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到期2029會員2023-05-190000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期會員2020-11-170000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 將於 2027 年到期會員2020-05-180000103145SRT: 最低成員veco：循環信貸基金 2021 年 12 月會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最低成員veco：循環信貸基金 2021 年 12 月會員美國公認會計準則：基準利率成員2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最大成員veco：循環信貸基金 2021 年 12 月會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最大成員veco：循環信貸基金 2021 年 12 月會員美國公認會計準則：基準利率成員2021-12-162021-12-160000103145veco: convertibleseniorUnsecuredNotes 到期2029會員2023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 將於 2027 年到期會員2023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期會員2023-09-3000001031452022-09-3000001031452021-12-310000103145VCO：應計費用和其他流動負債會員veco: epiluvaCAB 會員2023-09-300000103145US-GAAP：其他非流動負債成員veco: epiluvaCAB 會員2023-09-300000103145veco: epiluvaCAB 會員2023-09-300000103145veco: epiluvaCAB 會員2023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 會員veco：在盈利期內收到的訂單百分比會員2023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 會員veco：完成里程碑會員2023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 會員2023-01-312023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 會員2023-07-012023-09-300000103145veco: epiluvaCAB 會員2023-01-012023-09-300000103145US-GAAP：商業票據成員2023-09-300000103145US-GAAP：商業票據成員2022-12-310000103145US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-300000103145US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-09-300000103145US-GAAP：美國財政證券會員2022-12-310000103145US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310000103145US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310000103145US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-300000103145US-GAAP：其他負債成員2023-09-300000103145US-GAAP：其他負債成員2022-12-310000103145veco：可能削弱了股票會員2023-07-012023-09-300000103145veco：可能削弱了股票會員2023-01-012023-09-300000103145veco: CommonstockeQualents會員2023-01-012023-09-300000103145美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-01-012023-09-300000103145veco：可能削弱了股票會員2022-07-012022-09-300000103145美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-07-012022-09-300000103145veco：可能削弱了股票會員2022-01-012022-09-300000103145美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-01-012022-09-300000103145veco: convertibleseniorUnsecuredNotes 到期2029會員2023-07-012023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 將於 2027 年到期會員2023-07-012023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期會員2023-07-012023-09-300000103145veco: convertibleseniorUnsecuredNotes 到期2029會員2023-01-012023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 將於 2027 年到期會員2023-01-012023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期會員2023-01-012023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期會員2023-01-012023-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 將於 2027 年到期會員2022-07-012022-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期會員2022-07-012022-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期會員2022-07-012022-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 將於 2027 年到期會員2022-01-012022-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2025 年到期會員2022-01-012022-09-300000103145veco：Convertible Senior Unsecured Notes 2023 年到期會員2022-01-012022-09-300000103145US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-07-012023-09-300000103145US-GAAP：研發費用會員2023-07-012023-09-300000103145美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-012023-09-300000103145US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300000103145US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-09-300000103145美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-09-300000103145US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-07-012022-09-300000103145US-GAAP：研發費用會員2022-07-012022-09-300000103145美國公認會計準則：銷售成員成本2022-07-012022-09-300000103145US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-01-012022-09-300000103145US-GAAP：研發費用會員2022-01-012022-09-300000103145美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-09-3000001031452022-01-012022-09-300000103145US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300000103145US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-3000001031452023-04-012023-06-300000103145US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-3100001031452023-01-012023-03-310000103145US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-3000001031452022-07-012022-09-300000103145US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-3000001031452022-04-012022-06-300000103145US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-3100001031452022-01-012022-03-310000103145veco: epiluvaCAB 會員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-01-312023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 會員US-GAAP：訂單或生產積壓成員2023-01-312023-01-310000103145veco: epiluvaCAB 會員US-GAAP：客户關係成員2023-01-312023-01-3100001031452023-09-3000001031452022-12-310000103145VCO：WilliamJ.Miller 會員2023-09-300000103145veco：Johnkiernan 會員2023-09-300000103145VCO：WilliamJ.Miller 會員2023-07-012023-09-300000103145veco：Johnkiernan 會員2023-07-012023-09-3000001031452023-07-012023-09-3000001031452023-10-3100001031452023-01-012023-09-30xbrli: 股票iso421:USDxbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票vecoD：veco: 分段veco: 物品

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

（Mark One）

☒

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間2023年9月30日

或者

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

委員會檔案編號 0-16244

VEECO 儀器有限公司

（其章程中規定的註冊人的確切姓名）


特拉華		11-2989601
（公司或組織的州或其他司法管轄區）		（美國國税局僱主識別號）

終端驅動器普萊恩維尤, 紐約		11803
（主要行政辦公室地址）		（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號：

(516) 677-0200

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元	VECO	納斯達克全球精選市場

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的 ☒沒有◻

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有◻

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。


大型加速過濾器 ☒				加速過濾器☐
非加速過濾器☐				規模較小的申報公司☐
				新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒

截至2023年10月31日，有 56,341,738註冊人已發行普通股的股份。

VEECO 儀器有限公司

索引


安全港聲明	1

第一部分—財務信息	4

第 1 項。財務報表	4

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	31

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露	40

第 4 項。控制和程序	40

第二部分——其他信息	41

第 1 項。法律訴訟	41

第 1A 項。風險因素	41

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	41

第 3 項。優先證券違約	41

第 4 項。礦山安全披露	41

第 5 項。其他信息	41

第 6 項。展品	42

簽名	43

安全港聲明

本10-Q表季度報告（“報告”）包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。包含此類前瞻性陳述的討論可以在本報告的第一部分——第1、2和3項中找到，也可以在本報告的總體上找到。此外，在本報告中使用時，“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“目標”、“計劃”、“打算”、“將” 等詞以及與未來相關的類似表述旨在識別前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都受到許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期結果存在重大差異。

此外，根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制財務報表要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估算和假設。儘管這些估計和假設是基於對時事的瞭解，包括 COVID-19 疫情對我們業務的潛在影響以及未來計劃採取的行動，但它們最終可能與實際結果有所不同。截至的三個月和九個月的經營業績 9 月 30 日，2023年不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績。所有估計和假設都受到許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與這些估計和假設存在重大差異。

Veeco Instruments Inc.（及其合併子公司 “Veeco”、“公司”、“我們” 和 “我們的”，除非上下文另有説明）的風險和不確定性包括但不限於 2022 年表格 10-K 第 1 部分第 1A 項 “風險因素” 標題下規定的風險和不確定性，以及以下內容：

與我們的業務和行業相關的風險

●

美國貿易政策和出口管制的變化以及中美之間持續的貿易爭端對我們的業務、經營業績和財務狀況產生了不利影響，並可能繼續受到不利影響；

●

不利的市場條件對我們的經營業績產生了不利影響，並可能繼續對我們的經營業績產生不利影響；

●

我們面臨激烈的競爭；

●

我們在以快速技術變革為特徵的行業開展業務；

●

我們的某些銷售取決於對消費電子產品和汽車的需求，而消費電子產品和汽車可能會出現很大的波動；

●

COVID-19 疫情的影響加劇了我們的業務和運營併產生了負面影響，而 COVID-19 可能影響我們未來的經營業績和整體財務業績的持續時間和程度仍不確定；

●

我們的客户羣集中，主要分佈在有限的幾個地區，在高度集中的行業中運營；

●

我們所服務行業的週期性直接影響我們的業務；

●

我們未能準確估計客户需求可能會導致庫存過時，因不再需要的產品而對供應商承擔責任，以及生產中斷或延遲，這可能會影響我們滿足客户需求的能力；

●

我們依賴數量有限的供應商，其中一些供應商是我們特定組件的唯一來源；

●

我們未能成功管理我們的外包活動或我們的外包合作伙伴未能按預期表現可能會對我們的經營業績產生不利影響；

●

我們的訂單、發貨和收入確認的時間可能會導致我們的季度經營業績大幅波動；

●

我們的銷售週期漫長且不可預測；

●

我們的積壓商品可能會受到客户取消或修改的影響，這可能會導致銷售減少、庫存過時增加，以及因不再需要的產品而對供應商承擔的責任；

●

我們面臨與業務合併、收購、戰略投資和資產剝離相關的風險；

與經營全球業務相關的風險

●

我們面臨在美國境外經營業務的風險；

●

我們可能無法獲得銷售我們產品所需的出口許可證；

●

我們面臨與全球監管要求相關的各種風險；

與知識產權和網絡安全相關的風險

●

我們的信息技術系統中斷或數據安全事件可能會對我們造成重大的財務、法律、監管、業務和聲譽損害；

●

我們可能無法有效執行和保護我們的知識產權；

●

我們可能會受到他人侵犯知識產權的索賠；

財務、會計和資本市場風險

●

我們的經營業績可能會受到信貸市場緊縮的不利影響；

●

我們面臨外匯兑換風險；

●

我們可能被要求對資產收取減值費用；

●

會計聲明或税收規則、慣例或税率的變化可能會對我們的財務業績產生不利影響；

●

管理我們當前債務融資的協議，包括2025年到期的3.50％可轉換優先票據（“2025年票據”）、2027年到期的3.75％可轉換優先票據（“2027年票據”）和2029年到期的2.875％可轉換優先票據（“2029年票據”）（2025年票據、2027年票據和2029年票據，合稱 “票據”）以及我們的循環信貸額度（“信貸額度”）），包含某些限制、契約和回購條款，這些條款可能會限制我們籌集滿足營運資金需求所需資金的能力，其中可能包括票據的現金轉換或在發生根本變化時回購票據以換取現金；

●

票據轉換後發行普通股（如果有），以及期權交易對手的上限看漲交易和套期保值活動，可能會損害或降低我們未來使用外國税收抵免或研發信貸結轉的能力；

●

看漲期權交易上限可能會影響2027年票據和普通股的價值；

一般風險因素

●

我們的普通股價格波動不定，可能會下跌；

●

我們無法吸引、留住和激勵員工可能會對我們的業務產生重大不利影響；

●

我們面臨不遵守環境、健康和安全法規和可持續發展要求的風險；

●

我們的利益相關者越來越關注環境、社會和治理（“ESG”）事務，我們面臨風險；以及

●

我們已經採取了某些可能產生反收購效應的措施，這可能會使另一家公司收購我們公司變得更加困難。

因此，此類前瞻性陳述和估計應僅被視為Veeco當前的計劃和信念。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發佈之後的未來事件或情況。

第一部分—財務信息

第 1 項。財務報表

Veeco 儀器公司及其子公司

合併資產負債表

（以千計，股票金額除外）


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022
資產	（未經審計）
流動資產：
現金和現金等價物	$	156,419	$	154,925
限制性現金		378		547
短期投資		130,117		147,488
應收賬款，淨額		122,393		124,221
合同資產		29,475		16,507
庫存		252,120		206,908
預付費用和其他流動資產		29,898		18,305
流動資產總額		720,800		668,901
不動產、廠房和設備，淨額		118,213		107,281
經營租賃使用權資產		24,960		26,467
無形資產，淨額		46,069		23,887
善意		214,964		181,943
遞延所得税		118,069		116,349
其他資產		3,158		3,355
總資產	$	1,246,233	$	1,128,183

負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	62,985	$	52,049
應計費用和其他流動負債		65,599		56,031
客户存款和遞延收入		138,723		127,223
應繳所得税		479		2,432
長期債務的當前部分		—		20,169
流動負債總額		267,786		257,904
遞延所得税		6,865		1,285
長期債務		274,646		254,491
長期經營租賃負債		32,154		33,581
其他負債		20,302		3,098
負債總額		601,753		550,359
股東權益：
優先股，$0.01面值； 500,000授權股份；不已發行和流通的股票。		—		—
普通股，$0.01面值； 120,000,000授權股份； 56,336,738截至2023年9月30日已發行和流通的股票以及 51,660,409截至2022年12月31日已發行和流通的股票		564		517
額外的實收資本		1,196,224		1,078,180
累計赤字		(553,806)		(501,801)
累計其他綜合收益		1,498		928
股東權益總額		644,480		577,824
負債和股東權益總額	$	1,246,233	$	1,128,183

見隨附的合併財務報表附註.

Veeco 儀器公司及其子公司

合併運營報表

（以千計，每股金額除外）

（未經審計）


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
淨銷售額	$	177,366	$	171,913	$	492,511	$	492,338
銷售成本		100,489		101,962		286,107		292,109
毛利		76,877		69,951		206,404		200,229
運營費用，淨額：
研究和開發		28,817		27,104		83,762		77,237
銷售、一般和管理		22,814		22,144		69,263		67,987
無形資產的攤銷		2,123		2,505		6,358		7,514
其他運營支出（收入），淨額		860		634		1,264		587
運營費用總額，淨額		54,614		52,387		160,647		153,325
營業收入		22,263		17,564		45,757		46,904
利息收入		3,024		571		7,518		873
利息支出		(2,777)		(2,886)		(8,705)		(8,626)
其他收入（支出），淨額		—		—		(97,091)		—
所得税前收入（虧損）		22,510		15,249		(52,521)		39,151
所得税支出（福利）		(2,064)		208		(516)		1,125
淨收益（虧損）	$	24,574	$	15,041	$	(52,005)	$	38,026

普通股每股收益（虧損）：
基本	$	0.44	$	0.30	$	(0.98)	$	0.76
稀釋	$	0.42	$	0.27	$	(0.98)	$	0.70

加權平均股票數量：
基本		55,352		49,887		52,978		49,831
稀釋		59,636		65,151		52,978		65,090

見隨附的合併財務報表附註.

Veeco 儀器公司及其子公司

合併綜合收益表

（以千計）

（未經審計）


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
淨收益（虧損）	$	24,574	$	15,041	$	(52,005)	$	38,026
扣除税款的其他綜合收益（虧損）：
可供出售證券的未實現收益（虧損）		141		(113)		611		(1,156)
貨幣折算調整的變化		(8)		(57)		(41)		(108)
扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額		133		(170)		570		(1,264)

綜合收益總額（虧損）	$	24,707	$	14,871	$	(51,435)	$	36,762

見隨附的合併財務報表附註.

Veeco 儀器公司及其子公司

合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）


	截至9月30日的九個月
	2023		2022
來自經營活動的現金流
淨收益（虧損）	$	(52,005)	$	38,026
為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷		18,617		19,100
非現金利息支出		824		719
遞延所得税		(2,028)		(43)
基於股份的薪酬支出		22,379		16,969
債務消滅造成的損失		97,091		—
壞賬準備金		490		—
偶然考慮因素的變化		1,167		—
運營資產和負債的變化：
應收賬款和合同資產		(11,383)		(44,948)
庫存		(49,118)		(18,117)
預付費用和其他流動資產		(11,354)		8,388
應付賬款和應計費用		9,238		(6,072)
客户存款和遞延收入		11,071		59,149
應收和應付所得税，淨額		(1,953)		(296)
其他，淨額		(847)		2,499
由（用於）經營活動提供的淨現金		32,189		75,374

來自投資活動的現金流
資本支出		(17,231)		(21,771)
收購業務，扣除獲得的現金		(30,373)		—
出售投資的收益		130,813		44,592
購買投資的付款		(110,389)		(43,982)
由（用於）投資活動提供的淨現金		(27,180)		(21,161)

來自融資活動的現金流
發行2029年票據所得收益，扣除發行成本		223,202		—
可轉換票據的清除		(218,991)		—
或有對價付款		(2,500)
期權行使和員工股票購買計劃的收益（扣除預扣税）		3,706		2,909
限制性股票預扣税		(9,047)		(7,818)
由（用於）融資活動提供的淨現金		(3,630)		(4,909)
匯率變動對現金和現金等價物的影響		(54)		(108)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）		1,325		49,196
現金、現金等價物和限制性現金——期初		155,472		120,472
現金、現金等價物和限制性現金——期末	$	156,797	$	169,668

現金流信息的補充披露
支付的利息	$	7,296	$	7,760
繳納的所得税		3,861		1,349
非現金活動
資本支出包含在應付賬款和應計費用中		8,379		6,709
向不動產、廠場和設備轉移的庫存淨額		4,296		1,235
為換取租賃義務而獲得的使用權資產		630		375

見隨附的合併財務報表附註.

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注1 — 陳述基礎

隨附的未經審計的Veeco合併財務報表是根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂270中關於臨時財務信息的美國公認會計原則以及證券交易委員會第S-X號條例第10-01條的指示編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和腳註，因為中期信息是對Veeco最新年度財務報表中提供的信息的更新。欲瞭解更多信息，請參閲截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2022年表格10-K”）中包含的Veeco合併財務報表及其附註。管理層認為，所有認為公允列報所必需的調整均已包括在內。所有這些調整都是正常的、反覆出現的性質。

Veeco公佈了中期季度 13-以周為單位，在每個季度的最後一個星期日結束。第四季度總是在日曆年的最後一天，即 12 月 31 日結束。2023 年中期季度於 4 月 2 日、7 月 2 日和 10 月 1 日結束，2022 年中期季度於 4 月 3 日、7 月 3 日和 10 月 2 日結束。在Veeco的中期合併財務報表中，這些中期季度分別為3月31日、6月30日和9月30日。

根據美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估算和假設。儘管這些估計是基於管理層對時事及其未來可能採取的行動的瞭解，但實際結果可能與這些估計有所不同。

收入確認

收入是在向客户移交承諾產品或服務的控制權後確認的，其金額反映了公司預計為換取此類產品或服務而獲得的對價。公司與客户的合同通常不包含可變對價。在包括可變對價的極少數情況下，公司會估算可變對價的金額，並確定其中哪一部分（如果有）很有可能出現隨後的重大收入逆轉，如果是，則將該金額排除在交易價格之外。公司與客户的合同通常包含多個交付內容，例如系統、升級、組件、備件、安裝、維護和服務計劃。需要作出判斷，以正確確定合同中的履約義務並確定應如何在履約義務之間分配收入。公司還評估了是否應將與同一客户或關聯方的多筆交易視為單一合同的一部分，其依據是評估合同或協議是在短時間內談判或執行的，或者是否有跡象表明合同是在相互考慮的情況下談判的。

當有單獨的會計單位時，公司會根據相對獨立的銷售價格為每項履約義務分配收入。獨立銷售價格根據公司單獨銷售系統、升級、組件、備件、安裝、維護和服務計劃的價格確定。對於未單獨出售的商品，公司通常使用預期成本加利潤的方法來估算獨立銷售價格。

公司的大部分收入是在履行履約義務時確認的。公司在評估每項銷售安排以確定收入確認的時間時會考慮許多事實，包括其合同義務和客户交貨後驗收條款的性質。公司的系統銷售安排，包括某些升級，通常包括現場驗收條款，其中可能包括功能或機械測試程序。對於其中許多安排，在公司設施內對系統進行客户來源檢查，向客户發送測試數據，證明系統在交付前按照商定的規格運行，或者進行其他質量保證測試

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

在內部確保系統在發貨前正常運行。從歷史上看，此類源頭檢查或測試數據重複了在最終驗收系統之前在客户現場執行的現場驗收規定。如果公司通過客户測試或公司在其工具符合規格方面的歷史經驗，客觀地證明合同驗收條款中規定的標準是在交付之前達到的，則認為產品控制權已移交給客户，收入將在系統交付時予以確認，因為當時沒有與驗收條款相關的實質性意外開支。對於新產品、現有產品的新應用或具有實質性客户接受條款的產品，如果公司無法客觀地證明合同驗收條款中規定的標準在交付前已達到，則收入和相關成本將延期。假設所有其他收入確認標準都得到滿足，公司在獲得客觀證據證明驗收條款可以實現後確認此類收入和成本。

在某些情況下，公司與客户簽訂的合同包含賬單保留金，由公司開具賬單，由客户在現場驗收條款完成後支付。在已計賬金額之前確認的收入在合併資產負債表中作為合同資產入賬。

隨着時間的推移，公司根據相應的合同條款確認與維護和服務合同相關的收入。隨着安裝服務的執行，安裝收入會隨着時間的推移予以確認。公司在某個時間點確認來自組件、備件和特定服務項目的銷售收入，根據適用的銷售安排條款，該收入通常與交付時間一致。

公司可能會通過系統交易接收客户存款。與存款相關的商品或服務的轉移時間要麼由客户自行決定，要麼通常預計在收到存款後的一年內。因此，公司不會根據金錢的時間價值調整交易價格。與收購客户合同相關的增量直接成本，例如銷售佣金，在發生時記為支出，因為預期的攤銷期為一年或更少。

公司已選擇將運輸和手續費視為配送活動，當公司確認相關商品的收入時，公司將此類成本計入銷售成本。政府機構評估的公司向客户收取的税款不包括在收入中。

庫存

庫存按成本或可變現淨值中較低者列報，成本按先入先出的原則確定。公司每個季度都會評估所有庫存的估值和可回收性：材料（原材料、備件和服務庫存）；在成品；和成品。過時庫存或超過管理層估計使用需求的庫存如果低於成本，則減記為其估計的可實現淨價值。公司通過分析歷史使用情況、預期需求、材料的替代用途和其他定性因素來評估使用需求。公司產品需求的意外變化可能需要減記庫存，這將反映在修訂期間的銷售成本中。作為業務合併的一部分購置的庫存在收購之日按公允價值入賬。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

附註 2 — 普通股每股收益

每股基本收益的計算方法是將淨收入除以該期間已發行股票的加權平均數。攤薄後每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以用於計算每股基本收入的加權平均股數加上該期間已發行普通股等值的加權平均數。應用庫存股法，在攤薄後的每股收益中考慮了購買普通股和股票獎勵的未償還期權的攤薄效應。如果績效目標已經實現，或者如果報告日期是應急期的結束，則業績份額單位的攤薄效應包含在攤薄後的每股普通股收益中。最後，公司在使用if轉換法計算攤薄後每股收益時，將票據轉換後可發行的股票的攤薄效應包括在內。公司可以選擇以現金或股票的任意組合結算2025年和2027年票據的轉換價值，因此，如果影響是稀釋性的，則將可發行的最大股票數量包括在攤薄股票數量中。公司必須以現金結算2029年票據的本金，並且可以選擇以現金或股票的任意組合結算轉換價值超過本金的任何部分。因此，如果影響是稀釋性的，公司僅在攤薄股票數量中包括可能超過2029年票據本金的多餘股份。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，每股基本收益和攤薄收益的計算方法如下：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022

	（以千計，每股金額除外）
分子：
淨收益（虧損）	$	24,574	$	15,041	$	(52,005)	$	38,026
與可轉換票據相關的利息支出		513		2,549		—		7,639
普通股股東可獲得的淨收益（虧損）	$	25,087	$	17,590	$	(52,005)	$	45,665

分母：
基本加權平均已發行股份		55,352		49,887		52,978		49,831
基於股份的潛在稀釋性獎勵的影響		1,391		801		—		796
可轉換票據的攤薄效應		2,893		14,463		—		14,463
攤薄後的加權平均已發行股數		59,636		65,151		52,978		65,090

普通股每股淨收益：
基本	$	0.44	$	0.30	$	(0.98)	$	0.76
稀釋	$	0.42	$	0.27	$	(0.98)	$	0.70

普通股等價物被排除在攤薄後的加權平均已發行股票之外，因為公司蒙受了淨虧損，其影響將是反稀釋的		不適用		不適用		873		不適用
可能具有攤薄效應的股票被排除在攤薄後的計算之外，因為其效應具有反稀釋作用		112		1,016		737		751
為結算可轉換票據而發行的潛在股份，不包括在攤薄計算之內，因為它們的影響將是反稀釋的		—		504		8,790		504

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

附註 3 — 業務合併

Epiluvac

2023 年 1 月 31 日，公司收購了 Epiluvac AB，這是一傢俬人控股的化學氣相沉積 (CVD) 外延系統製造商，該系統支持碳化硅 (SiC) 在電動汽車市場的應用。預計此次收購將加速滲透到新興的高增長碳化硅設備市場。自收購之日起，Epiluvac的經營業績已包含在合併財務報表中。

收購日期對價的公允價值總額為 $56.4百萬美元，扣除收購的現金，包括以下內容：


	收購日期
	（2023年1月31日）
	（以千計）
已支付的現金，扣除獲得的現金	$	30,373
或有考慮		26,055
收購日期公允價值	$	56,428

收購協議包括業績里程碑，如果實現這些里程碑，可能會觸發向原始出售股東的額外付款。應急安排包括最高限額的付款 $15.0百萬美元，以及時完成與戰略目標相關的某些既定里程碑為基礎，最高為美元20.0百萬基於定義盈利期內收到的訂單百分比。盈利期為四年在收購截止日期之後，或者如果滿足某些條件，則更早。

該公司通過為各種已定義的績效里程碑分配概率和折扣係數來估算或有對價的公允價值，同時使用蒙特卡洛仿真模型根據收到的訂單價值確定最有可能的付款結果。這些公允價值衡量標準基於市場上無法觀察到的重要投入，因此代表了ASC 820中定義的三級衡量標準。該折扣率使用的是 5.54與戰略目標和訂單價值相關的或有付款的百分比。該比率是根據里程碑的性質、所涉及的風險和不確定性以及衡量里程碑之前的時間段確定的。各種概率和折價係數的確定具有很強的主觀性，需要大量的判斷力，並受到包括採用碳化硅技術在內的多種因素的影響。收購之日或有對價安排的總公允價值為美元26.1百萬。儘管碳化硅的使用量預計將在不久的將來增長，但很難預測市場採用碳化硅的速度，從而影響我們設備的銷售。

公司使用上述相同方法更新了每個報告期或有對價的公允價值的估計。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司確認了約美元0.8百萬和美元1.1合併運營報表中的 “其他運營支出（收入）淨額” 中分別包含百萬美元的額外或有對價。此外，在截至2023年9月30日的三個月中，公司支付了美元2.5向最初的出售股東發放百萬美元，以表彰業績里程碑已成功完成。截至2023年9月30日，或有對價負債總額為美元24.7百萬，其中 $7.3百萬美元包含在 “應計費用和其他流動負債” 中，$17.4百萬美元包含在合併資產負債表的 “其他負債” 中。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

下表彙總了收購之日收購的資產和承擔的負債的估計公允價值：


	收購日期
	（2023年1月31日）
	（以千計）
應收賬款	$	247
庫存		391
預付費用和其他流動資產		381
不動產、廠房和設備		736
無形資產		28,540
購置的可識別資產總額		30,295

應付賬款和應計費用		656
客户存款和遞延收入		429
遞延所得税		5,723
其他負債		80
承擔的負債總額		6,888

收購的淨可識別資產		23,407
善意		33,021
收購的淨資產	$	56,428

收購的應收賬款的合同總價值是公司預計收取的金額，因此也被視為其公允價值。此次收購產生的商譽主要歸因於未來增長的預期協同效應以及通過擴大產品供應和組建員工隊伍所提供的戰略優勢，預計不會出於所得税目的扣除。

下表列出了所購無形資產的類別和每類資產的估計使用壽命：


	收購日期
	（2023年1月31日）
	金額		有用壽命
	（以千計）
科技	$	28,020	15	年份
客户關係		460	5	年份
待辦事項		60	1.5	年份
收購的無形資產	$	28,540

在確定收購價格分配時，公司根據各種因素確定了可識別無形資產的估計公允價值，包括成本、貼現現金流、收入法、收入損失/收益法和特許權使用費減免法。

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司支出約為美元0.1百萬和美元1.0分別為百萬美元的收購相關成本，包含在合併運營報表的 “銷售、一般和管理” 中。Epiluvac的經營業績對公司截至2023年9月30日的三個月和九個月的合併運營報表無關緊要。此外，截至2022年1月1日，Epiluvac被收購的預計合併運營報表與公司截至2023年9月30日或2022年9月30日的三個月和九個月的實際合併運營報表沒有重大區別。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

附註 4 — 資產

投資

短期投資通常被歸類為可供出售並按公允價值列報，在合併資產負債表中，扣除税款的未實現收益和虧損作為股東權益的單獨組成部分列報，標題為 “累計其他綜合收益”。這些證券可能包括美國國債、政府機構證券、公司債務和商業票據，購買時到期日均超過三個月。公允價值下跌導致的所有已實現損益和未實現虧損均包含在合併運營報表的 “其他運營支出（收入），淨額” 中。

公允價值是指在市場參與者之間的有序交易中，資產將獲得的價格或為轉移負債而支付的金額。Veeco根據以下公允價值層次結構對某些資產進行分類：

第一級：相同的、不受限制的資產或負債在活躍市場上未經調整且在計量日可獲得的報價；

第二級：非活躍市場中相同資產和負債的報價，活躍市場或可直接或間接觀察到大量投入的金融工具中類似資產和負債的報價；以及

第 3 級：需要對公允價值計量既重要又不可觀察的投入的價格或估值。

金融工具在公允價值層次結構中的等級基於對公允價值衡量有重要意義的所有投入中的最低水平。Veeco使用第三方來源提供的現有市場信息和估值評估了金融工具的估計公允價值。使用不同的市場假設或估算方法可能會對估計的公允價值金額產生重大影響。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

下表顯示了Veeco截至2023年9月30日和2022年12月31日經常按公允價值計量的資產部分：


	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計

	（以千計）
2023年9月30日
現金等價物
存款證和定期存款證	$	74,807	$	—	$	—	$	74,807
公司債務		—		724		—		724
商業票據		—		3,994		—		3,994
貨幣市場現金		24,699		—		—		24,699
總計	$	99,506	$	4,718	$	—	$	104,224
短期投資
美國國債	$	23,886	$	—	$	—	$	23,886
政府機構證券		—		69,201		—		69,201
公司債務		—		20,231		—		20,231
商業票據		—		16,799		—		16,799
總計	$	23,886	$	106,231	$	—	$	130,117

2022年12月31日
現金等價物
存款證和定期存款證	$	61,135	$	—	$	—	$	61,135
貨幣市場現金		405		—		—		405
總計	$	61,540	$	—	$	—	$	61,540
短期投資
美國國債	$	62,849	$	—	$	—	$	62,849
政府機構證券		—		27,366		—		27,366
公司債務		—		41,591		—		41,591
商業票據		—		15,682		—		15,682
總計	$	62,849	$	84,639	$	—	$	147,488

有不在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公允價值計量水平之間的轉移。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

截至2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售證券的攤餘成本和公允價值包括：


			格羅斯		格羅斯
	攤銷		未實現		未實現		估計的
	成本		收益		損失		公允價值

	（以千計）
2023年9月30日
美國國債	$	23,900	$	—	$	(14)	$	23,886
政府機構證券		69,345		—		(144)		69,201
公司債務		20,281		5		(55)		20,231
商業票據		16,799		—		—		16,799
總計	$	130,325	$	5	$	(213)	$	130,117

2022年12月31日
美國國債	$	63,331	$	—	$	(482)	$	62,849
政府機構證券		27,464		—		(98)		27,366
公司債務		42,006		—		(415)		41,591
商業票據		15,682		—		—		15,682
總計	$	148,483	$	—	$	(995)	$	147,488

截至2023年9月30日和2022年12月31日處於虧損狀態的可供出售證券包括：


	持續虧損頭寸				持續虧損頭寸
	少於 12 個月				12 個月或更長時間
			格羅斯				格羅斯
	估計的		未實現		估計的		未實現
	公允價值		損失		公允價值		損失

		（以千計）
2023年9月30日
美國國債	$	20,892	$	(8)	$	2,994	$	(6)
政府機構證券		69,201		(144)		—		—
公司債務		17,163		(18)		2,587		(37)
總計	$	107,256	$	(170)	$	5,581	$	(43)

2022年12月31日
美國國債	$	39,791	$	(84)	$	23,057	$	(398)
政府機構證券		22,528		(86)		4,838		(12)
公司債務		19,693		(138)		21,898		(277)
總計	$	82,012	$	(308)	$	49,793	$	(687)

截至2023年9月30日，被歸類為可供出售的證券的合同到期日如下：


	2023年9月30日
	攤銷		估計的
	成本		公允價值

		（以千計）
在一年或更短的時間內到期	$	116,504	$	116,351
一年到兩年後到期		13,821		13,766
總計	$	130,325	$	130,117

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

實際到期日可能與合同到期日不同，因為借款人可能有權贖回或預付債務，有或沒有催繳或預付罰款。曾經有不截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中已實現的收益或虧損，或公允價值下跌造成的非暫時性虧損。

應收賬款

列報的應收賬款是扣除可疑賬款備抵金後的淨額1.0百萬和美元0.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。該公司在估算可疑賬目備抵時考慮了當前對未來經濟狀況的預期。

庫存

截至2023年9月30日和2022年12月31日的庫存包括以下內容：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千計）
材料	$	156,485	$	134,940
在處理中工作		86,349		68,765
成品		9,286		3,203
總計	$	252,120	$	206,908

預付費用和其他流動資產

預付費用和其他流動資產主要包括供應商存款、預付增值税、租賃押金、預付保險、預付許可證和其他應收賬款。該公司向供應商存入的存款為 $16.7百萬和美元9.4截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。

財產、廠房和設備

截至2023年9月30日和2022年12月31日，不動產、廠房和設備包括以下內容：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千計）
土地	$	5,061	$	5,061
建築和改進		61,064		64,198
機械和設備 ⁽¹⁾		177,519		155,533
租賃權改進		55,008		54,764
不動產、廠房和設備總額		298,652		279,556
減去：累計折舊和攤銷		180,439		172,275
淨財產、廠房和設備	$	118,213	$	107,281

(1)	機械和設備還包括軟件、傢俱和固定裝置

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，折舊費用為美元4.1百萬和美元12.3分別為百萬和美元3.8百萬和美元11.62022年同期分別為百萬美元。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

善意

商譽代表在業務合併中收購的未單獨確定和單獨確認的資產所產生的未來經濟收益。下表顯示了截至2023年9月30日的九個月中商譽餘額的變化：


	總承載量		累積的
	金額		減值		淨額
	（以千計）
截至2022年12月31日的餘額	$	430,331	$	248,388	$	181,943
收購		33,021		—		33,021
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	$	463,352	$	248,388	$	214,964

無形資產

無形資產包括購買的技術、客户關係、專利、商標和商品名稱、許可證和待辦事項，最初按公允價值入賬。如果無法可靠地確定這種模式，則使用壽命長的無形資產按其估計使用壽命進行攤銷，其方法反映了這種模式，即在直線基礎上消費或攤銷經濟效益。公司繼續評估與其無形資產價值相關的潛在觸發事件，得出的結論是，在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，沒有減值跡象。

購買的無形資產的組成部分如下：


	2023年9月30日						2022年12月31日
			累積的						累積的
	格羅斯		攤銷				格羅斯		攤銷
	攜帶		和		網		攜帶		和		網
	金額		減值		金額		金額		減值		金額

	（以千計）
科技	$	355,928	$	320,671	$	35,257	$	327,908	$	316,918	$	10,990
客户關係		146,925		137,088		9,837		146,465		135,415		11,050
商標和商品名稱		30,910		29,968		942		30,910		29,063		1,847
其他		3,746		3,713		33		3,686		3,686		—
總計	$	537,509	$	491,440	$	46,069	$	508,969	$	485,082	$	23,887

其他無形資產主要包括專利、許可證和待辦事項。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

附註5——負債

應計費用和其他流動負債

截至2023年9月30日和2022年12月31日，應計費用和其他流動負債的組成部分包括：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千計）
工資和相關福利	$	27,809	$	30,044
或有考慮		7,279		—
質保		8,552		8,601
經營租賃負債		3,825		3,333
利息		3,007		2,853
專業費用		2,047		2,102
銷售税、使用税和其他税		5,995		2,027
其他		7,085		7,071
總計	$	65,599	$	56,031

質保

保修的有效期通常為一年從系統最終驗收之日起。公司估算保修期內可能產生的成本，這些成本是通過分析特定的產品和歷史配置統計數據以及區域保修支持成本來確定的，並受保修期內糾正產品故障所產生的產品故障率、材料使用量和人工成本的影響。不可預見的組件故障或卓越的組件性能也可能導致保修成本的變化。截至2023年9月30日的九個月內，產品保修儲備金的變更包括：


		（以千計）
餘額——2022年12月31日	$	8,601
已簽發的擔保		4,580
收購 Epiluvac 後的補充		49
儲備金消耗		(5,089)
估計值的變化		411
餘額-2023 年 9 月 30 日	$	8,552

客户存款和遞延收入

客户存款總額 $118.7百萬和美元110.2截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。遞延收入指除存款以外的賬單金額，超過在資產負債表日特定合同上可以確認的收入。遞延收入的變化如下：


	（以千計）
餘額——2022年12月31日	$	16,990
收入遞延		10,293
確認非所得收入		(7,259)
餘額-2023 年 9 月 30 日	$	20,024

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

截至2023年9月30日，該公司的收入約為美元244.5原始估計期限為的合同剩餘履約義務的百萬美元一年或更多，其中大約 83% 預計將在內部被識別一年, 其餘款項預計將在兩者之間得到確認一到三年。公司已選擇不披露有關原預計期限為的剩餘履約義務的披露一一年或更短。

可轉換優先票據

2023 注意事項

2017 年 1 月 10 日，公司發行了 $345.0百萬的2.702023年到期的可轉換優先無抵押票據（“2023年票據”）。在扣除承保折扣以及公司應付的費用和支出後，公司獲得的淨收益約為美元335.8百萬。2023 年票據的利率為2.70每年百分比，從2017年7月15日開始，每半年在每年的1月15日和7月15日支付一次。除非公司提前購買、贖回或轉換，否則2023年票據的到期日為2023年1月15日。

2020 年 5 月 18 日，與完成私募有關125.0百萬本金總額3.752027年到期的可轉換優先票據百分比如下所示，公司回購並償還了約美元88.3其未償還的2023年票據的本金總額為百萬美元，賬面金額為美元78.1百萬，大約 $81.2百萬現金。

此外，2020年11月11日，公司與其未償還的2023年票據的持有人簽訂了私下談判的交換協議，根據該協議，公司同意撤回 $125.02023年票據的原始本金總額為百萬美元，賬面金額為美元113.1百萬，以換取發行的美元132.5新股本金總額為百萬美元3.502025年到期的可轉換優先票據的百分比如下所述，其公允價值接近發行的新票據的本金。

最後，在2021年11月5日，公司與其未償還的2023年票據的持有人簽訂了私下談判的票據購買協議，根據該協議，公司同意回購和回收約美元111.52023年票據的原始本金總額為百萬美元，賬面金額為美元105.5百萬，現金對價約為美元115.6百萬，大約 $1.0百萬的應計和未付利息。

未償還的2023年票據於2023年1月15日到期，當時以現金支付並由公司結算。

2025 年筆記

2020年11月17日，作為上述私下談判的交換協議的一部分，公司發行了美元132.5百萬的3.502025年到期的可轉換優先票據（“2025年票據”）的百分比。2025 年票據的利率為3.50每年百分比，從2021年7月15日開始，每半年在每年的1月15日和7月15日支付一次。2025年票據將於2025年1月15日到期，除非公司提前購買、兑換或轉換。

2023 年 5 月 19 日，因完成私募發行 $230.0百萬本金總額為 2.8752029年到期的可轉換優先票據的百分比如下所述，公司回購並退回了約$106.0其未償還的2025年票據本金總額為百萬美元，賬面金額為美元105.4百萬，大約 $106.0百萬現金和 0.7公司普通股的百萬股。該公司將2025年票據的部分結算視為失效，因此記錄了虧損

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

消滅大約 $16.5截至2023年9月30日的九個月中為百萬美元，包含在合併運營報表的 “其他收益（支出），淨額” 中。

2027 注意事項

2020年5月18日，公司完成了美元的私募發行125.0百萬的3.752027年到期的可轉換優先票據（“2027年票據”）的百分比。公司獲得的淨收益約為 $121.9百萬美元，扣除承保折扣以及公司應付的費用和開支後。此外，該公司使用了大約 $10.3百萬現金用於購買上限通話，如下所述。2027 年票據的利率為3.75每年百分比，從2020年12月1日起，每半年於每年的6月1日和12月1日分期付款。除非公司提前購買、兑換或轉換，否則2027年票據將於2027年6月1日到期。

2023 年 5 月 19 日，因完成私募發行 $230.0百萬本金總額為 2.8752029年到期的可轉換優先票據的百分比如下所述，公司回購並退回了約$100.0其未償還的2027年票據本金總額為百萬美元，賬面金額為美元98.5百萬，大約 $92.8百萬現金和 3.8公司普通股的百萬股。該公司將2027年票據的部分結算視為清算，因此記錄的清算損失約為美元80.6截至2023年9月30日的九個月中為百萬美元，包含在合併運營報表的 “其他收益（支出），淨額” 中。

2029 注意事項

2023年5月19日，公司完成了美元的私募發行230.0百萬的2.8752029年到期的可轉換優先票據（“2029年票據”）的百分比。該公司獲得的淨收益約為 $223.2百萬美元，扣除承保折扣以及公司應付的費用和開支後。此外，該公司使用了大約 $198.8本次發行的淨收益為上述2025年票據和2027年票據清償的現金部分提供資金，其餘用於一般公司用途。2029年票據的利率為2.875每年百分比，從2023年12月1日開始，每半年在每年的6月1日和12月1日支付一次。除非公司提前購買、兑換或轉換，否則2029年票據將於2029年6月1日到期。公司將通過支付不超過2029年票據本金總額的2029年票據本金總額的現金來結算2029年票據的任何轉換，並支付或交付現金、公司普通股或公司選擇的現金和普通股的組合，支付或交付超過正在轉換的2029年票據本金總額的剩餘部分（如果有）。

2025年票據、2027年票據和2029年票據（統稱為 “票據”）是Veeco的無抵押優先債務，對Veeco的任何次級債務具有優先償付權；與Veeco的所有非次級無抵押債務的受付權相同；在資產價值的範圍內，Veeco的任何有擔保債務的受付權實際上處於次要地位為此類債務提供擔保；在結構上從屬於Veeco子公司的所有債務和其他負債（包括貿易應付賬款）。

在滿足特定條件後，票據可由持有人選擇在某些期限內進行兑換，如下所述。初始轉換率為 41.6667, 71.5372，以及 34.21852每美元持有公司普通股的股份1,0002025年票據、2027年票據和2029年票據的本金分別代表初始有效轉換價格為美元24.00, $13.98，以及 $29.22分別為每股普通股。在某些特定事件發生時，轉換率可能會有所調整。

持有人可以將其票據的全部或任何部分轉換為倍數一千美元的本金，在2024年10月15日前一個工作日營業結束之前的任何時候由他們選擇，

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

關於2025年票據，2026年10月1日，2027年票據，2029年2月1日，2029年票據，僅在以下情況下：

(i)

在任何日曆季度（且僅限於該日曆季度），前提是上次公佈的普通股銷售價格至少為 20一段時間內的交易日（無論是否連續） 30在前一個日曆季度的最後一個交易日結束的連續交易日大於或等於 130%每個適用交易日的兑換價格；

(ii)

在五任何一個工作日之後的連續工作日五連續交易日時段（“衡量期”），其中交易價格為每小時一衡量期內每個交易日的千美元票據本金少於 98%Veeco普通股上次公佈的銷售價格的乘積以及每個該交易日的兑換率；

(iii)

如果公司在贖回日之前的預定交易日營業結束前的任何時候要求贖回票據的任何或全部適用系列；或

(iv)

在特定公司事件發生時。

在截至2023年9月30日的日曆季度中，上次公佈的普通股銷售價格 30根據上述 (i) 中概述的標準，連續交易日大於 1302027年票據以及2027年票據轉換價格的百分比，持有人可以在2023年9月30日之前進行兑換。

無論上述情況如何，持有人都可以在2024年10月15日轉換2025年票據的票據，2027年票據的2026年10月1日轉換票據，2029年2月1日轉換2029年票據的票據，直到相應到期日前一個工作日營業結束為止。

票據在合併資產負債表中作為負債中的單一單位入賬，因為票據中的轉換特徵不是需要分叉的衍生品，而且票據不涉及大量溢價。交易成本為 $9.2百萬，美元1.9百萬，美元3.1百萬，以及 $6.8與發行2023年票據、2025年票據、2027年票據和2029年票據有關的百萬美元分別記錄為相關債務負債的直接扣除額，並使用實際利率法在票據的預期期限內確認為非現金利息支出。

2023年票據、2025年票據、2027年票據和2029年票據的賬面價值如下：


		2023年9月30日						2022年12月31日
		本金金額		未攤銷交易成本		淨賬面價值		本金金額		未攤銷債務折扣/ 交易成本		淨賬面價值

		（以千計）
2023 注意事項	$	—	$	—	$	—	$	20,173	$	(4)	$	20,169
2025 年筆記		26,500		(124)		26,376		132,500		(990)		131,510
2027 注意事項		25,000		(336)		24,664		125,000		(2,019)		122,981
2029 注意事項		230,000		(6,394)		223,606		—		—		—
淨賬面價值	$	281,500	$	(6,854)	$	274,646	$	277,673	$	(3,013)	$	274,660

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

與2023年票據、2025年票據、2027年票據和2029年票據相關的利息支出總額如下：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
現金利息支出
息票利息支出——2023 年票據	$	—	$	136	$	23	$	409
息票利息支出——2025 年票據		232		1,159		2,128		3,478
息票利息支出——2027 年票據		234		1,172		2,151		3,516
息票利息支出——2029 年票據		1,653		—		2,406		—
非現金利息支出
債務折扣/交易成本的攤銷——2023年票據		—		24		4		73
債務折扣/交易成本的攤銷——2025年票據		25		115		218		341
債務折扣/交易成本的攤銷——2027 年票據		22		103		197		305
債務折扣/交易成本的攤銷——2029年票據		264		—		405		—
總利息支出	$	2,430	$	2,709	$	7,532	$	8,122

公司確定了 2025 年票據、2027 年票據，以及 2029音符是等級 2 負債在公允價值層次結構中，截至2023年9月30日，其估計公允價值為美元33.3百萬，美元51.9百萬，以及 $269.4分別是百萬。

通話交易上限

關於2027年票據的發行，公司於2020年5月13日根據上限看漲確認進行了私下協商的上限看漲期權交易（“上限看漲期權交易”），涵蓋2027年票據的本金總額，總溢價為美元10.3百萬。預計上限看漲交易通常將減少2027年票據轉換後公司普通股的潛在攤薄幅度和/或抵消公司必須支付的超過轉換後的2027年票據本金總額的任何現金支付，視情況而定，此類削減和/或抵消受基於上限看漲交易上限價格的上限。上限看漲交易行使價等於2027年票據的初始轉換價格，上限看漲交易的上限價格約為美元18.46每股，根據上限電話確認的條款，可能會進行某些調整。

上限看漲期權交易是公司與上限看漲交易對手達成的單獨交易，不是2027年票據條款的一部分，也不會改變持有人在2027年票據下的權利。2027 年票據的持有人對上限看漲期權交易沒有任何權利。預計上限看漲交易的成本無法抵税，因為公司沒有出於税收目的選擇將上限看漲交易納入2027年票據。公司使用發行2027年票據的部分淨收益來支付上限看漲期權交易，在隨附的合併財務報表中，上限看漲交易的成本被記錄為公司額外實收資本的減少。

循環信貸額度

2021年12月16日，公司簽訂了一項貸款和擔保協議，規定提供本金總額為美元的優先擔保循環信貸額度150百萬（“信貸額度”），包括一美元15百萬信用證子限額.信貸額度由公司在美國的直接重要子公司擔保，但例外情況除外。信貸額度下的借款由公司幾乎所有資產的第一優先留置權擔保，但慣例例外情況除外。信貸額度的期限為五年，日趨成熟

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

如果在2025年票據到期之前未滿足某些流動性措施，則為2026年12月16日或更早。在遵守某些條件並收到貸款人的承諾的前提下，《貸款和擔保協議》允許將信貸額度下的循環承諾最多增加美元75百萬。信貸機制下的現有貸款機構有權但沒有義務提供此類增量承諾。

借款將按浮動利率計息，公司可以選擇浮動利率（a）替代基準利率加上適用利率，範圍為0.50% 至1.25% 或 (b) 擔保隔夜融資利率 (“SOFR”)（下限為0.00%) 在指定的利息期內加上適用利率，範圍為1.50% 至2.25在每種情況下，百分比取決於公司的有擔保淨槓桿率（定義見貸款和擔保協議）。公司將支付未使用的承諾費，範圍為0.25% 至0.35百分比基於信貸額度下的未使用容量和公司的擔保淨槓桿率。公司可以將信貸額度下的借款收益用於支付交易費用和開支，滿足其營運資金需求，償還信用證提款和其他一般公司用途。

《貸款和擔保協議》載有針對此類交易的慣常肯定性契約，除其他外，包括向行政代理人提供財務和其他信息、在某些重大事件發生時通知行政代理人、保存存在、維護財產和保險、遵守包括環境法在內的法律、提供額外擔保以及關聯交易契約，但有某些例外情況除外。貸款和擔保協議包含慣常的負面契約，包括限制與其他公司合併和合並、承擔債務、為我們現有的可轉換票據再融資、對資產授予留置權或擔保權益、進行投資、收購、貸款或預付款、支付股息以及出售或以其他方式轉讓資產的能力。

貸款和擔保協議包含財務維護契約，要求借款人將利息覆蓋率（定義見貸款和擔保協議）維持在不低於3.00至1.00，總淨槓桿率（定義見貸款和擔保協議）不超過4.50至 1.00，擔保淨槓桿率（定義見貸款和擔保協議）不超過2.50每種情況下，均為1.00，從截至2022年9月30日的財政季度開始的每個財政季度末進行測試。《貸款和擔保協議》還規定了許多慣常的違約事件，包括：拖欠貸款人的款項；自願和非自願破產程序；契約違約；陳述和擔保的重大不準確之處；某些控制權變更事件；重大金錢判決；以及其他慣常違約事件。違約事件的發生可能導致《貸款和擔保協議》規定的債務加速履行和貸款承諾終止。

沒有截至2023年9月30日或2022年12月31日，信貸額度下的未償款項。

其他負債

截至2023年9月30日和2022年12月31日的其他負債包括 (i) 前高管的醫療和牙科福利，金額為美元1.9百萬和美元2.0分別為百萬美元；(ii) 資產退休負債為美元0.9百萬和美元0.7分別為百萬美元；以及（iii）或有對價美元17.4截至2023年9月30日，百萬人。

附註6——承付款和或有開支

租賃

該公司的經營租賃主要包括用於製造、研發活動、銷售和服務以及管理的物業的房地產租賃，以及某些設備租賃。一些租約可能包括續訂的選項，續訂期限最長為 5 年，而其他人則可能包括終止租約的選項。加權平均值

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

截至2023年9月30日，公司經營租賃的剩餘租賃期為 12 年了, 而用於確定未來租賃付款現值的加權平均貼現率為 5.6%.

下表提供了截至2023年9月30日的租賃負債的到期日：


	正在運營
	租賃
	（以千計）
按期付款：
2023	$	65
2024		4,604
2025		4,095
2026		4,071
2027		3,633
此後		34,245
未來最低租賃付款總額		50,713
減去：估算利息		(14,734)
總計	$	35,979

截至 2023 年 9 月 30 日已上報
應計費用和其他流動負債	$	3,825
長期經營租賃負債		32,154
總計	$	35,979

截至2023年9月30日的三個月和九個月的運營租賃成本為美元1.2百萬和美元3.8分別為百萬和美元1.8百萬和美元5.5在2022年同期內，分別為百萬美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月的可變租賃成本為美元0.3百萬和美元0.9分別為百萬美元和 $0.5百萬和美元1.52022年同期分別為百萬美元。此外，該公司的短期租賃金額微不足道。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，經營租賃的運營現金流出量為美元4.4百萬和美元5.7分別是百萬。

應收賬款購買協議

公司與一家金融機構簽訂了應收賬款購買協議，無追索權出售其從客户那裏獲得的某些貿易應收賬款，最高可達 $20.0任何時間點都有一百萬。根據該協議，公司出售了 $8.8在截至2023年9月30日的三個月中，有百萬美元的應收賬款，以及4.6截至2023年9月30日，根據該協議，有100萬美元可用於額外銷售應收賬款。該公司已售出 $7.8截至2022年9月30日的九個月中，該協議下的百萬筆應收賬款。協議下應收賬款的淨銷售反映為出售時公司合併資產負債表中應收賬款的減少，出售貿易應收賬款的任何費用在所述期間均不重要。

購買承諾

Veeco 的購買承諾為美元216.2截至2023年9月30日，為百萬美元，幾乎全部將在一年內到期。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

銀行擔保

Veeco根據需要由金融機構代表其簽發的銀行擔保和信用證。截至2023年9月30日，未償還的銀行擔保和備用信用證總額為美元18.7百萬美元，以及未使用的銀行擔保和信用證13.0百萬可供提取。

法律訴訟

公司參與了正常業務過程中出現的各種法律訴訟。公司認為，這些問題的最終解決不會對其合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

附註 7 — 股權

股東權益表

下表顯示了股東權益的變化：


								累積的
				額外				其他
	普通股			付費		累積的		全面
	股份	金額		資本		赤字		收入		總計

	（以千計）
截至2022年12月31日的餘額	51,660	$	517	$	1,078,180	$	(501,801)	$	928	$	577,824
淨收入	—		—		—		8,741		—		8,741
其他綜合收益（虧損），扣除税款	—		—		—		—		476		476
基於股份的薪酬支出	—		—		7,027		—		—		7,027
員工股票計劃下的淨髮行量	33		—		(8,509)		—		—		(8,509)
截至2023年3月31日的餘額	51,693	$	517	$	1,076,698	$	(493,060)	$	1,404	$	585,559
淨收入	—		—		—		(85,320)		—		(85,320)
其他綜合收益（虧損），扣除税款	—		—		—		—		(39)		(39)
基於股份的薪酬支出	—		—		7,932		—		—		7,932
2025 年和 2027 年票據的部分清償	4,460		45		102,095						102,140
員工股票計劃下的淨髮行量	185		2		2,326		—		—		2,328
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額	56,338	$	564	$	1,189,051	$	(578,380)	$	1,365	$	612,600
淨收益（虧損）	—		—		—		24,574		—		24,574
其他綜合收益（虧損），扣除税款	—		—		—		—		133		133
基於股份的薪酬支出	—		—		7,420		—		—		7,420
員工股票計劃下的淨髮行量	(1)		—		(247)		—		—		(247)
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	56,337	$	564	$	1,196,224	$	(553,806)	$	1,498	$	644,480


								累積的
				額外				其他
	普通股			付費		累積的		全面
	股份	金額		資本		赤字		收入		總計

	（以千計）
截至2021年12月31日的餘額	50,653	$	507	$	1,116,921	$	(681,283)	$	1,483	$	437,628
會計原則變更的累積效應——採用亞利桑那州立大學 2020-06	—		—		(56,801)		12,541		—		(44,260)
淨收入	—		—		—		13,330		—		13,330
其他綜合收益（虧損），扣除税款	—		—		—		—		(822)		(822)
基於股份的薪酬支出	—		—		4,481		—		—		4,481
員工股票計劃下的淨髮行量	590		6		(6,793)		—		—		(6,787)
截至2022年3月31日的餘額	51,243	$	513	$	1,057,808	$	(655,412)	$	661	$	403,570
淨收入	—		—		—		9,655		—		9,655
其他綜合收益（虧損），扣除税款	—		—		—		—		(272)		(272)
基於股份的薪酬支出	—		—		6,278		—		—		6,278
員工股票計劃下的淨髮行量	182		2		1,504		—		—		1,506
截至2022年6月30日的餘額	51,425	$	515	$	1,065,590	$	(645,757)	$	389	$	420,737
淨收益（虧損）	—		—		—		15,041		—		15,041
其他綜合收益（虧損），扣除税款	—		—		—		—		(170)		(170)
基於股份的薪酬支出	—		—		6,210		—		—		6,210
員工股票計劃下的淨髮行量	(5)		—		(703)		—		—		(703)
2022 年 9 月 30 日的餘額	51,420	$	515	$	1,071,097	$	(630,716)	$	219	$	441,115

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

累計其他綜合收益（“AOCI”）

下表顯示了扣除税款後AOCI各組成部分餘額的變化：


			未實現
			收益（虧損）
	國外		開啟可用
	貨幣		待售
	翻譯		證券		總計

	（以千計）
餘額——2022年12月31日	$	1,773	$	(845)	$	928
其他綜合收益（虧損）		(41)		611		570
餘額-2023 年 9 月 30 日	$	1,732	$	(234)	$	1,498

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，從AOCI重新歸類為淨收入的微乎其微。

附註 8 — 基於股份的薪酬

限制性股票獎勵發放給受特定限制和沒收風險的員工和我們的董事會成員。限制通常會過期一到四年並可能使持有人有權獲得股息和投票權。其他基於股份的薪酬包括績效股票獎勵、績效股票單位和限制性股票單位（統稱為限制性股票獎勵，即 “限制性股票”），以及購買普通股的期權。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併運營報表的以下細列項目中確認了基於股份的薪酬支出：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
銷售成本	$	1,556	$	1,195	$	4,579	$	3,384
研究和開發		2,158		1,819		6,815		4,939
銷售、一般和管理		3,706		3,196		10,985		8,646
總計	$	7,420	$	6,210	$	22,379	$	16,969

在截至2023年9月30日的九個月中，與股票期權相關的股票活動如下：


		加權
	的數量	平均值
	股份	行使價格
	（以千計）
餘額——2022年12月31日	177	$	30.94
已鍛鍊	(2)		30.47
已過期	(64)		30.60
餘額-2023 年 9 月 30 日	111		31.13

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

在截至2023年9月30日的九個月中，與非既得限制性股票和績效股相關的股權活動如下：


		加權
		平均值
	的數量	授予日期
	股份	公允價值
	（以千計）
餘額——2022年12月31日	2,496	$	23.83
已授予	1,081		22.81
績效獎勵調整	183		10.59
既得	(1,155)		16.51
被沒收	(54)		27.56
餘額-2023 年 9 月 30 日	2,551		25.80

附註 9 — 所得税

對公司運營所在的每個司法管轄區的所得税進行了估算。遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債賬面金額與用於所得税目的的金額之間暫時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。遞延所得税淨資產的變現取決於未來的應納税所得額。

在每個中期報告期結束時，有效税率與全年預期一致。該估計值用於確定年初至今的所得税準備金，在隨後的過渡期中可能會發生變化。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，所得税和所得税支出（福利）前的收入如下：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022

	（以千計，百分比除外）
所得税前收入（虧損）	$	22,510	$	15,249	$	(52,521)	$	39,151
所得税支出（福利）	$	(2,064)	$	208	$	(516)	$	1,125
有效税率		(9.17)%		1.36%		0.98%		2.87%

截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該公司的所得税優惠為美元2.1百萬和美元0.5分別為百萬美元，而所得税支出為美元0.2百萬和美元1.1以往可比期間的百萬美元。

在截至2023年9月30日的三個月中，公司的所得税優惠主要包括一美元2.0與公司完成研發研究後確認的先前未確認的研發税收抵免相關的百萬美元税收優惠，以及與外國衍生的無形收入和研發税收抵免相關的税收優惠，部分被與税前運營收入相關的税收支出所抵消。

在截至2023年9月30日的九個月中，公司的所得税優惠主要包括一美元2.0與公司完成研發研究後確認的先前未被確認的研發税收抵免相關的百萬美元税收優惠，a $0.9根據經修訂的1986年《美國國税法》第249條（第249條）對可轉換票據消滅的損失的限制，以及與外國衍生的無形收入、研發税收抵免和基於股份的薪酬意外收入的離散收益相關的税收優惠，與2025年和2027年票據的虧損相關的百萬美元税收優惠。這些税收優惠被税收支出部分抵消，這些税收支出歸因於税前運營收入，其中不包括2025年和2027年票據消失時的虧損。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，有效税率低於美國法定税率，這主要與美國遞延所得税資產估值補貼的變化有關。

附註 10 — 分段報告和地理信息

Veeco的運營和衡量業績的依據是一運營部門，因此有一應報告的細分市場：開發、製造、銷售和支持主要用於製造電子設備的半導體和薄膜加工設備。

Veeco 提供以下服務四終端市場：

半導體

半導體市場是指處理硅晶片的邏輯和存儲器應用中的早期工藝步驟。形成圖案化晶圓有許多不同的工藝步驟，例如沉積、蝕刻、掩膜和摻雜，在這些步驟中，微芯片是在硅晶片上產生的。該市場包括用於極紫外線（“EUV”）光刻的掩模坯料生產，以及先進封裝，後者指的是能夠提高智能手機、高端服務器和圖形處理器等電子產品性能的晶圓級組裝技術組合。

複合半導體

化合物半導體市場包括光子學、電力電子學、射頻濾波器和放大器以及太陽能應用。Photonics 是指用於三維傳感、數據通信和電信應用的光源技術和基於激光的解決方案。這包括微型發光二極管、激光二極管、邊緣發射激光器和垂直腔表面發射激光器（“vCSEL”）。電力電子是指在消費電子產品的快速或無線充電和汽車應用中用於控制和轉換電力的半導體器件，例如整流器、逆變器和轉換器。射頻功率放大器和濾波器（包括表面聲波（“SAW”）和批量聲波（“BAW”）濾波器）用於 5G 通信基礎設施、智能手機、平板電腦和移動設備。它們利用無線電波進行無線廣播和/或通信。太陽能是指通過使用光伏等化合物半導體器件來利用太陽的能量而獲得的能量。

數據存儲

數據存儲是指硬盤驅動器（“HDD”）市場，我們的系統使客户能夠為硬盤驅動器製造薄膜磁頭，作為大容量存儲應用的一部分。

科學與其他

Scientific & Other 是指先進材料研究和一系列製造應用，包括光學塗層（激光反射鏡、光學濾波器和抗反射塗層）。

Veeco 儀器公司及其子公司

合併財務報表附註——續

（未經審計）

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，按終端市場和地理區域劃分的銷售額如下：


	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
按終端市場劃分的銷售額
半導體	$	98,155	$	100,387	$	297,537	$	275,528
複合半導體		25,666		28,094		70,891		96,325
數據存儲		33,957		27,702		69,416		70,845
科學與其他		19,588		15,730		54,667		49,640
總計	$	177,366	$	171,913	$	492,511	$	492,338
按地理區域劃分的銷售額
美國	$	58,337	$	53,747	$	125,087	$	159,157
EMEA⁽¹⁾		25,874		17,562		66,332		66,221
中國		40,823		36,193		151,556		95,071
亞太地區其他地區		52,223		64,259		149,288		170,526
世界其他地區		109		152		248		1,363
總計	$	177,366	$	171,913	$	492,511	$	492,338

(1)	EMEA 由歐洲、中東和非洲組成

對於地理報告，銷售額歸因於客户設施所在的位置。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

關於前瞻性陳述的警示聲明

我們下面的討論構成了經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。在本報告中使用時，“相信”、“預期”、“期望”、“估計”、“目標”、“計劃”、“打算”、“將” 等詞以及與未來相關的類似表述旨在識別前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都受到許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期結果存在重大差異。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表其發表之日。

執行摘要

我們是半導體工藝設備的創新制造商。我們久經考驗的離子束、激光退火、光刻、MOCVD、CVD 以及單晶圓蝕刻和清潔技術在先進半導體器件的製造和封裝中發揮着不可或缺的作用。Veeco的設備旨在優化性能、產量和擁有成本，在我們所服務的市場中保持領先的技術地位。要了解有關 Veeco 系統和服務的更多信息，請訪問 www.veeco.com.

業務更新

整個行業的宏觀經濟挑戰也廣為人知，包括供應鏈限制、未來可能出現衰退的通貨膨脹和高利率環境、中國出口監管的加強、銀行業的不確定性，以及由於消費者、智能手機和個人電腦應用疲軟，預計半導體及相關市場將出現下滑，所有這些都加劇了不確定性增加的困難環境。

更長的交貨時間、零件短缺和分配要求我們比平時更提前地進行計劃，並且我們已努力增加購買承諾，以便及時確保關鍵組件的安全。但是，我們的供應鏈繼續改善，交貨時間顯著縮短以及供應商準時交貨率的進一步改善就證明瞭這一點。某些產品的材料交貨時間已顯著改善，但仍高於疫情前的水平，而其他產品的材料交貨時間已恢復到疫情前的水平。我們預計第四季度的交貨時間將進一步縮短，並將繼續與供應商合作，識別和縮小潛在缺口，以確保供應的連續性。

我們繼續看到，由於客户利用率低，以及客户要求取消訂單、延遲發貨或延遲付款的情況，對某些產品（例如高級封裝光刻、備件和升級）的需求有所減少。因此，我們正在密切關注局勢，並已儘早採取行動，在保持增長軌跡的同時限制支出增長速度。

此外，2023年10月17日，美國商務部工業和安全局（“BIS”）發佈了對先前於2022年10月7日發佈的出口法規的更新，以修改和加強先前的限制，同時將更多實體列入國際清算銀行實體名單。儘管這些新法規很複雜，仍在審查中，但目前我們預計它們不會對我們的業務產生重大影響。出口監管格局不穩定且不斷變化，頒佈額外的出口管制措施可能會進一步限制我們向中國客户銷售產品的能力，並導致未來的收入損失。如果我們無法用向其他客户的銷售來取代這些銷售，則可能會對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。

在我們努力克服這些宏觀經濟挑戰的同時，我們繼續為以下四個終端市場的客户提供服務：半導體；化合物半導體；數據存儲；以及科學及其他。

第三季度半導體市場的銷售額環比下降8％，創下了創紀錄的季度。通過成功的應用步驟，我們將繼續為高級節點邏輯中的激光退火解決方案創造動力，並且

最近收到了幾家 1 級高級邏輯客户的訂單。儘管我們的增長戰略主要集中在高級節點邏輯和存儲器應用程序上，但今年迄今為止，中國尾隨節點應用程序的收入一直很強勁。就內存市場而言，我們最近宣佈，在成功完成評估計劃後，一家一級內存客户下了幾份LSA訂單，要求批量生產高帶寬內存（“HBM”）DRAM設備。在先進的節點半導體制造中持續採用EUV Lithography，這繼續推動對我們的離子束掩模空白系統的需求。此外，我們的先進封裝光刻系統用於封裝方法，例如扇出晶圓級封裝和其他高級封裝應用，而我們的濕法處理系統用於光阻膠條、溶劑清潔和助焊劑去除。總體而言，我們的技術和市場戰略與推動半導體市場發展的人工智能、移動連接和高性能計算等趨勢非常吻合。我們預計，我們的半導體業務將在2023年增長約10％，超過晶圓廠設備支出的增長，普遍的共識預測晶圓廠設備支出將在2023年下降。

我們為化合物半導體市場提供廣泛的技術組合，包括濕法處理和MOCVD，以及MBE和離子束，這些新興應用包括5G驅動的射頻器件/濾波器製造、氮化鎵功率電子以及包括邊緣發射激光器、特種LED和微型LED在內的光子學應用。第三季度化合物半導體市場的銷售額與上一季度相比有所增長，與上一季度相比有所下降。在第三季度，我們出貨了幾套用於光子學應用的系統。我們將繼續在電力電子和微型LED等領域為化合物半導體市場的未來增長進行投資。電力電子市場由氮化鎵設備以及碳化硅外延設備提供服務。我們正在努力打入氮化鎵功率市場，該市場是由消費電子產品中的無線充電等應用推動的。除了我們的氮化鎵系統產品外，Veeco還於2023年1月31日收購了碳化硅技術，以應對高增長的碳化硅功率外延設備市場，該市場主要是由電動汽車的採用推動的。通過此次收購，Veeco正在加速進入該市場，並預計將在2024年獲得初始收入。

與上一季度相比，第三季度數據存儲市場的銷售額大幅增長，與上一季度相比也有所增長。對我們 Ion Beam 產品的需求是由基於雲的存儲推動的。硬盤驅動器製造商除了引進需要增加資本密集度的先進技術外，還在製造帶有越來越多的磁頭的驅動器。據報道，硬盤驅動器行業在2022年和2023年經歷了艾字節出貨量萎縮，復甦時機尚不確定；但是，最近的分析師和行業預測預測，未來幾年近線硬盤驅動器艾字節出貨量將以約20％至25％的複合年增長率增長。儘管當前存在這些行業挑戰，但我們仍然預計 2023 年的收入將增長。

科學和其他市場的銷售主要由向政府、大學和研究機構的銷售推動。我們通過多種技術來應對科學和其他市場，包括MBE、ALD、MOCVD、濕法處理和IBD/IBE，這些技術支持科學、光學鍍膜和其他應用，例如微機電系統 (MEMS) 應用。與上一季度和上一季度相比，該市場的銷售額有所增加。我們預計，從長遠來看，該市場的銷售額將增長，與國內生產總值持平。

考慮到我們今年迄今為止的業績和第四季度的展望，我們預計2023年的總收入將在6.48億美元至6.68億美元之間。

運營結果

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中

下表列出了我們在合併運營報表中報告的2023年和2022年指定期間的收入和支出細列項目，以及這些細列項目的同期美元和百分比變化。我們的經營業績作為一個業務板塊報告，由我們的單一運營部門代表。


	截至9月30日的三個月						改變
	2023			2022			一段到一段

	（千美元）
淨銷售額	$	177,366	100%	$	171,913	100%	$	5,453	3%
銷售成本		100,489	57%		101,962	59%		(1,473)	(1)%
毛利		76,877	43%		69,951	41%		6,926	10%
運營費用，淨額：
研究和開發		28,817	16%		27,104	16%		1,713	6%
銷售、一般和管理		22,814	13%		22,144	13%		670	3%
無形資產的攤銷		2,123	1%		2,505	1%		(382)	(15)%
其他運營支出（收入），淨額		860	-		634	-		226	36%
運營費用總額，淨額		54,614	31%		52,387	30%		2,227	4%
營業收入（虧損）		22,263	13%		17,564	10%		4,699	27%
利息收入（支出），淨額		247	0%		(2,315)	(1)%		2,562	(111)%
所得税前收入（虧損）		22,510	13%		15,249	9%		7,261	48%
所得税支出（福利）		(2,064)	-		208	-		(2,272)	*
淨收益（虧損）	$	24,574	14%	$	15,041	9%	$	9,533	63%

沒有意義

淨銷售額

以下是按市場和地區劃分的銷售分析：


	截至9月30日的三個月						改變
	2023			2022			一段到一段

	（千美元）
按終端市場劃分的銷售額
半導體	$	98,155	56%	$	100,387	59%	$	(2,232)	(2)%
複合半導體		25,666	14%		28,094	16%		(2,428)	(9)%
數據存儲		33,957	19%		27,702	16%		6,255	23%
科學與其他		19,588	11%		15,730	9%		3,858	25%
總計	$	177,366	100%	$	171,913	100%	$	5,453	3%
按地理區域劃分的銷售額
美國	$	58,337	33%	$	53,747	31%	$	4,590	9%
EMEA		25,874	15%		17,562	10%		8,312	47%
中國		40,823	23%		36,193	21%		4,630	13%
亞太地區其他地區		52,223	29%		64,259	38%		(12,036)	(19)%
世界其他地區		109	-		152	-		(43)	*
總計	$	177,366	100%	$	171,913	100%	$	5,453	3%

沒有意義

截至2023年9月30日的三個月，數據存儲和科學及其他市場的銷售額與去年同期相比有所增長，但部分被化合物半導體和半導體市場的下降所抵消。按地域劃分，歐洲、中東和非洲、中國和美國地區的銷售額增長，但部分被亞太其他地區的下降所抵消。截至2023年9月30日的三個月，亞太其他地區的銷售額包括日本和臺灣的銷售額分別為2950萬美元和1,230萬美元。截至2022年9月30日的三個月，亞太其他地區的銷售額包括在臺灣、日本和新加坡的銷售額分別為3,400萬美元、1,230萬美元和890萬美元。我們預計，我們未來在各個市場和地區的銷售分佈將繼續存在逐年差異。鑑於我們業務的全球性質，我們受到我們和客户開展業務的各個國家的情況的影響。

毛利

在截至2023年9月30日的三個月中，毛利較上年同期有所增加，這主要是由於銷量增加和毛利率增加。毛利率的增長主要是由於同期銷售的產品組合以及有利的支出。我們預計，由於產品組合和其他因素，我們的毛利率每個時期都會波動。

研究和開發

我們服務的市場以持續的技術開發和產品創新為特徵，我們投資於各種研發計劃，以保持我們的競爭優勢並實現我們的增長目標。截至2023年9月30日的三個月中，研發費用與上期相比有所增加，這主要是由於人事相關費用增加，因為我們投資於新的研發和技術的更多應用，以便做好充分準備，利用新興的全球大趨勢並支持半導體和化合物半導體市場的長期增長。但是，與前一時期相比，支出佔收入的百分比保持不變。

銷售、一般和管理

在截至2023年9月30日的三個月中，銷售、一般和管理費用與前一同期相比略有增加。但是，與前一時期相比，支出佔收入的百分比保持不變。鑑於總體宏觀經濟環境對我們業務的影響存在不確定性，我們專注於主動管理支出。

攤銷費用

與去年同期相比，攤銷費用有所下降，這主要是由於攤銷費用發生了變化，以反映某些無形資產的預期現金流，以及某些其他無形資產將在2022年全部攤銷。

利息收入（支出）

截至2023年9月30日的三個月，我們的淨利息收入為20萬美元，而去年同期的淨利息支出為230萬美元。淨利息收入增加250萬美元，主要是由於截至2023年9月30日的三個月的利率高於去年同期的利率。

所得税

在每個中期報告期結束時，我們估計了預計適用於全年的有效所得税税率。該估算值用於確定年初至今的所得税準備金或福利，在隨後的過渡期中可能會發生變化。

截至2023年9月30日的三個月，我們的税收優惠為210萬美元，而前一同期的税收支出為20萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，我們的所得税優惠主要包括與研發研究完成後確認的先前未確認的研發税收抵免相關的200萬美元税收優惠，以及與外國衍生的無形收入和研發税收抵免相關的税收優惠，部分抵消了與運營税前收入相關的税收支出。在截至2022年9月30日的三個月中，有效税率低於美國法定税率，這主要與美國遞延所得税資產估值補貼的變化有關。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中


	截至9月30日的九個月						改變
	2023			2022			一段到一段

	（千美元）
淨銷售額	$	492,511	100%	$	492,338	100%	$	173	0%
銷售成本		286,107	58%		292,109	59%		(6,002)	(2)%
毛利		206,404	42%		200,229	41%		6,175	3%
運營費用，淨額：
研究和開發		83,762	17%		77,237	16%		6,525	8%
銷售、一般和管理		69,263	14%		67,987	14%		1,276	2%
無形資產的攤銷		6,358	1%		7,514	2%		(1,156)	(15)%
其他運營支出（收入），淨額		1,264	-		587	-		677	*
運營費用總額，淨額		160,647	33%		153,325	31%		7,322	5%
營業收入（虧損）		45,757	9%		46,904	10%		(1,147)	(2)%
利息收入（支出），淨額		(1,187)	(0)%		(7,753)	(2)%		6,566	(85)%
其他收入（支出），淨額		(97,091)	(20)%		—	0%		(97,091)	*
所得税前收入（虧損）		(52,521)	(11)%		39,151	8%		(91,672)	*
所得税支出（福利）		(516)	-		1,125	-		(1,641)	(146)%
淨收益（虧損）	$	(52,005)	(11)%	$	38,026	8%	$	(90,031)	*

沒有意義

淨銷售額

以下是按市場和地區劃分的銷售分析：


	截至9月30日的九個月						改變
	2023			2022			一段到一段

	（千美元）
按終端市場劃分的銷售額
半導體	$	297,537	61%	$	275,528	56%	$	22,009	8%
複合半導體		70,891	14%		96,325	20%		(25,434)	(26)%
數據存儲		69,416	14%		70,845	14%		(1,429)	(2)%
科學與其他		54,667	11%		49,640	10%		5,027	10%
總計	$	492,511	100%	$	492,338	100%	$	173	0%
按地理區域劃分的銷售額
美國	$	125,087	25%	$	159,157	32%	$	(34,070)	(21)%
EMEA		66,332	13%		66,221	13%		111	0%
中國		151,556	32%		95,071	20%		56,485	59%
亞太地區其他地區		149,288	30%		170,526	35%		(21,238)	(12)%
世界其他地區		248	-		1,363	-		(1,115)	*
總計	$	492,511	100%	$	492,338	100%	$	173	0%

沒有意義

截至2023年9月30日的九個月中，銷售額與去年同期持平，原因是半導體、科學和其他市場的增長被化合物半導體和數據存儲市場的下跌所抵消。按地域劃分，中國地區的銷售額增長，但被美國和亞太其他地區的下降所抵消。截至2023年9月30日的九個月中，亞太其他地區的銷售額包括在臺灣、日本、新加坡和泰國的銷售額分別為4,640萬美元、4,640萬美元、3,000萬美元和1140萬美元。截至2022年9月30日的九個月中，亞太其他地區的銷售額包括在臺灣、新加坡和日本的銷售額分別為7,910萬美元、3,480萬美元和2760萬美元。我們預計，我們未來在各個市場和地區的銷售分佈將繼續存在逐年差異。鑑於我們業務的全球性質，我們受到我們和客户開展業務的各個國家的情況的影響。

毛利

在截至2023年9月30日的九個月中，由於毛利率的提高，毛利率較上年同期有所增加。由於該期間的產品銷售組合和有利的支出，毛利率的提高。我們預計，由於產品組合和其他因素，我們的毛利率每個時期都會波動。

研究和開發

我們服務的市場以持續的技術開發和產品創新為特徵，我們投資於各種研發計劃，以保持我們的競爭優勢並實現我們的增長目標。截至2023年9月30日的九個月中，研發費用較上年同期有所增加，這主要是由於人事相關費用增加，因為我們投資於新的研發和技術的更多應用，以便做好充分準備，利用新興的全球大趨勢並支持半導體和化合物半導體市場的長期增長。

銷售、一般和管理

在截至2023年9月30日的九個月中，銷售、一般和管理費用與前一同期相比略有增加。但是，與之相比，支出佔收入的百分比保持不變

前一時期。鑑於總體宏觀經濟環境對我們業務的影響存在不確定性，我們專注於主動管理支出。

攤銷費用

利息收入（支出）

在截至2023年9月30日的九個月中，我們記錄的淨利息支出為120萬美元，而去年同期為780萬美元。淨利息支出的減少主要與截至2023年9月30日的九個月的利率高於上年同期的利率導致利息收入增加約660萬美元有關。

其他收入（費用）

2023年5月19日，隨着本金總額為2.3億美元的2.875％可轉換優先票據的私募發行的完成，我們回購並償還了2025年未償票據的本金總額約1.060億美元；賬面金額為1.054億美元，為2025年票據購買了約1.06億美元的現金和70萬股普通股。此外，我們還回購併償還了2027年未償票據的本金總額約為1億美元；賬面金額為9,850萬美元，相當於2027年票據約9,280萬美元的現金和380萬股普通股。我們將2025年票據和2027年票據的部分結算記為清償，因此，在截至2023年9月30日的九個月中，清算虧損分別約為1,650萬美元和8,060萬美元。

所得税

截至2023年9月30日的九個月，我們的税收優惠為50萬美元，而前一同期的税收支出為110萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的所得税優惠主要包括與研發研究完成後確認的先前未確認的研發税收抵免相關的200萬美元税收優惠，以及根據經修訂的1986年《美國國税法》第249條（第249條）對可轉換票據到期損失的限制，與2025年和2027年票據到期虧損相關的90萬美元税收優惠，如以及與外國衍生的無形收入相關的税收優惠，研發税收抵免，以及基於股份的薪酬意外收入的離散福利。這些税收優惠被税收支出部分抵消，這些税收支出歸因於税前運營收入，其中不包括2025年和2027年票據消失時的虧損。在截至2022年9月30日的九個月中，有效税率低於美國法定税率，這主要與美國遞延所得税資產估值補貼的變化有關。

流動性和資本資源

我們的現金及現金等價物、限制性現金和短期投資如下：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千計）
現金和現金等價物	$	156,419	$	154,925
限制性現金		378		547
短期投資		130,117		147,488
總計	$	286,914	$	302,960

截至2023年9月30日和2022年12月31日，在美國境外分別持有4,820萬美元和2,840萬美元的現金及現金等價物。截至2023年9月30日，我們的非美國子公司產生了2,060萬美元的累計未分配收益，此前已向美國繳税。如果分配回美國，大約880萬美元的未分配收益將被徵收外國預扣税，而我們為未分配收益累計了90萬美元的外國預扣税。

我們認為，我們的預計運營現金流，加上現金和短期投資，將足以滿足我們未來十二個月的預計營運資金需求、合同義務和其他現金流需求，包括可轉換優先票據的定期利息支付、購買承諾以及運營租賃的付款。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流活動摘要如下：

來自經營活動的現金流


	截至9月30日的九個月
	2023		2022

	（以千計）
淨收益（虧損）	$	(52,005)	$	38,026
非現金物品：
折舊和攤銷		18,617		19,100
非現金利息支出		824		719
遞延所得税		(2,028)		(43)
基於股份的薪酬支出		22,379		16,969
債務消滅造成的損失		97,091		—
壞賬準備金		490		—
偶然考慮因素的變化		1,167		—
經營資產和負債的變化		(54,346)		603
由（用於）經營活動提供的淨現金	$	32,189	$	75,374

截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為3,220萬美元，這是由於淨虧損5,200萬美元和非現金項目調整1.385億美元，但運營資產和負債變動造成的現金流減少5,430萬美元部分抵消。運營資產和負債的變化主要歸因於庫存、合同資產、預付費用和其他流動資產的增加；部分被客户存款、應付賬款和應計費用的增加所抵消。

來自投資活動的現金流


	截至9月30日的九個月
	2023		2022

	（以千計）
收購業務，扣除獲得的現金	$	(30,373)	$	—
資本支出		(17,231)		(21,771)
投資變動，淨額		20,424		610
由（用於）投資活動提供的淨現金	$	(27,180)	$	(21,161)

在截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金主要歸因於收購Epiluvac時使用的淨現金和資本支出，但部分被淨投資活動所抵消。在截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金主要是由於我們在加利福尼亞州聖何塞的新租賃設施的持續擴建導致2022年資本支出居高不下，該設施目前已基本完工。

來自融資活動的現金流


	截至9月30日的九個月
	2023		2022

	（以千計）
發行2029年票據所得收益，扣除發行成本	$	223,202	$	—
可轉換票據的清除		(218,991)		—
或有對價付款		(2,500)		—
股權獎勵的結算，扣除預扣税		(5,341)		(4,909)
由（用於）融資活動提供的淨現金	$	(3,630)	$	(4,909)

截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金與部分回購2025年票據和2027年票據、償還2023年票據、或有對價支付以及用於結算員工股權計劃相關税收的現金有關，部分被2029年票據發行的收益所抵消。截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金與用於結算員工股權計劃相關税收的現金有關，部分被根據員工股票購買計劃收到的現金所抵消。

可轉換優先票據

我們有2650萬美元的未償本金餘額，包括3.50％的可轉換優先票據，年利率為3.50％，每半年在每年的1月15日和7月15日拖欠一次，除非公司提前購買、贖回或轉換，否則將於2025年1月15日到期。此外，我們還有2,500萬美元的未償本金餘額，包括3.75％的可轉換優先票據，年利率為3.75％，每半年在每年的6月1日和12月1日拖欠一次，並於2027年6月1日到期，除非公司提前購買、贖回或轉換。2027年票據目前可在2023年6月30日之前由股東兑換。此外，我們還有2.3億美元的未償本金餘額，包括2.875％的可轉換優先票據，年利率為2.875％，每半年在每年的6月1日和12月1日拖欠一次，並於2029年6月1日到期，除非公司提前購買、贖回或轉換。

我們認為，我們有足夠的資本資源和運營現金流來支持這些債務的定期利息支付。此外，我們可以獲得1.5億美元的循環信貸額度（包括能夠申請額外的7,500萬美元，總承付款額不超過2.25億美元），以滿足我們的營運資金需求和償還信用證提款以及用於其他一般公司用途。該公司沒有立即削減該設施的計劃，該設施將於2026年12月到期。根據公司的有擔保淨槓桿率，該融資機制下的利息是可變的，如果提取，預計將根據SOFR加上150至225個基點的利息。根據公司的有擔保淨槓桿率，每年收取25至35個基點的承諾費，對融資的未使用部分收取。

合同義務和承諾

根據某些合同安排，我們承諾將來支付商品和服務的款項。這些合同安排保障了今後在正常業務過程中使用的各種資產和服務的權利。我們預計將用正常業務過程中運營產生的現金為這些合同安排提供資金。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

利率風險

我們因利率變動而面臨的市場利率風險主要與我們的投資組合有關。我們會根據投資機會和風險、税收後果和整體融資策略來集中管理我們的投資組合。我們的投資組合包括截至2023年9月30日的公允價值約為1.301億美元的固定收益證券。這些證券存在利率風險，根據我們截至2023年9月30日的投資組合，利率提高100個基點將導致投資組合的公允價值減少60萬美元。儘管利率上升可能會降低投資組合的公允價值，但除非在收回之前出售個別固定收益證券或確定虧損不是臨時損失，否則我們不會在合併運營報表中實現虧損。

貨幣兑換風險

我們在全球範圍內開展業務，因此，我們的部分收入、收益和對外國子公司的淨投資受到匯率變動的影響。貨幣匯率變動的經濟影響很複雜，因為這種變化通常與實際增長、通貨膨脹、利率、政府行動和其他因素的變動有關。這些變化如果是實質性的，可能會促使我們調整融資和運營策略。因此，孤立貨幣變動的影響並不能納入其他重要的經濟因素。

貨幣匯率的變化可能會影響我們以外幣計價的貨幣資產和負債以及預測的現金流。我們可能會不時簽訂月度遠期衍生品合約，目的是減輕部分風險。我們僅在套期保值背景下使用衍生金融工具，不用於投機目的，並且歷來沒有將我們的外匯衍生品指定為對衝。因此，這些合同的公允價值變動在我們的合併運營報表中記錄為 “其他，淨額”。我們與評級較高的金融機構進行衍生品交易，以降低交易對手風險。

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們對美國以外客户的淨銷售額分別佔總淨銷售額的67％和75％，在2022年同期分別佔69％和68％。我們預計，對美國以外客户的淨銷售額將繼續佔我們總淨銷售額的很大比例。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們以美元以外貨幣計價的銷售額分別佔總淨銷售額的4％和3％，在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別佔3％。

由於我們在美國以外的大部分銷售都以美元計價，因此外匯匯率變動10％將對合並經營業績產生非實質性的影響。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

我們的主要執行官和財務官評估並得出結論，我們的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。披露控制和程序旨在確保在證券交易委員會規定的時限內記錄、處理、彙總和報告根據1934年《證券交易法》提交的本報告中要求披露的信息

規則和表格，並酌情彙總並傳達給我們的首席執行官和財務官員，以便及時就所需的披露做出決定。

財務報告內部控制的變化

2023 年 1 月 31 日，我們完成了對Epiluvac AB的收購，並將收購的業務整合到我們對財務報告流程的整體內部控制中。管理層正在評估財務報告的內部控制，並在必要時實施或修訂內部控制。見合併財務報表附註3 — 業務合併，瞭解更多詳情。在截至2023年9月30日的季度中，內部控制沒有其他變化對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響。

第二部分——其他信息

第 1 項。法律訴訟

公司參與了正常業務過程中出現的各種法律訴訟。公司認為，這些問題的最終解決不會對其合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

第 1A 項。風險因素

有關風險因素的信息出現在本10-Q表季度報告開頭的安全港聲明和2022年10-K表第一部分第1A項，以及截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告的第2部分第1A項。與先前披露的風險因素相比，沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

沒有。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

不適用。

第 5 項。其他信息

在截至2023年9月30日的財季中，以下董事和第16條高管（視情況而定）通過、修改或終止了 “細則10b5-1交易安排”（定義見S-K條例第408項）：

● 開啟 2023年8月23日, 威廉·J·米勒，博士，我們的首席執行官，簽訂了一項旨在滿足肯定辯護條件的交易計劃規則 10b5-1 (c)。米勒博士的計劃包括出售 84,201我們的普通股在2023年11月27日至2024年11月29日之間。該計劃下的交易基於預先設定的日期和股價門檻。

● 開啟 2023年8月22日, 約翰·基爾南，我們的首席財務官，簽訂了一項旨在滿足肯定辯護條件的交易計劃規則 10b5-1 (c)。基爾南先生的計劃包括出售 30,000我們的普通股在2023年11月27日至2024年11月29日之間。該計劃下的交易基於預先設定的日期和股價門檻。

在截至2023年9月30日的財政季度中，我們的董事和第16條官員沒有通過、修改或終止 “非規則10b5-1交易安排”（定義見S-K條例第408項）。規則10b5-1的每項交易安排都符合我們的證券交易政策，根據適用的證券法律、規則和條例，根據此類交易安排進行的實際銷售交易將在向美國證券交易委員會提交的第16條文件中公開披露。

第 6 項。展品

除非另有説明，否則以下每項證物均由Veeco根據文件編號0-16244向美國證券交易委員會提交。


展覽		以引用方式納入			已提交或配有傢俱
數字	展品描述	表單	展覽	申報日期	在此附上

31.1	根據1934年《證券交易法》第13a—14（a）條或第15d—14（a）條對首席執行官進行認證。				*
31.2	根據1934年《證券交易法》第13a—14（a）條或第15d—14（a）條對首席財務官進行認證。				*
32.1	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。				*
32.2	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。				*
101.INS	XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。				**
101.XSD	XBRL 架構。				**
101.PRE	XBRL 演示文稿。				**
101.CAL	XBRL 計算。				**
101.DEF	XBRL 定義。				**
101.LAB	XBRL 標籤。				**
104	封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。				**

* 隨函提交

** 以電子方式提交

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2023年11月6日正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。


	Veeco儀器公司

	來自：	/s/威廉 ·J· 米勒，博士
		威廉 ·J· 米勒博士
		首席執行官

	來自：	/s/ JOHN P. KIERNAN
		約翰·P·基爾南
		高級副總裁兼首席財務官