附錄 99.1
鮑恩收購公司
資產負債表
2023 年 7 月 18 日
| 7月14日 | Pro Forma | |||||||||||||
| 2023 | 調整 | 調整後 | ||||||||||||
| （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||||
| 現金 | $ | 720,413 | (824 | ) | a) | 719,589 | ||||||||
| 預付費用 | 145,880 | - | 145,880 | |||||||||||
| 流動資產總額 | 866,293 | (824 | ) | 865,469 | ||||||||||
| 信託賬户中持有的現金 | 60,600,000 | 9,000,000 | b) | |||||||||||
| 315,000 | d) | |||||||||||||
| (225,000 | ) | e) | 69,690,000 | |||||||||||
| 總資產 | $ | 61,466,293 | 9,089,176 | $ | 70,555,469 | |||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||||
| 應計發行成本和支出 | $ | 218,991 | 798 | h) | $ | 219,789 | ||||||||
| 負債總額 | 218,991 | 798 | 219,789 | |||||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||||||||
| 可能被贖回的普通股、6,000,000股和6,900,000股，贖回價值為10.10美元 | 60,600,000 | 8,509,091 | c) | |||||||||||
| (212,727 | ) | f) | ||||||||||||
| 793,636 | g) | 69,690,000 | ||||||||||||
| 股東權益： | ||||||||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；已授權的200萬股；未發行和流通的股票 | - | - | - | |||||||||||
| 普通股；面值0.0001美元；已授權的2億股；已發行和流通的分別為2,235,000股和2,266,500股（分別不包括可能贖回的6,000,000股和6,900,000股） | 224 | 3 | d) | 227 | ||||||||||
| 額外的實收資本 | 721,878 | 8,999,910 | b) | |||||||||||
| 314,997 | d) | |||||||||||||
| (225,000 | ) | e) | ||||||||||||
| (8,509,001 | ) | c) | ||||||||||||
| 212,727 | f) | |||||||||||||
| (793,636 | ) | g) | 721,875 | |||||||||||
| 累計赤字 | (74,800 | ) | (824 | ) | a) | |||||||||
| (798 | ) | h) | (76,422 | ) | ||||||||||
| 股東權益總額 | 647,302 | (1,622 | ) | 645,680 | ||||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 61,466,293 | 9,089,176 | $ | 70,555,469 | |||||||||
隨附附註是 預估財務報表不可分割的一部分
| F-1 |
鮑恩收購公司
附註 1 — 超額配股期權 的結束（未經審計）
隨附的未經審計的Pro Forma資產負債表 列出了截至2023年7月18日的鮑恩收購公司（以下簡稱 “公司”）的資產負債表，經2023年7月18日發生的 承銷商超額配股權（“超額配股”）及相關交易的完成情況進行了調整，如下所述。
2023年7月14日，公司完成了6,000,000個單位（“單位”）的首次公開募股（“IPO”），收購價為每單位10美元， 總收益為6000萬美元。每個單位由一股普通股（“普通股”）和一股權利（“權利”） 組成，該股持有人有權在初始業務合併完成後獲得一股普通股的十分之一。
贊助商和EarlyBirdCapital, Inc. 以每個私募單位10美元的價格從公司 購買了總計33萬個私募單位，總額為330萬美元，該私募股與首次公開募股同時進行。出售私募單位 的收益將添加到信託賬户中持有的首次公開募股淨收益中。如果公司未在 合併期內完成業務合併，則出售信託賬户中持有的私募單位的收益將用於資助贖回 普通股（但須遵守適用法律的要求）。
自公司首次公開募股註冊聲明生效之日起，公司向承銷商授予45天的期權 ，允許他們額外購買多達90萬個單位以支付 的超額配股（如果有），其價格為首次公開募股價格減去承銷折扣和佣金。2023年7月17日，承銷商 對90萬套新增單位行使了超額配股權，該期權隨後於2023年7月18日結束，為公司帶來了900萬美元的總收益。在出售超額配股期權單位的同時，公司 完成了另外31,500個私募單位的私募配售，總收益為31.5萬美元。
| F-2 |
截至2023年7月18日，首次公開募股（包括超額配售單位）和出售私募單位的淨收益中， 共計69,690,000美元 存入信託賬户，大陸證券轉讓與信託擔任受託人。
為反映承銷商行使上述超額配股權以及其他相關交易而進行的未經審計的預估調整 如下：
| S.No。 | 細節 | 借方 | 信用 | |||||||
| a) | 行政支助費用 | 824 | ||||||||
| 現金 | 824 | |||||||||
| 記錄銀行服務費 | ||||||||||
| b) | 以信託形式持有的現金 | 9,000,000 | ||||||||
| 普通股 | 90 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 8,999,910 | |||||||||
| 記錄2023年7月18日以每單位10美元的價格出售9,000,000套超額配股單位的情況 | ||||||||||
| c) | 普通股 | 90 | ||||||||
| 額外的實收資本 | 8,509,001 | |||||||||
| 可贖回的普通股 | 8,509,091 | |||||||||
| 記錄出售超額配股後需贖回的普通股的變化 | ||||||||||
| d) | 以信託形式持有的現金 | 315,000 | ||||||||
| 普通股 | 3 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 314,997 | |||||||||
| 將於 2023 年 7 月 18 日以每單位 10.00 美元的價格再售出 31,500 套私募單位 | ||||||||||
| e) | 額外的實收資本 | 225,000 | ||||||||
| 以信託形式持有的現金 | 225,000 | |||||||||
| 記錄出售超額配股所產生的現金承保佣金 | ||||||||||
| f) | 可贖回的普通股 | 212,727 | ||||||||
| 額外的實收資本 | 212,727 | |||||||||
| 減少與公眾股票相關的現金承銷委員會需要贖回的普通股餘額 | ||||||||||
| g) | 額外的實收資本 | 793,636 | ||||||||
| 可贖回的普通股 | 793,636 | |||||||||
| 記錄可贖回普通股的重新計量調整 | ||||||||||
| h) | 法律和專業服務 | 798 | ||||||||
| 應計費用 | 798 | |||||||||
| 記錄新聞稿費 | ||||||||||
| F-3 |