附錄 99.1
DocuSign 公佈了 2024 財年第三季度財務業績
舊金山——2023年12月7日——作為其行業領先陣容的一部分提供全球 #1 電子簽名產品的DocuSign, Inc.(納斯達克股票代碼:DOCU)今天公佈了截至2023年10月31日的財季業績。
DocuSign首席執行官艾倫·泰格森表示:“DocuSign第三季度表現穩健,實現了創紀錄的非公認會計準則營業利潤率和自由現金流。”“隨着我們在龐大的規模和值得信賴的市場地位基礎上再接再厲,從電子簽名擴展到智能協議管理,我們在產品創新、上市效率和運營效率方面正在取得進展。”
第三季度財務摘要
▪ 總收入為7.004億美元,同比增長9%。訂閲收入為6.824億美元,同比增長9%。專業服務和其他收入為1,810萬美元,同比下降16%。
▪ 賬單為6.918億美元,同比增長5%。
▪ 這兩個時期的GAAP毛利率均為80%。兩個時期的非公認會計準則毛利率均為83%。
▪ 已發行2.04億股基本股的GAAP淨收益為0.19美元,而去年同期已發行的2.01億股已發行股票的每股淨收益為0.15美元。
▪ 已發行2.08億股的GAAP攤薄後每股淨收益為0.19美元,而去年同期已發行2.01億股已發行股票的虧損為0.15美元。
▪ 2.08億股已發行股票的攤薄後每股非公認會計準則淨收益為0.79美元,而去年同期已發行2.06億股的攤薄後每股淨收益為0.57美元。
▪ 經營活動提供的淨現金為2.642億美元,而去年同期為5,250萬美元。
▪ 自由現金流為2.403億美元,而去年同期為3610萬美元。
▪ 截至本季度末,現金、現金等價物、限制性現金和投資為17億美元。
本新聞稿中包含的表格中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。下文 “非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標” 標題下也對這些指標進行了解釋。
運營和其他財務亮點:
▪ 2023 年 Gartner 魔力象限領導者:在 Gartner, Inc. 發佈的《2023 年合同生命週期管理魔力象限》報告中,DocuSign 連續第四年被評為領導者。今年,在接受評估的 16 家供應商中,DocuSign 是僅有的五家領導者之一,在 “執行能力” 軸上排名最高。
▪ DocuSign India:DocuSign 宣佈我們在印度開設卓越工程中心。隨着辦公室的開業,我們將能夠招募頂尖人才,提高我們提供以關鍵數據為中心的產品創新的能力,同時擴大我們的全球影響力。
▪ DocuSign 2023 發佈:DocuSign 宣佈了用於生成協議、創造更好的簽署體驗和管理端到端協議的新產品功能。我們最近發佈的產品亮點包括:
◦Docusign 電子簽名和微軟 Power Pages 集成:可輕鬆將 DocuSign eSignature 集成到微軟的 DIY 建站工具 Power Pages 中這種集成使Power Pages製作者能夠為客户提供一種安全的方式,無需離開網站即可對文檔進行數字簽名,即使是需要多個步驟的表單也是如此。任何行業的團隊都可以使用此功能來簡化需要簽署的常見文檔(例如同意書、醫療協議、福利表、許可申請等)的工作流程。
◦無縫嵌入式協議:嵌入式簽名的增強功能使用户可以輕鬆配置顯示格式,從而使協議可以無縫匹配網站的外觀和風格或
應用程序。用户還可以配置不同的簽名方法,包括點擊簽名,以消除摩擦點並優化轉化率,從而避免潛在的放棄協議。
◦協議提醒:CLM Essentials 客户現在可以更有效地管理合同。通過安排自定義電子郵件協議提醒,用户可以避免錯過重要的合同里程碑,例如合同到期、續訂或後續截止日期。用户可以為每個收件人組自定義提醒,例如財務賬單提醒或銷售賬户登記提醒。
外表
該公司目前預計會得到以下指導:
▪ 截至2024年1月31日的季度(以百萬計,百分比除外):
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總收入 | $696 | 到 | $700 |
訂閲收入 | $679 | 到 | $683 |
比林斯 | $758 | 到 | $768 |
非公認會計準則毛利率 | 81.0% | 到 | 82.0% |
非公認會計準則營業利潤率 | 22.5% | 到 | 23.5% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 207 | 到 | 212 |
▪ 截至 2024 年 1 月 31 日的年度(以百萬計,百分比除外):
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總收入 | $2,746 | 到 | $2,750 |
訂閲收入 | $2,670 | 到 | $2,674 |
比林斯 | $2,835 | 到 | $2,845 |
非公認會計準則毛利率 | 81.5% | 到 | 82.5% |
非公認會計準則營業利潤率 | 24.0% | 到 | 25.0% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 207 | 到 | 212 |
該公司尚未將其對非公認會計準則財務指標的指導與相應的公認會計準則指標相一致,因為目前無法合理計算或預測股票薪酬支出。因此,沒有提供對賬信息。
網絡直播電話會議信息
該公司將於太平洋時間2023年12月7日下午 2:00(美國東部時間下午 5:00)舉行電話會議,討論其財務業績。該活動的網絡直播將在DocuSign投資者關係網站investor.docusign.com上播出。將在國內撥打877-407-0784或撥打國際電話201-689-8560進行實時撥號。重播將在2023年12月21日午夜(美國東部時間)之前在國內撥打844-512-2921或在國際上以412-317-6671播出,密碼為13742533。
DocuSign
DocuSign 重新定義了世界如何團結起來達成共識,使協議更智能、更容易、更可信。作為其行業領先產品陣容的一部分,DocuSign 提供電子簽名,這是世界上幾乎可以隨時隨地在任何設備上進行電子簽名的 #1 方式。如今,來自180多個國家的140多萬客户和超過十億用户使用DocuSign產品和解決方案來加快經商流程並簡化人們的生活。欲瞭解更多信息,請訪問 http://www.docusign.com。
2023 年版權所有。Docusign, Inc. 是 DOCUSIGN® 及其所有其他商標(www.docusign.com/IP)的所有者。
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DocuSign 投資者關係
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媒體關係:
DocuSign 企業傳播
media@docusign.com
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。除歷史事實陳述外,本新聞稿中包含的所有陳述,包括有關我們未來經營業績和財務狀況、業務戰略和計劃、市場增長和趨勢、未來運營目標以及此類假設對我們財務狀況和經營業績的影響的陳述,均為前瞻性陳述。除其他外,本新聞稿中的前瞻性陳述還包括上述 “展望” 下的陳述以及有關預期財務指標的任何其他陳述,例如收入、賬單、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股票和非財務指標,例如我們的預期未來產品和產品戰略,以及與我們對客户接受這些產品的預期相關的陳述。前瞻性陳述通常與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力” 或 “繼續” 之類的詞語,或這些詞語的否定或其他類似術語或表達方式關注我們的期望、戰略、計劃或意圖。
本新聞稿中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:我們對全球宏觀經濟狀況的預期,包括通貨膨脹、利率上升和波動、全球銀行業的不穩定以及市場波動對全球經濟的影響;我們估計潛在市場規模和增長的能力;我們在不斷變化和競爭激烈的市場中進行有效競爭的能力;任何數據泄露、網絡攻擊或其他惡意活動的影響在我們的技術系統;我們有效維持和管理增長和未來支出以及實現和維持未來盈利能力的能力;我們吸引新客户以及維持和擴大現有客户羣的能力;我們有效實施和執行重組計劃的能力;我們擴展和更新平臺以響應客户需求和快速技術變化的能力,包括我們成功地將生成人工智能整合到現有和未來產品中的能力;我們擴展用例的能力在現有客户和垂直解決方案中;我們擴大業務和提高平臺在國際上的採用率的能力;我們加強和促進與開發商關係的能力;我們在全球範圍內保留直銷隊伍、客户成功團隊和戰略合作伙伴關係的能力;我們確定和執行潛在收購目標以及成功整合和實現此類收購預期收益的能力;我們維護、保護和提升品牌的能力;我們充足的現金、滿足流動性需求的現金等價物和資本資源;由於我們在信貸額度或其他債務下的義務而對我們的限制;我們實現股票回購計劃的預期收益的能力;我們的軟件未能或未能遵守適用的行業標準、法律和法規;我們維護、保護和增強知識產權的能力;我們成功抗辯針對我們的訴訟的能力;我們吸引大型組織成為用户的能力;我們維持我們的能力企業文化;我們提供高質量客户支持的能力;我們招聘、留住和激勵包括行政層管理層在內的合格人員的能力;我們成功管理和整合執行管理層過渡的能力;總體經濟和市場條件影響的不確定性,包括地區和全球衝突造成的不確定性;我們成功實施和維護新的和現有信息技術系統,包括我們的ERP系統的能力;以及我們保持適當和有效的能力內部控制。
可能影響我們財務業績的其他風險和不確定性包含在我們於2023年3月27日提交的截至2023年1月31日財年的10-K表年度報告、截至2023年10月31日的季度10-Q表季度報告中,標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分中,我們預計將於2023年12月8日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交。”),以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件。本新聞稿中的前瞻性陳述僅涉及截至此類陳述發表之日的事件。除非法律要求,否則我們沒有義務在本新聞稿發佈之日後更新任何前瞻性陳述,也沒有義務使此類陳述與實際業績或修訂後的預期保持一致。
非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標
為了補充根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表,我們使用某些非公認會計準則財務指標(如下所述)來了解和評估我們的核心經營業績。這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的標題相似的指標不同,旨在增強投資者對我們財務業績的總體理解,不應被視為替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。
我們認為,這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們財務業績的有用信息,增強了對我們過去業績和未來前景的總體理解,並提高了管理層在財務和運營決策中使用的重要指標的透明度。我們提出這些非公認會計準則指標是為了幫助投資者從管理層的角度來看待我們的財務業績,也因為我們認為這些指標為投資者提供了另一個工具來比較我們的核心財務狀況
與業內其他公司一起在多個時期的表現。但是,不應將這些非公認會計準則指標與我們的公認會計準則業績分開、替代或優於我們的公認會計準則業績來考慮。
非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營支出、非公認會計準則運營利潤率、非公認會計準則淨收入和非公認會計準則每股淨收益:我們將這些非公認會計準則財務指標定義為相應的公認會計準則指標,不包括與股票薪酬、僱主股票交易工資税、收購相關無形資產攤銷、債務折扣攤銷和發行相關的費用成本、戰略投資的公允價值調整、高管過渡成本、租賃相關成本減值和租賃相關費用、重組和其他相關費用,因為這些成本並未反映正在進行的業務以及其他特殊項目(如適用)。員工股票交易中與僱主工資税相關的項目金額取決於我們的股價以及我們無法控制且與企業運營無關的其他因素。在評估我們的業務業績和制定運營計劃時,我們不考慮這些項目(例如,在考慮股權獎勵補助金的影響時,我們更重視股東的整體稀釋,而不是與此類補助相關的會計費用)。我們認為,排除這些支出很有用,這樣可以更好地瞭解我們核心業務的長期表現,並便於將我們的業績與同行公司以及多個時期的業績進行比較。除這些排除外,我們還減去假設的所得税準備金以計算非公認會計準則淨收益。我們在計算非公認會計準則所得税條款時使用固定的長期預計税率,以提高報告期內的一致性。對於2023財年和2024財年,我們已確定預計的非公認會計準則税率為20%。
自由現金流:我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產和設備的購買。我們認為,自由現金流是衡量購買物業和設備後可用現金(如果有)的重要流動性,用於運營支出、業務投資和收購。自由現金流作為一種流動性衡量標準對投資者很有用,因為它衡量的是我們產生或使用超過我們在房地產和設備上的資本投資的現金的能力。一旦我們的業務需求和義務得到滿足,現金就可以用來維持強勁的資產負債表並投資於未來的增長。
賬單:我們將賬單定義為總收入加上合同負債和退款負債的變動,減去給定時期內的合同資產和未開單的應收賬款。賬單反映了對新客户的銷售以及訂閲續訂和對現有客户的額外銷售。賬單中僅包含在給定時間段內向客户開具發票的金額。我們認為,賬單是衡量我們定期績效的關鍵指標。鑑於我們的大多數客户提前一年按年度分期付款,但我們通常會按比例確認大部分相關收入,因此我們使用賬單來衡量和監控我們向業務提供客户預付款產生的營運資金的能力。
有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況,請參閲下文 “GAAP與非GAAP財務指標的對賬”。
簡明合併運營報表
(未經審計)
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| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 682,352 | | | $ | 624,055 | | | $ | 1,991,026 | | | $ | 1,798,500 | |
專業服務及其他 | 18,069 | | | 21,408 | | | 58,470 | | | 57,839 | |
總收入 | 700,421 | | | 645,463 | | | 2,049,496 | | | 1,856,339 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | 114,227 | | | 102,524 | | | 339,354 | | | 315,614 | |
專業服務及其他 | 28,418 | | | 27,018 | | | 85,360 | | | 83,048 | |
總收入成本 | 142,645 | | | 129,542 | | | 424,714 | | | 398,662 | |
毛利 | 557,776 | | | 515,921 | | | 1,624,782 | | | 1,457,677 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 292,473 | | | 313,783 | | | 867,916 | | | 938,062 | |
研究和開發 | 136,640 | | | 115,934 | | | 387,964 | | | 354,693 | |
一般和行政 | 108,215 | | | 85,553 | | | 316,910 | | | 224,587 | |
重組和其他相關費用 | 710 | | | 28,082 | | | 30,293 | | | 28,082 | |
運營費用總額 | 538,038 | | | 543,352 | | | 1,603,083 | | | 1,545,424 | |
運營收入(虧損) | 19,738 | | | (27,431) | | | 21,699 | | | (87,747) | |
利息支出 | (1,577) | | | (1,456) | | | (5,135) | | | (4,737) | |
利息收入和其他收入(支出),淨額 | 17,673 | | | 820 | | | 47,373 | | | (2,827) | |
所得税準備金(受益)前的收入(虧損) | 35,834 | | | (28,067) | | | 63,937 | | | (95,311) | |
所得税(受益)準備金 | (2,971) | | | 1,799 | | | 17,198 | | | 7,006 | |
淨收益(虧損) | $ | 38,805 | | | $ | (29,866) | | | $ | 46,739 | | | $ | (102,317) | |
歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損): | | | | |
基本 | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
稀釋 | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
計算每股淨收益(虧損)時使用的加權平均股數: | | | | |
基本 | 204,456 | | | 201,393 | | | 203,609 | | | 200,569 | |
稀釋 | 208,054 | | | 201,393 | | | 208,317 | | | 200,569 | |
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成本和支出中包含的股票薪酬費用: | | | | |
收入成本——訂閲 | $ | 13,705 | | | $ | 11,665 | | | $ | 38,143 | | | $ | 35,272 | |
收入成本——專業服務及其他 | 7,343 | | | 6,767 | | | 21,359 | | | 18,327 | |
銷售和營銷 | 53,715 | | | 57,925 | | | 150,604 | | | 166,574 | |
研究和開發 | 48,310 | | | 35,506 | | | 129,458 | | | 108,689 | |
一般和行政 | 36,337 | | | 23,384 | | | 111,271 | | | 58,314 | |
重組和其他相關費用 | 8 | | | 5,590 | | | 4,996 | | | 5,590 | |
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
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(以千計) | 2023年10月31日 | | 2023年1月31日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,188,578 | | | $ | 721,895 | |
投資——當前 | 401,639 | | | 309,771 | |
應收賬款,淨額 | 360,456 | | | 516,914 | |
合同資產——當前 | 19,381 | | | 12,437 | |
預付費用和其他流動資產 | 72,629 | | | 69,987 | |
流動資產總額 | 2,042,683 | | | 1,631,004 | |
投資——非流動 | 55,448 | | | 186,049 | |
財產和設備,淨額 | 230,963 | | | 199,892 | |
經營租賃使用權資產 | 126,198 | | | 141,493 | |
善意 | 351,493 | | | 353,619 | |
無形資產,淨額 | 55,605 | | | 70,280 | |
延期合同收購成本——非當期 | 383,205 | | | 350,899 | |
其他資產——非流動 | 92,032 | | | 79,484 | |
總資產 | $ | 3,337,627 | | | $ | 3,012,720 | |
負債和權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 14,787 | | | $ | 24,393 | |
應計費用和其他流動負債 | 99,642 | | | 100,987 | |
應計補償 | 159,381 | | | 163,133 | |
可轉換優先票據——當前 | 689,111 | | | 722,887 | |
合同負債——當前 | 1,204,599 | | | 1,172,867 | |
經營租賃負債——當前 | 21,701 | | | 24,055 | |
流動負債總額 | 2,189,221 | | | 2,208,322 | |
| | | |
合同負債——非流動 | 22,069 | | | 16,925 | |
經營租賃負債——非流動負債 | 124,551 | | | 141,348 | |
遞延所得税負債——非流動 | 17,160 | | | 10,723 | |
其他負債——非流動負債 | 19,593 | | | 18,115 | |
負債總額 | 2,372,594 | | | 2,395,433 | |
| | | |
股東權益 | | | |
普通股 | 20 | | | 20 | |
庫存股 | (2,164) | | | (1,785) | |
額外的實收資本 | 2,693,124 | | | 2,240,732 | |
累計其他綜合虧損 | (28,487) | | | (22,996) | |
累計赤字 | (1,697,460) | | | (1,598,684) | |
股東權益總額 | 965,033 | | | 617,287 | |
負債和權益總額 | $ | 3,337,627 | | | $ | 3,012,720 | |
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
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| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 38,805 | | | $ | (29,866) | | | $ | 46,739 | | | $ | (102,317) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 23,324 | | | 21,532 | | | 71,429 | | | 63,976 | |
延期合同收購和履行成本的攤銷 | 49,399 | | | 44,806 | | | 147,781 | | | 134,381 | |
債務折扣和交易成本的攤銷 | 1,227 | | | 1,243 | | | 3,722 | | | 3,725 | |
非現金運營租賃成本 | 4,768 | | | 7,002 | | | 16,499 | | | 20,468 | |
股票薪酬支出 | 159,418 | | | 140,835 | | | 455,831 | | | 392,765 | |
遞延所得税 | 3,845 | | | (23) | | | 7,265 | | | 3,045 | |
其他 | (571) | | | 5,441 | | | (1,353) | | | 13,540 | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | |
應收賬款 | 53,099 | | | (83,084) | | | 152,902 | | | 18,338 | |
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預付費用和其他流動資產 | 6,463 | | | 8,435 | | | (7,957) | | | (7,593) | |
延期合同收購和履行成本 | (63,154) | | | (53,305) | | | (176,510) | | | (161,620) | |
其他資產 | (5,586) | | | (8,452) | | | (14,019) | | | (15,707) | |
應付賬款 | 11,205 | | | 2,948 | | | (9,089) | | | (1,739) | |
應計費用和其他負債 | (7,792) | | | (2,094) | | | 2,372 | | | 873 | |
應計補償 | (1,056) | | | (1,808) | | | (4,368) | | | (15,827) | |
合同負債 | (3,582) | | | 15,010 | | | 36,876 | | | 56,824 | |
經營租賃負債 | (5,635) | | | (16,083) | | | (19,292) | | | (33,430) | |
經營活動提供的淨現金 | 264,177 | | | 52,537 | | | 708,828 | | | 369,702 | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | |
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購買有價證券 | (28,974) | | | (105,956) | | | (203,346) | | | (402,249) | |
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有價證券的到期日 | 87,500 | | | 121,590 | | | 251,517 | | | 311,769 | |
購買戰略投資和其他投資 | (400) | | | (1,000) | | | (520) | | | (3,625) | |
購買財產和設備 | (23,841) | | | (16,477) | | | (70,277) | | | (53,590) | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 34,285 | | | (1,843) | | | (22,626) | | | (147,695) | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | |
可轉換優先票據的償還 | (37,083) | | | — | | | (37,083) | | | (16) | |
回購普通股 | (75,035) | | | (38,034) | | | (145,515) | | | (63,041) | |
扣除相關費用後的上限看漲期權結算 | — | | | — | | | 23,688 | | | — | |
在淨RSU結算和購買ESPP時繳納預扣税款 | (35,615) | | | (23,263) | | | (98,296) | | | (67,120) | |
行使股票期權的收益 | 12,375 | | | 383 | | | 13,207 | | | 11,009 | |
員工股票購買計劃的收益 | 14,604 | | | 12,375 | | | 32,994 | | | 36,526 | |
用於融資活動的淨現金 | (120,754) | | | (48,539) | | | (211,005) | | | (82,642) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (7,187) | | | (6,612) | | | (4,897) | | | (14,652) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | 170,521 | | | (4,457) | | | 470,300 | | | 124,713 | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 (1) | 1,022,980 | | | 638,849 | | | 723,201 | | | 509,679 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1) | $ | 1,193,501 | | | $ | 634,392 | | | $ | 1,193,501 | | | $ | 634,392 | |
(1) 截至2023年10月31日和2023年1月31日,現金、現金等價物和限制性現金包括490萬美元和130萬美元的限制性現金。
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
毛利(虧損)和毛利率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 毛利 | $ | 557,776 | | $ | 515,921 | | $ | 1,624,782 | | $ | 1,457,677 |
增加:股票薪酬 | 21,048 | | 18,432 | | 59,502 | | 53,599 |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 2,070 | | 2,425 | | 6,787 | | 7,232 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 537 | | 471 | | 1,925 | | 1,792 |
增加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | 413 | | 721 | | 678 |
非公認會計準則毛利 | $ | 581,431 | | $ | 537,662 | | $ | 1,693,717 | | $ | 1,520,978 |
GAAP 毛利率 | 80 | % | | 80 | % | | 79 | % | | 79 | % |
非公認會計準則調整 | 3 | % | | 3 | % | | 4 | % | | 3 | % |
非公認會計準則毛利率 | 83 | % | | 83 | % | | 83 | % | | 82 | % |
| | | | | | | |
GAAP 訂閲毛利 | $ | 568,125 | | $ | 521,531 | | $ | 1,651,672 | | $ | 1,482,886 |
增加:股票薪酬 | 13,705 | | 11,665 | | 38,143 | | 35,272 |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 2,070 | | 2,425 | | 6,787 | | 7,232 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 301 | | 310 | | 1,232 | | 1,150 |
增加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | 127 | | 505 | | 321 |
非公認會計準則訂閲毛利 | $ | 584,201 | | $ | 536,058 | | $ | 1,698,339 | | $ | 1,526,861 |
GAAP 訂閲毛利率 | 83 | % | | 84 | % | | 83 | % | | 82 | % |
非公認會計準則調整 | 3 | % | | 2 | % | | 2 | % | | 3 | % |
非公認會計準則訂閲毛利率 | 86 | % | | 86 | % | | 85 | % | | 85 | % |
| | | | | | | |
GAAP 專業服務和其他總虧損 | $ | (10,349) | | $ | (5,610) | | $ | (26,890) | | $ | (25,209) |
增加:股票薪酬 | 7,343 | | 6,767 | | 21,359 | | 18,327 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 236 | | 161 | | 693 | | 642 |
增加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | 286 | | 216 | | 357 |
非公認會計準則專業服務和其他毛利(虧損) | $ | (2,770) | | $ | 1,604 | | $ | (4,622) | | $ | (5,883) |
GAAP 專業服務和其他毛利率 | (57) | % | | (26) | % | | (46) | % | | (44) | % |
非公認會計準則調整 | 42 | % | | 33 | % | | 38 | % | | 34 | % |
非公認會計準則專業服務和其他毛利率 | (15) | % | | 7 | % | | (8) | % | | (10) | % |
對賬運營費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 銷售和營銷 | $ | 292,473 | | | $ | 313,783 | | | $ | 867,916 | | | $ | 938,062 | |
減去:股票薪酬 | (53,715) | | | (57,925) | | | (150,604) | | | (166,574) | |
減去:收購相關無形資產的攤銷 | (2,629) | | | (2,688) | | | (7,888) | | | (8,522) | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (875) | | | (1,277) | | | (3,945) | | | (5,250) | |
| | | | | | | |
減去:與租賃相關的減值和租賃相關費用 | — | | | (1,467) | | | (2,171) | | | (2,353) | |
非公認會計準則銷售和營銷 | $ | 235,254 | | | $ | 250,426 | | | $ | 703,308 | | | $ | 755,363 | |
GAAP 銷售和營銷佔收入的百分比 | 42 | % | | 49 | % | | 42 | % | | 51 | % |
非公認會計準則銷售和營銷佔收入的百分比 | 34 | % | | 39 | % | | 34 | % | | 41 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究與開發 | $ | 136,640 | | | $ | 115,934 | | | $ | 387,964 | | | $ | 354,693 | |
減去:股票薪酬 | (48,310) | | | (35,506) | | | (129,458) | | | (108,689) | |
| | | | | | | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (876) | | | (608) | | | (3,671) | | | (3,009) | |
減去:與租賃相關的減值和租賃相關費用 | — | | | (434) | | | (873) | | | (819) | |
非公認會計準則研發 | $ | 87,454 | | | $ | 79,386 | | | $ | 253,962 | | | $ | 242,176 | |
GAAP 研發佔收入的百分比 | 20 | % | | 18 | % | | 19 | % | | 19 | % |
非公認會計準則研發佔收入的百分比 | 12 | % | | 12 | % | | 12 | % | | 13 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 108,215 | | | $ | 85,553 | | | $ | 316,910 | | | $ | 224,587 | |
減去:股票薪酬 | (36,337) | | | (23,384) | | | (111,271) | | | (58,314) | |
| | | | | | | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (564) | | | (180) | | | (1,541) | | | (926) | |
減去:行政過渡成本 | — | | | (830) | | | — | | | (2,634) | |
減去:與租賃相關的減值和租賃相關費用 | — | | | (363) | | | (695) | | | (655) | |
非公認會計準則一般和行政管理 | $ | 71,314 | | | $ | 60,796 | | | $ | 203,403 | | | $ | 162,058 | |
GAAP 一般和管理佔收入的百分比 | 15 | % | | 13 | % | | 15 | % | | 12 | % |
非公認會計準則一般和管理費用佔收入的百分比 | 10 | % | | 9 | % | | 10 | % | | 9 | % |
運營收入(虧損)和營業利潤率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 運營收入(虧損) | $ | 19,738 | | | $ | (27,431) | | | $ | 21,699 | | | $ | (87,747) | |
增加:股票薪酬 | 159,410 | | | 135,247 | | | 450,835 | | | 387,176 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 4,699 | | | 5,113 | | | 14,675 | | | 15,754 | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 2,852 | | | 2,536 | | | 11,082 | | | 10,977 | |
| | | | | | | |
加:重組和其他相關費用 | 710 | | | 28,082 | | | 30,293 | | | 28,082 | |
增加:行政過渡費用 | — | | | 830 | | | — | | | 2,634 | |
增加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | 2,677 | | | 4,460 | | | 4,505 | |
非公認會計準則運營收入 | $ | 187,409 | | | $ | 147,054 | | | $ | 533,044 | | | $ | 361,381 | |
GAAP 營業利潤率 | 3 | % | | (4) | % | | 1 | % | | (5) | % |
非公認會計準則調整 | 24 | % | | 27 | % | | 25 | % | | 24 | % |
非公認會計準則營業利潤率 | 27 | % | | 23 | % | | 26 | % | | 19 | % |
每股淨收益(虧損)和每股淨收益(虧損)的對賬,基本和攤薄:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 淨收益(虧損) | $ | 38,805 | | | $ | (29,866) | | | $ | 46,739 | | | $ | (102,317) | |
增加:股票薪酬 | 159,410 | | | 135,247 | | | 450,835 | | | 387,176 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 4,699 | | | 5,113 | | | 14,675 | | | 15,754 | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 2,852 | | | 2,536 | | | 11,082 | | | 10,977 | |
加:債務折扣和發行成本的攤銷 | 1,250 | | | 1,197 | | | 4,149 | | | 3,679 | |
增加:對戰略投資的公允價值調整 | — | | | 45 | | | 119 | | | (384) | |
| | | | | | | |
加:重組和其他相關費用 | 710 | | | 28,082 | | | 30,293 | | | 28,082 | |
增加:行政過渡費用 | — | | | 830 | | | — | | | 2,634 | |
增加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | 2,677 | | | 4,460 | | | 4,505 | |
補充:非公認會計準則調整對所得税的影響 | (43,922) | | | (27,733) | | | (98,712) | | | (64,416) | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 163,804 | | | $ | 118,128 | | | $ | 463,640 | | | $ | 285,690 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 163,804 | | | $ | 118,128 | | | $ | 463,640 | | | $ | 285,690 | |
增加:可轉換優先票據的利息支出 | 22 | | | 46 | | | 425 | | | 75 | |
攤薄後歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益 | $ | 163,826 | | | $ | 118,174 | | | $ | 464,065 | | | $ | 285,765 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值,基本 | 204,456 | | | 201,393 | | | 203,609 | | | 200,569 | |
稀釋性證券的影響 | 3,598 | | | 4,255 | | | 4,708 | | | 5,721 | |
已發行非公認會計準則加權平均普通股,攤薄 | 208,054 | | | 205,648 | | | 208,317 | | | 206,290 | |
| | | | | | | |
GAAP 基本每股淨收益(虧損) | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
GAAP 攤薄後的每股淨收益(虧損) | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
非公認會計準則每股淨收益,基本 | 0.80 | | | 0.59 | | | $ | 2.28 | | | $ | 1.42 | |
攤薄後的非公認會計準則每股淨收益 | 0.79 | | | 0.57 | | | $ | 2.23 | | | $ | 1.39 | |
自由現金流的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 264,177 | | | $ | 52,537 | | | $ | 708,828 | | | $ | 369,702 | |
減去:購買財產和設備 | (23,841) | | | (16,477) | | | (70,277) | | | (53,590) | |
非公認會計準則自由現金流 | $ | 240,336 | | | $ | 36,060 | | | $ | 638,551 | | | $ | 316,112 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | $ | 34,285 | | | $ | (1,843) | | | $ | (22,626) | | | $ | (147,695) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (120,754) | | | $ | (48,539) | | | $ | (211,005) | | | $ | (82,642) | |
賬單的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三個月 | | 截至10月31日的九個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 700,421 | | | $ | 645,463 | | | $ | 2,049,496 | | | $ | 1,856,339 | |
加:合同負債和退款負債,期末 | 1,228,174 | | | 1,113,131 | | | 1,228,174 | | | 1,113,131 | |
減去:合同負債和退款負債,期初 | (1,233,894) | | | (1,094,939) | | | (1,191,269) | | | (1,049,106) | |
加:合同資產和未開單應收賬款,期初 | 22,358 | | | 13,695 | | | 16,615 | | | 18,273 | |
減去:合同資產和未開單應收賬款,期末 | (25,253) | | | (17,945) | | | (25,253) | | | (17,945) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則賬單 | $ | 691,806 | | | $ | 659,405 | | | $ | 2,077,763 | | | $ | 1,920,692 | |