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最大成員六：高級有擔保債務成員六：截至2024年9月30日的四個財政季度以及其後的每個財政季度成員2023-05-032023-05-030000701374US-GAAP：循環信貸機制成員2023-05-032023-05-030000701374US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-010000701374US-GAAP：循環信貸機制成員2022-10-020000701374US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2023-01-022023-10-010000701374六：定期貸款會員2023-01-010000701374六：定期貸款會員2022-10-020000701374六：RovernightIndexswapAdjustmentRate成員的隔夜融資利率有保障的隔夜融資利率六：定期貸款會員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率六：定期貸款會員2023-01-022023-10-010000701374六：a2024 NotesMember2016-06-300000701374六：Seniorunsecred2024 NotesAddonMember2017-04-300000701374六：a2024 NotesMember2020-03-012020-03-310000701374六：a2024 NotesMember2020-03-310000701374六：a2024 NotesMember2023-04-260000701374六：a2024 NotesMember2023-05-032023-05-030000701374六：a2027 NotesMember2017-04-300000701374SRT: 子公司會員六：a2025 NotesMember2020-04-300000701374六：a2025 NotesMember2022-07-012022-07-010000701374六：a2025 NotesMember2022-07-010000701374六：a2025 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Notes高級會員2022-10-020000701374US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-10-010000701374US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-01-010000701374US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-10-020000701374US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-010000701374US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-010000701374US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-010000701374六：所得税會員2023-01-010000701374US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-022023-10-010000701374六：所得税會員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-10-010000701374US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-10-010000701374US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-10-010000701374六：所得税會員2023-10-010000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-03-242022-03-240000701374US-GAAP：利率互換成員六：經修訂和重訂的任期貸款成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-03-242022-03-240000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2023-10-010000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2023-01-010000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2022-10-020000701374US-GAAP：利率互換成員2023-10-010000701374US-GAAP：利率互換成員2023-01-010000701374US-GAAP：利率互換成員2022-10-020000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-032022-10-020000701374德克薩斯州和喬治亞州成員上空的六面旗幟2023-01-022023-10-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-05-012023-05-310000701374Six: Six Flags 上空懸掛喬治亞州2023-10-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-10-010000701374Six: Six Flags 上空懸掛喬治亞州2023-01-022023-10-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-01-022023-10-010000701374德克薩斯州和喬治亞州成員上空的六面旗幟2022-01-032023-01-010000701374SRT: 最低成員德克薩斯州和喬治亞州成員上空的六面旗幟SRT: 場景預測成員2023-01-022023-12-310000701374SRT: 最大成員德克薩斯州和喬治亞州成員上空的六面旗幟SRT: 場景預測成員2023-01-022023-12-310000701374六：擁有 Partnership Parks 成員的夥伴關係US-GAAP：關聯黨成員2023-10-010000701374六：擁有 Partnership Parks 成員的夥伴關係US-GAAP：關聯黨成員2023-01-010000701374六：擁有 Partnership Parks 成員的夥伴關係US-GAAP：關聯黨成員2022-10-020000701374Six:Six Flags Overtexas2023-01-010000701374Six: Six Flags 上空懸掛喬治亞州2023-01-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-01-022023-10-010000701374Six: Six Flags 上空懸掛喬治亞州2023-01-022023-10-010000701374六：SelfinsuranceReserve會員假設的變化2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：待決訴訟成員六：證券集體訴訟成員2020-02-012020-02-29六：索賠0000701374US-GAAP：待決訴訟成員六：證券集體訴訟成員2020-03-022020-03-020000701374US-GAAP：待決訴訟成員六：股東衍生品法律套件成員2020-04-012020-04-300000701374US-GAAP：待決訴訟成員六：股東衍生品法律套件成員2020-04-082020-04-080000701374六：人身傷害訴訟成員US-GAAP：已解決的訴訟成員2023-04-142023-04-14六：原告0000701374六：人身傷害訴訟成員US-GAAP：已解決的訴訟成員2023-09-222023-09-220000701374US-GAAP：待決訴訟成員六：人身傷害訴訟成員2023-01-022023-10-01六：分段0000701374六：國內會員2023-10-010000701374六：國內會員2023-01-010000701374六：國內會員2022-10-020000701374US-GAAP：非美國會員2023-10-010000701374US-GAAP：非美國會員2023-01-010000701374US-GAAP：非美國會員2022-10-020000701374六：國內會員2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：非美國會員2023-01-022023-10-010000701374六：國內會員2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：非美國會員2022-01-032022-10-020000701374六：2017 年 3 月股票回購計劃成員2017-03-300000701374六：2017 年 3 月股票回購計劃成員2017-03-302023-10-010000701374六：2017 年 3 月股票回購計劃成員2023-10-010000701374六：2017 年 3 月股票回購計劃成員2023-01-022023-10-010000701374SRT：Scenio之前報道過的成員2022-10-020000701374SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-10-020000701374SRT：Scenio之前報道過的成員2023-01-010000701374SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2023-01-010000701374SRT：Scenio之前報道過的成員2022-07-042022-10-020000701374SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-07-042022-10-020000701374SRT：Scenio之前報道過的成員2022-01-032022-10-020000701374SRT：修訂之前的週期錯誤更正調整成員2022-01-032022-10-020000701374六：CedarfairMerger 會員SRT: 場景預測成員2024-06-300000701374六：Six Flags 普通股東會員六：CedarfairMerger 會員SRT: 場景預測成員2024-06-300000701374六：Cedarfair有限合夥權益持有人會員六：CedarfairMerger 會員SRT: 場景預測成員2024-06-300000701374SRT: 場景預測成員2024-01-012024-06-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________________________________________________
表單 10-Q
_________________________________________________________
x根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
截至的季度期間 2023年10月1日要麼
o根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期內
委員會文件編號： 1-13703
_________________________________________________________
SixFlags_1.jpg
六旗娛樂公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
_________________________________________________________
特拉華13-3995059
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
1000 棒球場路套房 400, 阿靈頓, TX76011
(972) 595-5000
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.025美元六
紐約證券交易所
用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x沒有 o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 o
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 x
加速文件管理器 o
非加速文件管理器 o
規模較小的申報公司 o
新興成長型公司 o
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 o 沒有 x
註明截至最新切實可行日期發行人每類普通股的已發行股票數量：截至2023年11月6日，六旗娛樂公司已經 83,537,017普通股的已發行股份，面值每股0.025美元。

目錄
六旗娛樂公司
表格 10-Q
索引
關於前瞻性陳述的警示説明
1
第一部分
財務信息
第 1 項。
財務報表
截至2023年10月1日（未經審計）、2023年1月1日和2022年10月2日（未經審計）的簡明合併資產負債表
4
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月的簡明合併運營報表（未經審計）
5
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月的簡明合併運營報表（未經審計）
6
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月的簡明合併綜合收益表（未經審計）
7
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月的簡明合併綜合收益表（未經審計）
8
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月的簡明合併股東赤字報表（未經審計）
9
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月的簡明合併股東赤字報表（未經審計）
10
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月的簡明合併現金流量表（未經審計）
11
簡明合併財務報表附註
12
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
28
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
37
第 4 項。
控制和程序
37
第二部分。
其他信息
第 1 項。
法律訴訟
37
第 1A 項。
風險因素
37
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
39
第 6 項。
展品
40
簽名
41

目錄
本10-Q表季度報告（本 “季度報告”）和此處以引用方式納入的文件包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括所有不是歷史事實的陳述，可以用 “預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“期望”、“可能”、“應該”、“可以” 等詞語以及此類詞語或類似表達方式的變體來識別。這些前瞻性陳述不能保證未來的表現，受風險、不確定性、假設和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，這可能會導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。這些因素包括 (i) 全球冠狀病毒 (“COVID-19”) 疫情相關的業務中斷和經濟不確定性 (ii) 我們的運營現金流、可用現金和信貸額度下的可用金額是否足以滿足我們的流動性需求，(iii) 我們對戰略計劃的時機、成本、收益和結果的預期，（iv）包括通貨膨脹在內的宏觀經濟狀況對消費者支出的影響，（iv）我們及時和具有成本效益地實施資本計劃的能力，以及我們對此類資本計劃的預期成本、收益和結果的預期，（六）在不同的地理位置設立公園在多大程度上保護我們的合併業績免受惡劣天氣和其他事件的影響，(vii)) 我們對法律的持續遵守以及條例，以及新頒佈的法律和條例的效力、遵守成本和時間，(viii) 我們獲得額外融資的能力以及利率上升導致的資本成本增加，(x) 我們對某些會計聲明影響的預期，(xi) 我們對任何訴訟或其他爭議的成本或結果的預期，(xii) 我們的年度所得税負債以及淨營業虧損結轉額和其他税收優惠的可用性和影響，以及 (xii) 我們對不確定税收狀況的預期.
前瞻性陳述基於我們當前對業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關，因此就其本質而言，它們受到難以預測的固有不確定性、風險和情況變化的影響。可能導致實際業績與此類前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異的其他風險和不確定性包括：

•影響我們完成2023年11月2日特定協議和合並計劃所設想的交易（統稱 “合併”）的能力的因素 六旗娛樂公司，（“控股”），Cedar Fair，L.P.，（”雪松博覽會”）、CopperSteel HoldCo, Inc. 和 CopperSteel Merger Sub, LLC；
•擬議的合併可能擾亂公司當前的計劃和運營，以及合併的宣佈或待定合併對公司的業務關係、經營業績和總體業務的影響；
•可能導致合併協議終止的任何事件、變更或其他情況的發生；
•影響出勤率的因素，例如當地條件、傳染病，包括 COVID-19 和猴痘，或傳染病、事件、騷亂和恐怖活動的感知威脅；
•聯邦、州和地方政府以及衞生官員關於應對 COVID-19 和 Monkey Pox 的法規和指導，包括在業務運營、安全協議和公共集會方面（例如自願的，在某些情況下是強制性的）隔離，以及對旅行和商業、社交和其他活動的封鎖和其他限制);
•全球政治動盪和衝突的經濟影響，例如烏克蘭和中東戰爭；
•召回在我們樂園出售的食品、玩具和其他零售產品；
•涉及客人和員工安全的事故或事件，或在我們的公園或我們所在行業的其他公園爆發傳染病疫情，以及對我們或我們行業的負面宣傳；
•以合理的價格提供商業上合理的保險單；
•無法實現預期的改進和財務績效目標；
•惡劣的天氣條件，例如過熱或過冷、雨水和暴風雨；
•一般財務和信貸市場狀況，包括我們獲得信貸或籌集資金的能力；
•宏觀經濟狀況（包括供應鏈問題和通貨膨脹對客户支出模式的影響）；
•我們成功實施戰略的能力；
•公眾和消費者品味的變化；
•基本建設改善的施工延誤或乘車停機；
•與其他主題公園、水上樂園和娛樂場所的競爭；
•對季節性勞動力的依賴；
•組織工會活動和勞資糾紛;
•影響勞工和僱員福利成本的法律和法規，包括提高州和聯邦規定的最低工資、醫療改革以及潛在的工資和工時索賠；
•勞動力的可用性；
•環境法律和法規；
•影響公司税收的法律法規；
•待決、威脅或未來的法律訴訟以及與訴訟相關的鉅額費用；
•網絡安全風險；以及
1
目錄
•“第 1A 項” 中描述的其他因素或不確定性。風險因素” 載於我們截至2023年1月1日的10-K表年度報告（“2022年年度報告”）和本季度報告中。
本報告中所有前瞻性陳述，或由我們的董事、高級職員或員工代表我們做出的與本報告中包含的信息相關的前瞻性陳述，僅適用於本報告發布之日或報告發表之日。儘管我們認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不保證這些預期會得到實現，實際結果可能會有重大差異。可能導致我們實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，我們不可能預測所有這些因素或事件。除非適用法律要求，否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
可用信息
我們的10-K表年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的當前報告以及這些報告的修正案的副本可通過我們的網站investors.sixflags.com免費獲得。本季度報告中對我們網站的引用是為了方便起見，並不構成以引用方式納入網站上包含或可通過網站訪問的信息。因此，不應將此類信息視為本季度報告的一部分。在我們以電子方式向美國證券交易委員會（“SEC”）提交此類報告或將其提供給美國證券交易委員會（“SEC”）後，將在合理可行的情況下儘快在我們的網站上公佈。也可以免費獲得副本，請向六旗娛樂公司，1000 Ballpark Way Suite 400，德克薩斯州阿靈頓 76011，收件人：投資者關係部。
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除非上下文另有要求，否則此處使用的術語 “我們”、“我們的”、“公司” 和 “六旗” 統稱六旗娛樂公司及其合併子公司，“控股公司” 僅指六旗娛樂公司，不考慮其合併子公司。
2
目錄
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
3
目錄
六旗娛樂公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）
截至截至
2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
（金額以千計，股票數據除外）（未經審計）（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物$66,763 $80,122 $73,314 
應收賬款，淨額90,877 49,405 72,299 
庫存38,298 44,811 48,493 
預付費用和其他流動資產74,234 66,452 77,329 
流動資產總額270,172 240,790 271,435 
財產和設備，淨額：
財產和設備，按成本計算2,699,159 2,592,485 2,559,635 
累計折舊(1,431,176)(1,350,739)(1,320,141)
財產和設備總額，淨額1,267,983 1,241,746 1,239,494 
善意659,618 659,618 659,618 
無形資產，扣除累計攤銷額 $301, $284和 $278分別截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日
344,147 344,164 344,170 
使用權經營租賃，淨額150,528 158,838 176,178 
其他資產，淨額24,685 20,669 13,171 
總資產$2,717,133 $2,665,825 $2,704,066 
負債和股東赤字
流動負債：
應付賬款$46,121 $38,887 $47,808 
應計薪酬、工資税和福利20,547 15,224 14,838 
自保儲備65,505 34,053 44,563 
應計應付利息44,062 38,484 26,616 
其他應計負債69,323 67,346 102,382 
遞延收入147,650 128,627 126,578 
短期借款89,000 100,000 110,000 
長期債務的當前部分56,867 — — 
短期租賃負債11,217 11,688 11,451 
流動負債總額550,292 434,309 484,236 
非流動負債：
長期債務2,127,495 2,280,531 2,279,220 
長期租賃負債152,575 164,804 162,569 
其他長期負債28,893 30,714 5,519 
遞延所得税193,175 184,637 194,358 
負債總額3,052,430 3,094,995 3,125,902 
可贖回的非控制性權益544,764 521,395 543,719 
股東赤字：
優先股，$1.00面值
— — — 
普通股，$0.025面值， 280,000,000授權股份； 83,540,861, 83,178,294和 83,152,582分別於2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日發行和流通的股份
2,088 2,079 2,079 
超過面值的資本1,128,376 1,119,222 1,116,959 
累計赤字(1,939,207)(2,000,671)(2,010,774)
扣除税款後的累計其他綜合虧損(71,318)(71,195)(73,819)
股東赤字總額(880,061)(950,565)(965,555)
負債總額和股東赤字2,717,133 2,665,825 2,704,066 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
目錄
六旗娛樂公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
三個月已結束
（金額以千計，每股數據除外）2023年10月1日2022年10月2日
公園門票$286,319 $280,502 
公園食物、商品等236,703 209,099 
贊助、國際協議和住宿24,433 15,230 
總收入547,455 504,831 
運營費用（不包括下文單獨顯示的折舊和攤銷）206,461 180,937 
銷售、一般和管理費用（包括股票薪酬，金額為 $3,525和 $3,998分別在2023年和2022年，不包括折舊和攤銷，如下所示）
57,952 40,481 
銷售產品的成本42,885 40,164 
折舊和攤銷27,942 30,186 
資產處置損失1,760 5,038 
營業收入210,455 208,025 
利息支出，淨額38,263 34,197 
其他（收入）支出，淨額1,155 (659)
所得税前收入171,037 174,487 
所得税支出36,570 38,654 
淨收入$134,467 $135,833 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益(23,767)(22,326)
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益$110,700 $113,507 
已發行普通股的加權平均值：
基本：83,51083,094
稀釋：83,78083,107
已發行普通股平均每股收益：
基本：$1.33 $1.37 
稀釋：$1.32 $1.37 
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
5
目錄
六旗娛樂公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
九個月已結束
（金額以千計，每股數據除外）2023年10月1日2022年10月2日
公園門票$601,585 $595,266 
公園食物、商品等480,281 446,449 
贊助、國際協議和住宿51,486 36,645 
總收入1,133,352 1,078,360 
運營費用（不包括下文單獨顯示的折舊和攤銷）489,000 464,013 
銷售、一般和管理費用（包括股票薪酬，金額為 $9,018和 $13,404分別在2023年和2022年，不包括折舊和攤銷，如下所示）
192,647 135,194 
銷售產品的成本87,437 85,989 
折舊和攤銷85,966 86,772 
資產處置損失6,745 3,036 
營業收入271,557 303,356 
利息支出，淨額118,060 107,705 
債務清償損失13,982 17,533 
其他收入，淨額(1,938)(2,069)
所得税前收入141,453 180,187 
所得税支出32,525 44,257 
淨收入$108,928 $135,930 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益(47,533)(44,651)
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益$61,395 $91,279 
已發行普通股的加權平均值：
基本：83,36584,760
稀釋：83,73684,919
已發行普通股平均每股收益：
基本：$0.74 $1.08 
稀釋：$0.73 $1.07 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
目錄
六旗娛樂公司
簡明綜合收益表
（未經審計）
三個月已結束
（金額以千計）2023年10月1日2022年10月2日
淨收入$134,467 $135,833 
扣除税款的其他綜合虧損
外幣折算調整 (1)
1,698 (1,287)
固定福利退休計劃 (2)
178 161 
現金流套期保值的變化 (3)
(599)(761)
其他綜合收益（虧損），扣除税款1,277 (1,887)
綜合收入$135,744 $133,946 
減去：歸屬於非控股權益的綜合收益(23,767)(22,326)
歸屬於六旗娛樂公司的綜合收益$111,977 $111,620 
______________________________________
(1)外幣折算調整扣除了 $ 的税收優惠0.3截至2023年10月1日的三個月中為百萬美元，扣除税收支出為美元0.2截至2022年10月2日的三個月中為百萬美元。
(2)列出的固定福利退休計劃扣除了 $ 的税收優惠0.1截至2023年10月1日的三個月中為百萬美元，扣除税收支出為美元0.1截至2022年10月2日的三個月中為百萬美元。
(3)現金流套期保值的公允價值變化扣除税收支出 $0.4截至2023年10月1日的三個月為百萬美元，扣除税收優惠後的淨額0.3截至2022年10月2日的三個月中為百萬美元。
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
7
目錄
六旗娛樂公司
簡明綜合收益表
（未經審計）
九個月已結束
（金額以千計）2023年10月1日2022年10月2日
淨收入$108,928 $135,930 
其他綜合收益（虧損），扣除税款
外幣折算調整 (1)
1,133 (1,452)
固定福利退休計劃 (2)
529 504 
現金流套期保值的變化 (3)
(1,785)8,316 
其他綜合收益（虧損），扣除税款(123)7,368 
綜合收入$108,805 $143,298 
減去：歸屬於非控股權益的綜合收益(47,533)(44,651)
歸屬於六旗娛樂公司的綜合收益$61,272 $98,647 
______________________________________
(1)列報的外幣折算調整扣除税收支出 $0.5截至2023年10月1日的九個月中為百萬美元，扣除税收優惠後的淨額0.2截至2022年10月2日的九個月中為百萬美元。
(2)列出的固定福利退休計劃扣除税收支出 $0.2截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中，分別為百萬美元。
(3)現金流套期保值的公允價值變化扣除了 $ 的税收優惠0.6截至2023年10月1日的九個月中為百萬美元，扣除税收支出為美元2.8截至2022年10月2日的九個月中為百萬美元。
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
8
目錄
六旗娛樂公司
股東赤字合併報表
（未經審計）
（金額以千計，股票數據除外）普通股資本進入
過量的
面值		累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東會
赤字
已發行的股票金額
截至2022年7月3日的餘額83,026,556$2,075 $1,113,118 $(2,124,281)$(71,932)$(1,081,020)
普通股的發行128,5904 (4)— — — 
基於股票的薪酬—— 3,998 — — 3,998 
回購普通股—— — — — — 
通過預扣股份支付股權薪酬的預扣税(2,564)— (154)— — (154)
員工股票購買計劃—— 1 — — 1 
對購買的合夥園單元進行重新啟動估值調整—— — — — — 
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益—— — 113,507 — 113,507 
其他綜合虧損淨額，扣除税款—— — — (1,887)(1,887)
截至2022年10月2日的餘額83,152,582$2,079 $1,116,959 $(2,010,774)$(73,819)$(965,555)
（金額以千計，股票數據除外）普通股資本進入
過量的
面值		累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東會
赤字
已發行的股票金額
截至2023年7月2日的餘額83,464,774$2,086 $1,124,950 $(2,049,907)$(72,595)$(995,466)
普通股的發行79,4922 (2)— — — 
基於股票的薪酬—— 3,525 — — 3,525 
通過預扣股份支付股權薪酬的預扣税(3,405)— (97)— — (97)
員工股票購買計劃—— — — — — 
對購買的合夥園單元進行重新啟動估值調整—— — — — — 
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益—— — 110,700 — 110,700 
其他綜合虧損淨額，扣除税款—— — — 1,277 1,277 
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額83,540,861$2,088 $1,128,376 $(1,939,207)$(71,318)$(880,061)
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
9
目錄
六旗娛樂公司
股東赤字合併報表
（未經審計）
（金額以千計，股票數據除外）普通股資本進入
過量的
面值		累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東會
赤字
已發行的股票金額
截至2022年1月1日的餘額86,162,879$2,154 $1,127,710 $(2,030,877)$(81,187)$(982,200)
普通股的發行431,99911 1,028 — — 1,039 
基於股票的薪酬—— 13,404 — — 13,404 
回購普通股(3,464,385)(87)(25,394)(71,293)— (96,774)
通過預扣股份支付股權薪酬的預扣税(9,904)— (414)— — (414)
員工股票購買計劃31,9931 625 — — 626 
對購買的合夥園單元進行重新啟動估值調整—— — 117 — 117 
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益—— — 91,279 — 91,279 
其他綜合虧損淨額，扣除税款—— — — 7,368 7,368 
截至2022年10月2日的餘額83,152,582$2,079 $1,116,959 $(2,010,774)$(73,819)$(965,555)
（金額以千計，股票數據除外）普通股資本進入
過量的
面值		累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東會
赤字
已發行的股票金額
截至2023年1月1日的餘額83,178,294$2,079 $1,119,222 $(2,000,671)$(71,195)$(950,565)
普通股的發行352,9618 (9)— — (1)
基於股票的薪酬— 9,018 — — 9,018 
通過預扣股份支付股權薪酬的預扣税(12,566)— (338)— — (338)
員工股票購買計劃22,1721 483 — — 484 
對購買的合夥園單元進行重新啟動估值調整—— — 69 — 69 
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益—— — 61,395 — 61,395 
其他綜合虧損淨額，扣除税款—— — — (123)(123)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額83,540,861$2,088 $1,128,376 $(1,939,207)$(71,318)$(880,061)
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
10
目錄
六旗娛樂公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
九個月已結束
（金額以千計）2023年10月1日2022年10月2日
來自經營活動的現金流：
淨收入$108,928 $135,930 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷85,966 86,772 
基於股票的薪酬9,018 13,404 
應付票據的利息增加716 833 
債務清償損失13,982 17,533 
債務發行成本的攤銷4,139 5,531 
資產處置損失6,745 3,036 
遞延所得税支出13,731 43,434 
其他(3,741)(276)
運營資產和負債的變化：
應收賬款（增加）減少——貿易(40,177)25,519 
庫存、預付費用和其他流動資產的增加(11,139)(43,543)
存款和其他資產 (增加) 減少3,376 (3,697)
ROU 運營租約減少8,708 10,176 
應付賬款、遞延收入、應計負債和其他長期負債增加（減少）53,738 (62,274)
經營租賃負債減少(12,310)(14,628)
應計應付利息增加 (減少)5,578 (23,938)
經營活動提供的淨現金247,258 193,812 
來自投資活動的現金流：
財產和設備增補(110,371)(78,038)
財產保險追償1,089 4,655 
用於投資活動的淨現金(109,282)(73,383)
來自融資活動的現金流：
償還借款(1,133,623)(450,000)
借款收益1,023,984 200,000 
支付債務發行成本(19,821)— 
股票回購— (96,774)
償還債務時支付的贖回保費— (12,600)
現金分紅的支付— (199)
發行普通股的收益— 1,665 
通過預扣股份支付股權薪酬的預扣税(339)(414)
減少融資租賃負債(750)(2,025)
購買可贖回的非控股權益(328)(556)
對非控股權益的分配(23,766)(22,326)
用於融資活動的淨現金(154,643)(383,229)
匯率對現金的影響3,308 529 
現金和現金等價物的淨減少(13,359)(262,271)
期初的現金和現金等價物80,122 335,585 
期末的現金和現金等價物$66,763 $73,314 
補充現金流信息
支付利息的現金$109,518 $125,919 
為所得税支付的現金$14,173 $3,582 

見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
11
目錄

1.    一般 — 演示基礎
我們擁有並經營區域主題公園和水上樂園。我們是世界上最大的區域主題公園運營商，根據我們運營的公園數量，我們是北美最大的水上樂園運營商。的 27我們擁有或經營的公園， 24公園位於美國， 二位於墨西哥，並且 一位於加拿大蒙特利爾。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。根據美國證券交易委員會的規章制度，通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。
我們本財年將於 2023 年 12 月 31 日結束。本季度報告涵蓋2023年1月2日至2023年10月1日期間（“截至2023年10月1日的九個月”）以及2023年7月3日至2023年10月1日期間（“截至2023年10月1日的三個月”）。上一年度的比較期涵蓋2022年1月3日-2022年10月2日（“截至2022年10月2日的九個月”）和2022年7月4日至2022年10月2日期間（“截至2022年10月2日的三個月”）。
2022 年年度報告包括有關我們、我們的運營和財務狀況的更多信息，應與本季度報告一起參考。本季度報告中提供的信息反映了管理層認為公允陳述報告所述期間業績所必需的所有正常和經常性調整。
截至2023年10月1日的三個月和九個月的經營業績並不代表全年的預期業績。我們的業務具有高度的季節性，大約 70% - 75在典型年份中，公園入場人數和收入的百分比發生在每年的第二和第三個日曆季度，其中最重要的時期介於陣亡將士紀念日和勞動節之間。
先前報告的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。2023 年，我們在合併運營報表中將養老金相關支出（收益）淨額重新歸類為其他（收入）支出。在簡明合併現金流量表中，我們已將 “處置資產的（收益）虧損” 與 “其他” 分開。
修訂先前發佈的財務報表
在2023年第三季度，我們發現股票薪酬支出存在會計錯誤，該錯誤與確認股息等值權（“DER”）的費用有關。該錯誤主要與從2020年第一季度到2022年第四季度開始的既得DER的股票薪酬支出無意中逆轉有關。
我們已經評估了這個錯誤，並得出結論，它對以前的任何時期都不重要。但是，錯誤的總額本來會對我們本期的簡要合併財務報表產生重大影響。因此，我們修訂了先前發佈的財務信息。此處未列出的先前期限將在未來的申報中視情況進行修訂。請參閲 附註10-對先前報告的財務信息的修訂 以獲取更多信息。
a.    美國 GAAP 合併演示文稿
我們的會計政策反映了行業慣例，符合美國公認會計原則。
未經審計的簡明合併財務報表包括我們的賬目和全資子公司的賬目。我們還在未經審計的簡明合併財務報表中整合了擁有德克薩斯六旗公園（“SFOT”）和喬治亞六旗水上樂園（包括亞特蘭大六旗白水公園）（“SFOG”，以及SFOT合夥公園）的合夥企業，因為我們已確定我們有權指導夥伴關係園區對經濟表現影響最大的活動，我們有義務吸收損失並從中獲得收益可能對這些實體具有潛在意義的夥伴關係園區。非關聯方在夥伴關係園區擁有的股權作為可贖回的非控股權益反映在隨附的未經審計的合併資產負債表中。
b.    所得税
我們記錄的估值補貼為 $99.4百萬，美元96.0百萬和美元109.0截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，分別為百萬美元，這是由於我們在到期之前使用部分遞延所得税資產（主要包括某些州淨營業虧損和其他税收結轉額）的能力存在不確定性。估值補貼基於我們的估計
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目錄
按我們運營所在司法管轄區和遞延所得税資產可收回期限劃分的應納税收入。在可預見的將來，我們預計的應納税收入表明，我們將能夠在所有聯邦淨營業虧損結轉到期之前使用它們。
我們將歸因於所得税的利息和罰款歸類為所得税支出的一部分。截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我們有 不應計利息或罰款的記錄金額。
c.    商譽和無形資產
截至2023年10月1日，我們的單一申報單位的公允價值超過了我們的賬面金額。我們有 一申報單位與控股普通股的交易水平相同，我們認為我們的市值是衡量申報單位公允價值的最佳指標。截至2023年10月1日，我們沒有發現任何需要進行全面定量分析的觸發事件。
d.    長期資產
我們審查長期資產，包括需要攤銷的有限壽命的無形資產，在發生表明資產或資產組賬面價值可能無法收回的事件或情況變化時是否存在減值，即 “觸發事件”。持有和使用的資產的可收回性是通過將資產或資產組的賬面金額與該資產或資產組預計產生的預計未來淨現金流進行比較來衡量的。如果確定此類資產無法完全收回，則應確認的任何減值均以資產或資產組賬面金額超過其各自估計公允價值的金額來衡量。持有待售資產按賬面金額或公允價值減去出售成本的較低者列報。截至2023年10月1日，我們沒有發現任何需要定量分析的觸發事件。
e. 普通股每股收益
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中，每股普通股收益的計算方法如下：
三個月已結束 九個月已結束
（金額以千計，每股數據除外）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益$110,700 $113,507 $61,395 $91,279 
已發行普通股的加權平均值——基本：83,51083,09483,36584,760
攤薄型股票期權和限制性股票單位的影響27013371159
已發行普通股的加權平均值——攤薄：83,78083,10783,73684,919
每股收益-基本：$1.33 $1.37 $0.74 $1.08 
每股收益-攤薄：$1.32 $1.37 $0.73 $1.07 
攤薄後每股收益的計算不包括以下影響 1,406,000和 2,509,000分別截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月的反稀釋股票期權和限制性股票單位，但不包括以下因素的影響 1,474,000和 2,979,000分別截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月的反稀釋股票期權和限制性股票單位。
f.    股票福利計劃
根據六旗娛樂公司長期激勵計劃（“長期激勵計劃”），我們可以向選定的員工、高管、董事和顧問授予股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、非限制性股票、遞延股票單位、績效股票單位、業績和現金結算的獎勵以及股息等價權（“DER”）。
我們會定期向關鍵員工發放績效股票單位。這些獎勵基於特定績效目標的實現情況，通常與調整後的息税折舊攤銷前利潤或規定時期內的收入有關。截至2023年10月1日，我們尚未確定是否有可能實現與卓越績效部門相關的任何績效目標，因此我們沒有確認這些獎勵的任何費用。
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目錄
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中，股票薪酬支出包括以下內容：
三個月已結束 九個月已結束
（金額以千計）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
長期激勵計劃$3,495 $4,004 $8,902 $13,341 
員工股票購買計劃30 (6)116 63 
股票薪酬總額$3,525 $3,998 $9,018 $13,404 
g.    應收賬款，淨額
應收賬款按可變現淨值列報，主要包括客人因出售團體出遊和支持付款計劃的多用途門票產品而應付的款項，例如季票、年票、會員資格和我們的六旗Plus通行證。我們沒有面臨高度集中的信用風險；但是，根據應收賬款的年齡、我們的歷史經驗以及我們認為符合慣例和合理的其他因素和假設，我們記錄了可疑賬户備抵金。截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我們記錄的可疑賬户備抵金為美元10.1百萬，美元4.1百萬，以及 $7.6分別為百萬美元，主要包括我們的Six Flags Plus通行證和其他允許付款計劃的多用途門票產品下的預計付款違約情況。如果已設立可疑賬户備抵的產品的付款未在收入中確認，則記錄的備抵將被相應的遞延收入減少額所抵消。
h.    最近通過的會計公告
2020 年 3 月，FASB 發佈了 ASU 2020-04， 參考利率改革（話題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響 （“2020-04年更新”），它為在滿足某些標準的情況下將美國公認會計原則應用於合約、對衝關係和其他受參考利率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況。2020-04年更新中的修正僅適用於參考倫敦銀行同業拆借利率或其他參考利率的合約、套期保值關係和其他交易，這些交易預計將因參考利率改革而終止。修正案規定的權宜之計和例外情況不適用於2022年12月31日之後所做的合同修改和簽訂或評估的套期保值關係，但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外，實體已選擇了可選權宜之計，並在套期保值關係結束之前一直保留。2020-04更新中的規定自發布之日起生效，預計可在2022年12月31日之前適用。截至2023年10月1日，我們不再有任何將倫敦銀行同業拆借利率作為參考利率的債務工具。我們採用的2020-04年更新並未對我們的簡明合併財務報表產生任何影響。
2.    收入
當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客户時，收入即被確認，其金額反映了我們期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。我們在創收活動期間徵收的銷售税和其他税不包括在收入中。合同中無關緊要的附帶項目被確認為支出。
下表列出了我們分別截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月期間按合同期限分列的收入。長期和短期合同包括我們與客户簽訂的期限分別大於一年和小於或等於一年的合同。
截至2023年10月1日的三個月
（金額以千計）公園門票公園食物、商品及其他贊助、國際協議和住宿總計
長期合同$21,075 $2,538 $7,163 $30,776 
短期合同和其他(1)
265,244 234,165 17,270 516,679 
總收入$286,319 $236,703 $24,433 $547,455 
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目錄
截至 2022 年 10 月 2 日的三個月
（金額以千計）公園門票公園食物、商品及其他贊助、國際協議和住宿總計
長期合同$20,481 $1,915 $6,301 $28,697 
短期合同和其他 (1)
260,021 207,184 8,929 476,134 
總收入$280,502 $209,099 $15,230 $504,831 
截至2023年10月1日的九個月
（金額以千計）公園門票公園食物、商品及其他贊助、國際協議和住宿總計
長期合同$38,002 $4,501 $20,733 $63,236 
短期合同和其他(1)
563,583 475,780 30,753 1,070,116 
總收入$601,585 $480,281 $51,486 $1,133,352 
截至 2022 年 10 月 2 日的九個月
（金額以千計）公園門票公園食物、商品及其他贊助、國際協議和住宿總計
長期合同$40,433 $4,923 $16,329 $61,685 
短期合同和其他 (1)
554,833 441,526 20,316 1,016,675 
總收入$595,266 $446,449 $36,645 $1,078,360 
______________________________________
(1)其他收入主要包括一次性門票的銷售和我們有權開具發票的短期交易銷售。
長期合同
截至 2023 年 1 月 1 日，美元33.5“遞延收入” 中報告了與未履行長期合同相關的百萬筆未賺收入，其中 $30.8百萬和美元51.6在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，百萬美元分別被確認為長期合同的收入。截至2023年10月1日，剩餘的長期合同履行義務的未賺收入總額為美元71.6百萬。截至2022年1月1日，美元58.7“遞延收入” 中報告了與未履行長期合同相關的百萬筆未賺收入，其中 $24.6百萬和美元49.4在截至2022年10月2日的三個月和九個月中，百萬美元分別被確認為長期合同的收入。截至2022年10月2日，剩餘的長期合同履行義務的未賺收入總額為美元21.4百萬。
截至2023年10月1日，我們預計將確認約為美元的長期合同部分或全部未履行的履約義務的估計收入13.92023 年剩餘時間內為百萬美元73.62024 年為百萬，美元9.22025 年為百萬，美元7.12026 年為百萬美元，以及12.82027 年及之後的百萬美元。
3.    長期債務
信貸額度
截至 2023 年 10 月 1 日，我們的信貸額度為 $500.0百萬美元循環信貸額度（“循環信貸額度”）和一美元479.0根據我們於2023年5月簽訂的經修訂和重報的信貸額度（“信貸額度”）的百萬B批定期貸款額度（“定期貸款B”）。
在美元收盤的同時800.0本金總額為百萬 7.252031年到期的優先無抵押票據（“2031年票據”）的百分比，該公司修訂了現有的優先擔保信貸額度，除其他外，(i) 設立了美元500.0百萬美元替代循環信貸額度將於2028年5月到期，但須遵守春季到期條件，該條件原定於2024年4月到期 (ii) 將替代循環信貸額度下的借款利率與以前生效的利率保持不變，同時將未使用的循環承付款的費用降至 0.5%，下調至 0.375成績達到高年級時的百分比
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目錄
安全槓桿比率小於 1.25:1.00，(iii) 用定期SOFR取代倫敦銀行同業拆借利率作為優先擔保信貸額度下借款的利率基準，再加上 0.10定期SOFR調整百分比，（iv）修改公司必須維持的最大優先擔保槓桿比率 4.50:1.00 對於截至2022年12月31日、2023年3月31日和2023年6月30日左右的四個財政季度， 4.25:1.00 表示截至2023年9月30日左右的四個財政季度，以及此後在截至2024年6月30日左右的四個財政季度的每個財政季度，以及 3.75:1.00 適用於截至2024年9月30日左右的四個財政季度，以及之後的每個財政季度，以及 (v) 對優先擔保信貸額度的契約和其他條款進行某些其他修改。 我們花了 $0.1因註銷與交易相關的遞延融資成本而導致的債務清償損失為百萬美元。
截至2023年10月1日，我們在循環信貸額度下的可用借款能力為美元390.0減少設施後為百萬美元89.0百萬筆未償借款和美元21.0數百萬張未兑現的信用證。截至 2023 年 1 月 1 日和 2022 年 10 月 2 日，美元100.0百萬和美元110.0循環信貸額度下的未繳款額分別為100萬美元（不包括為信用證預留的金額為美元）21.0百萬）。循環信貸額度的利息按SOFR的年利率累計，外加定期SOFR調整 0.10％，外加根據我們的高級擔保槓桿比率計算的適用保證金和未使用的承諾費。截至2023年10月1日，循環信貸額度的利率為 8.66%。截至 2023 年 10 月 1 日，循環信貸額度未使用承諾費為 0.500%。循環信貸額度將於2028年5月到期。
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，美元479.0定期貸款B項下未償還的百萬美元定期貸款B的利息按SOFR的年利率累計，外加定期SOFR調整為 0.10%，加上 1.75%。定期貸款B僅包含浮動利率債務。截至2023年10月1日，定期貸款B的適用利率為 7.17%。定期貸款B將於2026年4月17日到期。
2024 年票據、2025 年票據、2027 年票據和 2031 年票據
2016 年 6 月，Holdings 發行了 $300.0百萬的 4.8752024年到期的優先無抵押票據百分比，並於2017年4月額外發行了1美元700.02024年到期的百萬張優先無抵押票據（合稱 “2024年票據”）。在2020年3月，我們預付了美元50.5未償還的2024年票據本金中的百萬美元，將未償金額減少到美元949.5百萬。2023年4月26日，我們開始對所有未償還的2024年票據進行現金收購要約（“要約”）。2024年票據每1,000美元本金的報價為美元1,000.50（“購買價格”），加上應計和未付利息。2023 年 5 月 3 日，我們償還了 $892.6百萬，或 94.0向我們投標的2024年票據本金總額的百分比。2024年票據的其餘部分將於2024年7月到期。
2017 年 4 月，Holdings 發行了 $500.0百萬的 5.502027年到期的優先票據百分比（“2027年票據”）。2020 年 4 月，我們的子公司六旗主題公園（“SFTP”）發行了 $725.0百萬的 7.002025年到期的優先擔保票據（“2025年票據”）的百分比。
2022年7月1日，控股公司預付了美元360.02025年票據中的百萬張，溢價為 103.5%。該交易將2025年票據的未償還金額減少至美元365.0百萬。我們花了 $17.5因債務清償而蒙受的百萬美元損失，包含 $12.6支付高於面值的保費為百萬美元，並且 $4.9百萬美元與註銷與該交易相關的遞延融資成本有關，該費用在截至2022年10月2日的九個月中得到確認。
2023年5月3日，公司完成了2031年票據的私募發售，發行價為 99.248其本金的百分比。扣除原始發行折扣和債務發行成本，公司獲得的淨收益為美元784.0百萬。
此外，2023年5月3日，該公司宣佈，美元892.6百萬，或 94.02024年票據本金總額的百分比是根據要約有效投標的。2031年票據的淨現金收益以及其他可用現金，包括我們的循環信貸額度下的借款，用於支付收購價款以及應計和未付利息。我們花了 $13.9百萬美元的債務清償損失包括 $1.0支付高於面值的保費為百萬美元，並且 $12.9百萬美元的成本計入了截至2023年10月1日的九個月中確認的債務修改費用。
截至 2023 年 10 月 1 日，美元56.92024 年票據中的百萬張，美元365.02025 年票據中的百萬張，美元500.02027 年票據中的百萬美元和 $800.0在2031年票據中，有100萬張已發行並未償還。利息支付 $1.42024年票據的百萬美元每半年到期一次，分別在每年的1月31日和7月31日到期。在償還美元之後3602025年票據中的百萬美元，利息支付額為美元12.72025年票據的百萬美元每半年到期一次，分別為1月1日和7月1日。利息支付 $13.82027年票據的百萬美元每半年到期一次，分別在每年的4月15日和10月15日到期。對於2031年票據，利息支付額為美元30.9百萬美元將於 2023 年 11 月 15 日到期，美元29.0百萬美元每半年到期，分別在每年的5月15日和11月15日到期，此後。
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目錄
長期債務摘要
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我們的長期債務的本金餘額包括以下內容：
截至截至
（金額以千計）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
定期貸款 B$479,000 $479,000 $479,000 
循環信貸額度89,000 100,000 110,000 
2024 年注意事項56,867 949,490 949,490 
2025 年筆記365,000 365,000 365,000 
2027 注意事項500,000 500,000 500,000 
2031 筆記800,000 — — 
淨折扣(6,375)(2,138)(2,416)
遞延融資成本(10,130)(10,821)(11,854)
債務總額$2,273,362 $2,380,531 $2,389,220 
減去長期債務的流動部分(56,867)— — 
減少短期借款(89,000)(100,000)(110,000)
長期債務總額$2,127,495 $2,280,531 $2,279,220 
長期債務的公允價值
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我們的長期債務的公允價值為美元2,203.3百萬，美元2,284.3百萬和美元2,259.2分別是百萬。
4.    累計其他綜合虧損
在截至2023年10月1日的九個月中，累計其他綜合虧損（“AOCL”）構成的變化如下：
（金額以千計）累積翻譯調整現金流套期保值固定福利計劃所得税累計其他綜合虧損
截至2023年1月1日的餘額$(33,145)$5,337 $(39,385)$(4,002)$(71,195)
本期淨變動1,593 — — (460)1,133 
從 AOCI 中重新分類的金額— (2,376)704 416 (1,256)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額$(31,552)$2,961 $(38,681)$(4,046)$(71,318)
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目錄
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中，從AOCL進行了重新分類：
將AOCL的（收益）虧損重新歸類為收益
三個月已結束 九個月已結束
AOCI 的組成部分重新歸類為收入（虧損）的位置2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
利率套期保值收益的攤銷利息支出，淨額$(797)$(778)$(2,376)$(435)
所得税支出19817 591(109)
扣除税款$(599)$(761)$(1,785)$(544)
遞延精算損失和先前服務成本的攤銷運營費用$236 $216 $704 $674 
所得税優惠(58)(55)(175)(170)
扣除税款$178 $161 $529 $504 
改敍總數 $(421)$(600)$(1,256)$(40)
5.    衍生金融工具
我們持有利率互換協議，以降低定期貸款B有效利率上升的風險。我們簽訂衍生品合約僅用於風險管理目的，不將衍生工具用於交易或投機目的。因此，在2020年4月償還部分定期貸款B的同時，我們的某些利率互換協議被取消了指定，因為套期保值利息不可能再發生。
自資產負債表日期起到期日等於或小於十二個月的衍生資產和衍生負債分別包含在 “預付費用和其他流動資產” 和 “其他應計負債” 中。自資產負債表日起到期日超過十二個月的衍生資產和衍生負債分別包含在 “存款和其他資產” 和 “其他長期負債” 中。
2022年3月24日，我們終止了2019年8月的互換協議，淨現金收益為美元7.4百萬。互換協議被用作對衝利率上升的經濟對衝，並在終止前被指定為現金流套期保值。我們在累計其他綜合收益中記錄了結算，金額為 $7.7百萬美元將在2024年9月，即定期貸款B的到期日之前攤銷。
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，以公允價值記錄的資產狀況的衍生資產及其在我們未經審計的簡明合併資產負債表上的分類：
衍生資產
（金額以千計）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
未指定為套期保值工具的衍生品
利率互換協議——預付費用和其他流動資產$3,743 $6,135 $6,082 
利率互換協議——其他資產，淨額3,955 4,446 5,442 
$7,698 $10,581 $11,524 
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目錄
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，在我們未經審計的簡明合併資產負債表中以公允價值記錄的衍生負債：
衍生負債
（金額以千計）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
未指定為套期保值工具的衍生品
利率互換協議——其他應計負債$4,660 $8,476 $9,235 
利率互換協議——其他長期負債5,181 6,224 7,542 
$9,841 $14,700 $16,777 
未被指定為套期保值工具的衍生品的損益在我們的簡明合併運營報表中列入 “淨利息支出”，對於截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月或截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月，收益和虧損均不重要。
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月的簡明合併運營報表中，被指定為套期保值工具且在 “淨利息支出” 中確認的衍生品的税前損益如下：
截至 2023 年 10 月 1 日和 2022 年 10 月 2 日的三個月
收益（損失）
在 AOCL 中獲得認可		收益（虧損）重新歸類自
AOCL 轉為利息支出，淨額
（金額以千計）2023202220232022
利率互換協議$— $— $796 $778 
總計$— $— $796 $778 
截至 2023 年 10 月 1 日和 2022 年 10 月 2 日的九個月
收益（損失）
在 AOCL 中獲得認可		收益（虧損）重新歸類自
AOCL 轉為利息支出，淨額
（金額以千計）2023202220232022
利率互換協議$— $11,778 $2,376 $435 
總計$— $11,778 $2,376 $435 
截至2023年10月1日，我們預計將對淨收益進行重新分類3.0在未來十二個月內，百萬美元（目前記錄在AOCL中）計入 “淨利息支出”。
6.    承付款和或有開支
合作園區
我們已保證這些合夥企業的普通合夥人有義務 (i) 每年最低分配（包括租金）約為美元85.62023年將向夥伴關係園區的有限合夥人提供百萬美元（視生活成本調整而定）（根據我們截至2023年10月1日的單位所有權，我們在分配中的份額約為美元38.1百萬）和（ii）在滾動期間在每個夥伴關係園區設定最低資本支出 五年週期，通常基於 6.0佔夥伴關係公園收入的百分比。根據單位持有人於2023年5月提出的購買有限合夥單位的2023年年度要約（“合夥企業園看跌期權”），我們購買了 0.149來自德克薩斯合夥企業的有限合夥單位，售價 $0.3百萬。當我們購買更多單位時，我們有權按比例增加我們在最低年度分配中所佔的份額。
合夥企業園區看跌期權中投標單位的商定價格基於每個夥伴關係園區的估值（“特定價格”），該估值是（a）乘以該合夥園區的加權平均值得出的每個夥伴關係園區的估值中取較高者 四年息税折舊攤銷前利潤（定義見合夥企業的協議）按指定的倍數（8.0就SFOG而言 8.5就SFOT而言）和（b）估值來自某些實體先前為夥伴關係園區單位提供的最高價格。鑑於 2020 年 3 月 COVID-19 疫情導致公園暫時暫停運營，這將導致夥伴關係公園單位的價值在 2021 年及以後下降，我們調整了
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每年提議購買這些單位，以設定未來所有購買的最低價格。根據新的最低價格下限，如果自2023年10月1日起確定，夥伴關係園的特定價格為美元409.7以SFOG為例，則為百萬美元527.4就SFOT而言，是百萬美元。截至 2023 年 10 月 1 日，我們擁有大約 31.5% 和 54.1分別佔佐治亞州有限合夥人權益和德克薩斯州有限合夥人權益的百分比。我們在SFOG和SFOT方面的義務將分別持續到2027年和2028年。
我們花了 $20.62022年期間，夥伴關係公園的資本支出為數百萬美元，預計將產生約美元28.0百萬到美元32.02023年這些公園的資本支出為數百萬美元，超過了所需的最低支出。在要求我們提供任何資金之前，夥伴關係園運營產生的現金流將用於滿足年度分配和資本支出要求。夥伴關係公園產生了大約 $73.0在扣除資本支出後，不包括向控股公司支付的短期公司間預付款或向控股公司付款的影響，2022年的百萬現金。截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我們的未償應收貸款總額為美元288.3百萬美元來自擁有夥伴關係公園的合夥企業。這些貸款主要用於為收購亞特蘭大六旗水上樂園提供資金，以及對合作園進行資本改善以及前幾年向有限合夥人分配。
可贖回的非控股權益代表非關聯方在夥伴關係園區的權益：SFOT、SFOG和亞特蘭大六旗白水公園，後者由擁有SFOG的合夥企業所有。 截至2023年10月1日，SFOG和SFOT合夥企業的可兑換非控股權益為美元292.1百萬和美元252.7分別是百萬。
（金額以千計）柔軟的SFOG總計
2023 年 1 月 1 日的餘額$241,194 $280,201 $521,395 
購買可兑換單位(328)— (328)
重新開始會計收購單位的公允市場價值調整(69)— (69)
歸屬於非控股權益的淨收益23,721 23,812 47,533 
對非控股權益的分配(11,860)(11,907)(23,767)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額$252,658 $292,106 $544,764 
截至2023年10月1日，SFOG和SFOT中非控股合夥單位的贖回價值約為美元280.2百萬和美元240.8分別是百萬。
保險
我們維持我們認為商業上合理的保險類型和金額，適用於我們行業的企業。
我們目前的大部分保險單將於2023年12月31日到期。我們通常每年重新談判一次我們的保險單。我們無法預測我們可能需要為後續保險支付的保費水平、適用的任何自保保留水平、可用的總承保水平或特定風險的承保範圍。
自保儲備
自保準備金是根據賓客和員工索賠的估計金額以及每個時期發生的、保險未涵蓋的費用入賬。為已確定的索賠和已發生但未報告的索賠 (“IBNR”) 設立了儲備金。當索賠金額變得可能和可以估算時，這些金額即應計入賬户。已確定的索賠的準備金基於公司的歷史索賠經驗和第三方對和解費用的估計。IBNR索賠的準備金基於我們的索賠數據歷史記錄、精算確定的損失發展因素和某些其他定性考慮因素。我們為醫療保健、汽車、一般責任和工傷補償索賠維持自保準備金。
我們會定期審查我們的自保準備金，以瞭解事實和情況的變化，並在必要時進行調整。在2023年第二季度，對我們的一般負債和工傷補償自保準備金的精算分析導致估算值發生了變化，這增加了我們在已確定的索賠和IBNR索賠中的最終損失指標。之所以決定進行這樣的精算分析，是因為本季度對已確定的索賠的準備金調整幅度高於先前的估計，而且觀察到訴訟和和解成本不斷增加。根據這項精算分析，我們修訂了用於確定估計的最終虧損（包括虧損情況）的某些關鍵精算假設
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因素。估算值的變化導致我們簡明合併運營報表中的 “銷售、一般和管理費用” 增加為美元37.6在截至2023年10月1日的九個月中，百萬美元。
應計自保準備金總額為 $65.5百萬，美元34.1百萬和美元44.6截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，分別為百萬人。
法律訴訟
雖然我們參與的某些法律訴訟和相關的賠償義務規定了索賠金額，但這些索賠可能不代表合理可能的損失。除下文所述外，鑑於訴訟固有的不確定性，目前無法預測這些事項的最終結果，也無法合理估計可能的損失金額或損失範圍（如果有），除非已記錄了可能和合理可估計的損失意外事件的訴訟應計總額。在仔細分析每個問題之後，確定這些意外開支所需的應計金額（如果有）。將來，由於新的信息或每個事項的發展或方法的變化，例如處理這些事項的結算策略的變化，所需的應計額可能會發生變化。
假定證券集體訴訟
2020 年 2 月， 二在美國德克薩斯州北區地方法院對Holdings及其某些前執行官（統稱為 “被告”）提起了假定的證券集體訴訟。2020 年 3 月 2 日， 二案例被合併到一個帶有字幕的動作中 電氣工人養老基金 Local 103 I.B.E.W. 訴六旗娛樂公司等，案例編號 4:20-cv-00201-p（N.D. Tex.）（“電氣工人訴訟”），修正後的申訴已於2020年3月20日提出。2020年5月8日，俄克拉荷馬州消防員養老金和退休制度（“俄克拉荷馬州消防員”）和電工養老基金Local 103 I.B.E.W. 被任命為首席原告，伯恩斯坦·利托維茨·伯傑和格羅斯曼律師事務所被任命為首席律師，麥庫爾·史密斯律師事務所被任命為聯絡律師。2020年7月2日，首席原告提出了合併申訴。合併申訴稱，除其他外，被告就公司的業務、運營和增長前景，特別是其六旗品牌園區在中國的開發及其前合夥人河濱投資集團有限公司的財務狀況做出了重大虛假或誤導性陳述或遺漏。Ltd.，違反了聯邦證券法。合併申訴要求在2018年4月24日至2020年2月19日期間代表Holdings公開交易普通股的假定購買者類別支付金額不詳的補償性賠償金和其他救濟。2020年8月3日，被告提出動議，要求駁回合併申訴。2021年3月3日，地方法院批准了被告的動議，以偏見的方式全面駁回了申訴。
2021年8月25日，共同首席原告俄克拉荷馬消防隊員向美國第五巡迴上訴法院（“第五巡迴上訴法院”）提交了上訴通知，該地方法院批准了被告的駁回動議，駁回了原告修改或撤銷判決的動議，以及駁回原告要求準許提交補充摘要的動議。截至2021年12月15日，上訴已得到全面通報，口頭辯論於2022年3月7日舉行。2023年1月18日，第五巡迴法院推翻了駁回決定，並將該案發回地方法院重審。2023 年 2 月 9 日，第五巡迴法院向地方法院下達了授權。2023 年 3 月 7 日，地方法院下達了管理預審程序的日程安排令。2023 年 4 月 18 日，俄克拉荷馬州消防員提出動議，要求準許提出修正申訴，該申訴將增加一名新的原告，移除前共同主管電氣工人養老基金 Local 103 I.B.E.W.，並修改案例標題。2023年5月2日，被告對該動議提出異議，並提出對訴狀作出判決的動議。2023年6月2日，地方法院批准了被告對訴狀的判決動議，有偏見地駁回了此案，並駁回了俄克拉荷馬州消防員的動議。2023年6月30日，原告就地方法院的裁決向第五巡迴法院提交了上訴通知。2023年7月25日，第五巡迴法院通知當事方，除其他外，上訴已備案，上訴記錄完整，上訴人的書狀將在40天內提交。2023年9月29日，原告提交了上訴人的書狀。2023年10月4日，第五巡迴法院通知當事方，被告的書狀將於2023年11月13日到期。
我們認為這起訴訟沒有法律依據；但是，無法保證最終結果。無論原告索賠的實質如何，訴訟都可能既昂貴又耗時，會干擾公司的運營，分散管理層的注意力。該訴訟的結果本質上是不確定的，我們無法合理估計此事可能造成的任何損失或損失範圍。
股東衍生訴訟
2020年3月20日，代表名義被告Holdings在美國德克薩斯州北區地方法院提起了假定的股東衍生訴訟，針對其某些當時和前任的執行官和董事（“個人被告”）提起訴訟，訴訟標題是 Schwartz 訴 Reid-Anderson 等人，案例編號 4:20-cv-00262-P（N.D. Tex.）。2020 年 4 月， 二
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聖克萊爾縣僱員退休制度受託人和穆罕默德·阿里·阿爾拜拉克先生在美國德克薩斯州北區地方法院提起了其他股東衍生訴訟，提出的指控與施瓦茨的申訴基本相同 Martin 等人訴裏德-安德森等人，案例編號 4:20-cv-00311-P（N.D. Tex.）和 Albayrak 訴 Reid-Anderson 等，案例編號分別為 4:20-cv-00312-P（N.D. Tex.）。2020年4月8日，原告全部為原告 三在這些假定的衍生訴訟中，採取了合併訴訟和任命首席律師的行動。2020年5月8日，地方法院批准了原告的合併動議。合併後的動作有字幕 關於六旗娛樂公司的衍生訴訟，案例編號 4:20-cv-00262-P（N.D. Tex.）。2020年8月10日，原告提起合併衍生品訴訟。合併的衍生品投訴指控違反信託義務、內幕出售、浪費公司資產、不當致富以及因違反聯邦證券法而捐款。合併的衍生投訴提到了電氣工人訴訟，並提出了許多與電氣工人訴訟相同的指控，這些指控除其他外，指控個別被告違反了信託義務、浪費了財產、有責任繳款，或者由於對公司業務、運營和增長前景涉嫌存在重大虛假或誤導性陳述或遺漏而作出、未能更正或未能實施適當的內部控制來獲得不公正的致富，特別是在以下方面六旗品牌公園在中國的發展前景及其前合作伙伴河濱投資集團有限公司的財務狀況Ltd. 合併衍生品訴訟還稱，一名前高管和董事出售了公司股票，同時涉嫌持有與該股票有關的重要非公開信息。2020年9月9日，Holdings和個人被告提出動議，要求駁回合併申訴。2021年4月28日，地方法院批准了被告的動議，以偏見的方式全面駁回了合併申訴，並拒絕了修改許可。原告對判決提出上訴的時間已於2021年5月到期，該判決全面駁回了該訴訟並拒絕了修改許可。
2020年5月5日，理查德·弗朗西斯科代表名義被告控股公司在德克薩斯州法院針對其某些當時和前任的執行官和董事（“個人被告”）提起了假定的股東衍生訴訟，訴訟標題如下 弗朗西斯科訴裏德-安德森等人，案例編號DC-20-06425 (160)第四距離。康涅狄格州，德克薩斯州達拉斯市）（“弗朗西斯科行動”）。弗朗西斯科訴訟中的請願書指控違反信託義務， 不當致富, 濫用控制權, 嚴重管理不善和浪費公司資產.弗朗西斯科訴訟中的請願書提到了並提出了許多與電氣工人訴訟中相同的指控，除其他外，指控個別被告違反了信託義務，不公正地致富，濫用了控制權，犯下了嚴重的管理不善，對涉嫌對公司的重大虛假或誤導性陳述或遺漏作出、未能糾正或未能實施適當的內部控制，從而造成浪費業務、運營和增長前景，特別是在中國開發六旗品牌園區的前景及其前合作伙伴河濱投資集團有限公司的財務狀況方面。Ltd. 該請願書還指控一名前高管和董事從事內幕交易。2020年5月28日，弗朗西斯科訴訟的當事方提出了一項聯合動議，要求通過解決即將提出的駁回電氣工人訴訟的動議來暫停訴訟。2020年6月3日，地方法院批准了中止訴訟的聯合動議。2020年6月12日，假定股東克里夫·布拉格登代表名義被告控股公司在德克薩斯州法院提起了另一起股東衍生訴訟，其指控與弗朗西斯科的請願書基本相同，訴訟標題是 Bragdon 訴 Reid-Anderson 等，案例編號DC-20-08180 (298第四距離。康涅狄格州，德克薩斯州達拉斯市）（“布拉格登行動”）。2020年7月10日，地方法院批准了當事方在弗朗西斯科和布拉格登訴訟中提出的一項商定動議，以合併案件，接受送達和一項未經反對的任命共同首席和聯絡律師的動議，並通過最終解決駁回電氣工人訴訟的動議來暫停弗朗西斯科和布拉格登的訴訟。合併後的州衍生行動附有字幕 關於六旗娛樂公司的衍生訴訟，案例編號DC-20-06425（第 160 區康涅狄格州，德克薩斯州達拉斯市）。2020年9月8日，合併後的州衍生訴訟當事方提出了一項商定的動議，要求將該案從達拉斯縣移交給塔蘭特縣，該動議於2020年9月27日下令。合併後的動作現在有字幕 關於 Six Flags Ent.公司衍生訴訟， 編號 096-320958-20 (96)第四距離。Ct.，塔蘭特市，德克薩斯州）。2023 年 2 月 9 日，第五巡迴法院發佈電氣工人訴訟授權後，合併訴訟取消了中止令。2023年4月27日和2023年5月30日，雙方通知法院，他們正在協商，他們將在30天內提供進一步的最新情況，同時，被告沒有義務迴應弗朗西斯科或布拉格登的投訴或合併訴訟。2023 年 6 月 29 日，原告提交了無偏見的非訴訟通知。
2023 年 2 月 16 日，約翰·漢考克代表名義被告 Holdings 在德克薩斯州法院對其某些前執行官和董事（“個人被告”）提起了假定的股東衍生訴訟，訴訟標題如下 漢考克訴羅德爾等人，案例編號 348-340304-23 (348)第四距離。康涅狄格州，塔蘭特市，德克薩斯州）。原告提及並提出了許多與電氣工人訴訟相同的指控，聲稱，除其他外，個別被告導致六旗集團就中國六旗品牌園區的建設狀況及其前合夥人河濱投資集團有限公司的財務狀況作出虛假和誤導性的陳述和遺漏。Ltd. 原告聲稱違反信託義務並提出不當得利索賠。原告尋求金額不詳的金錢賠償和公平救濟，包括但不限於撤回。2023年5月5日，個人被告和公司同意接受請願書的送達，原告同意，個人被告和公司沒有義務迴應申請，被告的答覆日期將在原告提交修改後的申請之前確定。原告表示，原告將在2023年6月30日之前提交修改後的申請。2023 年 8 月 25 日，原告提交了一份修改後的申請。2023年9月7日，個人被告和公司提出暫緩審理的動議
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一項重複的聯邦衍生訴訟的決議，標題為德拉·克魯茲訴裏德-安德森等人，案例編號 3:23-CV-0396-D（N.D. Tex），描述如下。2023年9月15日，法院批准了中止訴訟的動議，並下令該訴訟延期至聯邦法院對德拉克魯茲訴裏德-安德森案中待決的駁回動議作出裁決後的30天。
2023年2月22日，安東尼奧·德拉·克魯茲代表名義被告Holdings在美國德克薩斯州北區地方法院對某些現任和前任執行官和董事（“個人被告”）提起了假定的股東衍生訴訟，訴訟的標題是 德拉 克魯茲訴裏德-安德森等人，案例編號 3:23-CV-0396-D（N.D. Tex.）。原告提及並提出了許多與電氣工人訴訟相同的指控，聲稱，除其他外，個別被告導致六旗集團就中國六旗品牌園區的建設狀況及其前合夥人河濱投資集團有限公司的財務狀況作出虛假和誤導性的陳述和遺漏。Ltd. 原告主張繳款、違反信託義務和不當得利索賠。原告尋求金額不詳的金錢賠償和公平救濟，包括但不限於撤回。2023年6月10日，法院下令按以下時間表提出：原告的修正申訴應在2023年8月12日當天或之前提交；被告的答覆或其他答覆應在2023年9月12日當天或之前到期；原告對被告駁回動議的反對應在2023年10月17日當天或之前提交；被告對原告異議的答覆在2023年11月1日之前提交。2023年7月20日，法院計劃在2025年4月4日之前完成發現工作，並於2025年9月1日開始為期四天的審判。2023 年 8 月 22 日，原告提出了修改後的申訴。2023年9月12日，Six Flags和個別被告提出動議，要求駁回修正後的申訴。2023年10月17日，原告對被告的駁回動議提出異議。截至2023年11月1日，Six Flags和被告個人提交了支持其駁回動議的答覆。
工資和工時集體訴訟
控股和/或其某些合併子公司被列為各種訴訟的被告，這些訴訟通常指控違反了規範工資和工時工資的聯邦和/或州法律。這些訴訟中的原告尋求金錢賠償，包括未付工資、法定罰款和/或律師費和成本。無論特定訴訟的是非曲直如何，訴訟都可能代價高昂、耗時，會干擾公司的運營，並分散管理層對我們業務運營的注意力。認識到這些對業務的影響，公司可能會簽訂和解協議或其他安排來解決訴訟和解決此類爭議。無法保證能夠以可接受的條件或根本無法獲得此類協議，也無法保證不會發生訴訟。這些協議還可能顯著增加公司的運營支出。這些訴訟的結果本質上是不確定的，我們無法合理估計這些問題可能造成的任何損失或損失範圍，超過我們在這些訴訟中確認的金額，這些金額對我們的合併財務報表並不重要。
人身傷害訴訟
2021 年 11 月 18 日，德克薩斯州多地區訴訟司法小組合並了對 Six Flags Splashtown, LLC d/b/a Six Flags Hurricane Harbor Splashtown 提起的多起訴訟，這些訴訟聲稱因涉嫌於 2021 年 7 月 17 日在六旗水花鎮釋放化學蒸氣而提起。某些原告還將無關聯的第三方列為其他被告。合併後的多地區訴訟附有字幕 在《六旗 Splashtown 訴訟》中（主檔案編號2021-77214），目前正在德克薩斯州哈里斯縣第295司法地區法院待審。原告正在尋求補償性和懲罰性賠償。2023 年 4 月 14 日，Six Flags Splashtown 達成和解 421原告，包括所有定於2023年4月17日受審的領頭羊原告，金額微不足道。2023 年 9 月 22 日，公園達成和解 55其他原告，包括定於2024年1月15日受審的領頭羊原告，金額微不足道。這些和解協議僅解決了這些原告提出的索賠，並未解決因所謂的化學蒸氣釋放而引起的所有索賠。有 19其餘原告由不同的公司代表。所有本身的原告都已被解僱。雙方正在努力記錄這些和解協議，並要求法院任命特別負責人來確定每位和解原告將獲得的金額。無論特定索賠的案情如何，訴訟都可能代價高昂、耗時、幹擾公司的運營並分散管理層的注意力。考慮到這些考慮，公司可以簽訂進一步的和解協議或其他安排，以解決訴訟和解決此類爭議。無法保證可以按可接受的條件達成此類協議，也無法保證不會提起訴訟。這些協議還可能大大增加公司的運營開支。該訴訟的結果本質上是不確定的，我們無法合理估計剩餘事項可能造成的任何損失或損失範圍超過我們為本次訴訟記錄的金額，而該金額對我們的合併財務報表並不重要。
與例行程序有關的訴訟
我們還不時參與與我們的業務相關的其他常規法律和税務訴訟。我們認為這些例行程序中的任何一項都不會對業務或我們的財務狀況產生重大影響。
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證券交易委員會調查
美國證券交易委員會正在對公司在2018年至2020年2月的披露和報告進行調查 與其在中國的六旗品牌園區的業務、運營和增長前景以及其前商業夥伴河濱投資集團有限公司的財務狀況有關Ltd. 該公司於2020年2月收到了文件傳票，隨後某些現任和前任高管收到了與此事有關的傳票，他們將繼續提供響應信息。該公司正在全力合作，並承諾繼續就此事與美國證券交易委員會充分合作。我們無法預測調查的時長、範圍或結果，也無法預測調查對我們的經營業績、業務或財務狀況的影響。
7.    業務板塊
我們的首席運營決策者 “CODM” 定期收到用於做出戰略決策的合併信息。每個公園都有一名公園總裁或總經理，負責運營結果並執行CODM制定的戰略。實際上，我們所有的園區都通過相似的流程通過一致的方法向同類客户提供相似的產品和服務。我們還認為，這些公園具有共同的經濟特徵。基於這些因素，我們只有 一可報告的細分市場-公園。
以下信息反映了我們截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日的商譽和長期資產（包括財產和設備、使用權經營租賃和無形資產）：
截至截至
（金額以千計）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
國內$2,303,345 $2,290,318 $2,308,557 
國外118,931 114,048 110,903 
總計$2,422,276 $2,404,366 $2,419,460 
以下信息反映了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中，我們在國內和國外司法管轄區的所得税前收入和收入：
國內國外總計
2023（金額以千計）
收入$1,022,513 $110,839 $1,133,352 
所得税前收入96,609 44,844 141,453 
2022
收入$994,463 $83,897 $1,078,360 
所得税前收入154,209 25,978 180,187 
8.    養老金福利
自2006年3月31日起，我們凍結了養老金計劃，自2009年2月16日起，該養老金計劃的其餘參與者將不再獲得未來的福利。 以下分別彙總了我們在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中的養老金成本：
三個月已結束 九個月已結束
（金額以千計）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
服務成本$— $— $— $— 
利息成本1,955 1,375 5,863 4,143 
計劃資產的預期回報率(2,401)(3,060)(7,205)(9,179)
淨精算損失的攤銷236 217 704 675 
行政費650 300 1,950 900 
定期支出淨額總額（福利）$440 $(1,168)$1,312 $(3,461)
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目錄
在簡明合併運營報表中，定期養老金（福利）淨支出的組成部分包含在 “其他（收入）支出淨額” 中。
用於確定淨成本的加權平均假設
三個月已結束 九個月已結束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
折扣率4.95 %2.60 %4.95 %2.60 %
補償增加率不適用不適用不適用不適用
計劃資產的預期回報率5.75 %5.75 %5.75 %5.75 %
僱主繳款
我們做到了 不在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月或九個月期間繳納任何養老金。
9.    股票回購計劃和股東權益計劃
2017 年 3 月 30 日，Holdings 宣佈，其董事會批准了一項股票回購計劃，允許控股公司增量回購一美元500.0百萬股控股普通股（“2017年3月股票回購計劃”）。截至2023年10月1日，Holdings已回購 8,071,000股票的累計成本約為 $365.1百萬美元，每股平均價格為 $45.24根據2017年3月的股票回購計劃，剩下約美元134.9百萬可用於允許的回購。我們有 不在截至2023年10月1日的九個月內進行了任何回購。
10.    對先前報告的財務信息的修訂
在2023年第三季度，我們發現股票薪酬支出存在會計錯誤，該錯誤與確認股息等值權（“DER”）的費用有關。該錯誤主要與從2020年第一季度到2022年第四季度開始的既得DER的股票薪酬支出無意中逆轉有關。我們已經評估了這個錯誤，並得出結論，它對以前的任何時期都不重要。但是，錯誤的總額本來會對我們本期的簡要合併財務報表產生重大影響。因此，我們修訂了先前發佈的財務信息。此處未列出的先前期限將在未來的申報中視情況進行修訂。
下表列出了更正先前討論的截至2022年10月2日的簡明合併資產負債表中受影響細列項目的錯誤所產生的影響。
截至2022年10月2日
（金額以千計）正如報道的那樣調整經修訂
超過面值的資本$1,105,053 $11,906 $1,116,959 
累計赤字(1,998,868)(11,906)(2,010,774)
股東赤字總額(965,555)— (965,555)
負債總額和股東赤字$2,704,066 $— $2,704,066 
下表顯示了更正先前討論的截至2023年1月1日對簡明合併資產負債表中受影響細列項目的錯誤的影響。
截至2023年1月1日
（金額以千計）正如報道的那樣調整經修訂
超過面值的資本$1,104,051 $15,171 $1,119,222 
累計赤字(1,985,500)(15,171)(2,000,671)
股東赤字總額(950,565)— (950,565)
負債總額和股東赤字$2,665,825 $— $2,665,825 

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下表列出了更正先前討論的對截至2022年10月2日的三個月期間合併運營報表中受影響細列項目的錯誤的影響。
截至 2022 年 10 月 2 日的三個月
（金額以千計）正如報道的那樣調整經修訂
銷售、一般和管理費用$38,159 $2,322 $40,481 
所得税前收入176,809 (2,322)174,487 
淨收入138,155 (2,322)135,833 
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益115,829 (2,322)113,507 
已發行普通股平均每股收益：
基本$1.39 $(0.02)$1.37 
稀釋$1.39 $(0.02)$1.37 
_____________________________________
(1) 包括以股票為基礎的薪酬1,676和 $3,998分別位於 “已報告” 和 “經修訂” 的數字中。“按報告所述” 數字進行了調整，以反映我們在簡明合併運營報表中將養老金相關支出重新歸類為其他（收入）淨額支出，如上所述 附註1-概述-列報基礎.
下表列出了更正先前討論的對截至2022年10月2日的九個月期間合併運營報表中受影響細列項目的錯誤的影響。
截至 2022 年 10 月 2 日的九個月
（金額以千計）正如報道的那樣調整經修訂
銷售、一般和管理費用$130,914 $4,280 $135,194 
所得税前收入184,467 (4,280)180,187 
淨收入140,210 (4,280)135,930 
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益95,559 (4,280)91,279 
已發行普通股平均每股收益：
基本$1.13 $(0.05)$1.08 
稀釋$1.13 $(0.06)$1.07 
_____________________________________
(2) 包括以美元為基礎的股票薪酬9,124和 $13,404分別位於 “已報告” 和 “經修訂” 的數字中。“按報告所述” 數字進行了調整，以反映我們在簡明合併運營報表中將養老金相關支出重新歸類為其他（收入）淨額支出，如上所述 附註1-概述-列報基礎.
截至2022年10月2日的三個月和九個月的合併股東赤字表和合並綜合收益表也進行了修訂，以反映對淨收入的影響。截至2022年10月2日的九個月的合併現金流量表已經過調整，以反映對淨收益和股票薪酬的影響。調整未影響任何前期現金流量表中的任何小計。
修訂的影響已酌情反映在財務報表中，包括適用的腳註。
11.    後續事件
2023年11月2日，我們宣佈與Cedar Fair L.P.（“Cedar Fair”）（紐約證券交易所代碼：FUN）簽訂了最終合併協議。根據合併協議中規定的條款和條件，Six Flags的每股已發行和流通普通股都將轉換為收款權 0.58新合併實體的普通股（某些例外情況除外，可能會進行調整）。交易完成後，六旗普通股的持有者將擁有大約 48.8合併後的公司已發行股份的百分比以及Cedar Fair有限合夥企業權益單位的持有人將擁有大約所有權 51.2合併後公司已發行股份的百分比。交易結束前一個工作日，Six Flags將宣佈特別現金分紅，包括：（i）固定金額為美元1.00每股未償還的六旗股份，
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總計大約 $85總額為百萬美元，加（ii）每股未償還的六旗股票金額等於（a）Cedar Fair向單位持有人申報或支付的每單位分配款總額，其記錄日期在今天之後和交易結束之前，乘以（b）六旗交易所比率，該比率將在交易結束前一個工作日向六旗登記股東支付特別股息，前提是交易的結束。
在獲得Six Flags股東批准、監管部門批准以及其他慣例成交條件得到滿足後，合併預計將於2024年上半年完成。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析包含與未來事件或我們未來財務業績有關的前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定性。我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。請參閲標題下有關前瞻性陳述的討論”關於前瞻性陳述的警示説明“包含在本季度報告的其他地方，以及 “第1A項。風險因素” 載於2022年年度報告和本季度報告中，用於進一步討論與這些陳述相關的不確定性、風險和假設。
以下討論和分析提供了我們認為與評估和理解我們的簡明合併資產負債表和經營業績相關的信息。這些信息應與簡明合併財務報表及其附註以及本季度報告其他地方包含的其他財務數據一起閲讀。以下信息還應與我們經審計的合併財務報表及其附註以及2022年年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 一起閲讀。
某些人均指標的使用
我們使用某些人均指標，這些指標是衡量我們按每位客人計算的業務績效的非公認會計準則，我們認為這些指標為投資者提供了相關而有用的信息，因為它們有助於持續比較我們的經營業績，使我們更容易與行業中其他公司的業績進行比較，並允許投資者以與我們的管理層相同的方式審查業績。
•人均賓客總支出是按每位客人計算，通過門票和園內支出從我們的客人那裏獲得的總收入。人均遊客總支出是通過將公園門票收入和公園食品和其他收入的總和除以總入場人數計算得出的。
•人均入場收入是按每位客人計算，我們的客人進入我們的公園所產生的總收入。人均入場收入的計算方法是將公園入場收入除以總入場人數。
•人均園內支出是指按每位客人計算，我們的遊客在公園內出售的物品（例如食物和飲料、遊戲和商品）所產生的總收入。人均園內支出是通過將公園食物、商品和其他收入除以總入場人數計算得出的。
概述
普通的
根據我們運營的公園數量，我們是世界上最大的區域主題公園運營商，也是北美最大的水上樂園運營商。在我們的 27 個區域主題公園和水上樂園中，24 個位於美國，兩個位於墨西哥，一個位於加拿大蒙特利爾。我們的公園位於北美各地的地理多樣化市場，通常提供各種最先進和傳統的驚險遊樂設施、水上景點、主題區域、音樂會和表演、餐廳、遊戲場所和零售店，提供以家庭為導向的完整娛樂體驗。我們不斷努力改善我們的公園和遊客的體驗，以滿足客人不斷變化的偏好。
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月的經營業績並不代表全年的預期業績。通常，我們的公園業務每年在第二和第三季度產生約70％至75％的年收入，而某些支出則全年產生。
我們的收入來自（i）出售公園門票（包括季票和其他多用途產品），（ii）出售公園內的食品和飲料、商品、遊戲和景點、停車和其他服務，以及（iii）贊助、國際協議和住宿。門票銷售和園內銷售收入主要受公園入場率以及我們的門票產品和園內產品的平均價格的影響。來自贊助、國際協議和住宿的收入可能會受到這些安排下服務和費用的期限、時間和範圍的影響，這可能會導致每個季度和每年的波動。
我們的主要運營成本包括工資和工資、員工福利、廣告、第三方服務、維修和維護、公用事業、租金和保險。當我們的公園運營時，我們的很大一部分支出是相對固定的，因為我們的全職員工、維護、公用事業、租金和保險費用不會因出勤率而有很大差異。
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我們預計，勞動力市場緊張以及最近最低工資率的提高將增加我們在2023年和未來幾年的工資、工資和福利支出。進一步的立法變化和競爭激烈的工資率壓力可能會導致這些支出在未來繼續增加。
與Cedar Fair的合併協議
2023年11月2日，我們宣佈與Cedar Fair L.P.（“Cedar Fair”）（紐約證券交易所代碼：FUN）簽訂了最終合併協議。在遵守合併協議中規定的條款和條件的前提下，Six Flags的每股已發行和流通普通股將轉換為獲得新合併實體0.58股普通股的權利（某些例外情況除外，也可能進行調整）。交易完成後，Six Flags普通股的持有人將擁有合併後公司約48.8％的已發行股份，而Cedar Fair有限合夥企業權益單位的持有人將擁有合併後公司約51.2％的已發行股份。交易結束前一個工作日，Six Flags將宣佈一項特別現金分紅，包括：（i）每股已發行六旗股票的固定金額為1.00美元，總額約為8500萬美元；（ii）每股已發行六旗股票的金額等於（a）Cedar Fair向單位持有人申報或支付的單位分配總額，記錄日期為今天的日期之後且收盤之前交易，乘以 (b) 六旗交易所比率，將向六旗支付特別股息截至交易結束前一個工作日的登記股東，視交易完成而定。
在獲得Six Flags股東批准、監管部門批准以及其他慣例成交條件得到滿足後，合併預計將於2024年上半年完成。
關鍵會計政策與估計
按照美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制財務報表要求管理層作出估算和假設，這些估計和假設會影響截至財務報表發佈之日報告的資產和負債數額以及或有負債的披露，以及報告期內所報告的收入和支出金額。關鍵會計估算是描述我們的財務狀況和經營業績的基礎，通常需要困難、主觀和複雜的估算和判斷。我們使用歷史經驗和其他因素，包括當前的經濟環境，持續評估我們的估計和假設，我們認為在這種情況下這是合理的。當事實和情況決定時，我們會調整這些估計和假設。由於無法精確確定未來的事件及其影響，實際結果可能與這些估計有很大差異。經濟環境持續變化導致的這些估計數的變化將反映在未來各期的財務報表中。在我們的關鍵會計政策和估算方面，與2022年年度報告中討論的政策和估計相比，沒有重大進展或變化。
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運營結果
截至 2023 年 10 月 1 日的三個月，相比之下，截至 2022 年 10 月 2 日的三個月
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月的彙總財務信息：
三個月已結束 改變
（數額以千計，百分比和人均數據除外）2023年10月1日2022年10月2日$%
總收入547,455 504,831 42,624 8  %
運營費用206,461 180,937 25,524 14  %
銷售、一般和管理費用57,952 40,481 17,471 43  %
銷售產品的成本42,885 40,164 2,721 7  %
折舊和攤銷27,942 30,186 (2,244)(7) %
資產處置損失1,760 5,038 (3,278)N/M
營業收入210,455 208,025 2,430 1  %
利息支出，淨額38,263 34,197 4,066 12  %
其他（收入）支出，淨額1,155 (659)1,814 N/M
所得税前收入171,037 174,487 (3,450)(2) %
所得税支出36,570 38,654 (2,084)(5) %
淨收入134,467 135,833 (1,366)(1) %
減去：歸屬於非控股權益的淨收益(23,767)(22,326)(1,441)6  %
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益$110,700 $113,507 $(2,807)(2) %
其他數據：
出席情況9,279 8,032 1,247 16 %
人均招生收入$30.86 $34.93 $(4.07)(12)%
人均園內支出$25.51 $26.03 $(0.52)(2)%
訪客人均總支出$56.37 $60.96 $(4.59)(8)%
收入
截至2023年10月1日的三個月中，總收入為5.475億美元，與截至2022年10月2日的三個月的5.048億美元相比，增長了4,260萬美元，增長了8％。增長歸因於出席人數增加了16％，贊助、國際協議和住宿收入增加了920萬美元。人均支出的減少部分抵消了這一增長。
截至2023年10月1日的三個月中，不包括贊助、國際協議和住宿收入的人均遊客總支出（不包括贊助、國際協議和住宿收入）與截至2022年10月2日的三個月相比下降了4.59美元，至56.37美元，這是受人均入場收入下降4.07美元（12％）以及人均園內支出減少0.52美元（佔2％）的推動。人均招生支出下降的主要原因是計劃中的優化季票和單日門票定價的努力，這導致2023年第三季度的平均入學價格低於2022年第三季度。人均園內支出下降的主要原因是停車、零售和閃存通行證的支出減少，這是由於2023年第三季度季票的入場人數與去年相比有所增加。由於季票持有者可以享受某些優惠，因此使用季票參觀的遊客在某些園內產品上的每次訪問花費要少於使用單日門票的遊客。2023年第三季度食品和飲料銷售額與去年同期相比的增長部分抵消了季票混合推動的人均園內支出下降。
運營費用
截至2023年10月1日的三個月中，運營支出與截至2022年10月2日的三個月相比增加了2550萬美元，增長了14％，這主要歸因於季節性勞動力的工資增加、與提前開始秋季活動相關的成本增加以及對新娛樂節目和活動的投資以及維修和維護費用的增加。
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銷售、一般和管理費用
與截至2022年10月2日的三個月相比，截至2023年10月1日的三個月中，銷售、一般和管理費用增加了1,750萬美元，增長了43％。增長主要歸因於廣告費用增加了1,290萬美元。
銷售產品的成本
在截至2023年10月1日的三個月中，產品銷售成本與截至2022年10月2日的三個月相比增加了270萬美元，增長了7％，這主要是由於出席人數增加導致單位銷售額增加。
折舊和攤銷
與截至2022年10月2日的期間相比，截至2023年10月1日的三個月的折舊和攤銷費用減少了220萬美元，下降了7％。折舊和攤銷費用的減少主要是由於在過去幾年中，我們的資本支出中分配給使用壽命較短的資產的比例有所增加。
資產處置損失
在截至2023年10月1日的三個月中，我們確認了180萬美元的資產處置虧損，在截至2022年10月2日的三個月中，我們確認了500萬美元的資產處置虧損。這些損失與在正常運營過程中處置舊遊樂設施和其他資產有關。
利息支出，淨額
與截至2022年10月2日的三個月相比，截至2023年10月1日的三個月的淨利息支出增加了410萬美元，增長了12％。上漲歸因於2031年票據的利率高於去年未償還的2024年票據的利率，以及與定期貸款B和循環信貸額度相關的浮動利率債務的利率上升。
所得税支出
截至2023年10月1日的三個月，所得税支出為3,660萬美元，反映出21.4％的有效税率。我們的有效税率和聯邦法定税率之間的差異主要來自州和外國所得税以及某些不可扣除的費用，包括不可扣除的高管薪酬。截至2022年10月2日的三個月，所得税支出為3,870萬美元，反映了22.2％的有效税率。 聯邦法定税率和我們的有效税率之間的差異是由於與我們在墨西哥的業務相關的400萬美元離散税收項目，以及州和國外所得税和不可扣除的費用，包括某些不可扣除的高管薪酬。
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運營結果
截至 2023 年 10 月 1 日的九個月與截至 2022 年 10 月 2 日的九個月相比
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月的彙總財務信息：
九個月已結束改變
（除人均數據外，以千計）2023年10月1日2022年10月2日$%
總收入$1,133,352 $1,078,360 $54,992 5  %
運營費用489,000 464,013 24,987 5  %
銷售、一般和管理費用192,647 135,194 57,453 42  %
銷售產品的成本87,437 85,989 1,448 2  %
折舊和攤銷85,966 86,772 (806)(1) %
資產處置損失6,745 3,036 3,709 N/M
營業收入271,557 303,356 (31,799)(10) %
利息支出，淨額118,060 107,705 10,355 10  %
債務清償損失13,982 17,533 (3,551)(20) %
其他收入，淨額(1,938)(2,069)131 (6) %
所得税前收入141,453 180,187 (38,734)(21) %
所得税支出32,525 44,257 (11,732)(27) %
淨收入108,928 135,930 (27,002)(20) %
減去：歸屬於非控股權益的淨收益(47,533)(44,651)(2,882)6  %
歸屬於六旗娛樂公司的淨收益$61,395 $91,279 $(29,884)(33) %
其他數據：
出席情況17,94816,3711,577 10  %
人均招生收入$33.52 $36.36 $(2.84)(8) %
人均園內支出$26.76 $27.27 $(0.51)(2) %
訪客人均總支出$60.28 $63.63 $(3.35)(5) %
收入
截至2023年10月1日的九個月中，總收入為11.334億美元，與截至2022年10月2日的九個月的10.784億美元相比，增長了5,500萬美元，增長了5％。增長的主要原因是出席人數增加了10％，贊助、國際協議和住宿收入增加了1,480萬美元。人均支出減少部分抵消了這一增長。
截至2023年10月1日的九個月中，不包括贊助、國際協議和住宿收入的人均遊客總支出（不包括贊助、國際協議和住宿收入）與截至2022年10月2日的九個月相比下降了3.35美元，至60.28美元，這得益於人均入場收入下降2.84美元，下降了8％，人均園內支出減少了0.51美元，下降了2％。人均招生支出下降的主要原因是計劃中的優化季票和單日門票定價的努力，這導致截至2023年10月1日的九個月的平均入場費低於截至2022年10月2日的九個月的平均入場價格。人均園內支出下降的主要原因是停車、零售和閃存通行證的支出減少，這是由於2023年前九個月季票的入場人數與去年相比有所增加。由於季票持有者可以享受某些優惠，因此使用季票參觀的遊客在某些園內產品上的每次訪問花費要少於使用單日門票的遊客。2023年前九個月食品和飲料銷售額與去年同期相比的增長，部分抵消了季票混合推動的人均園內支出下降。
運營費用
截至2023年10月1日的九個月中，運營支出與截至2022年10月2日的九個月相比增加了2,500萬美元，增長了5％，這主要是由於勞動力成本增加以及該年度增加或延長了包括Viva la Fiesta、Flavors of the World和Scream Break 在內的多項活動。
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銷售、一般和管理費用
與截至2022年10月2日的九個月相比，截至2023年10月1日的九個月中，銷售、一般和管理費用增加了5,750萬美元，增長了42％。增長主要歸因於我們的自保準備金增加了3,760萬美元。請參見 附註6-承付款和或有開支，以提供有關導致本次調整的會計估計數變化的更多信息。剩餘的增長主要是由我們的廣告支出與前一時期相比的增加所推動的。
銷售產品的成本
截至2023年10月1日的九個月中，產品銷售成本與截至2022年10月2日的九個月相比增加了140萬美元，增長了2％，這主要是由於出席人數增加導致單位銷售額增加。
折舊和攤銷
與截至2022年10月2日的九個月相比，截至2023年10月1日的九個月的折舊和攤銷費用減少了80萬美元，下降了1％。折舊和攤銷費用的減少主要是由於在過去幾年中，我們的資本支出中分配給使用壽命較短的資產的比例有所增加。
資產處置損失
在截至2023年10月1日的九個月中，我們確認了670萬美元的資產處置虧損，而截至2022年10月2日的九個月中，處置資產虧損為300萬美元。在截至2023年10月1日的九個月中，處置資產的虧損是由在正常運營過程中處置舊遊樂設施和其他資產所推動的。在截至2022年10月2日的九個月中，資產處置損失被根據我們的財產保險單收到的200萬美元保險收益部分抵消，以彌補所產生的損失。
利息支出，淨額
截至2023年10月1日的九個月中，淨利息支出與截至2022年10月2日的九個月相比增加了1,040萬美元，增長了10％。增長主要歸因於浮動利率債務成本的增加以及循環信貸額度的借款增加。我們的循環信貸額度下的借款增加主要歸因於額外的借款，用於為2024年票據投標中未包含2031年票據淨收益的部分提供資金。
債務清償損失
截至2023年10月1日的九個月中，債務清償虧損為1,400萬美元，而截至2022年10月2日的九個月中，債務清償損失為17.5美元。在截至2023年10月1日的九個月中，我們確認了1,400萬美元的債務清償虧損，這是由於註銷了2024年票據的未攤銷遞延融資成本，在提前贖回2024年票據時支付了高於面值的溢價以及計入費用的交易成本。在截至2022年10月2日的九個月中，由於提前贖回了2025年票據中的3.6億美元，我們因債務註銷而蒙受了1750萬美元的損失，其中包括1,260萬美元的高於面值的保費，500萬美元用於註銷與提前贖回的2025年票據相關的未攤銷遞延融資成本的按比例計算。
所得税支出
截至2023年10月1日的九個月中，所得税支出為3,250萬美元，有效税率為23.0％。我們的有效税率和聯邦法定税率之間的差異主要來自州和外國所得税以及某些不可扣除的費用，包括不可扣除的高管薪酬。截至2022年10月2日的九個月中，所得税支出為4,430萬美元，有效税率為24.6％。聯邦法定税率和我們的有效税率之間的差異是由於與我們在墨西哥的業務相關的400萬美元離散税收項目，以及州和國外所得税和不可扣除的費用，包括某些不可扣除的高管薪酬。
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月的息税折舊攤銷前利潤的計算
我們主要使用三種不同的指標來管理業務：修改後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出。
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目錄
“修改後的息税折舊攤銷前利潤” 是一項非公認會計準則指標，定義為我們來自持續經營的合併收益（虧損），不包括以下內容：會計原則變動、已終止業務、所得税支出或（收益）、重組成本或回收、重組項目（淨額）、其他（收入）支出、債務清償損失（收益）、被投資者的權益（收入）損失、利息支出（淨）、收益（收益）) 資產處置損失、出售被投資方的（收益）損失、攤銷、折舊、股票薪酬、新的開始會計估值調整和其他重要的非經常性項目。此處定義的修改後的息税折舊攤銷前利潤可能與其他公司提出的類似標題的指標不同。管理層使用非公認會計準則衡量標準來編制預算，衡量實際結果並分配資源。我們認為，修改後的息税折舊攤銷前利潤為投資者提供了相關和有用的信息，因為它有助於持續比較我們的經營業績，更容易將我們的業績與業內其他公司的業績進行比較，因為它將我們的業績與競爭對手的業績聯繫最為密切，並允許投資者以與管理層相同的方式審查業績。
“調整後的息税折舊攤銷前利潤” 是一項非公認會計準則衡量標準，其定義為修改後的息税折舊攤銷前利潤減去第三方在非全資擁有的房產（包括佐治亞州六旗水上空、亞特蘭大六旗白水和德克薩斯六旗水上樂園）的修改後息税折舊攤銷前利潤中的權益。調整後的息税折舊攤銷前利潤大致等於我們在擔保信貸協議中定義的 “母公司合併調整後息税折舊攤銷前利潤”，但母公司合併調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括未按淨額現金分配給我們的股票投資者的調整後息税折舊攤銷前利潤，並且對排除在計算之外的某些支出金額有限制。此處定義的調整後息税折舊攤銷前利潤可能與其他公司提出的同名指標不同。我們的董事會和管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們的業績，我們目前的管理激勵薪酬計劃主要基於實現特定的調整後息税折舊攤銷前利潤目標。我們認為，分析師和大多數投資者在評估行業公司時，經常使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量我們業績的主要指標。此外，管理我們債務的工具使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們對某些契約的遵守情況，以及在某些情況下我們進行某些借款的能力。2023年，我們在簡明合併運營報表中將養老金相關淨支出（收益）重新歸類為淨額其他（收益）支出。這一改敍已反映在所有列報期中。由於這次重新分類，截至2022年10月2日的三個月和九個月期間的調整後息税折舊攤銷前利潤下降了與先前報告的數額相比，分別為160萬美元和400萬美元。
“調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出” 是一項非公認會計準則指標，定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤減去扣除財產保險收回額後的資本支出。調整後的息税折舊攤銷前利潤減去此處定義的資本支出可能與其他公司提出的同名指標不同。
修改後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出不是美國公認會計原則下的認可條款，不應單獨考慮，也不應將其作為根據美國公認會計原則編制的財務業績指標的替代品。這些指標並不代表根據美國公認會計原則確定的收入或損失。由於計算方法不同，修改後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出的指標可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論。
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月期間淨收入與修改後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出的對賬情況：
三個月已結束九個月已結束
（金額以千計，每股數據除外）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
淨收入$134,467 $135,833 $108,928 $135,930 
所得税支出36,570 38,654 32,525 44,257 
其他（收入）支出，淨額1,155 (659)(1,938)(2,069)
債務清償損失— — 13,982 17,533 
利息支出，淨額38,263 34,197 118,060 107,705 
資產處置損失1,760 5,038 6,745 3,036 
折舊和攤銷27,942 30,186 85,966 86,772 
基於股票的薪酬3,525 3,998 9,018 13,404 
自保準備金調整 (1)
— — 37,558 — 
修改後的息税折舊攤銷前$243,682 $247,247 $410,844 $406,568 
第三方在某些業務的息税折舊攤銷前利潤中的權益(23,767)(22,326)(47,533)(44,651)
調整後 EBITDA$219,915 $224,921 $363,311 $361,917 
扣除財產保險追回的資本支出(42,241)(18,041)(109,282)(73,383)
調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出$177,674 $206,880 $254,029 $288,534 
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(1) 金額涉及對我們的自保準備金的調整，這是因為會計估算的變更增加了我們對已確定的索賠和已發生但未報告的索賠的最終損失跡象。請參閲 附註6 — 承付款和意外開支瞭解有關會計估算變更的更多信息。我們已將這一調整排除在我們報告的調整後息税折舊攤銷前利潤之外，因為我們認為（i）精算假設的變化和會計估計的相關變化不尋常，預計不會反覆出現；（ii）將其排除在外，可以與我們的歷史業績進行更有意義的比較；（iii）將其排除在外，可以與我們行業中的其他公司進行更有意義的比較。
流動性、資本承諾和資源
我們的主要流動性來源是運營產生的現金、借款資金和現有手頭現金。我們的現金主要用途包括為我們的運營提供資金，包括未償債務的利息支付、資本支出以及向合作伙伴園區的合作伙伴付款。
在截至2023年10月1日的九個月中，我們沒有支付任何股息，在截至2022年10月2日的九個月中，我們向擁有股息等值權的員工支付了名義金額，用於支付先前宣佈的關聯股份歸屬時到期的股息。
截至2023年10月1日，根據我們批准的股票回購計劃，我們已經回購了80.71萬股普通股，累計成本約為3.651億美元，平均每股成本為45.24美元，剩下約1.349億美元可供允許的回購。
根據歷史和預期的未來經營業績，我們認為運營產生的現金流、可用現金和循環信貸額度下的可用金額將足以滿足我們的流動性需求，包括營運資金、資本支出、定期還本付息和與合夥園有關的安排下的債務的任何預期需求。 此外，我們預計將在2024財年之前利用聯邦淨營業虧損結轉來減少我們的現金納税義務。
我們當前和未來的流動性在很大程度上取決於我們的經營業績，這在很大程度上是由整體經濟狀況以及公園娛樂體驗的價格和感知質量驅動的。我們的流動性還可能受到信貸供應中斷以及不利天氣；自然災害；傳染病，例如埃博拉、寨卡、豬流感、COVID-19、猴痘或其他疾病；事故或在一個或多個公園發生的不利事件，包括園內外的恐怖行為或威脅；負面宣傳；或可能大幅減少有償出勤率的重大當地競爭活動以及與我們任何公園的入場人數相關的收入。儘管我們與當地警察當局合作制定與安全相關的預防措施以防止某些類型的騷亂，但我們無法保證這些預防措施能夠防止此類事件的發生。但是，我們認為，我們在不同地理位置擁有許多公園可以減少惡劣天氣和其他不利事件對我們合併業績的影響。如果發生此類不利事件，我們可能無法在循環信貸額度下借款，也可能被要求償還循環信貸額度下的未償還款項和/或我們可能需要尋求額外的融資。此外，我們預計，我們將需要尋求額外的融資，以便在到期日或之前為全部或大部分現有債務進行再融資。我們的槓桿程度可能會對我們獲得額外融資的能力產生不利影響。請參閲”關於前瞻性陳述的警示説明“和” 第 1A 項。2022年年度報告和本季度報告中的 “風險因素”。
截至2023年10月1日，我們總負債的本金為22.899億美元。截至2023年10月1日，根據（i）未償還的非循環信貸債務，（ii）2023年和2024年營運資金循環借款的預期水平，以及（iii）需要向2024年票據、2025年票據、2027年票據和2031年票據的持有人支付的利息，我們預計2023年和2024年的年度現金利息支付額分別約為1.65億美元和1.55億美元。
截至2023年10月1日，我們在循環信貸額度下有6,680萬美元的非限制性現金和3.9億美元可供借款。我們在循環信貸額度下借款的能力取決於我們對某些條件的遵守情況，包括最高優先擔保淨槓桿維持契約、最低流動性契約以及我們的業務或財務狀況沒有任何重大不利變化。如果我們無法在循環信貸額度下借款，而我們的經營業績嚴重低於我們的預期，我們可能無法全額償還債務。循環信貸額度下的違約可能使信貸額度下的貸款人能夠加速履行該貸款機制下的債務。 循環信貸額度將於2028年5月到期。 信貸額度和其他債務的條款和可用性不受評級機構對我們的債務發佈的評級變化的影響。截至2023年10月1日，我們遵守了所有契約。有關我們債務的更詳細描述，請參閲 附註3-長期債務至本季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表。
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2031 年票據發行及要約收購
2023年4月26日，公司啟動了本金總額高達8億美元的優先票據的私募發行。同時，公司開始對所有未償還的2024年票據進行現金收購要約（“要約”）。2023年5月3日，我們償還了8.926億美元，佔向我們投標的2024年票據本金總額的94.0％。2024年票據的其餘部分將於2024年7月到期。
2023年5月3日，公司完成了2031年票據的私募出售，發行價為該票據本金的99.248％。扣除最初的發行折扣和債務發行成本，公司獲得的淨收益為7.840億美元。我們在債務消滅方面蒙受了1,390萬美元的損失，其中包括100萬美元的高於面值的保費，以及在截至2023年7月2日的三個月中確認的債務修改費用1,290萬美元。
此外，2023年5月3日，公司宣佈，8.926億美元，佔2024年票據本金總額的94.0％，是根據要約進行有效投標的。2031年票據的淨現金收益以及其他可用現金，包括我們的循環信貸額度下的借款，用於支付收購價款以及應計和未付利息。

與合併相關的承諾書

關於合併協議，Cedar Fair 於 2023 年 11 月 2 日簽訂了 承諾書與控股公司合作，CopperSteel HoldCo, Inc. 高盛根據該協議，高盛承諾向Cedar Fair、Holdings和CopperSteel HoldCo, Inc. 提供本金總額為8億美元的循環信貸承諾和總本金23億美元的364天定期貸款承諾，根據承諾書中規定的條款和條件，這些364天定期貸款承諾可以減少。關於合併協議，Cedar Fair 於 2023 年 11 月 2 日簽訂了 承諾書與控股公司合作，CopperSteel HoldCo, Inc. 高盛根據該協議，高盛承諾向Cedar Fair、Holdings和CopperSteel HoldCo, Inc. 提供本金總額為8億美元的循環信貸承諾和總本金23億美元的364天定期貸款承諾，根據承諾書中規定的條款和條件，這些364天定期貸款承諾可以減少。
投資
我們定期對公園內的新遊樂設施和景點進行資本投資。此外，我們還在食品、零售和其他園內領域進行資本投資。我們還對公園的主題和園林綠化進行了改進，以提供更完整、以家庭為導向的娛樂體驗；並投資我們的信息技術基礎設施以提高運營效率。我們定期進行維護資本增值，大部分支出是在淡季進行的。經常性維護和例行維護的維修和維護費用按實際發生費用記賬，不包括在資本支出中。
現金流
九個月已結束
（金額以千計）2023年10月1日2022年10月2日
經營活動提供的淨現金$247,258 $193,812 
用於投資活動的淨現金(109,282)(73,383)
用於融資活動的淨現金(154,643)(383,229)
匯率對現金的影響3,308 529 
現金和現金等價物的淨減少$(13,359)$(262,271)
在截至2023年10月1日的九個月中，經營活動提供的淨現金為2.473億美元，而在截至2022年10月2日的九個月中，經營活動提供的淨現金為1.938億美元。增長的主要原因是銷售多用途招生產品的遞延收入與去年同期相比有所增加。截至2023年10月1日的九個月中，用於投資活動的淨現金為1.093億美元，而在截至2022年10月2日的九個月中，用於投資活動的淨現金為7,340萬美元。增長主要歸因於計劃增加資本支出。截至2023年10月1日的九個月中，用於融資活動的淨現金為1.546億美元，而截至2022年10月2日的九個月為3.832億美元。2023年，該金額是由2024年票據8.920億美元的償還所推動的，但被髮行2031年票據所獲得的7.840億美元收益以及循環信貸額度下的額外借款所抵消。2022年的3.832億美元是由2025年票據3.6億美元的償還和9,680萬美元的股票回購推動的，但我們的循環信貸額度下借款的增加部分抵消了這一點。
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合同義務
自2023年1月1日以來，除了提前贖回2024年票據中的8.926億美元、發行2031年票據以及對我們的循環信貸額度進行修改外，公司的合同義務沒有發生任何重大變化。請參見 附註3-長期債務獲取更多信息。下表列出了2023年對應表格的重大變化，如我們的2022年年度報告所示。
按期付款到期
（金額以千計）20232024 - 20252026 - 20272028 年及以後總計
長期債務，包括流動部分（2024年票據、2031年票據和循環信貸額度）$— $56,867 $— $969,000 $1,025,867 
2024年票據的利息1,386 1,386 — — 2,772 
2031 年票據的利息31,145 116,000 116,000 203,000 466,145 
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
截至2023年10月1日，我們的市場風險敞口與2022年年報中披露的相比沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們從2023年10月1日起對披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）頒佈的第13a-15（e）條或第15d-15（e）條。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該期末，我們的披露控制和程序可有效確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 (i) 在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告，以及 (ii) 收集並傳達給我們的管理層，包括我們的執行負責人和主要財務人員官員或表演人員酌情使用類似的功能，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化。按照《交易法》第13a-15（d）條的要求，包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層還對公司對財務報告的內部控制進行了評估，以確定在本報告所涉期間的最後一個財政季度中是否發生任何對公司財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。根據該評估，在本報告所涉期間的最後一個財季中，公司對財務報告的內部控制沒有變化，但與實施新的會計和財務報告制度有關的某些內部控制變化對公司財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們所經營行業的性質往往使我們面臨房客的索賠，通常是傷害索賠。因此，我們是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。從歷史上看，這些索賠中的絕大多數都是輕微的。儘管我們認為我們已經為客人的索賠提供了足夠的保險，但如果我們遭受法律無法承保的損失，例如懲罰性賠償或員工的某些故意不當行為，則可能會對我們的運營產生重大不利影響。
有關法律訴訟的信息，請參閲《2022年年度報告》合併財務報表附註15 “承付款和或有開支”，以及 附註6，承付款和意外開支，轉至本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表。
第 1A 項。風險因素
除了先前在截至2023年1月1日的10-K表年度報告中披露的風險因素外，六旗娛樂公司與Cedar Fair, L.P.（“Cedar Fair”）簽訂合併協議後，還確定了以下風險因素。
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與擬議合併相關的風險

如果合併協議的條件未得到滿足，則可能無法進行合併。

即使合併協議得到了控股公司股東的批准，在合併協議各方有義務完成合並之前，必須滿足或放棄特定的條件。公司無法控制所有這些條件的滿足程度。公司和Cedar Fair可能無法滿足合併協議中的所有成交條件。如果成交條件未得到滿足或豁免，則合併將不會發生，或將推遲以待日後的滿足或豁免，這種延遲可能會導致公司和Cedar Fair各自失去合併的部分或全部預期收益。
合併協議可能會根據其條款終止，合併可能無法完成，這可能會對我們的業務、財務業績和/或股價產生負面影響。

合併協議受許多條件的約束，必須滿足這些條件才能完成合並，包括Six Flags股東的批准。如果由於任何原因未完成合並，可能會產生不利後果，我們可能會受到金融市場、客户、供應商和/或員工的負面反應。
公司與Cedar Fair的擬議合併和整合可能比預期的更困難、更昂貴或更耗時，我們可能無法實現合併的預期收益。
擬議合併的成功將部分取決於我們實現預期收入和成本協同效應的能力，以及我們成功整合業務的能力。如果我們無法成功實現這些目標，則合併的預期收益可能無法完全實現或根本無法實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現。此外，我們實現擬議合併目標的能力可能會受到未來前景、業務戰略的執行以及我們管理本報告中討論的各種因素（包括前瞻性陳述）的能力的影響。例如，如果完成合並和/或業務整合比我們預期的更困難、更昂貴或更耗時，則擬議合併的實際收益也可能低於預期。
我們已經承擔並預計會產生與合併和整合相關的鉅額成本、費用、支出和費用，並可能產生我們目前沒有預期的額外成本。
我們已經承擔並預計會產生與合併和整合相關的額外成本、費用、支出和費用。我們可能會產生我們目前沒有預期的額外費用。這些成本包括並可能包括法律、財務諮詢、會計、諮詢和其他諮詢費、留用、遣散費和員工福利相關成本、上市公司備案費和其他監管費用，以及結算、整合和其他相關費用。無論合併是否完成，部分費用都應支付。
在合併懸而未決期間或合併完成後，我們可能無法成功留住人員。
合併的成功將部分取決於我們在合併進行期間或合併完成後留住關鍵員工的能力。如果我們無法留住對合並後公司的成功完成、整合和未來運營至關重要的關鍵員工，包括管理層，我們可能會面臨運營中斷、關鍵信息、專業知識或知識的流失或意想不到的招聘成本，這可能會影響我們實現與交易相關的目標的能力。
宣佈或完成擬議合併可能會破壞和/或損害我們當前的計劃和運營或Cedar Fair的計劃和運營，可能會轉移管理層的時間和精力，並可能影響現有的業務關係，其中任何一項都可能影響財務業績、經營業績和/或我們實現合併收益的能力。
宣佈或完成擬議合併可能會破壞和/或損害我們當前的計劃和運營和/或Cedar Fair的計劃和運營。管理層的時間和精力也可能被轉移到與交易相關的問題上。由於宣佈或完成合並，業務關係也可能出現不利反應或變化。這些因素中的任何一個都可能影響我們和/或Cedar Fairs的財務業績或經營業績，和/或可能影響我們實現合併收益的能力。
可能無法獲得監管部門的批准，可能花費的時間比預期的要長，或者可能施加目前未預料到的條件或影響合併的預期收益。

在合併完成之前，必須獲得美國和墨西哥監管機構的各種批准、同意和無異議。這些批准可能會被推遲或根本無法獲得，這可能會中斷運營，或者可能延遲或對合並的完成產生不利影響。授予的批准可能會施加條款和條件，包括要求
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當事人尋求剝離大量資產、限制、義務或成本，或對合並後公司的業務行為施加限制，或要求修改合併協議所設想的交易條款，這可能會影響合併的預期收益。

與擬議合併有關的訴訟可能會針對Cedar Fair、我們和/或每家公司的董事會提起，這可能會阻止或延遲完成和/或導致支付損害賠償。

就擬議的合併而言，Cedar Fair的單位持有人和/或我們的股東有可能對Cedar Fair、我們和/或每家公司的董事會提起訴訟。除其他補救措施外，這些股東和/或單位持有人可以要求賠償和/或禁止合併。任何此類潛在的訴訟都可能阻止或延遲結算和/或給我們帶來鉅額費用。任何此類行動的結果都不確定，並可能造成與合併有關的不確定性，並可能代價高昂並分散管理層的注意力。此外，對合並時仍未解決的任何訴訟或索賠的辯護或和解可能會對我們或合併後的實體的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
2017 年 3 月 30 日，我們宣佈董事會批准了一項股票回購計劃，允許我們增量回購價值 5 億美元的普通股（“2017 年 3 月股票回購計劃”）。截至2023年10月1日，根據我們批准的股票回購計劃，我們已經回購了80.71萬股普通股，累計成本約為3.651億美元，平均每股成本為45.24美元，剩下約1.349億美元可供允許的回購。
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第 6 項。展品
附錄 2.1
截至2023年11月2日，Cedar Fair、L.P.、六旗娛樂公司、CopperSteel HoldCo, Inc.和CopperSteel Merger Sub, LLC之間簽訂的協議和合並計劃。（參照公司於2023年11月2日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（委員會文件編號001-13703）附錄2.1納入）
附錄 2.2
投票支持協議，截止日期為2023年11月2日，由Cedar Fair、L.P.、Six Flags Entertainment Corporation、H Partners、L.P. 及其某些關聯公司簽訂（參照公司於2023年11月2日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（委員會文件編號001-13703）附錄2.2合併）
附錄 31.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證
附錄 31.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證
附錄 32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證
附錄 32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證
附錄 101*
公司截至2023年10月1日的季度10-Q表季度報告的以下財務報表和腳註，格式為Inline XBRL：（i）未經審計的簡明合併資產負債表，（ii）未經審計的簡明合併運營報表，（iii）未經審計的簡明合併綜合收益表，（iv）未經審計的簡明合併股東赤字報表，（v）未經審計的簡明合併經營報表現金流量表及（vi）簡明合併財務報表的相關附註聲明
附錄 104*
公司截至2023年10月1日的季度10-Q表季度報告的封面，格式為Inline XBRL
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*隨函提交
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
六旗娛樂公司
（註冊人）
日期：2023 年 11 月 13 日
//SELIM BASSOUL
塞利姆·巴蘇爾
總裁兼首席執行官
日期：2023 年 11 月 13 日
/s/ GARY MICK
Gary Mick
首席財務官
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