EX-99 2 exh_99.htm 新聞稿 埃德加·菲林

附錄 99

SPS Commerce公佈2023年第三季度財務業績

公司交付 91連續四分之一的收入增長

收入增長為 18%同比增長； 經常性收入增長為 20%同比

明尼阿波利斯，2023年10月26日（GLOBE NEWSWIRE）——零售雲服務領域的領導者SPS Commerce, Inc.（納斯達克股票代碼：SPSC）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。

2023 年第三季度財務摘要

  • 2023年第三季度的收入為1.357億美元，而2022年第三季度為1.145億美元，反映了18％的增長。
  • 經常性收入比2022年第三季度增長了20％。
  • 淨收益為1,680萬美元，攤薄每股收益0.45美元，而2022年第三季度的淨收益為1,590萬美元，攤薄每股收益0.43美元。
  • 非公認會計準則攤薄後每股收益為0.75美元，而2022年第三季度的非公認會計準則攤薄每股收益為0.63美元。
  • 與2022年第三季度相比，2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了17％，達到4,050萬美元。

    • 董事會執行主席阿奇·布萊克表示：“SPS Commerce第三季度的業績反映了零售行業在優化和自動化方面的持續投資，以及我們在幫助客户在擴大業務規模的同時提高運營效率方面所發揮的作用。”“我有幸與一支才華橫溢的員工一起工作並領導他們，我很自豪我們共同建立了一家為客户和股東持續取得卓越業績的公司，我相信，在查德·柯林斯的掌舵下，SPS有望持續取得成功。”

    SPS Commerce首席執行官查德·柯林斯表示：“我很高興能在公司和行業如此重要的時刻加入SPS Commerce，我要感謝管理團隊和董事會信任我帶領SPS開啟下一個增長篇章。”“當我與客户互動並與全球SPS員工共度時光時，我期待與SPS建立關係，鞏固這種文化，正是這種文化使SPS成為一個成功的組織，擁有非常令人興奮的未來。”

    SPS Commerce首席財務官Kim Nelson表示：“SPS繼續發展其全球網絡，鞏固我們的競爭地位，擴大我們在各個行業的領導地位。“我歡迎查德加入SPS團隊，並期待共同努力，共同執行SPS成為全球零售網絡的戰略，繼續實現持續的盈利增長。”

    指導

    2023 年第四季度指引

  • 預計收入將在1.422億美元至1.432億美元之間。
  • 攤薄後的每股淨收益預計在0.40美元至0.42美元之間，全面攤薄後的加權平均已發行股票為3,770萬股。
  • 攤薄後的每股非公認會計準則收益預計將在0.67美元至0.69美元之間。
  • 調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在4,050萬美元至4,130萬美元之間。
  • 非現金、基於股份的薪酬支出預計為1,000萬美元，折舊費用預計為510萬美元，攤銷費用預計為450萬美元。

    • 2023 年全年指導方針

    • 預計收入將在5.342億美元至5.352億美元之間，比2022年增長18％至19％。
    • 攤薄後的每股淨收益預計在1.65美元至1.67美元之間，全面攤薄後的加權平均已發行股票為3,750萬股。
    • 攤薄後的每股非公認會計準則收益預計將在2.77美元至2.79美元之間。
    • 調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在1.562億美元至1.570億美元之間，比2022年增長18％至19％。
    • 非現金、基於股份的薪酬支出預計為4,610萬美元，折舊費用預計為1,900萬美元，攤銷費用預計為1,560萬美元。

    前瞻性衡量標準和基本假設涉及重大的已知和未知風險和不確定性，實際結果可能存在重大差異。公司沒有將前瞻性非公認會計準則財務指標（包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和非公認會計準則每股收益）與最直接可比的公認會計準則財務指標進行對賬，因為在合理範圍內預測某些項目的發生和財務影響以及確認期限存在不確定性和固有困難。

    季度電話會議

    要接聽電話，請撥打1-833-816-1382，或在中部標準時間下午 3:30 開始前至少 15 分鐘撥打美國境外的 1-412-317-0475。請申請參加 SPS Commerce 2023 年第三季度電話會議。電話會議的網絡直播也將在 http://investors.spscommerce.com 的 “活動和演講” 菜單下播出。重播也將在我們的網站上公佈，網址為 http://investors.spscommerce.com。

    關於 SPS 商務部

    SPS Commerce 是世界領先的零售網絡，連接全球的貿易夥伴，優化所有零售合作伙伴的供應鏈運營。我們通過創新的雲技術、以客户為中心的服務和無障礙專家來支持數據驅動的合作伙伴關係，這樣我們的客户就可以專注於他們最擅長的事情。迄今為止，已有超過11.5萬家零售、分銷、雜貨和電子商務公司選擇SPS作為其零售網絡。SPS已連續實現91個季度的收入增長，總部位於明尼阿波利斯。欲瞭解更多信息，請致電 866-245-8100 與 SPS 聯繫或訪問 www.spscommerce.com。

    SPS COMMERCE、SPS、SPS 徽標和 INFINITE RETAIL POWER 是 SPS Commerce, Inc. 的標誌，連同其他 SPS 標誌，已在美國專利和商標局註冊。此類商標也可以在其他國家註冊或以其他方式受到保護。

    SPS-F

    非公認會計準則財務指標的使用

    為了補充我們的合併財務報表，我們向投資者提供了調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和非公認會計準則每股收益，所有這些都是非公認會計準則財務指標。我們認為，這些非公認會計準則財務指標為我們管理層、董事會和投資者提供了有關我們財務狀況和經營業績的某些財務和業務趨勢的有用信息。

    我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標將我們的業績與前幾個時期的業績進行比較，以進行趨勢分析和規劃。調整後的息税折舊攤銷前利潤也用於確定高管和高級管理層的激勵薪酬。我們認為，這些非公認會計準則財務指標對投資者很有用，因為它們被廣泛用於評估經營業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率用於衡量經營業績，不考慮折舊和攤銷等項目，這些項目可能因會計方法和資產賬面價值而異，並提供一種有意義的公司業績衡量標準，不包括資本結構和收購資產的方法。

    不應將這些非公認會計準則財務指標視為替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標。這些非公認會計準則財務指標不包括GAAP要求在我們的合併財務報表中記錄的重大支出和收入，這些支出和收入受到固有限制。投資者應審查非公認會計準則財務指標與本新聞稿中包含的可比GAAP財務指標的對賬情況。

    調整後的息税折舊攤銷前利潤指標：

    調整後的息税折舊攤銷前利潤包括經所得税支出、折舊和攤銷支出、股票薪酬支出、持有現金和投資的已實現外幣損益、投資收益或虧損以及公允列報所必需的其他調整調整後的淨收入。在截至2023年9月30日的三個月中，其他調整包括與收購相關的員工遣散費產生的支出影響。在截至2023年9月30日的九個月中，其他調整包括與收購相關的員工遣散費和某些資本化內部開發軟件的處置所產生的支出影響。淨收入是衡量財務業績的可比GAAP指標。

    調整後的息税折舊攤銷前利潤率包括調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。利潤率是衡量財務業績的可比GAAP指標，由淨收入除以收入組成。

    非公認會計準則每股收益衡量標準：

    非公認會計準則每股收益包括經股票薪酬支出調整後的淨收益、與無形資產相關的攤銷費用、持有的現金和投資的已實現外幣損益、為公允列報而進行的其他必要調整，以及淨收益調整的相應税收影響，除以每個時期內在外流通的普通股和攤薄後股票的加權平均數。在截至2023年9月30日的三個月中，其他調整包括與收購相關的員工遣散費產生的支出影響。在截至2023年9月30日的九個月中，其他調整包括與收購相關的員工遣散費和某些資本化內部開發軟件的處置所產生的支出影響。每股淨收益是衡量財務業績的可比公認會計原則，包括淨收益除以每個時期已發行普通股和攤薄後股票的加權平均數。

    為了量化税收影響，我們重新計算了所得税支出，其中不包括構成非公認會計準則調整的特定項目的直接賬面影響和税收影響。重新計算的所得税支出與公認會計準則所得税支出之間的差額以非公認會計準則調整的所得税影響表示。

    前瞻性陳述

    本新聞稿可能包含前瞻性陳述，包括有關管理層對SPS Commerce未來預期、計劃和前景的看法的信息，包括我們對業務未來執行的看法、我們在零售供應鏈領域看到的機會以及我們在1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款範圍內的2023年第四季度和全年的業績。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致SPS Commerce的結果與此類聲明中明示或暗示的結果存在重大差異。其中某些風險因素和其他風險因素包含在SPS Commerce向美國證券交易委員會提交的文件中，包括但不限於SPS Commerce截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告，以及隨後向美國證券交易委員會提交的報告。其他未知或不可預測的因素也可能對SPS Commerce的未來業績產生重大不利影響。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅截至本文發佈之日作出。SPS Commerce 無法保證未來的業績、活動水平、績效或成就。因此，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。最後，SPS Commerce明確表示不打算或沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

     
    SPS 商業有限公司
    簡明的合併資產負債表
    （未經審計；以千計，股票除外）
        
     9月30日
    2023    		 十二月三十一日
    2022
    資產   
    流動資產   
    現金和現金等價物$               178,702  $               162,893 
    短期投資                    60,628                      51,412 
    應收賬款                    48,218                      42,501 
    信用損失備抵金                    (3,077)                     (3,066)
    應收賬款，淨額                    45,141                      39,435 
    遞延費用                    59,525                      52,755 
    其他資產                    15,743                      16,319 
    流動資產總額                  359,739                    322,814 
    財產和設備，淨額                    36,209                      35,458 
    經營租賃使用權資產                     8,315                       9,170 
    善意                  252,045                    197,284 
    無形資產，淨額                  103,597                      88,352 
    其他資產   
    遞延費用，非當期                    19,521                      17,424 
    遞延所得税資產                     6,805                          227 
    其他非流動資產                     1,177                       2,185 
    總資產$               787,408  $               672,914 
    負債和股東權益   
    流動負債   
    應付賬款$                  6,195  $                 11,256 
    應計補償                    41,474                      30,235 
    應計費用                     8,900                       7,451 
    遞延收入                    71,853                      57,423 
    經營租賃負債                     4,449                       4,277 
    流動負債總額                  132,871                    110,642 
    其他負債   
    遞延收入，非當期                     6,849                       4,771 
    經營租賃負債，非流動                    10,563                      13,009 
    遞延所得税負債                    10,281                       7,419 
    負債總額                  160,564                    135,841 
    承付款和意外開支   
    股東權益   
    普通股                          39                            38 
    國庫股                (128,892)                 (128,892)
    額外的實收資本                  520,313                    476,117 
    留存收益                  240,034                    193,221 
    累計其他綜合虧損                    (4,650)                     (3,411)
    股東權益總額                  626,844                    537,073 
    負債總額和股東權益$               787,408  $               672,914 


     
    SPS 商業有限公司
    綜合收益的簡明合併報表
    （未經審計；以千計，每股金額除外）
     
     三個月已結束
    9月30日    		 九個月已結束
    9月30日
      2023  2022   2023  2022 
    收入$            135,661 $            114,486  $        391,945 $       328,857 
    收入成本                 45,521                  38,605              133,029            111,524 
    毛利                 90,140                  75,881              258,916            217,333 
    運營費用       
    銷售和營銷                 30,289                  25,334                89,722              74,571 
    研究和開發                 13,558                  11,135                39,438              33,268 
    一般和行政                 21,906                  16,724                64,275              49,390 
    無形資產的攤銷                    3,788                     2,998                11,118                7,936 
    運營費用總額                 69,541                  56,191              204,553            165,165 
    運營收入                 20,599                  19,690                54,363              52,168 
    其他收入（支出），淨額                    1,702                      (695)                 4,859              (1,610)
    所得税前收入                 22,301                  18,995                59,222              50,558 
    所得税支出                    5,459                     3,132                12,409              11,339 
    淨收入$              16,842 $              15,863  $          46,813 $         39,219 
            
    每股淨收益       
    基本$                   0.46 $                   0.44  $               1.28 $              1.09 
    稀釋$                   0.45 $                   0.43  $               1.25 $              1.06 
            
    用於計算每股淨收益的加權平均普通股       
    基本                 36,728                  36,093                36,584              36,104 
    稀釋                 37,584                  36,915                37,417              36,942 


     
    SPS 商業有限公司
    簡明的合併現金流量表
    （未經審計；以千計）
      
     九個月已結束
    9月30日
      2023   2022 
    來自經營活動的現金流   
    淨收入$             46,813  $             39,219 
    將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬   
    遞延所得税               (11,906)                  (2,092)
    財產和設備的折舊和攤銷                 13,964                   11,983 
    無形資產的攤銷                 11,118                     7,936 
    信貸損失準備金                   4,004                     2,889 
    基於股票的薪酬                 36,097                   25,636 
    其他，淨額                   1,711                           43 
    資產和負債的變化   
    應收賬款                 (8,800)                  (3,999)
    遞延費用                 (7,543)                  (7,174)
    其他流動和非流動資產                   2,814                     2,202 
    應付賬款                 (5,289)                       129 
    應計補償                   8,073                   (4,388)
    應計費用                     (169)                  (3,035)
    遞延收入                 10,042                     8,261 
    運營租賃                 (1,417)                  (1,127)
    經營活動提供的淨現金                 99,512                   76,483 
    來自投資活動的現金流   
    購買財產和設備               (15,467)                (13,894)
    購買投資             (102,763)              (134,276)
    投資的到期日                 95,000                 132,500 
    收購業務，淨額               (70,218)                (44,923)
    用於投資活動的淨現金               (93,448)                (60,593)
    來自融資活動的現金流   
    回購普通股                         —                 (42,700)
    行使購買普通股期權的淨收益                   5,524                     2,457 
    員工股票購買計劃活動的淨收益                   4,481                     3,588 
    由（用於）融資活動提供的淨現金                 10,005                 (36,655)
    外幣匯率變動的影響                     (260)                      (557)
    現金和現金等價物的淨增加（減少）                 15,809                 (21,322)
    期初的現金和現金等價物               162,893                 207,552 
    期末的現金和現金等價物$           178,702  $           186,230 


     
    SPS 商業有限公司
    非公認會計準則對賬
    （未經審計；以千計，每股金額除外）
     
    調整後 EBITDA
     三個月已結束
    9月30日    		 九個月已結束
    9月30日
      2023   2022   2023   2022 
    淨收入$               16,842  $               15,863  $               46,813  $               39,219 
    所得税支出                   5,459                     3,132                    12,409                    11,339 
    財產和設備的折舊和攤銷                   4,675                     4,169                    13,964                    11,983 
    無形資產的攤銷                   3,788                     2,998                    11,118                     7,936 
    股票薪酬支出                  11,436                     7,960                    36,097                    25,636 
    持有的現金和投資的外幣已實現（收益）虧損                      (98)                    1,151                       (525)                    2,010 
    投資收益                  (2,635)                      (586)                   (5,372)                      (806)
    其他                   1,036                          —                     1,170                          — 
    調整後 EBITDA$               40,503  $               34,687  $             115,674  $               97,317 


    調整後的息税折舊攤銷前利潤率
     三個月已結束
    9月30日    		 九個月已結束
    9月30日
      2023   2022   2023   2022 
    收入$             135,661  $             114,486  $           391,945  $             328,857 
            
    淨收入                16,842                  15,863                  46,813                  39,219 
    利潤      12%       14%       12%       12%
            
    調整後 EBITDA                40,503                  34,687                115,674                  97,317 
    調整後的息税折舊攤銷前利潤率      30%       30%       30%       30%


    非公認會計準則每股收益
     三個月已結束
    9月30日    		 九個月已結束
    9月30日
      2023   2022   2023   2022 
    淨收入$              16,842  $              15,863  $              46,813  $              39,219 
    股票薪酬支出                 11,436                     7,960                   36,097                   25,636 
    無形資產的攤銷                   3,788                     2,998                   11,118                     7,936 
    持有的現金和投資的外幣已實現（收益）虧損                      (98)                    1,151                      (525)                    2,010 
    其他                   1,036                          —                     1,170                          — 
    調整對所得税的影響                 (4,981)                  (4,866)                (16,089)                (11,576)
    非公認會計準則收入$              28,023  $              23,106  $              78,584  $              63,225 
            
    用於計算每股淨收益和非公認會計準則收益的股票       
    基本                 36,728                   36,093                   36,584                   36,104 
    稀釋                 37,584                   36,915                   37,417                   36,942 
            
    基本每股淨收益$                 0.46  $                 0.44  $                 1.28  $                 1.09 
    對每股淨收益的非公認會計準則調整，基本                    0.30                      0.20                      0.86                      0.66 
    非公認會計準則每股收益，基本$                 0.76  $                 0.64  $                 2.14  $                 1.75 
            
    攤薄後的每股淨收益$                 0.45  $                 0.43  $                 1.25  $                 1.06 
    攤薄後每股淨收益的非公認會計準則調整                    0.30                      0.20                      0.86                      0.66 
    攤薄後的非公認會計準則每股收益$                 0.75  $                 0.63  $                 2.11  $                 1.72 
            

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    Blueshirt 集團
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    SPSC@blueshirtgroup.com
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