可轉讓存款憑證,以及歸類為購買的貨幣債權的貸款信託的受益人債權。
1。債券歸類為 持有至到期
百萬日元 | ||||||||||||||
2023年3月31日 |
合併 資產負債表金額 |
公允價值 | 未實現淨額 收益(損失) |
|||||||||||
未實現收益的債券: |
日本政府債券 | ¥ | 4,995 | ¥ | 4,997 | ¥ | 1 | |||||||
日本地方政府債券 | 28,744 | 28,857 | 113 | |||||||||||
日本公司債券 | | | | |||||||||||
其他 | | | | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
小計 | 33,739 | 33,854 | 114 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
有未實現虧損的債券: |
日本政府債券 | 67,553 | 67,521 | (31) | ||||||||||
日本地方政府債券 | 64,299 | 63,831 | (467) | |||||||||||
日本公司債券 | | | | |||||||||||
其他 | | | | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 131,852 | 131,352 | (499) | ||||||||||
|
|
|
|
|
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總計 |
¥ | 165,592 | ¥ | 165,207 | ¥ | (384) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
百萬日元 | ||||||||||||||
2023年9月30日 |
臨時合併 資產負債表金額 |
公允價值 | 未實現淨額 收益(損失) |
|||||||||||
未實現收益的債券: |
日本政府債券 | ¥ | | ¥ | | ¥ | | |||||||
日本地方政府債券 | 7,300 | 7,311 | 11 | |||||||||||
日本公司債券 | | | | |||||||||||
其他 | | | | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
小計 | 7,300 | 7,311 | 11 | |||||||||||
|
|
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有未實現虧損的債券: |
日本政府債券 | 78,555 | 78,098 | (457) | ||||||||||
日本地方政府債券 | 121,349 | 120,114 | (1,234) | |||||||||||
日本公司債券 | 4,990 | 4,964 | (26) | |||||||||||
其他 | | | | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 204,894 | 203,176 | (1,717) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
¥ | 212,194 | ¥ | 210,488 | ¥ | (1,706) | ||||||||
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47
2。其他證券
百萬日元 | ||||||||||||||
2023年3月31日 |
合併 資產負債表金額 |
收購成本 | 未實現淨額 收益(損失) |
|||||||||||
其他未實現收益的證券: |
股票 | ¥ | 2,982,508 | ¥ | 1,009,921 | ¥ | 1,972,586 | |||||||
債券 | 6,093,490 | 6,079,646 | 13,844 | |||||||||||
日本政府債券 |
4,938,689 | 4,936,506 | 2,182 | |||||||||||
日本地方政府債券 |
4,110 | 4,105 | 4 | |||||||||||
日本公司債券 |
1,150,691 | 1,139,033 | 11,657 | |||||||||||
其他 | 5,339,709 | 4,531,527 | 808,182 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
小計 | 14,415,708 | 11,621,095 | 2,794,613 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
其他有未實現虧損的證券: |
股票 | 187,526 | 215,345 | (27,818) | ||||||||||
債券 | 7,083,999 | 7,162,050 | (78,051) | |||||||||||
日本政府債券 |
4,637,608 | 4,676,224 | (38,615) | |||||||||||
日本地方政府債券 |
1,083,514 | 1,102,772 | (19,257) | |||||||||||
日本公司債券 |
1,362,876 | 1,383,054 | (20,178) | |||||||||||
其他 | 10,185,003 | 10,958,599 | (773,595) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 17,456,530 | 18,335,995 | (879,465) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
¥ | 31,872,239 | ¥ | 29,957,091 | ¥ | 1,915,148 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
注意: |
在截至2023年3月31日的財年中,上述其他證券的未實現淨收益(虧損)沒有通過公允價值對衝會計在收益中確認。 |
百萬日元 | ||||||||||||||
2023年9月30日 |
臨時合併 資產負債表金額 |
收購成本 | 未實現淨額 收益(損失) | |||||||||||
其他未實現收益的證券: |
股票 | ¥ | 3,572,822 | ¥ | 1,140,965 | ¥ | 2,431,857 | |||||||
債券 | 5,292,450 | 5,282,690 | 9,759 | |||||||||||
日本政府債券 |
4,242,193 | 4,241,317 | 876 | |||||||||||
日本地方政府債券 |
1,905 | 1,904 | 0 | |||||||||||
日本公司債券 |
1,048,351 | 1,039,468 | 8,882 | |||||||||||
其他 | 4,631,768 | 3,673,512 | 958,256 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 13,497,041 | 10,097,168 | 3,399,873 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
其他有未實現虧損的證券: |
股票 | 51,557 | 57,253 | (5,696) | ||||||||||
債券 | 7,666,014 | 7,795,817 | (129,803) | |||||||||||
日本政府債券 |
5,269,932 | 5,335,330 | (65,397) | |||||||||||
日本地方政府債券 |
1,075,538 | 1,106,332 | (30,794) | |||||||||||
日本公司債券 |
1,320,543 | 1,354,154 | (33,610) | |||||||||||
其他 | 17,579,099 | 18,749,929 | (1,170,829) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 25,296,671 | 26,603,001 | (1,306,329) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
¥ | 38,793,713 | ¥ | 36,700,169 | ¥ | 2,093,543 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
注意: |
在截至2023年9月30日的六個月中,上述其他證券沒有未實現淨收益(虧損),通過應用公允價值對衝會計在收益中確認。 |
48
3。證券減記
債券歸類為 持有至到期如果公允價值大幅降至收購成本以下,並且這種下跌不被視為 可收回,則其他 證券(不包括中期合併資產負債表金額未按公允價值計量的其他證券)被視為減值。公允價值被確認為臨時合併資產負債表金額(合併資產負債表金額),減記金額記為該期間的估值損失。截至2023年3月31日的財年 和截至2023年9月30日的六個月中, 的估值虧損分別為4.08億日元和316.02億日元。確定重大下降的規則如下,該規則基於資產自我評估規則對發行人的 分類。
破產/實際上破產/可能破產的發行人: |
公允價值低於收購成本。 | |
發行人需要謹慎行事: |
公允價值為收購成本的30%或更低。 | |
普通發行人: |
公允價值為50%或低於收購成本 。 |
破產發行人:依法破產或正式宣佈破產的發行人。 | ||
實際上使發行人破產:未依法破產但被視為嚴重破產的發行人。 | ||
可能破產的發行人:目前尚未破產但被認為有很高的破產風險的發行人。 | ||
需要謹慎行事的發行人:已確定需要密切監視的發行人。 | ||
普通發行人:上述四類發行人以外的發行人。 |
49
(以信託形式持有的資金的票據)
1。信託中持有的資金被歸類為 持有至到期
截至2023年3月31日的財政年度
沒有相應的交易。
截至2023年9月30日的六個月
沒有相應的交易。
2。以信託形式持有的其他資金(交易目的除外)和 持有至到期)
百萬日元 | ||||||||||||
2023年3月31日 |
合併餘額 紙張金額 |
收購成本 | 未實現淨額 收益(損失) |
|||||||||
其他以信託形式持有的資金 |
¥ | 312 | ¥ | 312 | | |||||||
百萬日元 | ||||||||||||
2023年9月30日 |
臨時合併 資產負債表金額 |
收購成本 | 未實現淨額 收益(損失) |
|||||||||
其他以信託形式持有的資金 |
¥ | 313 | ¥ | 313 | |
50
(其他證券未實現淨收益(虧損)附註)
中期合併資產負債表(合併資產負債表)上報告的其他證券的未實現淨收益(虧損)明細如下所示:
2023年3月31日 |
數百萬日元 | |||
未實現淨收益(虧損) |
¥ | 1,915,881 | ||
其他證券 |
1,915,881 | |||
其他以信託形式持有的資金 |
| |||
(-) 遞延所得税負債 |
443,756 | |||
|
|
|||
其他證券的未實現淨收益(虧損)(調整前) |
1,472,124 | |||
|
|
|||
(-) 非控股權益 |
109,112 | |||
(+) 公司對權益法關聯公司持有的其他證券的未實現淨收益(虧損)的利息 |
10,509 | |||
|
|
|||
其他證券的未實現淨收益(虧損) |
¥ | 1,373,521 | ||
|
|
備註: |
1. | 在截至2023年3月31日的財年中,通過應用公允價值對衝會計在財年收益中確認的上述其他證券沒有未實現淨收益(虧損)。 |
| |||
2. | 其他證券的未實現淨收益(虧損)包括以外幣 計價證券的外幣折算調整,這些證券的公允價值未確認為合併資產負債表金額。 |
|||||
3. | 非控股權益包括從非控股股東手中收購的股權。 |
2023年9月30日 |
數百萬日元 | |||
未實現淨收益(虧損) |
¥ | 2,094,685 | ||
其他證券 |
2,094,685 | |||
其他以信託形式持有的資金 |
| |||
(-) 遞延所得税負債 |
495,779 | |||
|
|
|||
其他證券的未實現淨收益(虧損)(調整前) |
1,598,906 | |||
|
|
|||
(-) 非控股權益 |
108,583 | |||
(+) 公司對權益法關聯公司持有的其他證券的未實現淨收益(虧損)的利息 |
15,546 | |||
|
|
|||
其他證券的未實現淨收益(虧損) |
¥ | 1,505,869 | ||
|
|
備註: |
1. | 在截至2023年9月30日的六個月中,通過應用公允價值對衝會計在本期收益中確認的上述其他證券沒有未實現淨收益(虧損)。 |
| |||
2. | 其他證券的未實現淨收益(虧損)包括以外幣 計價證券的外幣折算調整,這些證券的公允價值未確認為合併資產負債表金額。 |
|||||
3. | 非控股權益包括從非控股股東手中收購的股權。 |
51
(衍生品交易附註)
1。未採用套期保值會計方法的衍生品交易
下表按衍生品類型列出了截至2023年3月31日和2023年9月30日未採用套期保值會計方法的衍生品交易的合約金額或等於名義金額、公允價值和估值 收益(虧損)的金額。合約金額並不表示與 衍生品交易相關的市場風險。
(1) | 利率衍生品 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
利率期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 107,086,292 | ¥ | 26,234,540 | ¥ | 7,582 | ¥ | 7,582 | ||||||||
買了 |
18,705,937 | 7,686,959 | (6,717) | (6,717) | ||||||||||||
利率選項: |
||||||||||||||||
已售出 |
22,304,732 | 2,718,740 | (52,887) | (52,887) | ||||||||||||
買了 |
239,810,263 | 29,902,944 | 87,569 | 87,569 | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
遠期利率協議: |
||||||||||||||||
已售出 |
10,219,200 | 163,981 | (13,649) | (13,649) | ||||||||||||
買了 |
14,113,874 | 518,042 | 20,039 | 20,039 | ||||||||||||
利率互換: |
1,037,172,904 | 762,116,262 | (276,732) | (276,732) | ||||||||||||
應收賬款固定利率/應付浮動利率 |
428,071,051 | 351,736,183 | (15,860,880) | (15,860,880) | ||||||||||||
應收賬款浮動利率/應付固定利率 |
462,964,043 | 353,958,902 | 15,561,749 | 15,561,749 | ||||||||||||
應收賬款浮動利率/應付浮動利率 |
145,794,813 | 56,083,380 | 10,778 | 10,778 | ||||||||||||
利率互換: |
||||||||||||||||
已售出 |
28,715,830 | 11,921,037 | (319,721) | (319,721) | ||||||||||||
買了 |
28,916,569 | 14,242,411 | 327,501 | 327,501 | ||||||||||||
帽子: |
||||||||||||||||
已售出 |
97,361,156 | 46,666,301 | (1,649,020) | (1,649,020) | ||||||||||||
買了 |
24,344,848 | 12,640,453 | 371,916 | 371,916 | ||||||||||||
樓層: |
||||||||||||||||
已售出 |
7,866,408 | 6,535,853 | (25,266) | (25,266) | ||||||||||||
買了 |
9,881,309 | 8,594,997 | 41,169 | 41,169 | ||||||||||||
其他: |
||||||||||||||||
已售出 |
9,507,746 | 4,634,071 | (139,372) | (139,372) | ||||||||||||
買了 |
32,961,001 | 26,866,264 | 242,793 | 242,793 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | (1,384,794) | ¥ | (1,384,794) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入合併損益表。 |
52
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 估價 收益(損失) |
|||||||||||||||
2023年9月30日 |
總計 | 1 年以上 | 公允價值 | |||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
利率期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 128,043,860 | ¥ | 14,966,576 | ¥ | 15,714 | ¥ | 15,714 | ||||||||
買了 |
26,556,979 | 2,948,813 | (17,529) | (17,529) | ||||||||||||
利率選項: |
||||||||||||||||
已售出 |
16,278,961 | 5,851,335 | (36,367) | (36,367) | ||||||||||||
買了 |
171,500,770 | 24,504,100 | 52,666 | 52,666 | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
遠期利率協議: |
||||||||||||||||
已售出 |
13,475,665 | 255,837 | (13,537) | (13,537) | ||||||||||||
買了 |
17,737,765 | 774,316 | 19,329 | 19,329 | ||||||||||||
利率互換: |
1,048,968,851 | 837,853,700 | (675,991) | (675,991) | ||||||||||||
應收賬款固定利率/應付浮動利率 |
478,217,442 | 391,972,835 | (30,749,295) | (30,749,295) | ||||||||||||
應收賬款浮動利率/應付固定利率 |
484,812,869 | 386,847,737 | 30,031,080 | 30,031,080 | ||||||||||||
應收賬款浮動利率/應付浮動利率 |
85,580,632 | 58,699,480 | 18,879 | 18,879 | ||||||||||||
利率互換: |
||||||||||||||||
已售出 |
33,932,409 | 13,316,224 | (662,816) | (662,816) | ||||||||||||
買了 |
35,362,034 | 16,631,829 | 615,300 | 615,300 | ||||||||||||
帽子: |
||||||||||||||||
已售出 |
76,447,812 | 34,996,306 | (1,247,981) | (1,247,981) | ||||||||||||
買了 |
17,842,688 | 13,096,646 | 297,507 | 297,507 | ||||||||||||
樓層: |
||||||||||||||||
已售出 |
9,547,649 | 9,311,730 | (22,522) | (22,522) | ||||||||||||
買了 |
12,204,104 | 10,510,275 | 36,329 | 36,329 | ||||||||||||
其他: |
||||||||||||||||
已售出 |
39,716,280 | 12,079,454 | (622,137) | (622,137) | ||||||||||||
買了 |
55,116,818 | 27,702,632 | 448,397 | 448,397 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | (1,813,637) | ¥ | (1,813,637) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入臨時合併收益表。 |
53
(2) | 貨幣衍生品 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
貨幣期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 1,114 | ¥ | | ¥ | 145 | ¥ | 145 | ||||||||
買了 |
| | | | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
貨幣互換 |
94,182,678 | 72,443,396 | 1,166,422 | 341,046 | ||||||||||||
貨幣互換: |
||||||||||||||||
已售出 |
16,817 | 16,817 | (95) | (95) | ||||||||||||
買了 |
2,340,112 | 2,129,430 | 14,092 | 14,092 | ||||||||||||
遠期外匯 |
118,701,033 | 16,272,109 | (148,148) | (148,148) | ||||||||||||
貨幣期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
4,570,206 | 2,041,180 | (174,022) | (174,022) | ||||||||||||
買了 |
3,996,106 | 1,562,756 | 171,159 | 171,159 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | 1,029,554 | ¥ | 204,179 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入合併損益表。 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
貨幣期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 979 | ¥ | | ¥ | (180) | ¥ | (180) | ||||||||
買了 |
| | | | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
貨幣互換 |
106,271,847 | 80,749,354 | 1,850,755 | 534,847 | ||||||||||||
貨幣互換: |
||||||||||||||||
已售出 |
17,701 | 17,701 | (2) | (2) | ||||||||||||
買了 |
1,852,479 | 1,784,408 | (144) | (144) | ||||||||||||
遠期外匯 |
134,315,282 | 14,487,608 | (32,364) | (32,364) | ||||||||||||
貨幣期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
4,638,431 | 2,048,929 | (232,630) | (232,630) | ||||||||||||
買了 |
4,195,838 | 1,598,204 | 196,769 | 196,769 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | 1,782,204 | ¥ | 466,295 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入臨時合併收益表。 |
54
(3) | 股票衍生品 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
股票價格指數期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 809,728 | ¥ | 23,050 | ¥ | (15,488) | ¥ | (15,488) | ||||||||
買了 |
552,561 | | 10,259 | 10,259 | ||||||||||||
股票價格指數期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
332,654 | 113,383 | (17,712) | (17,712) | ||||||||||||
買了 |
233,078 | 76,659 | 9,311 | 9,311 | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
股票期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
86,941 | 4,093 | (4,630) | (4,630) | ||||||||||||
買了 |
154,044 | 13,870 | 21,675 | 21,675 | ||||||||||||
股票指數遠期合約: |
||||||||||||||||
已售出 |
| | | | ||||||||||||
買了 |
146,368 | 146,289 | 12,566 | 12,566 | ||||||||||||
股票價格指數互換: |
||||||||||||||||
應收賬款權益指數/應付短期浮動利率 |
1,750 | 650 | (353) | (353) | ||||||||||||
應收賬款短期浮動利率/應付股票指數 |
146,674 | 78,569 | 20,738 | 20,738 | ||||||||||||
其他: |
||||||||||||||||
已售出 |
9,371 | 9,371 | (749) | (749) | ||||||||||||
買了 |
| | | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | 35,616 | ¥ | 35,616 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入合併損益表。 |
|
55
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
股票價格指數期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 1,039,456 | ¥ | 7,231 | ¥ | 20,431 | ¥ | 20,431 | ||||||||
買了 |
680,890 | 958 | (16,081) | (16,081) | ||||||||||||
股票價格指數期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
287,801 | 75,326 | (17,067) | (17,067) | ||||||||||||
買了 |
391,604 | 52,603 | 11,527 | 11,527 | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
股票期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
93,951 | 2,928 | (6,354) | (6,354) | ||||||||||||
買了 |
156,659 | 8,898 | 16,575 | 16,575 | ||||||||||||
股票指數遠期合約: |
||||||||||||||||
已售出 |
1,011 | | 105 | 105 | ||||||||||||
買了 |
392,952 | 381,086 | (15,859) | (15,859) | ||||||||||||
股票價格指數互換: |
||||||||||||||||
應收賬款權益指數/應付短期浮動利率 |
500 | 150 | (51) | (51) | ||||||||||||
應收賬款短期浮動利率/應付股票指數 |
56,307 | 28,508 | 6,999 | 6,999 | ||||||||||||
其他: |
||||||||||||||||
已售出 |
10,814 | | (738) | (738) | ||||||||||||
買了 |
| | | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | (512) | ¥ | (512) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入臨時合併收益表。 |
|
56
(4) | 債券衍生品 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
債券期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 1,786,115 | ¥ | | ¥ | (17,280) | ¥ | (17,280) | ||||||||
買了 |
2,048,155 | | 16,946 | 16,946 | ||||||||||||
債券期貨期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
8,806 | | (30) | (30) | ||||||||||||
買了 |
32,744 | | 81 | 81 | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
債券遠期合約: |
||||||||||||||||
已售出 |
| | | | ||||||||||||
買了 |
699 | | (1) | (1) | ||||||||||||
債券期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
181,533 | | (1,308) | (1,308) | ||||||||||||
買了 |
181,533 | | 955 | 955 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | (637) | ¥ | (637) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入合併損益表。 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
債券期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 1,765,260 | ¥ | | ¥ | 22,760 | ¥ | 22,760 | ||||||||
買了 |
2,043,826 | | (23,250) | (23,250) | ||||||||||||
債券期貨期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
117,322 | | (341) | (341) | ||||||||||||
買了 |
36,672 | | 157 | 157 | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
債券期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
252,646 | | (975) | (975) | ||||||||||||
買了 |
264,431 | | 669 | 669 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | (980) | ¥ | (980) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入臨時合併收益表。 |
57
(5) | 商品衍生品 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
商品期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 9,910 | ¥ | | ¥ | 136 | ¥ | 136 | ||||||||
買了 |
15,516 | | (976) | (976) | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
大宗商品互換: |
||||||||||||||||
應收賬款固定價格/應付浮動價格 |
40,878 | 20,027 | (3,015) | (3,015) | ||||||||||||
應收賬款浮動價格/應付固定價格 |
32,062 | 14,153 | 5,158 | 5,158 | ||||||||||||
應收賬款浮動價格/應付浮動價格 |
69 | | (15) | (15) | ||||||||||||
商品期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
16,055 | 948 | (179) | (179) | ||||||||||||
買了 |
14,994 | 8 | (55) | (55) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | 1,053 | ¥ | 1,053 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事項: |
1. | 上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入合併損益表。 | ||||
2. | 商品衍生品的基礎資產是燃料和金屬。 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
已上市 |
||||||||||||||||
商品期貨: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 23,174 | ¥ | | ¥ | (539) | ¥ | (539) | ||||||||
買了 |
29,524 | | 900 | 900 | ||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
大宗商品互換: |
||||||||||||||||
應收賬款固定價格/應付浮動價格 |
36,670 | 17,486 | (7,505) | (7,505) | ||||||||||||
應收賬款浮動價格/應付固定價格 |
28,868 | 12,392 | 8,184 | 8,184 | ||||||||||||
商品期權: |
||||||||||||||||
已售出 |
7,209 | 705 | (488) | (488) | ||||||||||||
買了 |
5,549 | 6 | 205 | 205 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | 756 | ¥ | 756 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事項: |
1. | 上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入臨時合併收益表。 | ||||
2. | 商品衍生品的基礎資產是燃料和金屬。 |
58
(6) | 信用衍生品交易 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
信用違約選項: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 1,353,961 | ¥ | 1,140,688 | ¥ | 6,112 | ¥ | 6,112 | ||||||||
買了 |
1,705,605 | 1,470,274 | (5,143) | (5,143) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | 969 | ¥ | 969 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事項: | 1. |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入合併損益表。 | ||||
2. |
賣出代表接受信用風險的交易;買入代表信用風險被轉移的交易。 |
百萬日元 | ||||||||||||||||
合同金額 | 公允價值 | 估價 收益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
總計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
非處方藥 |
||||||||||||||||
信用違約選項: |
||||||||||||||||
已售出 |
¥ | 1,411,454 | ¥ | 1,125,486 | ¥ | 12,333 | ¥ | 12,333 | ||||||||
買了 |
1,924,561 | 1,643,516 | (12,983) | (12,983) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | (650) | ¥ | (650) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事項: | 1. |
上述交易按公允價值估值,估值收益(虧損)已計入臨時合併收益表。 | ||||
2. |
賣出代表接受信用風險的交易;買入代表信用風險被轉移的交易。 |
59
2。採用套期保值會計方法的衍生品交易
下表按類型列出了2023年3月31日和2023年9月30日採用套期保值會計方法的衍生品交易的合約金額或等同於名義金額和公允價值的金額。合約金額並不表示與 衍生品交易相關的市場風險。
(1) 利率衍生品
2023年3月31日 |
百萬日元 | |||||||||||||||
對衝會計方法 |
衍生品的類型 |
主要項目套期保值 |
合同金額 | |||||||||||||
總計 | 1 年以上 | 公允價值 | ||||||||||||||
延期對衝方法 |
利率期貨: | 利息收入/含息金融資產/負債,例如貼現貸款和票據、其他證券、存款和可轉讓 存款證 | ||||||||||||||
已售出 |
¥ | 6,342,990 | ¥ | 3,372,276 | ¥ | (1,312 | ) | |||||||||
買了 |
2,403,720 | 1,335,400 | 4,467 | |||||||||||||
利率互換: | ||||||||||||||||
應收賬款固定利率/應付浮動利率 |
32,812,237 | 28,630,312 | (931,456 | ) | ||||||||||||
浮動應收款 |
22,538,739 | 20,840,453 | 640,823 | |||||||||||||
利率互換: | ||||||||||||||||
已售出 |
185,620 | 185,620 | (21,332 | ) | ||||||||||||
買了 |
| | | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
確認套期保值項目的收益或損失 |
利率互換: | 貼現的貸款和賬單 | ||||||||||||||
浮動應收款 |
720,281 | 591,205 | 39,900 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利率互換的特殊待遇 |
利率互換: | 借了錢 | ||||||||||||||
浮動應收款 |
63,310 | 50,410 | (注2) | ) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
/ | / | ¥ | (268,911 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
注意事項: |
1. | 公司採用了JICPA行業委員會實用指南 第24號中規定的遞延對衝會計。 | ||||
2. | 以利率互換特殊待遇衡量的利率互換金額使用受套期保值的借款 進行處理。因此,此類公允價值包含在相關交易的公允價值中,但須受(金融工具票據)中的套期保值。 |
60
2023年9月30日 |
百萬日元 | |||||||||||||||
對衝會計方法 |
衍生品的類型 |
主要項目套期保值 |
合同金額 | |||||||||||||
總計 | 1 年以上 | 公允價值 | ||||||||||||||
延期對衝方法 |
利率期貨: | 利息收入/含息金融資產/負債,例如貼現貸款和票據、其他證券、存款和可轉讓 存款證 | ||||||||||||||
已售出 |
¥ | 1,562,264 | ¥ | 18,928 | ¥ | 1,306 | ||||||||||
買了 |
| | | |||||||||||||
利率互換: | ||||||||||||||||
應收賬款固定利率/應付浮動利率 |
36,801,228 | 33,474,507 | (1,358,326 | ) | ||||||||||||
浮動應收款 |
24,603,197 | 23,699,440 | 1,217,527 | |||||||||||||
利率互換: | ||||||||||||||||
已售出 |
207,916 | 207,916 | (44,105 | ) | ||||||||||||
買了 |
| | | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
確認套期保值項目的收益或損失 |
利率互換: | 貸款和票據貼現,存款 | ||||||||||||||
固定應收賬款 |
2,291 | | 1 | |||||||||||||
浮動應收款 |
743,580 | 640,906 | 49,406 | |||||||||||||
|
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利率互換的特殊待遇 |
利率互換: | 借了錢 | ||||||||||||||
浮動應收款 |
108,810 | 100,101 | (注2) | ) | ||||||||||||
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總計 |
/ | / | ¥ | (134,189 | ) | |||||||||||
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注意事項: |
1. | 公司採用了JICPA行業委員會實用指南 第24號中規定的遞延對衝會計。 | ||||
2. | 以利率互換特殊待遇衡量的利率互換金額使用受套期保值的借款 進行處理。因此,此類公允價值包含在相關交易的公允價值中,但須受(金融工具票據)中的套期保值。 |
61
(2) 貨幣衍生品
2023年3月31日 |
百萬日元 | |||||||||||||||
對衝會計方法 |
衍生品的類型 |
主要項目套期保值 |
合同金額 | |||||||||||||
總計 | 1 年以上 | 公允價值 | ||||||||||||||
延期對衝方法 |
貨幣互換 | 外幣計價的貼現貸款和票據、其他證券、存款、外幣兑換等 | ¥ | 14,081,005 | ¥ | 8,400,381 | ¥ | (1,071,255 | ) | |||||||
遠期外匯 | 4,341,634 | 3,238 | (14,853 | ) | ||||||||||||
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確認套期保值項目的收益或損失 |
貨幣互換 | 貼現貸款和票據,其他證券 | 88,468 | 44,459 | 12,088 | |||||||||||
遠期外匯 | 497 | | (0 | ) | ||||||||||||
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總計 | / | / | ¥ | (1,074,020 | ) | |||||||||||
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注意: |
公司採用了JICPA行業委員會實用指南 第25號中規定的遞延對衝會計。 |
2023年9月30日 |
百萬日元 | |||||||||||||||
對衝會計方法 |
衍生品的類型 |
主要項目套期保值 |
合同金額 | |||||||||||||
總計 | 1 年以上 | 公允價值 | ||||||||||||||
延期對衝方法 |
貨幣互換 | 外幣計價的貼現貸款和票據、其他證券、存款、外幣兑換等 | ¥ | 15,288,830 | ¥ | 8,991,054 | ¥ | (1,904,446 | ) | |||||||
遠期外匯 | 6,272,264 | 2,994 | 106,068 | |||||||||||||
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確認套期保值項目的收益或損失 |
貨幣互換 | 貼現貸款和票據,其他證券 | 76,825 | 42,073 | 11,360 | |||||||||||
遠期外匯 | 629 | | (0 | ) | ||||||||||||
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總計 | / | / | ¥ | (1,787,017 | ) | |||||||||||
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注意: |
公司採用了JICPA行業委員會實用指南 第25號中規定的遞延對衝會計。 |
62
(資產報廢義務附註)
截至2023年3月31日的財政年度
由於資產報廢債務總額微不足道,因此沒有信息可披露。
截至2023年9月30日的六個月
由於資產報廢債務總額微不足道,因此沒有信息可披露。
(待租房地產注意事項)
截至 2023 年 3 月 31 日 的財政年度
沒有重要信息需要披露。
截至2023年9月30日的六個月
沒有重要信息需要披露。
(收入確認)
有關與客户簽訂合同的收入明細的信息。
截至 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||
2022 | 2023 | |||||||
普通收入 |
¥ | 2,916,911 | ¥ | 4,482,985 | ||||
費用和佣金 |
703,822 | 804,513 | ||||||
存款和貸款 |
129,974 | 127,769 | ||||||
匯款和轉賬 |
74,797 | 74,736 | ||||||
證券相關業務 |
58,201 | 90,957 | ||||||
中介機構 |
4,662 | 4,751 | ||||||
安全存款 |
2,050 | 2,194 | ||||||
擔保 |
41,498 | 46,007 | ||||||
信用卡業務 |
182,120 | 207,634 | ||||||
投資信託 |
74,191 | 82,677 | ||||||
其他 |
136,325 | 167,784 |
注意: | 通過存款和貸款獲得的費用和佣金主要來自批發業務部門和全球 業務部門,匯款和轉賬主要來自批發業務部門、零售業務部門和全球業務部門,證券相關業務主要來自批發業務部門、零售業務 部門和全球業務部門,信用卡業務主要出現在零售業務部門,投資信託主要產生於零售業務部門和總部賬户以及其他。上表還包括基於金融工具會計準則 (ASBJ第10號聲明,2019年7月4日)的收入。 |
63
(細分説明和其他相關信息)
[區段信息]
1。可報告的 分段摘要
集團應報告的分部被定義為提供離散財務 信息的運營部門,董事會和公司管理委員會定期對其進行審查,以便就分配給該分部的資源做出決策並評估其業績。
每個業務部門經營的業務如下:
批發業務部: |
與國內打交道的業務 中型到大型和中小型企業客户 | |
零售業務部: |
主要與國內個人客户打交道的業務 | |
全球業務部: |
與海外國際(包括日本)企業客户打交道的業務 | |
全球市場業務部: |
與金融市場打交道的業務 | |
總部賬户: |
上述企業以外的業務 |
2。按應申報分部計算損益金額的方法
適用於申報業務分部的會計方法與(用於編制中期合併財務報表的重要會計 政策)中所述的會計方法相同。如果多個業務部門合作進行交易,則與交易相關的損益和費用將在合作進行 交易的業務部門中確認,這些金額將根據內部管理會計政策進行計算。
公司 不按業務部門評估資產。
64
3。按應申報分部劃分的損益金額信息
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | |||||||||||||||||||||||
批發 商業 單元 |
零售 商業 單元 |
全球 商業 單元 |
全球市場 商業 單元 |
總公司 賬户和 其他的 |
總計 | |||||||||||||||||||
合併毛利 |
¥ | 367,400 | ¥ | 553,800 | ¥ | 601,100 | ¥ | 266,000 | ¥ | (155,945) | ¥ | 1,632,355 | ||||||||||||
一般和管理費用 |
(145,500) | (456,200) | (314,700) | (56,700) | 10,538 | (962,562) | ||||||||||||||||||
其他 |
37,300 | 2,100 | 46,000 | 15,400 | (48,721) | 52,079 | ||||||||||||||||||
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合併淨業務利潤 |
¥ | 259,200 | ¥ | 99,700 | ¥ | 332,400 | ¥ | 224,700 | ¥ | (194,128) | ¥ | 721,872 | ||||||||||||
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|
注意事項: |
1. | 括號中顯示的數字代表損失。 | ||
2. | 其他包括關聯公司損益中的權益以及基於內部管理會計的合作損益。 | |||
3. | 總部賬户和其他賬户包括作為分部間交易沖銷的利潤或虧損。 | |||
4. | 在截至2022年9月30日的六個月中,SMFG印度信貸有限公司及其一家合併子公司的應申報分部從本期初開始 已從總部賬户和其他賬户變更為全球業務部門。 |
在截至2023年9月30日的六個月期間,總部對每個業務部門的損益分配方法進行了更改 。回顧性應用變更的結果如下:
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | |||||||||||||||||||||||
批發 商業 單元 |
零售 商業 單元 |
全球 商業 單元 |
全球市場 商業 單元 |
總公司 賬户和 其他的 |
總計 | |||||||||||||||||||
合併毛利 |
¥ | 353,400 | ¥ | 567,900 | ¥ | 589,500 | ¥ | 266,700 | ¥ | (145,145) | ¥ | 1,632,355 | ||||||||||||
一般和管理費用 |
(143,300) | (487,700) | (330,200) | (73,600) | 72,238 | (962,562) | ||||||||||||||||||
其他 |
48,800 | 2,100 | 47,100 | 15,400 | (61,321) | 52,079 | ||||||||||||||||||
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合併淨業務利潤 |
¥ | 258,900 | ¥ | 82,300 | ¥ | 306,400 | ¥ | 208,500 | ¥ | (134,228) | ¥ | 721,872 | ||||||||||||
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截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||||||||||||||||||||||
批發 商業 單元 |
零售 商業 單元 |
全球 商業 單元 |
全球市場 商業 單元 |
總公司 賬户和 其他的 |
總計 | |||||||||||||||||||
合併毛利 |
¥ | 396,900 | ¥ | 621,800 | ¥ | 670,500 | ¥ | 286,600 | ¥ | (158,475) | ¥ | 1,817,325 | ||||||||||||
一般和管理費用 |
(151,900) | (526,800) | (391,000) | (79,900) | 67,402 | (1,082,198) | ||||||||||||||||||
其他 |
53,600 | 3,400 | 31,800 | 15,800 | (68,815) | 35,785 | ||||||||||||||||||
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合併淨業務利潤 |
¥ | 298,600 | ¥ | 98,400 | ¥ | 311,300 | ¥ | 222,500 | ¥ | (159,888) | ¥ | 770,912 | ||||||||||||
|
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|
|
|
注意事項: |
1. | 括號中顯示的數字代表損失。 | ||
2. | 其他包括關聯公司損益中的權益以及基於內部管理會計的合作損益。 | |||
3. | 總部賬户和其他賬户包括作為分部間交易沖銷的利潤或虧損。 |
65
4。按應申報分部劃分的合併業務淨利潤總額與中期合併損益表上的普通 利潤之間的差額(差額調整)
截至2022年9月30日的六個月 |
百萬日元 | |||
合併淨業務利潤 |
¥ | 721,872 | ||
其他普通收入(不包括關聯公司的權益收益) |
154,351 | |||
其他普通開支 |
(150,152) | |||
|
|
|||
中期合併損益表的普通利潤 |
¥ | 726,071 | ||
|
|
注:括號中顯示的數字代表損失。 |
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
百萬日元 | |||
合併淨業務利潤 |
¥ | 770,912 | ||
其他普通收入(不包括關聯公司的權益收益) |
110,527 | |||
其他普通開支 |
(172,207) | |||
|
|
|||
中期合併損益表的普通利潤 |
¥ | 709,232 | ||
|
|
注:括號中顯示的數字代表損失。 |
[相關信息]
截至2022年9月30日的六個月
1。 有關每項服務的信息
由於每項服務的信息都與 區段信息相似,因此沒有可披露的信息。
2。地理信息
(1) | 普通收入 |
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
美洲 |
歐洲和中東 |
亞洲和大洋洲 |
總計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 1,646,553 | ¥ | 534,894 | ¥ | 257,739 | ¥ | 477,724 | ¥ | 2,916,911 |
注意事項: | 1. | 合併普通收入作為其他行業公司銷售額的對應形式列報。 | ||
2. | 公司及其國內合併銀行子公司(不包括海外 分支機構)和其他國內合併子公司交易的普通收入被歸類為日本。國內合併銀行子公司和海外合併子公司海外分支機構交易的普通收入根據其所在地以及地理鄰近性和其他因素被歸類為 美洲、歐洲和中東、亞洲和大洋洲。 | |||
3. | 美洲包括美國、巴西、加拿大和其他國家;歐洲和中東包括英國、 德國和其他國家;亞洲和大洋洲包括中國、新加坡、印度尼西亞和日本以外的其他國家。 |
(2) | 有形固定資產 |
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
美洲 |
歐洲和中東 |
亞洲和大洋洲 |
總計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 878,298 | ¥ | 573,374 | ¥ | 43,282 | ¥ | 50,673 | ¥ | 1,545,628 |
66
3。有關主要客户的信息
中期合併損益表中沒有主要客户個人佔普通收入的10%或以上。
截至2023年9月30日的六個月
1。有關每項服務的信息
由於每項服務的信息都與細分市場信息相似,因此沒有可披露的信息。
2。地理信息
(1) | 普通收入 |
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
美洲 |
歐洲和中東 |
亞洲和大洋洲 |
總計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 1,915,578 | ¥ | 1,118,406 | ¥ | 678,748 | ¥ | 770,251 | ¥ | 4,482,985 |
注意事項: | 1. | 合併普通收入作為其他行業公司銷售額的對應形式列報。 | ||
2. | 公司及其國內合併銀行子公司(不包括海外 分支機構)和其他國內合併子公司交易的普通收入被歸類為日本。國內合併銀行子公司和海外合併子公司海外分支機構交易的普通收入根據其所在地以及地理鄰近性和其他因素被歸類為 美洲、歐洲和中東、亞洲和大洋洲。 | |||
3. | 美洲包括美國、巴西、加拿大和其他國家;歐洲和中東包括英國、 德國和其他國家;亞洲和大洋洲包括中國、新加坡、印度尼西亞和日本以外的其他國家。 |
(2) | 有形固定資產 |
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
美洲 |
歐洲和中東 |
亞洲和大洋洲 |
總計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 848,852 | ¥ | 610,820 | ¥ | 42,240 | ¥ | 49,382 | ¥ | 1,551,296 |
3。有關主要客户的信息
中期合併損益表中沒有主要客户個人佔普通收入的10%或以上。
67
[按應申報分部劃分的固定資產減值損失信息]
公司不將固定資產減值損失分配給應報告的分部。
截至2022年9月30日的六個月中,減值虧損為8.85億日元。
截至2023年9月30日的六個月中,減值虧損為7.33億日元。
[按應申報分部分列的商譽攤銷和未攤銷餘額的信息]
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的六個月 |
批發商業單元 | 零售商業單元 | 全球商業單元 | 全球市場商業單元 | 總公司帳户和其他人 | 總計 | ||||||||||||||||||
商譽攤銷 |
¥ | 316 | ¥ | 2,009 | ¥ | 6,994 | ¥ | | ¥ | 6,340 | ¥ | 15,662 | ||||||||||||
未攤銷餘額 |
4,436 | 36,030 | 199,356 | | 84,706 | 324,529 |
注意: | 在截至2022年9月30日的六個月中,SMFG印度信貸有限公司及其一家合併子公司的應申報分部從本期初開始 已從總部賬户和其他賬户變更為全球業務部門。 |
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
批發商業單元 | 零售商業單元 | 全球商業單元 | 全球市場商業單元 | 總公司帳户和其他人 | 總計 | ||||||||||||||||||
商譽攤銷 |
¥ | | ¥ | 2,281 | ¥ | 7,073 | ¥ | | ¥ | 6,040 | ¥ | 15,394 | ||||||||||||
未攤銷餘額 |
| 32,010 | 187,449 | | 62,292 | 281,752 |
[按應報告的細分市場劃分的負商譽收益信息]
截至2022年9月30日的六個月
沒有相應的交易。
截至2023年9月30日的六個月
沒有相應的交易。
68
(業務合併)
沒有重要的業務合併需要披露。
(每股數據)
1。每股淨資產和 計算方法
百萬日元,每股數據除外 和股票數量 |
||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
每股淨資產 |
¥ | 9,430.52 | ¥ | 10,265.31 | ||||
[計算方法] |
||||||||
淨資產 |
12,791,106 | 13,821,086 | ||||||
不計入淨資產的金額 |
110,640 | 126,403 | ||||||
股票收購權 |
1,145 | 1,002 | ||||||
非控股權益 |
109,495 | 125,400 | ||||||
|
|
|
|
|||||
期末歸屬於普通股的淨資產 |
¥ | 12,680,465 | ¥ | 13,694,683 | ||||
|
|
|
|
|||||
期末用於計算每股 股淨資產的普通股數量(以千計) |
1,344,620 | 1,334,073 |
2。每股收益和每股收益(攤薄)以及每種計算方法
百萬日元,每股數據除外 和股票數量 |
||||||||
截至 9 月 30 日的六個月 |
2022 | 2023 | ||||||
(i) 每股收益 |
¥ | 383.23 | ¥ | 394.40 | ||||
[計算方法] |
||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤 |
525,427 | 526,465 | ||||||
不屬於普通股股東的金額 |
| | ||||||
歸屬於母公司所有者的普通股盈利 |
525,427 | 526,465 | ||||||
在此期間的平均普通股數量(以千計) |
1,371,054 | 1,334,846 | ||||||
(ii) 每股收益(攤薄) |
¥ | 383.10 | ¥ | 394.28 | ||||
[計算方法] |
||||||||
歸屬於母公司所有者的利潤調整 |
| (2) | ||||||
調整合並子公司和權益法 關聯公司發行的稀釋股份 |
| (2) | ||||||
普通股數量的增加(以千計) |
477 | 396 | ||||||
股票收購權(以千計) |
477 | 396 | ||||||
由於沒有攤薄效應而未包括在每股收益 (攤薄)計算中的攤薄股票概述: |
| |
69
(隨後發生的重大事件)
截至2023年9月30日的六個月
回購和註銷自有股份
2023年11月14日,公司董事會決定根據《公司法》第459條第1款根據其 公司章程第8條回購自己的股份,並根據公司法第178條取消回購的股份。
(1) | 回購自有股票的原因 |
公司將繼續靈活回購自有股份,以提高股東回報 並提高資本效率。
(2) | 回購概要 |
1) | 要回購的股票類型:普通股 |
2) | 要回購的股票總數: |
最多26,000,000股(相當於已發行股票數量的1.9%(不包括庫存股))
3) | 待回購的總金額:最高為1.5億日元 |
4) | 回購期:從2023年11月15日到2024年3月31日 |
5) | 回購方式: |
根據有關回購自有股票的全權交易合同進行市場購買
(3) | 取消概要 |
1) | 要取消的股票類型:普通股 |
2) | 待取消的股票數量:如上述(2)中所述回購的所有股票 |
3) | 預定取消日期:2024 年 4 月 20 日 |
(其他)
不適用。
70
(非合併財務報表)
1。非合併資產負債表
百萬日元 | 數百萬美元 | |||||||||||
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2023年3月31日 | 2023年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||
資產: |
||||||||||||
流動資產 |
||||||||||||
銀行的現金和應付款 |
¥ | 246,977 | ¥ | 196,370 | $ | 1,313 | ||||||
來自子公司和關聯公司的長期應收貸款的流動部分 |
576,988 | 1,267,189 | 8,472 | |||||||||
其他流動資產 |
231,133 | 112,701 | 753 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
流動資產總額 |
1,055,099 | 1,576,261 | 10,538 | |||||||||
|
|
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|
|
|
|||||||
固定資產 |
||||||||||||
有形固定資產 |
70,083 | 69,474 | 464 | |||||||||
無形固定資產 |
8,913 | 14,287 | 96 | |||||||||
投資和其他資產 |
15,912,821 | 17,616,737 | 117,775 | |||||||||
對子公司和關聯公司的投資 |
6,615,287 | 6,915,910 | 46,236 | |||||||||
應收子公司和關聯公司的長期貸款 |
9,219,660 | 10,611,243 | 70,940 | |||||||||
其他投資和其他資產 |
77,873 | 89,583 | 599 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
固定資產總額 |
15,991,817 | 17,700,500 | 118,335 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
總資產 |
¥ | 17,046,916 | ¥ | 19,276,761 | $ | 128,873 | ||||||
|
|
|
|
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|||||||
負債: |
||||||||||||
流動負債 |
||||||||||||
短期借款 |
¥ | 1,487,650 | ¥ | 1,607,650 | $ | 10,748 | ||||||
應繳所得税 |
25 | 8 | 0 | |||||||||
員工獎金儲備金 |
873 | 898 | 6 | |||||||||
高管獎金儲備金 |
553 | | | |||||||||
債券的當期部分 |
564,969 | 1,253,727 | 8,382 | |||||||||
長期借款的流動部分 |
12,018 | 13,462 | 90 | |||||||||
其他流動負債 |
69,432 | 87,682 | 586 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
流動負債總額 |
2,135,524 | 2,963,427 | 19,812 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
固定負債 |
||||||||||||
債券 |
8,497,979 | 9,959,101 | 66,580 | |||||||||
長期借款 |
353,246 | 413,623 | 2,765 | |||||||||
其他固定負債 |
| 2,159 | 14 | |||||||||
|
|
|
|
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|||||||
固定負債總額 |
8,851,226 | 10,374,885 | 69,360 | |||||||||
|
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負債總額 |
10,986,751 | 13,338,313 | 89,172 | |||||||||
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淨資產: |
||||||||||||
股東權益 |
||||||||||||
資本存量 |
2,342,537 | 2,344,038 | 15,671 | |||||||||
資本盈餘 |
||||||||||||
資本儲備 |
1,564,013 | 1,565,514 | 10,466 | |||||||||
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|||||||
資本盈餘總額 |
1,564,013 | 1,565,514 | 10,466 | |||||||||
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|||||||
留存收益 |
||||||||||||
其他留存收益 |
||||||||||||
自願儲備 |
30,420 | 30,420 | 203 | |||||||||
結轉的留存收益 |
2,280,749 | 2,011,568 | 13,448 | |||||||||
|
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|||||||
留存收益總額 |
2,311,169 | 2,041,988 | 13,651 | |||||||||
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|||||||
庫存股 |
(151,798) | (17,721) | (118) | |||||||||
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|||||||
股東權益總額 |
6,065,921 | 5,933,818 | 39,670 | |||||||||
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|||||||
估值和折算調整 |
||||||||||||
其他證券的未實現淨收益(虧損) |
(6,901) | 3,626 | 24 | |||||||||
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|||||||
估值和折算調整總額 |
(6,901) | 3,626 | 24 | |||||||||
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|||||||
股票收購權 |
1,145 | 1,002 | 7 | |||||||||
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|||||||
淨資產總額 |
6,060,165 | 5,938,447 | 39,701 | |||||||||
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|||||||
負債總額和淨資產 |
¥ | 17,046,916 | ¥ | 19,276,761 | $ | 128,873 | ||||||
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71
2。非合併損益表
百萬日元 | 數百萬美元 | |||||||||||
截至 9 月 30 日的六個月 |
2022 | 2023 | 2023 | |||||||||
營業收入: |
||||||||||||
對子公司和關聯公司的投資分紅 |
¥ | 59,407 | ¥ | 108,751 | $ | 727 | ||||||
從子公司和關聯公司收到的費用和佣金 |
3,180 | 12,407 | 83 | |||||||||
子公司和關聯公司應收貸款的利息 |
118,444 | 159,010 | 1,063 | |||||||||
|
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|||||||
總營業收入 |
181,031 | 280,170 | 1,873 | |||||||||
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|||||||
運營費用: |
||||||||||||
一般和管理費用 |
17,881 | 25,073 | 168 | |||||||||
債券利息 |
110,473 | 147,298 | 985 | |||||||||
長期借款的利息 |
4,804 | 9,618 | 64 | |||||||||
|
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|||||||
運營費用總額 |
133,159 | 181,990 | 1,217 | |||||||||
|
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|||||||
營業利潤 |
47,872 | 98,180 | 656 | |||||||||
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|||||||
營業外收入 |
74 | 4,374 | 29 | |||||||||
非運營費用 |
3,479 | 10,834 | 72 | |||||||||
|
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|||||||
普通利潤 |
44,467 | 91,720 | 613 | |||||||||
|
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|||||||
異常損失 |
287 | 1,305 | 9 | |||||||||
|
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|||||||
所得税前收入 |
44,179 | 90,414 | 604 | |||||||||
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|||||||
所得税-當前 |
(3,271) | (3,963) | (26) | |||||||||
所得税遞延 |
29 | 222 | 1 | |||||||||
|
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|||||||
所得税 |
(3,241) | (3,741) | (25) | |||||||||
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|||||||
淨收入 |
¥ | 47,421 | ¥ | 94,155 | $ | 629 | ||||||
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72
3。非合併淨資產變動報表
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本盈餘 | 留存收益 | |||||||||||||||||||||||||||
資本 股票 |
資本 保留 |
其他資本 剩餘 |
資本總額 剩餘 |
其他留存收益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的六個月 |
自願 保留 |
留存收益 向前提出 |
||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 2,341,878 | ¥ | 1,563,355 | ¥ | | ¥ | 1,563,355 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,182,107 | ¥ | 2,212,527 | ||||||||||||||
時期的變化: |
||||||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
658 | 658 | 658 | |||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(143,936) | (143,936) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
47,421 | 47,421 | ||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
(45) | (45) | ||||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
45 | 45 | (45) | (45) | ||||||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
該期間的淨變動 |
658 | 658 | | 658 | | (96,560) | (96,560) | |||||||||||||||||||||
|
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|
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|||||||||||||||
期末餘額 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 1,564,013 | ¥ | | ¥ | 1,564,013 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,085,547 | ¥ | 2,115,967 | ||||||||||||||
|
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|
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|
|||||||||||||||
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
股東權益 | 估價 和 翻譯 調整 |
股票 收購 權利 |
總計 淨資產 |
|||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的六個月 |
財政部 股票 |
總計 | 網 未實現 收益 (虧損)開啟 其他 證券 |
|||||||||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | (13,402) | ¥ | 6,104,357 | ¥ | | ¥ | 1,475 | ¥ | 6,105,832 | ||||||||||||||||||
時期的變化: |
||||||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
1,317 | 1,317 | ||||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(143,936) | (143,936) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
47,421 | 47,421 | ||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(34) | (34) | (34) | |||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
320 | 274 | 274 | |||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
| | ||||||||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
(7,464) | (273) | (7,737) | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
該期間的淨變動 |
285 | (94,956) | (7,464) | (273) | (102,694) | |||||||||||||||||||||||
|
|
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|
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|
|
|||||||||||||||||||
期末餘額 |
¥ | (13,116) | ¥ | 6,009,401 | ¥ | (7,464) | ¥ | 1,201 | ¥ | 6,003,138 | ||||||||||||||||||
|
|
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73
(續)
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本盈餘 | 留存收益 | |||||||||||||||||||||||||||
資本 股票 |
資本 保留 |
其他資本 剩餘 |
資本總額 剩餘 |
其他留存收益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
自願 保留 |
留存收益 向前提出 |
||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 1,564,013 | ¥ | | ¥ | 1,564,013 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,280,749 | ¥ | 2,311,169 | ||||||||||||||
時期的變化: |
||||||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
1,501 | 1,500 | 1,500 | |||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(168,077) | (168,077) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
94,155 | 94,155 | ||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
(99) | (99) | ||||||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
(195,160) | (195,160) | ||||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
195,259 | 195,259 | (195,259) | (195,259) | ||||||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||||||
該期間的淨變動 |
1,501 | 1,500 | | 1,500 | | (269,181) | (269,181) | |||||||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
期末餘額 |
¥ | 2,344,038 | ¥ | 1,565,514 | ¥ | | ¥ | 1,565,514 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,011,568 | ¥ | 2,041,988 | ||||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||||
百萬日元 | ||||||||||||||||||||||||||||
股東權益 | 估價 和 翻譯 調整 |
股票 收購 權利 |
總計 淨資產 |
|||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
財政部 股票 |
總計 | 網 未實現 收益 (虧損)開啟 其他 證券 |
|||||||||||||||||||||||||
期初餘額 |
¥ | (151,798) | ¥ | 6,065,921 | ¥ | (6,901) | ¥ | 1,145 | ¥ | 6,060,165 | ||||||||||||||||||
時期的變化: |
||||||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
3,001 | 3,001 | ||||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(168,077) | (168,077) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
94,155 | 94,155 | ||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(61,326) | (61,326) | (61,326) | |||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
242 | 143 | 143 | |||||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
195,160 | | | |||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
| | ||||||||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
10,527 | (142) | 10,385 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
該期間的淨變動 |
134,076 | (132,103) | 10,527 | (142) | (121,717) | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||||||||||||
期末餘額 |
¥ | (17,721) | ¥ | 5,933,818 | ¥ | 3,626 | ¥ | 1,002 | ¥ | 5,938,447 | ||||||||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
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74
(續)
數百萬美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本盈餘 | 留存收益 | |||||||||||||||||||||||||||
資本 股票 |
資本 保留 |
其他資本 剩餘 |
資本總額 剩餘 |
其他留存收益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
自願 保留 |
留存收益 向前提出 |
||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 |
$ | 15,661 | $ | 10,456 | $ | | $ | 10,456 | $ | 203 | $ | 15,248 | $ | 15,451 | ||||||||||||||
時期的變化: |
||||||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
10 | 10 | 10 | |||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(1,124) | (1,124) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
629 | 629 | ||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
||||||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
(1) | (1) | ||||||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
(1,305) | (1,305) | ||||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
1,305 | 1,305 | (1,305) | (1,305) | ||||||||||||||||||||||||
該期間除股東權益以外的項目的淨變動 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
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|
|||||||||||||||
該期間的淨變動 |
10 | 10 | | 10 | | (1,800) | (1,800) | |||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||
期末餘額 |
$ | 15,671 | $ | 10,466 | $ | | $ | 10,466 | $ | 203 | $ | 13,448 | $ | 13,651 | ||||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||||||||
數百萬美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
股東權益 | 估價 和 翻譯 調整 |
股票 收購 權利 |
總計 淨資產 |
|||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
財政部 股票 |
總計 | 網 未實現 收益 (虧損)開啟 其他 證券 |
|||||||||||||||||||||||||
期初餘額 |
$ | (1,015) | $ | 40,553 | $ | (46) | $ | 8 | $ | 40,515 | ||||||||||||||||||
時期的變化: |
||||||||||||||||||||||||||||
發行新股 |
20 | 20 | ||||||||||||||||||||||||||
現金分紅 |
(1,124) | (1,124) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
629 | 629 | ||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股票 |
(410) | (410) | (410) | |||||||||||||||||||||||||
處置庫存股票 |
2 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||||||||
註銷庫存股 |
1,305 | | | |||||||||||||||||||||||||
從留存收益轉入資本盈餘 |
| | ||||||||||||||||||||||||||
除以下項目之外的淨變動 |
70 | (1) | 69 | |||||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||
該期間的淨變動 |
896 | (883) | 70 | (1) | (814) | |||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||
期末餘額 |
$ | (118) | $ | 39,670 | $ | 24 | $ | 7 | $ | 39,701 | ||||||||||||||||||
|
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75