用於立即發佈

Cardinal Health公佈了2024財年第一季度業績並上調了2024財年展望

•收入增長了10％，達到548億美元

•受醫療板塊商譽減值的推動，GAAP1營業虧損為1,400萬美元，GAAP攤薄後每股收益為0.02美元

•受制藥板塊利潤和醫療板塊利潤大幅增長的推動，非公認會計準則營業收益增長了35％，至5.71億美元；非公認會計準則攤薄後的每股收益增長了44％，至1.73美元

•製藥板塊的利潤增長了18％，達到5.07億美元，醫療板塊實現了7100萬美元的分部利潤

•2024財年非公認會計準則每股收益指引從6.50美元上調至6.75美元至7.00美元，從6.50美元上調至6.75美元

俄亥俄州都柏林，2023年11月3日——Cardinal Health（紐約證券交易所代碼：CAH）今天公佈的2024財年第一季度收入為548億美元，比去年第一季度增長10％。第一季度GAAP營業虧損為1,400萬美元，這是由於貼現率的上升，醫療板塊的非現金税前商譽減值為5.81億美元。2 GAAP攤薄後的每股收益（EPS）為0.02美元，這主要是扣除税收影響後的減值所致。受制藥板塊利潤和醫療板塊利潤大幅增長的推動，本季度非公認會計準則營業收益增長了35％，達到5.71億美元。非公認會計準則攤薄後的每股收益增長44％，至1.73美元，這反映了非公認會計準則營業收益的增加、股票數量的減少以及利息和其他支出的減少，但部分被非公認會計準則有效税率的提高所抵消。

Cardinal Health首席執行官傑森·霍拉爾表示：“憑藉強勁的第一季度業績和今年前景的改善，我們的運營勢頭將持續到2024財年。”“在第一季度，我們在製藥和醫療板塊均實現了顯著的利潤增長，再加上我們有利的資本結構和機會主義的資本部署，使我們有信心提高2024財年的非公認會計準則每股收益預期。在整個企業中，我們將繼續將重點執行作為優先事項，以最好地服務客户併為股東創造價值。”

2014 財年第一季度摘要

分部業績

製藥板塊

24 財年第一季度

23 財年第 1 季度

Y/Y

收入

510 億美元

458 億美元

11%

分部利潤

5.07 億美元

4.31 億美元

18%

受現有客户品牌和特種藥品銷售增長的推動，製藥板塊第一季度收入增長了11％，達到510億美元。

第一季度製藥板塊的利潤增長了18％，達到5.07億美元，這得益於品牌和特種產品（包括 COVID-19 疫苗的分銷）的貢獻增加，以及仿製藥項目表現良好。

醫療板塊

24 財年第一季度

23 財年第 1 季度

Y/Y

收入

38 億美元

38 億美元

—%

分部利潤

7100 萬美元

(8) 百萬美元

N.M。

醫療板塊第一季度收入持平至38億美元。這反映了個人防護裝備數量和價格的下降，但被居家解決方案的增長和通貨膨脹影響（包括緩解措施）所抵消。個人防護用品的數量和定價包括去年我們非醫療手套產品組合退出對我們的簡化戰略的影響。

第一季度醫療板塊的利潤增至7100萬美元，這得益於包括緩解措施在內的淨通貨膨脹影響的改善。

2024 財年展望1

該公司將其歸屬於Cardinal Health, Inc.的非公認會計準則攤薄後每股收益的2024財年指導區間從6.50美元上調至6.75美元至7.00美元。

該指引包括將公司2024財年的製藥板塊利潤前景更新為7％至9％，增長率從4％增至6％。此外，該公司將對利息和其他股票的預期更新為1億美元至1.2億美元，從1.1億美元更新為1.3億美元，攤薄後的加權平均已發行股票約為2.49億美元，從2.5億美元更新為2.53億美元。

公司沒有根據公認會計原則提供前瞻性指導，因為某些財務信息（其可能的重要性無法確定）不可用，也無法合理估計。有關更多説明，請參閲所附表後面的 “非公認會計準則指標的使用”。

近期亮點

•Cardinal Health在第一季度啟動了一項5億美元的加速股票回購計劃，該計劃於10月完成。

•美國食品藥品管理局於9月獲得批准後，Cardinal Health開始向客户分發最近商業化的 COVID-19 疫苗。

•Cardinal Health 在美國推出了 Kangaroo OMNI™ 腸內餵養泵，旨在為腸內餵養患者提供更多選擇，以滿足他們在整個腸內餵養過程中的個性化需求。

•根據對美國1,000家最大上市公司的環境、社會和治理（ESG）透明度和業績的評估，Cardinal Health被3BL Media評為100名最佳企業公民排名。

•Cardinal Health入選了Seramount的2023年100家最佳公司、高管女性最佳公司和多元文化女性最佳公司名單。

即將舉行的網絡直播投資者活動

•Evercore ISI 醫療保健會議將於美國東部標準時間 2023 年 11 月 29 日上午 10:00 舉行

•摩根大通醫療保健會議，2024 年 1 月 8 日至 11 日

網絡直播

Cardinal Health將於美國東部標準時間今天上午8點30分主持網絡直播，討論第一季度業績。要訪問網絡直播和相應的幻燈片，請訪問投資者關係頁面，網址為ir.cardinalhealth.com。無需訪問碼。

演示幻燈片和網絡直播重播將在投資者關係頁面上提供 12 個月。

關於凱迪納爾健康

Cardinal Health 是一家藥品分銷商，是醫療和實驗室產品的全球製造商和分銷商，也是醫療機構性能和數據解決方案的提供商。Cardinal Health 擁有 50 多年的經營經驗，業務遍及 30 多個國家，在全球約有 48,000 名員工，是醫療保健的關鍵。有關紅衣主教健康的信息可在 cardinalhealth.com 上找到。

聯繫人

媒體：Erich Timmerman，Erich.Timmerman@cardinalhealth.com 和 614.757.8231

投資者：馬特·西姆斯，Matt.Sims@cardinalhealth.com 和 614.553.3661

1 GAAP 是指美國公認的會計原則。本新聞稿包括公認會計準則財務指標以及非公認會計準則財務指標，這些財務指標不是根據公認會計原則計算的。有關本新聞稿中提出的非公認會計準則財務指標的定義，請參閲所附附表後的 “非公認會計準則指標的使用”，並參見所附非公認會計準則財務指標與其最直接可比的公認會計準則財務指標之間差異的對賬表。

2 與醫療板塊相關的2024財年第一季度減值費用反映了公司商譽減值分析中使用的無風險利率的提高。

3 2024財年和2023財年第一季度的GAAP有效税率主要反映了公司每年的估計年度有效税率中包含的商譽減值費用的税收影響。

Cardinal Health 使用其網站作為發佈重要公司信息的渠道。重要信息，包括新聞稿、財務信息、收益和分析師演講，以及有關即將舉行的演講和活動的信息，定期在投資者關係頁面ir.cardinalhealth.com上發佈和訪問。此外，當公司在其網站上發佈新聞稿、美國證券交易委員會文件和某些其他信息時，該網站允許投資者和其他感興趣的人自動註冊以接收電子郵件提醒。

有關前瞻性陳述的注意事項

本新聞稿包含前瞻性陳述，涉及預期、前景、估計和其他取決於未來事件或發展的事項。這些陳述可以用 “預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將”、“應該”、“可能”、“會”、“項目”、“繼續”、“可能” 等詞語來標識，包括反映未來業績或指導的陳述、展望陳述以及各種應計和估計數。這些事項存在風險和不確定性，可能導致實際結果與預期、預期或暗示的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括持續的通貨膨脹壓力所產生的風險，包括我們緩解此類影響的計劃可能沒有我們預期的那麼成功或成本可能居高不下的風險；由於長期財務計劃的額外變化、全球利率的上升或美國法定税率的不利變化，我們的醫療部門商譽可能受到進一步損害；與我們對業務、投資組合和業務的持續審查相關的風險，包括我們的風險管理團隊可能會分心，或者此類審查的結果可能會產生意想不到的後果；Cardinal Health各業務領域的競爭壓力，包括客户可能減少根據與我們的合同進行的購買或終止或不續簽合同的風險；我們的仿製藥計劃的表現，包括仿製藥通貨緊縮的金額或比率，以及我們通過仿製藥採購企業或其他組成部分抵消仿製藥通貨緊縮並維持其他財務和戰略利益的能力仿製藥計劃；與阿片類藥物分銷相關的持續風險，包括與政府當局和解相關的財務影響，以及阿片類藥物相關損失的税收減免挑戰可能對我們的財務業績產生不利影響的風險；司法部調查產生的風險，我們認為這與我們的反轉移計劃有關，以及與國家和解協議下的禁令救濟要求相關的風險，包括我們可能承擔更高成本或運營挑戰的風險在實施和維護所需變更時；與某些產品的製造和採購相關的風險，包括與我們的能力和第三方能力相關的風險

製造商進口或出口某些產品或零部件並遵守適用法規；我們管理與品牌藥品定價相關的不確定性的能力；與最近上市的 COVID-19 疫苗分銷時間、規模和利潤影響相關的不確定性；與醫療改善計劃等業務流程舉措相關的風險，包括它們可能無法實現預期結果的可能性。Cardinal Health還面臨其他風險和不確定性，詳見Cardinal Health的10-K表、10-Q表和8-K表報告以及這些報告的附錄。本新聞稿反映了管理層截至2023年11月3日的觀點。除非適用法律要求，否則Cardinal Health沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。前瞻性陳述是抱負性的，不能保證或承諾目標、目標或預測將得到實現，也無法保證本新聞稿中的任何承諾、期望、舉措或計劃可以或將要實現或完成。

附表 1

紅衣主教健康公司及其子公司

簡明合併收益表（未經審計）

1 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，資產處置減值和（收益）/虧損（淨額）包括與醫療板塊相關的税前商譽減值支出分別為5.81億美元和1.54億美元。

2 在2024財年和2023財年，與這些減值費用相關的淨税收優惠分別為4,500萬美元和1200萬美元，已包含在年度有效税率中。因此，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，税收優惠分別增加了約9,900萬美元和2,200萬美元，並將分別增加2024財年和2023財年的剩餘時間內的所得税準備金。

附表 2

紅衣主教健康公司及其子公司

簡明合併資產負債表

附表 3

紅衣主教健康公司及其子公司

簡明合併現金流量表（未經審計）

附表 4

紅衣主教健康公司及其子公司

細分信息

    

各組成部分和某些計算的總和可能反映出四捨五入的調整。

附表 5

紅衣主教健康公司及其子公司

GAAP /非公認會計準則對賬1

1有關這些指標的更多信息，請參閲使用非公認會計準則指標和定義表。

2分銷、銷售、一般和管理費用。

3歸因於 Cardinal Health, Inc.

4 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，資產處置減值和（收益）/虧損（淨額）包括與醫療板塊相關的税前商譽減值支出分別為5.81億美元和1.54億美元。在2024財年和2023財年，與這些減值費用相關的淨税收優惠分別為4,500萬美元和1200萬美元，幷包含在年度有效税率中。因此，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，税收優惠分別增加了約9,900萬美元和2,200萬美元，並將分別增加2024財年和2023財年的剩餘時間內的所得税準備金。

各組成部分和某些計算的總和可能反映出四捨五入的調整。

我們通常會根據物品的性質和發生地的税務管轄區適用不同的税率。

附表 6

紅衣主教健康公司及其子公司

GAAP/Non-GAAP 對賬——GAAP 現金流與非公認會計準則調整後的自由現金流對比

有關這些衡量標準的更多信息，請參閲使用非公認會計準則指標和定義表。

紅衣主教健康公司及其子公司

非公認會計準則指標的使用

本財報包含未根據美國公認會計原則（“GAAP”）計算的財務指標。

除了根據根據公認會計原則編制的財務信息分析我們的業務外，我們還在內部使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們的業績、進行財務和運營規劃以及確定激勵性薪酬，因為我們認為這些指標為我們基礎持續業務的業績提供了更多視角，在某些情況下與之關聯更為密切。我們將這些非公認會計準則財務指標作為補充指標提供給投資者，以幫助讀者逐年評估項目和事件對我們財務和經營業績的影響，並將我們的業績與競爭對手的業績進行比較。但是，我們使用的非公認會計準則財務指標的計算方式可能與其他公司使用的同名指標不同，因此可能無法與其他公司使用的同名指標進行比較。我們披露的非公認會計準則財務指標不應被視為替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標，應仔細評估根據公認會計原則計算的財務業績以及下文列出的這些財務報表的對賬情況。

非公認會計準則財務指標的排除

管理層認為，出於自身和投資者對業務的評估，將以下項目排除在本報告中提出的非公認會計準則指標中是有用的，原因如下：

•後進先出（LIFO）費用和抵免額被排除在外，因為推動後進先出（“後進先出”）庫存費用或貸記的因素，例如藥品製造商價格上漲或通貨緊縮以及年終庫存水平（可能受到我們財年年末之前的客户購買行為的有意義影響），在很大程度上是我們無法控制的，無法準確預測。將後進先出的費用和貸記排除在非公認會計準則指標之外，便於將我們當前的財務業績與歷史財務業績以及同行集團公司的財務業績進行比較。在本報告所述期間，我們未確認任何後進先出費用或貸項。

•與上一財年相關的州阿片類藥物評估是州對在支出期之前銷售或分銷的處方阿片類藥物的攤款部分。這部分被排除在非公認會計準則財務指標之外，因為它追溯性地應用於上一財年的銷售額，納入該部分將使我們對基礎持續業務本財年業績的分析變得模糊不清。此外，儘管各州的法律可能要求我們持續付款，但與前期銷售相關的評估部分被認為是一次性的、非經常性的項目。與上一財年相關的州阿片類藥物評估收入是由於估計值的變化或基本評估被法院宣佈無效或製造商償還而導致的應計額逆轉。

•股東合作協議費用包括與Elliott Associates、L.P.、Elliott International、L.P.（合稱 “埃利奧特”）和Cardinal Health簽訂的協議（“合作協議”）相關的法律、諮詢和其他費用，包括談判和敲定合作協議所產生的成本以及根據本合作協議成立的董事會業務審查委員會產生的成本。我們已將這些成本排除在非公認會計準則指標之外，因為它們不會出現在或反映我們持續業務運營的正常過程中，也可能掩蓋對趨勢和財務業績的分析。

•重組和員工遣散費不包括在內，因為它們不是我們基礎業務持續運營的一部分，包括但不限於與剝離、關閉和整合設施、改變我們生產或分銷產品的方式、將產品製造轉移到其他地點、生產或業務流程外包或內包的變化、員工遣散費和業務調整相關的成本。

•攤銷和其他與收購相關的成本，包括交易成本、整合成本和或有對價債務公允價值的變動，不包括在內，因為它們不是我們基礎業務持續運營的一部分，也是為了便於將我們當前的財務業績與歷史財務業績和同行集團公司的財務業績進行比較。此外，與收購相關的無形資產的攤銷成本是非現金金額，其金額和頻率各不相同，並受到收購的時間和規模的重大影響，因此將其排除在外便於比較歷史、當前和預測的財務業績。我們還排除了其他與收購相關的成本，這些成本與收購直接相關，但不符合作為收購價格分配一部分在被收購實體初始資產負債表上確認的標準。這些成本還受到收購的時機、複雜性和規模的重大影響。

•資產處置淨值的減值和損益不包括在內，因為它們不發生在或反映我們持續業務運營的正常過程中，而且時間和金額本質上是不可預測的，就減值而言，是非現金金額，因此將其排除在外便於比較歷史、當前和預測的財務業績。

•訴訟追償或費用（淨額）不包括在內，因為它們通常與以前或多個時期可能發生的事件有關，不屬於或反映我們正常業務流程的事件，而且在時間和金額上本質上是不可預測的。

•不包括提前清償債務造成的損失，因為它通常不會發生在正常業務過程中，並且可能模糊對趨勢和財務業績的分析。此外，此類收費的金額和頻率不一致，並且受到債務清償交易的時間和規模的重大影響。

上面列出的每個項目的税收影響是使用適用於該項目的税率和其他税收屬性以及記錄該項目的司法管轄區來確定的。每項的總影響、税收和淨影響均在公認會計原則與非公認會計準則對賬中列出。

非公認會計準則調整後的自由現金流：我們提供這種非公認會計準則財務指標作為補充指標，以幫助讀者逐年評估項目和事件對我們現金流的影響，並將我們的業績與同行集團公司的業績進行比較。在計算這一非公認會計準則指標時，某些項目不包括在經營活動提供的淨現金中，因為它們與重大、異常或非經常性事件有關，並且在時間和金額上本質上是不可預測的。我們認為，調整後的自由現金流對管理層很重要，作為補充衡量標準對投資者有用，因為它表明了可用於營運資金需求、債務償還、股息支付、股票回購、戰略收購或其他現金戰略用途的現金流。本新聞稿所附財務報表表附表6提供了我們的GAAP財務業績與非公認會計準則調整後的自由現金流的對賬表。

前瞻性非公認會計準則指標

在本文件中，公司提供了某些前瞻性的非公認會計準則指標。公司不按公認會計原則提供展望，因為公司為計算可比的非公認會計準則衡量標準而從公認會計原則中排除的項目可能取決於管理層無法控制或可靠預測的未來事件，也不是公司日常運營活動的一部分。此外，管理層不會預測許多排除在外的項目供內部使用，因此無法根據公認會計原則創建或依賴展望。

計算非公認會計準則時被排除在公認會計原則之外的任何項目的出現、時間和金額都可能對公司2024財年的GAAP業績產生重大影響。在過去的五個財年中，排除在外的項目使公司的每股收益從0.75美元影響到18.06美元，其中包括與我們在2020財年承認的阿片類藥物訴訟相關的17.54美元的費用。

定義

增長率計算：此報告中的增長率是通過將本期業績和上期業績之間的差異除以上一時期的結果來確定的。

利息及其他，淨額：其他（收入）/支出，淨額加上利息支出，淨額。

分部利潤：分部收入減去（分部銷售產品的分部成本以及分部分銷、銷售、一般和管理費用）。

分部利潤率：分部利潤除以分部收入。

非公認會計準則毛利率：毛利率，不包括後進先出費用/（貸項）。

非公認會計準則分銷、銷售、一般和管理費用或非公認會計準則銷售和收購：分銷、銷售、一般和管理費用，不包括與上一財年相關的州阿片類藥物評估和股東合作協議成本。

非公認會計準則營業收益：營業收益/（虧損）不包括（1）後進先出費用/（貸項），（2）與上一財年相關的州阿片類藥物評估，（3）股東合作協議成本，（4）重組和員工遣散費，（5）攤銷和其他收購相關成本，（6）資產處置減值和（收益）/虧損，淨額，以及（7）訴訟（追回）/費用，淨額。

所得税前非公認會計準則收益：所得税前收益/（虧損），不包括（1）後進先出費用/（抵免），（2）與上一財年相關的州阿片類藥物評估，（3）股東合作協議成本，（4）重組和員工遣散費，（5）攤銷和其他收購相關成本，（6）資產處置淨額（收益）ies) /費用、淨額和 (8) 提前清償債務的虧損。

歸屬於Cardinal Health, Inc.的非公認會計準則淨收益：歸屬於Cardinal Health, Inc.的淨收益，不包括（1）後進先出費用/（貸項），（2）與前一財年相關的州阿片類藥物評估，（3）股東合作協議成本，（4）攤銷和其他收購相關成本，（6）資產處置減值和（收益）/虧損，(7) 訴訟（追償）/費用、淨額和（8）提前清償債務的損失。

非公認會計準則有效税率：根據以下税收影響調整後的所得税準備金/（受益）：（1）後進先出費用/（抵免），（2）與上一財年相關的州阿片類藥物評估，（3）股東合作協議成本，（4）重組和員工遣散，（5）攤銷和其他收購相關成本，（6）減值和（收益）/虧損，淨額，（7）) 訴訟（追償）/費用、提前清償債務的淨虧損和（8）除以（經上述八項調整的所得税前收益）。

歸屬於Cardinal Health, Inc. 的非公認會計準則攤薄後每股收益：歸屬於Cardinal Health, Inc.的非公認會計準則淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股份。

非公認會計準則調整後的自由現金流：經營活動提供的淨現金減去與財產和設備增建相關的付款，不包括和解付款和與訴訟（追回）/費用中包含的事項相關的淨收據（如上所定義），或其他重要且不尋常或非經常性的現金付款或收據。