abm-20230731000077149710/312023Q3假的http://fasb.org/us-gaap/2023#SellingGeneralAndAdministrativeExpense28518200007714972022-11-012023-07-3100007714972023-09-06xbrli: 股票00007714972023-07-31iso421:USD00007714972022-10-31iso421:USDxbrli: 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：ParkingMeberABM：教育會員2021-11-012022-07-310000771497美國公認會計準則：ParkingMeberABM：航空會員2021-11-012022-07-310000771497美國公認會計準則：ParkingMeberABM：技術解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497美國公認會計準則：ParkingMeber2021-11-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員ABM：設施服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員ABM：設施服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：設施服務會員ABM：教育會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：航空會員ABM：設施服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員ABM：設施服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：設施服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員ABM：設施服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員ABM：設施服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：設施服務會員ABM：教育會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：航空會員ABM：設施服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員ABM：設施服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：設施服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員ABM：建築與能源解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員ABM：建築與能源解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：教育會員ABM：建築與能源解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：航空會員ABM：建築與能源解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員ABM：建築與能源解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：建築與能源解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員ABM：建築與能源解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員ABM：建築與能源解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：教育會員ABM：建築與能源解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：航空會員ABM：建築與能源解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員ABM：建築與能源解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：建築與能源解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員ABM：航空服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員ABM：航空服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：航空服務會員ABM：教育會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：航空會員ABM：航空服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員ABM：航空服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：航空服務會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員ABM：航空服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員ABM：航空服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：航空服務會員ABM：教育會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：航空會員ABM：航空服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員ABM：航空服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：航空服務會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員2022-05-012022-07-310000771497ABM：教育會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：航空會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員2021-11-012022-07-310000771497ABM：教育會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：航空會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：技術解決方案會員2021-11-012022-07-3100007714972023-08-012023-07-31xbrli: 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最大成員2023-07-310000771497ABM：所有其他索賠類型，不包括醫療和牙科自保計劃成員2023-07-310000771497ABM：所有其他索賠類型，不包括醫療和牙科自保計劃成員2022-10-310000771497ABM：醫療和牙科自保計劃成員2023-07-310000771497ABM：醫療和牙科自保計劃成員2022-10-310000771497US-GAAP：備用信用證成員2023-07-310000771497US-GAAP：備用信用證成員2022-10-310000771497ABM：擔保債券和擔保擔保信用證會員2023-07-310000771497ABM：擔保債券和擔保擔保信用證會員2022-10-310000771497美國公認會計準則：存款會員2023-07-310000771497美國公認會計準則：存款會員2022-10-310000771497ABM：信貸機構會員2023-07-310000771497ABM：信貸機構會員2022-10-310000771497US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員ABM：信貸機構會員2017-08-310000771497ABM：信貸機構會員2017-09-012017-09-010000771497US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員ABM：信貸機構會員2017-09-010000771497ABM：信貸機構會員US-GAAP：LoansPayble會員2017-09-010000771497US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員ABM：信貸機構會員2018-09-010000771497US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員ABM：信貸機構會員2021-06-270000771497US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員ABM：信貸機構會員2021-06-280000771497ABM：信貸機構會員US-GAAP：LoansPayble會員2021-06-270000771497ABM：信貸機構會員US-GAAP：LoansPayble會員2021-06-280000771497US-GAAP：備用信用證成員ABM：信貸機構會員2021-06-280000771497ABM：SwinglineLoanMemberABM：信貸機構會員2021-06-280000771497ABM：信貸機構會員ABM：會員隔夜有保障的融資利率2022-11-012022-11-010000771497ABM：信貸機構會員2022-11-012022-11-010000771497ABM：信貸機構會員2021-06-280000771497US-GAAP：情景計劃成員ABM：信貸機構會員2021-06-2800007714972021-06-280000771497US-GAAP：LoansPayble會員2021-06-280000771497美國公認會計準則：信用額度成員2021-06-2800007714972022-03-010000771497US-GAAP：LoansPayble會員2023-07-310000771497ABM：利率互換生效 292022 會員2022-02-090000771497ABM：利率互換生效 2252022 會員2022-02-250000771497ABM：利率互換生效 542022 會員2022-05-040000771497ABM：利率互換生效 772022 會員2022-07-070000771497ABM：利率互換生效 7182022 會員2022-07-180000771497ABM：利率互換生效 1112022 會員2022-11-010000771497SRT: 場景預測成員2024-04-300000771497SRT: 場景預測成員2024-10-310000771497SRT: 場景預測成員2025-10-310000771497US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-11-012023-07-310000771497US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-11-012022-10-3100007714972022-12-090000771497ABM：節能合同會員2023-07-310000771497US-GAAP：待決訴訟成員2023-07-3100007714972020-12-3100007714972021-12-012021-12-3100007714972022-12-012022-12-310000771497ABM：商業和工業會員US-GAAP：運營部門成員2023-05-012023-07-310000771497ABM：商業和工業會員US-GAAP：運營部門成員2022-05-012022-07-310000771497ABM：商業和工業會員US-GAAP：運營部門成員2022-11-012023-07-310000771497ABM：商業和工業會員US-GAAP：運營部門成員2021-11-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員US-GAAP：運營部門成員2023-05-012023-07-310000771497ABM：製造和分銷成員US-GAAP：運營部門成員2022-05-012022-07-310000771497ABM：製造和分銷成員US-GAAP：運營部門成員2022-11-012023-07-310000771497ABM：製造和分銷成員US-GAAP：運營部門成員2021-11-012022-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：教育會員2023-05-012023-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：教育會員2022-05-012022-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：教育會員2022-11-012023-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：教育會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：航空會員US-GAAP：運營部門成員2023-05-012023-07-310000771497ABM：航空會員US-GAAP：運營部門成員2022-05-012022-07-310000771497ABM：航空會員US-GAAP：運營部門成員2022-11-012023-07-310000771497ABM：航空會員US-GAAP：運營部門成員2021-11-012022-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：技術解決方案會員2023-05-012023-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：技術解決方案會員2022-05-012022-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：技術解決方案會員2022-11-012023-07-310000771497US-GAAP：運營部門成員ABM：技術解決方案會員2021-11-012022-07-310000771497ABM：政府服務成員US-GAAP：運營部門成員2023-05-012023-07-310000771497ABM：政府服務成員US-GAAP：運營部門成員2022-05-012022-07-310000771497ABM：政府服務成員US-GAAP：運營部門成員2022-11-012023-07-310000771497ABM：政府服務成員US-GAAP：運營部門成員2021-11-012022-07-310000771497US-GAAP：企業非細分市場成員2023-05-012023-07-310000771497US-GAAP：企業非細分市場成員2022-05-012022-07-310000771497US-GAAP：企業非細分市場成員2022-11-012023-07-310000771497US-GAAP：企業非細分市場成員2021-11-012022-07-310000771497US-GAAP：材料核對項目成員2023-05-012023-07-310000771497US-GAAP：材料核對項目成員2022-05-012022-07-310000771497US-GAAP：材料核對項目成員2022-11-012023-07-310000771497US-GAAP：材料核對項目成員2021-11-012022-07-310000771497US-GAAP：Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員ABM：技術解決方案會員ABM：醫療保健技術管理成員的客户合同2022-11-012023-07-310000771497ABM：Renejacobsen 會員2023-05-012023-07-310000771497ABM：Renejacobsen 會員2023-07-310000771497ABM：AndreanewbornMemborn 會員2023-05-012023-07-310000771497ABM：AndreanewbornMemborn 會員2023-07-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
__________________________
表單 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年7月31日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會檔案編號： 1-8929
ABM 工業公司法人的
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 94-1369354 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | （美國國税局僱主
證件號） |
__________________________
自由廣場一號, 7第四地板
紐約, 紐約10006
（主要行政辦公室地址）
(212) 297-0200
（註冊人的電話號碼，包括區號）
沒有
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
__________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | | ABM | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☑沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☑沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☑ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☑
截至2023年9月6日，註冊人已發行普通股的數量： 65,532,154
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
目錄
| | | | | |
| 前瞻性陳述 | 1 |
| 第一部分財務信息 | 3 |
| 第 1 項。合併財務報表 | 3 |
| |
| |
| |
| |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
| 第 4 項。控制和程序 | 40 |
| 第二部分。其他信息 | 40 |
| 第 1 項。法律訴訟 | 40 |
| 第 1A 項。風險因素 | 40 |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 40 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 41 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 41 |
| 第 5 項。其他信息 | 41 |
| 第 6 項。展品 | 42 |
| 簽名 | 43 |
前瞻性陳述
本表格10-Q包含有關ABM及其子公司（統稱為 “ABM”、“我們”、“我們的” 或 “公司”）的歷史和前瞻性陳述。我們發佈與不確定的未來預期、估計和預測相關的前瞻性陳述，這些陳述通常包含 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“可能”、“展望”、“計劃”、“預測”、“應該”、“目標” 或其他類似的詞語或短語。這些陳述不能保證未來的表現，受已知和未知的風險、不確定性和難以預測的假設的影響。可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異的特定風險和不確定性包括以下所列的風險和不確定性。
•我們的成功取決於我們在競爭激烈的市場壓力下獲得盈利業務的能力。
•勞動力短缺、人員流失和勞動力成本上漲可能會對我們的經營業績產生不利影響。
•我們可能無法吸引和留住支持業務所需的合格人員和高級管理層。
•對我們的業務、運營結構、財務報告結構或與我們的相關人員的投資和變更 提升戰略，包括實施戰略轉型、增強業務流程和技術舉措，可能不會對我們的財務狀況和經營業績產生預期的影響。
•我們保持長期客户關係的能力對於我們的持續成功至關重要。
•我們使用分包商或合資夥伴根據客户合同開展工作使我們面臨責任和財務風險。
•我們的國際業務涉及的風險與我們在美國面臨的風險不同，這些風險可能會影響我們的經營業績和財務狀況。
•總體經濟狀況的負面變化，例如衰退壓力、耐用品和非耐用品定價、能源價格變化或消費品定價的變化，以及客户辦公空間的潛在下降，都可能減少對設施服務的需求，從而減少我們的收入並對我們的財務狀況產生不利影響。
•收購、剝離和其他戰略交易可能無法實現財務或戰略目標，擾亂我們的持續業務，並對我們的經營業績產生不利影響。
•我們的信息技術系統或第三方提供商或客户的信息技術系統可能會遭到破壞或中斷，或者我們的數據遭到其他泄露，這可能會對我們的業務產生不利影響。
•我們通過第三方購買的保單和自保相結合來管理我們的可保風險，並且我們保留了與這些計劃下的預期損失相關的很大一部分風險，這使我們面臨與這些風險相關的波動，包括最終保險損失準備金估算值的變化可能導致對我們的收益產生重大費用。
•我們的風險管理和安全計劃可能無法達到減少我們對人身傷害或財產損失的責任的預期效果。
•我們的集體訴訟和代理人訴訟以及其他指控各種索賠的訴訟的不利進展可能導致我們承擔鉅額責任。
•我們受到廣泛的法律和監管要求的約束，這可能會增加法律和監管合規的成本，從而限制我們的盈利能力。
•我們的大量員工受到集體談判協議的保護，這可能會使我們面臨與參與多僱主養老金計劃、要求向其他福利計劃繳款、可能發生罷工、工作減速或類似活動以及工會組織活動有關的潛在責任。
•我們的業務可能會受到財政和税收政策變化的重大影響。負面或意想不到的税收後果可能會對我們的經營業績產生不利影響。
•未來借款水平或利率的提高可能會影響我們的經營業績。
•商譽和長期資產的減值可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
•如果我們將來未能對財務報告保持適當和有效的內部控制，我們編制準確和及時的財務報表的能力可能會受到負面影響，這可能會損害我們的利益
經營業績和投資者對我們公司的看法，因此可能會對我們普通股的價值產生重大不利影響。
•我們的業務可能會受到惡劣天氣條件的負面影響。
•災難性事件、災難、流行病和恐怖襲擊可能會中斷我們的服務。
•COVID-19 疫情的持續影響可能會對我們的流動性、資本資源、供應鏈、運營和收入產生不利影響。
•激進投資者的行為可能會擾亂我們的業務。
上面列出的因素只是説明性的，絕非詳盡無遺。有關我們面臨的這些以及其他風險和不確定性的更多信息，載於我們截至2022年10月31日止年度的10-K表年度報告，以及我們不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他報告（包括對這些報告的所有修訂）中。
我們敦促讀者在評估我們的前瞻性陳述時考慮這些風險和不確定性。我們提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
第一部分財務信息
第 1 項。合併財務報表。
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| （以百萬計，股票和每股金額除外） | 2023年7月31日 | | 2022年10月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 97.7 | | | $ | 73.0 | |
貿易應收賬款，扣除備抵金23.0和 $22.6 分別在2023年7月31日和2022年10月31日 | 1,331.8 | | | 1,278.7 | |
| 產生的成本超過賬單金額 | 147.2 | | | 75.8 | |
| 預付費用 | 87.2 | | | 82.1 | |
| 其他流動資產 | 65.4 | | | 51.6 | |
| 流動資產總額 | 1,729.2 | | | 1,561.2 | |
| 其他投資 | 27.9 | | | 14.5 | |
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 $323.6和 $296.9 分別在2023年7月31日和2022年10月31日 | 126.1 | | | 125.4 | |
| 使用權資產 | 107.2 | | | 115.2 | |
扣除累計攤銷後的其他無形資產上 的 $519.1和 $459.8 分別在2023年7月31日和2022年10月31日 | 321.5 | | | 378.5 | |
| 善意 | 2,495.6 | | | 2,485.6 | |
| | | |
| 其他非流動資產 | 162.3 | | | 188.5 | |
| 總資產 | $ | 4,970.0 | | | $ | 4,868.9 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 債務的流動部分，淨額 | $ | 31.5 | | | $ | 181.5 | |
| 貿易應付賬款 | 304.4 | | | 315.5 | |
| 應計補償 | 212.7 | | | 246.6 | |
| 應計税款——收入除外 | 49.6 | | | 124.7 | |
| 保險索賠 | 177.7 | | | 171.4 | |
| 應繳所得税 | 7.3 | | | 6.6 | |
| 租賃負債的流動部分 | 31.7 | | | 30.3 | |
| 其他應計負債 | 361.6 | | | 276.5 | |
| 流動負債總額 | 1,176.5 | | | 1,353.2 | |
| 長期債務，淨額 | 1,292.7 | | | 1,086.3 | |
| 長期租賃負債 | 93.7 | | | 104.5 | |
| 遞延所得税負債，淨額 | 87.0 | | | 89.7 | |
| 非當前保險索賠 | 400.4 | | | 387.7 | |
| 其他非流動負債 | 55.1 | | | 126.0 | |
| 應付非當期所得税 | 4.3 | | | 4.2 | |
| 負債總額 | 3,109.8 | | | 3,151.7 | |
| 承付款和意外開支 | | | |
| 股東權益 | | | |
優先股，$0.01面值； 500,000授權股份； 無發行的 | — | | | — | |
普通股，$0.01面值； 100,000,000授權股份； 65,519,986和 65,587,894已發行和流通的股票 分別為2023年7月31日和2022年10月31日 | 0.7 | | | 0.7 | |
| 額外的實收資本 | 660.7 | | | 675.5 | |
| 扣除税款後的累計其他綜合虧損 | (2.2) | | | (16.2) | |
| 留存收益 | 1,201.0 | | | 1,057.2 | |
| 股東權益總額 | 1,860.1 | | | 1,717.2 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 4,970.0 | | | $ | 4,868.9 | |
見所附的未經審計的合併財務報表附註。
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
綜合收益合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的九個月 |
| （以百萬計，每股金額除外） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | $ | 2,028.2 | | | $ | 1,961.4 | | | $ | 6,003.5 | | | $ | 5,795.5 | |
| 運營費用 | 1,765.8 | | | 1,696.4 | | | 5,230.7 | | | 5,004.4 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 104.3 | | | 158.6 | | | 411.5 | | | 468.5 | |
| 無形資產的攤銷 | 19.2 | | | 17.7 | | | 58.2 | | | 52.9 | |
| | | | | | | |
| 營業利潤 | 138.9 | | | 88.7 | | | 303.1 | | | 269.7 | |
| 來自未合併關聯公司的收入 | 1.2 | | | 0.8 | | | 3.0 | | | 1.8 | |
| 利息支出 | (20.9) | | | (11.1) | | | (61.8) | | | (25.2) | |
| 所得税前收入 | 119.3 | | | 78.3 | | | 244.2 | | | 246.3 | |
| 所得税準備金 | (21.2) | | | (21.5) | | | (55.7) | | | (64.8) | |
| 淨收入 | 98.1 | | | 56.8 | | | 188.5 | | | 181.6 | |
| 其他綜合收入 | | | | | | | |
| 利率互換 | 12.8 | | | (5.7) | | | (2.7) | | | 6.2 | |
| 外幣折算等 | 3.1 | | | (3.7) | | | 15.9 | | | (15.1) | |
| 所得税（準備金）補助 | (3.6) | | | 1.5 | | | 0.7 | | | (1.7) | |
| 綜合收入 | $ | 110.4 | | | $ | 48.9 | | | $ | 202.4 | | | $ | 171.1 | |
| 普通股每股淨收益 | | | | | | | |
| 基本 | $ | 1.48 | | | $ | 0.85 | | | $ | 2.84 | | | $ | 2.70 | |
| 稀釋 | $ | 1.47 | | | $ | 0.85 | | | $ | 2.83 | | | $ | 2.68 | |
加權平均值普通和通用等價物
已發行股份 | | | | | | | |
| 基本 | 66.3 | | | 66.8 | | | 66.3 | | | 67.3 | |
| 稀釋 | 66.6 | | | 67.2 | | | 66.7 | | | 67.7 | |
見未經審計的合併財務報表的附註。
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
股東權益合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| （以百萬計，每股金額除外） | | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 |
| 普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | 66.1 | | | $ | 0.7 | | | 66.8 | | | $ | 0.7 | | | 65.6 | | | $ | 0.7 | | | 67.3 | | | $ | 0.7 | |
根據員工股票購買和股票薪酬計劃發行的股票 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.6 | | | — | | | 0.6 | | | — | |
| 回購普通股 | | (0.6) | | | — | | | (0.7) | | | — | | | (0.6) | | | — | | | (1.7) | | | — | |
| 期末餘額 | | 65.5 | | | 0.7 | | | 66.1 | | | 0.7 | | | 65.5 | | | 0.7 | | | 66.1 | | | 0.7 | |
| 額外的實收資本 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | 679.2 | | | | | 716.4 | | | | | 675.5 | | | | | 750.9 | |
| 根據員工股票購買和股票薪酬計劃發行的股票（預扣税款），淨額 | | | | 0.9 | | | | | (1.3) | | | | | (10.0) | | | | | (9.4) | |
| 基於股份的薪酬支出 | | | | 7.6 | | | | | 7.5 | | | | | 22.2 | | | | | 24.4 | |
| 回購普通股 | | | | (27.1) | | | | | (31.2) | | | | | (27.1) | | | | | (74.5) | |
| 期末餘額 | | | | 660.7 | | | | | 691.4 | | | | | 660.7 | | | | | 691.4 | |
累計其他綜合虧損，扣除税款 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | (14.6) | | | | | (25.2) | | | | | (16.2) | | | | | (22.5) | |
| 其他綜合收益（虧損） | | | | 12.4 | | | | | (8.1) | | | | | 14.1 | | | | | (10.7) | |
| 期末餘額 | | | | (2.2) | | | | | (33.3) | | | | | (2.2) | | | | | (33.3) | |
| 留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | 1,117.5 | | | | | 977.7 | | | | | 1,057.2 | | | | | 880.2 | |
| 淨收入 | | | | 98.1 | | | | | 56.8 | | | | | 188.5 | | | | | 181.6 | |
| 分紅 | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股 ($)0.220和 $0.195每股） | | | | (14.5) | | | | | (12.9) | | | | | (43.5) | | | | | (39.0) | |
根據股票補償發行的股票
計劃 | | | | (0.2) | | | | | (0.2) | | | | | (1.3) | | | | | (1.3) | |
| 期末餘額 | | | | 1,201.0 | | | | | 1,021.4 | | | | | 1,201.0 | | | | | 1,021.4 | |
| 股東權益總額 | | | | $ | 1,860.1 | | | | | $ | 1,680.3 | | | | | $ | 1,860.1 | | | | | $ | 1,680.3 | |
見未經審計的合併財務報表的附註。
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的九個月 |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 |
| 來自經營活動的現金流 | | | |
| 淨收入 | $ | 188.5 | | | $ | 181.6 | |
調整淨收入與運營提供的淨現金
活動 | | | |
| 折舊和攤銷 | 91.3 | | | 82.4 | |
| | | |
| | | |
| 遞延所得税 | (2.0) | | | 39.7 | |
| 基於股份的薪酬支出 | 22.2 | | | 24.4 | |
| 壞賬準備金/（追回） | 0.6 | | | (2.0) | |
| 利率互換累計的其他綜合收益的攤銷 | — | | | (4.3) | |
| 保險索賠的折扣增加 | 0.3 | | | — | |
| 出售資產的損失/（收益） | 0.1 | | | (0.8) | |
或有對價公允價值的變化 | (45.6) | | | — | |
| 來自未合併關聯公司的收入 | (3.0) | | | (1.8) | |
| 來自未合併關聯公司的分配 | 1.9 | | | 1.8 | |
| 經營資產和負債的變化 | | | |
| 貿易應收賬款和超過賬單金額的成本 | (125.1) | | | (129.4) | |
| 預付費用和其他流動資產 | (22.3) | | | (8.0) | |
| 使用權資產 | 8.0 | | | 10.0 | |
| 其他非流動資產 | 25.0 | | | (6.6) | |
| 貿易應付賬款和其他應計負債 | (45.9) | | | (178.0) | |
| 長期租賃負債 | (10.8) | | | (10.1) | |
| 保險索賠 | 18.7 | | | (18.8) | |
| 應繳所得税，淨額 | 4.4 | | | (10.3) | |
| 其他非流動負債 | (2.2) | | | (66.5) | |
| 調整總額 | (84.4) | | | (278.3) | |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | 104.1 | | | (96.7) | |
| 來自投資活動的現金流 | | | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | (34.6) | | | (37.7) | |
| 出售資產的收益 | 2.0 | | | 4.1 | |
| 收購企業，扣除獲得的現金 | — | | | (56.7) | |
| 投資股權證券 | (12.4) | | | (3.0) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (45.0) | | | (93.3) | |
| 來自融資活動的現金流 | | | |
| 發行基於股份的薪酬獎勵時預扣的税款，淨額 | (11.3) | | | (10.7) | |
| 回購普通股 | (27.1) | | | (74.5) | |
| 已支付的股息 | (43.5) | | | (39.0) | |
| | | |
| 從債務中借款 | 794.0 | | | 990.1 | |
| 償還債務借款 | (738.4) | | | (684.5) | |
| 賬面現金透支的變化 | (10.5) | | | 5.4 | |
| 節能績效合同的融資 | 0.5 | | | 8.7 | |
| 償還融資租賃債務 | (2.2) | | | (1.2) | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (38.4) | | | 194.2 | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 3.9 | | | (3.2) | |
| 現金和現金等價物的淨增長 | 24.7 | | | 1.0 | |
| 年初的現金和現金等價物 | 73.0 | | | 62.8 | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 97.7 | | | $ | 63.9 | |
見所附的未經審計的合併財務報表附註。
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
合併財務報表附註
（未經審計）
1. 公司和運營性質
ABM 是一家領先的綜合設施服務提供商，其使命是讓每個人每天都能有所作為。我們被組織成 四行業團體和 一技術解決方案部門：
通過這些小組，我們提供門衞、設施工程、停車以及專業的機械和電氣技術解決方案，可以單獨提供或與其他服務結合使用。
2. 列報基礎和重要會計政策
演示基礎
隨附的未經審計的合併財務報表是根據 (i) 中期財務信息的美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）和（ii）表格10-Q的説明和S-X條例第10條編制的。我們的管理層認為，我們未經審計的合併財務報表和隨附附註（“財務報表”）包括列報的中期公允報表所需的所有正常經常性調整。中期經營業績不一定代表全年的業績。在截至2022年10月31日的年度10-K表年度報告中，財務報表應與經審計的合併財務報表（及其附註）一起閲讀。除非另有説明，否則所有提及的年度均指我們的財政年度，該財政年度於10月31日結束。
四捨五入
我們將財務報表中的金額四捨五入為百萬，並根據標的整數美元金額計算出所有百分比和每股數據。因此，由於四捨五入，某些金額可能無法根據報告的數字進行英尺、橫腳或重新計算。
員工留存税抵免
2020年，美國政府頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和安全法》（“CARES法案”），以提供一定的救濟，以應對新冠肺炎（COVID-19）疫情。CARES法案提供税收減免以及其他刺激措施，包括員工留存抵免（“ERC”）條款。ERC 是一項可退還的税收抵免，適用於在 COVID-19 疫情期間保留員工工資的僱主。
在截至2023年7月31日的三個月和九個月中，我們收到並記錄了總額為美元的員工留存抵免22.4百萬，在未經審計的綜合收益表上的 “銷售、一般和管理費用” 內。
按細分市場劃分的管理報銷收入
我們根據管理報銷安排運營某些停車設施。根據這些安排，我們管理停車設施以收取管理費，並將與設施相關的收入和支出轉嫁給業主。這些收入和支出的報告金額等於從我們的管理地點報銷的成本。截至的三個月和九個月的管理補償收入
2023 年 7 月 31 日，原為 $77.9百萬和美元223.8分別為百萬。截至2022年7月31日的三個月和九個月的管理報銷收入為美元72.8百萬和美元204.1分別是百萬。
最近採用的會計準則
2020年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了亞利桑那州立大學2020-04年《參考利率改革》（主題848），《促進參考利率改革對財務報告的影響》。該ASU提供可選的權宜之計，以協助終止倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）。如果滿足某些標準，這些權宜之計允許公司在修改使用倫敦銀行同業拆借利率作為參考利率的合同和套期保值關係時減輕潛在的會計負擔。2021年1月，美國會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-01《參考利率改革（主題848）：範圍》。該ASU澄清説，受折扣過渡影響的衍生品顯然有資格享受主題848下的某些可選權宜之計和例外情況。自2022年11月1日起，我們採用了主題848下可用的實用權宜之計，以考慮對指定對衝風險的修改、關鍵條款的變更和更新，因為對適用債務和衍生品合約進行了合格變更，就好像它們不是實質性變更一樣。
3. 收購和處置
收購 RavenVolt
2022年9月1日，我們完成了對RavenVolt, Inc.（“RavenVolt”）所有股權的收購。RavenVolt, Inc.（“RavenVolt”）是一家先進的交鑰匙微電網系統的全國供應商，供多元化的商業和工業客户、全國零售商、公用事業和市政當局使用。RavenVolt 的業務包含在我們的技術解決方案部門中。該交易符合業務合併的定義。我們採用了收購會計方法。
此次收購的初始購買價格約為 $170.0收盤時有百萬美元現金（視慣常營運資金和淨負債調整而定），外加收盤後可能出現的或有對價，最高為美元280.0百萬。如果RavenVolt合併協議中定義的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）達到或超過某些既定目標，則收盤後的或有對價將在2024年、2025年和2026日曆年度以現金支付。在2024年、2025年和2026日曆年內支付的最高或有對價為美元75.0百萬，美元75.0百萬，以及 $130.0分別為百萬。如果2023-2025年日曆年實現的息税折舊攤銷前利潤累計達到規定的息税折舊攤銷前利潤目標，則整美元280.0百萬美元將在2026日曆年支付，減去2024年和2025年支付的任何收入補助金。收購之日或有對價的公允價值的估計值為 $59.0百萬。
截至2023年7月31日，或有對價的公允價值估計為美元13.4百萬。美元公允價值的變化45.6百萬美元在未經審計的綜合收益表的 “銷售、一般和管理費用” 中確認。
收購的資產和承擔的負債在其收購之日確認了公允價值。隨着公司在評估期內獲得有關截至收購之日存在的事實和情況的更多信息，收購會計可能會發生變化。最終收購會計可能包括無形資產的變動，以及自收購之日起不超過一年的計量期內的遞延税。善意是 不出於所得税目的可以扣除。截至2023年7月31日，我們記錄的初步商譽和無形資產為美元207.4百萬和美元16.7分別為百萬。收購的總資產（不包括商譽和無形資產）以及假設的負債為美元49.3百萬和美元44.5分別是百萬。
截至2023年7月31日的三個月和九個月未經審計的綜合收益表包括歸屬於RavenVolt的收入，金額為美元18.2百萬和美元66.3分別為百萬美元，營業虧損為美元2.3百萬和美元3.1分別是百萬。
收購 Momentum
自2022年4月7日起，我們收購了愛爾蘭共和國和北愛爾蘭領先的獨立設施服務提供商Maybin支持服務有限公司、Momentum Support Limited（英國）和Momentum Property Support Support Support Support Support Support Support Support Support Support Support Support Support54.8百萬。截至2023年4月7日，我們已經完成了收購會計，並記錄了商譽和無形資產為美元42.9百萬和美元10.4分別為百萬。善意是 不可扣除所得税。收購的總資產（不包括商譽和無形資產）以及假設的負債為美元20.4百萬和美元18.9分別為百萬。ABM的初步收購賬目沒有重大變化。
資產處置
2022年1月31日，公司以美元的價格出售了我們技術解決方案領域的一組醫療保健技術管理客户合同8.5百萬美元，確認收益為美元7.6在截至2022年7月31日的九個月中，百萬美元，包含在”銷售、一般和管理費用” 在隨附的未經審計的合併聖彼得堡中綜合收益表。
4. 收入
收入分類
我們根據幾種類型的合同創造收入，下文將對此進行進一步解釋。通常，合同類型由我們在應報告的細分市場中每個主要服務領域所提供的服務的性質決定；因此，我們將與客户簽訂合同的收入分為主要服務領域。我們已經確定，將收入分成這些類別最能説明收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性如何受到經濟因素的影響。如附註12 “細分市場信息” 所述，我們的應報告的細分市場包括B&I、M&D、教育、航空和技術解決方案。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年7月31日的三個月 | | 截至2023年7月31日的九個月 |
| （單位：百萬） | | B&I | | M&D | | 教育 | | 航空 | | 技術性的
解決方案 | | 總計 | | B&I | | M&D | | 教育 | | 航空 | | 技術性的
解決方案 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 主要服務專線 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
門衞(1) | | $ | 687.5 | | | $ | 334.8 | | | $ | 218.6 | | | $ | 36.9 | | | $ | — | | | $ | 1,277.8 | | | $ | 2,047.8 | | | $ | 988.6 | | | $ | 594.5 | | | $ | 109.0 | | | $ | — | | | $ | 3,740.0 | |
停車(2) | | 106.1 | | | 9.9 | | | 0.2 | | | 80.6 | | | — | | | 196.9 | | | 303.3 | | | 31.3 | | | 0.7 | | | 247.1 | | | — | | | 582.3 | |
設施服務(3) | | 227.7 | | | 37.2 | | | 0.3 | | | 7.4 | | | — | | | 272.6 | | | 705.3 | | | 115.7 | | | 55.5 | | | 24.2 | | | — | | | 900.6 | |
建築與能源解決方案(4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 167.9 | | | 167.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 483.4 | | | 483.4 | |
航空服務(5) | | — | | | — | | | — | | | 113.0 | | | — | | | 113.0 | | | — | | | — | | | — | | | 297.2 | | | — | | | 297.2 | |
| 總計 | | $ | 1,021.4 | | | $ | 381.9 | | | $ | 219.1 | | | $ | 238.0 | | | $ | 167.9 | | | $ | 2,028.2 | | | $ | 3,056.4 | | | $ | 1,135.5 | | | $ | 650.7 | | | $ | 677.5 | | | $ | 483.4 | | | $ | 6,003.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年7月31日的三個月 | | 截至2022年7月31日的九個月 |
| （單位：百萬） | | B&I | | M&D | | 教育 | | 航空 | | 技術性的
解決方案 | | 總計 | | B&I | | M&D | | 教育 | | 航空 | | 技術性的
解決方案 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 主要服務專線 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
門衞(1) | | $ | 696.2 | | | $ | 311.0 | | | $ | 178.4 | | | $ | 27.5 | | | $ | — | | | $ | 1,213.1 | | | $ | 2,050.7 | | | $ | 922.3 | | | $ | 534.7 | | | $ | 83.8 | | | $ | — | | | $ | 3,591.5 | |
停車(2) | | 91.1 | | | 8.4 | | | 0.1 | | | 82.4 | | | — | | | 182.0 | | | 259.5 | | | 27.9 | | | 0.6 | | | 237.2 | | | — | | | 525.2 | |
設施服務(3) | | 246.6 | | | 38.7 | | | 29.0 | | | 7.0 | | | — | | | 321.3 | | | 756.7 | | | 123.9 | | | 82.3 | | | 20.3 | | | — | | | 983.2 | |
建築與能源解決方案(4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 158.4 | | | 158.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 447.2 | | | 447.2 | |
航空服務(5) | | — | | | — | | | — | | | 86.6 | | | — | | | 86.6 | | | — | | | — | | | — | | | 248.4 | | | — | | | 248.4 | |
| 總計 | | $ | 1,033.8 | | | $ | 358.1 | | | $ | 207.5 | | | $ | 203.5 | | | $ | 158.4 | | | $ | 1,961.4 | | | $ | 3,067.0 | | | $ | 1,074.1 | | | $ | 617.6 | | | $ | 589.7 | | | $ | 447.2 | | | $ | 5,795.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)清潔安排為商業辦公大樓、機場和其他交通中心、教育機構、政府大樓、醫療設施、工業建築、零售商店以及體育場和競技場提供廣泛的基本清潔服務。這些安排通常採用每月固定價格、平方英尺、成本加上和工單合同的結構。
(2) 停車安排為不同地點的客户提供停車和交通服務，包括機場和其他交通中心、商業辦公樓、教育機構、醫療設施、酒店以及體育館和競技場。這些安排分為管理補償、租賃地點和津貼合同。其中一些安排被視為服務特許協議，在主題853的指導下進行了核算；因此，與這些安排相關的租金支出被記作相關停車服務收入的減少。
(3)設施服務安排提供與各種設施和基礎設施系統相關的現場機械工程和技術服務及解決方案，旨在延長設施固定資產的使用壽命，提高設備運營效率，降低能耗，降低客户的總體運營成本，增強客户所在地的可持續性。這些安排通常採用每月固定價格、成本加上和工單合同的結構。
(4) 建築與能源解決方案安排為公共和私營部門的客户提供定製的能源解決方案，包括微電網系統安裝、電氣、暖通空調、照明、電動汽車充電站安裝以及其他一般維護和維修服務，其結構通常為節能、固定價格的維修和翻新合同。我們還根據特許經營合同，根據與我們的Linc Network和TEGG品牌相關的特許經營協議，對某些業務進行特許經營。
(5)航空服務安排為航空公司和機場提供乘客援助、餐飲物流和機艙維護等服務。這些安排通常採用每月固定價格、成本加成、交易價格和小時合同的結構。
合約類型
我們有各種合同類型的安排，如截至2022年10月31日止年度的10-K表年度報告附註2 “列報基礎和重要會計政策” 中所述。
某些安排涉及可變對價（主要是每筆交易費、可報銷費用和基於銷售的特許權使用費）。我們不估計這些安排的可變對價；相反，我們在賺取這些可變費用時予以確認。我們的一些合同通常與航空服務有關，可能還包括基於可變績效指標的績效激勵措施，這些績效指標完全由未來績效來確定，因此無法在合同開始時進行估算，一旦得知並雙方同意，就會被確認為收入。我們在交易價格中包括估計金額，前提是當與可變對價相關的不確定性得到解決時，確認的累計收入可能不會發生重大逆轉。我們對可變對價的估算以及是否將估計金額納入交易價格的決定主要基於對我們預期業績的評估以及我們合理獲得的所有信息（歷史、當前和預測）。
我們的大多數合同都包含履約義務，這些義務主要是在我們提供相關服務時隨着時間的推移而履行的。這些合同類型包括：每月固定價格；平方英尺；成本加成；工作訂單；交易價格；每小時；管理報銷；租賃地點；補貼；節能合同；固定價格的維修和翻新合同，以及我們的特許經營和特許權使用費安排。我們使用由合同類型確定的進展衡量標準在提供服務時確認收入。通常，我們的大多數合同都可以由任何一方取消而無需支付實質性罰款，而且大多數合同的通知期為30至60天。
我們主要根據系列指南説明我們的履約義務，在適用時使用發票開具的實用權宜之計。考慮到所提供服務的性質和客户合同下的計費頻率，我們採用按發票開具的實用權宜之計在提供服務時記錄收入。根據這種實際的權宜之計，我們確認收入的金額與我們迄今為止完成的業績為客户帶來的價值直接相對應，我們有權為此向客户開具發票。
剩餘的履約義務
2023 年 7 月 31 日，未履行但我們預計將確認收入的履約義務合計 $283.4百萬。我們預計將確認收入約為 75%下次剩餘的履約義務 12幾個月，其餘部分隨後根據我們對項目時間的估計，予以確認。
這些金額不包括主要與以下內容相關的可變對價：(i) contr我們已確定合同由一系列不同的服務期組成，收入基於合同開始時無法估算的未來業績；（ii）停車合同，其中我們和客户共享該地點的總收入或營業利潤；（iii）交易價格包含基於未來業績的績效激勵措施的合同，因此在合同開始時無法估算。對於這些合同類型，我們採用了實用的權宜之計，允許排除有關最初預期期限為一年或更短的剩餘履約義務的信息。
合約餘額
收入確認、計費和現金收取的時間會導致合同資產和合同負債，下文將進一步解釋。收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。
合同資產主要包括已開票的貿易應收賬款、未開票的貿易應收賬款和超過已開票金額的成本。已開票和未開票的貿易應收賬款代表我們已完成工作的金額
無條件有權向我們的客户開具賬單。當項目確認的收入超過向客户開具的賬單金額時，通常會產生超過賬單金額的成本。當權利變為無條件時，這些金額將轉入已開票的貿易應收賬款。合同資產還包括與客户簽訂合同的增量成本的資本化，主要是佣金。佣金支出在預期客户關係期內的加權平均值內以直線方式確認。
合同負債包括遞延收入和預付款以及超過確認收入的賬單。我們通常將合同負債歸類為流動負債，因為相關合同的期限通常為一年或更短。當我們確認履行相關履約義務所產生的收入時，合同負債會減少。
下表顯示了我們的合同資產和合同負債餘額：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 2023年7月31日 | | 2022年10月31日 |
| 合同資產 | | | | |
已計貿易應收賬款(1) | | $ | 1,164.5 | | | $ | 1,138.8 | |
未開票的貿易應收賬款(1) | | 190.3 | | | 162.5 | |
產生的成本超過賬單金額(2) | | 147.2 | | | 75.8 | |
資本化佣金(3) | | 30.0 | | | 30.9 | |
(1)包含在未經審計的合併資產負債表上的貿易應收賬款淨額中。波動與新客户合同的執行以及正常業務過程中向客户開具發票和收款直接相關。
(2)波動主要是由於我們的合同的付款時間是使用成本對成本的收入確認法來衡量的。
(3) 包含在未經審計的合併資產負債表上的其他流動資產和其他非流動資產中。在截至2023年7月31日的九個月中，我們資本化了美元10.3百萬美元的新成本和攤銷後的美元11.2百萬先前資本化的成本。有 不減值損失記入資本化成本。
| | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 九個月已結束
2023年7月31日 |
合同負債(1) | | |
| 期初餘額 | | $ | 79.6 | |
| 額外的合同負債 | | 265.7 | |
確認遞延收入 | | (207.6) | |
期末餘額 | | $ | 137.7 | |
(1)包含在未經審計的合併資產負債表上的其他應計負債中。
5. 普通股每股淨收益
每股普通股基本淨收益和攤薄後淨收益的計算
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的九個月 |
| （以百萬計，每股金額除外） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | $ | 98.1 | | | $ | 56.8 | | | $ | 188.5 | | | $ | 181.6 | |
| | | | | | | |
加權平均值普通和常見 等值已發行股份 — 基本 | 66.3 | | | 66.8 | | | 66.3 | | | 67.3 | |
稀釋性證券的影響 | | | | | | | |
| 限制性庫存單位 | 0.2 | | | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| | | | | | | |
| 績效份額 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
加權平均值普通和常見 等值已發行股份 — 攤薄 | 66.6 | | | 67.2 | | | 66.7 | | | 67.7 | |
| | | | | | | |
| 普通股每股淨收益 | | | | | | | |
| 基本 | $ | 1.48 | | | $ | 0.85 | | | $ | 2.84 | | | $ | 2.70 | |
| 稀釋 | $ | 1.47 | | | $ | 0.85 | | | $ | 2.83 | | | $ | 2.68 | |
根據股票薪酬計劃發行的反稀釋已發行股票獎勵
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的九個月 |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 防稀釋劑 | 0.3 | | | — | | | 0.2 | | | — | |
6. 金融工具的公允價值
我們金融工具的公允價值層次結構
經常性按公允價值計量的金融資產和負債
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 公允價值層次結構 | | 2023年7月31日 | | 2022年10月31日 |
現金和現金等價物(1) | 1 | | $ | 97.7 | | | $ | 73.0 | |
保險存款(2) | 1 | | 2.6 | | | 0.9 | |
資金充足的遞延薪酬計劃中持有的資產(3) | 1 | | 4.3 | | | 4.1 | |
債務便利(4) | 2 | | 1,326.9 | | | 1,271.3 | |
利率互換資產(5) | 2 | | 34.2 | | | 36.9 | |
| | | | | |
優先股投資(6) | 3 | | 15.4 | | | 3.0 | |
或有考慮(7) | 3 | | 13.4 | | | 59.0 | |
(1) 現金和現金等價物按名義價值列報，等於公允價值。
(2)代表限制性存款，用於抵押我們的保險義務，按名義價值列報，等於公允價值。這些保險存款包含在隨附的未經審計的合併資產負債表上的 “其他非流動資產” 中。有關更多信息，請參見附註 7 “保險”。
(3)代表持有的與我們的一項遞延薪酬計劃相關的拉比信託中的投資，我們在隨附的未經審計的合併資產負債表中將其列入 “其他非流動資產” 中。資金遞延補償計劃中持有的資產的公允價值基於報價的市場價格。
(4)代表我們的修正信貸額度下的未償借款總額。由於利率浮動，這些設施下的未償借款的賬面價值近似於公允價值。更多信息見附註8 “債務”。
(5)代表被指定為現金流套期保值的利率互換衍生品。利率互換的公允價值是根據期末擔保隔夜融資利率（“SOFR”）遠期利率的可觀察基準計算的按合同利率計算的預期現金流與按當前市場利率計算的預期現金流之間差額的現值估算的。我們的利率互換資產和負債分別包含在隨附的未經審計的合併資產負債表中的 “其他非流動資產” 和 “其他非流動負債” 中。更多信息見附註8 “債務”。
(6)我們購買了 $12.4在截至2023年7月31日的九個月中，向一家專門開發電動汽車充電站和相關軟件的私人控股公司的優先股權投資和優先股認股權證，我們將其計入隨附的未經審計的合併資產負債表的 “其他投資” 中。我們的投資沒有易於確定的公允價值；因此，我們使用主題321下的衡量替代方案對投資進行核算，並以初始成本減去減值（如果有）來衡量投資。
(7) 我們與收購RavenVolt相關的應付對價是在每個報告日根據市場上看不到的重要投入進行重新計量的，這代表了公允價值層次結構中的第三級衡量標準。在收購日之後，直到意外情況得到解決，在每個報告期內，應付或有對價的公允價值將主要根據實現應急目標的預期概率進行調整，這些概率以我們的估計為準。這些公允價值的變化在未經審計的綜合收益表的 “銷售、一般和管理費用” 中確認。
非經常性按公允價值計量的非金融資產
除了經常性以公允價值計量的資產和負債外，我們還必須非經常性地按公允價值計量某些項目。這些資產可能包括：商譽；無形資產；不動產、廠房和設備；與租賃相關的ROU資產；以及在持有待售時已降至公允價值的長期資產。如果發生某些觸發事件，或者需要進行年度減值測試，那麼我們將評估這些非金融資產的減值情況。如果發生減值，則資產將按估計的公允價值入賬，主要使用不可觀察的3級投入。
7. 保險
我們結合使用保險和自保計劃來承保工傷賠償、一般責任、汽車責任、財產損失和其他可保風險。對於大多數此類保險計劃，我們保留初始美元1.0百萬到美元1.5通過免賠額或自保留款，按每次發生計算，可獲得百萬的風險敞口。除了留存的風險敞口外，我們的主要保單限額各不相同，介於 $1.0百萬和美元5.0每次發生一百萬。為了承保超過這些主要限額的一般責任和汽車責任損失，我們維持商業傘式保險單，其總限額為美元200.0百萬。我們的保險單通常在法定要求的全部範圍內涵蓋工傷補償損失。此外，為了承保超過我們保留限額的財產損失風險，我們維持的保單規定每次發生的限額為美元75.0百萬。我們還為某些員工的醫療和牙科計劃提供自保險。我們為自保醫療計劃提供止損保險，根據該保險，我們最多可以保留 $0.5每位參與者每年的索賠風險為百萬美元。
我們根據已知的趨勢和事件以及考慮到最近完成的精算報告的所需準備金的精算估計，維持工傷賠償、一般責任、汽車責任和財產損失保險索賠準備金。在獲得信息後，我們會使用所有可用信息來估算保險理賠準備金的最佳估算值。精算審查的結果用於估算我們未來時期的保險費率和保險準備金，並酌情調整前幾年的準備金。
2023 年期間進行的精算審查和中期更新
我們會定期審查我們的自保負債，並相應地調整我們的應計負債。實際索賠活動或進展可能與我們的假設和估計有所不同，這可能會導致重大損失或收益。當我們獲得影響儲備負債計算中使用的假設和估計值的更多信息時，我們會調整未來各期的自保費率和準備金，並酌情調整先前會計期發生的索賠準備金。
在2023年第三季度，我們對大多數意外傷害保險計劃進行了全面精算審查，以評估2022年11月1日至2023年4月30日期間索賠準備金和索賠支付活動的變化（“精算審查”）。精算審查本質上是全面的，基於所分析期間的虧損發展模式、趨勢假設和潛在的預期損失成本。
根據精算審查的結果，我們將與往年相關的已知索賠準備金總額以及與已發生但未報告的索賠（“IBNR索賠”）相關的損失金額的估計值減少了美元5.3在截至2023年7月31日的九個月中，百萬美元。在截至2022年7月31日的九個月中，我們將與往年相關的總儲備金減少了美元36.1百萬。我們將繼續評估持續的事態發展，這可能會導致儲備金的進一步調整。
與保險相關的餘額和活動
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 2023年7月31日 | | 2022年10月31日 |
| 保險索賠準備金，不包括醫療和牙科 | $ | 571.2 | | | $ | 551.0 | |
| 醫療和牙科索賠儲備金 | 7.0 | | | 8.1 | |
| 可收保險 | 69.6 | | | 71.0 | |
截至2023年7月31日和2022年10月31日，應收保險金包含在隨附的未經審計的合併資產負債表上的 “其他流動資產” 和 “其他非流動資產” 中。
用於抵押我們的保險義務的工具
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 2023年7月31日 | | 2022年10月31日 |
| 備用信用證 | $ | 53.8 | | | $ | 153.7 | |
| 擔保債券和擔保信用證 | 174.0 | | | 73.2 | |
| 限制性保險存款 | 2.6 | | | 0.9 | |
| 總計 | $ | 230.4 | | | $ | 227.8 | |
8. 債務
債務的組成部分
| | | | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 2023年7月31日 | | 2022年10月31日 |
| 債務的流動部分 | | | | |
| 定期貸款總額 | | $ | 32.5 | | | $ | 32.5 | |
| 未攤銷的遞延融資成本 | | (1.0) | | | (1.0) | |
| 定期貸款的當前部分 | | $ | 31.5 | | | $ | 31.5 | |
| 應收賬款機制 | | — | | | 150.0 | |
| 債務的流動部分 | | $ | 31.5 | | | $ | 181.5 | |
| | | | |
| 長期債務 | | | | |
| 定期貸款總額 | | $ | 544.4 | | | $ | 568.8 | |
| 未攤銷的遞延融資成本 | | (1.7) | | | (2.4) | |
| 定期貸款的非流動部分總額 | | 542.7 | | | 566.3 | |
循環信貸額度(1)(2) | | 750.0 | | | 520.0 | |
| 長期債務 | | $ | 1,292.7 | | | $ | 1,086.3 | |
(1)備用信用證金額為 $58.4截至 2023 年 7 月 31 日，百萬人。
(2)截至2023年7月31日，我們的借款能力為美元485.0百萬。
截至2023年7月31日和2022年10月31日，所有未償借款（不包括信用證和掉期）的加權平均利率為 7.02% 和 4.97分別為％。
2017 年 9 月 1 日，我們進行了再融資並更換了當時存在的美元800.0向新的老年人提供百萬美元信貸額度，有擔保 五年銀團信貸額度（“信貸額度”），包括 $900.0百萬美元循環信貸額度（“週轉貸款”）和一美元800.0百萬美元攤銷定期貸款，兩筆貸款均於2022年9月1日到期。根據信貸額度的條款，循環資金減少到美元800.02018 年 9 月 1 日為百萬美元。
2021年6月28日，公司修訂並重述了信貸額度（“經修正的信貸額度”），將到期日延長至2026年6月28日，並將循環信貸額度的容量從美元提高800.0百萬到美元1.3十億美元，當時剩餘的未償定期貸款起價 $620.0百萬到美元650.0百萬。經修正的信貸額度規定最多可發行 $350.0百萬元用於備用信用證，最高可簽發 $75.0數百萬美元的搖擺線預付款。經修訂的信貸額度下的債務以第一優先權作為我們幾乎所有資產和財產的留置權擔保，但某些例外情況除外。此外，我們可以隨時償還根據修正後的信貸額度借入的款項，而無需支付罰款。
2022年11月1日，我們根據倫敦銀行同業拆借利率過渡修正案和第五修正案修訂了經修訂的信貸額度，將以美元計價的借款從倫敦銀行同業拆借利率計息的基準利率改為芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司管理的前瞻性有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）期限利率。這些修正案的結果是，我們可以按SOFR期限進行借款，並將信貸利差調整為 0.10% 的下限為 零.
修正後的信貸額度包含某些契約，包括最高總淨槓桿比率為 5.00至1.00，最高有擔保淨槓桿比率為 4.00至 1.00，最低利息覆蓋率為 1.50至 1.00，以及其他財務和非財務契約。如果進行重大收購，如經修訂的信貸額度所定義，我們可以選擇將最高總淨槓桿率提高至 5.50在總共四個財政季度中升至1.00，並將最高擔保淨槓桿率提高至 4.50至1.00，總共四個財政季度。我們的借貸能力受上述契約的遵守情況和限制。2023 年 7 月 31 日，我們遵守了這些契約。
修訂後的信貸額度還包括慣常的違約事件，包括：未能在到期時支付本金、利息或費用；未能遵守契約；發生某些重大判斷；以及公司控制權變更。如果發生某些違約事件，包括某些交叉違約、破產、控制權變更或違反特定契約，則貸款人可以終止或暫停我們對修正信貸額度的使用，宣佈所有未償金額（包括所有應計利息和未付費用）立即到期應付，並要求我們對未償備用信用證進行現金抵押。
我們承擔了美元的遞延融資成本6.4百萬加上經修正的信貸額度的執行並結轉了美元6.2來自信貸額度的初始執行和先前修正案的百萬筆未攤銷的遞延融資。遞延融資成本總額為美元12.6百萬，由美元組成4.9與定期貸款相關的百萬美元和 $7.7在經修正的信貸額度期內，與週轉有關的百萬美元將攤銷為利息支出。
2022年3月1日，我們簽訂了不超過美元的未承諾應收賬款回購額度（“應收賬款額度”）150百萬，已於 2023 年 3 月 30 日到期。我們將應收賬款機制下出售的應收賬款記作短期債務，並將應收賬款記入未經審計的合併資產負債表，這主要是由於要求回購已出售的應收賬款。
長期債務到期日
在截至2023年7月31日的三個月和九個月中，我們以美元的定期貸款償還了本金8.1百萬和美元24.4分別是百萬。 自2023年7月31日起，修訂後的信貸額度要求支付以下本金：
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| （單位：百萬） | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
| 債務到期日 | | $ | 8.1 | | | $ | 32.5 | | | $ | 32.5 | | | $ | 1,253.8 | | | $ | — | |
利率互換
我們利用利率互換協議來固定部分債務的可變利率。使用這些衍生品的目的是減少我們面臨的與可變借款相關的利率風險。根據這些協議，我們通常支付固定利率，以換取給定名義金額的基於SOFR的浮動利率。我們所有的利率互換都被指定為現金流套期保值。這些衍生品公允價值的變化被列為其他綜合收益的一部分，並重新歸類為套期保值交易影響收益的一個或多個時期的收益。有關我們的利率互換估值的信息，請參閲附註6，“金融工具的公允價值”。
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| 名義金額 | | 固定利率 | | 生效日期 | | 到期日 |
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| $100.0百萬 | | 1.72% | | 2022年2月9日 | | 2026年6月28日 |
| $150.0百萬 | | 1.85% | | 2022年2月25日 | | 2026年6月28日 |
| $100.0百萬 | | 2.88% | | 2022年5月4日 | | 2026年6月28日 |
$226.9百萬 (1) | | 2.83% | | 2022年7月7日 | | 2026年6月28日 |
$73.1百萬 (1) | | 2.79% | | 2022年7月18日 | | 2026年6月28日 |
| $170.0百萬 | | 3.81% | | 2022年11月1日 | | 2026年6月28日 |
(1) 2022 年 7 月，我們簽訂了利率互換協議，名義價值總額為 $300.0一開始就是一百萬。名義金額減少到 $250.02024 年 4 月的百萬美元175.02024 年 10 月為百萬美元，以及100.02025 年 10 月為 100 萬英鎊，然後於 2026 年 6 月 28 日到期。
截至2023年7月31日和2022年10月31日，利率互換累計其他綜合虧損（“AOCL”）中記錄的金額為收益 of $24.3百萬，扣除税款9.8百萬，收益為 $26.8百萬，
扣除税款 $10.1分別為百萬。截至2023年7月31日，預計將在未來12個月內從AOCL重新歸類為收益的總金額為美元8.4百萬，扣除税款3.3百萬。
9. 普通股
自2022年12月9日起，我們董事會將現有股票回購計劃額外擴大了1美元150.0百萬。在截至2023年7月31日的三個月和九個月中，我們根據股票回購計劃回購了股票，總結如下。2023 年 7 月 31 日，授權金額為 $170.3根據我們的股票回購計劃，仍有數百萬筆回購。
回購活動 | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計，每股金額除外） | | 截至2023年7月31日的三個月 | | 截至2023年7月31日的九個月 |
| 購買的股票總數 | | 0.6 | | 0.6 |
| 每股支付的平均價格 | | $ | 42.10 | | | $ | 42.10 | |
| 為股票回購支付的現金總額 | | $ | 27.1 | | | $ | 27.1 | |
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| （以百萬計，每股金額除外） | | 截至2022年7月31日的三個月 | | 截至2022年7月31日的九個月 |
| 購買的股票總數 | | 0.7 | | 1.7 |
| 每股支付的平均價格 | | $ | 41.92 | | | $ | 42.95 | |
| 為股票回購支付的現金總額 | | $ | 31.2 | | | $ | 74.5 | |
10. 承付款和意外開支
信用證和擔保債券
我們使用信用證和擔保債券來擔保與保險計劃相關的某些承諾以及用於其他目的。截至2023年7月31日，這些信用證和擔保債券以及有擔保擔保的信用證總額為美元58.4百萬和美元777.9分別是百萬。
擔保
在某些情況下，我們根據某些節能合同為客户提供有保障的節能。截至2023年7月31日，擔保總額為美元230.3百萬並延續到2043年。我們將估計的擔保成本包括在交易價格中，前提是當與可變對價相關的不確定性得到解決時，確認的累計收入可能不會發生重大逆轉。我們對可變對價的估算以及是否將估計金額納入交易價格的決定主要基於對我們預期業績的評估以及我們合理獲得的所有信息（歷史、當前和預測）。從歷史上看，我們沒有因這些擔保而蒙受任何重大損失。
銷售税
我們向客户收取銷售税，並將這些税款匯給相應的州。在某些情況下，當客户未能支付發票（包括我們代表他們支付的任何銷售税金額）時，我們可能有權要求適用州退還該金額的銷售税。
各州頒佈的銷售税法律和法規有待解釋，我們對此類法律的遵守情況通常會受到這些州的審計和審查。審計風險集中在正在進行審計的幾個州。正在進行和將來的任何審計結果以及各州對銷售税法律法規解釋的變化都可能對我們的經營業績產生重大不利影響.
法律事務
我們參與了許多與我們的業務運營相關的訴訟、索賠和訴訟，包括與勞動和就業、合同、人身傷害和其他事項有關的訴訟、索賠和訴訟，其中一些訴訟、索賠和訴訟
指控鉅額金錢損失。其中一些訴訟可能是代表集體或所謂的員工類別作為集體訴訟提起的。
截至2023年7月31日，可以對損失做出合理估計的可能的訴訟損失的應計總金額為美元29.5百萬。根據我們的判斷，我們認為這是合理可能但不可能的或有損失，我們不會對這些損失進行累計。估算合理可能的損失還需要分析多種可能的結果，這些結果通常取決於對第三方潛在行為的判斷。我們的管理層目前估計，可以合理估計損失的所有合理可能的損失的損失範圍介於兩者之間 零和 $6百萬。這一估計的損失範圍所依據的因素可能會不時發生變化，實際結果可能與該估計值有很大差異。
訴訟結果難以預測，估計可能的損失需要分析多種可能的結果，這些結果通常取決於對第三方潛在行為的判斷。如果在特定時期內解決了一個或多個問題的金額超過或不同於我們的預期，則可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
在某些情況下，儘管損失是可能的或合理的，但我們無法合理估計可能事項的最大潛在損失或合理可能的事項的損失範圍。因此，我們的可能損失應計額和合理可能損失的估計損失範圍並不代表我們可能的最大風險敞口。
在決定披露中是否包括任何特定的訴訟或其他程序時，我們會同時考慮定量和定性因素。這些因素包括但不限於：損害賠償金額和訴訟中尋求的任何其他救濟的性質；如果具體説明瞭此類損害賠償和其他救濟，我們對索賠案情的看法；該訴訟是否屬於或聲稱是集體訴訟，以及我們對集體訴訟獲得法院認證的可能性的看法；訴訟正在審理的司法管轄區；以及該訴訟對我們聲譽的潛在影響。
我們目前不是任何重大法律訴訟的當事方，也沒有收到任何未決或計劃中的訴訟、索賠或評估的提起情況。無法保證未來在正常業務過程中或其他方面提起的法律訴訟不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
11. 所得税
我們的季度税收準備金是使用估計的年度有效税率計算的，該税率針對該期間發生的離散項目進行了調整，以得出我們的有效税率。在截至2023年7月31日的三個月和九個月中，我們的有效税率為 17.7% 和 22.8分別為％，因此税收準備金為美元21.2百萬和美元55.7分別為百萬。在截至2022年7月31日的三個月和九個月中，我們的有效税率為 27.5% 和 26.3分別為％，因此税收準備金為美元21.5百萬和美元64.8分別為百萬。估計的年度有效税率和法定税率之間的差異主要與州所得税、不可扣除的補償和税收抵免有關。
在截至2023年7月31日的三個月中，我們的有效税率受到與美國國税局收到的ERC退款相關的離散項目以及與RavenVolt收購相關的或有對價的公允價值的非應納税變化的影響。在截至2022年7月31日的三個月中，我們的有效税率沒有受到任何重要離散項目的影響。
在截至2023年7月31日的九個月中，我們的有效税率受益於離散項目，主要是美元1.7百萬美元用於基於股份的薪酬、從美國國税局收到的ERC退款以及與RavenVolt收購相關的或有對價的公允價值的免税變動。在截至2022年7月31日的九個月中，我們的有效税率受益於離散項目，主要為美元3.3百萬美元税收儲備金變化和 $1.3百萬美元用於基於股份的薪酬。
根據CARES法案中包含的各種工資税條款，截至2020年12月，我們遞延了大約美元132百萬的工資税。遞延工資税已全額匯出:$66百萬美元是在2021年12月支付的，其餘的美元662022 年 12 月支付了百萬美元。
我們計劃將國外收益再投資為未來的非美國增長和擴張提供資金，我們預計不會將此類收益匯給美國。儘管美國聯邦税收支出已被確認為一項
根據2017年《減税和就業法》，沒有確認與聯邦和州所得税或外國預扣税有關的遞延所得税負債。
12. 區段信息
我們目前應報告的細分市場包括B&I、M&D、教育、航空和技術解決方案，詳見下文。
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| 可報告的區段和描述 |
B&I | B&I是我們最大的應報告的細分市場，包括商業地產（包括為高科技客户提供的公司辦公室）、體育和娛樂場所以及傳統醫院和非急性醫療機構的清潔服務、設施工程和停車服務。B&I 還向租車提供商提供車輛維護和其他服務。 |
M&D | M&D 在不同類型的製造、配送和數據中心設施中提供綜合設施服務、工程、清潔和其他專業服務。製造設施包括傳統機動車、電動汽車、電池、藥品、鋼鐵、半導體、化學品等。配送設施包括電子商務、冷庫、物流、一般倉儲等。 |
教育 | 教育部門為公立學區、私立學校、學院和大學提供清潔、保管、園林綠化和場地、設施工程和停車服務。 |
航空 | 航空為航空公司和機場提供從停車和清潔到乘客援助、餐飲物流、機艙維護和運輸等各種服務。 |
技術解決方案 | 技術解決方案專業從事設施基礎設施、機械和電氣服務，包括電力設計、安裝和維護以及微電網系統安裝。這些服務還可以用於我們所有行業羣體的國內和國際交叉銷售。 |
按應報告的細分市場劃分的財務信息
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| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的九個月 |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | | | | | | |
| 商業與工業 | $ | 1,021.4 | | | $ | 1,033.8 | | | $ | 3,056.4 | | | $ | 3,067.0 | |
| 製造與分銷 | 381.9 | | | 358.1 | | | 1,135.5 | | | 1,074.1 | |
| 教育 | 219.1 | | | 207.5 | | | 650.7 | | | 617.6 | |
| 航空 | 238.0 | | | 203.5 | | | 677.5 | | | 589.7 | |
| 技術解決方案 | 167.9 | | | 158.4 | | | 483.4 | | | 447.2 | |
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| $ | 2,028.2 | | | $ | 1,961.4 | | | $ | 6,003.5 | | | $ | 5,795.5 | |
| 營業利潤 | | | | | | | |
| 商業與工業 | $ | 78.9 | | | $ | 82.4 | | | $ | 231.1 | | | $ | 242.4 | |
| 製造與分銷 | 38.1 | | | 38.0 | | | 119.7 | | | 120.6 | |
| 教育 | 15.9 | | | 14.5 | | | 39.5 | | | 38.8 | |
| 航空 | 11.7 | | | 9.5 | | | 43.6 | | | 28.0 | |
技術解決方案(1) | 11.4 | | | 15.4 | | | 28.8 | | | 42.8 | |
| 政府服務 | — | | | 0.1 | | | — | | | (0.3) | |
企業(2) | (15.9) | | | (70.3) | | | (156.7) | | | (200.6) | |
| 對未合併關聯公司收入的調整，包含在航空和技術解決方案中 | (1.2) | | | (0.8) | | | (3.0) | | | (1.8) | |
| 調整節能型政府建築的税收減免，包含在技術解決方案中 | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.3) | |
| 138.9 | | | 88.7 | | | 303.1 | | | 269.7 | |
| 來自未合併關聯公司的收入 | 1.2 | | | 0.8 | | | 3.0 | | | 1.8 | |
| 利息支出 | (20.9) | | | (11.1) | | | (61.8) | | | (25.2) | |
| 所得税前收入 | $ | 119.3 | | | $ | 78.3 | | | $ | 244.2 | | | $ | 246.3 | |
(1) 反映 $7.6在截至2022年7月31日的九個月中，出售資產的收益為百萬美元。
(2) 反映了對與RavenVolt收購相關的應付或有對價公允價值的調整，以及總額為美元的員工留存抵免22.4在截至2023年7月31日的三個月和九個月中，百萬美元。
我們分部的會計政策與我們在附註2 “列報基礎和重要會計政策” 中的重要會計政策中披露的會計政策相同。我們的管理層根據每個應報告的細分市場各自的營業利潤業績（包括某些集中支出成本的分配）來評估其業績。未分配給細分市場的公司支出包括某些首席執行官和其他財務和人力資源部門的支出、某些信息技術成本、基於股份的薪酬、某些法律費用和和解、對自保準備金的某些精算調整、收購和整合成本以及或有對價公允價值的變化。管理層不按細分市場審查資產信息，因此我們不在本附註中列出資產。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）旨在促進對ABM運營業績和財務狀況的理解。本MD&A是對我們的財務報表和向美國證券交易委員會提交的截至2022年10月31日止年度的10-K表年度報告的補充，應與之一起閲讀。本MD&A包含有關我們的業務、運營和行業的前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定性，例如有關我們的計劃、目標、預期和意圖的陳述。我們未來的業績和財務狀況可能與我們目前的預期存在重大差異。有關更多信息，請參閲 “前瞻性陳述”。
在整個 MD&A 中，由於四捨五入，金額和百分比可能無法重新計算。除非另有説明，否則MD&A中的所有信息以及提及的年度均基於我們的財政年度，該財政年度於10月31日結束。
業務概述
ABM是綜合設施解決方案的領先提供商，由行業定製，其使命是 讓每個人每天都與眾不同。
提升策略
2021 年 12 月，我們宣佈了我們的多年戰略計劃，名為 提升。這個 提升該戰略旨在通過終端市場的重新定位和建立我們的核心服務來鞏固我們的行業領導地位，我們預計這將為我們的利益相關者帶來可觀的長期價值。
我們將繼續進行大量投資，如前所述，預計在計劃有效期內，投資總額將達到1.5億至1.8億美元，我們將繼續實施各種措施，目的是 提升:
•客户體驗，作為值得信賴的顧問，能夠提供創新的多服務解決方案和一致的服務交付；
•通過投資勞動力管理、培訓、培養下一代反彈道導彈領導者以及建立我們的包容性文化，獲得團隊成員的體驗；以及
•我們使用技術和數據通過尖端的數據和分析、流程和工具為客户和員工提供體驗，這將從根本上改變我們的業務運營方式。
保險
我們會定期審查我們的自保負債，並相應地調整我們的應計負債。實際索賠活動或進展可能與我們的假設和估計有所不同，這可能會導致重大損失或收益。當我們獲得影響儲備負債計算中使用的假設和估計值的更多信息時，我們會調整未來各期的自保費率和準備金，並酌情調整先前會計期發生的索賠準備金。
在2023年第三季度，我們對大多數意外傷害保險計劃進行了全面精算審查，以評估2022年11月1日至2023年4月30日期間索賠準備金和索賠支付活動的變化（“精算審查”）。精算審查本質上是全面的，基於所分析期間的虧損發展模式、趨勢假設和潛在的預期損失成本。
我們實施的理賠管理策略和計劃帶來了改善。根據精算審查的結果，在截至2023年7月31日的九個月中，我們將與往年相關的已知索賠準備金總額以及對與IBNR索賠相關的損失金額的估計減少了530萬美元。好評主要歸因於工傷補償計劃中索賠頻率的降低和嚴重程度的發展。在截至2022年7月31日的九個月中，我們
我們與往年索賠相關的準備金總額減少了3,610萬美元。我們將繼續評估持續的事態發展，這可能會導致儲備金的進一步調整。
分部報告
我們目前應報告的細分市場包括B&I、M&D、教育、航空和技術解決方案，詳見下文。
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| 可報告的區段和描述 |
| B&I是我們最大的應報告的細分市場，包括商業地產（包括為高科技客户提供的公司辦公室）、體育和娛樂場所以及傳統醫院和非急性醫療機構的清潔服務、設施工程和停車服務。B&I 還向租車提供商提供車輛維護和其他服務。 |
| M&D 在不同類型的製造、配送和數據中心設施中提供綜合設施服務、工程、清潔和其他專業服務。製造設施包括傳統機動車、電動汽車、電池、藥品、鋼鐵、半導體、化學品等。配送設施包括電子商務、冷庫、物流、一般倉儲等。 |
| 教育部門為公立學區、私立學校、學院和大學提供清潔、保管、園林綠化和場地、設施工程和停車服務。 |
| 航空為航空公司和機場提供從停車和清潔到乘客援助、餐飲物流、機艙維護和運輸等各種服務。 |
| 技術解決方案專業從事設施基礎設施、機械和電氣服務，包括電力設計、安裝和維護以及微電網系統安裝。這些服務還可以用於我們所有行業羣體的國內和國際交叉銷售。 |
主要財務亮點
•在截至2023年7月31日的三個月中，收入與去年同期相比增長了6,680萬美元，達到20.282億美元，增長3.4％。收入增長包括2.5％的有機增長和0.9％的收購增長。收購增長是由於 2022 年 9 月完成的 RavenVolt 收購帶來的 1,820 萬美元收入增長推動的。有機增長主要是由M&D和教育領域的淨新業務和與現有客户的業務擴張以及我們在航空業務量的恢復所推動的。主要在B&I、M&D和教育領域的工作訂單減少部分抵消了收入的增長。
•在截至2023年7月31日的三個月中，我們的營業利潤與去年同期相比增加了5,020萬美元，達到1.389億美元。增長主要歸因於：
◦與收購 RavenVolt 相關的或有對價的公允價值下降；以及
◦ERC 收到的退款。
增長被以下因素部分抵消：
◦工單減少，利潤率更高；以及
◦攤銷與收購RavenVolt相關的320萬美元無形資產。
•在截至2023年7月31日的三個月中，利息支出與去年同期相比增加了980萬美元，達到2,090萬美元，這是受債務借款利率上升的推動。
•在截至2023年7月31日的三個月中，我們的運營收入的有效税率為17.7％，而截至2022年7月31日的三個月中，我們的有效運營收入税率為27.5％。在截至2023年7月31日的三個月中，我們的有效税率受到與美國國税局收到的ERC退款相關的離散項目以及與RavenVolt收購相關的或有對價公允價值的非應納税變化的影響。在截至2022年7月31日的三個月中，我們的有效税率沒有受到任何重要離散項目的影響。
•在截至2023年7月31日的九個月中，經營活動提供的淨現金為1.041億美元。與去年同期相比，我們的運營現金流提供的淨現金總額有所增加，這主要是由於營運資金需求的時間安排所致，其中包括1.438億美元的付款 Bucio該病例在截至2022年7月31日的九個月內。
•向sha支付了4,350萬美元的股息股東和股息總額晚上 0.660 美元她的普通股是在截至2023年7月31日的九個月中申報的。
•截至2023年7月31日，我們的修正信貸額度下的未償借款總額為13 億美元。截至2023年7月31日，我們的借貸能力高達4.85億美元。
運營結果
截至2023年7月31日的三個月，與截至2022年7月31日的三個月相比
合併
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| 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （以百萬計，每股金額除外） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | $ | 2,028.2 | | | $ | 1,961.4 | | | $ | 66.8 | | | 3.4% |
| 運營費用 | 1,765.8 | | | 1,696.4 | | | 69.4 | | | 4.1% |
| 毛利率 | 12.9 | % | | 13.5 | % | | (57) bps | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 104.3 | | | 158.6 | | | (54.3) | | | (34.3)% |
| | | | | | | |
| 無形資產的攤銷 | 19.2 | | | 17.7 | | | 1.5 | | | 8.5% |
| | | | | | | |
| 營業利潤 | 138.9 | | | 88.7 | | | 50.2 | | | 56.7% |
| 來自未合併關聯公司的收入 | 1.2 | | | 0.8 | | | 0.4 | | | 52.2% |
| 利息支出 | (20.9) | | | (11.1) | | | (9.8) | | | (87.6)% |
| 所得税前收入 | 119.3 | | | 78.3 | | | 41.0 | | | 52.3% |
| 所得税準備金 | (21.2) | | | (21.5) | | | 0.3 | | | 1.7% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | 98.1 | | | 56.8 | | | 41.3 | | | 72.7% |
| 其他綜合收入 | | | | | | | |
| 利率互換 | 12.8 | | | (5.7) | | | 18.5 | | | NM* |
| 外幣折算等 | 3.1 | | | (3.7) | | | 6.8 | | | NM* |
| 所得税優惠（準備金） | (3.6) | | | 1.5 | | | (5.1) | | | NM* |
| 綜合收入 | $ | 110.4 | | | $ | 48.9 | | | $ | 61.5 | | | 125.6% |
*沒有意義
收入
在截至2023年7月31日的三個月中，收入與去年同期相比增長了6,680萬美元，達到20.282億美元，增長3.4％。收入增長包括2.5％的有機增長和0.9％的收購增長。收購增長是由於 2022 年 9 月完成的 RavenVolt 收購帶來的 1,820 萬美元收入增長推動的。有機增長主要是由M&D和教育領域的淨新業務和與現有客户的業務擴張以及我們在航空業務量的恢復所推動的。主要在B&I、M&D和教育領域的工作訂單減少部分抵消了收入的增長。
運營費用
在截至2023年7月31日的三個月中，運營支出與去年同期相比增加了6,940萬美元，達到17.658億美元，增長4.1％。截至2023年7月31日的三個月中，毛利率從去年同期的13.5％下降了57個基點至12.9％。毛利率的下降主要是由合同組合的變化以及精算評估完成後與上一年度索賠相關的有利自保調整減少所推動的。
銷售、一般和管理費用
在截至2023年7月31日的三個月中，銷售、一般和管理費用與去年同期相比減少了5,430萬美元，至1.043億美元。銷售、一般和管理費用的減少主要歸因於：
•與收購RavenVolt相關的或有對價的公允價值減少了3,720萬美元；以及
•從收到的ERC退款中獲得了2240萬美元的收益。
這一減少被以下因素部分抵消：
•在截至2022年7月31日的三個月中，由於應計費用逆轉，法律費用和和解金增加了350萬美元。
無形資產攤銷
在截至2023年7月31日的三個月中，無形資產的攤銷額與去年同期相比增加了150萬美元，達到1,920萬美元，增長8.5％。增長的主要原因是攤銷了作為收購RavenVolt的一部分而收購的無形資產。
利息支出
在截至2023年7月31日的三個月中，利息支出與去年同期相比增加了980萬美元，達到2,090萬美元，這是受債務借款利率上升的推動。
運營所得税
在截至2023年7月31日和2022年7月31日的三個月中，我們的運營收入的有效税率分別為17.7％和27.5％，因此税收準備金分別為2,120萬美元和2150萬美元。
在截至2023年7月31日的三個月中，我們的有效税率受到與美國國税局收到的ERC退款相關的離散項目以及與RavenVolt收購相關的或有對價的公允價值的非應納税變化的影響。在截至2022年7月31日的三個月中，我們的有效税率沒有受到任何重要離散項目的影響。
利率互換
在截至2023年7月31日的三個月中，我們的利率互換收益為1,280萬美元，而在截至2022年7月31日的三個月中，我們的利率互換收益為570萬美元，這主要是由於我們的利率互換公允價值的潛在變化。
外幣兑換
在截至2023年7月31日的三個月中，我們的外幣折算收益為310萬美元，而在截至2022年7月31日的三個月中，我們的外幣折算虧損為370萬美元。這種變化是由於美元（“美元”）和英鎊（“英鎊”）之間的匯率波動所致。未來外幣折算的收益和虧損將取決於外幣兑美元的相對價值的變化以及我們的外國資產和負債的範圍。
細分信息
每個應報告的細分市場的財務信息
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| | 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | | | | | | | |
| 商業與工業 | $ | 1,021.4 | | | $ | 1,033.8 | | | $ | (12.4) | | | (1.2)% |
| 製造與分銷 | 381.9 | | | 358.1 | | | 23.8 | | | 6.6% |
| 教育 | 219.1 | | | 207.5 | | | 11.6 | | | 5.6% |
| 航空 | 238.0 | | | 203.5 | | | 34.5 | | | 16.9% |
| 技術解決方案 | 167.9 | | | 158.4 | | | 9.5 | | | 6.0% |
| $ | 2,028.2 | | | $ | 1,961.4 | | | $ | 66.8 | | | 3.4% |
| 營業利潤 | | | | | | | |
| 商業與工業 | $ | 78.9 | | | $ | 82.4 | | | $ | (3.5) | | | (4.2)% |
| 營業利潤率 | 7.7 | % | | 8.0 | % | | (24) bps | | |
| 製造與分銷 | 38.1 | | | 38.0 | | | — | | | 0.1% |
| 營業利潤率 | 10.0 | % | | 10.6 | % | | (65) bps | | |
| 教育 | 15.9 | | | 14.5 | | | 1.4 | | | 10.1% |
| 營業利潤率 | 7.3 | % | | 7.0 | % | | 30 bps | | |
| 航空 | 11.7 | | | 9.5 | | | 2.2 | | | 23.1% |
| 營業利潤率 | 4.9 | % | | 4.7 | % | | 25 bps | | |
| 技術解決方案 | 11.4 | | | 15.4 | | | (4.0) | | | (25.7)% |
| 營業利潤率 | 6.8 | % | | 9.7 | % | | (291) bps | | |
| 政府服務 | — | | | 0.1 | | | (0.1) | | | NM* |
| 營業利潤率 | NM* | | NM* | | NM* | | |
| 企業 | (15.9) | | | (70.3) | | | 54.4 | | | 77.4% |
| 對未合併關聯公司收入的調整，包含在航空和技術解決方案中 | (1.2) | | | (0.8) | | | (0.4) | | | 52.2% |
| 調整節能型政府建築的税收減免，包含在技術解決方案中 | — | | | (0.1) | | | 0.1 | | | NM* |
| $ | 138.9 | | | $ | 88.7 | | | $ | 50.2 | | | 56.7% |
*沒有意義
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業與工業 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 減少 |
| 收入 | $ | 1,021.4 | | | $ | 1,033.8 | | | $ | (12.4) | | | (1.2)% |
| 營業利潤 | 78.9 | | | 82.4 | | | (3.5) | | | (4.2)% |
| 營業利潤率 | 7.7 | % | | 8.0 | % | | (24) bps | | |
在截至2023年7月31日的三個月中，B&I的收入與去年同期相比下降了1,240萬美元，至10.214億美元，下降了1.2％。收入下降的主要原因是工作訂單的下降和某些工程客户的預期流失。截至2023年7月31日和2022年7月31日的三個月，該分部的管理報銷收入分別為7,010萬美元和5,860萬美元。
在截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤與去年同期相比下降了350萬美元，至7,890萬美元，下降4.2％。截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤率從去年同期的8.0％下降了24個基點至7.7％。營業利潤率的下降主要是由利潤率更高的工單減少以及合同和服務結構的變化所推動的，但壞賬支出的減少部分抵消了這一點。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製造與分銷 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | $ | 381.9 | | | $ | 358.1 | | | $ | 23.8 | | | 6.6% |
| 營業利潤 | 38.1 | | | 38.0 | | | — | | | 0.1% |
| 營業利潤率 | 10.0 | % | | 10.6 | % | | (65) bps | | |
在截至2023年7月31日的三個月中，併購收入與去年同期相比增長了2380萬美元，達到3.819億美元，增長6.6％。增長主要歸因於淨新業務和擴大與現有客户的業務，但工作訂單的減少部分抵消了這一增長。
在截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤與去年同期相比增長了0.1％，達到3,810萬美元。截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤率從去年同期的10.6％下降了65個基點至10.0％。營業利潤率的下降主要歸因於合同組合的變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 教育 | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加 |
| 收入 | $ | 219.1 | | | $ | 207.5 | | | $ | 11.6 | | | 5.6% |
| 營業利潤 | 15.9 | | | 14.5 | | | 1.4 | | | 10.1% |
| 營業利潤率 | 7.3 | % | | 7.0 | % | | 30 bps | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在截至2023年7月31日的三個月中，教育收入與去年同期相比增加了1160萬美元，達到2.191億美元，增長5.6％。這一增長主要歸因於淨新業務，但消毒相關需求的工作訂單減少部分抵消了這一增長。
截至2023年7月31日的三個月，營業利潤與去年同期相比增長了140萬美元，達到1,590萬美元，增長了10.1％。截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤率從去年同期的7.0％增長了30個基點至7.3％。營業利潤率的提高主要歸因於勞動效率和無形資產攤銷率的降低。營業利潤率受到工單減少的負面影響，而工單的利潤率更高。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加 |
| 收入 | $ | 238.0 | | | $ | 203.5 | | | $ | 34.5 | | | 16.9% |
| 營業利潤 | 11.7 | | | 9.5 | | | 2.2 | | | 6.0% |
| 營業利潤率 | 4.9 | % | | 4.7 | % | | 25 bps | | |
在截至2023年7月31日的三個月中，航空收入與去年同期相比增長了3,450萬美元，達到2.38億美元，增長了16.9％。增長主要歸因於消費者和商務旅行（國內和國際）的復甦。在截至2023年7月31日和2022年7月31日的三個月中，該板塊的管理報銷收入總額分別為770萬美元和1,420萬美元。
在截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤與去年同期相比增加了220萬美元，達到1170萬美元。截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤率從截至2022年7月31日的三個月的4.7％增長了25個基點至4.9％。增長主要歸因於銷量的增加和某些價格的上漲。隨着差旅的持續復甦，工資和員工人數的增加，直接勞動力及相關成本的增加部分抵消了這一增長。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 技術解決方案 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | $ | 167.9 | | | $ | 158.4 | | | $ | 9.5 | | | 6.0% |
| 營業利潤 | 11.4 | | | 15.4 | | | (4.0) | | | (25.7)% |
| 營業利潤率 | 6.8 | % | | 9.7 | % | | (291) bps | | |
在截至2023年7月31日的三個月中，技術解決方案收入與去年同期相比增長了950萬美元，達到1.679億美元，增長6.0％。收入增長包括11.5％的收購增長，但5.5％的有機下降部分抵消了這一增長。收購增長是由於 2022 年完成的 RavenVolt 收購帶來的 1,820 萬美元收入增長推動的。有機收入下降的主要原因是某些捆綁能源解決方案項目的完成時間安排導致的項目收入減少，但電動汽車充電站安裝銷售的增加部分抵消了這一下降。
在截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤與去年同期相比下降了400萬美元，至1140萬美元，下降了25.7％。截至2023年7月31日的三個月中，營業利潤率從去年同期的9.7％下降了291個基點至6.8％。營業利潤率的下降主要歸因於合同組合以及與RavenVolt相關的320萬美元無形資產攤銷。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 企業 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的三個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 減少 |
| 公司開支 | $ | (15.9) | | | $ | (70.3) | | | $ | 54.4 | | | 77.4% |
在截至2023年7月31日的三個月中，公司支出與去年同期相比減少了5,440萬美元，至1,590萬美元，下降了77.4％。公司開支的減少主要歸因於：
•與收購RavenVolt相關的或有對價的公允價值減少了3,720萬美元；以及
•從收到的ERC退款中獲得了2240萬美元的收益。
運營結果
截至2023年7月31日的九個月， 與截至2022年7月31日的九個月相比
合併 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | $ | 6,003.5 | | | $ | 5,795.5 | | | $ | 208.0 | | | 3.6% |
| 運營費用 | 5,230.7 | | | 5,004.4 | | | 226.3 | | | 4.5% |
| 毛利率 | 12.9 | % | | 13.7 | % | | (78) bps | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 411.5 | | | 468.5 | | | (57.0) | | | (12.2)% |
| | | | | | | |
| 無形資產的攤銷 | 58.2 | | | 52.9 | | | 5.3 | | | 10.1% |
| | | | | | | |
| 營業利潤 | 303.1 | | | 269.7 | | | 33.4 | | | 12.4% |
| 來自未合併關聯公司的收入 | 3.0 | | | 1.8 | | | 1.2 | | | 60.1% |
| 利息支出 | (61.8) | | | (25.2) | | | (36.6) | | | NM* |
| 所得税前收入 | 244.2 | | | 246.3 | | | (2.1) | | | (0.9)% |
| 所得税準備金 | (55.7) | | | (64.8) | | | 9.1 | | | 14.0% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | 188.5 | | | 181.6 | | | 6.9 | | | 3.8% |
| 其他綜合收益（虧損） | | | | | | | |
| 利率互換 | (2.7) | | | 6.2 | | | (8.9) | | | NM* |
| 外幣折算等 | 15.9 | | | (15.1) | | | 31.0 | | | NM* |
| 所得税（準備金）補助 | 0.7 | | | (1.7) | | | 2.4 | | | NM* |
| 綜合收入 | $ | 202.4 | | | $ | 171.1 | | | $ | 31.3 | | | 18.3% |
*沒有意義
收入
在截至2023年7月31日的九個月中，收入與去年同期相比增長了2.080億美元，達到60.035億美元，增長3.6％。收入增長包括1.9％的有機增長和1.7％的收購增長。收購增長主要是由於2022年完成的對Momentum和RavenVolt的收購增加了9,840萬美元的收入推動的。有機增長主要是由淨新業務以及與M&D和教育領域現有客户的業務擴張以及我們在航空領域的業務量的恢復所推動的。此外，我們還確認了航空停車項目的1140萬美元收入，所有直接人工和相關成本均在前期確認。由於直到 2023 年 2 月才符合收入確認標準，因此相關收入在前幾期未得到確認。主要在B&I、M&D和教育領域的工作訂單減少部分抵消了收入的增長。
運營費用
在截至2023年7月31日的九個月中，運營支出與去年同期相比增加了2.263億美元，達到52.307億美元，增長4.5％。在截至2023年7月31日的九個月中，毛利率從截至2022年7月31日的九個月的13.7％下降了78個基點至12.9％。毛利率下降的主要原因是對我們的工傷賠償、一般責任、汽車責任和財產損失保險計劃完成精算評估後，與去年索賠相關的自保調整有所減少。此外，利潤率更高的工作訂單（主要是B&I、M&D和教育）有所減少。航空停車項目的確認收入部分抵消了毛利率的下降。
銷售、一般和管理費用
與截至2022年7月31日的九個月相比，在截至2023年7月31日的九個月中，銷售、一般和管理費用下降了5,700萬美元，至4.115億美元，下降了12.2％。銷售、一般和管理費用的減少主要歸因於：
•與收購RavenVolt相關的或有對價的公允價值減少了4,560萬美元；以及
•從收到的ERC退款中獲得了2240萬美元的收益。
這一減少被以下因素部分抵消：
•在截至2022年1月31日的三個月中，出售與技術解決方案部門醫療保健技術管理服務相關的一組客户合同沒有獲得770萬美元的收益；以及
•由於對我們的醫療和牙科自保計劃進行了精算評估，與上一年度索賠相關的460萬美元不利自保調整。
無形資產攤銷
與截至2022年7月31日的九個月相比，在截至2023年7月31日的九個月中，無形資產的攤銷增加了530萬美元，達到5,820萬美元，增長了10.1％。這一增長主要是由於對作為收購RavenVolt的一部分而收購的無形資產進行了攤銷。
利息支出
與截至2022年7月31日的九個月相比，在截至2023年7月31日的九個月中，利息支出增加了3,660萬美元，達到6180萬美元。增長是由我們債務借款的更高利率推動的。
運營所得税
在截至2023年7月31日和2022年7月31日的九個月中，我們的經營收入的有效税率分別為22.8％和26.3％，因此税收準備金分別為5,570萬美元和6,480萬美元。
在截至2023年7月31日的九個月中，我們的有效税率受益於離散項目，主要是170萬美元的股票薪酬、從美國國税局收到的ERC退款以及與RavenVolt收購相關的或有對價的公允價值的非應納税變動。在截至2022年7月31日的九個月中，我們的有效税率受益於離散項目，主要受益於330萬美元的税收儲備金變化和130萬美元的股票薪酬。
利率互換
在截至2023年7月31日的九個月中，我們虧損了270萬美元，而在截至2022年7月31日的九個月中，我們的收益為620萬美元，這主要是由於我們的利率互換公允價值的潛在變化。
外幣兑換
在截至2023年7月31日的九個月中，我們的外幣折算收益為1,590萬美元，而在截至2022年7月31日的九個月中，我們的外幣折算虧損為1,510萬美元。這種變化是由於美元和英鎊之間的匯率波動造成的。未來外幣折算的收益和虧損將取決於外幣兑美元的相對價值的變化以及我們的外國資產和負債的範圍。
細分信息
每個應報告的細分市場的財務信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | | | | | | | |
| 商業與工業 | $ | 3,056.4 | | | $ | 3,067.0 | | | $ | (10.6) | | | (0.3)% |
| 製造與分銷 | 1,135.5 | | | 1,074.1 | | | 61.4 | | | 5.7% |
| 教育 | 650.7 | | | 617.6 | | | 33.1 | | | 5.4% |
| 航空 | 677.5 | | | 589.7 | | | 87.8 | | | 14.9% |
| 技術解決方案 | 483.4 | | | 447.2 | | | 36.2 | | | 8.1% |
| $ | 6,003.5 | | | $ | 5,795.5 | | | $ | 208.0 | | | 3.6% |
| 營業利潤 | | | | | | | |
| 商業與工業 | $ | 231.1 | | | $ | 242.4 | | | $ | (11.3) | | | (4.7)% |
| 營業利潤率 | 7.6 | % | | 7.9 | % | | (34) bps | | |
| 製造與分銷 | 119.7 | | | 120.6 | | | (0.9) | | | (0.7)% |
| 營業利潤率 | 10.5 | % | | 11.2 | % | | (68) bps | | |
| 教育 | 39.5 | | | 38.8 | | | 0.7 | | | 1.8% |
| 營業利潤率 | 6.1 | % | | 6.3 | % | | (21) bps | | |
| 航空 | 43.6 | | | 28.0 | | | 15.6 | | | 55.7% |
| 營業利潤率 | 6.4 | % | | 4.8 | % | | 169 bps | | |
| 技術解決方案 | 28.8 | | | 42.8 | | | (14.0) | | | (32.7)% |
| 營業利潤率 | 6.0 | % | | 9.6 | % | | (362) bps | | |
| 政府服務 | — | | | (0.3) | | | 0.3 | | | NM* |
| 營業利潤率 | NM* | | NM* | | — bps | | |
| 企業 | (156.7) | | | (200.6) | | | 44.0 | | | 21.9% |
| 對未合併關聯公司收入的調整，包含在航空和技術解決方案中 | (3.0) | | | (1.8) | | | (1.1) | | | (60.1)% |
| 調整節能型政府建築的税收減免，包含在技術解決方案中 | (0.1) | | | (0.3) | | | 0.1 | | | 50.2% |
| $ | 303.1 | | | $ | 269.7 | | | $ | 33.4 | | | 12.4% |
*沒有意義
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業與工業 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 減少 |
| 收入 | $ | 3,056.4 | | | $ | 3,067.0 | | | $ | (10.6) | | | (0.3)% |
| 營業利潤 | 231.1 | | | 242.4 | | | (11.3) | | | (4.7)% |
| 營業利潤率 | 7.6 | % | | 7.9 | % | | (34) bps | | |
在截至2023年7月31日的九個月中，B&I的收入與去年同期相比下降了1,060萬美元，至30.564億美元，下降了0.3％。收入增長包括1.0％的收購增長和1.3％的有機下降。收購增長主要是由Momentum收購的3,210萬美元收入增長推動的，該收購於2022年第二季度完成。有機收入下降的主要原因是包括消毒相關工作訂單在內的工單的下降以及某些工程客户的預期流失。截至2023年7月31日和2022年7月31日的九個月中，該板塊的管理報銷收入總額分別為2.02億美元和1.650億美元。
在截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤與去年同期相比下降了1130萬美元，至2.311億美元，下降了4.7％。截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤率從截至2022年7月31日的九個月的7.9％下降了34個基點至7.6％。運營量減少
利潤率主要是由利潤率較高的工作訂單的減少以及合同和服務組合的減少所推動，但無形資產攤銷的減少部分抵消了這一點。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製造與分銷 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | $ | 1,135.5 | | | $ | 1,074.1 | | | $ | 61.4 | | | 5.7% |
| 營業利潤 | 119.7 | | | 120.6 | | | (0.9) | | | (0.7)% |
| 營業利潤率 | 10.5 | % | | 11.2 | % | | (68) bps | | |
在截至2023年7月31日的九個月中，併購收入與去年同期相比增長了6140萬美元，達到11.355億美元，增長5.7％。增長主要歸因於淨新業務以及與現有客户的業務擴大，但工作訂單的減少部分抵消了這一增長。
在截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤與去年同期相比下降了90萬美元，至1.197億美元，下降0.7％。截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤率從截至2022年7月31日的九個月的11.2％下降了68個基點至10.5％。營業利潤率的下降主要歸因於利潤率較高的工單減少以及合同結構的變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 教育 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | $ | 650.7 | | | $ | 617.6 | | | $ | 33.1 | | | 5.4% |
| 營業利潤 | 39.5 | | | 38.8 | | | 0.7 | | | 1.8% |
| 營業利潤率 | 6.1 | % | | 6.3 | % | | (21) bps | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在截至2023年7月31日的九個月中，教育收入與去年同期相比增加了3,310萬美元，達到6.507億美元，增長5.4％。這一增長主要歸因於淨新業務，但消毒相關需求的工作訂單減少部分抵消了這一增長。
在截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤與去年同期相比增加了70萬美元，增長了1.8％。截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤率從截至2022年7月31日的九個月的6.3％下降了21個基點至6.1％。營業利潤率的下降主要歸因於支持新業務增長的啟動用品的增加以及利潤率較高的消毒相關工作訂單的減少。折舊和攤銷費用的降低對營業利潤率產生了積極影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加 |
| 收入 | $ | 677.5 | | | $ | 589.7 | | | $ | 87.8 | | | 14.9% |
| 營業利潤 | 43.6 | | | 28.0 | | | 15.6 | | | 55.7% |
| 營業利潤率 | 6.4 | % | | 4.8 | % | | 169 bps | | |
在截至2023年7月31日的九個月中，航空收入與去年同期相比增長了8,780萬美元，達到6.775億美元，增長了14.9％。增長的主要原因是消費者和商務旅行（包括國內和國際）的復甦以及新的停車相關服務。截至2023年7月31日和2022年7月31日的九個月中，該板塊的管理報銷收入分別為2330萬美元和3,900萬美元。
在截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤與去年同期相比增長了1,560萬美元，達到4,360萬美元，增長55.7％。截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤率從截至2022年7月31日的九個月的4.8％增長了169個基點至6.4％。增長主要是
這歸因於航空停車項目收入1140萬美元, 所有直接人工和相關費用均在前期確認.由於直到 2023 年 2 月才符合收入確認標準，因此相關收入在前幾期未得到確認。隨着差旅業的持續復甦，員工人數增加，直接人工及相關成本增加，營業利潤率受到負面影響。
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| 技術解決方案 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 增加/（減少） |
| 收入 | $ | 483.4 | | | $ | 447.2 | | | $ | 36.2 | | | 8.1% |
| 營業利潤 | 28.8 | | | 42.8 | | | (14.0) | | | (32.7)% |
| 營業利潤率 | 6.0 | % | | 9.6 | % | | (362) bps | | |
在截至2023年7月31日的九個月中，技術解決方案收入與去年同期相比增長了3620萬美元，達到4.834億美元，增長8.1％。收入增長包括14.8％的收購增長，但6.7％的有機下降部分抵消了這一增長。收購增長是由於 2022 年完成的 RavenVolt 收購帶來的 6,630 萬美元收入增長推動的。有機收入下降的主要原因是電動汽車充電站安裝銷售下降、某些捆綁能源解決方案項目竣工時機導致的項目收入減少，以及2022年第一季度出售與醫療技術管理服務相關的一組客户合同。
在截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤與去年同期相比下降了1,400萬美元，至2,880萬美元，下降了32.7％。截至2023年7月31日的九個月中，營業利潤率從截至2022年7月31日的九個月的9.6％下降了362個基點至6.0％。營業利潤率的下降主要歸因於2022年第一季度出售一組客户合同確認的760萬美元收益，以及與RavenVolt相關的950萬美元無形資產攤銷。
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| 企業 | | | | | | | |
| | 截至7月31日的九個月 | | | | |
| （百萬美元） | 2023 | | 2022 | | 減少 |
| 公司開支 | $ | (156.7) | | | $ | (200.6) | | | $ | 44.0 | | | 21.9% |
在截至2023年7月31日的九個月中，公司支出與去年同期相比減少了4,400萬美元，至1.567億美元，下降了21.9％。公司開支的減少主要歸因於：
•與收購RavenVolt相關的或有對價的公允價值減少了4,560萬美元；
•從收到的ERC退款中獲得2240萬美元的收益；以及
•薪酬和相關費用減少了620萬美元，這主要是由於某些激勵計劃的年終薪酬調整以及基於股份的薪酬支出減少。
這一減少被以下因素部分抵消：
•由於對我們的工傷賠償、一般責任、汽車責任和財產損失保險計劃進行了精算評估，與去年索賠相關的自保調整減少了3,080萬美元。
流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是經修正的信貸額度下的運營現金流和借貸能力。我們根據產生現金以滿足短期和長期現金需求的能力來評估我們的流動性。因此，我們預測了預期的現金需求以及運營活動產生的現金流，以滿足這些需求。
除了正常的營運資金需求外，我們預計我們的短期和長期現金需求將包括為法律和解、保險索賠、股息支付、資本支出、股票回購、強制性貸款還款以及我們項下的系統和技術轉型計劃提供資金 提升戰略。我們預計，長期現金使用還可能包括戰略收購。從長遠來看，我們將繼續依靠經修正的信貸額度來獲得運營現金流未提供的任何長期資金。
我們認為，我們在修訂後的信貸額度下的運營現金流和借款能力足以為未來12個月的現金需求提供資金。如果我們的計劃發生變化或我們的現金需求超出我們的預期，我們可能需要進入資本市場來為未來的現金需求提供資金。但是，無法保證在需要時我們會獲得此類融資，也無法保證這些條件會令我們滿意，不會削弱現有股東。
債務
2017年9月1日，我們對當時現有的8億美元信貸額度進行了再融資，並用新的五年期有擔保銀團信貸額度進行了再融資，包括9億美元的循環貸款和8億美元的攤銷定期貸款，兩者都計劃於2022年9月1日到期。根據信貸額度的條款，週轉金於2018年9月1日減少至8億美元。
2021年6月28日，公司修訂並重報了信貸額度，將到期日延長至2026年6月28日，並將循環信貸額度的容量從8億美元提高到13億美元，將當時剩餘的未償還定期貸款從6.2億美元提高到6.5億美元。經修正的信貸額度規定發放高達3.5億美元的備用信用證，併發放高達7,500萬美元的搖擺貸款預付款。經修訂的信貸額度下的債務以第一優先權作為我們幾乎所有資產和財產的留置權擔保，但某些例外情況除外。此外，我們可以隨時償還根據修正後的信貸額度借入的款項，而無需支付罰款。
2022年11月1日，我們根據倫敦銀行同業拆借利率過渡修正案和第五修正案修訂了經修訂的信貸額度，將以美元計價的借款從倫敦銀行同業拆借利率計息的基準利率改為芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司管理的前瞻性SOFR期限利率。由於這些修正，我們可以按SOFR期限進行借款，外加0.10％的信貸利差調整，但下限為零。
修正後的信貸額度包含某些契約，包括最高總淨槓桿比率為5.00比1.00，最高有擔保淨槓桿比率為4.00比1.00，最低利息覆蓋率為1.50比1.00，以及其他財務和非財務契約。如果進行重大收購，如修訂後的信貸額度所定義，我們可以選擇將總共四個財政季度的最大總淨槓桿率提高至5.50至1.00，並將總共四個財政季度的最大擔保淨槓桿率提高至4.50至1.00。我們的借貸能力受上述契約的遵守情況的約束，並受到其限制。2023 年 7 月 31 日，我們遵守了這些契約。
2022年3月1日，我們簽訂了高達1.5億美元的未承諾應收賬款回購額度（“應收賬款額度”），該額度於2023年3月30日到期。該融資被視為擔保借款，它為買方提供了在發生某些違約事件時終止的慣常權利。我們保證了賣方在該設施下的所有義務。
在截至2023年7月31日的三個月和九個月中，我們在定期貸款下分別支付了810萬美元和2440萬美元的本金。截至2023年7月31日，我們的修正信貸額度下的現金借款和備用信用證形式的未償借款總額分別為13億美元和5,840萬美元，不包括信用證在內的所有未償借款的加權平均利率為7.02％。截至2023年7月31日，我們的借貸能力高達4.85億美元。
國外收益的再投資
我們計劃將國外收益再投資為未來的非美國增長和擴張提供資金，我們預計不會將此類收益匯給美國。儘管美國聯邦税收支出已被確認為一項
根據2017年《減税和就業法》，沒有確認與聯邦和州所得税或外國預扣税有關的遞延所得税負債。
IFM 保險公司
IFM Assurance Company（“IFM”）是一家全資專屬保險公司，成立於2015年。IFM 是我們全企業範圍的多年期保險戰略的一部分，旨在更好地定位我們的風險和安全計劃，為我們的保險計劃提供更高的端到端管理的靈活性。IFM 從 2015 年 1 月 1 日起開始為我們提供保險。
股票回購
在截至2023年7月31日的三個月和九個月中，我們根據股票回購計劃回購了股票，總結如下。股票回購可以在公開市場或其他地方進行，全部或部分回購可以根據規則10b5-1計劃進行，也可以通過私下談判的交易進行。回購的時間由我們自行決定，將取決於多種因素，包括市場和業務狀況、未來現金流、股價、股票可用性和其他因素。回購的股票被報廢並恢復到授權但未發行的狀態。那個 s股票回購計劃 可以隨時暫停或中止，恕不另行通知。截至2023年7月31日，1.703億美元的回購授權仍屬於我們的股票回購計劃.
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| （以百萬計，每股金額除外） | | 截至2023年7月31日的三個月 | | 截至2023年7月31日的九個月 |
| 購買的股票總數 | | 0.6 | | 0.6 |
| 每股支付的平均價格 | | $ | 42.10 | | | $ | 42.10 | |
| 為股票回購支付的現金總額 | | $ | 27.1 | | | $ | 27.1 | |
現金流
除了收入和營業利潤外，我們的管理層還將運營現金流視為衡量財務業績的良好指標，因為強勁的運營現金流為有機增長和收購提供了增長機會。運營現金流主要取決於：收入水平；收取應收賬款的質量和時間；向供應商和其他供應商付款的時間；繳納所得税的時間和金額；以及保險索賠和法律和解付款的時間和金額。
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| | 截至7月31日的九個月 |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | $ | 104.1 | | | $ | (96.7) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (45.0) | | | (93.3) | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (38.4) | | | 194.2 | |
經營活動
在截至2023年7月31日的九個月中，經營活動提供的淨現金為1.041億美元，而去年同期經營活動使用的淨現金為9,670萬美元。這一變化主要是由營運資金需求的時間安排推動的，其中包括為營運資金支付1.438億美元 Bucio該病例在截至2022年7月31日的九個月內。
投資活動
在截至2023年7月31日的九個月中，用於投資活動的淨現金與去年同期相比減少了4,840萬美元。這一下降主要與去年的動量收購有關。
融資活動
用於融資活動的淨現金為 3,840 萬美元在截至2023年7月31日的九個月中，融資活動提供的淨現金為1.942億美元。該變化主要與以下內容有關 減少從我們的修正信貸額度中獲得的淨借款。
突發事件
有關意外開支的披露，請參閲本表格10-Q第一部分第1項所含未經審計的合併財務報表附註的附註10 “承付款和意外開支”。
關鍵會計政策與估計
我們的財務報表是根據美國公認會計原則編制的，這要求我們在應用會計政策時根據管理層的最佳假設、判斷和意見做出某些估計。我們的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。有關我們的關鍵會計政策的描述，請參閲我們截至2022年10月31日止年度的10-K表年度報告中的第7項，“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
最近發佈的會計公告
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| 會計準則更新 | | 話題 | | 摘要 | | 生效日期/
收養方法 |
| 2022-04 | | 負債-供應商融資計劃（副主題 405-50）：披露供應商融資計劃義務 | | 本會計準則更新（“ASU”）於2022年9月發佈，旨在通過要求新的披露來提高供應商融資計劃的透明度，使財務報表的用户能夠了解該計劃的性質、期間的活動、不同時期的變化以及潛在的規模。
儘管我們目前正在評估實施該指引對我們財務報表的影響，但我們預計該指南的採用不會產生實質性影響。
| | 本ASU對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度的過渡期，但前滾信息修正案除外，該修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
截至2022年10月31日止年度的10-K表年度報告中的披露沒有與市場風險相關的重大變化。
第 4 項。控制和程序。
a. 披露控制和程序。
截至本報告所涉期末，我們的首席執行官兼首席財務官評估了我們的披露控制和程序，該術語在《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中定義。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序可有效確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息（1）在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告，（2）收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和信安財務官員，以便及時就所需的披露做出決定。
b. 財務報告內部控制的變化。
為了支持我們的財務共享服務能力的增長並標準化我們的財務系統，我們將繼續更新多個關鍵平臺，包括我們的企業資源規劃（“ERP”）系統。幾個關鍵平臺的實施涉及包括內部控制在內的系統的變化。在2023年第三季度，由於我們為教育行業集團實施了新的ERP，我們對財務報告的內部控制發生了變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。教育行業集團的新ERP系統取代了我們的傳統系統，我們的很大一部分業務交易是在該系統中發起、處理和記錄的。我們的其他行業集團將在未來幾年內過渡到我們的新ERP系統。與傳統系統相比，我們的新ERP系統旨在為我們提供增強的交易處理和管理工具，並旨在加強對財務報告的內部控制。我們相信，我們的新ERP系統將促進更好的交易報告和監督，加強我們對財務報告的內部控制，併成為我們披露控制和程序的重要組成部分。
除了教育行業集團ERP系統的變更外，我們在2023年第三季度對財務報告的內部控制沒有發現與交易法第13a-15（d）條和第15d-15（d）條所要求的評估有關的其他變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟。
本表10-Q中未經審計的合併財務報表附註10 “承付款和意外開支” 中對我們在本報告所涉期間發生的訴訟事務的重大進展的討論。
第 1A 項。風險因素。
根據年度報告第一部分第1A項 “風險因素”，我們在截至2022年10月31日止年度的10-K表年度報告中確定的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
下表列出了我們在2023財年第二季度購買的普通股情況：
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| （以百萬計，每股金額除外） | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據該計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值 |
| 時期 | | | | | | | | |
| 5/1/2023 – 5/31/2023 | | — | | | — | | | — | | | 197.4 | |
| 6/1/2023 – 6/30/2023 | | 0.1 | | | 41.58 | | | 0.1 | | | 191.2 | |
| 7/1/2023 – 7/31/2023 | | 0.5 | | | 42.25 | | | 0.5 | | | 170.3 | |
| 總計 | | 0.6 | | $ | 42.10 | | | 0.6 | | 170.3 | |
(1)自2022年12月9日起，我們董事會擴大了現有股票回購計劃，增加了1.5億美元的普通股。根據回購計劃，我們可以根據市場狀況和其他因素，通過主動或未經請求的私下談判交易或其他方式，不時在公開市場上回購股票。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
交易安排
在截至2023年7月31日的三個月中，我們的某些 “高管”（如《交易法》第16a-1（f）條所定義）和董事 採用、已修改或 終止a “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，每個術語的定義見S-K條例第408項，如下所示：
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交易安排 |
姓名和標題 | 行動 | 行動日期 | 規則 10b5-1 交易安排1 | 非規則 10b5-1 交易安排 | 待售證券總數 | 要購買的證券總數 | 持續時間 |
雷內·雅各布森, 執行副總裁兼首席運營官 | 收養 | 2023年7月14日 | X | - | 18,245普通股 | - | 從 2023 年 10 月 13 日起，直至 (i) 計劃中所有股票出售之日和 (ii) 2024 年 7 月 24 日，以較早者為準 |
Andrea Nebor, 執行副總裁、總法律顧問兼公司祕書 | 收養 | 2023年7月11日 | X | - | 9,766普通股 | - | 從 2023 年 10 月 10 日起，直至 (i) 計劃中所有股票出售之日和 (ii) 2024 年 4 月 9 日，以較早者為準 |
(1) 旨在滿足規則 10b5-1 (c) 的肯定抗辯條件.
第 6 項。展品。
(a) 展品
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| 展品編號 | | 展品描述 |
| 31.1† | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
| 31.2† | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
| 32‡ | | 根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條進行認證 |
| 101.INS† | | 行內 XBRL 實例文檔（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
| 101.SCH† | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL† | | 內聯 XBRL 分類計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF† | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| 101.LAB† | | 內聯 XBRL 分類標籤 Linkbase 文檔 |
| 101.PRE† | | 內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔 |
| 104† | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| | | | | |
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| * | 指明管理合同或補償計劃、合同或安排。 |
| † | 表示隨函提交。 |
| |
| ‡ | 註明隨函附上。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 2023年9月7日 | | /s/Earl R. Ellis |
| | 厄爾·R·埃利斯
執行副總裁兼首席財務官
（正式授權的官員） |
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| 2023年9月7日 | | /s/ Chin 院長 |
| | Dean A. Chin
高級副總裁、首席會計官、公司財務總監兼財務主管
（首席會計官） |
