美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 N-CSR
已註冊 管理投資公司的認證股東報告
811-22472
(《投資公司法》文件編號)
RiverNorth 機會基金有限公司
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
南羅斯瑪麗大道 360 號,1420 號套房
佛羅裏達州西棕櫚灘 33401
(主要行政辦公室地址)
Marcus L. Collins,Esq.
RiverNorth 資本管理有限責任公司
南羅斯瑪麗大道 360 號,1420 號套房
佛羅裏達州西棕櫚灘 33401
(服務代理的名稱和地址)
(312) 832-1440
(註冊人的電話號碼)
財政年度結束日期:7月31日
報告期日期:2023 年 1 月 31 日
第 1 項。 | 向股東報告。 |
(a) |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 目錄 |
性能概述 | 2 |
投資聲明 | 6 |
資產負債表 | 22 |
運營聲明 | 23 |
淨資產變動表 | 24 |
財務要聞 | 26 |
財務報表附註 | 29 |
股息再投資計劃 | 43 |
附加信息 | 45 |
數據隱私政策和程序 | 46 |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
投資目標和主要投資策略
RiverNorth機會基金, Inc.(“基金”)的投資目標是總回報,包括資本增值和當期收入。
該基金力求通過推行戰術性資產配置策略,在正常情況下 機會主義地投資封閉式基金(“CEF”)、交易所交易基金(“ETF”)、業務發展公司(“BDC” ,統稱為 “標的基金”)和特殊目的收購公司(“SPAC”)來實現其 的投資目標。
RiverNorth Capital Management, LLC(“顧問”)可以根據其對 股票、固定收益和另類資產市場的持續分析,靈活地更改基金的資產配置。在做出資產配置和證券選擇決策時,顧問會考慮與國內外證券市場和經濟體相關的各種定量和定性因素。雖然 顧問會持續評估這些因素,但基金資產類別風險敞口的實質性變化通常會在更長的時間內發生 。
表演 截至2023年1月31日
累積的 | 年均值 | ||||
總回報(1) | 6 個月 | 1 年 | 3 年 | 5 年 | 由於 盜夢空間(2) |
RiverNorth 機會基金有限公司-NAV(3) | 1.68% | -6.19% | 5.03% | 4.93% | 7.40% |
RiverNorth 機會基金有限公司-市場價格 (4) |
-9.43% | -12.34% | 3.87% | 2.90% | 6.27% |
標準普爾 500®總回報指數 | -0.44% | -8.22% | 9.88% | 9.54% | 12.11% |
(1) | 總回報假設對所有分配進行再投資。 |
(2) | 該基金於二零一五年十二月二十四日開始運作。 |
(3) | 業績回報扣除管理費和其他 基金支出。 |
(4) | 市場價格是基金在 交易所的價值。該市場價格可能高於或低於其資產淨值。 |
引用的績效數據 代表過去的表現,不能保證未來的業績。當前性能可能低於或高於引用的性能 。投資的本金價值和投資回報將波動,因此您的股票在贖回時可能比其原始成本高於或低於 。您可以致電 (844) 569-4750 或訪問 www.rivernorth.com 來獲取截至最近一個月底的最新性能數據。總回報衡量淨投資收入和證券投資的資本收益或虧損。 顯示的所有業績均假設對股息和資本收益分配進行再投資。
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RiverNorth 機會基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
向普通股股東分配
基金打算按固定和固定(但不保證)的利率定期向股東每月分配 ,該利率每年重置為等於 上一日曆 年度最後五個交易日報告的基金每股資產淨值平均值的百分比。董事會批准分配,並可能不時對其進行調整。從2022年8月1日至2022年12月31日, 每月支付的分紅金額為每股0.17美元,基金於2023年1月31日支付了0.1278美元的分配。在 次,為了維持穩定的分配水平,除了當前的淨投資收益外,基金支付的金額可能少於其全部淨投資收益,或者支付 累計未分配收益或資本回報。除了上面提到的 因素外,顧問還認為,在截至2023年1月31日的六個月中,該基金的水平分配政策並未對 基金執行其投資策略的能力產生重大影響。
截至2023年1月31日,年度總支出比率 佔普通股淨資產的百分比為1.90%(不包括股息支出和信貸額度 )。包括股息支出和信貸額度支出在內,支出比率為2.18%。
該基金是封閉式 基金,不像開放式共同基金那樣持續發行股票進行出售。該基金現在僅在二級市場上交易。 希望買入或賣出股票的投資者需要通過中介機構或經紀人下訂單,並將收取額外費用或佣金 。封閉式基金的股價基於市場價值。
分配 可以從普通收入以外的收入來源支付,例如已實現的短期資本淨收益、已實現的淨長期資本 收益和資本回報。用於納税申報目的的實際金額和金額來源將取決於基金在其財政年度剩餘時間內的 投資經歷,並可能根據税收法規而發生變化。如果分配 包括淨投資收益以外的任何其他收益,則基金將提供第19(a)條通知,説明當時對其分配 來源的最佳估計。這些估算值可能與年底後股東1099-DIV表格中包含的最終税收描述(全年分配)不符。
標準普爾 500® 總回報指數 — 根據市場規模、流動性和行業分組, 等因素選擇的500只股票的市值加權指數。該指數旨在成為美國股票的領先指標,旨在反映大盤股領域的風險/回報 特徵。該指數反映了股息再投資的影響。
指數不受管理;其 的回報不反映任何費用、支出或銷售費用。
投資者不能直接投資指數。
RiverNorth Capital Management, LLC是 該基金的投資顧問。
二級市場支持 由APS Advisors, Inc.向基金提供的子公司,阿爾卑斯投資組合解決方案分銷商有限公司,是FINRA的成員。
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 3 |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
假設的1萬美元投資的增長
下圖説明瞭 假設在2015年12月24日以資產淨值購買普通股或收盤價(紐約證券交易所代碼: RIV)為19.40美元,假設的1萬美元投資的增長情況,並追蹤其截至2023年1月31日的進展情況。
過去的表現並不能保證未來的業績。表現將隨着市場條件的變化而波動。當前性能可能低於或高於顯示的性能數據 。業績信息不反映股東將在 基金分配或出售基金股票時繳納的税款的扣除額。對基金的投資涉及風險,包括本金損失。
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RiverNorth 機會基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
資產分配 截至2023年1月31日^
^ | 持有量可能會發生變化。 |
* | 代表賣空的證券。 百分比以養恤基金的淨資產總額為依據。 |
十大持股量* 截至2023年1月31日
佔淨資產的百分比** | |
貝萊德 ESG 資本配置信託基金 | 9.60% |
貝萊德資本配置信託基金 | 8.90% |
潘興廣場控股有限公司 | 6.88% |
Nuveen 優先及收益證券基金 | 4.62% |
美國財政部票據 | 4.02% |
Barings BDC, Inc. | 3.94% |
Virtus 總回報基金有限公司 | 3.83% |
薩巴資本收益與機會基金 | 3.82% |
PIMCO 能源與戰術信貸機會基金 | 3.62% |
PIMCO 動態收益機會基金 | 3.62% |
52.85% |
* | 持股量可能會發生變化,不包括現金等價物。 僅列出多頭頭寸。 |
** | 百分比基於歸屬 普通股股東的淨資產,包括賣空證券。 |
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 5 |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 投資聲明 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值(註釋 2) | ||||||
封閉式基金——普通股(67.82%) | ||||||||
452,491 | 霸菱企業投資者 | $ | 6,380,123 | |||||
309,239 | 霸菱參與投資者 | 4,051,031 | ||||||
361,666 | 貝萊德加州市政收入信託基金 | 4,148,309 | ||||||
1,618,437 | 貝萊德資本配置信託基金(a) | 24,454,583 | ||||||
1,783,973 | 貝萊德 ESG 資本配置信託基金(a) | 26,384,961 | ||||||
172,304 | 貝萊德健康科學信託基金 II | 2,858,523 | ||||||
241,965 | Calamos 全球動態收益基金 | 1,531,638 | ||||||
108,835 | Calamos 多頭/空頭股票和動態收益信託(a) | 1,834,958 | ||||||
280,298 | 克拉夫全球機會基金 | 1,401,490 | ||||||
137,964 | Cohen & Steers 税收優惠優先證券和收益基金 | 2,753,761 | ||||||
345,374 | First Trust 2027 年高收益機會定期基金 | 5,080,452 | ||||||
303,824 | 景順動態信貸機會基金 | 3,408,905 | ||||||
1,665,376 | Nuveen 優先及收益證券基金 | 12,706,819 | ||||||
33,070 | Nuveen Quality 市政收入基金 | 396,840 | ||||||
530,832 | 潘興廣場控股有限公司 | 18,897,619 | ||||||
115,653 | PGIM 短期高收益機會基金 | 1,829,630 | ||||||
560,257 | PIMCO Access 收益基金 | 8,745,612 | ||||||
697,893 | PIMCO 動態收益機會基金 | 9,944,975 | ||||||
635,154 | PIMCO 能源與戰術信貸機會基金(a) | 9,952,863 | ||||||
65,835 | PIMCO 高收益基金 | 339,709 | ||||||
613,676 | 先鋒市政高收入基金信託基金 | 5,762,418 | ||||||
1,275,236 | 薩巴資本收益與機會基金(a) | 10,507,941 | ||||||
226,250 | 特別機會基金有限公司 | 2,647,125 | ||||||
1,526,512 | Virtus 總回報基金有限公司 | 10,532,933 | ||||||
1,003,697 | 西方資產與通脹掛鈎的機會與收益基金 | 9,665,602 | ||||||
封閉式基金總額——普通股 | ||||||||
(成本 188,425,690 美元) | 186,218,820 | |||||||
業務開發公司-普通股 (1.48%) | ||||||||
206,178 | FS KKR 資本公司 | 4,053,459 | ||||||
業務開發公司總數-普通股 | ||||||||
(花費 3,785,683 美元) | 4,053,459 |
股份 | 描述 | 費率 | 到期日 | 價值 (注二) | ||||||||||
業務開發公司-優先股(3.28%) | ||||||||||||||
224,207 | First Eagle 另類資本 BDC, Inc. | 5.000 | % | 05/25/26 | 5,262,138 | |||||||||
117,106 | 牛津廣場資本公司 | 6.500 | % | 03/30/24 | 2,913,597 | |||||||||
33,699 | XAI 八角浮動利率另類收益定期信託 | 6.500 | % | 03/31/26 | 840,420 | |||||||||
業務開發公司總數-優先股 | ||||||||||||||
(費用為9,154,535美元) | 9,016,155 |
見財務報表附註。
6 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 投資聲明 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
本金金額 | 描述 | 費率 | 成熟度 日期 | 價值 (注二) | ||||||||||
業務發展公司票據 (0.96%) | ||||||||||||||
$ | 1,450 | 新山金融公司 | 5.750 | % | 08/15/23 | 1,464 | ||||||||
2,923,130 | 彭南特公園浮動利率資本有限公司 | 4.250 | % | 04/01/26 | 2,641,953 | |||||||||
2,643,417 | ||||||||||||||
業務發展公司票據總額 | ||||||||||||||
(花費 2,922,047 美元) | 2,643,417 | |||||||||||||
公司債券 (11.14%) | ||||||||||||||
6,459,394 | 黑石私人信貸基金(b) | 2.625 | % | 12/15/26 | 5,535,220 | |||||||||
2,856,157 | 黑石私人信貸基金(b) | 3.250 | % | 03/15/27 | 2,500,190 | |||||||||
3,082,262 | 黑石擔保貸款基金 | 2.850 | % | 09/30/28 | 2,507,773 | |||||||||
3,072,928 | 富蘭克林 BSP 貸款公司 | 3.250 | % | 03/30/26 | 2,718,326 | |||||||||
1,300,000 | 富蘭克林 BSP 貸款公司(b) | 4.850 | % | 12/15/24 | 1,236,333 | |||||||||
6,273,971 | 大力神資本有限公司 | 3.375 | % | 01/20/27 | 5,543,843 | |||||||||
1,500,000 | MidCap 金融投資公司 | 5.250 | % | 03/03/25 | 1,441,190 | |||||||||
632,813 | 貓頭鷹搖滾資本公司 | 3.400 | % | 07/15/26 | 571,740 | |||||||||
357,143 | 貓頭鷹搖滾資本公司 III | 3.125 | % | 04/13/27 | 303,885 | |||||||||
2,492,428 | OWL Rock 核心收益公司(b) | 3.125 | % | 09/23/26 | 2,175,705 | |||||||||
2,505,752 | OWL Rock 核心收益公司(b) | 5.500 | % | 03/21/25 | 2,447,519 | |||||||||
2,718,300 | OWL Rock 核心收益公司(b) | 7.750 | % | 09/16/27 | 2,740,782 | |||||||||
1,000,000 | 彭南特公園投資公司 | 4.000 | % | 11/01/26 | 857,381 | |||||||||
30,579,887 | ||||||||||||||
公司債券總額 | ||||||||||||||
(成本 30,283,911 美元) | 30,579,887 |
股份 | 描述 | 價值(註釋 2) | ||||||
特殊目的收購公司——普通股/單位(28.64%)(c) | ||||||||
48,020 | SPAC I 收購公司 | 522,217 | ||||||
50,471 | SPAC II 收購公司 | 520,861 | ||||||
1,698 | ABG 收購公司 I | 17,235 | ||||||
33,634 | Accretion 收購公司 | 344,076 | ||||||
28,748 | 阿查裏風險投資控股公司 I | 298,979 | ||||||
28,640 | Adit EdTech 收購公司 | 294,138 | ||||||
424 | 非洲黃金收購公司 | 4,304 | ||||||
27,690 | 阿爾法之星收購公司 | 286,868 | ||||||
54,048 | 阿爾派收購公司 | 568,315 | ||||||
86,742 | ALSP Orchid 收購公司 I | 896,479 | ||||||
23,792 | AlteNergy 收購公司 | 244,463 | ||||||
7,852 | Apeiron Capital 投資公司 | 81,504 | ||||||
149,999 | 阿瑞斯收購公司 | 1,523,990 |
參見財務報表附註。
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 7 |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 值 (註釋 2) | ||||||
39,063 | Arisz 收購公司 | $ | 398,247 | |||||
43,543 | Ault 顛覆性技術公司 | 451,105 | ||||||
72,474 | 奧羅拉科技收購公司 | 743,583 | ||||||
109,048 | 阿瓦隆收購有限公司 | 1,129,192 | ||||||
39,963 | AXIOS 可持續增長收購公司 | 414,616 | ||||||
2,380 | B. Riley Principal 250 | 23,931 | ||||||
51,497 | Bannix 收購公司 | 530,162 | ||||||
1,235,529 | Barings BDC, Inc. | 10,823,234 | ||||||
109,282 | 電池未來收購公司 | 1,134,347 | ||||||
30,629 | BioPlus收購公司 | 316,857 | ||||||
47,978 | 生物技術收購公司 | 491,295 | ||||||
39,233 | 黑山收購公司 | 403,315 | ||||||
114,803 | 藍海收購公司 | 1,189,359 | ||||||
49,546 | Blue Safari 集團收 | 523,206 | ||||||
27,078 | 建立收購公司 | 273,759 | ||||||
76,882 | Bullpen Parlay 收購公司 | 798,804 | ||||||
47,584 | Cactus 收購公司 1, Ltd. | 491,543 | ||||||
25,000 | 丘吉爾資本公司 V | 251,250 | ||||||
99,545 | 丘吉爾資本公司 VI | 999,432 | ||||||
100,420 | 丘吉爾資本公司 VII | 1,010,225 | ||||||
28,306 | CIIG 資本合夥人 II, Inc. | 289,995 | ||||||
62,670 | 氣候搖滾 | 642,994 | ||||||
42,078 | Colombier 收購公司 | 422,884 | ||||||
19,197 | Corazon Capital V838 Monoceros Corp. | 194,945 | ||||||
38,094 | 反擊收購公司 | 411,987 | ||||||
23,340 | Crescera Capital 收購公司 | 241,336 | ||||||
17,064 | DHC 收購公司 | 173,370 | ||||||
35,317 | 直銷收購公司 | 366,944 | ||||||
12,896 | dMy 科技集團有限公司 VI | 130,765 | ||||||
9,604 | 企業 4.0 技術收購公司 | 99,497 | ||||||
2,230 | 優達健康控股有限公司 | 3,345 | ||||||
109,282 | eVe 出行收購公司 | 1,131,069 | ||||||
34,274 | 珠穆朗瑪峯整合器收購公司 | 353,708 | ||||||
9,609 | ExcelFin收購公司 | 98,973 | ||||||
37,839 | Far Peak 收購公司,A 級 | 384,066 | ||||||
27,116 | FAST Accuriti | 273,600 | ||||||
67,522 | FG 合併公司 | 696,489 | ||||||
32,014 | Finnovate 收購公司 | 331,025 | ||||||
1,704 | 金融科技進化收購組 | 17,330 | ||||||
2 | 金融科技進化收購小組-單位 | 20 | ||||||
4,258 | Flame 收購公司 | 43,176 | ||||||
8,538 | Fusion 收購二公司 | 86,405 | ||||||
12,992 | Fusion Accustion Corp. | 131,219 | ||||||
30,880 | 未來科技二期收購公司 | 334,739 | ||||||
25,269 | G Squared Ascend II, Inc. | 258,249 | ||||||
61,369 | 遊戲與電子競技體驗收購公司 | 637,010 |
參見 財務報表附註。
8 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注 2) | ||||||
37,000 | 加德納醫療收購公司 | $ | 383,135 | |||||
87,536 | 創世紀成長科技收購公司 | 911,687 | ||||||
53,773 | 創世紀獨角獸資本公司 | 559,239 | ||||||
65,531 | Globalink 投資有限公司 | 671,693 | ||||||
29,011 | 金橋收購有限公司 | 302,295 | ||||||
1,744,753 | Golub Capital BDC, Inc. | 1,693,202 | ||||||
48,320 | 格拉夫收購公司四世 | 486,099 | ||||||
31,409 | Green Visor 金融科技收購公司 I | 326,654 | ||||||
65,633 | 成長為善收購公司 | 668,144 | ||||||
41,904 | GSR II Meteora 收購公司 | 428,049 | ||||||
50,143 | 醫療保健人工智能收購公司 | 522,490 | ||||||
64,668 | Horizon Space 收購公司 | 664,140 | ||||||
14,300 | 創新國際收購公司 | 149,864 | ||||||
78,504 | 綜合鐵路和資源收購公司 | 811,739 | ||||||
87,536 | 綜合健康收購公司 | 904,247 | ||||||
6,412 | 智能醫學收購公司 | 66,236 | ||||||
65,652 | 傑克遜收購公司 | 670,635 | ||||||
46,148 | 木星健康收購公司 | 476,709 | ||||||
27,306 | Kadem 可持續影響公司 | 275,791 | ||||||
64,922 | Kairous 收購有限公司 | 686,550 | ||||||
41,936 | 肯辛頓資本收購公司 V | 431,102 | ||||||
3 | 肯辛頓資本收購公司 V-單位 | 32 | ||||||
16,886 | Khosla Ventures 收購公司III | 170,211 | ||||||
39,630 | Lakeshore 收購 II Cor | 407,793 | ||||||
110,736 | LAMF 環球風險投資公司 I | 1,146,118 | ||||||
40,000 | 拉扎德增長收購公司 I | 406,400 | ||||||
9,574 | 學習 CW 投資公司 | 97,942 | ||||||
93,430 | Legato Corp. II | 958,592 | ||||||
39,110 | LF 資本收購公司 II,A 類 | 403,224 | ||||||
65,640 | LIV 資本收購公司 II | 678,718 | ||||||
19,191 | M3-Brigade 收購三公司 | 195,748 | ||||||
12,832 | 邁凱倫科技收購公司 | 132,426 | ||||||
8,473 | 美第庫斯科學收購公司 | 85,831 | ||||||
64,028 | Mercato 合作伙伴收購公司 | 663,330 | ||||||
50,249 | 少數族裔平等機會收購有限公司 | 535,152 | ||||||
14,063 | 南澳穆萊克科學 | 2,081 | ||||||
5,094 | 辣木收購公司 | 51,704 | ||||||
67,514 | 山峯收購公司 V | 688,643 | ||||||
40,200 | 默沙東收購公司 | 408,432 | ||||||
3,438 | 多元宇宙控股有限公司 | 7,736 | ||||||
62,576 | 納博斯能源轉型公司 | 647,036 | ||||||
168 | 新Vista收購公司 | 1,704 | ||||||
42,162 | 紐伯裏街收購公司 | 424,993 | ||||||
69,600 | 北景收購公司 | 711,312 | ||||||
48,836 | 海洋科技收購I公司 | 514,243 | ||||||
58,799 | OPY 收購公司 I | 612,392 |
參見 財務報表附註。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 9 |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注 2) | ||||||
42,045 | 獵户座生物技術機會公司 | $ | 426,336 | |||||
53,236 | Oxus 收購公司 | 550,993 | ||||||
51,134 | PHP 風險投資收購公司 | 537,930 | ||||||
12,159 | 郵政控股合作公司 | 121,955 | ||||||
131,265 | 電力和數字基礎設施收購 II Corp. | 1,337,590 | ||||||
38,068 | 重新構想能源項目收購公司 | 384,677 | ||||||
68,145 | PROOF 收購公司 I | 699,168 | ||||||
4,766 | Pyrophyte 收購公司 | 49,662 | ||||||
30,397 | 量子金融科技收購公司 | 309,137 | ||||||
68,194 | Redwoods 收購公司 | 698,307 | ||||||
3,596 | REE 汽車有限公司 | 1,798 | ||||||
64,612 | 射頻收購公司 | 661,627 | ||||||
92,054 | ROC Energy 收購公司 | 1,002,928 | ||||||
61,950 | Roth CH 收購 V Co. | 633,439 | ||||||
40,698 | Scion Tech Growt | 414,306 | ||||||
65,165 | 尖鷹收購公司 | 658,166 | ||||||
65,652 | Sculptor 收購公司 I | 696,239 | ||||||
6,402 | 森珀·帕拉圖斯收購公司 | 65,813 | ||||||
35,621 | SHUAA 合作伙伴收購公司 I | 370,280 | ||||||
6,760 | 銀穗收購公司 II | 68,749 | ||||||
83,236 | Sizzle 收購公司 | 863,990 | ||||||
65,587 | 紹斯波特收購公司 | 688,008 | ||||||
14,408 | SportsMap 科技收購公司 | 148,402 | ||||||
154,848 | Spree 收購公司 1, Ltd. | 1,602,677 | ||||||
61,260 | 意法半導體能源轉型一期有限公司 | 661,914 | ||||||
268 | SVF 投資公司 2 | 2,726 | ||||||
65,570 | Swiftmerge 收購 | 673,404 | ||||||
3,390 | Tailwind 國際收購公司 | 34,425 | ||||||
33,890 | Tastemaker 收購公司 | 350,761 | ||||||
27,051 | 科技與能源轉型公司 | 273,215 | ||||||
25,664 | TG 風險收購公司 | 263,313 | ||||||
12,390 | TLGY 收購公司 | 135,051 | ||||||
76,994 | Trine II 收購公司 | 796,118 | ||||||
39,232 | 三星收購 I Corp. | 402,128 | ||||||
6,831 | 十二海投資有限公司II | 69,130 | ||||||
1 | 十二海投資有限公司II-單位 | 10 | ||||||
92,054 | UTA 收購公司 | 999,246 | ||||||
31,196 | Vahanna Tech Edge 收購I公司 | 322,567 | ||||||
51,495 | Waverley Capital 收購公司 1 | 520,099 | ||||||
66,708 | 韋爾斯巴赫科技金屬收購公司 | 685,758 | ||||||
52,742 | winvest 收購公司 | 550,099 | ||||||
49,336 | 環球韋伯收購公司 | 505,201 | ||||||
60,341 | Yotta 收購公司 | 612,461 | ||||||
特殊目的收購公司總數-普通股/單位 | ||||||||
(花費 76,295,011 美元) | 78,647,327 |
參見 財務報表附註。
10 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 值 (註釋 2) | ||||||
權利 (0.07%)(c) | ||||||||
33,634 | Accretion Acquisition Corp.,行使價 0.01 美元,到期 2049 年 12 月 31 | $ | 3,448 | |||||
24,649 | Allegro Merger Corp.,行使價 11.50 美元,將於 2049 年 12 月 31 日到期 | – | ||||||
27,690 | Alpha Star 收購公司,行使價 0.01 美元,2026 年 12 月 13 日到期 | 3,600 | ||||||
39,063 | Arisz Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 1 月 5 日到期 | 3,623 | ||||||
72,474 | Aurora Technology 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 7 月 2 日到期 | 7,610 | ||||||
39,963 | AXIOS 可持續增長收購公司,行使價為0.01美元,到期日期為2049年12月31日 | 4,995 | ||||||
51,497 | Bannix Acquisition Corp.,行使價 0.01 美元,到 2049 年 12 月 31 | 6,720 | ||||||
28,817 | 區塊鏈月球收購公司,行使價為0.01美元,到期日期為2049年12月31日 | 2,305 | ||||||
49,546 | Blue Safari 集團收購公司,行使價 0.01 美元,2026 年 9 月 24 日到期 | 4,759 | ||||||
21,512 | Breeze Holdings 收購公司,行使價 0.01 美元,2027 年 5 月 25 日到期 | 2,928 | ||||||
11,614 | Brilliant Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2025 年 12 月 | 2,011 | ||||||
62,670 | ClimateRock,行使價 0.01 美元,2027 年 6 月 1 日到期 | 7,210 | ||||||
35,695 | Data Knights 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,726 | ||||||
28,601 | Deep Medicine 收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 10 月 26 日到期 | 2,288 | ||||||
65,633 | 金融策略收購公司,行使價為11.50美元,到期日期為2028年3月31日 | 4,922 | ||||||
65,531 | Globalink Investment, Inc.,行使價 11.50 美元,2023 年 8 月 19 日到期 | 3,277 | ||||||
29,011 | 金橋收購有限公司,行使價為0.01美元,到期日期為2049年12月31日 | 6,818 | ||||||
2,619 | GSR II Meteora 收購公司,行使價 0.01 美元,到 2049 年 12 月 31 日到期 | 2,881 | ||||||
46,148 | Jupiter Wellness 收購公司,行使價 11.50 美元,到期 2049 年 12 月 31 日 | 5,099 | ||||||
64,922 | Kairous 收購有限公司,行使價 11.50 美元,2023 年 11 月 24 日到期 | 14,283 | ||||||
39,630 | Lakeshore Acquisition II Corp.,行使價為0.01美元,到期日期為2049年12月31日 | 7,530 | ||||||
48,112 | Mountain Crest Acquisition Corp. III,行使價 0.01 美元,到期 2026 | 13,952 | ||||||
67,514 | Mountain Crest Acquisition Corp. V,行使價 0.01 美元,到期 2049 年 | 14,040 |
參見 財務報表附註。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 11 |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 值 (註釋 2) | ||||||
36,206 | Nocturne Acquisition Corp.,行使價 0.01 美元,2025 年 12 月 29 日到期 | $ | 5,795 | |||||
69,600 | NorthView Acquisition Corp.,行使價 0.01 美元,到期 2049 年 | 11,136 | ||||||
51,134 | PHP Ventures 收購公司,行使價 0.01 美元,2022 年 8 月 10 日到期 | 11,009 | ||||||
32,618 | Viveon Health Acquisition Corp.,行使價 0.01 美元,到 2049 年 12 月 31 | 4,156 | ||||||
66,708 | Welsbach Technology Metals 收購公司,行使價 0.01 美元,到期 2049 年 12 月 31 | 13,708 | ||||||
52,742 | Winvest 收購公司,行使價為0.01美元,到期日期為2049年12月31日 | 5,585 | ||||||
60,341 | Yotta Acquisition Corp.,行使價 0.01 美元,到期 2049 年 12 月 31 | 13,275 | ||||||
全部權利 | ||||||||
(成本 306,635 美元) | 190,689 |
股份 | 描述 | 值 (註釋 2) | ||||||
認股權證 (0.15%)(c) | ||||||||
3,022 | 26 Capital Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 849 | ||||||
1,245 | 7GC & Co.Holdings, Inc.,行使價為11.50美元,到期日期為2026年12月31日 | 107 | ||||||
16,817 | Accretion Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 2 月 19 日到期 | 719 | ||||||
23,244 | Ace Global Business Acquise, Ltd.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 1,395 | ||||||
28,748 | Achari Ventures Holdings Corp. I,行使價 11.50 美元,2026 年 5 月 8 日到期 | 758 | ||||||
14,320 | Adit EdTech 收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 1,114 | ||||||
318 | 非洲黃金收購公司,行使價為11.50美元,將於2028年3月13日到期 | – | ||||||
30,883 | AGBA 集團控股有限公司,行使價 11.50 美元,2024 年 10 月 5 日到期 | 1,350 | ||||||
24,649 | Allegro Merger Corp.,行使價 11.50 美元,將於 2049 年 12 月 31 日到期 | – | ||||||
27,690 | Alpha Star Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 12 月 13 | 554 | ||||||
27,024 | 阿爾派收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 1 月 5 日到期 | 3,215 | ||||||
43,371 | ALSP Orchid Acquisition Corp. I,行使價 11.50 美元,2028 年 11 月 30 日到期 | 1,518 | ||||||
11,896 | AltenErgy 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 2 月 11 日到期 | 2,336 |
參見 財務報表附註。
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RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注 2) | ||||||
698 | Altitude Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,到期 2027 年 11 月 | $ | 35 | |||||
13,545 | 美國收購機會公司,行使價 11.50 美元,2026 年 5 月 28 日到期 | 448 | ||||||
67,418 | Amprius Technologies, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 9 月 14 日到期 | 22,922 | ||||||
8,612 | Apexigen, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 8 月 31 日到期 | 831 | ||||||
4,162 | Acrescure Holdings, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 11 月 29 日到期 | 271 | ||||||
20,000 | Ares Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 16,000 | ||||||
15,090 | Aries I Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 7 月 5 日到期 | 1,161 | ||||||
39,063 | Arisz Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 11 月 16 日到期 | 1,070 | ||||||
72,474 | Aurora Technology 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 7 月 2 日到期 | 1,449 | ||||||
81,786 | Avalon Acquisition, Inc.,行使價 11.50 美元,2023 年 2 月 26 日到期 | 6,338 | ||||||
39,963 | AXIOS 可持續增長收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 2 月 16 日到期 | 1,319 | ||||||
51,497 | Bannix 收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 2 月 19 日到期 | 1,416 | ||||||
29,581 | Better World Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 11 月 | 2,958 | ||||||
23,989 | 生物技術收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 11 月 30 日到期 | 1,919 | ||||||
29,424 | 黑山收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 10 月 15 日到期 | 2,089 | ||||||
7,840 | 區塊鏈共同投資者收購公司 I,行使價 11.50 美元,2028 年 1 月 11 日到期 | 670 | ||||||
28,817 | 區塊鏈月球收購公司,行使價為11.50美元,將於2026年10月14日到期 | 865 | ||||||
57 | BlueRiver Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 4 月 1 日到期 | 3 | ||||||
21,512 | Breeze Holdings 收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 5 月 25 日到期 | 1,938 | ||||||
49,850 | 布里傑航空航天集團控股有限公司,行使價 11.50 美元,2028 年 1 月 25 日到期 | 9,970 | ||||||
6,735 | Brilliant Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2025 年 12 月 | 337 | ||||||
9,026 | Build Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 4 月 29 日到期 | 496 | ||||||
23,792 | Cactus Acquisition Corp. 1, Ltd.,行使價 11.50 美元,2023 年 7 月 20 日到期 | 930 |
參見 財務報表附註。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 13 |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注 2) | ||||||
15,599 | Cardio Diagnostics Holdings, Inc.,行使價 11.50 美元,2026 年 1 月 12 日到期 | $ | 1,053 | |||||
1,867 | CC Neuberger Principal Holdings III,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 318 | ||||||
830 | CF Acquisition Corp. IV,行使價 11.50 美元,2025 年 12 月 14 日 | 66 | ||||||
6,768 | CF Acquisition Corp. VIII,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 252 | ||||||
9,909 | 丘吉爾資本公司 VI,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 664 | ||||||
20,084 | 丘吉爾資本公司 VII,行使價 11.50 美元,2028 年 2 月 29 日到期 | 1,422 | ||||||
14,153 | CIIG Capital Partners II, Inc.,行使價 11.50 美元,2028 年 2 月 28 日到期 | 991 | ||||||
31,335 | ClimateRock,行使價 11.50 美元,2027 年 1 月 6 日到期 | 1,112 | ||||||
14,026 | Colombier Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,338 | ||||||
5,758 | 康科德收購公司,行使價為11.50美元,2025年11月28日到期 | 6 | ||||||
6,399 | Corazon Capital V838 Monoceros Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 192 | ||||||
2,087 | Corner Growth Acquisition Corp.,行使價為11.50美元,到2027年12月31日 | 63 | ||||||
11,670 | Crescera Capital Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 4 月 20 日到期 | 582 | ||||||
5,688 | DHC 收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 104 | ||||||
19,208 | 數字健康收購公司,行使價為11.50美元,將於2023年10月14日到期 | 2,293 | ||||||
17,658 | 直銷收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 11 月 23 日到期 | 1,236 | ||||||
6,448 | dMy Technology Group, Inc. VI,行使價 11.50 美元,2023 年 6 月 25 日到期 | 1,535 | ||||||
26,572 | DTRT Health Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2029 年 8 月 31 日到期 | 27 | ||||||
9,479 | Dune Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 10 月 29 日到期 | 423 | ||||||
13,995 | 東方資源收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 1 月 7 日到期 | 2,379 | ||||||
2,171 | ECARX Holdings, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 21 日到期 | 195 | ||||||
14,153 | Edify Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 885 | ||||||
6,303 | EdtechX Holdings 收購公司 II,行使價 11.50 美元,2027 年 6 月 15 日到期 | 252 |
參見 財務報表附註。
14 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注 2) | ||||||
4,802 | 企業 4.0 技術收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 9 月 24 日到期 | $ | 155 | |||||
14,136 | Eucrates生物醫學收購公司,行使價為11.50美元,2025年12月14日到期 | 704 | ||||||
54,501 | Euda Health Holdings, Ltd.,行使價 11.50 美元,2026 年 9 月 24 日到期 | 5,265 | ||||||
17,137 | 珠穆朗瑪峯合併器收購公司,行使價為11.50美元,將於2028年7月19日到期 | 273 | ||||||
4,804 | ExcelFin 收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 5 月 7 日到期 | 310 | ||||||
12,613 | Far Peak Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2025 年 7 月 12 | 21 | ||||||
6,779 | FAST Acquisition Corp. II,行使價 11.50 美元,2026 年 3 月 16 日到期 | 3,728 | ||||||
65,633 | 金融策略收購公司,行使價為11.50美元,到期日期為2028年3月31日 | 1,247 | ||||||
24,010 | Finnovate Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 4 月 15 日到期 | 624 | ||||||
568 | 金融科技進化收購組,行使價為11.50美元,到期日期為2028年3月31日 | 17 | ||||||
2,129 | Flame Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,916 | ||||||
37,823 | Forafric Global PLC,行使價 11.50 美元,2027 年 9 月 6 日到期 | 23,454 | ||||||
20,705 | FOXO Technologies, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 1 月 8 日到期 | 1,648 | ||||||
2,846 | Fusion Acquisition Corp. II,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 57 | ||||||
8,423 | G Squared Ascend II, Inc.,行使價 11.50 美元,2026 年 12 月 31 日到期 | 420 | ||||||
67,312 | Gardiner Healthcare 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 7 月 30 日到期 | 7,024 | ||||||
43,768 | Genesis Growth Tech收購公司,行使價為11.50美元,將於2028年5月19日到期 | 7,878 | ||||||
53,773 | Genesis Unicorn Capital Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 6 月 30 日到期 | 4,302 | ||||||
960 | Getaround, Inc.,行使價 11.50 美元,2026 年 3 月 9 日到期 | 56 | ||||||
42,380 | GigCapital5, Inc.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,369 | ||||||
65,531 | Globalink Investment, Inc.,行使價 11.50 美元,2026 年 3 月 12 日到期 | 819 | ||||||
1,264 | 金獵鷹收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 4 月 11 日到期 | 209 | ||||||
29,011 | Goldenbridge 收購有限公司,行使價 11.50 美元,2025 年 10 月 28 日到期 | 2,611 | ||||||
20,390 | 大猩猩科技集團有限公司,行使價 11.50 美元,2027 年 7 月 14 日到期 | 8,136 |
參見 財務報表附註。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 15 |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注 2) | ||||||
9,664 | Graf Acquisition Corp. IV,行使價 11.50 美元,2028 年 5 月 31 日到期 | $ | 958 | |||||
15,704 | Green Visor 金融科技收購公司 I,行使價 11.50 美元,2023 年 8 月 5 日到期 | 589 | ||||||
41,904 | GSR II Meteora 收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 7 月 22 日到期 | 7,962 | ||||||
7,150 | 創新國際收購公司,行使價為11.50美元,2023年3月4日到期 | 297 | ||||||
39,252 | 綜合鐵路和資源收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 5 月 21 日到期 | 6,096 | ||||||
43,768 | 綜合健康收購公司,行使價為11.50美元,將於2028年10月31日到期 | 12,176 | ||||||
3,206 | 智能醫療收購公司,行使價為11.50美元,將於2026年5月11日到期 | 115 | ||||||
1,067 | InterPrivate III Financial Partners, Inc.,行使價為11.50美元,將於2027年12月31日到期 | 96 | ||||||
16,682 | Jaws Mustang 收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 1 月 30 日到期 | 1,093 | ||||||
13,653 | Kadem Sustainable Impact Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 3 月 16 日到期 | 478 | ||||||
32,461 | Kairous Acquisition Corp. ltd,行使價為11.50美元,2026年9月15日到期 | 2,923 | ||||||
31,452 | 肯辛頓資本收購公司 V,行使價 11.50 美元,2023 年 7 月 19 日到期 | 5,661 | ||||||
15,057 | 金斯伍德收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 1 月 5 日到期 | 674 | ||||||
6,297 | KINS Technology Group, Inc.,行使價 11.50 美元,2025 年 12 月 31 日到期 | 455 | ||||||
4,272 | Kludein I Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 7 月 8 日到期 | 876 | ||||||
19,815 | Lakeshore Acquisition II Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 11 月 18 日到期 | 718 | ||||||
55,368 | LAMF Global Ventures Corp. I,行使價 11.50 美元,2023 年 4 月 4 日到期 | 4,429 | ||||||
4,787 | 瞭解 CW Investment Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 428 | ||||||
46,715 | Legato Merger Corp. II,行使價 11.50 美元,2023 年 5 月 2 日到期 | 21,956 | ||||||
19,555 | LF Capital Acquisition Corp. II,行使價 11.50 美元,1999 年 12 月 31 日到期 | 589 | ||||||
51,222 | Lionheart III Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 3 月 19 日到期 | 5,634 | ||||||
49,230 | LIV Capital Acquisition Corp. II,行使價 11.50 美元,2027 年 2 月 16 日到期 | 6,154 | ||||||
6,397 | M3-Brigade 收購 III Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 11 月 5 日到期 | 2,527 |
參見 財務報表附註。
16 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注 2) | ||||||
5,591 | 馬六甲海峽收購有限公司,行使價 11.50 美元,2027 年 6 月 30 日到期 | $ | 419 | |||||
7,755 | Maquia Capital Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 244 | ||||||
6,416 | 邁凱倫科技收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 3 月 3 日到期 | 192 | ||||||
941 | Medicus Sciences 收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 4 | ||||||
32,014 | Mercato Partners 收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 12 月 28 日到期 | 1,921 | ||||||
16,878 | MicroAlgo, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 928 | ||||||
50,249 | 少數族裔平等機會收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 4 月 29 日到期 | 1,744 | ||||||
41,578 | 蒙特雷生物收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 7 月 6 日到期 | 1,029 | ||||||
2,547 | 辣木收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 10 月 2 日到期 | 245 | ||||||
49,577 | 雷尼爾山收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 11 月 27 日到期 | 10,637 | ||||||
13,723 | MSP Recovery, Inc.,行使價 0.01 美元,2026 年 2 月 14 日到期 | 16,330 | ||||||
20,306 | Multimetaverse Holdings, Ltd.,行使價 11.50 美元,2027 年 3 月 15 日到期 | 2,396 | ||||||
51,016 | 墨菲峽谷收購公司,行使價為11.50美元,將於2027年3月2日到期 | 2,933 | ||||||
31,288 | 納博斯能源轉型公司,行使價 11.50 美元,2026 年 11 月 17 日到期 | 2,503 | ||||||
56 | 全新 Vista 收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 3 | ||||||
21,081 | 紐伯裏街收購公司,行使價為11.50美元,將於2027年12月31日到期 | 1,897 | ||||||
9,620 | Newcourt 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 4 日到期 | 200 | ||||||
4,228 | Noble Rock 收購公司,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 254 | ||||||
34,800 | NorthView Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 2 月 8 日到期 | 1,305 | ||||||
6,549 | Nuburu Inc,行使價 11.50 美元,2027 年 7 月 9 日到期 | 511 | ||||||
48,836 | OceanTech Acquitions I Corp.,行使價為11.50美元,到期日期為2026年10月 | 2,564 | ||||||
45,872 | OmniLit 收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 8 月 11 日到期 | 3,899 | ||||||
8,341 | Onyx 收購公司我,行使價 11.50 美元,2028 年 11 月 30 日到期 | 1,583 | ||||||
58,811 | OPY Acquisition Corp. I,行使價 11.50 美元,2023 年 8 月 4 日到期 | 9,004 |
參見 財務報表附註。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 17 |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值(註釋 2) | ||||||
8,409 | 獵户座生物技術機會公司,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | $ | 2,615 | |||||
23,946 | Osiris Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 1 月 5 日到期 | 2,385 | ||||||
52,752 | 牛津劍橋收購公司,行使價為11.50美元,將於2026年12月8日到期 | 1,809 | ||||||
53,236 | Oxus Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 8 月 26 日到期 | 4,791 | ||||||
1,733 | Peak Bio, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | – | ||||||
5,294 | 菲尼克斯生物技術收購公司,行使價為11.50美元,將於2026年9月1日到期 | 269 | ||||||
25,567 | PHP Ventures 收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 4 月 12 日到期 | 1,981 | ||||||
33 | Pivotal Investment Corp. III,行使價為11.50美元,將於2027年12月31日到期 | 2 | ||||||
36,403 | Pontem Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 8,922 | ||||||
4,053 | Post Holdings Partnering Corp.,行使價為11.50美元,2026年12月4日到期 | 567 | ||||||
7,982 | Prenetics Global, Ltd.,行使價 11.50 美元,2027 年 5 月 17 日到期 | 966 | ||||||
35,388 | Presto Automation, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 9 月 21 日到期 | 4,954 | ||||||
2,250 | Priveterra Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 162 | ||||||
4,219 | Progress Acquisition Corp.,行使價為11.50美元,2027年12月31日到期 | 211 | ||||||
19,034 | Project Energy Reimagined 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,677 | ||||||
15,120 | Prosomnus, Inc.,行使價 11.50 美元,2028 年 4 月 20 日到期 | 1,400 | ||||||
33,768 | Prospector Capital Corp.,行使價 11.50 美元,2025 年 1 月 1 日到期 | 3,073 | ||||||
30,397 | 量子金融科技收購公司,行使價為11.50美元,將於2027年12月31日到期 | 912 | ||||||
37,808 | Relativity Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 2 月 11 日到期 | 1,781 | ||||||
69 | RMG Acquisition Corp. III,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 8 | ||||||
30,975 | Roth CH Acquisition V Co.,行使價 11.50 美元,2026 年 10 月 12 日到期 | 1,679 | ||||||
14,790 | Sandbridge X2 Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 150 | ||||||
13,566 | SciON Tech Growth II,行使價 11.50 美元,2026 年 1 月 28 日到期 | 37 | ||||||
31,863 | SeaStar Medical Holding Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 1 月 26 日到期 | 3,753 | ||||||
3,201 | Semper Paratus 收購公司,行使價 11.50 美元,2026 年 4 月 11 日到期 | 76 |
參見財務報表附註。
18 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注二) |
||||||
24,418 | Senior Connect 收購公司 I,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | $ | 1,526 | |||||
1,690 | Silver Spike Acquisition Corp. II,行使價 11.50 美元,2026 年 2 月 26 日到期 | 31 | ||||||
41,618 | Sizzle Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2026 年 3 月 12 日到期 | 12,275 | ||||||
13,498 | SoundHound AI, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 2,970 | ||||||
10,806 | SportsMap Tech Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 1 月 9 日到期 | 589 | ||||||
77,424 | Spree Acquisition Corp. 1, Ltd.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 22 日到期 | 2,776 | ||||||
1,369 | 可持續發展收購 I Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 107 | ||||||
1,130 | Tailwind International 收購公司,行使價 11.50 美元,2028 年 3 月 1 日到期 | 23 | ||||||
16,945 | Tastemaker Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 7 月 1 日到期 | 3,086 | ||||||
9,017 | 科技與能源轉型公司,行使價為11.50美元,將於2027年12月31日到期 | 271 | ||||||
25,664 | TG Venture Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2023 年 8 月 13 日 | 1,925 | ||||||
953 | TKB Critical Technologies 1,行使價 11.50 美元,2028 年 10 月 29 日到期 | 248 | ||||||
38,497 | Trine II Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 3,249 | ||||||
19,616 | Tristar Acquisition I Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 573 | ||||||
2,277 | 十二海投資有限公司II,行使價 11.50 美元,2028 年 3 月 2 日到期 | 57 | ||||||
15,598 | Vahanna Tech Edge 收購 I Corp.,行使價 11.50 美元,2028 年 11 月 30 日到期 | 562 | ||||||
32,618 | Viveon Health Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 1,305 | ||||||
17,165 | Waverley Capital Acquisition Corp. 1,行使價 11.50 美元,2027 年 4 月 30 日到期 | 1,256 | ||||||
52,742 | Winvest 收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 2 月 19 日到期 | 1,181 | ||||||
24,668 | Worldwide Webb 收購公司,行使價 11.50 美元,2023 年 3 月 27 日到期 | 1,899 | ||||||
60,341 | Yotta Acquisition Corp.,行使價 11.50 美元,2027 年 3 月 15 日到期 | 4,375 | ||||||
9,060 | ZeroFox Holdings, Inc.,行使價 11.50 美元,2027 年 1 月 6 日到期 | 1,442 |
參見財務報表附註。
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 | 19 |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
股份 | 描述 | 價值 (注二) |
||||||||||||||
48,471 | ZyVersa Therapeutics, Inc.,行使價 11.50 美元,2026 年 12 月 20 日到期 | $ | 3,393 | |||||||||||||
全部認股權證 | ||||||||||||||||
(成本 1,444,080 美元) | 413,909 | |||||||||||||||
政府債券 (16.36%) | ||||||||||||||||
4,000,000 | 美國國債 | 4.000 | % | 11/15/52 | 4,278,125 | |||||||||||
3,000,000 | 美國財政部票據 | 3.000 | % | 07/31/24 | 2,935,840 | |||||||||||
5,000,000 | 美國財政部票據 | 3.250 | % | 08/31/24 | 4,910,645 | |||||||||||
9,000,000 | 美國財政部票據 | 4.250 | % | 09/30/24 | 8,989,570 | |||||||||||
11,000,000 | 美國財政部票據 | 4.500 | % | 11/30/24 | 11,037,383 | |||||||||||
3,000,000 | 美國國庫券 | 3.092 | % | 07/13/23 | 2,938,271 | |||||||||||
5,000,000 | 美國國庫券 | 4.520 | % | 04/20/23 | 4,950,918 | |||||||||||
5,000,000 | 美國國庫券 | 4.610 | % | 07/27/23 | 4,888,330 | |||||||||||
政府債券總額 | ||||||||||||||||
(花費 44,967,062 美元) | 44,929,082 |
股份 | 描述 | 7 天 收益率 | 價值 (注 2) | |||||||||
短期投資(5.63%) | ||||||||||||
15,425,359 | 道富機構財資貨幣市場基金尊享級 | 4.169 | % | 15,425,359 | ||||||||
短期投資總額 | ||||||||||||
(成本 15,425,359 美元) | 15,425,359 | |||||||||||
投資總額(135.53%) | ||||||||||||
(花費 373,010,013 美元) | $ | 372,118,104 | ||||||||||
A系列累計永久優先股(-35.60%) | (97,750,000 | ) | ||||||||||
其他超出負債的資產 (0.07%)(d) | 221,619 | |||||||||||
歸屬於普通股股東的淨資產(100.00%) | $ | 274,589,723 |
參見 財務報表附註。
20 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 投資報表 |
2023 年 1 月 31 日(未經審計)
賣空證券附表
描述 | 股份 | 價值(註釋 2) | ||||||
交易所交易基金-普通股 (-16.49%) | ||||||||
景順標準普爾 500 等權重ETF | (229,464 | ) | $ | (34,816,573 | ) | |||
iShares®iboxX 高收益公司債券交易所買賣基金 | (17,787 | ) | (1,357,682 | ) | ||||
SPDR 黑石高級貸款ETF | (95,942 | ) | (4,038,199 | ) | ||||
SPDR 彭博短期高收益債券ETF | (202,869 | ) | (5,075,782 | ) | ||||
交易所交易基金總額——普通股 | (45,288,236 | ) | ||||||
賣空的證券總數 | ||||||||
(收益 45,225,358 美元) | $ | (45,288,236 | ) |
(a) | 所有 或部分證券均質押為賣空證券的抵押品。截至2023年1月31日 ,這些證券的總價值為13,653,890美元,佔淨資產的4.97%。 |
(b) | 根據1933年《證券法》第144A條,證券 免於註冊。這種證券 可以在免於註冊的交易中轉售,通常出售給合格的機構 買家。截至2023年1月31日, 基金持有的第144A條證券的市值為3,978,899美元,佔基金淨資產的1.45%。 |
(c) | 非收入 產生證券。 |
(d) | 包括金額為46,699,086美元的 現金,該現金作為賣空 證券的抵押品持有。 |
參見 財務報表附註。
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 | 21 |
RiverNorth 機會基金公司
資產負債表 | 2023 年 1 月 31 日(未經審計) |
資產: | ||||
按價值計算的投資 | $ | 372,118,104 | ||
向經紀人存入賣空證券的存款 | 46,699,086 | |||
外幣,按價值計算(成本 160 美元) | 174 | |||
出售投資的應收賬款 | 1,716,717 | |||
應收利息 | 767,218 | |||
應收股息 | 292,601 | |||
延期發行成本(注6) | 286,092 | |||
預付費和其他資產 | 129,456 | |||
總資產 | 422,009,448 | |||
負債: | ||||
賣空證券(收益45,225,372美元) | 45,288,236 | |||
應付股息-A系列累計永久優先股 | 1,227,188 | |||
購買的投資應付款 | 972,444 | |||
應付給顧問 | 408,024 | |||
應付給管理員 | 75,644 | |||
應計發行成本(注8) | 159,264 | |||
應支付託管費 | 8,374 | |||
應支付專業費用 | 6,611 | |||
其他應付賬款 | 1,523,940 | |||
負債總額 | 49,669,725 | |||
A系列累計永久優先股,每股面值0.0001美元,已授權3,910,000股 | ||||
A系列累計永久優先股(6.00%,每股清算價值25美元,已發行和流通3,910,000股) | $ | 97,750,000 | ||
歸屬於普通股股東的淨資產 | $ | 274,589,723 | ||
淨資產包括: | ||||
實收資本 | $ | 303,869,852 | ||
可分配收入總額/(累計赤字) | (29,280,129 | ) | ||
歸屬於普通股股東的淨資產 | $ | 274,589,723 | ||
股票定價: | ||||
歸屬於普通股股東的淨資產 | $ | 274,589,723 | ||
已發行普通股(已授權的37,500,000股,每股面值0.0001美元) | 21,453,174 | |||
歸屬於普通股股東的每股資產淨值 | $ | 12.80 | ||
投資成本 | $ | 373,010,013 |
參見 財務報表附註。
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RiverNorth 機會 Fund, Inc. | 運營聲明 |
截至2023年1月31日的六個月(未經審計)
投資收益: | ||||
分紅 | $ | 9,875,118 | ||
利息 | 1,461,809 | |||
總投資收益 | 11,336,927 | |||
費用: | ||||
投資諮詢費 | 2,133,783 | |||
股息和利息支出-賣空 | 363,231 | |||
管理費 | 93,407 | |||
法律費用 | 62,809 | |||
印刷費 | 52,527 | |||
董事費 | 27,692 | |||
保險費 | 12,985 | |||
轉賬代理費 | 8,708 | |||
託管費 | 7,796 | |||
審計和税費 | 7,533 | |||
其他開支 | 11,004 | |||
支出總額 | 2,781,475 | |||
淨投資收益 | 8,555,452 | |||
已實現和未實現的投資收益/(虧損): | ||||
以下各項的已實現淨收益/(虧損): | ||||
投資 | (8,783,480 | ) | ||
賣空證券 | 620,037 | |||
已實現的淨虧損 | (8,163,443 | ) | ||
以下各項未實現升值/折舊的淨變動: | ||||
投資 | 10,826,504 | |||
賣空證券 | (1,566,565 | ) | ||
未實現升值/折舊的淨變動 | 9,259,939 | |||
已實現和未實現的投資淨收益 | 1,096,496 | |||
A系列累計永久優先股的分紅 | $ | (2,932,500 | ) | |
運營導致歸屬於普通股股東的淨資產淨增長 | $ | 6,719,448 |
請參閲 財務報表附註。
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 | 23 |
RiverNorth 機會基金公司
淨資產變動報表
對於六人來説 | ||||||||
已結束的月份 | 對於 | |||||||
2023年1月31日 | 年終了 | |||||||
(未經審計) | 2022年7月31日 | |||||||
操作: | ||||||||
淨投資收益 | $ | 8,555,452 | $ | 3,010,738 | ||||
已實現的淨虧損 | (8,163,443 | ) | (644,785 | ) | ||||
來自其他投資公司的長期資本收益 | – | 1,128,937 | ||||||
未實現升值/折舊的淨變動 | 9,259,939 | (20,966,192 | ) | |||||
運營產生的淨資產淨增加/(減少) | 9,651,948 | (17,471,302 | ) | |||||
向A系列累積永久優先股股東的分配 | (2,932,500 | ) | (1,634,610 | ) | ||||
運營導致歸屬於普通股股東的淨資產淨增加/(減少) | 6,719,448 | (19,105,912 | ) | |||||
對普通股股東的分配總額: | ||||||||
來自可分配收益 | (19,528,379 | ) | (15,769,747 | ) | ||||
來自資本的納税申報表 | – | (22,464,896 | ) | |||||
分配給普通股股東的淨資產淨減少 | (19,528,379 | ) | (38,234,643 | ) | ||||
優先股交易: | ||||||||
累積永久優先股的發行和發行成本 | – | (3,699,671 | ) | |||||
優先股交易導致歸屬於普通股股東的淨資產淨減少 | – | (3,699,671 | ) | |||||
普通股交易: | ||||||||
出售股票所得收益,扣除發行成本 | 38,034,976 | 95,791,104 | ||||||
股息再投資 | 836,632 | 2,227,599 | ||||||
股本交易使歸屬於普通股股東的淨資產淨增加 | 38,871,608 | 98,018,703 | ||||||
歸屬於普通股股東的淨資產淨增加 | 26,062,677 | 36,978,477 | ||||||
歸屬於普通股股東的淨資產: | ||||||||
期初 | 248,689,730 | 211,711,253 | ||||||
期末 | $ | 274,752,407 | $ | 248,689,730 | ||||
其他信息: | ||||||||
普通股交易: | ||||||||
已發行股份-期初 | 18,291,243 | 12,436,466 | ||||||
與公開發行有關的股票 | 3,097,795 | 5,708,985 | ||||||
作為股息再投資而發行的股票 | 64,136 | 145,792 | ||||||
已發行股份-期末 | 21,453,174 | 18,291,243 |
參見 財務報表附註。
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頁面 故意留空
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一股在本報告期內流通的股份。
資產淨值- 期初 |
投資 運營的收入/(虧損): |
淨投資收益(b) |
已實現和未實現淨收益/(虧損) |
投資 運營的總收入/(虧損) |
減去對普通 股東的分配: |
來自淨投資收入 |
來自已實現淨收益 |
來自資本的納税申報表 |
向普通 股東的分配總額 |
減少對優先股 股東的分配: |
來自淨投資收入(b) |
分配給優先股 股東的總分配 |
普通股交易: |
配股的稀釋效應 |
普通股發行成本 計入實收資本 |
普通股交易總額 |
優先股發行和發行 的費用記入實收資本 |
優先股交易總額 |
資產淨值的淨增加/(減少) |
資產淨值-期末 |
市場價格-期末 |
總回報-淨資產價值(j) |
總回報-市場價格(j) |
補充數據: |
期末淨資產(單位 千) |
與平均淨資產的比率 (包括股息支出和信貸額度支出) |
支出總額 |
淨投資收益 |
與平均淨資產的比率 (不包括股息支出和信貸額度支出) |
支出總額 |
淨投資收益 |
投資組合週轉率 |
期末借款 |
應付貸款(以千計) |
每 1,000 美元應付貸款的資產保障 (以千美元計)(m) |
累計永續優先股 股(以千計) |
累計 永久優先股每股資產覆蓋率(n) |
非自願 清算 A 系列每股優先權累積永久優先股 A 系列每股平均市值累計 優先股
參見 財務報表附註。
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一股在本報告期內流通的股份。
在已結束的六
個月中 2023 年 1 月 31 日 (未經審計) | 對於 年底 2022 年 7 月 31 日 | 對於 年底 2021 年 7 月 31 日 | 對於 年底 2020 年 7 月 31 日 | 對於 年底 2019 年 7 月 31 日 | 對於 期限已結束 2018 年 7 月 31 日(a) | |||||||||||||||||
$ | 13.60 | $ | 17.02 | $ | 14.89 | $ | 17.39 | $ | 19.07 | $ | 20.48 | |||||||||||
0.43 | 0.18 | 0.31 | 0.41 | 0.55 | 0.44 | |||||||||||||||||
0.02 | (0.85 | ) | 4.03 | (0.56 | ) | 0.29 | 0.40 | |||||||||||||||
0.45 | (0.67 | ) | 4.34 | (0.15 | ) | 0.84 | 0.84 | |||||||||||||||
(0.98 | ) | (0.70 | ) | (0.72 | ) | (0.51 | ) | (0.63 | ) | (0.47 | ) | |||||||||||
– | (0.24 | ) | (1.37 | ) | (0.00 | )(c) | (0.41 | ) | (1.34 | ) | ||||||||||||
– | (1.34 | ) | – | (1.60 | ) | (1.20 | ) | (0.08 | ) | |||||||||||||
(0.98 | ) | (2.28 | ) | (2.09 | ) | (2.11 | ) | (2.24 | ) | (1.89 | ) | |||||||||||
(0.15 | ) | (0.10 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.15 | ) | (0.10 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.10 | )(d) | (0.13 | )(e) | (0.08 | )(f) | (0.21 | )(g) | (0.26 | )(h) | (0.32 | )(i) | |||||||||||
(0.01 | ) | (0.02 | ) | (0.04 | ) | (0.03 | ) | (0.02 | ) | (0.04 | ) | |||||||||||
(0.11 | ) | (0.15 | ) | (0.12 | ) | 0.24 | (0.28 | ) | (0.36 | ) | ||||||||||||
(0.01 | ) | (0.22 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.01 | ) | (0.22 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.80 | ) | (3.42 | ) | 2.13 | (2.50 | ) | (1.68 | ) | (1.41 | ) | ||||||||||||
$ | 12.80 | $ | 13.60 | $ | 17.02 | $ | 14.89 | $ | 17.39 | $ | 19.07 | |||||||||||
$ | 12.25 | $ | 14.60 | $ | 18.21 | $ | 14.81 | $ | 17.38 | $ | 19.14 | |||||||||||
1.68 | %(k) | (7.41 | %) | 30.09 | % | (1.75 | %) | 3.77 | % | 2.56 | %(k) | |||||||||||
(9.43 | %)(k) | (7.10 | %) | 39.94 | % | (2.22 | %) | 3.33 | % | 2.84 | %(k) | |||||||||||
$ | 274,752 | $ | 248,690 | $ | 211,711 | $ | 139,166 | $ | 124,664 | $ | 101,624 | |||||||||||
2.18 | %(l) | 1.91 | % | 1.91 | % | 2.06 | % | 2.17 | % | 2.07 | %(l) | |||||||||||
6.69 | %(l) | 1.18 | % | 1.87 | % | 2.59 | % | 3.11 | % | 3.03 | %(l) | |||||||||||
1.90 | %(l) | 1.58 | % | 1.45 | % | 1.54 | % | 1.56 | % | 1.72 | %(l) | |||||||||||
6.97 | %(l) | 1.51 | % | 2.33 | % | 3.11 | % | 3.72 | % | 2.68 | %(l) | |||||||||||
36 | %(k) | 119 | % | 190 | % | 133 | % | 76 | % | 74 | %(k) | |||||||||||
– | – | – | $ | 7,500 | – | – | ||||||||||||||||
– | – | – | 19,556 | – | – | |||||||||||||||||
$ | 97,750 | $ | 97,750 | – | – | – | – | |||||||||||||||
95 | 89 | – | – | – | – | |||||||||||||||||
$ | 25.00 | $ | 25.00 | – | – | – | – | |||||||||||||||
$ | 23.65 | $ | 24.41 | – | – | – | – |
參見 財務報表附註。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 27 |
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一股在本報告期內流通的股份。
(a) | 自 2018 年 7 月 16 日起,董事會批准將基金的財政年終從 10 月 31 日更改為 7 月 31 日。 |
(b) | 使用整個期間的平均普通股計算。 |
(c) | 每股 小於 (0.005 美元)。 |
(d) | 代表 基金根據公式在2022年11月以每股認購價發行2,752,078股普通股的配股所產生的影響。更多詳情,請參閲 財務報表附註8。 |
(e) | 代表 基金根據公式在2021年11月以每股認購價發行4,373,407股普通股的配股所產生的影響。更多詳情,請參閲 財務報表附註8。 |
(f) | 代表 基金於2020年11月以基於公式的每股認購價 發行575,706股普通股的供股所產生的影響。更多詳情,請參閲 財務報表附註8。 |
(g) | 代表 基金於2019年11月根據公式按每股認購價發行2,163,193股普通股的配股所產生的影響。 |
(h) | 代表 該基金於2018年11月配股179萬股普通股的影響。 |
(i) | 代表 該基金於2017年11月配股1,564,710股普通股的影響。 |
(j) | 總投資回報率是假設在每個報告週期的第一天開盤 買入普通股,並在每個報告週期的最後一天收盤時賣出普通股。就此計算而言 ,假設股息和分配(如果有)按基金股息再投資計劃下獲得的價格進行再投資 。總投資 回報不反映經紀佣金(如果有)。小於一年的期間不按年計算。 |
(k) | 未按年計算。 |
(l) | 按年計算。 |
(m) | 的計算方法是從基金的總資產中減去基金的總負債(不包括應付貸款的本金) ,除以應付貸款的本金 ,然後乘以1,000美元。 |
(n) | 一類代表股票的優先證券的 資產覆蓋比率的計算方法是 基金的總資產,減去基金優先證券未代表的所有負債和負債,除以代表負債 的有擔保高級證券 加上作為股票的有擔保優先證券 的非自願清算優先權總和。就優先股而言,每股資產覆蓋率為 ,以已發行優先股每股的美元金額表示(以 的清算優先權為25美元)。 |
參見 財務報表附註。
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2023 年 1 月 31 日(未經審計)
1。 組織
RiverNorth 機會基金有限公司(“基金”)是一家馬裏蘭州公司,根據經修訂的1940年《投資公司法》(“1940年法案”),註冊為一家多元化的封閉式管理 投資公司。
基金的投資目標是總回報,包括資本增值和當期收入。該基金力求通過推行戰術性資產配置策略並在正常情況下機會主義地投資封閉式基金、交易所交易基金(“ETF”)、業務發展公司(“BDC”,統稱為 “標的基金”)和特殊目的收購公司(“SPAC”)來實現 其投資目標。所有標的基金均根據經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)註冊。該基金在投資標的基金時會產生更高的額外費用 。此外,基金還可能因標的基金的投資行為或 運營而蒙受損失。如果基金投資於一個或多個集中於 特定行業的標的基金,則該基金將容易受到影響該行業的因素的影響,而集中標的基金 和基金的業績可能比不集中的標的基金更具波動性。此外,一隻標的 基金可能會購買另一隻標的基金正在出售的證券。
如果獲得基金董事會 (“董事會”)三分之二和基金已發行股份總額的至少三分之二的批准, 基金可以隨時轉換為開放式投資公司。如果該基金轉換為開放式 投資公司,則需要贖回該基金當時尚未發行的所有優先股(如果有)(反過來, 必須清算其投資組合的一部分)。轉換為開放式狀態還可能要求基金修改 某些投資限制和政策。董事會可隨時(但不是必須)提議將基金 轉換為開放式狀態,具體取決於董事會根據當時的情況對採取此類行動是否可取的判斷。
在 正常情況下,基金打算維持標的基金的多頭頭寸,但可能出於投資 的目的進行賣空。當基金進行賣空時,它會出售自己不擁有的證券,並向經紀人或其他機構借用相同的 證券,以完成出售。當空證券價值 下跌時,基金可能會從空頭頭寸中受益。
2。 重要會計政策
使用 估算值:根據 美利堅合眾國(“GAAP”)普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響 報告期間財務報表中報告的金額 和披露,包括或有資產和負債的披露。管理層認為估算值和證券估值是適當的;但是,實際結果可能與 的估計不同,財務報表中反映的證券估值可能與基金在出售證券時最終實現 的價值不同。根據公認會計原則,該基金被視為投資公司,遵循財務會計準則理事會會計準則編纂(“ASC”) 主題946中適用於投資公司的會計和報告 指南。財務報表已於2023年1月31日紐約證券交易所(“紐約證券交易所”) 收盤時編制。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 29 |
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2023 年 1 月 31 日(未經審計)
投資組合 估值:基金每股淨資產價值在紐約證券交易所開放交易的每天確定,即紐約證券交易所常規交易收盤日(通常為紐約時間下午 4:00)的 。基金的每股淨資產價值為 ,計算方法是將基金總資產價值減去負債除以已發行股票數量。
自2022年9月8日起,根據1940年法案第2a-5條的要求,董事會批准了基金的最新估值程序 ,並指定顧問為基金的估值指定人,負責就基金的投資組合投資 做出所有公允估值決定,但須接受董事會的監督。在外國或美國證券 交易所上市的有價證券通常按收盤價估值,如果沒有出售,則按主要交易此類證券的交易所的收盤買入價和賣出價 之間的平均值進行估值。固定收益證券,包括公司債券和可轉換 公司債券,通常根據經紀人和交易商或獨立定價服務機構獲得的報價進行估值。 如果獨立的主要或二級定價服務無法提供證券的價格,如果 獨立的主要或二級定價服務提供的價格被認為不可靠,或者如果證券市場收盤之後 之後但在基金對其股票進行估值之前發生的事件將對淨資產價值產生重大影響,則該證券 將按善意確定的公允價值進行估值估值指定人批准的程序。
當 適用時,投資的公允價值由估值指定人確定。在對基金的投資進行公允估值時, 會考慮多個因素,其中可能包括: 與發行人、借款人或交易對手相關的基本業務數據;對影響 買入和出售投資市場的力量的評估;投資的類型、規模和成本;有關任何投資交易或要約的信息; 發行人或類似公司的類似證券(或股票證券)的公開交易的價格和範圍; 息票支付、收益數據/現金流數據;擔保投資的抵押品的質量、價值和可售性(如果有); 發行人、借款人或交易對手的業務前景(如適用),包括從母公司或關聯公司獲得資金或資源 的任何能力以及對發行人、借款人或交易對手管理層的評估; 發行人行業前景、借款人或交易對手(視情況而定),以及為該行業類似業務支付的倍數(收益和/或現金流) ;一個或更多獨立經紀人對投資組合 證券銷售價格的報價;以及其他相關因素。
證券 交易和投資收益:投資證券交易按交易日入賬。股息收入 記錄在除息日。利息收入,包括折扣的增加和使用到期收益率 計算的保費攤銷,均應計入應計並記為所得。證券交易的已實現收益和虧損以及證券的未實現 升值和折舊均使用財務報告 和納税目的的特定識別方法確定。
優先股 股:根據ASC 480-10-25,該基金的A系列定期優先股在資產負債表 中被歸類為權益。請參閲 “註釋 7”。“累積永續優先股” 瞭解更多詳情。
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2023 年 1 月 31 日(未經審計)
公平 價值衡量:基金中的投資和衍生品按其公允價值入賬。基金根據用於衡量公允價值的輸入按照三級層次結構披露其公允價值衡量標準的分類 。輸入內容大致指的是 ,指市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設,包括風險假設。輸入 可能是可觀測的,也可能是不可觀察的。可觀察到的輸入反映了市場參與者在對資產 或負債進行定價時使用的假設,這些假設是根據從獨立於申報實體的來源獲得的市場數據得出的。不可觀察的輸入 反映了報告實體自己對市場參與者在對資產 或負債進行定價時將使用的假設的假設,這些假設是根據現有的最佳信息制定的。
各種 輸入用於確定截至報告期末基金的投資價值。當使用的輸入 屬於公允價值層次結構的不同級別時,公允價值衡量所處的層次結構中 的級別是根據對整個公允價值衡量具有重要意義的最低級別輸入確定的。指定的 輸入水平不一定表示與這些投資相關的風險或流動性。
根據適用的財務會計準則,這些 輸入按以下層次結構分類:
第 1 級 — | 基金在衡量日能夠獲取 的相同投資、非限制性資產或負債的活躍市場未經調整的報價 ; |
第 2 級 — | 不活躍的報價、活躍市場中類似資產或負債的報價,或除報價之外的投入, 基本上在資產或負債的整個期限內都可觀察(直接或間接);以及 |
第 3 級 — | 在衡量日資產或負債幾乎沒有 或沒有市場活動的情況下, 價格或投入(包括基金自己在確定投資公允價值時的假設),則無法觀察到的重大價格或投入。 |
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 31 |
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2023 年 1 月 31 日(未經審計)
以下 彙總了截至2023年1月31日用於對基金投資進行估值的輸入值:
對有價證券的投資 | 第 1 級- 報價 | 第 2 級- 其他重要 可觀察 輸入 | 第 3 級- 意義重大 不可觀察 輸入 | 總計 | ||||||||||||
封閉式基金-普通股 | $ | 186,218,820 | $ | – | $ | – | $ | 186,218,820 | ||||||||
業務發展公司-優先股 | 9,016,155 | – | – | 9,016,155 | ||||||||||||
業務發展公司-普通股 | 4,053,459 | – | – | 4,053,459 | ||||||||||||
業務發展公司筆記 | – | 2,643,417 | – | 2,643,417 | ||||||||||||
公司債券 | – | 30,579,887 | – | 30,579,887 | ||||||||||||
特殊目的收購公司-普通股/單位 | 76,954,125 | 1,693,202 | – | 78,647,327 | ||||||||||||
權利 | 190,689 | – | – | 190,689 | ||||||||||||
認股證 | 408,579 | 5,330 | – | 413,909 | ||||||||||||
政府債券 | – | 44,929,082 | – | 44,929,082 | ||||||||||||
短期投資 | 15,425,359 | – | – | 15,425,359 | ||||||||||||
總計 | $ | 292,267,186 | $ | 79,850,918 | $ | – | $ | 372,118,104 | ||||||||
其他金融工具負債: | ||||||||||||||||
證券賣空交易所交易基金-普通股 | $ | (45,288,236 | ) | $ | – | $ | – | $ | (45,288,236 | ) | ||||||
總計 | $ | (45,288,236 | ) | $ | – | $ | – | $ | (45,288,236 | ) |
基金沒有任何在確定公允價值時使用大量不可觀察的投入(第三級)的證券, 年內也沒有轉入或轉出第三級的證券。
空頭 賣出風險:基金和標的基金可能進行賣空。賣空是指基金 出售其不擁有的證券的交易,因為預計該證券的市場價格將下跌。要建立 空頭頭寸,基金必須先從經紀人或其他機構借入證券。該基金可能並不總是能夠在特定時間或以可接受的價格借入 證券。因此,由於缺乏可用的證券或其他原因,基金可能無法 實施其投資策略。在出售借入的 證券後,基金有義務通過購買證券並在稍後將證券返還給 貸款人來 “彌補” 賣空。基金和標的基金無法保證該證券將以可接受的價格出售。 空證券的頭寸是投機性的,比證券的多頭頭寸(買入)更具風險,因為所購買證券 的最大可持續損失僅限於為證券支付的金額加上交易成本,而做空證券沒有可實現的最大價格 。因此,從理論上講,賣空證券的風險是無限的。賣空還將導致 交易成本(例如利息和股息)增加,並可能導致更高的税收,從而降低基金的回報。
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2023 年 1 月 31 日(未經審計)
特殊 目的收購公司風險:該基金可能投資SPAC。SPAC 是集合資金 以尋求潛在收購機會的集體投資結構。SPAC 通常是通過 首次公開募股(“IPO”)籌集資金的上市公司,目的是在 SPAC 首次公開募股 之後收購或與另一家公司合併。特殊目的收購公司的證券通常以 “單位” 發行,其中包括一股普通股 和一項傳達購買額外股份或部分股份的權利或認股證(或部分權利或認股證)。除非 並且在收購完成之前,SPAC通常將其資產(減去支出金額)投資於美國政府 證券、貨幣市場基金證券和現金。SPAC 和類似實體可能是空白支票公司,除了尋求潛在收購外,沒有運營歷史 或正在進行的業務。因此,他們的證券價值尤其取決於該實體管理層識別和完成盈利收購的能力。某些SPAC可能僅在有限的行業或地區尋求收購 ,這可能會增加其價格的波動性。如果符合 SPAC要求的收購或合併未在預定時間內完成,則投資資金將扣除某些允許的費用後返還給該實體的 股東。因此,SPAC發行的任何權利或認股權證都將一文不值。對SPAC的某些 私人投資可能缺乏流動性和/或受到轉售限制。此外,基金可能會收購SPAC發行的某些 私有權利和其他權益(通常稱為 “創始人股票”),這些股票 可能會被沒收或一文不值地到期,而且流動性通常比SPAC在首次公開募股中發行的股票更為有限。如果 SPAC 投資於現金或類似證券,這可能會影響基金實現其投資目標的能力。
私人 債務風險:本基金可能投資私募基金髮行的票據(“私人債務”)。私募債務通常可能缺乏流動性 ,通常不在交易所上市,交易活躍程度低於公共基金髮行的類似證券。對於某些 私募債務,只有在最初將證券推向市場並與發行人有關係的經紀人的協助下才能進行交易。由於交易市場有限,獨立定價服務可能無法提供 私人債務的價格,因此,證券的公允價值可以根據董事會批准的程序 真誠地確定,其中通常包括使用一個或多個獨立經紀商報價。
權利 和認股權證風險:認股權證是賦予持有人在特定時期內或永久以給定價格(通常高於發行時的股票價值)購買發行人 股票的權利,但沒有義務的證券。 認股權證對其授權 持有人購買的證券不具有分紅權或投票權,也不代表發行人資產上的任何權利。因此,可以認為 的認股權證比某些其他類型的投資更具投機特徵。此外,權證的價值不一定會隨標的證券的價值而變化,如果未在到期 日之前行使,認股權證就失去價值。
通常授予公司現有股東在向公眾發行新發行普通股之前認購新發行普通股的權利。該權利使其持有人有權以指定價格購買普通股 。權利與認股權證具有相似的特徵,唯一的不同是權利的有效期通常要短得多,通常為 幾個星期。
半年度 報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 33 |
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2020年10月28日,美國證券交易委員會通過了1940年法案的第18f-4條,規定對註冊投資公司使用衍生品和某些 相關工具進行監管。規則 18f-4 為某些 衍生品用户規定了特定的風險價值槓桿限額。此外,規則18f-4要求某些衍生品用户採用和實施衍生品風險管理 計劃(包括任命衍生品風險經理和實施某些測試要求),並規定了衍生品的 報告要求。在遵守某些條件的前提下,如果基金符合規則18f-4中定義的 “有限衍生品 用户”,則不受規則18f-4的全部要求的約束。在採用 規則18f-4時,美國證券交易委員會撤銷了先前關於衍生品交易及相關工具 資產隔離和保險要求的某些指導方針。自2022年8月19日起,基金必須遵守第18f-4條,並已根據第18F-4條通過了投資衍生品和其他交易的程序。 1940年法案要求投資超過規定金額的衍生品的基金採用和實施衍生品風險管理 計劃(“DRMP”),該計劃由基金董事會任命和監督的衍生品風險經理管理受託人,並遵守基於風險價值的基金槓桿風險外部限制,即 “VaR”。根據細則18f-4,基金已設立 DRMP,並任命了一名衍生品風險經理來管理DRMP。
在 截至2023年1月31日的六個月中,基金投資了權利和認股權證,這些權利和認股權證已在投資報表中披露。
截至2023年1月31日,衍生工具對資產負債表的 影響:
資產衍生品 | ||||||
風險敞口 | 資產負債表地點 | 價值 | ||||
股權合同(權利) | 按價值計算的投資 | $ | 190,689 | |||
股票合約(認股權證) | 按價值計算的投資 | 413,909 | ||||
$ | 604,598 |
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截至2023年1月31日的六個月中,衍生工具對運營報表的 影響:
風險敞口 | 運營聲明地點 | 已實現
收益/(虧損) 關於衍生品 | 變化 未實現 感謝/ (折舊) 關於衍生品 | |||||||
股權合同(權利) | 已實現的投資淨收益/(虧損)/未實現升值的淨變化/投資折舊 | $ | (25,576 | ) | $ | 95,379 | ||||
股票合約(認股權證) | 已實現的投資淨收益/(虧損)/未實現升值的淨變化/投資折舊 | (380,444 | ) | 348,497 | ||||||
總計 | $ | (406,020 | ) | $ | 443,876 |
基金在截至2023年1月31日的六個月中持有的權利和認股權證的平均公允價值分別為146,915美元和384,575美元。
市場 和地緣政治風險:您在基金中的投資價值基於基金持有的證券的市場價格。 這些價格每天都在變化,這是由於影響市場的經濟和其他事件,以及影響特定 地區、國家、行業、公司或政府的事件。這些價格變動,有時也稱為波動率,可能更大或 更小,具體取決於基金擁有的證券類型和證券交易的市場。全球經濟體和金融市場之間日益增強的互聯性 增加了一個地區或金融市場 的事件或狀況可能對不同國家、地區或金融市場的發行人產生不利影響的可能性。由於通貨膨脹(或通貨膨脹預期)、利率、全球對特定產品或資源的需求、 自然災害、流行病、恐怖主義、監管事件以及政府或準政府行動,基金投資組合中的證券可能表現不佳。與近年來相似的全球事件 的發生,例如世界各地的恐怖襲擊、自然災害、社會和政治 不和諧或債務危機以及降級等,可能會導致市場波動,並可能對 美國和全球金融市場產生長期影響。很難預測何時會發生影響美國或全球金融市場的類似事件 ,這些事件可能產生的影響以及這些影響的持續時間。任何此類事件都可能對基金投資組合的價值和風險狀況產生重大的不利影響。將 投資於該基金有可能使您蒙受損失。
其他: 基金持有某些投資,這些投資根據運營中可用的資金向股東支付股息。 這些股息有可能超過標的投資的應納税收益和利潤,從而導致此類股息中 的超額部分被指定為資本回報。從代表 資本回報率或長期資本收益的 證券投資中獲得的分配分別記作投資成本的減少或已實現收益。
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3。 投資諮詢和其他協議
自2022年10月1日起,RiverNorth Capital Management, LLC(“RiverNorth”)根據基金與RiverNorth簽訂的新投資諮詢協議(“諮詢協議”)擔任該基金的顧問。根據諮詢協議, 基金每年向RiverNorth支付管理費,金額為基金平均每日管理資產的1.30%,計算方法為基金的 資產總額,包括可歸於槓桿的資產、除代表槓桿的債務以外的負債以及可能未償還的向基金提供的服務和設施的任何 優先股(“統一管理 費”)。在統一管理費中,顧問將支付基金的幾乎所有費用,包括副顧問的薪酬 、過户機構、託管、基金管理、法律、審計、獨立董事和其他服務的成本, ,但通過基金使用投標期權債券交易或優先股而借款或進行其他類型的槓桿融資(包括 ,無上限)的成本,分銷費或開支、 經紀費用、税收和政府費用基金投資的任何標的基金的費用、費用和開支、空頭頭寸的股息 和利息支出、基金獨立董事法律顧問的費用和開支、與涉及某些非常規事項、股東提案或有爭議選舉的股東會議相關的費用和 支出、與未來任何股票發行、要約和其他股票回購和贖回相關的成本,以及未發生的其他特殊 支出基金的正常業務流程。統一管理費旨在大體 支付基金的所有費用,並補償顧問為基金提供服務。
此前, ALPS Advisors, Inc.(“AAI”)根據與基金簽訂的投資諮詢協議 擔任該基金的投資顧問。作為對基金服務的補償,AAI每年收取1.00%的投資諮詢費,該費基於 該基金的平均每日管理資產(定義見下文)。根據AAI與RiverNorth之間的投資子諮詢協議,RiverNorth曾根據 擔任該基金的副顧問。作為對RiverNorth作為副顧問向基金提供的服務的補償, AAI根據該基金的平均每日管理資產向RiverNorth支付了0.85%的年費。
ALPS Fund Services, Inc.(“AFS”)擔任該基金的管理人。根據管理、簿記 和定價服務協議,AFS負責計算資產淨值,提供額外的基金會計 和税務服務,並向基金提供基金管理和合規相關服務。AFS有權收取 月費,該費用根據基金的平均管理資產(定義見下文)每天累計,外加完成某些監管申報的固定費用 並報銷某些自付費用。自2022年10月1日起,這些費用由顧問(而非基金)從統一管理費中支付 。
AFS的母公司DST Systems, Inc.(“DST”)擔任該基金的過户代理人。根據 轉讓代理協議,DST負責維護基金的所有股東記錄。DST 有權收取 每股未償還的22,500美元的最低年度費用,外加自付費用。DST 是 SS&C Technologies Holdings, Inc.(“SS&C”)的全資子公司,該公司是一家在納斯達克全球精選市場上市的上市公司。 自2022年10月1日起,這些費用由顧問而不是基金從統一管理費中支付。
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基金不向其高級管理人員或顧問僱用的感興趣的董事支付工資或補償 。由於其服務,不在顧問僱用的 的基金董事每年可獲得17,000美元的預付金,參加每次 董事會會議可額外獲得2,000美元,出席董事會特別會議可額外獲得1,000美元。此外,獨立主席每年額外獲得1萬美元。非顧問僱用的董事還可報銷與出席董事會會議有關的所有合理的自付費用。自2022年10月1日起,這些費用由顧問而不是基金從 統一管理費中支付。
該基金的某些官員也是AAI和AFS的員工 。董事是 RiverNorth 的官員。
管理資產:出於這些目的, “管理資產” 一詞被定義為基金的總資產,包括歸屬於槓桿的資產,減去負債 (代表槓桿的債務和任何可能未償還的優先股),計算截至美國東部時間 根據適用法律和聲明 的規定可能確定的其他時間或時間基金章程以及不時生效的董事會決議。
4。新的會計公告和規則 的發佈
2020年12月,美國證券交易委員會投票通過 一項為基金估值實踐提供框架的新規則(“規則2a-5”)。就1940年法案而言,規則2a-5規定了 善意確定公允價值的要求。規則2a-5允許基金董事會指定某些當事方 進行公允價值確定,但須遵守董事會的監督和某些其他條件。規則2a-5還定義了1940年《法案》第2 (a) (41) 條的目的,市場 報價何時 “隨時可用”,該條要求基金在市場報價不容易獲得時對證券進行公允估值,以及確定基金是否必須對證券進行公允估值的門檻。美國證券交易委員會還通過了1940年法案下的新規則31a-4,該規則規定了 與公允價值確定相關的記錄保存要求。最後,美國證券交易委員會撤銷了先前發佈的有關相關問題的指導方針,包括 董事會在確定公允價值中的作用以及基金投資的會計和審計。規則 2a-5 和規則 31a-4 於 2021 年 3 月 8 日生效,生效日期為 2022 年 9 月 8 日。管理層已經意識到新規定對 養恤基金財務報表的潛在影響,其實施並未對養恤基金的財務報表產生重大影響。
5。槓桿
基金可以將槓桿用於投資 目的,其中可能包括使用借款、發行優先股和/或使用可能提供槓桿的衍生品或其他交易 (例如投資賣空證券所得的收益)。顧問將根據其對債務和信貸市場狀況的評估,評估 是否使用槓桿。如果使用槓桿, 可以採取借款或發行優先股的形式,儘管基金目前預計,槓桿率將主要通過使用銀行借款或其他類似的定期貸款獲得。
1940年法案的條款還規定,基金可以借入或發行票據或債務證券,金額不超過其總資產的33 1/ 3%,也可以發行金額不超過基金總資產(包括槓桿收益)50%的 優先股。儘管有上述每項限制 ,但如果基金根據美國證券交易委員會適用的 法規和解釋指定或隔離流動資產(或持有抵消頭寸),則基金可以進行衍生品或其他交易(例如總回報互換),這些交易可能 提供槓桿作用(通過借款或發行優先股除外),但不受上述 限制的約束涵蓋其在這些交易和工具下的義務。但是,這些交易 將產生額外費用(例如交易成本),將由基金承擔。
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如果使用槓桿收益購買的基金 投資的淨回報率超過槓桿應付的利息或股息率,則此類超額收益 將可用於向基金的股東支付更高的股息。如果使用槓桿收益購買的基金 投資的淨回報率不超過槓桿成本,則股東的回報將低於未使用槓桿 時的回報。槓桿的使用放大了股東的收益和損失。由於股東支付與發行債務或使用槓桿相關的所有費用 ,因此與不使用槓桿 相比,任何使用槓桿都會給股東帶來更大的損失風險。無法保證槓桿策略在使用槓桿策略的任何時期都能取得成功。
該基金與潘興有限責任公司簽訂了6500萬美元的信貸 保證金融資協議(“潘興信貸協議”)。根據潘興信貸協議, 該基金可以按0.85%的利率加上隔夜銀行融資利率進行借款。在2022年3月20日之前,該基金以 1.10% 的利率加上隔夜銀行融資利率借款 。
在截至2023年1月31日的六個月中, 信貸額度沒有未清餘額。
6。向普通股股東分配
基金打算按固定和固定(但不保證)的利率每月定期向股東分配 分配,該利率每年重置為等於基金上一日曆年最後五個交易 天報告的每股資產淨值(“分配金額”)平均值的百分比 (“分配率計算”)。分配金額由董事會 設定,可能會不時調整。該基金的意圖是,在一個日曆年內 支付給股東的每月分配將至少等於分配金額(加上出於聯邦税或消費税目的可能需要包含在分配中 的任何額外金額),並且在該日曆年度結束時,將根據分配率計算的新結果重置適用於下一個日曆年的 分配金額。
股息和分配可以現金或普通股支付 ,股東可以選擇獲得額外的普通股代替現金。 基金有時可以自行決定支付的金額少於在任何特定時期獲得的淨投資收入的總額 ,並且有時除了在 其他時期獲得的淨投資收入外,還可能支付此類累計未分配收益,以使基金能夠維持更穩定的分配水平。因此,基金在任何特定時期內向普通 股東支付的股息可能高於或少於基金在此期間 期間獲得的淨投資收入金額。任何被視為資本回報的分配通常都會降低股東在其 股中的基礎,這可能會增加資本收益或減少出售此類股票後實現的資本損失。假設股票作為資本資產持有,任何超過股東基準的 金額通常被視為資本收益。 基金維持股東穩定分配水平的能力將取決於多種因素,包括 從投資中獲得的收入的穩定性以及任何槓桿的成本。隨着投資組合和市場條件的變化, 基金普通股的股息金額可能會發生變化。出於聯邦所得税的目的,基金每年必須 分配幾乎所有的淨投資收入,以減少其聯邦所得税負債並避免 潛在的聯邦消費税。基金打算至少每年分配所有已實現的淨資本收益(如果有)。
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7。累計永續優先股
截至2023年1月31日,該基金已發行 和已發行的3,910,000股A系列累積永久優先股,在紐約證券交易所上市,交易代碼為RIVPRA, ,面值為每股0.0001美元,清算優先權為每股25.00美元,外加應計和未申報的股息(無論是否申報)。該基金於2022年4月20日發行了391萬股A系列累計永久優先股。 A系列累積永續優先股有權獲得投票權和每年6.00%的股息,按季度支付, 基於普通股有權獲得任何股息之前的25美元清算優先權。在2027年5月15日之前,A系列累計 永久優先股通常不可由基金選擇贖回,在某些情況下,基金必須強制贖回 。在2027年5月15日當天或之後,基金可以全部或不時地以 部分贖回已發行的A系列累計永久優先股,每股贖回價格等於每股清算優先股每股25.00美元,外加截至贖回之日的累計和未付股息(如果有)。
系列 | 首次兑換日期 | 固定利率 | 股份 傑出 | 聚合 清算 首選項 | 公允價值 | |||||||||||||
A 系列 | 2027年5月15日 | 6.000% | 3,910,000 | $ | 97,750,000 | $ | 93,879,100 |
8。資本交易
該基金的法定股本 由37,500,000股普通股組成,每股面值0.0001美元,所有這些股票最初都被歸類為普通股。 根據適用於上市公司的紐約證券交易所規則,基金必須每年 年舉行一次年度股東大會。
根據基金章程,董事會 有權將任何未發行的股票歸類和重新歸類為其他類別或系列的股票,並授權在未獲得股東批准的情況下發行 股票。此外,經全體董事會大多數成員的批准,但基金股東無需採取任何行動,基金董事會可以不時修改基金章程,以增加 或減少基金股票總數或 基金有權發行的任何類別或系列的股票數量。
在截至2021年7月31日和2023年1月31日的年度中,董事會批准向獲準認購基金 股新普通股的登記在冊股東進行供股。記錄日期股東在相應的記錄 日期持有的每股普通股均獲得一項權利。每持有三份權利,權利持有人有權購買一股新的基金普通股。記錄日期股東 如果完全行使了最初在首次認購中向其發行的所有權利,則有權購買 未被其他記錄日期股東購買的普通股。該基金在2020年10月2日的供股中以每股資產淨值的95%發行了新的普通股,在2021年10月1日的供股中以每股資產淨值的97.5%發行了新普通股。發行成本 在行使權利時從已繳資本中扣除。
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已發行的普通股、認購 價格和供股的發行成本如下:
記錄日期 | 到期 日期 | 的股份 常見的 股票 發行的 | 訂閲 價格 | 格羅斯 收益 | 提供 成本 | 淨收益 | ||||||||||||||||
2021年10月1日 | 2021年11月5日 | 4,373,407 | $ | 16.81 | $ | 73,516,972 | $ | 191,237 | $ | 73,325,735 | ||||||||||||
2022年10月14日 | 2022年11月8日 | 2,752,078 | $ | 11.97 | $ | 32,942,374 | $ | 154,306 | $ | 32,788,068 |
2018年8月31日,基金與瓊斯交易機構服務有限責任公司(“瓊斯”)簽訂了 份銷售協議,根據該協議,基金可以不時 在 “市面” 發行中發行和出售最多330萬股基金普通股。2020年11月11日,與瓊斯的 協議終止,基金與ALPS Distributors, Inc.(“ADI”)簽訂了分銷協議, 根據該協議,基金可以通過ADI不時發行和出售最多3,196,130股基金普通股。 2021年9月17日,基金與ADI簽訂了新的分銷協議,根據該協議,基金可以不時通過ADI額外發行和出售 股基金普通股,總計8,196,130股。
已發行的普通股、出售股票的總收益 以及向瓊斯和ADI支付的佣金如下:
期限已結束 | 的股份 普通股 發行的 | 總收益 | 佣金 | 發行成本 | 淨收益 | |||||||||||||||
2022年7月31日 | 1,335,578 | $ | 22,707,554 | $ | 227,219 | * | $ | 14,966 | $ | 22,465,369 | ||||||||||
2023年1月31日 | 345,717 | $ | 5,144,378 | $ | 51,562 | * | $ | 8,378 | $ | 5,084,438 |
* | 包括基金關聯方分銷商ADI在截至2022年7月31日的年度和截至2023年1月31日的六個月中分別保留的45,415美元和10,289美元的佣金, 。 |
該基金的2020年供股和之前的 上市發行是根據上架註冊聲明進行的,該聲明最初於2018年7月26日在美國證券交易委員會 生效。由於該基金於2021年9月17日在美國證券交易委員會首次生效的貨架註冊聲明,截至2023年1月31日產生的發行成本約為859,430美元。該基金的2021年供股、當前的市場發行 和優先股發行均根據該上架註冊聲明進行。管理層估計,在 成本中,預計將額外產生477,972美元,使總髮行成本約為1337,402美元。資產負債表 將當前的發行成本71,553美元反映為應計發行成本。這些發行成本以及 之後產生的發行成本,將在發行股票時計入實收資本。
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在某些情況下,包括根據 基金組織文件中定義的基金自動股息再投資計劃,可以發行該基金的額外股份 。本報告 中包含有關自動股息再投資計劃的更多信息。
9。投資組合信息
證券購買和銷售: 在截至2023年1月31日的六個月中,不包括短期證券, 的購買成本和出售證券的收益分別為145,738,399美元和131,743,094美元。
10。税
分配分類: 出於財務報表和税收目的,淨投資收益/(虧損)和已實現淨收益/(虧損)可能有所不同。 年內根據淨投資收入或已實現淨收益進行分配的特徵可能與聯邦所得税目的的最終描述 有所不同。此外,由於股息分配的時間安排,分配金額的財政年度 可能與基金記錄收入或已實現收益的財政年度不同。
在截至2022年7月31日的年度中, 支付的分配的税收特徵如下:
截至2022年7月31日的財年 | ||||
普通收入(普通) | $ | 10,126,899 | ||
普通收入(優先) | 412,822 | |||
免税收入 | – | |||
長期資本收益 | 5,642,848 | |||
資本回報 | 22,464,896 | |||
總計 | $ | 38,647,465 |
投資的税收基礎:截至2023年1月31日,基於聯邦税收成本的投資的未實現淨增值/(折舊)如下:
用於所得税目的的投資成本 | $ | 230,861,396 | ||
投資總增值(價值超過税收成本)(a) | 13,446,734 | |||
投資總折舊(税收成本超過價值)(a) | (15,165,383 | ) | ||
投資的未實現折舊淨額 | $ | (1,718,649 | ) |
(a) | 包括賣空 的證券的升值/(貶值)。 |
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賬面基礎和 税基之間的差異主要是由於洗牌銷售、對被動外國投資公司的投資以及某些 其他投資的税收待遇。
聯邦所得税狀況:出於聯邦 所得税目的,根據經修訂的1986年《美國國税法》M分章 的規定,該基金目前有資格並打算保持其作為受監管投資公司的資格,方法是將其投資 公司的應納税淨收入和已實現收益分配給股東,但不被資本損失結轉額(如果有)所抵消。沒有為聯邦所得税編列經費 。
截至2023年1月 31日的六個月中,基金對隨附財務報表中任何未確認的税收優惠不承擔任何責任。基金 在運營報表 中將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款(如果有)列為所得税支出。管理層分析了基金在所有開放納税期的聯邦所得税申報表中採取的税收狀況 ,得出的結論是,基金的財務報表中不需要為聯邦所得税準備金。在這一年中, 該基金沒有產生任何利息或罰款。基金按要求提交美國聯邦、州和地方納税申報表。基金的 納税申報表須接受相關税務機關的審查,直到適用的時效到期(通常為納税申報表提交三年後)到期。
11。賠償
根據養恤基金的組織文件, 其高管和董事因履行對養恤基金的職責而產生的某些負債享有補償。 此外,在正常業務過程中,基金與服務提供商簽訂的合同可能包含一般 賠償條款。基金在這些安排下的最大風險敞口尚不清楚,因為這將涉及未來可能向基金提出的尚未發生的索賠 。
12。後續事件
2023 年 1 月 31 日之後,基金 支付了以下分配:
過期日期 | 記錄日期 | 應付款日期 | 評分 (每股) |
2023年2月14日 | 2023年2月15日 | 2023年2月28日 | $0.1278 |
2023年3月14日 | 2023年3月15日 | 2023年3月31日 | $0.1278 |
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RiverNorth 機會基金有限公司 | 股息再投資計劃 |
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RiverNorth機會基金有限公司( “基金”)有一項股息再投資計劃,通常被稱為 “選擇退出” 計劃。除非基金普通股(“普通股”)的註冊 所有者選擇通過聯繫(“計劃 管理人”)來收取現金,否則計劃管理員為股東 自動將普通股申報的所有股息再投資於基金的自動股息再投資計劃(“計劃”),再投資於其他普通股。選擇不參與本計劃的普通股股東 將獲得所有股息和其他現金分配,支票由計劃 管理員作為股息支付代理人直接郵寄給登記在冊的股東(或者,如果普通股以街頭或其他被提名人名義持有,則寄給該被提名人)。參與本計劃是完全自願的,如果計劃管理員在股息記錄日之前收到並處理該計劃,則可以隨時終止或恢復 ,恕不收取任何罰款;否則 此類終止或恢復將對隨後宣佈的任何股息或其他分配生效。此 通知將對特定的股息或其他分配(統稱為 “股息”)有效。一些 經紀人可能會自動選擇代表普通股股東領取現金,並可能將這筆現金再投資於額外的普通股 股。
每當基金宣佈以現金支付股息 時,計劃的非參與者將獲得現金,計劃參與者將獲得等值的普通股。 普通股將由計劃管理員為參與者賬户收購,具體視下文 情況而定,可以(i)通過從基金獲得額外未發行但經授權的普通股(“新發行的 普通股”),或(ii)通過在公開市場上購買已發行普通股(“公開市場購買”) 在紐約證券交易所(“NYSE”)上購買別處。如果在任何股息的支付日,收盤價 加上每股普通股的估計經紀佣金等於或大於每股普通股的淨資產價值, 計劃管理員將代表參與者將股息金額投資於新發行的普通股。存入每位參與者賬户的新發行的 普通股數量將通過將 股息的美元金額除以支付日基金每股普通股的淨資產價值來確定。如果在任何股息的支付日,每股普通股 的淨資產價值大於收盤市值加上估計的經紀佣金(即基金的 普通股以折扣價交易),則計劃管理員將把股息金額投資於代表公開市場購買參與者 收購的普通股。
如果任何股息在 的支付日出現市場折扣,則計劃管理員必須在普通股 股票以 “除息” 方式交易的下一個工作日之前的最後一個工作日或該股息的支付日後30天,以較早者為準( “最後購買日期”),將股息金額投資於通過公開市場購買獲得的普通股。 預計該基金將支付每月收入分紅。如果在計劃管理人完成公開市場購買之前,每股普通股 的市場價格超過每股普通股的淨資產價值,則 計劃管理人支付的每股普通股平均購買價格可能會超過普通股的淨資產價值,從而導致購買的普通股 比在股息支付日以新發行的普通股支付股息要少。由於在公開市場購買方面存在上述困難 ,該計劃規定,如果計劃管理員無法在購買期內將全部股息金額 投資於公開市場購買,或者如果在購買期內市場折扣轉為市場溢價, 計劃管理人可以停止進行公開市場購買,並可以按每股資產淨值將股息金額的未投資部分投資於新發行的普通股上次購買日營業結束時的普通股。
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RiverNorth 機會基金有限公司 | 股息再投資計劃 |
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計劃管理員維護本計劃中的所有股東 賬户,並提供賬户中所有交易的書面確認,包括股東 所需的納税記錄信息。每位計劃參與者賬户中的普通股將由計劃管理員代表 計劃參與者持有,每位股東代理人將包括根據本計劃購買或收到的普通股。計劃管理人 將根據參與者的指示,將所有代理招標材料轉發給參與者,並對根據本計劃持有的股份進行代理人投票。
以經紀人或被提名人的名義持有普通股的普通股受益所有人應聯繫經紀人或被提名人,以確定他們 是否以及如何參與該計劃。對於普通股股東,例如為受益所有人 持有股份的銀行、經紀人或被提名人,計劃管理人將根據不時由記錄股東姓名認證並由參與計劃的受益所有人賬户持有的普通股數量管理計劃。
對於基金直接發行的普通股, 不收取任何經紀費用。但是,每位參與者將按比例支付與公開市場購買相關的經紀佣金 。股息的自動再投資不會減免參與者可能為此類股息支付(或需要預扣)的任何 聯邦、州或地方所得税。通過計劃管理員請求 出售普通股的參與者需支付經紀佣金。
基金保留修改或 終止本計劃的權利。本計劃中的購買不向參與者收取直接服務費;但是,基金保留 修改計劃以納入參與者應支付的服務費的權利。
與 計劃有關的所有信件或問題均應直接發送給計劃管理員,地址為密蘇裏州堪薩斯城西七街430號的郵站:RiverNorth Opp 64105-1407。
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投資組合持有量
基金在每個財政年度結束後的60天內以 N-PORT 表格向美國證券交易委員會(“SEC”)提交每個財政年度第一和第三季度的完整投資組合持有量表 。基金N-PORT表格的副本可免費獲得,可應 的要求,請致電1-(844) -569-4750聯繫基金,也可以在美國證券交易委員會的網站 http://www.sec.gov 上免費獲得。
代理投票
基金代理投票政策 和程序的説明可通過(1)免費提供,請致電1-(844)-569-4750,(2)訪問位於 http://www.rivernorthcef.com 的基金網站,或(3)訪問美國證券交易委員會的網站 http://www.sec.gov。有關基金在截至6月30日的十二個月期間如何投票選出與投資組合證券有關的 代理的信息,可在美國證券交易委員會的網站 上查閲,網址為 http://www.sec.gov。
未經審計的税務信息
在截至2022年12月31日的日曆年度中,基金從普通 收入中支付的分配中,以下百分比符合被視為符合獲得的公司股息扣除額和合格股息收入的 的要求:
扣除已收到的股息 | 合格股息收入 | |
RiverNorth 機會基金 | 5.80% | 2.54% |
2023年初,如果適用,登記在冊的股東 通過1099表格收到了基金在2022日曆年向他們支付的分配款的此信息。基金 將在2024年初向股東通報基金在2023日曆年向他們支付的款項(如果有)。
根據《美國國税法》第852(b)(3)條,RiverNorth機會基金將5,642,848美元指定為長期資本收益分紅。
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 45 |
RiverNorth 機會基金有限公司 | 數據 隱私政策和程序 |
事實 | RIVERNORTH 機會基金會用您的個人信息做什麼? | |
為什麼? | 金融 公司選擇共享您的個人信息的方式。聯邦法律賦予消費者限制部分但不是全部 共享的權利。聯邦法律還要求我們告訴您我們如何收集、共享和保護您的個人信息。請仔細閲讀 本聲明,以瞭解我們的所作所為。 | |
什麼? | 我們收集和共享的 類型的個人信息取決於您向我們提供的產品或服務。此信息可以包括 : | |
● 社會保險號 ● 資產 ● 退休資產 ● 交易記錄 ● 查看賬户信息 |
● 購買記錄 ● 賬户餘額 ● 賬户交易 ● 電匯説明 | |
當 你是 不復存在 我們的客户,我們將繼續按照本通知中的説明共享您的信息。 | ||
怎麼樣? | 所有 家金融公司都需要共享客户的個人信息來經營他們的日常業務。在下面的部分中, 我們列出了金融公司可以共享其客户個人信息的原因;RiverNorth Opertunities Fund 選擇共享的原因;以及您是否可以限制這種共享。 |
理由 我們可以分享你的 個人信息 | RIVERNORTH 機會 收益基金 分享? | 你能 你能 限制這個 分享? | |
用於 我們的日常業務目的,例如處理您的交易、維護您的賬户、迴應法院 命令和法律調查,或向徵信機構舉報 | 是的 | 沒有 | |
用於 我們的營銷目的——向您提供我們的產品和服務 | 沒有 | 我們 不分享 | |
用於 與其他金融公司的聯合營銷 | 沒有 | 我們 不分享 | |
用於 我們關聯公司的日常業務目的——有關您的交易和體驗的信息 | 沒有 | 我們 不分享 | |
用於 我們關聯公司的日常業務目的——有關您的信譽的信息 | 沒有 | 我們 不分享 | |
讓 非關聯公司向您推銷 | 沒有 | 我們 不分享 | |
問題? | 致電 1-(844) -569-4750 |
46 | www.rivernorth.com |
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我們是誰 | |
是誰 提供此通知? | RiverNorth 機會基金 |
我們在做什麼 | |
RiverNorth 機會基金如何保護我的個人信息? | 為了 保護您的個人信息免遭未經授權的訪問和使用,我們使用了符合聯邦法律的安全措施 。這些措施包括計算機保護和安全 文件和建築物。
我們的 服務提供商有責任遵守嚴格的政策和程序,以防止濫用您的非公開 個人信息。 |
RiverNorth 機會基金如何收集我的個人信息? | 我們 收集您的個人信息,例如,當您
● 開設一個賬户 ● 提供賬户信息 ● 請向我們提供您的聯繫信息 ● 從您的賬户中存款或取款 ● 進行電匯 ● 告訴我們把錢匯到哪裏 ● 告訴我們誰收到了錢 ● 出示政府簽發的身份證 ● 出示你的駕照
我們 還從其他公司收集您的個人信息。 |
為什麼 我不能限制所有共享? | 聯邦 法律僅賦予您限制以下內容的權利:
● 出於關聯公司的日常業務目的共享 — 有關您的 信譽的信息 ● 關聯公司不得使用您的信息向您進行營銷 ● 分享給非關聯公司,向您推銷
州 法律和個別公司可能會賦予您限制共享的額外權利。 |
定義 | |
附屬公司 | 通過共同所有權或控制權關聯的公司 。它們可以是金融和非金融公司。
● RiverNorth 機會基金不出於營銷目的與我們的關聯公司共享。 |
非關聯公司 | 與共同所有權或控制權無關的公司 。它們可以是金融公司和非金融公司。
● RiverNorth 機會基金不與非關聯公司共享,因此他們可以向您進行營銷。 |
聯合 營銷 | 非關聯金融公司之間的 正式協議,共同向您推銷金融 產品或服務。
● RiverNorth 機會基金不聯合進行營銷。 |
半年度報告 | 2023 年 1 月 31 日 | 47 |
董事會
Patrick W. Galley,CFA,董事長
約翰 K. Carter
J. Wayne Hutchens
David M. Swanson
Jerry R. Raio
Lisa B. Mougin
投資 顧問
RiverNorth 資本管理有限責任公司
基金 管理員
ALPS Fund Services, Inc.
轉移 代理和
股息 支付代理
DST Systems, Inc
保管人
State 街頭銀行和信託公司
獨立 已註冊
公共 會計師事務所
Coh & Company, Ltd
RiverNorth 資本管理有限責任公司
南迷迭香大道 360 號,1420 號套房
西部 佛羅裏達州棕櫚灘 33401
APS Fund Services, Inc.的子公司APS Distributors, Inc.(美國金融業監管局成員)向該基金提供的次要 市場支持。
本 報告是為RiverNorth機會基金公司的股東提供一般信息。除非事先或附有有效的 招股説明書,否則本報告 不打算分發給該基金的潛在投資者。
(b) | 不適用 |
第 2 項。 | 道德守則。 |
不適用於半年度報告。
第 3 項。 | 審計委員會財務專家。 |
不適用於半年度報告。
第 4 項。 | 首席會計師費用和服務。 |
不適用於半年度報告。
第 5 項。 | 上市註冊人審計委員會。 |
不適用於半年度報告。
第 6 項。 | 投資表。 |
(a) | 投資計劃包含在本表格第1(a)項下提交的股東報告中。 |
(b) | 不適用於註冊人。 |
第 7 項。 | 披露封閉式管理投資公司的代理投票政策和程序。 |
不適用於半年度報告。
第 8 項。 | 封閉式管理投資公司的投資組合經理。 |
(a) | 不適用於半年度報告。 |
(b) | 不適用。 |
第 9 項。 | 封閉式管理公司和關聯買家購買股權證券。 |
沒有。
第 10 項。 | 將事項提交證券持有人表決。 |
股東向註冊人董事會推薦候選人的程序 沒有重大變化。
項目 11。 | 控制和程序。 |
(a) | 註冊人的首席執行官兼首席財務官得出結論,註冊人的 披露控制和程序(定義見1940年《投資公司法》第30a-3(c)條),是根據1940年《投資公司法》第30a-3(b)條、經修訂的 和經修訂的第13a-15(b)條所要求的,對這些控制和程序的評估, 是有效的 1934 年《證券交易法》,截至本 文件提交之日起 90 天內。 |
(b) | 在本報告所涉期間,註冊人對財務報告的內部控制(定義見經修訂的1940年《投資公司法》第30a-3 (d) 條)沒有對註冊人對財務報告的內部控制產生重大影響或 有理由可能對註冊人對財務報告的內部控制產生重大影響的重大變化。 |
項目 12。 | 封閉式管理投資公司的證券借貸活動的披露。 |
沒有。
項目 13。 | 展品。 |
(a)(1) | 不適用於半年度報告。 |
(a)(2) | 根據經修訂的1940年《投資公司法》第30a-2(a)條和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條的要求,註冊人首席執行官和首席財務官的認證作為EX-99.CERT附於此。 |
(a)(3) | 不適用。 |
(a)(4) | 不適用。 |
(b) | 根據經修訂的1940年《投資公司法》第30a-2(b)條和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條的要求,註冊人首席執行官和首席財務官的認證作為EX-99.906CERT附於此。 |
簽名
根據1934年《證券 交易法》和 1940 年《投資公司法》的要求,註冊人已正式促成本報告由下列簽署人 代表其簽署,並獲得正式授權。
RiverNorth 機會基金有限公司
來自: | //Patrick W. Galley | |
姓名: | 帕特里克·W·加利 | |
標題: | 主席 | |
日期: | 2023年4月6日 |
根據1934年《證券 交易法》和 1940 年《投資公司法》的要求,本報告由以下人員代表註冊人 以指定的身份和日期在下文簽署。
來自: | //Patrick W. Galley | |
姓名: | 帕特里克·W·加利 | |
標題: | 主席 | |
日期: | 2023年4月6日 |
來自: | /s/ 喬納森·莫爾哈特 | |
姓名: | 喬納森·莫爾哈特 | |
標題: | 財務主管兼首席財務官 | |
日期: | 2023年4月6日 |