新聞稿

投資者關係聯繫人

馬修·弗蘭克爾，CFA

Verint Systems 公司

(631) 962-9672

matthew.frankel@verint.com

Verint 公佈 2024 財年第三季度業績

在穩健的預訂和續訂的推動下，SaaS ARR同比增長11％

積極的領先指標，客户人工智能採用率和SaaS管道顯著增加，同比增長20％以上

預計今年年底將表現強勁，第四季度非公認會計準則收入增長11％

投資者日將於12月13日舉行，重點關注Verint的人工智能差異化和長期趨勢

紐約州梅爾維爾，2023年12月6日——客户參與公司™ Verint®（納斯達克股票代碼：VRNT）今天公佈了截至2023年10月31日的三個月和九個月（2024財年）的業績。截至2023年10月31日的三個月收入為2.19億美元，同比增長（3）％。截至2023年10月31日的九個月中，按公認會計原則計算的收入為6.45億美元，按非公認會計準則計算的收入為6.46億美元，按公認會計原則和非公認會計準則計算，同比增長率均為3％。在截至2023年10月31日的三個月中，按公認會計原則計算，攤薄後的每股收益為0.12美元，按非公認會計準則計算，攤薄後的每股收益為0.65美元。在截至2023年10月31日的九個月中，按公認會計原則計算，每股淨虧損為0.09美元，按非公認會計準則計算，攤薄後的每股收益為1.67美元。

“我們很高興在第三季度超額實現收入和非公認會計準則攤薄後的每股收益預期，並相信我們有望在今年結束時在第四季度實現強勁的11％的收入增長。截至第三季度末，我們為期12個月的SaaS產品線同比增長20％以上，我們對客户人工智能採用率的提高感到滿意，我們對第三季度大多數新的SaaS ACV預訂（包括基於Verint AI的機器人）的採用率提高感到滿意。我們期待在下週的投資者日上回顧我們顯著的人工智能差異化以及客户採用人工智能對我們的財務模式產生的積極影響。” Verint首席執行官丹·博德納説。

2024 財年第三季度亮點

•SaaS ARR：同比增長11％

•新的 SaaS ACV 預訂量：2,500 萬美元，相當於每年的運營率約為 1 億美元

•包括機器人在內的 ACV 新預訂百分比：> 50%，客户人工智能採用率不斷提高

•有利組合向經常性收入轉移：軟件收入的87％是年初至今經常性收入（同比增長約200個基點）

•毛利率：與去年同期相比，今年迄今增長了100個基點以上

•GAAP 運營現金：與去年同期相比，今年迄今增長了19％

Verint首席財務官格蘭特·漢蘭德補充説：“隨着客户向Verint雲轉移，SaaS ARR已成為了解我們的SaaS增長趨勢的重要指標，我很高興SaaS ARR在第三季度同比增長11％。我還對我們強勁的利潤率以及今年迄今為止的GAAP運營現金同比增長19％感到滿意，這為我們在繼續執行先前宣佈的2億美元股票回購計劃時提供了財務靈活性。展望未來，Verint 為市場向更多機器人和更少的聯絡中心代理轉變做好了充分的準備。Verint 部署更多機器人許可證和更少的代理許可證將提高我們的整體TAM，併為我們提供加速 SaaS 收入增長的機會。”

2024 財年展望

我們對截至2024年1月31日的年度提供非公認會計準則展望如下：

•收入：9.1億美元 +/-2%

•SaaS收入：同比增長15％

•攤薄後每股收益：我們的收入預期中點為2.65美元，同比增長5％

我們對截至2024年1月31日的年度的非公認會計準則展望不包括以下我們能夠合理確定地量化的GAAP指標：

•攤銷約3,300萬美元的無形資產。

我們對截至2024年1月31日的年度的非公認會計準則展望不包括以下GAAP指標，我們能夠為這些指標提供一系列可能的意義：

•預計收入調整將在約100萬美元至200萬美元之間。

•假設我們普通股的市場價格與當前水平大致一致，股票薪酬支出預計將在6,700萬美元至6,900萬美元之間。

•根據我們轉向混合工作環境的決定而改造工作場所所產生的成本，包括假設的租約終止和放棄、IT設施和基礎設施成本以及其他非經常性費用，預計將在2,600萬美元至2,800萬美元之間。

我們的非公認會計準則指南不包括可能在此日期之後結束的任何正在進行的業務收購的潛在影響，除非另有規定，否則它反映了與當前匯率大致一致的外幣匯率。

由於與這些項目相關的不可預測性和不確定性，我們無法對未列入我們的非公認會計準則展望的其他GAAP指標進行對賬，包括未來業務收購或收購支出、未來重組費用和非公認會計準則所得税調整的影響。出於同樣的原因，我們無法評估這些排除項目的可能重要性。儘管歷史業績可能無法預示未來的業績，但截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月和九個月中，不包括在非公認會計準則展望中的GAAP指標的實際金額顯示在本新聞稿的表2、3和4中。

第 3 季度電話會議信息

我們將在美國東部時間今天下午 4:30 舉行電話會議，討論截至2023年10月31日的三個月和九個月的業績以及展望。電話會議和網絡直播幻燈片的在線實時網絡直播將在我們的網站上提供，網址為www.verint.com。參與者可以在此處註冊通話，以獲得撥入號碼和訪問通話的唯一 PIN 碼。請在預定開始時間前 5-10 分鐘加入通話。

投資者日信息

我們將在美國東部時間2023年12月13日星期三上午10點舉辦投資者日，重點關注Verint的人工智能差異化和客户體驗自動化機會。準備好的講話後將舉行問答環節。要報名參加將以虛擬方式舉辦的投資者日，請點擊此處訪問活動的註冊頁面。

關於非公認會計準則財務指標

本新聞稿及隨附表格包括非公認會計準則財務指標。有關這些非公認會計準則財務指標的描述，包括管理層使用每項指標的原因，以及已完成期間列報的非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的最直接可比財務指標的對賬情況，請參閲下表以及本新聞稿末尾的 “有關非公認會計準則財務指標和運營指標的補充信息”。

關於 Verint 系統公司

Verint®（納斯達克股票代碼：VRNT）幫助世界上最具標誌性的品牌不斷提升客户體驗（CX）並降低運營成本。175 個國家的 10,000 多家組織（包括財富 100 強公司中的 85 多家）依靠 Verint 的開放式客户互動平臺來利用數據和人工智能 (AI) 的力量來最大限度地提高客户體驗自動化。

Verint。客户參與公司®。在 Verint.com 上了解更多信息。

關於前瞻性陳述的注意事項

本新聞稿包含前瞻性陳述，包括與Verint Systems Inc.相關的預期、預測、觀點、機會、計劃、策略、信念的陳述以及具有類似效果的陳述。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績，它們基於管理層的預期，涉及許多已知和未知的風險、不確定性、假設和其他重要因素，其中任何一個都可能導致我們的實際業績或條件與或中所表達的結果或條件存在重大差異由前瞻性陳述所暗示。可能導致我們的實際業績或狀況與當前預期存在重大差異的一些因素包括：宏觀經濟和/或全球狀況變化的影響的不確定性，包括經濟放緩、衰退、經濟不穩定、利率上升、信貸市場緊縮、通貨膨脹、銀行業不穩定、實際或威脅的貿易戰、政治動盪、武裝衝突、自然災害或疾病爆發（例如 COVID-19 疫情）造成的不確定性，以及作為由此產生的影響客户或合作伙伴在我們的業務上的支出；我們的客户或合作伙伴延遲、縮小規模、取消或不願下訂單或續訂訂閲或合同，或者由於預算、流動性和業務面臨挑戰或不確定性而無法履行合同承諾或付款義務的風險；與我們跟上技術進步和挑戰以及不斷變化的行業標準，包括實現和保持解決方案平臺的競爭差異化的能力相關的風險；適應在我們市場中，各個領域的市場潛力不斷變化；成功開發、推出和推動對滿足或超越客户挑戰和需求的新、創新、高質量產品和服務的需求，同時保護我們的傳統業務並遷出商品化領域；風險源於我們所有市場的激烈競爭以及我們與競爭對手保持同步的能力，其中一些競爭對手的增長速度可能比我們更快或擁有比我們更多的資源，包括在某些領域例如銷售和營銷，品牌推廣、技術創新與發展以及招聘和留用；與我們正確執行軟件即服務（“SaaS”）過渡的能力相關的風險，包括成功將客户過渡到我們的雲平臺以及訂閲續訂率的重要性增加，以及我們因交易組合、條款和時間而異性增加的風險；與我們正確識別和執行增長或戰略舉措、管理投資的能力相關的風險在我們的業務和運營，加強我們現有的運營和基礎設施，包括對有限的財務和其他資源進行適當的優先排序和分配；由於人才競爭、勞動力成本增加、適用的監管要求或其他原因，與我們在實體或遠程運營區域（包括我們可能進入的新市場和增長領域）留住、招聘和培訓合格人員和管理人員的能力或成本相關的風險；與銷售複雜解決方案相關的挑戰以及基於雲的解決方案，可能包含新技術，例如人工智能，這些技術的採用和用例仍在出現，包括更長的銷售週期、更復雜的銷售流程和客户評估與批准流程、更復雜的合同和信息安全要求、幫助客户理解和實現我們的解決方案和技術的好處，以及開發、提供、實施和維護企業級、廣泛的解決方案組合；我們可能面臨的風險無法維持、擴大或促進我們與合作伙伴的關係，包括我們可能與之重疊或競爭的合作伙伴，同時避免過度集中於一個或多個合作伙伴；與我們在某些服務、產品或組件上依賴第三方供應商、合作伙伴或原始設備製造商（“OEM”）（包括可能與我們競爭或與競爭對手合作的公司）相關的風險；與我們的重要國際業務相關的風險，包括對地區的曝光以... 為準政治或經濟不穩定、外匯匯率波動、通貨膨脹、財務會計和報告負擔和複雜性增加，以及與我們在海外持有很大一部分現金相關的挑戰；與來自政府合同的很大一部分業務相關的風險，以及相關的採購流程和監管要求；與我們確定合適的收購或投資目標或成功競爭、完善和實施兼併的能力相關的風險，以及收購，包括與估值、遺留負債、聲譽考量、資本限制、成本和支出、維持盈利水平、向新領域擴張、管理幹擾、收購後整合活動和潛在資產減值相關的風險；與複雜和不斷變化的國內外監管環境相關的風險，包括與數據隱私、人工智能、網絡/信息安全、政府合同、反腐敗、貿易合規、氣候等相關的風險與我們的運營、我們提供的產品和服務和/或客户使用我們的解決方案有關的變更或其他環境、社會和治理事務、税收和勞工事務；與敏感或機密信息和數據（包括可能屬於我們的客户或其他第三方的個人身份信息或其他信息）處理不當或被認為處理不當相關的風險，包括與我們的SaaS或其他託管或託管服務產品有關的信息，或當我們被要求執行時服務或支持；與我們依賴第三方向我們或我們的客户提供某些雲託管或其他基於雲的服務相關的風險，包括服務中斷、數據泄露或數據丟失或損壞的風險；我們的解決方案或服務或我們的第三方供應商、合作伙伴或 OEM 的解決方案或服務的風險

在我們的產品或服務中使用或以其他方式依賴（包括第三方託管平臺）可能包含缺陷、漏洞或出現操作問題；我們或我們的解決方案可能存在安全漏洞或漏洞，包括網絡攻擊、信息技術系統漏洞、故障或中斷的風險；我們的知識產權可能不足以保護我們的業務或資產，或他人可能對我們的知識產權提出索賠、聲稱侵犯其知識產權的風險，或 a侵犯他們的許可權，包括與我們可能使用的免費或開源組件相關的風險；與我們當前債務狀況或承擔額外債務的能力相關的風險，包括流動性考慮、契約限制和合規性、利率波動、攤薄考慮（針對我們的可轉換票據）以及我們維持信用評級的能力；我們可能遇到流動性或營運資金問題的風險以及融資來源可能存在的相關風險我們在合理條件下無法承擔或根本無法承擔的風險；由於我們在收購前母公司康弗斯科技公司（“CTI”）時承擔的或有義務或其他義務或負債，或與CTI合併並屬於CTI的合併税務集團的一部分，或者由於CTI業務運營的繼任者Mavenir Inc. 不願或無法向我們提供某些補償而產生的風險我們有權獲得的資產；與會計原則或準則、税法變更相關的風險以及法規、税率和預期税收優惠的持續可用性；與我們現有基礎設施、系統、流程、政策、程序、內部控制和人員的充足性有關的風險，以及我們成功實施和維護上述改進措施的能力，以滿足我們當前和未來的運營和報告需求，包括財務報表遺漏、錯報、重報或延遲申報等相關風險；與普通股和可轉換股票價格的市場波動相關的風險筆記基於我們的業績、第三方出版物或猜測，或與激進股東行為相關的其他因素和風險；與Apax Partners的重要所有權地位相關的風險以及其利益可能與普通股股東的利益不一致；以及與2021年2月1日分拆我們前網絡情報解決方案業務相關的風險，包括分拆交易未實現預期收益的可能性，不符合免税交易資格，或者暴露我們到意想不到的索賠或負債。除非法律另有要求，否則我們沒有義務修改或更新任何前瞻性陳述。有關這些風險因素的詳細討論，請參閲我們提交的截至2023年1月31日財年的10-K表年度報告、截至2023年4月30日的季度10-Q表季度報告、截至2023年7月31日的季度10-Q表季度報告、提交的截至2023年10月31日的季度10-Q表季度報告，以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件。

VERINT、VERINT DA VINCI、VERINT OPEN CCAAS、客户互動公司、無限客户互動和參與能力差距是 Verint Systems Inc. 或其子公司的商標。Verint 和其他各方也可能擁有此處使用的其他術語中的商標權。

表 1

VERINT 系統公司和子公司

簡明合併運營報表

（未經審計）

表 2

VERINT 系統公司和子公司

GAAP 與非 GAAP SaaS 指標

（未經審計）

SaaS 收入

			三個月已結束 10月31日，												九個月已結束 10月31日，
（以千計）			2023						2022						2023						2022
捆綁式 SaaS 收入-GAAP			$	63,251					$	57,041					$	184,770					$	161,005
非捆綁式 SaaS 收入——GAAP			52,400						58,746						161,470						152,066
SaaS 收入——GAAP			115,651						115,787						346,240						313,071
預計的捆綁式 SaaS 收入調整			117						374						960						2,323
預計的非捆綁式 SaaS 收入調整			—						—						—						—
預計的 SaaS 收入調整			117						374						960						2,323
捆綁式 SaaS 收入-非公認會計準則			63,368						57,415						185,730						163,328
非捆綁式 SaaS 收入——非公認會計準則			52,400						58,746						161,470						152,066
SaaS 收入——非公認會計準則			$	115,768					$	116,161					$	347,200					$	315,394

全新 SaaS ACV

SaaS AR

表 3

VERINT 系統公司和子公司

GAAP指標與非GAAP指標的對賬

（未經審計）

收入

毛利和毛利率

						三個月已結束 10月31日，												九個月已結束 10月31日，
（以千計）						2023						2022						2023						2022
經常性收入成本						$	38,883					$	38,834					$	118,093					$	120,714
非經常性收入成本						25,046						28,013						79,213						90,781
收購技術的攤銷						1,609						3,550						5,511						10,742
GAAP 收入成本總額						65,538						70,397						202,817						222,237
GAAP 毛利						153,009						154,796						442,461						443,761
GAAP 毛利率						70.0		%				68.7		%				68.6		%				66.6		%
收入調整						120						423						989						2,498
收購技術的攤銷						1,609						3,550						5,511						10,742
股票薪酬支出						1,093						1,329						2,905						4,245
收購費用，淨額						31						—						353						176
重組（福利）費用，淨額						(2)						593						1,447						969
非公認會計準則毛利						$	155,860					$	160,691					$	453,666					$	462,391
非公認會計準則毛利率						71.3		%				71.2		%				70.2		%				69.2		%

研究與開發，網絡

銷售、一般和管理費用

營業收入和營業利潤率

其他費用，淨額

						三個月已結束 10月31日，												九個月已結束 10月31日，
（以千計）						2023						2022						2023						2022
GAAP 其他支出，淨額						$	(900)					$	(57)					$	(2,495)					$	(583)
提前償還債務造成的損失						—						—						237						—
收購收益，淨額						—						—						(156)						—
離職費用						(113)						—						(232)						—
非公認會計準則其他費用，淨額 (1)						$	(1,013)					$	(57)					$	(2,646)					$	(583)

所得税準備金

歸屬於Verint Systems Inc.普通股的淨收益（虧損）

歸屬於Verint Systems Inc.的每股普通股攤薄淨收益（虧損）

GAAP 淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的

總負債與淨負債之比

(1) 在截至2023年10月31日的三個月中，扣除100萬美元的非公認會計準則其他支出主要包括利息和其他費用。

(2) 根據融資費用攤銷進行了調整。

(3) 每股收益的計算包括優先股分紅或優先股轉換的攤薄程度更高。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月和九個月中，已發行優先股的轉換更具稀釋性。

表 4

VERINT 系統公司和子公司

GAAP 至非 GAAP 經常性和非經常性收入和毛利

（未經審計）

經常性和非經常性收入

經常性毛利

非經常性毛利

表 5

VERINT 系統公司和子公司

按固定貨幣計算收入變化

（未經審計）

(1) 截至2023年10月31日的三個月和九個月按固定貨幣計算的收入是使用截至2022年10月31日的三個月和九個月的平均外幣匯率，而不是本期的實際外幣匯率，將本期GAAP或非GAAP外幣收入（如適用）折算成美元來計算的。

(2) 截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月，以非美元計價的GAAP收入分別佔我們GAAP總收入的20％和19％。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的九個月中，以非美元計價的GAAP收入佔我們GAAP總收入的21％。截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月，我們的GAAP收入成本和以非美元計價的運營支出合計分別佔GAAP收入成本和運營支出總額的32％和29％。截至2023年10月31日和2022年10月31日的九個月，我們的GAAP收入成本和以非美元計價的運營支出合計分別佔GAAP收入和運營支出總成本的31％和30％。

(3) 截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月，以非美元計價的非公認會計準則收入分別佔我們非公認會計準則總收入的20％和19％。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的九個月中，以非美元計價的非公認會計準則收入佔我們非公認會計準則總收入的21％。截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月，我們的非公認會計準則收入成本和以非美元計價的運營費用合併分別佔非公認會計準則收入和運營支出總成本的36％和33％。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的九個月中，我們的非公認會計準則收入成本和以非美元計值的運營支出合計分別佔非公認會計準則收入和運營支出總成本的35％和34％。

有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的 “有關固定貨幣的補充信息”。

表 6

VERINT 系統公司和子公司

簡明合併資產負債表

（未經審計）

表 7

VERINT 系統公司和子公司

簡明合併現金流量表

（未經審計）

Verint 系統公司及其子公司

有關非公認會計準則財務指標和運營指標的補充信息

本新聞稿包含非公認會計準則財務指標，包括非公認會計準則收入、非公認會計準則經常性收入、非公認會計準則永久收入、非公認會計準則支持收入、非公認會計準則專業服務收入、非公認會計準則SaaS收入、非公認會計準則捆綁SaaS收入、非公認會計準則可選管理服務收入、非公認會計準則經常性毛利和毛利率、非公認會計準則非公認會計準則經常性毛利潤和毛利率經常性毛利潤和毛利率、非公認會計準則毛利和毛利率、非公認會計準則研發、淨額、非公認會計準則銷售、一般和管理費用、非公認會計準則營業收入和營業利潤率、非公認會計準則其他收入（支出）、淨額、非公認會計準則所得税和非公認會計準則有效所得税税率（受益）、歸屬於Verint Systems Inc.普通股的非公認會計準則攤薄後每股淨收益（虧損）、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤為非公認會計準則收入、淨負債和固定貨幣指標的百分比。上表包括本新聞稿中列出的已完成期間的每項非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。

我們認為，這些非公認會計準則財務指標與相應的公認會計準則指標一起使用，可通過以下方式為投資者提供有關我們業務財務表現的有用補充信息：

•通過排除某些金額和頻率可能相差很大、基於主觀假設的項目，或者在某些情況下是計劃外或難以預測的項目，從而促進我們在不同時期之間的財務業績和業務趨勢的比較，

•促進將我們的財務業績和業務趨勢與發佈類似非公認會計準則指標的其他科技公司進行比較，以及

•允許投資者查看和理解我們的管理層在經營業務時使用的關鍵補充指標，包括預算和預測、資源分配和薪酬問題。

我們還提供這些非公認會計準則財務指標，因為我們的許多投資者告訴我們，他們認為這些補充信息很有用。

不應孤立地考慮非公認會計準則財務指標，將其作為可比的公認會計準則財務指標的替代品或優於可比的公認會計準則財務指標。我們提出的非公認會計準則財務指標存在侷限性，因為它們不能反映根據公認會計原則確定的與我們的經營業績相關的所有金額，而且這些非公認會計準則財務指標只能用於評估我們的經營業績以及相應的GAAP財務指標。這些非公認會計準則財務指標並不代表我們可用於投資業務增長的全權現金，將來我們可能會承擔與這些非公認會計準則財務指標所做的調整相似或之外的費用。其他公司計算類似的非公認會計準則財務指標可能與我們不同，這限制了它們作為比較指標的用處。

我們的非公認會計準則財務指標是通過對我們的GAAP財務指標進行以下調整來計算得出的：

收入調整。對於2023年2月1日之前完成的收購，我們在非公認會計準則收入中排除了之前的GAAP指導方針所要求的公允價值調整的影響，這些調整涉及在業務收購中獲得的SaaS服務、可選管理服務和客户支持合同，否則這些合同本來可以單獨確認。從2023年2月1日起，我們採用了會計指南，取消了導致預期會計調整的公允價值準備金。我們認為，如果沒有根據事先的會計指導進行與業務收購相關的會計調整，則瞭解我們和被收購的公司在公認會計原則下本應獨立確認的總收入對投資者很有用。我們的非公認會計準則收入還反映了因調整被收購公司的收入確認政策與我們的政策而進行的某些調整。我們認為，我們的非公認會計準則收入指標可以幫助管理層和投資者瞭解我們的收入趨勢，是衡量持續業務績效的有用指標。

收購的技術和其他收購的無形資產的攤銷。當我們收購實體時，根據公認會計原則，我們必須記錄被收購實體無形資產的公允價值，並在這些資產的使用壽命內攤銷這些資產。我們將收購的無形資產（包括收購的技術）的攤銷排除在非公認會計準則財務指標之外，因為它們的金額和頻率不一致，並且受到收購的時間和規模的重大影響。我們還排除了這些金額，以便更容易比較收購前和收購後的經營業績。

股票薪酬支出。我們將與限制性股票單位和績效股票單位獎勵、股票獎勵計劃、紅股計劃和其他股票獎勵相關的股票薪酬支出排除在非公認會計準則財務指標之外。無論有沒有這些衡量標準，我們都會評估我們的業績，因為股票薪酬通常是非現金支出，隨着時間的推移，可能因授予獎勵的時間、規模和性質而有很大差異，並且在一定程度上受到我們通常無法控制的某些因素的影響，例如普通股價格的波動。此外，股票薪酬的衡量受不同的估值方法和主觀假設的影響，因此，我們認為，將股票薪酬排除在非公認會計準則財務指標之外可以將我們當前的經營業績與歷史經營業績以及業內其他公司進行有意義的比較。

提前償還債務造成的損失。我們在非公認會計準則財務指標中排除了因再融資或償還債務而導致的提前償還債務的損失，因為我們認為這些損失並不能反映我們的持續經營。

收購費用（收益），淨額。在收購活動方面（包括未完成的收購），我們會產生費用（收益），包括法律、會計和其他專業費用、整合成本、或有對價債務公允價值的變動以及其他成本。整合成本可能包括在合併後的實體中進行系統整合時的信息技術費用、諮詢費用、營銷費用和專業費用，以及用於註銷或削弱宂餘資產價值的非現金費用。我們將這些支出排除在非公認會計準則財務指標之外，因為它們不可預測，可能因每筆交易的規模和複雜性而異，並且與我們的持續經營或收購業務的持續經營無關。

重組費用（收益）。我們將重組費用（收益）排除在非公認會計準則財務指標中，其中包括員工解僱成本、設施退出成本（除非包含在加速租賃成本和下文所述的IT設施和基礎設施調整中）、某些專業費用、資產減值費用（收購或IT設施和基礎設施調整中包含的費用除外），以及與應對戰略或業務狀況變化而產生的資源調整直接相關的其他成本。所有這些成本的金額和頻率可能因行動的性質以及業務需求的變化而有很大差異，我們認為，將它們排除在外可以更容易地比較重組前後的經營業績。

離職費用。2021 年 2 月 1 日，我們完成了對前網絡情報解決方案業務的分割。我們在非公認會計準則財務指標中不包括與分拆相關的費用，包括與分離相關的第三方諮詢、會計、法律、税務、諮詢和其他類似服務，以及與兩家企業運營分離相關的成本，包括與人力資源、品牌管理、房地產和信息技術有關的成本（在未資本化的前提下，這些費用包含在離職費用中）。離職費用還包括與法律實體和業務重組相關的增量現金所得税，以實現分拆以及與分拆後與税收相關補償資產相關的其他費用調整。這些成本是我們正常運營開支的增量成本，完全是由於分離交易而產生的。因此，我們將這些離職費用排除在非公認會計準則財務指標之外，以便在可比的基礎上評估我們的業績。

加速租賃成本。我們在非公認會計準則財務指標中排除了加速設施成本和相關的加速租賃費用，包括解僱損失，這些損失是由於我們轉向混合工作模式而提前終止或放棄某些辦公室租約所致，因為這些費用並不能反映我們持續的業務和經營業績。

IT 設施和基礎設施調整。我們在非公認會計準則財務指標中排除了非經常性的IT設施和基礎設施調整成本以及與改造工作場所相關的其他IT費用，包括將數據中心和實驗室整合和/或遷移到雲端、簡化公司網絡、實施協作工具以實現我們的隨時隨地工作戰略的一次性成本，以及資產減值費用、加速折舊和IT設施退出成本。

減值費用和其他調整。我們在非公認會計準則財務指標中排除了資產減值費用（已包含在重組、收購或IT設施和調整活動中的資產減值費用除外）、宂餘設施的租金支出、房地產銷售的損益、某些法律事務的和解損益以及某些與我們的持續運營無關的專業費用，所有這些費用本質上都不尋常，金額和頻率可能有很大差異。

非公認會計準則所得税調整。我們在非公認會計準則衡量歸屬於Verint Systems Inc.的淨收入指標中排除了我們的GAAP所得税（受益），而是包括非公認會計準則所得税準備金，該準備金是通過對扣除所得税準備金前的收入適用非公認會計準則有效所得税税率來確定的，經上述非公認會計準則項目調整。非公認會計準則有效所得税税率通常基於我們預計在報告年度繳納的所得税。由於税法的變化、與税務機關的和解、包括收購活動在內的收益地域結構的變化、遞延所得税資產預計可變現性的變化以及其他異常或特定時期的事件，我們的GAAP有效所得税税率每年可能有很大差異，所有這些事件的規模和頻率都可能有所不同。我們認為，我們的非公認會計準則有效所得税税率消除了大部分這種可變性，便於對不同時期的經營業績進行有意義的比較。截至2024年1月31日的財年，我們的非公認會計準則有效所得税税率目前約為9％，截至2023年1月31日止年度為9％。我們會持續評估我們的非公認會計準則有效所得税税率，該税率可能會不時發生變化。我們的非公認會計準則所得税税率可能與我們的GAAP有效所得税税率存在重大差異。

收入指標和運營指標

經常性收入，無論是按公認會計準則還是非公認會計準則計算，都是我們認為未來可能會延續的收入部分，主要包括SaaS收入、可選的託管服務收入以及初始和續約後的支持。

按公認會計原則和非公認會計準則計算，非經常性收入主要包括我們的永久許可、諮詢、實施和安裝服務、硬件、培訓和專利許可使用費。

SaaS 收入包括捆綁式 SaaS、帶有標準託管服務的軟件和非捆綁式 SaaS（包括相關支持），我們將其視為定期許可證，託管服務需要單獨購買。

可選管理服務是經常性服務，旨在改善客户的運營並減少開支。

作為經常性收入的軟件收入百分比按 SaaS 收入、可選託管服務收入和支持收入的總和，以 SaaS 總收入、可選託管服務收入、支持收入和永久收入的百分比計算得出。

新的SaaS年度合同價值 (ACV) 包括該期間收到的所有新 SaaS 合同的年化合同價值；新的非捆綁式 SaaS 合同僅包括這些訂單的許可部分。如果通過基於使用量的合同向合作伙伴提供 SaaS，我們會將使用合同在連續四個季度內的增量價值計算在內。訂單僅包含在新的SaaS ACV中，並且雙方在期限結束之前簽署了完整的客户合同。

SaaS 年度經常性收入 (SaaS ARR) 代表截至期末有效或已簽署 SaaS 合同的年化季度運行率值。對於非捆綁式 SaaS 合同，SaaS ARR 中包含的金額通常與我們每年就基於期限的許可證交易向客户開具的發票金額一致。在報告期結束時，我們使用SaaS ARR來確定客户合同的年度經常性價值，並在轉向SaaS時監控經常性業務的增長。SaaS ARR 減少了由於季節性、合同期限以及捆綁式 SaaS 和非捆綁式 SaaS 訂閲的銷售組合而產生的波動。SaaS ARR應獨立於收入來看，並不代表我們在ASC 606下的年化收入，因為它是受合同開始和結束日期以及續訂率影響的運營指標。SaaS ARR 無意取代 SaaS 收入的預測。

調整後 EBITDA

調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標，定義為扣除利息支出、利息收入、所得税、折舊費用、攤銷費用、股票薪酬支出、收入調整、重組費用、收購費用、離職費用、加速租賃成本、IT設施和基礎設施調整以及上述非公認會計準則財務指標中未包括的其他支出前的淨收益（虧損）。我們認為，投資者通常使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估公司之間的經營業績，因為它有助於減少資本結構、所得税、股票薪酬支出、會計政策以及折舊和攤銷差異造成的波動

政策。信用評級機構、貸款機構和其他各方還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們的信譽。

淨負債

淨負債是一項非公認會計準則指標，定義為合併資產負債表上的長期和短期債務總額，不包括未攤銷的折扣和發行成本，減去現金和現金等價物、限制性現金、限制性現金等價物、限制性銀行定期存款和限制性投資（包括長期部分）和短期投資的總和。我們使用這種非公認會計準則財務指標來幫助評估我們的資本結構、財務槓桿率以及我們減少債務和為投資和融資活動提供資金的能力，並認為它為投資者提供了有用的信息。

關於固定貨幣的補充信息

由於我們在全球範圍內開展業務，以多種貨幣進行交易，因此外幣匯率的波動可能會影響我們的合併美元經營業績。為了便於評估我們的業績（不包括外幣匯率波動的影響），我們在按報告和固定貨幣基礎上計算GAAP和非GAAP收入、GAAP和非GAAP經常性收入、GAAP和非GAAP SaaS收入、收入成本和運營支出，從而可以比較不同時期的結果，就好像外幣匯率保持不變一樣。我們使用上期平均外幣匯率或套期保值匯率（如果適用）而不是本期匯率，將本期業績轉換為美元，來進行恆定貨幣計算。我們認為，不包括外幣匯率變動影響的恆定貨幣指標有助於評估潛在的商業趨勢。

除非另有説明，否則我們的財務展望以非公認會計準則為基礎提供，反映的外幣匯率與提供展望時有效的匯率大致一致。

我們還承擔以實體本位幣以外的貨幣計價的貨幣資產和負債的重估和結算所產生的外匯損益。我們對攤薄後每股收益的財務展望包括迄今為止發生的淨外匯收益或虧損（如果有），但不包括潛在的未來收益或虧損。