美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
[馬克·一號]
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 ____________ 到 ____________ 的過渡時期
委員會檔案編號:
(其章程中規定的註冊人的確切姓名)
|
|
||
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
|
|
(美國國税局僱主 證件號) |
|
|
|
|
|
|
||
(主要行政辦公室地址) |
|
|
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
交易 符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記指明註冊人是否:(1)在過去的12個月內(或要求註冊人提交此類報告的較短時期)已提交1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否遵守了此類申報要求。
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
☒ |
|
加速過濾器 |
☐ |
|
非加速過濾器 |
☐ |
|
規模較小的申報公司 |
|
新興成長型公司 |
|
|
|
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記註明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐沒有
截至2023年10月26日,註冊人已發行股本類別的股票數量,最新的可行日期如下:
曼哈頓合夥人有限公司
表格 10-Q
截至2023年9月30日的季度
目錄
第一部分
|
財務信息 |
|
|
|
|
第 1 項。 |
財務報表。 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日(未經審計)和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 |
3 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併損益表(未經審計) |
4 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併綜合收益表(未經審計) |
5 |
|
|
||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併現金流量表(未經審計) |
6 |
|
|
|
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併股東權益表(未經審計) |
7 |
|
|
|
|
簡明合併財務報表附註(未經審計)) |
8 |
|
|
|
|
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
14 |
|
|
|
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露。 |
25 |
|
|
|
第 4 項。 |
控制和程序。 |
25 |
|
|
|
|
第二部分 |
|
|
|
|
|
其他信息 |
|
|
|
|
第 1 項。 |
法律訴訟。 |
27 |
|
|
|
第 1A 項。 |
風險因素。 |
27 |
|
|
|
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
27 |
|
|
|
第 3 項。 |
優先證券違約。 |
27 |
|
|
|
第 4 項。 |
礦山安全披露。 |
27 |
|
|
|
第 5 項。 |
其他信息。 |
27 |
|
|
|
第 6 項。 |
展品。 |
28 |
|
|
|
簽名。 |
29 |
2
第一部分
F財務信息
I第 1 項。財務報表
曼哈頓合夥人有限公司和子公司
C合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減去美元備抵後的應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
財產和設備,淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
||
商譽,淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計薪酬和福利 |
|
|
|
|
|
|
||
應計負債和其他負債 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
應繳所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
長期經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益: |
|
|
|
|
|
|
||
優先股, 面值; |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,$ |
|
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
累計其他綜合虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
3
第 1 項。財務報表(續)
曼哈頓合夥人有限公司和子公司
C精簡合併損益表
(以千計,每股金額除外)
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雲訂閲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
軟件許可 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
保養 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雲訂閲、維護和服務成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
軟件許可證成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和營銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
成本和支出總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税前收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税準備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
攤薄後的每股收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均股票數量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
4
第 1 項。財務報表(續)
曼哈頓合夥人有限公司和子公司
C合併綜合收益表
(以千計)
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
綜合收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
5
第 1 項。財務報表 (續)
曼哈頓合夥人有限公司和子公司
C合併現金流量表
(以千計)
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||
經營活動: |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股權的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
處置設備的損失(收益) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
遞延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未實現的外幣損失(收益) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款,淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應付賬款、應計負債和其他負債 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動: |
|
|
|
|
|
|
||
購買財產和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
籌資活動: |
|
|
|
|
|
|
||
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
外幣對現金的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物的淨變化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
6
第 1 項。財務報表 (續)
曼哈頓合夥人有限公司和子公司
股東權益簡明合併報表
(以千計,共享數據除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累積的 |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
額外 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
總計 |
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
付費 |
|
|
已保留 |
|
全面 |
股東 |
|
||||||||||||
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|
公平 |
|
||||||
截至2023年9月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日(未經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
限制性股票單位發行 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
對淨股票回購徵收消費税 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
基於股權的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外幣折算調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨收入 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
餘額,2023 年 9 月 30 日(未經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
在截至2023年9月30日的九個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
餘額,2022 年 12 月 31 日(經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
限制性股票單位發行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
應計消費税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||
基於股權的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外幣折算調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨收入 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
餘額,2023 年 9 月 30 日(未經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2022年9月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
餘額,2022 年 6 月 30 日(未經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
限制性股票單位發行 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
基於股權的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外幣折算調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨收入 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
餘額,2022 年 9 月 30 日(未經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
在截至2022年9月30日的九個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
餘額,2021 年 12 月 31 日(經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
限制性股票單位發行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
基於股權的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
外幣折算調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨收入 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
餘額,2022 年 9 月 30 日(未經審計) |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
7
N簡明合併財務報表附註
(未經審計)
演示基礎
隨附的Manhattan Associates, Inc.及其子公司(“公司”、“我們”、“我們的” 或 “曼哈頓”)未經審計的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的中期財務信息會計原則(GAAP)編制的,附有10-Q表的説明和S-X條例第10-01條。因此,它們不包括完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為,這些簡明合併財務報表包含了公允列報我們截至2023年9月30日的財務狀況、截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流所必需的所有正常經常性調整。截至2023年9月30日的三個月和九個月的業績不一定代表全年或任何其他中期的預期業績。這些報表應與我們經審計的合併財務報表以及管理層的討論和分析一起閲讀,這些討論和分析包含在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中.
整合原則
隨附的簡明合併財務報表包括我們的賬目和全資子公司的賬目。在合併中,所有公司間餘額和交易均已清除。
當我們將承諾的產品或服務的控制權轉讓給客户時,我們會確認收入,該金額反映了我們為換取這些產品或服務而預計有權獲得的對價。我們的收入來自雲訂閲、軟件許可、客户支持服務和軟件增強(“維護”)、實施和培訓服務以及硬件銷售。我們將銷售税和基於使用量的税收排除在收入之外。
產品和服務的性質
雲訂閲包括軟件即服務 (SaaS) 和安排,這些安排為客户提供了在我們提供和管理的雲環境中使用我們的軟件的權利,在這種環境中,客户無權在不受重大處罰的情況下佔有軟件。SaaS和託管收入在合同期內按比例確認。
對於包含永久許可和託管服務的合同,我們通常將該安排視為一項整體服務,在初始託管期限內得到認可。如果客户續訂託管服務,則通常在安排之初就應繳的軟件許可費無需再次支付,因此客户續訂託管服務的選擇權是一項實質性權利,如果行使該選擇權,我們將在適用的續訂期內確認其收入。託管服務賬户少於
我們的永久軟件許可證為客户提供了使用購買時軟件的權利。一旦許可期開始並且我們已向客户提供軟件,我們就會確認不同軟件許可證的收入。我們的永久軟件許可證通常與維護一起出售,根據該計劃,我們將提供每年 365 天、每天 24 小時的全面計劃,在可用時為客户提供軟件升級,其中包括附加或改進的功能以及結合新興供應鏈和行業舉措的技術進步。與維護相關的收入通常預先支付,並在協議期限內(通常為十二個月)按比例確認。永久軟件許可證收入約佔
8
我們的服務收入包括實施、培訓和應用程序管理服務產生的費用,包括與我們的實施服務相關的自付費用報銷。實施服務包括系統規劃、設計、配置、測試和其他軟件實施支持,通常是可選的,與我們的軟件不同。實施後,已購買永久許可證的客户可以購買應用程序管理服務來支持和維護我們的軟件。我們的服務費用是單獨定價的,通常按小時計費,在提供服務時,收入會隨着時間的推移而確認。在某些情況下,我們會根據協議提供專業服務,該協議對部分或全部合同收取固定費用。與固定收費服務合同相關的收入將根據執行的比例在一段時間內予以確認。
作為完整解決方案的一部分,我們的客户定期向我們購買由第三方開發和製造的硬件產品,以便與從我們這裏購買的軟件許可證一起使用。這些產品包括計算機硬件、射頻終端網絡、射頻識別 (RFID) 芯片閲讀器、條形碼打印機和掃描儀以及其他外圍設備。由於我們不實際控制我們出售的硬件,因此我們在交易中充當代理人,並在扣除相關成本後確認我們的硬件收入。當控制權在發貨時移交給客户時,我們會確認硬件收入。
重要判決
我們的客户合同包括銷售多種 SaaS 服務或許可產品。需要做出判斷才能確定所售的每項服務或產品是否是一項單獨的履約義務,應單獨核算。我們根據相對獨立銷售價格(SSP)將交易價格分配給不同的履約義務。我們根據向客户收取的價格或使用市場狀況和其他可觀察到的輸入等其他信息來估算SSP。但是,我們的軟件許可證的銷售價格變化很大。因此,我們使用剩餘法估算軟件許可證的SSP,該方法是根據總交易價格減去合同中承諾的其他商品和服務的SSP來確定的。
合約餘額
向客户開具發票的時間可能與確認收入的時間不同。我們軟件許可證的付款條款各不相同。我們在不向客户提供退款或優惠的情況下根據軟件許可合同的條款進行收款有着悠久的歷史。雲訂閲和維護通常每年提前計費。我們通常會按績效每月向我們的專業服務開具賬單。如果收入確認的時間與開具發票的時間不同,我們已經確定我們的合同通常不包括重要的融資部分。我們的發票條款的主要目的是為客户提供購買我們的軟件和服務的可預測方式,而不是提供或接收融資。此外,我們正在運用切實可行的權宜之計,將任何付款期限為一年或更短的合同排除在考慮範圍之外,因為我們很少提供超過一年的期限,也很少會提前一年以上開具發票。
遞延收入代表在完成雲訂閲、維護和專業服務績效之前收取的金額。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們認出了 $
剩餘的履約義務
截至2023年9月30日,大約 $
退貨和津貼
迄今為止,我們還沒有遇到重大退貨或保修索賠,因此
9
我們根據歷史註銷經驗和對應收賬款的詳細評估,記錄信貸損失備抵金。信貸損失備抵的增加通常表示服務收入的銷售補貼,這些補貼作為服務收入的減少記入運營部門。向運營收取的總金額為 $
我們的分析涉及使用內部歷史損失數據模型。在估算信貸損失備抵時,我們考慮了應收賬款的年齡、我們的歷史註銷額和客户的歷史信譽等因素。如果這些因素中的任何一個發生變化,我們所做的估計也將相應變化,這可能會影響我們未來的津貼水平。我們還分析了鑑於預計經濟狀況的未來風險和未來客户收款風險的不斷變化,未來的預期信貸損失。
遞延佣金
我們將銷售佣金視為與客户簽訂合同的增量成本。我們推遲並確認與履約義務相關的銷售佣金資產,預期收益期超過一年。
我們根據公允價值層次披露框架來衡量我們的投資,該框架對用於按公允價值衡量資產和負債的市場價格可觀察性水平進行優先排序和排名。市場價格的可觀性受到多種因素的影響,包括資產或負債的類型及其特徵。該層次結構將輸入的優先級劃分為三個大類,如下所示:
自購買之日起到期日不超過90天的投資被歸類為現金等價物;自購買之日起到期日超過90天但不到一年的投資通常被歸類為短期投資;自購買之日起到期日為一年或更長的投資通常被歸類為長期投資。在實現之前,未實現的持股收益和虧損作為淨額反映在股東權益的單獨組成部分中。為了計算已實現收益和虧損,成本是在特定的基礎上確定的。
截至 2023 年 9 月 30 日,我們的現金和現金等價物為 $
我們授予了
10
我們在下面概述了在此期間的變化 截至2023年9月30日的九個月內,我們未歸屬的限制性股票單位:
|
|
股票/單位數量 |
|
|
截至 2022 年 12 月 31 日已發行 |
|
|
|
|
已授予 |
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
被沒收 |
|
|
( |
) |
截至2023年9月30日未付清 |
|
|
|
我們的有效税率是
除其他外,我們根據會計準則分類(ASC)740(所得税)適用與不確定税收狀況會計和披露要求相關的所得税條款。在截至2023年9月30日的三個月中,我們不確定的税收狀況淨增了美元
我們在全球開展業務,因此在美國聯邦司法管轄區以及各個州和外國司法管轄區提交所得税申報表。在正常業務過程中,曼哈頓需要接受世界各地税務機關的審查。在2010年之前的幾年中,我們不再需要接受美國聯邦、幾乎所有的州和地方所得税考試以及幾乎所有的非美國所得税審查。
根據2022年的《降低通貨膨脹法》,從2023年開始,我們對股票回購徵收1%的消費税,扣除股票發行量。我們已將該税作為股東權益的減少計入股票回購成本。
每股基本淨收益是使用淨收益除以報告期內已發行普通股(“加權股份”)的加權平均數計算得出的。
攤薄後的每股淨收益是使用淨收益除以加權股票以及每個列報期內已發行普通等價股(CES)的庫存股法效應計算得出的。
在下表中,我們列出了每股收益與計算每股收益時使用的股票的對賬表 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 (以千計,每股數據除外):
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(在 千人,每股數據除外) |
|
|
(以千計,每股數據除外) |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
CES 的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
稀釋 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均股票數量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
CES 的影響 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,反稀釋劑CES的數量無關緊要。
11
我們可能會不時地參與與正常業務過程中產生的索賠有關的訴訟,偶爾還會參與與正常業務過程之外的法律訴訟。我們的許多設施都涉及對客户業務運營至關重要的產品。我們的任何產品出現任何故障都可能導致我們索賠重大損失,無論我們對此類故障負有何責任。儘管我們試圖通過合同限制我們對因產品故障或疏忽行為或不作為而造成的損害承擔的責任,但無法保證合同中規定的責任限制在所有情況下都是可執行的。我們目前不是任何法律訴訟的當事方,我們認為這些訴訟的結果可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們會支出與意外損失相關的法律費用,例如產生此類法律費用。
我們按地理區域管理業務,並有
美洲分部根據這些應報告的細分市場出售的軟件許可證和雲訂閲向其他細分市場收取特許權使用費。特許權使用費,總計約為 $
12
根據ASC 280《分部報告》,我們在下文按應報告的分部列出了某些財務信息 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中(以千計):
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
美洲 |
|
|
EMEA |
|
|
亞太地區 |
|
|
合併 |
|
|
美洲 |
|
|
EMEA |
|
|
亞太地區 |
|
|
合併 |
|
||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
雲訂閲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
軟件許可 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
保養 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
成本和支出總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
營業收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
美洲 |
|
|
EMEA |
|
|
亞太地區 |
|
|
合併 |
|
|
美洲 |
|
|
EMEA |
|
|
亞太地區 |
|
|
合併 |
|
||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
雲訂閲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
軟件許可 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
保養 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
成本和支出總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
營業收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
雲訂閲收入主要與我們在截至2023年9月30日的九個月中Manhattan Active全渠道、倉庫管理解決方案和運輸管理解決方案有關。我們的大部分軟件許可收入(超過
截至2023年9月30日,美洲、歐洲、中東和非洲以及亞太地區的總資產為 $
13
I第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下討論應與本季度報告其他地方包含的截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併財務報表(包括這些報表的附註)一起閲讀。我們還建議將以下討論與管理層的討論和分析以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表一起閲讀。以下討論中不是歷史事實陳述的陳述是 “前瞻性陳述”。由於多種因素,實際結果可能與此類前瞻性陳述中預測的結果存在重大差異。請參閲下面的 “前瞻性陳述”。
本文件中提及的 “公司”、“曼哈頓”、“曼哈頓協會”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 是指曼哈頓聯合公司、我們的前任以及我們的全資和合並子公司。
業務概述
我們開發、銷售、部署、服務和維護軟件解決方案,旨在為零售商、批發商、製造商、物流提供商和其他組織管理統一的全渠道商務和數字供應鏈、庫存和全渠道運營。我們的客户包括許多世界上最出色、最賺錢的品牌。
我們的商業模式特別側重於開發和實施複雜的商務支持軟件解決方案,這些解決方案旨在優化供應鏈和零售商店運營,包括為客户提供銷售點的效率和效率。
我們有五個主要收入來源:
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們分別創造了2.384億美元和6.905億美元的總收入。截至2023年9月30日的三個月和九個月的收入結構為:雲訂閲27%;軟件許可證2%;維護15%;服務53%;硬件3%。
我們有三個可報告的地理細分市場:北美和拉丁美洲(“美洲”)、歐洲、中東和非洲(EMEA)以及亞太地區(APAC)。地域收入取決於銷售地點。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的國際收入分別約為7240萬美元和2.214億美元,分別佔截至2023年9月30日的三個月和九個月總收入的30%和32%。國際收入包括向美國以外客户銷售所得的所有收入。截至 2023 年 9 月 30 日,我們在全球僱用了大約 4,500 名員工。我們在澳大利亞、智利、中國、法國、德國、印度、意大利、日本、荷蘭、新加坡、西班牙、英國和美國設有辦事處,在墨西哥設有代表,在拉丁美洲、東歐、中東、南非和亞洲設有經銷商合作伙伴關係。
未來預期
儘管我們對全球經濟仍然持謹慎態度,但由於對我們的雲解決方案的強勁需求,我們在2023年前九個月的業績超出了我們的預期。我們的解決方案至關重要,可為複雜的全球供應鏈提供支持。我們認為,有利的長期利好因素,例如製造、批發和零售業務的數字化轉型,加上我們致力於投資有機創新以提供領先的雲供應鏈、庫存和全渠道商務解決方案,將與當前的市場需求協同一致。我們認為,這種一致性有助於我們在該期間實現強勁的財務業績、更高的需求和強勁的解決方案成功率。我們仍然致力於投資我們的業務,以推動客户成功並擴大我們的整體潛在市場,我們相信這將使我們能夠很好地實現長期可持續增長和收益。
我們已採取措施以最佳方式確保全球員工的健康和安全。我們的日常執行是一種混合(辦公室和虛擬)模式,我們將繼續尋找與員工、客户和潛在客户互動的創新方式,確保他們得到支持。
展望未來,我們將投資雲業務,包括企業對創新的投資以及支持增長目標的戰略運營支出。
14
在 2023 年的剩餘時間裏,我們的五個戰略目標仍然是:
雲端訂閲
2017 年,我們發佈了曼哈頓主動解決方案,這是一項雲訂閲服務。根據雲訂閲,客户需要定期支付費用,以獲得在指定時間段內在我們提供和管理的雲環境中使用我們的軟件的權利。作為訂閲計劃的一部分,我們允許客户將其維護合同轉換為雲訂閲合同。
在我們向雲過渡的第六個年頭,對我們的雲解決方案的需求是客户的主要偏好。雲解決方案是我們增長最快的收入線,佔2023年前九個月軟件總收入的93%。我們認為,減少許可和維護收入以支持我們的雲產品對我們的客户和曼哈頓協會都是積極的。
全球經濟趨勢和行業因素
全球宏觀經濟趨勢、技術支出和供應鏈管理市場增長是我們業務的重要晴雨表。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們總收入中約有68%來自美國,18%來自歐洲、中東和非洲,剩餘餘額來自亞太地區、加拿大和拉丁美洲。此外,信息技術研究和諮詢公司Gartner Inc.(“Gartner”)估計,每投資一美元,供應鏈軟件解決方案中約有77%用於北美和西歐;因此,美國和西歐經濟體的健康狀況會對我們的財務業績產生有意義的影響。
我們銷售基於技術的解決方案,包括軟件和服務在內的總定價在許多情況下超過100萬美元。我們的軟件通常是客户和潛在客户與設施擴建和業務改善相關的更大資本承諾的一部分。我們認為,鑑於我們軟件的關鍵任務性質,再加上充滿挑戰的全球宏觀環境,我們目前在目標市場的大型雲訂閲的銷售週期可能會延長。儘管對我們解決方案的需求強勁,但美國當前的商業環境以及我們運營的地理區域可能會影響客户和潛在客户在戰略資本支出時機方面的決策。
儘管我們的業績令我們感到鼓舞,但我們對全球經濟增長的步伐仍然持謹慎態度。我們認為,全球地緣政治和經濟波動可能會繼續影響客户和潛在客户的企業軟件購買決策。
收入
雲訂閲和軟件許可收入。雲訂閲收入和剩餘履約義務 (RPO) 增長是我們業務績效的主要指標,主要來自客户為我們的統一全渠道商務和數字供應鏈解決方案支付的雲原生訂閲費。
在截至2023年9月30日的九個月中,雲訂閲收入佔雲和軟件許可證總收入的93%。由於需求強勁,RPO比上年增長了37%。截至2023年9月30日,預計將從RPO中確認約13億美元的收入,其中98%是雲原生訂閲,不可取消期限超過1年(包括遞延收入以及預計將在未來開具發票並確認為收入的金額)。
在截至2023年9月30日的三個月中,雲訂閲收入總額為6,500萬美元,佔總收入的27%。在截至2023年9月30日的九個月中,雲訂閲收入總額為1.832億美元,佔總收入的27%。雲訂閲收入在協議期限內按比例確認,通常為五年及更長時間。雲訂閲收入的增長受總體經濟和商業狀況以及我們軟件產品的競爭地位的影響。在截至2023年9月30日的三個月中,軟件許可收入總額為390萬美元,佔總收入的2%。在截至2023年9月30日的九個月中,軟件許可收入總額為1,300萬美元,佔總收入的2%。
我們的統一全渠道商務和數字供應鏈解決方案 專注於核心全渠道運營(電子商務、零售商店運營和銷售點)、供應鏈商務運營(倉庫管理、運輸管理和勞動力管理)和庫存優化,這些市場競爭激烈,以快速的技術變革為特徵。根據ARC Advisory Group和Gartner等行業分析師的定義,我們是供應鏈管理和全渠道軟件解決方案市場的市場領導者。我們的目標是通過投資創新,比競爭對手更快地增長雲訂閲和軟件許可收入,從而擴大我們作為全球領先供應鏈解決方案提供商的地位。
15
維護收入。 截至2023年9月30日的三個月,我們的維護收入共計3530萬美元,佔總收入的15%。在截至2023年9月30日的九個月中,維護收入總額為1.068億美元,佔總收入的15%。在維護方面,我們提供每年 365 天、每天 24 小時的全面計劃,為我們的永久軟件許可證客户提供軟件升級(如果有),其中包括附加或改進的功能以及結合新興供應鏈和行業舉措的技術進步。
維護收入受以下因素的影響:(1)新軟件許可收入金額;(2)支持合同的年度續訂;(3)通過收購增加客户;(4)匯率波動;(5)維護合同轉換為雲訂閲合同。實際上,我們所有的客户都續訂了年度支持合同或轉換為雲訂閲合同。維護收入通常預先支付,並在協議期限內(通常為十二個月)按比例確認。一旦我們與客户簽訂了合同,則維護續訂收入將在續訂期內予以確認。
服務收入。在截至2023年9月30日的三個月中,我們的服務收入總額為1.28億美元,佔總收入的53%。在截至2023年9月30日的九個月中,我們的服務收入總額為3.687億美元,佔總收入的53%。
我們的專業服務組織為客户提供規劃和實施解決方案方面的專業知識和協助。為了確保成功實施產品,顧問協助客户進行系統的初始安裝、將客户的歷史數據轉換和傳輸到我們的系統,以及持續的培訓、教育和系統升級。我們相信,我們的專業服務使客户能夠快速實施我們的軟件,確保客户成功使用我們的解決方案,加強我們的客户關係,並增加我們行業特定的知識庫,以供將來的實施和產品創新使用。
服務收入的增長取決於雲銷售和客户升級週期,而云銷售和客户升級週期受到總體經濟和商業狀況以及我們軟件產品的競爭地位的影響。此外,我們的專業服務業務在離岸提供商和其他諮詢公司中具有競爭力。
硬件收入。在截至2023年9月30日的三個月中,我們的硬件收入(扣除相關成本後確認)總額為630萬美元,佔總收入的3%。在截至2023年9月30日的九個月中,硬件收入總額為1,880萬美元,佔總收入的3%。在獲得軟件許可的同時,為了方便我們的客户,我們轉售第三方開發和製造的各種硬件產品。這些產品包括計算機硬件、射頻終端網絡、RFID 芯片讀取器、條形碼打印機和掃描儀以及其他外圍設備。
產品開發
我們將繼續大力投資於研發(R&D),以提供領先的統一全渠道商務和數字供應鏈解決方案,使全球零售商、製造商、批發商、分銷商和物流提供商能夠成功管理不斷增長和波動的需求,以及本地和全球供應鏈、零售商店運營和銷售點日益增加的複雜性和波動性。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的研發費用分別為3,310萬美元和9,550萬美元。
我們希望繼續將研發資源集中在開發和增強我們的核心供應鏈、庫存優化、全渠道和銷售點軟件解決方案上。我們提供我們認為是供應鏈解決方案市場中最廣泛的解決方案組合,涵蓋庫存優化、運輸管理、配送管理、計劃和全渠道運營的各個方面,包括訂單管理、門店庫存和配送、呼叫中心和銷售點。
我們還計劃繼續增強我們現有的解決方案,並推出新的解決方案,以滿足不斷變化的行業標準和市場需求。我們通過客户支持組織、持續的客户諮詢參與和實施、與我們的用户羣互動、與領先的行業分析師和市場研究公司的合作以及參與行業標準和研究委員會,尋找進一步增強我們的解決方案以及開發和提供新解決方案的機會。我們的解決方案可滿足各種垂直市場的客户的需求,包括零售、消費品、食品和雜貨、物流服務提供商、工業和批發、高科技和電子產品、生命科學和政府。
16
現金流和財務狀況
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的經營活動產生的現金流分別為5,860萬美元和1.579億美元。截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物總額為1.823億美元,資產負債表上沒有債務。我們目前沒有信貸額度。我們使用現金的主要用途是為統一的全渠道商務和數字供應鏈解決方案的研發投資提供資金,以推動收入和收益增長。此外,在截至2023年9月30日的九個月中,我們根據董事會批准的股票回購計劃回購了曼哈頓合夥人約1.660億美元的已發行普通股。2023 年 10 月,我們董事會批准將公司剩餘的股票回購權限補充至總計 7,500 萬美元的普通股。
我們預計,在2023年的剩餘時間裏,我們使用現金的首要任務將繼續是投資我們的統一全渠道商務和數字供應鏈解決方案。我們還希望優先考慮全球團隊的資本配置,為增長和股票回購提供資金。我們預計2023年不會有任何用於一般公司用途的借款要求。
運營結果
在下表中,我們彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併業績。
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千計,每股數據除外) |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
$ |
238,441 |
|
|
$ |
198,101 |
|
|
$ |
690,470 |
|
|
$ |
568,981 |
|
成本和開支 |
|
|
184,993 |
|
|
|
161,331 |
|
|
|
539,454 |
|
|
|
460,986 |
|
營業收入 |
|
|
53,448 |
|
|
|
36,770 |
|
|
|
151,016 |
|
|
|
107,995 |
|
其他收入,淨額 |
|
|
1,739 |
|
|
|
1,612 |
|
|
|
2,923 |
|
|
|
4,593 |
|
所得税前收入 |
|
|
55,187 |
|
|
|
38,382 |
|
|
|
153,939 |
|
|
|
112,588 |
|
淨收入 |
|
$ |
49,421 |
|
|
$ |
29,674 |
|
|
$ |
127,832 |
|
|
$ |
91,091 |
|
攤薄後的每股收益 |
|
$ |
0.79 |
|
|
$ |
0.47 |
|
|
$ |
2.05 |
|
|
$ |
1.43 |
|
攤薄後的加權平均股數 |
|
|
62,310 |
|
|
|
63,165 |
|
|
|
62,501 |
|
|
|
63,483 |
|
我們有三個可報告的地理細分市場:美洲、歐洲、中東、非洲和亞太地區。地理收入信息基於銷售地點。以下所示的收入僅來自外部客户。基於地域的支出包括人事成本、直接銷售成本、營銷費用以及支持業務的一般和管理成本。美洲板塊包含某些公司費用,但我們不計入其他細分市場,包括研發、支持全球組織的某些營銷和一般及管理成本以及收購的已開發技術的攤銷。美洲的成本包括所有研發成本,包括與我們在印度的業務相關的成本。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,我們的大部分收入來自對美洲板塊客户的銷售。在下表中,我們按細分市場彙總了收入和營業收入:
17
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
||||||
收入: |
|
(以千計) |
|
|
|
(以千計) |
|
|
||||||||||||||||
雲訂閲 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
52,846 |
|
|
|
38,451 |
|
|
|
37 |
% |
|
|
148,812 |
|
|
|
106,064 |
|
|
|
40 |
% |
EMEA |
|
|
10,343 |
|
|
|
5,695 |
|
|
|
82 |
% |
|
|
29,454 |
|
|
|
15,544 |
|
|
|
89 |
% |
亞太地區 |
|
|
1,844 |
|
|
|
1,121 |
|
|
|
64 |
% |
|
|
4,930 |
|
|
|
3,159 |
|
|
|
56 |
% |
雲訂閲總數 |
|
|
65,033 |
|
|
|
45,267 |
|
|
|
44 |
% |
|
|
183,196 |
|
|
|
124,767 |
|
|
|
47 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
軟件許可 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
3,502 |
|
|
|
4,686 |
|
|
|
-25 |
% |
|
|
8,556 |
|
|
|
12,147 |
|
|
|
-30 |
% |
EMEA |
|
|
51 |
|
|
|
708 |
|
|
|
-93 |
% |
|
|
1,902 |
|
|
|
5,969 |
|
|
|
-68 |
% |
亞太地區 |
|
|
317 |
|
|
|
992 |
|
|
|
-68 |
% |
|
|
2,509 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
43 |
% |
軟件許可證總數 |
|
|
3,870 |
|
|
|
6,386 |
|
|
|
-39 |
% |
|
|
12,967 |
|
|
|
19,869 |
|
|
|
-35 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
保養 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
27,951 |
|
|
|
27,901 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
84,938 |
|
|
|
84,984 |
|
|
|
0 |
% |
EMEA |
|
|
5,159 |
|
|
|
5,657 |
|
|
|
-9 |
% |
|
|
14,919 |
|
|
|
15,288 |
|
|
|
-2 |
% |
亞太地區 |
|
|
2,186 |
|
|
|
2,262 |
|
|
|
-3 |
% |
|
|
6,915 |
|
|
|
6,843 |
|
|
|
1 |
% |
全面維護 |
|
|
35,296 |
|
|
|
35,820 |
|
|
|
-1 |
% |
|
|
106,772 |
|
|
|
107,115 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
96,045 |
|
|
|
78,479 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
275,602 |
|
|
|
222,206 |
|
|
|
24 |
% |
EMEA |
|
|
25,594 |
|
|
|
19,737 |
|
|
|
30 |
% |
|
|
75,321 |
|
|
|
58,670 |
|
|
|
28 |
% |
亞太地區 |
|
|
6,326 |
|
|
|
5,209 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
17,821 |
|
|
|
13,408 |
|
|
|
33 |
% |
服務總數 |
|
|
127,965 |
|
|
|
103,425 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
368,744 |
|
|
|
294,284 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
6,220 |
|
|
|
7,157 |
|
|
|
-13 |
% |
|
|
18,623 |
|
|
|
22,809 |
|
|
|
-18 |
% |
EMEA |
|
|
57 |
|
|
|
46 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
168 |
|
|
|
137 |
|
|
|
23 |
% |
亞太地區 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
||
硬件總數及其他 |
|
|
6,277 |
|
|
|
7,203 |
|
|
|
-13 |
% |
|
|
18,791 |
|
|
|
22,946 |
|
|
|
-18 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
186,564 |
|
|
|
156,674 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
536,531 |
|
|
|
448,210 |
|
|
|
20 |
% |
EMEA |
|
|
41,204 |
|
|
|
31,843 |
|
|
|
29 |
% |
|
|
121,764 |
|
|
|
95,608 |
|
|
|
27 |
% |
亞太地區 |
|
|
10,673 |
|
|
|
9,584 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
32,175 |
|
|
|
25,163 |
|
|
|
28 |
% |
總收入 |
|
$ |
238,441 |
|
|
$ |
198,101 |
|
|
|
20 |
% |
|
$ |
690,470 |
|
|
$ |
568,981 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
營業收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美洲 |
|
|
34,655 |
|
|
|
22,914 |
|
|
|
51 |
% |
|
|
96,628 |
|
|
|
68,814 |
|
|
|
40 |
% |
EMEA |
|
|
14,415 |
|
|
|
9,851 |
|
|
|
46 |
% |
|
|
40,764 |
|
|
|
29,791 |
|
|
|
37 |
% |
亞太地區 |
|
|
4,378 |
|
|
|
4,005 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
13,624 |
|
|
|
9,390 |
|
|
|
45 |
% |
總營業收入 |
|
$ |
53,448 |
|
|
$ |
36,770 |
|
|
|
45 |
% |
|
$ |
151,016 |
|
|
$ |
107,995 |
|
|
|
40 |
% |
簡明合併財務摘要-2023 年第三季度
18
下面我們將討論2023年和2022年第三季度的合併經營業績。
收入
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
% 變化 vs. |
|
|
佔總收入的百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
前一年 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
雲訂閲 |
|
$ |
65,033 |
|
|
$ |
45,267 |
|
|
|
44 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
23 |
% |
軟件許可 |
|
|
3,870 |
|
|
|
6,386 |
|
|
|
-39 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
3 |
% |
保養 |
|
|
35,296 |
|
|
|
35,820 |
|
|
|
-1 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
18 |
% |
服務 |
|
|
127,965 |
|
|
|
103,425 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
53 |
% |
|
|
52 |
% |
硬件 |
|
|
6,277 |
|
|
|
7,203 |
|
|
|
-13 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
4 |
% |
總收入 |
|
$ |
238,441 |
|
|
$ |
198,101 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
雲訂閲收入。 2023年第三季度,雲訂閲收入與去年同期相比增加了1,980萬美元。我們的客户已經表現出對基於雲的解決方案的明顯偏好,包括正在從本地產品遷移到基於雲的解決方案的現有客户。2023年第三季度,美洲、歐洲、中東和非洲以及亞太地區的雲訂閲收入分別增加了1440萬美元、470萬美元和70萬美元。
軟件許可收入。2023 年第三季度的軟件許可收入與上一季度相比減少了 250 萬美元 多年來,市場對我們的雲原生解決方案有強烈的偏好。 截至2023年9月30日的第三季度,我們產品套件的永久許可證銷售比例約為80%倉庫管理解決方案。
維護收入。 與去年同期相比,2023年第三季度的維護收入減少了50萬美元。我們的大部分維護收入來自我們的美洲分部。
服務收入。與去年同期相比,2023年第三季度的服務收入增加了2450萬美元。與去年同期相比,美洲、歐洲、中東和非洲以及亞太地區的服務收入分別增加了1750萬美元、590萬美元和110萬美元,這主要是受雲訂閲量增加的推動。
硬件收入。與去年同期相比,2023年第三季度的硬件銷售額下降了90萬美元。我們的大部分硬件收入來自我們的美洲板塊。硬件的銷售在很大程度上取決於客户的特定需求,這些需求會波動。
19
收入成本
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
|||
軟件許可證成本 |
|
$ |
297 |
|
|
$ |
467 |
|
|
|
-36 |
% |
雲訂閲、維護和服務成本 |
|
|
111,142 |
|
|
|
95,691 |
|
|
|
16 |
% |
總收入成本 |
|
$ |
111,439 |
|
|
$ |
96,158 |
|
|
|
16 |
% |
軟件許可證的成本。軟件許可成本包括與軟件複製、媒體、包裝和交付、文檔和其他相關成本,以及與我們的產品一起出售或作為產品一部分出售的第三方軟件的特許權使用費。2023年第三季度的軟件許可成本與去年同期相比下降了20萬美元。
雲訂閲、維護和服務的成本。雲訂閲、維護和服務的成本主要包括專門從事雲訂閲、維護服務、專業和技術服務的員工的工資和其他與人事相關的費用以及計算機基礎設施成本。截至2023年9月30日的季度與去年同期相比增加了1,550萬美元,這主要是由於薪酬和其他人事相關費用增加了1,500萬美元,差旅費用增加了140萬美元,計算機基礎設施成本增加了90萬美元,但基於績效的薪酬減少了210萬美元,部分抵消了基於績效的薪酬減少210萬美元。
運營費用
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
|||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研究和開發 |
|
$ |
33,093 |
|
|
$ |
29,375 |
|
|
|
13 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
17,650 |
|
|
|
15,742 |
|
|
|
12 |
% |
一般和行政 |
|
|
21,371 |
|
|
|
18,392 |
|
|
|
16 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
1,440 |
|
|
|
1,664 |
|
|
|
-13 |
% |
運營費用 |
|
$ |
73,554 |
|
|
$ |
65,173 |
|
|
|
13 |
% |
研究與開發。我們的主要研發活動側重於擴展和整合新產品和新版本,包括基於雲的解決方案,同時擴大我們在供應鏈、庫存優化、全渠道和銷售點等軟件解決方案套件的產品足跡。
研發費用主要包括參與我們研發活動的人員的工資和其他與人事相關的成本。截至2023年9月30日的季度研發費用與2022年同期相比增加了370萬美元,這主要是由於薪酬和其他人事相關費用的增加。
銷售和營銷。銷售和營銷費用包括工資、佣金、差旅和其他與人事相關的費用,以及我們的營銷和聯盟計劃及相關活動的成本。截至2023年9月30日的季度,銷售和營銷費用與去年同期相比增加了190萬美元,這主要是由於薪酬和其他人事相關費用增加了120萬美元,營銷和活動計劃支出增加了30萬美元。
一般和行政(G&A)。併購費用主要包括行政人員、財務、人力資源、信息技術和行政人員的工資和其他人事相關成本,以及設施、法律、保險、會計和其他管理費用。併購費用增加了 300 萬美元, 本季度與去年同期相比,這主要是由於薪酬和其他人事相關費用增加了220萬美元。
折舊和攤銷。2023年第三季度和2022年第三季度的無形資產和軟件費用的折舊和攤銷分別為140萬美元和170萬美元。
20
營業收入
2023年第三季度的營業收入為5,340萬美元,而去年同期為3680萬美元。2023年第三季度的營業利潤率為22.4%,而去年同期為18.6%。營業收入和利潤率的增長主要是由於雲訂閲和服務收入的增加。
其他所得税和所得税
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他收入,淨額 |
|
$ |
1,739 |
|
|
$ |
1,612 |
|
|
|
8 |
% |
所得税準備金 |
|
|
5,766 |
|
|
|
8,708 |
|
|
|
-34 |
% |
其他收入,淨額。其他淨收入主要包括利息收入、外幣損益和其他非營業支出。其他收入淨額在2023年第三季度與去年同期相比增加了10萬美元,這主要是由於130萬美元的利息收入增加部分被120萬美元的外匯收益減少所抵消。外幣收益的減少主要是由於美元相對於其他外幣(主要是印度盧比)的波動,與子公司之間以外幣計價的公司間交易的收益或虧損。我們在2023年第三季度錄得40萬美元的淨外幣收益,去年同期錄得160萬美元的淨外幣收益。
所得税條款。截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,我們的有效所得税税率分別為10.4%和22.7%。截至2023年9月30日的三個月中,有效税率的下降是由於美國外國税收抵免方面的税收減少、美國允許的研發抵免額以及準備金估算的有利回報。
簡明合併財務摘要 — 2023 年前九個月
21
下面我們將討論截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的合併經營業績。
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
% 改變 vs. |
|
|
佔總收入的百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
前一年 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
雲訂閲 |
|
$ |
183,196 |
|
|
$ |
124,767 |
|
|
|
47 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
22 |
% |
軟件許可 |
|
|
12,967 |
|
|
|
19,869 |
|
|
|
-35 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
3 |
% |
保養 |
|
|
106,772 |
|
|
|
107,115 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
19 |
% |
服務 |
|
|
368,744 |
|
|
|
294,284 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
53 |
% |
|
|
52 |
% |
硬件 |
|
|
18,791 |
|
|
|
22,946 |
|
|
|
-18 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
4 |
% |
總收入 |
|
$ |
690,470 |
|
|
$ |
568,981 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
雲訂閲收入。 在截至2023年9月30日的九個月中,雲訂閲收入與去年同期相比增加了5,840萬美元,這是因為客户繼續購買我們的SaaS產品而不是傳統的永久許可證。我們的客户已經表現出對基於雲的解決方案的明顯偏好,包括正在從本地產品遷移到基於雲的解決方案的現有客户。在截至2023年9月30日的九個月中,美洲、歐洲、中東和非洲以及亞太地區的雲訂閲收入分別增加了4,270萬美元、1,390萬美元和180萬美元。
軟件許可收入。 軟件 在截至2023年9月30日的九個月中,由於市場對我們的雲原生解決方案的強烈偏好,許可證收入與去年同期相比下降了690萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,我們產品套件的永久許可證銷售百分比組合為倉庫管理解決方案的80%。
維護收入。 在截至2023年9月30日的九個月中,維護收入與去年同期相比減少了30萬美元。大部分維護收入來自美洲板塊。
服務收入。在截至2023年9月30日的九個月中,服務收入與去年同期相比增加了7,450萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,美洲、歐洲、中東和非洲以及亞太地區的服務收入與去年同期相比分別增加了5,340萬美元、1,670萬美元和440萬美元,這主要是受雲訂閲量增加的推動。
硬件收入。在截至2023年9月30日的九個月中,硬件銷售額與去年同期相比下降了420萬美元。
收入成本
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
軟件許可證成本 |
|
$ |
967 |
|
|
$ |
1,749 |
|
|
|
-45 |
% |
雲訂閲、維護和服務成本 |
|
|
322,914 |
|
|
|
266,482 |
|
|
|
21 |
% |
總收入成本 |
|
$ |
323,881 |
|
|
$ |
268,231 |
|
|
|
21 |
% |
軟件許可證的成本。 在截至2023年9月30日的九個月中,軟件許可成本與去年同期相比略有下降80萬美元。
雲訂閲、維護和服務的成本。雲訂閲、維護和服務的成本主要包括專門從事雲運營的員工的工資和其他人事相關費用;維護服務;專業和技術服務以及計算機基礎設施成本。在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比增加了5,640萬美元,這主要是由於薪酬和其他人事相關費用增加了4,280萬美元,基於績效的薪酬支出增加了250萬美元,差旅費用增加了580萬美元,計算機基礎設施成本增加了350萬美元。
22
運營費用
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
|||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研究和開發 |
|
$ |
95,487 |
|
|
$ |
84,754 |
|
|
|
13 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
54,278 |
|
|
|
47,881 |
|
|
|
13 |
% |
一般和行政 |
|
|
61,561 |
|
|
|
54,963 |
|
|
|
12 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
4,247 |
|
|
|
5,157 |
|
|
|
-18 |
% |
運營費用 |
|
$ |
215,573 |
|
|
$ |
192,755 |
|
|
|
12 |
% |
研究與開發。 截至2023年9月30日的九個月中,研發費用與去年同期相比增加了1,070萬美元,這主要是由於薪酬和其他人事相關費用增加了940萬美元,以及基於績效的薪酬支出增加了70萬美元。
銷售和營銷。在截至2023年9月30日的九個月中,銷售和營銷費用與去年同期相比增加了640萬美元,這主要是由於營銷和活動計劃增加了290萬美元,薪酬和其他人事相關費用增加了300萬美元。
一般和行政。 在截至2023年9月30日的九個月中,一般和管理費用與去年同期相比增加了660萬美元,這主要是由於薪酬和其他人事相關費用增加了460萬美元,基於績效的薪酬支出增加了60萬美元,其他專業費用增加了60萬美元。
折舊和攤銷。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,無形資產和軟件費用的折舊和攤銷分別為420萬美元和520萬美元。
營業收入
截至2023年9月30日的九個月中,營業收入為1.510億美元,而去年同期為1.080億美元。2023年前九個月的營業利潤率為21.9%,而去年同期為19.0%。營業收入和利潤率的增長主要是由於雲訂閲和服務收入的增加。
其他所得税和所得税
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 vs. |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他收入,淨額 |
|
$ |
2,923 |
|
|
$ |
4,593 |
|
|
|
-36 |
% |
所得税準備金 |
|
|
26,107 |
|
|
|
21,497 |
|
|
|
21 |
% |
其他收入,淨額。 在截至2023年9月30日的九個月中,其他收入淨額與去年同期相比減少了170萬美元,這主要是由於外匯收益減少了530萬美元,部分抵消了360萬美元的利息收入的增加。外幣收益的減少主要是由於美元相對於其他外幣(主要是印度盧比)的波動,與子公司之間以外幣計價的公司間交易的收益或虧損。我們在2023年前九個月錄得90萬美元的淨外幣虧損,在2022年前九個月錄得430萬美元的淨外幣收益。
所得税條款。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的有效所得税税率分別為17.0%和19.1%。截至2023年9月30日的九個月中,有效税率的下降是由於美國外國税收抵免方面的税收減少、美國允許的研發抵免額以及準備金估算的有利回報。
流動性和資本資源
在2023年的前九個月中,我們完全通過運營產生的現金為我們的業務提供資金。截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物包括在美國持有的1.227億美元和外國子公司持有的5,960萬美元。我們認為,我們在美國的現金餘額足以為我們在美國的業務提供資金。將來,如果我們選擇遣返
23
如果我們的外國子公司未匯入的收益,我們將無需為此類收入繳納額外的美國所得税,但我們可能會繳納額外的當地預扣税。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,來自經營活動的現金流總額分別為1.579億美元和1.244億美元。影響我們通過運營活動提供的現金的典型因素包括我們在該期間的收入和收益水平、支付員工獎金和所得税的時間和金額,以及向客户收取現金的時機,這是我們運營現金流的主要來源。截至2023年9月30日的九個月中,來自經營活動的現金流與去年同期相比增加了3,350萬美元,這主要是由於2023年前九個月的收益增長以及向客户收取現金的時機。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,用於投資活動的現金流總額分別為280萬美元和420萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的投資活動均包括支持公司增長的資本支出。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,融資活動分別使用了1.957億美元和1.790億美元的現金。在這兩個時期內,現金用於融資活動的主要用途是購買 我們的普通股,包括限制性股票歸屬時因應繳税款而預扣的股票。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的普通股回購總額分別為1.957億美元和1.790億美元,其中包括因税收預扣的2970萬美元和2890萬美元的股份,分別地。
通過收購補充產品和技術,可能會定期出現發展業務的機會。任何重大收購都可能導致我們的營運資金減少,具體取決於要支付的對價的金額、時間和性質。我們認為,我們現有的現金至少足以滿足未來十二個月的營運資本和資本支出需求,儘管無法保證情況會如此。我們將繼續專注於管理流動性,同時投資和提高員工能力,以支持我們的客户並發展我們的業務。在2023年的剩餘時間裏,我們預計現金使用的優先事項將與往年相似,我們的首要任務是繼續投資產品開發,並以盈利的方式投資我們的業務以擴大我們的市場領導地位。我們將繼續權衡股票回購選項與用於收購和投資業務的現金。我們還將繼續評估與我們的產品足跡和技術方向相輔相成的收購機會。目前,我們預計2023年剩餘時間內不會有任何用於一般公司用途的借款需求。
合約義務彙總
我們的主要承諾包括多份不可取消的雲基礎設施服務合同和運營租賃下的債務。截至2023年9月30日,我們在未來5年內承擔的雲基礎設施義務約為1.051億美元。在正常業務過程中,我們還訂購了不可取消的內部軟件以支持我們的運營。截至2023年9月30日,我們在未來5年內的債務約為1,730萬美元。我們希望從我們的營運資金中兑現所有這些承諾。
關鍵會計政策與估計
在2023年的前九個月中,我們的關鍵會計政策和估計與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中披露的政策和估計沒有重大變化。
前瞻性陳述
本文件中包含的某些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”,包括但不限於與對全球宏觀經濟趨勢和行業發展的預期、未來業務發展活動計劃、預期收入成本、產品組合和服務收入、研發、銷售、一般和管理活動以及流動性和資本需求和資源有關的陳述。在本季度報告中使用時,“可能”、“預期”、“預測”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“可以”、“尋找”、“項目”、“估計” 等詞語通常用於識別前瞻性陳述。不應過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅反映截至本季度報告發布之日的觀點。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致實際結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績存在重大差異。提醒投資者,前瞻性陳述不能保證未來表現,涉及風險和不確定性,實際結果可能與此類前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。
可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的一些因素包括:
24
我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述以反映假設的變化、意外事件的發生或未來經營業績的變化。
I第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露。
我們之前在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的有關市場風險的定量和定性披露沒有重大變化。
I第 4 項。控制和程序。
披露控制和程序
我們維持披露控制和程序,旨在提供合理的保證,確保根據經修訂的1934年《證券交易法》提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告,並收集這些信息並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
任何控制系統,無論設計和運作多麼良好,都無法絕對保證控制系統的目標得到實現,任何控制評估都無法絕對保證控制系統在所有情況下都有效運作。但是,我們的披露控制和程序旨在為披露控制和程序的目標得到實現提供合理的保證。
截至本報告所涉期末,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,對披露控制和程序的有效性進行了評估。根據評估,我們的處長
25
執行官兼首席財務官得出結論,截至本報告所涉期末,我們的披露控制和程序有效地為披露控制和程序的目標得到實現提供了合理的保證。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的三個月中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制(包括針對重大缺陷採取的任何糾正措施)產生重大影響或合理可能產生重大影響。
26
P第二部分
O其他信息
I第 1 項。法律訴訟。
我們可能不時成為正常業務過程中產生的法律訴訟的當事方,我們也可能成為非正常業務過程中的法律訴訟的一方。我們目前不是任何法律訴訟的當事方,我們認為該訴訟的結果可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
我們的許多產品安裝涉及對客户業務運營至關重要的軟件產品。我們產品的任何故障都可能導致我們索賠重大損失,無論我們對此類故障負有何責任。儘管我們試圖通過合同限制我們對因產品故障或疏忽行為或不作為而造成的損害承擔的責任,但無法保證合同中規定的責任限制在所有情況下都可執行。
I項目 1A。風險因素。
除了本報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素。
I第 2 項。股權證券的未註冊銷售和所得款項的使用。
下表提供了有關根據我們公開宣佈的截至2023年9月30日的季度回購計劃購買普通股的信息。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
時期 |
|
購買的股票總數 |
|
|
每股支付的平均價格 |
|
|
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
|
|
根據計劃或計劃可能購買的股票的最大數量(或近似美元價值) |
|
||||
2023 年 7 月 1 日至 7 月 31 日 |
|
|
- |
|
|
$ |
- |
|
|
|
- |
|
|
$ |
75,000,000 |
|
2023 年 8 月 1 日至 8 月 31 日 |
|
|
65,267 |
|
|
|
191.07 |
|
|
|
65,267 |
|
|
|
62,529,337 |
|
2023 年 9 月 1 日至 9 月 30 日 |
|
|
62,866 |
|
|
|
200.45 |
|
|
|
62,866 |
|
|
|
49,928,113 |
|
總計 |
|
|
128,133 |
|
|
|
|
|
|
128,133 |
|
|
|
|
I第 3 項。優先證券的違約。
在本報告所涵蓋的季度中,沒有發生需要對此項目作出迴應的事件。
I第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
I第 5 項。其他信息。
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2023年9月30日的季度中,公司沒有董事或高級職員
27
第 6 項。E展出。
|
|
附錄 31.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
|
|
附錄 31.2 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
|
|
附錄 32* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 |
|
|
附錄 101.INS |
行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
|
|
附錄 101.SCH |
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
|
|
附錄 101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
附錄 101.DEF |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
|
|
附錄 101.LAB |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
|
|
附錄 101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
|
|
附錄 104 |
公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式。 |
* 根據美國證券交易委員會第S-K條例第601 (b) (32) (ii) 項,本附錄特此作為隨附文件提供給美國證券交易委員會,就1934年《證券交易法》第18條而言,本附錄不被視為 “已提交”,也不得被視為以提及方式納入根據1933年《證券法》提交的任何文件中。
28
信號圖雷斯
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
曼哈頓合夥人有限公司
日期: |
2023年10月26日 |
/s/ Eddie Capel |
|
|
埃迪·卡佩爾 |
|
|
總裁兼首席執行官 |
|
|
(首席執行官)
|
|
|
|
日期: |
2023年10月26日 |
/s/ Dennis B. 故事 |
|
|
丹尼斯 B 的故事 |
|
|
執行副總裁、首席財務官兼財務主管 |
|
|
(首席財務官) |
29