附錄 99
百思買公佈第三季度業績
可比銷售額下降了 6.9%
GAAP 攤薄後每股收益為 1.21 美元
非公認會計準則攤薄後每股收益為1.29美元
明尼阿波利斯,2023年11月21日——百思買公司(紐約證券交易所代碼:BBY)今天公佈了截至2023年10月28日的為期13周的第三季度(“24財年第三季度”)業績,而截至2022年10月29日的第三季度(“23財年第三季度”)業績為13周。
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24 財年第三季度 |
23 財年第三季度 |
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收入(百萬美元) |
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企業版 |
$ |
9,756 |
$ |
10,587 | ||
國內細分市場 |
$ |
8,996 |
$ |
9,800 | ||
國際板塊 |
$ |
760 |
$ |
787 | ||
企業可比銷售額變化百分比1 |
(6.9) |
% |
(10.4) |
% |
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國內可比銷售額變化百分比1 |
(7.3) |
% |
(10.5) |
% |
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國內可比在線銷售額變化百分比1 |
(9.3) |
% |
(11.6) |
% |
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國際可比銷售額變化百分比1 |
(1.9) |
% |
(9.3) |
% |
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營業收入 |
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GAAP 營業收入佔收入的百分比 |
3.6 |
% |
3.4 |
% |
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非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
3.8 |
% |
3.9 |
% |
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攤薄後每股收益(“每股收益”) |
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GAAP 攤薄後每股收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.22 | ||
非公認會計準則攤薄後每股收益 |
$ |
1.29 |
$ |
1.38 |
有關上表所述指標的GAAP與非GAAP對賬,請參閲所附的支持附表。
百思買首席執行官科裏·巴里表示:“今天,由於第三季度收入略低於預期,我們報告的盈利能力好於預期。”“這些業績表明,在我們應對行業在過去幾個季度中面臨的短期銷售壓力時,我們持續而強勁的運營執行力。”
Barry 繼續説:“在最近的宏觀環境中,消費者需求更加不均衡,難以預測。根據第三季度以及11月迄今為止的銷售趨勢,我們認為謹慎的做法是降低年度收入前景。我們的年度非公認會計準則攤薄後每股收益指引的中點略高於我們進入今年時最初指導的中點。”
“我們對重要的假日季感到興奮,也為非常注重各種預算的促銷和優惠、全新的購物體驗、擴大產品種類以及快速免費配送的客户做好了準備,” Barry 繼續説道。“我要感謝我們的員工表現出的韌性、決心和對客户的不懈關注。我仍然為我們的團隊管理當今業務和為未來做準備的方式感到非常自豪。”
2
24 財年財務指導
百思買首席財務官馬特·比盧納斯表示:“我們預計第四季度的可比銷售額將在3.0%至7.0%之間下降。在盈利方面,我們預計我們的24財年第四季度的非公認會計準則營業收入率將在4.7%至5.0%之間,而去年為4.8%。”
百思買對24財年(包括53周)的指導如下:
· |
收入為431億美元至437億美元,而之前的預期為438億美元至445億美元 |
· |
可比銷售額下降6.0%至7.5%,而之前的預期下降4.5%至6.0% |
· |
企業非公認會計準則營業收入率2為4.0%至4.1%,而之前的預期為3.9%至4.1% |
· |
非公認會計準則有效所得税税率2約為24.0%,而之前的預期約為24.5% |
· |
非公認會計準則攤薄後的每股收益為6.00美元至6.30美元,而之前的預期為6.00美元至6.40美元 |
· |
資本支出約為8.25億美元,而之前的預期約為8.5億美元 |
注意:納入上述指引,第53周預計將為24財年第四季度增加約7億美元的收入,併為公司的全年非公認會計準則營業收入率帶來約10個基點的收益。2
24 財年第三季度國內板塊業績
國內收入
90億美元的國內收入比去年下降了8.2%,這主要是受可比銷售額下降7.3%的推動。
從銷售的角度來看,按加權計算,可比銷售額下降的最大驅動因素是家電、計算機、家庭影院和手機。遊戲業的增長部分抵消了這些驅動因素。
27.5億美元的國內在線收入同比下降了9.3%,按國內總收入的百分比計算,在線收入為30.6%,而去年的31.0%。
國內毛利率
國內毛利率為22.9%,去年為21.9%。較高的毛利率主要是由於:(1)公司會員產品的財務業績有所改善,其中包括更高的服務利潤率;(2)有利的產品利潤率;(3)供應鏈成本降低。
國內銷售、一般和管理費用(“SG&A”)
國內公認會計準則銷售和收購為17.3億美元,佔收入的19.2%,而去年的17.9億美元,佔收入的18.3%。按非公認會計準則計算,銷售和收購為17.1億美元,佔收入的19.0%,而去年的17.7億美元,佔收入的18.1%。GAAP和非GAAP銷售和收購均有所下降,這主要是由於商店工資和廣告費用的減少,而激勵性薪酬的增加部分抵消了這一點。
2014 財年第三季度國際板塊業績
7.6億美元的國際收入比去年下降了3.4%。下降的主要原因是可比銷售額下降了1.9%,也受到了外幣匯率的負面影響。
3
國際營業收入為1,800萬美元,佔收入的2.4%,而去年為3,300萬美元,佔收入的4.2%。國際毛利率為22.1%,去年為23.4%。較低的毛利率主要是由於不利的產品利潤率。國際公認會計準則銷售和收購為1.51億美元,佔收入的19.9%,而去年為1.5億美元,佔收入的19.1%。
股票回購和分紅
在24財年第三季度,該公司通過2.01億美元的分紅和1.12億美元的股票回購向股東共返還了3.13億美元。今年迄今為止,該公司通過6.03億美元的分紅和2.7億美元的股票回購向股東共返還了8.73億美元。
今天,該公司宣佈,其董事會已批准定期支付每股普通股0.92美元的季度現金分紅。季度股息將於2024年1月2日支付給截至2023年12月12日營業結束時的登記股東。
電話會議
百思買計劃於2023年11月21日美國東部時間上午8點(中部時間上午7點)舉行財報電話會議。電話會議的網絡直播預計將在www.investors.bestbuy.com上播出,包括直播和電話會議結束後。
注意:
(1) 計算可比銷售額的方法因零售業而異。因此,我們計算可比銷售額的方法可能與其他零售商的方法不同。有關可比銷售額的更多信息,請參閲我們最新的10-K表年度報告以及我們隨後向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的10-Q表季度報告,可在www.investors.bestbuy.com上查閲。
(2) 未提供預計非公認會計準則營業收入率、非公認會計準則有效所得税税率和非公認會計準則攤薄後每股收益與最直接可比的公認會計準則財務指標的對賬表,這是前瞻性的非公認會計準則財務指標,因為該公司無法在沒有不合理的努力的情況下提供此類對賬。之所以無法進行對賬,是因為預測發生情況、財務影響以及可能確認非公認會計準則調整的時期存在不確定性和固有的困難。這些公認會計準則指標可能包括重組費用、固定價格和解、商譽減值、子公司和某些投資銷售損益、無形資產攤銷、某些收購相關成本以及所有這些項目的税收影響等項目的影響。從歷史上看,該公司一直將這些項目排除在非公認會計準則財務指標之外。該公司目前預計將在未來的非公認會計準則財務指標披露中繼續排除這些項目,還可能排除可能出現的其他項目(統稱為 “非公認會計準則調整”)。通常導致非公認會計準則調整得到認可的決定和事件,例如決定退出部分業務或達成法律糾紛的和解,對於它們是否或何時會發生,本質上是不可預測的。出於同樣的原因,該公司無法解決不可用信息的潛在重要性,這些信息可能對未來的業績至關重要。
前瞻性和警示性陳述:
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述,該法案載於1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條。你可以通過它們使用諸如 “預期”、“出現”、“近似”、“假設”、“相信”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“預見”、“指導”、“打算”、“可能”、“展望”、“計劃”、“可能”、“項目”、“尋找”、“應該”、“應該”、“””” “”” “應該”、“”” “”” “應該” 等詞語來識別這些陳述 will,” 以及其他含義相似的詞語和術語或其否定詞。此類陳述反映了我們當前對未來市場狀況、公司業績和財務業績、運營投資、業務前景、我們的運營模式、新戰略和增長計劃、競爭環境、消費者行為和其他事件的看法和估計。這些陳述涉及許多判斷,存在某些風險和不確定性,其中許多風險和不確定性超出了公司的控制範圍,這可能會導致實際業績與此類前瞻性陳述中討論的潛在結果存在重大差異。讀者應查看我們最多的第1A項 “風險因素”
4
最近的10-K表年度報告以及隨後的10-Q表季度報告中的任何更新信息,用於描述可能導致我們的實際業績與本新聞稿中前瞻性陳述所設想的業績存在重大差異的重要因素。可能導致實際業績和結果與此類前瞻性陳述中包含的結果和結果存在重大差異的因素包括:我們經營業務所在市場的宏觀經濟壓力(包括但不限於通貨膨脹率、外幣匯率波動、政府借入和/或支出資本能力的限制、房價的波動、能源市場、失業率以及與東歐和中東衝突或其他地緣政治事件相關的影響);災難性事件、健康危機和流行病;我們銷售的產品易受技術進步、產品生命週期波動和消費者偏好變化的影響;競爭(包括來自多渠道零售商、電子商務業務、技術服務提供商、傳統商店零售商、供應商和移動網絡運營商以及在提供交付速度和選擇方面的競爭);我們吸引和留住合格員工的能力;市場薪酬率的變化;我們向健康和新產品、服務和技術的擴張;我們將服務作為戰略優先事項的重點;我們對關鍵供應商和移動網絡運營商(包括產品可用性)的依賴;我們保持積極品牌知名度和認可度的能力;我們有效管理戰略企業、聯盟或收購的能力;我們有效管理房地產投資組合的能力;供應商或服務提供商無法履行供應鏈的組成部分(影響我們的門店或運營的其他方面)以及我們業務的其他各種職能;由此產生和潛在的風險我們獨有的品牌產品;我們對信息技術系統、互聯網和電信接入和能力的依賴;我們預防或有效應對網絡攻擊、隱私或安全漏洞的能力;產品安全和質量問題;勞動或就業法律或法規的變化;因法律、監管和法律發展(包括與税收或隱私相關的法規和/或法規)而產生的風險;不斷變化的公司治理和公開披露法規和預期(包括但不包括在內)僅限於網絡安全和環境、社會和治理問題);我們的國際活動(包括與東歐和中東衝突或外幣匯率波動有關的風險)和供應商的風險;未能有效管理我們的成本;我們對第四財季產生的現金流和淨收益的依賴;定價投資和促銷活動;可能影響我們提供有吸引力的促銷融資能力的經濟或監管發展;資本市場的限制;供應商信貸條款的變化;我們的信用評級的變化;未能達到財務業績指導或其他前瞻性陳述;全球主要市場的普遍經濟不確定性以及全球經濟狀況惡化或經濟增長水平低下。我們提醒,上述重要因素清單並不完整。任何前瞻性陳述僅代表其發表之日,我們沒有義務更新我們可能做出的任何前瞻性陳述。
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投資者聯繫人: |
媒體聯繫人: |
Mollie O'Brien |
卡莉·查爾森 |
mollie.obrien@bestbuy.com |
carly.charlson@bestbuy.com |
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5
百思買有限公司
簡明合併收益表
(美元和百萬股,每股金額除外)
(未經審計,有待重新分類)
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三個月已結束 |
九個月已結束 |
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|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
9,756 |
$ |
10,587 |
$ |
28,806 |
$ |
31,563 | |||||||
銷售成本 |
7,524 | 8,255 | 22,204 | 24,591 | |||||||||||
毛利潤 |
2,232 | 2,332 | 6,602 | 6,972 | |||||||||||
毛利百分比 |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
22.9 |
% |
22.1 |
% |
|||||||
銷售、一般和管理費用 |
1,878 | 1,941 | 5,605 | 5,713 | |||||||||||
SG&A% |
19.2 |
% |
18.3 |
% |
19.5 |
% |
18.1 |
% |
|||||||
重組費用 |
- |
26 | (16) | 61 | |||||||||||
營業收入 |
354 | 365 | 1,013 | 1,198 | |||||||||||
營業收入百分比 |
3.6 |
% |
3.4 |
% |
3.5 |
% |
3.8 |
% |
|||||||
其他收入(支出): |
|||||||||||||||
出售子公司的收益,淨額 |
- |
- |
21 |
- |
|||||||||||
投資收入和其他 |
8 | 4 | 41 | 2 | |||||||||||
利息支出 |
(14) | (10) | (38) | (23) | |||||||||||
關聯公司扣除所得税支出和淨收益(虧損)前的收益 |
348 | 359 | 1,037 | 1,177 | |||||||||||
所得税支出 |
86 | 84 | 257 | 252 | |||||||||||
有效税率 |
24.7 |
% |
23.6 |
% |
24.8 |
% |
21.4 |
% |
|||||||
關聯公司收益(虧損)中的權益 |
1 | 2 | 1 | (1) | |||||||||||
淨收益 |
$ |
263 |
$ |
277 |
$ |
781 |
$ |
924 | |||||||
|
|||||||||||||||
每股基本收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.23 |
$ |
3.58 |
$ |
4.09 | |||||||
攤薄後每股收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.22 |
$ |
3.57 |
$ |
4.07 | |||||||
|
|||||||||||||||
已發行普通股加權平均值: |
|||||||||||||||
基本版 |
217.8 | 225.5 | 218.4 | 225.9 | |||||||||||
稀釋 |
218.3 | 226.2 | 219.1 | 226.9 |
6
百思買有限公司
簡明合併資產負債表
(百萬美元)
(未經審計,有待重新分類)
|
|||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||
資產 |
|||||||
流動資產: |
|||||||
現金和現金等價物 |
$ |
636 |
$ |
932 | |||
應收賬款,淨額 |
901 | 1,050 | |||||
商品庫存 |
7,562 | 7,294 | |||||
其他流動資產 |
766 | 646 | |||||
流動資產總額 |
9,865 | 9,922 | |||||
財產和裝備,淨額 |
2,313 | 2,373 | |||||
經營租賃資產 |
2,827 | 2,799 | |||||
商譽 |
1,383 | 1,383 | |||||
其他資產 |
494 | 544 | |||||
總資產 |
$ |
16,882 |
$ |
17,021 | |||
|
|||||||
負債和權益 |
|||||||
流動負債: |
|||||||
應付賬款 |
$ |
7,133 |
$ |
7,056 | |||
未兑換的禮品卡負債 |
245 | 273 | |||||
遞延收入 |
934 | 1,080 | |||||
應計薪酬和相關費用 |
309 | 363 | |||||
應計負債 |
760 | 744 | |||||
經營租賃負債的流動部分 |
614 | 638 | |||||
長期債務的當前部分 |
15 | 16 | |||||
流動負債總額 |
10,010 | 10,170 | |||||
長期經營租賃負債 |
2,270 | 2,216 | |||||
長期負債 |
660 | 500 | |||||
長期債務 |
1,130 | 1,142 | |||||
股權 |
2,812 | 2,993 | |||||
負債和權益總額 |
$ |
16,882 |
$ |
17,021 |
7
百思買有限公司
簡明合併現金流量表
(百萬美元)
(未經審計,有待重新分類)
|
|||||||
|
九個月已結束 |
||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||
經營活動 |
|||||||
淨收益 |
$ |
781 |
$ |
924 | |||
調整淨收益與(用於)經營活動提供的現金總額: |
|||||||
折舊和攤銷 |
702 | 679 | |||||
重組費用 |
(16) | 61 | |||||
基於股票的薪酬 |
110 | 98 | |||||
出售子公司的收益,淨額 |
(21) |
- |
|||||
其他,網絡 |
7 | 19 | |||||
運營資產和負債的變化: |
|||||||
應收賬款 |
240 | (14) | |||||
商品庫存 |
(2,444) | (1,365) | |||||
其他資產 |
(17) | (1) | |||||
應付賬款 |
1,468 | 224 | |||||
所得税 |
(200) | 28 | |||||
其他負債 |
(320) | (761) | |||||
由(用於)經營活動提供的現金總額 |
290 | (108) | |||||
|
|||||||
投資活動 |
|||||||
財產和設備的增補 |
(612) | (696) | |||||
購買投資 |
(7) | (46) | |||||
出售子公司的淨收益 |
14 |
- |
|||||
其他,網絡 |
5 | 6 | |||||
用於投資活動的現金總額 |
(600) | (736) | |||||
|
|||||||
融資活動 |
|||||||
回購普通股 |
(270) | (465) | |||||
已支付的股息 |
(603) | (595) | |||||
其他,網絡 |
1 | 2 | |||||
用於融資活動的現金總額 |
(872) | (1,058) | |||||
|
|||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(12) | (10) | |||||
現金、現金等價物和限制性現金減少 |
(1,194) | (1,912) | |||||
期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
2,253 | 3,205 | |||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
1,059 |
$ |
1,293 |
8
百思買有限公司
區段信息
(百萬美元)
(未經審計,有待重新分類)
|
|||||||||||||||
|
三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||
國內分部業績 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
8,996 |
$ |
9,800 |
$ |
26,687 |
$ |
29,263 | |||||||
可比銷售額變動百分比 |
(7.3) |
% |
(10.5) |
% |
(8.0) |
% |
(10.6) |
% |
|||||||
可比在線銷售額變化百分比 |
(9.3) |
% |
(11.6) |
% |
(9.5) |
% |
(13.8) |
% |
|||||||
毛利潤 |
$ |
2,064 |
$ |
2,148 |
$ |
6,108 |
$ |
6,427 | |||||||
毛利佔收入的百分比 |
22.9 |
% |
21.9 |
% |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
1,727 |
$ |
1,791 |
$ |
5,167 |
$ |
5,264 | |||||||
銷售和收購佔收入的百分比 |
19.2 |
% |
18.3 |
% |
19.4 |
% |
18.0 |
% |
|||||||
營業收入 |
$ |
336 |
$ |
332 |
$ |
955 |
$ |
1,104 | |||||||
營業收入佔收入的百分比 |
3.7 |
% |
3.4 |
% |
3.6 |
% |
3.8 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
國內板塊非公認會計準則業績1 |
|||||||||||||||
毛利潤 |
$ |
2,064 |
$ |
2,148 |
$ |
6,108 |
$ |
6,427 | |||||||
毛利佔收入的百分比 |
22.9 |
% |
21.9 |
% |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
1,712 |
$ |
1,770 |
$ |
5,111 |
$ |
5,199 | |||||||
銷售和收購佔收入的百分比 |
19.0 |
% |
18.1 |
% |
19.2 |
% |
17.8 |
% |
|||||||
營業收入 |
$ |
352 |
$ |
378 |
$ |
997 |
$ |
1,228 | |||||||
營業收入佔收入的百分比 |
3.9 |
% |
3.9 |
% |
3.7 |
% |
4.2 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
|
三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||
國際分部業績 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
760 |
$ |
787 |
$ |
2,119 |
$ |
2,300 | |||||||
可比銷售額變動百分比 |
(1.9) |
% |
(9.3) |
% |
(4.2) |
% |
(5.2) |
% |
|||||||
毛利潤 |
$ |
168 |
$ |
184 |
$ |
494 |
$ |
545 | |||||||
毛利佔收入的百分比 |
22.1 |
% |
23.4 |
% |
23.3 |
% |
23.7 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
151 |
$ |
150 |
$ |
438 |
$ |
449 | |||||||
銷售和收購佔收入的百分比 |
19.9 |
% |
19.1 |
% |
20.7 |
% |
19.5 |
% |
|||||||
營業收入 |
$ |
18 |
$ |
33 |
$ |
58 |
$ |
94 | |||||||
營業收入佔收入的百分比 |
2.4 |
% |
4.2 |
% |
2.7 |
% |
4.1 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
國際分部非公認會計準則業績1 |
|||||||||||||||
毛利潤 |
$ |
168 |
$ |
184 |
$ |
494 |
$ |
545 | |||||||
毛利佔收入的百分比 |
22.1 |
% |
23.4 |
% |
23.3 |
% |
23.7 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
151 |
$ |
150 |
$ |
438 |
$ |
449 | |||||||
銷售和收購佔收入的百分比 |
19.9 |
% |
19.1 |
% |
20.7 |
% |
19.5 |
% |
|||||||
營業收入 |
$ |
17 |
$ |
34 |
$ |
56 |
$ |
96 | |||||||
營業收入佔收入的百分比 |
2.2 |
% |
4.3 |
% |
2.6 |
% |
4.2 |
% |
(1) 有關GAAP與非公認會計準則的對賬,請參閲所附的標題為 “非公認會計準則財務指標對賬” 的支持附表。
9
百思買有限公司
收入類別摘要
(未經審計,有待重新分類)
|
|||||||||||
|
收入組合 |
可比銷售額 |
|||||||||
|
三個月已結束 |
三個月已結束 |
|||||||||
國內細分市場 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||
計算機和手機 |
44 |
% |
44 |
% |
(8.3) |
% |
(11.4) |
% |
|||
消費類電子產品 |
29 |
% |
30 |
% |
(9.5) |
% |
(12.8) |
% |
|||
家電 |
14 |
% |
15 |
% |
(15.1) |
% |
(9.6) |
% |
|||
娛樂 |
6 |
% |
5 |
% |
20.6 |
% |
(4.6) |
% |
|||
服務 |
6 |
% |
5 |
% |
6.9 |
% |
(0.9) |
% |
|||
其他 |
1 |
% |
1 |
% |
4.7 |
% |
39.8 |
% |
|||
總計 |
100 |
% |
100 |
% |
(7.3) |
% |
(10.5) |
% |
|||
|
|||||||||||
|
收入組合 |
可比銷售額 |
|||||||||
|
三個月已結束 |
三個月已結束 |
|||||||||
國際分部 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||
計算機和手機 |
50 |
% |
49 |
% |
(1.0) |
% |
(9.9) |
% |
|||
消費類電子產品 |
26 |
% |
28 |
% |
(8.4) |
% |
(7.4) |
% |
|||
家電 |
10 |
% |
9 |
% |
4.0 |
% |
(10.2) |
% |
|||
娛樂 |
7 |
% |
6 |
% |
18.6 |
% |
(8.4) |
% |
|||
服務 |
6 |
% |
6 |
% |
2.4 |
% |
(15.2) |
% |
|||
其他 |
1 |
% |
2 |
% |
(37.5) |
% |
3.6 |
% |
|||
總計 |
100 |
% |
100 |
% |
(1.9) |
% |
(9.3) |
% |
10
百思買有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
(百萬美元,每股金額除外)
(未經審計,有待重新分類)
以下信息提供了根據美國普遍接受的會計原則(GAAP財務指標)列報的最具可比性的財務指標與提出的非公認會計準則財務指標的對賬情況。該公司認為,將非公認會計準則財務指標與GAAP財務指標一起審查後,可以提供更多信息,以幫助投資者評估當期業績和評估未來業績。出於這些原因,內部管理報告還包括非公認會計準則財務指標。通常,提出的非公認會計準則財務指標包括對重組費用、商譽和無形資產減值、定價結算、子公司和某些投資的損益、無形資產攤銷、某些收購相關成本以及所有這些項目的税收影響等項目的調整。此外,如果公司認為這為管理層和投資者提供了更大的清晰度,則某些其他項目可能會被排除在非公認會計準則財務指標之外。這些非公認會計準則財務指標應作為本財報以及公司財務報表和其他公開提交的報告中公佈的GAAP財務指標的補充,而不是優於或替代這些財務指標。此處提出的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較。
|
|||||||||||||||||||||||
|
三個月已結束 |
三個月已結束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
國內 |
國際 |
合併 |
國內 |
國際 |
合併 |
|||||||||||||||||
SG&A |
$ |
1,727 |
$ |
151 |
$ |
1,878 |
$ |
1,791 |
$ |
150 |
$ |
1,941 | |||||||||||
% 的收入 |
19.2 |
% |
19.9 |
% |
19.2 |
% |
18.3 |
% |
19.1 |
% |
18.3 |
% |
|||||||||||
無形資產攤銷1 |
(15) |
- |
(15) | (21) |
- |
(21) | |||||||||||||||||
Non-GAAP SG&A |
$ |
1,712 |
$ |
151 |
$ |
1,863 |
$ |
1,770 |
$ |
150 |
$ |
1,920 | |||||||||||
% 的收入 |
19.0 |
% |
19.9 |
% |
19.1 |
% |
18.1 |
% |
19.1 |
% |
18.1 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
營業收入 |
$ |
336 |
$ |
18 |
$ |
354 |
$ |
332 |
$ |
33 |
$ |
365 | |||||||||||
% 的收入 |
3.7 |
% |
2.4 |
% |
3.6 |
% |
3.4 |
% |
4.2 |
% |
3.4 |
% |
|||||||||||
無形資產攤銷1 |
15 |
- |
15 | 21 |
- |
21 | |||||||||||||||||
重組費用2 |
1 | (1) |
- |
25 | 1 | 26 | |||||||||||||||||
非公認會計準則營業收入 |
$ |
352 |
$ |
17 |
$ |
369 |
$ |
378 |
$ |
34 |
$ |
412 | |||||||||||
% 的收入 |
3.9 |
% |
2.2 |
% |
3.8 |
% |
3.9 |
% |
4.3 |
% |
3.9 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
有效税率 |
24.7 |
% |
23.6 |
% |
|||||||||||||||||||
無形資產攤銷1 |
- |
% |
0.1 |
% |
|||||||||||||||||||
重組費用2 |
- |
% |
0.1 |
% |
|||||||||||||||||||
非公認會計準則有效税率 |
24.7 |
% |
23.8 |
% |
|
|||||||||||||||||||||||
|
三個月已結束 |
三個月已結束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
税前收益 |
税後淨額4 |
每股 |
税前收益 |
税後淨額4 |
每股 |
|||||||||||||||||
攤薄後每股收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.22 | |||||||||||||||||||
無形資產攤銷1 |
$ |
15 |
$ |
7 | 0.03 |
$ |
21 |
$ |
15 | 0.08 | |||||||||||||
重組費用2 |
- |
2 | 0.01 | 26 | 19 | 0.08 | |||||||||||||||||
投資損失 |
9 | 9 | 0.04 |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
非公認會計準則攤薄後每股收益 |
$ |
1.29 |
$ |
1.38 |
11
|
|||||||||||||||||||||||
|
九個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
國內 |
國際 |
合併 |
國內 |
國際 |
合併 |
|||||||||||||||||
SG&A |
$ |
5,167 |
$ |
438 |
$ |
5,605 |
$ |
5,264 |
$ |
449 |
$ |
5,713 | |||||||||||
% 的收入 |
19.4 |
% |
20.7 |
% |
19.5 |
% |
18.0 |
% |
19.5 |
% |
18.1 |
% |
|||||||||||
無形資產攤銷1 |
(56) |
- |
(56) | (65) |
- |
(65) | |||||||||||||||||
Non-GAAP SG&A |
$ |
5,111 |
$ |
438 |
$ |
5,549 |
$ |
5,199 |
$ |
449 |
$ |
5,648 | |||||||||||
% 的收入 |
19.2 |
% |
20.7 |
% |
19.3 |
% |
17.8 |
% |
19.5 |
% |
17.9 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
營業收入 |
$ |
955 |
$ |
58 |
$ |
1,013 |
$ |
1,104 |
$ |
94 |
$ |
1,198 | |||||||||||
% 的收入 |
3.6 |
% |
2.7 |
% |
3.5 |
% |
3.8 |
% |
4.1 |
% |
3.8 |
% |
|||||||||||
無形資產攤銷1 |
56 |
- |
56 | 65 |
- |
65 | |||||||||||||||||
重組費用2 |
(14) | (2) | (16) | 59 | 2 | 61 | |||||||||||||||||
非公認會計準則營業收入 |
$ |
997 |
$ |
56 |
$ |
1,053 |
$ |
1,228 |
$ |
96 |
$ |
1,324 | |||||||||||
% 的收入 |
3.7 |
% |
2.6 |
% |
3.7 |
% |
4.2 |
% |
4.2 |
% |
4.2 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
有效税率 |
24.8 |
% |
21.4 |
% |
|||||||||||||||||||
無形資產攤銷1 |
0.2 |
% |
0.2 |
% |
|||||||||||||||||||
重組費用2 |
(0.1) |
% |
0.1 |
% |
|||||||||||||||||||
非公認會計準則有效税率 |
24.9 |
% |
21.7 |
% |
|
|||||||||||||||||||||||
|
九個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
税前收益 |
税後淨額4 |
每股 |
税前收益 |
税後淨額4 |
每股 |
|||||||||||||||||
攤薄後每股收益 |
$ |
3.57 |
$ |
4.07 | |||||||||||||||||||
無形資產攤銷1 |
$ |
56 |
$ |
43 | 0.20 |
$ |
65 |
$ |
49 | 0.22 | |||||||||||||
重組費用2 |
(16) | (12) | (0.06) | 61 | 46 | 0.20 | |||||||||||||||||
投資損失 |
11 | 11 | 0.05 |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
出售子公司的收益,淨額3 |
(21) | (21) | (0.10) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
非公認會計準則攤薄後每股收益 |
$ |
3.66 |
$ |
4.49 |
(1) 代表與收購相關的固定存續期無形資產的非現金攤銷,包括客户關係、商品名稱和已開發技術資產。
(2) 表示與員工解僱補助金相關的費用,以及與先前計劃的組織變更相關的員工留用率高於預期的後續調整。
(3) 代表我們退出墨西哥業務後出售墨西哥子公司的收益。
(4) 非公認會計準則調整主要與美國和墨西哥有關。因此,美國部分非公認會計準則調整的預測年度所得税費用是使用24.5%的法定税率計算得出的。墨西哥非公認會計準則項目和部分美國非公認會計準則項目沒有預測的年度所得税,因為在計算公認會計準則所得税支出時沒有對收入/支出進行預測的年度税收優惠/支出。
12
資產回報率和非公認會計準則投資回報率
下表提供了所列期間的資產回報率(“ROA”)(GAAP財務指標)和非公認會計準則投資回報率(“ROI”)(非公認會計準則財務指標)的計算結果。該公司認為,投資回報率是與投資回報率最直接可比的財務指標。非公認會計準則投資回報率定義為非公認會計準則調整後的税後營業收入除以平均投資運營資產。下文列出的所有期限都始終採用這種方法。該公司認為,非公認會計準則投資回報率是投資者評估資本效率的有意義指標,因為它通過調整下述項目的營業收入和總資產來衡量關鍵資產的部署情況。這種確定非公認會計準則投資回報率的方法可能與其他公司的方法不同,因此可能無法與其他公司使用的方法相提並論。
|
|||||||
資產回報率(“ROA”) |
2021年10月28日 |
2021年10月29日 |
|||||
淨收益 |
$ |
1,276 |
$ |
1,550 | |||
總資產 |
16,069 | 17,005 | |||||
ROA |
7.9 |
% |
9.1 |
% |
|||
|
|||||||
非公認會計準則投資回報率(“ROI”) |
2021年10月28日 |
2021年10月29日 |
|||||
分子 |
|||||||
營業收入 |
$ |
1,610 |
$ |
2,001 | |||
添加:非公認會計準則營業收入調整2 |
147 | 159 | |||||
添加:經營租賃利息3 |
114 | 112 | |||||
減去:所得税4 |
(458) | (557) | |||||
添加:折舊 |
865 | 816 | |||||
添加:經營租賃攤銷5 |
666 | 652 | |||||
調整後的税後營業收入 |
$ |
2,944 |
$ |
3,183 | |||
|
|||||||
分母 |
|||||||
總資產 |
$ |
16,069 |
$ |
17,005 | |||
減去:多餘的現金6 |
(318) | (692) | |||||
加:累計折舊和攤銷7 |
5,055 | 5,800 | |||||
減去:調整後的流動負債8 |
(8,632) | (9,525) | |||||
平均投資運營資產 |
$ |
12,174 |
$ |
12,588 | |||
|
|||||||
非公認會計準則投資回報率 |
24.2 |
% |
25.3 |
% |
(1) |
損益表賬户代表截至每個資產負債表日期的過去 12 個月的活動。資產負債表賬户代表截至每個資產負債表日期的過去 12 個月的平均賬户餘額。 |
(2) |
非公認會計準則營業收入調整包括無形資產攤銷、重組費用和收購相關交易成本的持續經營調整。有關這些調整的更多細節包含在公司財報稿中的非公認會計準則財務指標對賬時間表中。 |
(3) |
經營租賃利息是指營業收入的增加,以近似公司在經營租賃由債務擁有和融資時產生的總利息支出。追加金額的計算方法是將平均經營租賃資產乘以4%,這近似於公司經營租賃負債的利率。 |
(4) |
所得税是根據公司開展業務的國家的法定税率在企業層面使用混合法定税率估算得出的,這些國家的法定税率主要由美國組成,所述期間的法定税率為24.5%。 |
(5) |
經營租賃攤銷等於經營租賃成本減去經營租賃利息。經營租賃成本包括非實質性的短期租賃,不包括可變租賃成本,因為這些成本不包含在經營租賃資產餘額中。 |
(6) |
剩餘現金是指超過10億美元的現金、現金等價物和短期投資的金額,這近似於公司認為經營業務所必需的現金金額,並可能隨着時間的推移而波動。 |
(7) |
累計折舊和攤銷表示與不動產和設備相關的累計折舊以及與永久無形資產相關的累計攤銷。 |
(8) |
調整後的流動負債代表流動負債總額減去短期債務以及經營租賃負債和長期債務的流動部分。 |
13