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附錄 99.1
GitLab 公佈了 2024 財年第三季度財務業績

季度收入為1.497億美元，同比增長32％

第三財季亮點：
•總收入為1.497億美元
•GAAP 營業利潤率為 (27)%；非公認會計準則營業利潤率為 3%
•GAAP每股淨虧損為1.84美元；非公認會計準則每股淨收益為0.09美元

舊金山（2023年12月4日）——All-Remote——DevSecOps平臺GitLab Inc.（納斯達克股票代碼：GTLB）今天公佈了截至2023年10月31日的2024財年第三季度的財務業績。

GitLab首席執行官兼聯合創始人Sid Sijbrandij表示：“得益於我們的DevSecOps平臺的持續採用，我們實現了強勁的季度業績。”“GitLab 是唯一一家將安全性、合規性和人工智能集成到一個平臺中的 DevSecOps 公司。隨着企業面臨來自各個方面的複雜性，他們需要合作伙伴來幫助他們實現業務價值。GitLab 有助於提高開發人員的工作效率並減少軟件支出，這就是為什麼我們的客户報告説，GitLab 的循環時間縮短了 7 倍。”

GitLab首席財務官布萊恩·羅賓斯表示：“收入同比增長32％，這表明我們市場領先的平臺方法推動了持續的業務勢頭。”我們繼續以負責任的方式增長，實現了超過2,200個基點的非公認會計準則營業利潤率增長。我很高興地與大家分享，我們在第一季度獲得了非公認會計準則的營業利潤，同時繼續投資於包括安全性、合規性、人工智能和企業敏捷規劃在內的關鍵產品領域。”

2024財年第三季度財務亮點（以百萬計，每股數據和百分比除外）：

2024 財年第三季度2023 財年第三季度同比變化
收入$149.7 $113.0 32 %
GAAP 毛利率90 %87 %
非公認會計準則毛利率91 %89 %
GAAP 營業虧損$(40.3)$(57.0)$16.7 
非公認會計準則營業收入（虧損）$4.7 $(21.6)$26.3 
歸因於 GitLab 的 GAAP 淨虧損$(285.2)$(48.5)$(236.7)
歸屬於GitLab的非公認會計準則淨收益（虧損）$14.4 $(15.2)$29.6 
GAAP 歸屬於GitLab的每股淨虧損$(1.84)$(0.33)$(1.51)
歸屬於GitLab的非公認會計準則每股淨收益（虧損）$0.09 $(0.10)$0.19 
GAAP和非公認會計準則財務指標之間的對賬載於本新聞稿標題為 “非公認會計準則財務指標” 的部分。



業務亮點：

•年利率超過5,000美元的客户增至8,175美元，較2023財年第三季度增長26％。
•年利率超過10萬美元的客户增至874美元，較2023財年第三季度增長37％。
•在2024財年第三季度，基於美元的淨留存率為128％。
•宣佈對該公司的人工智能（“AI”）功能套件GitLab Duo進行更新，包括：
◦GitLab Duo Chat 的測試版，這是一款自然語言的人工智能助手，可為用户提供實時指導、見解和建議，以幫助分析代碼、協助規劃、理解和修復安全問題以及解決 CI/CD 管道故障。
◦代碼建議將在 GitLab 2023 年 12 月 16 日發佈的產品中正式發佈，它可以幫助開發、安全和運營團隊創建新代碼和更新現有代碼，以減少認知負擔、提高效率並使他們能夠更快地構建更安全的軟件。
◦漏洞摘要的測試版，提供人工智能生成的安全漏洞解釋以及如何修復這些漏洞的建議。
•推出了一個新的自助服務門户，客户可以在其中配置和維護他們的 GitLab Dedicated 實例，為新客户創造更好的入門體驗。
•發佈了第九份年度全球 DevSecOps 報告：軟件開發領域的人工智能狀況，該報告發現，由於開發人員僅花費25％的時間編寫代碼，因此優化整個軟件開發生命週期可以將週期縮短7倍。
•被評為 2023 年穀歌雲年度最佳開發運營、應用程序開發技術合作夥伴。
•在2024財年第三季度，作為優化其長期税收狀況的一步，該公司根據與美國和荷蘭税務機關就潛在的雙邊預定價協議進行的積極討論，進行了估計的非經常性所得税調整。公司、美國和荷蘭税務機關之間的擬議協議尚未最終確定。

第四季度和2024財年財務展望

對於第四季度和2024財年，GitLab Inc. 預計（以百萬計，股票和每股數據除外）：
2024 財年第四季度指引2024 財年指導方針
收入$157.0 - $158.0$573.0 - $574.0
非公認會計準則營業收入（虧損）$5.0 - $6.0$(10.0) - $(9.0)
假設在 FY2024 和 FY2024 第四季度發行的加權平均股票分別約為1.64億股和1.62億股，則非公認會計準則每股淨收益。$0.08 - $0.09$0.12 - $0.13

這些陳述是前瞻性的，由於許多因素，實際結果可能存在重大差異。有關可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素的信息，請參閲下面的前瞻性陳述安全港。

本新聞稿中包含的財務報表表中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。下文非公認會計準則財務指標中也包含對這些指標的解釋。我們沒有提供最直接可比的GAAP財務指導指標，因為某些項目是我們無法控制或無法合理預測的。因此，a


目前尚無法將非公認會計準則的營業虧損和每股淨虧損指導與相應的公認會計準則指標進行對賬。

電話會議信息

GitLab將於今天，即2023年12月4日下午 1:30（太平洋時間）/下午 4:30（美國東部時間）舉行電話會議，討論其2024財年第三季度的財務業績。投資者和分析師應通過訪問 https://gitlab.zoom.us/webinar/register/WN_lvtHHkZkSuWcvPCUgF-Y6g#/registration 提前註冊電話會議。電話會議的重播將在GitLab的投資者關係網站（ir.gitlab.com）上公佈。

關於 GitLab

GitLab 是最全面的 DevSeCops 平臺，它使組織能夠通過更快、更高效地交付軟件，最大限度地提高軟件開發的總體回報，同時增強安全性和合規性。GitLab 的單一應用程序更易於使用，可以縮短週期時間，並允許在 DevSeCops 生命週期的整個階段實現可見性和控制。藉助 GitLab，組織中的每個團隊都可以協作規劃、構建、保護和部署軟件，以完全的透明度、一致性和可追溯性更快地推動業務成果。

非公認會計準則財務指標

GitLab認為，非公認會計準則指標對於評估其運營業績很有用。GitLab 使用這些補充信息來評估其持續運營以及內部規劃和預測目的。GitLab認為，將非公認會計準則財務信息與其GAAP財務信息合併在一起時，可能會對投資者有所幫助，因為它提供了與過去財務表現的一致性和可比性。但是，非公認會計準則財務信息僅用於補充信息目的，作為分析工具存在侷限性，不應單獨考慮或替代根據公認會計原則列報的財務信息。非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則確定的最直接可比財務業績的對賬列於本新聞稿末尾隨附的財務數據之後。我們將非公認會計準則財務指標定義為公認會計準則指標，不包括某些項目，例如股票薪酬支出、收購的無形資產攤銷、外匯（收益）虧損、子公司分拆收益、權益法投資損失、收購相關或有對價的公允價值變動、普通股慈善捐贈、重組費用、與雙邊預定價協議（“BAPA”）談判相關的非經常性所得税調整以及其他公司認為不是的費用這表明其正在進行的運營。由於未來可能產生的開支的不確定性，如果不作出不合理的努力，就無法將非公認會計準則指導指標與相應的公認會計準則指標進行前瞻性的對賬。鼓勵投資者查看相關的GAAP財務指標以及這些非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。

前瞻性陳述

本新聞稿和隨附的財報電話會議包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。儘管我們認為本新聞稿和隨附的財報電話會議中包含的前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但它們受已知和未知的風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績或結果與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或結果存在重大差異。這些風險、不確定性、假設和其他因素包括但不限於以下因素：



• 我們有效管理增長的能力；
• 我們未來的收入增長率；
• 我們實現和維持盈利能力的能力、我們的業務、財務狀況和經營業績；
• 我們的市場競爭激烈，競爭對手失去了市場份額；
• 我們的服務市場可能不會增長；
• 我們的客户續訂和擴張量下降；
• 我們的經營業績波動；
• 我們將人工智能功能整合到我們的產品中；
• 我們的透明度；
• 我們公開可用的公司手冊；
• 安全和隱私泄露；
• 繼續使用我們的免費自助管理或 SaaS 產品的客户；
• 我們作為上市公司運營的有限歷史；
• 我們應對快速技術變化的能力；
• 我們能夠準確預測客户訂閲續訂或採用的長期比率，或者這些續訂和採用的影響；
• 我們的招聘模式；
• 世界不同地區持續的武裝衝突對我們業務的影響；以及
• 總體經濟狀況（包括利率變化、通貨膨脹、聯邦預算的不確定性、資本市場波動加劇和全球銀行業的不穩定）以及我們市場的緩慢或負增長。

有關這些和其他風險、不確定性以及其他可能導致實際結果和結果與本新聞稿中包含或考慮的結果存在重大差異的因素的更多信息包含在 “風險因素” 標題下以及我們向美國證券交易委員會提交的文件和報告的其他地方。除非法律要求，否則我們沒有義務更新或發佈對任何前瞻性陳述的任何修訂，也沒有義務報告本新聞稿發佈之日之後的任何事件或情況，也沒有義務反映意外事件的發生。

運營指標

年度經常性收入（“ARR”）：我們將年度經常性收入定義為在給定月份最後一天衡量的所有客户提供的訂閲協議的年度運行費收入，包括我們的自我管理和 SaaS 產品，但不包括專業服務。我們通過將每月經常性收入（“MRR”）乘以 12 來計算 ARR。每個月的 MRR 是通過彙總當月所有客户的承諾合同訂閲金額的月收入計算得出的，包括我們的自助管理許可證、自助管理訂閲和 SaaS 訂閲產品，但不包括專業服務。

以美元為基礎的淨留存率：我們以期末為基準的淨留存率，從截至該期末的 12 個月的客户入手（“上一時期 ARR”）計算得出。然後，我們計算這些客户截至本期末的ARR（“本期ARR”）。本期 ARR 的計算包括任何追加銷售、價格調整、客户內部用户增長、收縮和流失。然後，我們將本期 ARR 總額除以上一時期 ARR 總額，得出基於美元的淨留存率。




GitLab Inc.
簡明合併資產負債表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
2023年10月31日 (1)
2023 年 1 月 31 日 (1)
資產
流動資產：
現金和現金等價物$285,309 $295,402 
短期投資704,325 641,249 
應收賬款，扣除截至2023年10月31日和2023年1月31日的可疑賬户備抵額分別為403美元和1,564美元135,614 130,479 
遞延合同購置成本，當前27,196 26,505 
預付費用和其他流動資產29,892 24,327 
流動資產總額1,182,336 1,117,962 
財產和設備，淨額3,690 5,797 
經營租賃使用權資產533 998 
權益法投資9,634 12,682 
善意8,145 8,145 
無形資產，淨額2,254 3,901 
遞延合同購置成本，非當期15,104 15,628 
其他非流動資產5,200 4,087 
總資產$1,226,896 $1,169,200 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$5,023 $5,184 
應計費用和其他流動負債269,980 25,954 
應計薪酬和福利23,272 20,776 
遞延收入，當前287,647 254,382 
流動負債總額585,922 306,296 
遞延收入，非當期23,016 28,355 
其他非流動負債24,776 9,824 
負債總額633,714 344,475 
股東權益：
優先股，面值0.0000025美元；截至2023年10月31日和2023年1月31日已授權5萬股；截至2023年10月31日和2023年1月31日，沒有已發行和流通的股票— — 
A類普通股，面值0.0000025美元；截至2023年10月31日和2023年1月31日已授權的150萬股；截至2023年10月31日和2023年1月31日分別發行和流通的107,732股和94,655股股票— — 
B 類普通股，面值0.0000025美元；截至2023年10月31日和2023年1月31日已授權25萬股；截至2023年10月31日和2023年1月31日分別發行和流通47,964股和56,489股— — 
額外的實收資本1,658,375 1,497,373 
累計赤字(1,113,355)(725,648)
累計其他綜合收益（虧損）1,547 (705)
GitLab 股東權益總額546,567 771,020 
非控股權益46,615 53,705 
股東權益總額593,182 824,725 
負債總額和股東權益$1,226,896 $1,169,200 
__________
(1) 截至2023年10月31日和2023年1月31日，合併資產負債表包括合併可變權益實體GitLab信息技術（湖北）有限公司（“吉虎”）分別為4,860萬美元和6,280萬美元的資產，以及分別為590萬美元和890萬美元的負債。JiHu的資產只能用於償還JiHu的債務，JiHu的債權人對GitLab Inc的普通信貸沒有追索權。


GitLab Inc.
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）

截至10月31日的三個月截至10月31日的九個月，
2023202220232022
收入：
訂閲——自助管理和 SaaS$130,993 $98,435 $364,280 $264,294 
許可證—自我管理及其他18,675 14,546 51,847 37,135 
總收入149,668 112,981 416,127 301,429 
收入成本：
訂閲——自助管理和 SaaS11,559 11,113 33,321 29,717 
許可證—自我管理及其他3,525 3,451 10,398 7,725 
總收入成本15,084 14,564 43,719 37,442 
毛利134,584 98,417 372,408 263,987 
運營費用：
銷售和營銷86,978 81,080 265,631 228,479 
研究和開發49,058 41,113 148,452 112,463 
一般和行政38,815 33,186 110,882 88,182 
運營費用總額174,851 155,379 524,965 429,124 
運營損失(40,267)(56,962)(152,557)(165,137)
利息收入10,874 4,657 27,301 8,247 
其他收入（支出），淨額569 2,661 (508)22,609 
所得税前虧損和權益法投資虧損(28,824)(49,644)(125,764)(134,281)
權益法投資的虧損，扣除税款(743)(756)(2,408)(1,775)
所得税準備金256,788 65 262,290 2,519 
淨虧損$(286,355)$(50,465)$(390,462)$(138,575)
歸屬於非控股權益的淨虧損(1,197)(2,010)(2,755)(4,997)
歸因於 GitLab 的淨虧損$(285,158)$(48,455)$(387,707)$(133,578)
歸屬於GitLab A類和B類普通股股東的每股淨虧損，基本和攤薄$(1.84)$(0.33)$(2.53)$(0.90)
加權平均股票用於計算歸屬於GitLab A類和B類普通股股東的每股淨虧損，包括基本和攤薄後的每股淨虧損155,123 148,883 153,504 147,812 










GitLab Inc.
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
截至10月31日的九個月，
20232022
來自經營活動的現金流：
淨虧損，包括歸屬於非控股權益的金額$(390,462)$(138,575)
為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
股票薪酬支出120,032 88,926 
普通股的慈善捐贈8,025 — 
無形資產的攤銷1,646 1,767 
折舊費用3,329 2,198 
延期合同購置成本的攤銷31,066 32,693 
從解散Meltano Inc.中獲得收益— (17,798)
權益法投資的虧損3,048 2,247 
短期投資溢價或折扣的淨攤銷(14,361)(3,346)
未實現的外匯虧損（收益），淨額252 (4,081)
其他非現金支出，淨額317 439 
資產和負債的變化：
應收賬款(5,291)(22,163)
預付費用和其他流動資產(8,183)(5,320)
遞延合同購置成本(31,760)(33,145)
其他非流動資產(1,174)2,050 
應付賬款(224)1,393 
應計費用和其他流動負債245,857 3,249 
應計薪酬和福利2,842 (15,150)
遞延收入29,158 40,200 
其他非流動負債16,070 (1,272)
由（用於）經營活動提供的淨現金10,187 (65,688)
來自投資活動的現金流：
購買短期投資(573,676)(631,951)
短期投資到期的收益526,979 122,701 
購買財產和設備(1,269)(5,018)
拆分 Meltano Inc.— (9,620)
收購日之後，與企業合併相關的託管付款(2,500)— 
用於投資活動的淨現金(50,466)(523,888)
來自融資活動的現金流量:
行使股票期權（包括早期行權）後發行普通股的收益，扣除回購22,492 17,454 
根據員工股票購買計劃發行普通股7,751 9,554 
從非控股權益收到的捐款，扣除發行成本— 61,726 
部分結算與收購相關的或有現金對價— (3,137)
融資活動提供的淨現金30,243 85,597 
外匯對現金和現金等價物的影響(2,557)(8,524)
現金和現金等價物的淨減少(12,593)(512,503)
期初的現金、現金等價物和限制性現金297,902 887,172 
期末現金、現金等價物和限制性現金$285,309 $374,669 
將簡明合併資產負債表中的現金、現金等價物和限制性現金與上述簡明合併現金流量表中顯示的金額進行對賬：
現金和現金等價物$285,309 $372,169 
限制性現金，包含在預付費用和其他流動資產中— 2,500 
現金、現金等價物和限制性現金總額$285,309 $374,669 


GitLab Inc.
公認會計原則與非公認會計原則的對賬
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）

截至10月31日的三個月截至10月31日的九個月，
2023202220232022
按公認會計原則計算的毛利 $134,584 $98,417 $372,408 $263,987 
按公認會計原則計算的毛利率90 %87 %89 %88 %
股票薪酬支出1,648 1,248 4,760 3,623 
收購的無形資產的攤銷521 521 1,546 1,546 
重組費用— — 463 — 
按非公認會計準則計算的毛利 $136,753 $100,186 $379,177 $269,156 
按非公認會計準則計算的毛利率91 %89 %91 %89 %
基於公認會計原則的銷售和營銷 $86,978 $81,080 $265,631 $228,479 
股票薪酬支出(16,523)(12,905)(51,582)(34,807)
重組費用54 — (3,623)$— 
以非公認會計準則為基礎的銷售和營銷 $70,509 $68,175 $210,426 $193,672 
在 GAAP 基礎上進行研究和開發 $49,058 $41,113 $148,452 $112,463 
股票薪酬支出(12,738)(10,030)(36,917)(26,405)
重組費用(72)— (2,119)— 
在非公認會計準則基礎上進行研究和開發 $36,248 $31,083 $109,416 $86,058 
以公認會計原則為基礎的總務和行政管理 $38,815 $33,186 $110,882 $88,182 
收購的無形資產的攤銷— (70)(100)(221)
股票薪酬支出(10,425)(9,525)(26,773)(24,091)
重組費用4 — (1,634)— 
普通股的慈善捐贈(2,675)— (8,025)— 
與收購相關的或有對價公允價值的變化— (1,063)— (1,063)
其他非經常性費用 (1)
(413)— (413)— 
以非公認會計準則為基礎的總務和行政管理 $25,306 $22,528 $73,937 $62,807 
按公認會計原則計算的運營虧損 $(40,267)$(56,962)$(152,557)$(165,137)
股票薪酬支出41,334 33,708 120,032 88,926 
收購的無形資產的攤銷521 591 1,646 1,767 
重組費用14 — 7,839 — 
普通股的慈善捐贈2,675 — 8,025 — 
與收購相關的或有對價公允價值的變化— 1,063 — 1,063 
其他非經常性費用 (1)
413 — 413 — 
按非公認會計準則計算的運營收入（虧損） $4,690 $(21,600)$(14,602)$(73,381)
其他收入（支出），按公認會計原則計算的淨額
$569 $2,661 $(508)$22,609 
從解散Meltano Inc.中獲得收益— — — (17,798)
外匯收益（虧損），淨額
(488)(2,855)506 (5,361)
其他收入（支出），按非公認會計準則計算的淨額$81 $(194)$(2)$(550)
按公認會計原則歸屬於GitLab普通股股東的淨虧損$(285,158)$(48,455)$(387,707)$(133,578)
股票薪酬支出41,334 33,708 120,032 88,926 
收購的無形資產的攤銷521 591 1,646 1,767 
重組費用14 — 7,839 — 
普通股的慈善捐贈2,675 — 8,025 — 


與收購相關的或有對價公允價值的變化— 1,063 — 1,063 
從解散Meltano Inc.中獲得收益— — — (17,798)
權益法投資的虧損，扣除税款743 756 2,408 1,775 
外匯收益（虧損），淨額(488)(2,855)506 (5,361)
其他非經常性費用 (1)
413 — 413 — 
所得税調整 (1)
254,392 — 254,392 — 
按非公認會計準則計算歸屬於GitLab普通股股東的淨收益（虧損）$14,446 $(15,192)$7,554 $(63,206)
GAAP 每股淨虧損，基本虧損和攤薄後$(1.84)$(0.33)$(2.53)$(0.90)
非公認會計準則每股淨收益（虧損），基本收入$0.09 $(0.10)$0.05 $(0.43)
攤薄後的非公認會計準則每股淨收益（虧損）$0.09 $(0.10)$0.05 $(0.43)
每股計算中使用的股票——基本按公認會計原則計算155,123 148,883 153,504 147,812 
稀釋證券的影響 (2)
7,671 — 7,774 — 
每股計算中使用的股份——按非公認會計準則攤薄162,794 148,883 161,278 147,812 

(1) 與BAPA談判有關的其他非經常性費用和所得税調整。
(2) 在非公認會計準則基礎上用於每股淨收益的股票包括與限制性股票單位、期權和根據GitLab Inc.的2021年員工股票購買計劃可發行的股票相關的增量攤薄股票，這些股票在公認會計原則基礎上具有反稀釋性。


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