美國 個州
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 | |
| 在截至的季度期間 | |
| 或者 | |
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 | |
| 對於從 _________ 到 _________ 的過渡期 |
委員會檔案編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） | |
|
|
||
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號：+
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短的
期限內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告
，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表示註冊人是否已在過去 12 個月內（或註冊人被要求提交此類文件的較短時間）內以電子方式提交了
根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的每個交互式數據文件。
用勾號指明註冊人是大型加速申報人 申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興 成長型公司” 的定義 。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ |
|
|
規模較小的申報公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人 是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條 規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司（如《交易法》第 12b-2 條所定義 ）。
是的 ☐
截至2023年11月20日，註冊人的未償還款項 股普通股。
目錄
| 第一部分 — 財務信息 | |
| 第 1 項。財務報表 | 1 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 17 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| 第 4 項。控制和程序 | 29 |
| 第二部分 — 其他信息 | |
| 第 1 項。法律訴訟 | 29 |
| 第 1A 項。風險因素 | 30 |
| 第 2 項。股票證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股票證券。 | 30 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 30 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 30 |
| 第 5 項。其他信息 | 30 |
| 第 6 項。展品 | 30 |
| 簽名 | 31 |
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表
| 海灣資源公司 |
| 和子公司 |
| 簡明的合併資產負債表 |
| （以美元表示） |
| 2023 年 9 月 30 日未經審計 | 2022年12月31日 已審計 | |||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付款和存款 | ||||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 融資租賃使用權資產 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 預付土地租約，扣除當前部分 | ||||||||
| 遞延所得税資產 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付費用和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應納税款-當前 | ||||||||
| 應付給關聯方的金額 | 2,572,720 | 2,605,694 | ||||||
| 融資租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | $ | $ | ||||||
| 意外承諾和損失 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股；$面值； 授權股份； 傑出的 | $ | $ | ||||||
| 普通股；$面值； 授權股份； 已發行股票；以及截至目前的已發行股份 九月分別為 2023 年 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 國庫股票； 截至目前的股份 九月2023 年 30 日和 2022 年 12 月 31 日按成本計算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 未撥出的留存收益 | ||||||||
| 撥出的留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
1
海灣資源公司
和子公司
簡明合併虧損表和 綜合虧損表
（以美元表示）
（未經審計）
| 截至9月30日的三個月期間 | 截至9月30日的九個月期間 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營業收入（支出） | ||||||||||||||||
| 淨收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 銷售、營銷和其他運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 工廠停產期間產生的直接人工和工廠管理費用 | (1,007,689 | ) | (1,910,318 | ) | (4,471,954 | ) | (6,022,206 | ) | ||||||||
| 一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他營業收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 總營業收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 運營收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他（收入）支出 | ||||||||||||||||
| 税前收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 綜合損失： | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 其他綜合損失 | ||||||||||||||||
| -外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 綜合收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 基本和稀釋 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加權平均股數： | ||||||||||||||||
| 基本和稀釋 | ||||||||||||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
2
| 海灣資源公司 |
| 和子公司 |
| 簡明的合併股東權益表 |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間 |
| （以美元表示） |
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 | 數字 | 數字 | 額外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 財政部的 | 財政部 | 付費 | 收入 | 收入 | 綜合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行的 | 傑出的 | 股票 | 金額 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 撥款 | 收入（虧損） | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 (Una經過） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三個月期間的淨收入 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的餘額（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 | 數字 | 數字 | 額外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 財政部的 | 財政部 | 付費 | 收入 | 收入 | 綜合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行的 | 傑出的 | 股票 | 金額 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 撥款 | 收入（虧損） | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 6 月 30 日的餘額 (Una經過） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月期間的淨收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額（未經審計） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 | 數字 | 數字 | 額外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 財政部的 | 財政部 | 付費 | 收入 | 收入 | 綜合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行的 | 傑出的 | 股票 | 金額 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 撥款 | 收入（虧損） | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額（經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的九個月期間的淨收入 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的餘額（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 | 數字 | 數字 | 額外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 財政部的 | 財政部 | 付費 | 收入 | 收入 | 綜合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行的 | 傑出的 | 股票 | 金額 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 撥款 | 收入（虧損） | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額（經審計） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的九個月期間的淨收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額（未經審計） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
3
| 海灣資源公司 |
| 和子公司 |
| 簡明的合併現金流量表 |
| （以美元表示） |
| （未經審計） |
| 截至9月30日的九個月期間 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 資本租賃攤銷 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 公司間餘額折算後的未實現匯兑收益 | 165,444 | 45,195 | ||||||
| 遞延所得税資產 | ( | ) | ||||||
| 為服務而發行的普通股 | ||||||||
| 向員工發行股票期權 | ||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付款和存款 | ( | ) | ||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 賬款和其他應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 應付保留金 | ||||||||
| 應付税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付土地租賃 | ||||||||
| 經營租賃 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供（用於）的淨現金 | ||||||||
| 用於投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買不動產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的現金流量 | ||||||||
| 償還融資租賃債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物-期初 | ||||||||
| 現金和現金等價物-期末 | $ | $ | ||||||
| 期限已結束 九月 30, | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 現金流信息的補充披露 | ||||||||
| 在此期間支付的現金用於： | ||||||||
| 已繳納税款 | $ | $ | ||||||
| 融資租賃債務的利息 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露 | ||||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
4
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
註釋 1 — 重要會計政策的列報基礎和摘要
(a) 列報和合並的基礎
隨附的未經審計的合併財務 報表由海灣資源公司（“海灣資源”）、內華達州的一家公司及其子公司（統稱為 “公司”）編制。
合併財務報表包括 海灣資源公司及其全資子公司Upper Class Group Limited的賬目。Upper Class Group Limited是一家在英屬維爾京羣島註冊成立的公司，該公司擁有在香港註冊成立的香港嘉興實業有限公司（“HKJI”）100％的股份。HKJI 擁有壽光市浩源化工有限公司（“SCHC”）的100％股份，後者擁有壽光市宇信化工 有限公司（“SYCI”）、大英縣浩源化工有限公司（“DCHC”）的100％股權，以及 壽光 恆德鹽業有限公司有限公司（“SHSI”）。合併時已刪除所有重要的公司間往來事務。
(b) 業務性質
公司通過 其全資子公司壽光市浩源化工有限公司（“SCHC”）生產和交易溴素；通過其全資子公司生產和交易粗鹽 ， SHSI; 並通過其位於中華人民共和國（“中國”）的全資子公司壽光 裕新化工有限公司（“SYCI”）生產用於 石油工業、殺蟲劑、造紙業以及用於人類和動物抗生素的化學產品。DCHC 成立 是為了進一步勘探和開發中國的天然氣和鹽水資源（包括溴和粗鹽）。DCHC的業務於2019年1月開始 試運營，但根據政府獲得項目批准的要求，於2019年5月暫時暫停生產 （見附註1 (b) (iii)）。
2020 年 3 月 11 日，世界衞生組織 （世衞組織）正式宣佈 COVID-19 為疫情。COVID-19 的影響以及由此對 公司運營和財務狀況造成的幹擾的持續時間和強度尚不確定。儘管無法完全量化，但該公司認為 這種情況並未對其2021年的經營業績產生重大不利影響。到2022年，COVID的影響可能會稍大一些。 政府經常進行突擊檢查，這在一定程度上擾亂了生產。此外，該公司認為 對COVID的關注可能稍微延遲了一家或多家已關閉工廠的批准程序。病毒爆發和由此產生的供應鏈問題 影響了中國整體經濟，從而影響了終端客户的需求。它推遲了豫新化工廠機械 和其他設備的交付，導致其竣工和開業推遲。該公司認為 病毒疫情推遲了四川省環境計劃的敲定，導致該公司在四川省的項目 進一步延遲。
(i) 溴和粗鹽細分市場
2019 年 2 月，公司收到洋口縣地方政府的通知 ，稱其第 1、4、7 和 9 號工廠已通過檢查，可以恢復運營。 2019 年 4 月，一號工廠和七號工廠恢復運營。
2019年11月25日，壽光 市政府發佈通知，命令壽光市的所有溴設施，包括公司的溴設施，包括 一號工廠和七號工廠，在2019年12月16日至2020年2月10日期間暫時停止生產。隨後，由於中國爆發冠狀病毒 ，當地政府下令這些溴設施推遲開始生產。隨後， 公司收到了地方政府當局於2020年2月27日簽發的批准，允許該公司在冬季臨時停產後恢復生產 。此外，該公司於2020年3月5日獲得壽光洋口人民政府 的另一項批准，允許該公司恢復其1、4、7和9號溴工廠的生產，以滿足 對溴化產品用於疫情防控的需求（“2020年3月批准”）。該公司的工廠編號 1和7號工廠於2020年3月中旬開始試生產，並於2020年4月3日開始商業生產，其第四和第九工廠於2020年5月6日開始商業化生產。該公司收到了政府的口頭通知其八號工廠， 允許第八工廠在2022年8月恢復生產。該公司預計，8號工廠將在2022年第四季度創造收入。
該公司仍在等待政府 對2號和10號工廠的批准。據我們所知，政府目前正在完成所有采礦 區的規劃進程，包括防洪區。因此，在這些工廠開始運營之前，我們可能需要對目前的水井和渡槽 進行一些修改，以滿足當地政府的要求。
根據壽光市 政府的通知，壽光市的所有溴設施從2022年12月10日起暫時關閉，直到2023年2月1日 中國時間上午 8:00。為了遵守此類通知，該公司在上述期間 暫時停止了溴工廠的生產，並於2023年2月重新開放了正在運營的溴和粗鹽工廠。
(ii) 化學品分部
2017年11月24日，公司收到壽光市陽口縣政府的來信 ，通知公司將其位於清河石油開採第二生活區 的兩座化工生產廠遷至渤海海洋精細化工產業園（“渤海園區”）。 這是因為這兩家工廠位於住宅區，其生產活動影響了 居民的生活環境。這是國家努力改善化工行業發展、管理安全生產 和有效遏制環境污染事故以及確保居民生活環境質量的結果。所有不遵守安全和環境保護法規要求的化工企業 都被命令關閉。
2017年12月，公司從 政府獲得了位於渤海園區的化工廠的土地使用權，2018年6月，公司向地方當局提交了已完成的施工 設計草案和其他相關文件以供批准。2020年1月，公司獲得山東省壽光市政府對擬建的裕新化工廠的環保 保護批准。該公司於2020年6月開始建設位於渤海海洋精細化學工業園的新化工設施，並於2021年6月底基本完成 土建工程。2021年11月15日，該公司宣佈，由於供應鏈問題以及中國 的電力限制，部分設備的交付、設備的安裝和測試以及化工廠的試生產 已延遲。2022年2月22日，該公司宣佈，與政府的討論使管理層相信電力限制已經放鬆。因此，公司聯繫了供應商，預計剩餘的 設備將生產和交付，這樣公司就可以完成安裝並開始測試和試生產。
COVID限制以及由此產生的國家 和國際供應鏈問題以及政府許可證問題導致一些先前訂購的機械 和設備的接收延遲。]該公司正在與現有供應商合作，並可能尋找新的供應商，以便在加快交付的基礎上完成工廠的建設 。目前，該公司無法估計施工何時可以完成以及 可以開始生產。
2023 年 3 月 23 日，公司發佈了一份新聞稿 ，詳細説明瞭由於COVID和更嚴格的政府法規，其裕新化工廠延遲開業的情況。正如 在新聞稿中指出的那樣，該公司認為，一旦所有設備交付，將需要3到4個月的時間來安裝 設備。安裝後，測試過程預計將持續2至3個月，之後公司將有能力 申請環境和安全批准。在公司獲得環境和安全批准後，我們將花費4個月的時間進行試生產，然後公司可能開始商業化生產。
2023年7月26日，公司宣佈 ，其裕新化工廠剩餘設備的交付已暫時推遲，公司將審查其 化學產品戰略。
該公司認為，搬遷過程將花費大約 $69總共百萬。公司承擔的搬遷費用包括預付土地租約、與新化工廠設計相關的 專業費，以及新工廠大樓建設的進度付款和押金，金額為 $45,584,344和 $45,584,344，截至2023年9月30日和2022年12月31日，已記錄在合併資產負債表 的預付土地租賃以及不動產、廠房和設備中。該公司認為，延遲開廠不會對該項目的總體成本產生重大影響。
(iii) 天然氣板塊
2017 年 1 月，公司在中國四川省大營市完成了第一個 鹽水和天然氣井田建設，並於 2019 年 1 月開始試生產。2019年5月29日，公司收到四川省大英縣天寶鎮政府的口頭通知， 要求公司獲得位於大英的油井的項目批准，包括整個天然氣和鹽水項目， 以及安全生產檢查、環境保護評估的批准，並解決相關的土地問題。在獲得這些 批准之前，該公司必須暫時停止其位於大營的天然氣井的試生產。根據中國政府的新政策 ，公司還必須分別獲得溴和 天然氣的勘探許可證和採礦許可證。根據自然資源部於2020年1月9日發佈的《自然資源部關於推進 礦產資源管理改革若干問題的意見（試行）》，該意見於2020年5月1日生效 ，允許私營企業參與天然氣生產。該公司計劃繼續向相關政府部門申請 的天然氣和鹽水項目批准申請，直到政府規劃最終確定 。
(c) 可疑賬户補貼
在評估可疑賬户備抵的充足性時，我們會估計 應收賬款的不可收回性，尤其是分析應收賬款和歷史壞賬、客户集中度、客户信用、當前的 經濟趨勢和客户付款條件的變化。在批准發貨之前，對所有主要銷售交易進行信用評估 。我們會每季度評估賬户 應收賬款賬齡報告中的過期項目，並提供我們認為足夠的可疑賬户的備抵金。如果管理層做出不同的 判斷或使用不同的估算值，則我們報告的運營支出金額可能會出現重大差異。
(d) 信用風險的集中度
公司在正常的業務過程中面臨信用風險，主要與應收賬款以及現金和現金等價物有關。基本上，公司的所有現金
和現金等價物都由中國的金融機構持有，即中國工商銀行股份有限公司、中國
招商銀行股份有限公司和四川農村信用社，這些機構沒有保險或其他保障。公司投放了 $
5
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要 ——續
(e) 財產， 廠房和設備
不動產、廠房和設備按成本 減去累計折舊和任何減值損失列報。新設施或設備的支出以及改善現有設施或設備的主要支出 在可用於預期用途時，採用直線法進行資本化和折舊，按 比率折舊此類成本減去估計生產壽命期間剩餘價值的5％。所有其他普通維修和保養 費用在發生時記為支出。
礦權按成本減去 累計折舊和任何減值損失入賬。礦產權在租賃期內按比例攤銷，或按生產方法單位 的等效期限分攤，以較短者為準。
在建工程主要代表建造不動產、廠房和設備的直接 成本。產生的成本在竣工後資本化並轉移到不動產、廠房和設備 ，折舊將在完工資產投入使用後開始。
公司對不動產、廠房和設備的折舊和攤銷 政策如下，礦產權和在建工程除外：
|
有用壽命 （以年為單位） | ||
| 建築物（包括鹽盤） | - | |
| 設備和機械（包括防護殼、傳輸通道和管道） | - | |
| 機動車輛 | ||
| 傢俱、固定裝置和設備 | - |
資本 租賃下的財產、廠房和設備按其預期使用壽命折舊，其折舊基準與自有資產相同，或者在較短的情況下，按租賃期限折舊。
石油和天然氣的生產物業按產量單位折舊 ，而不是探明的已開發儲量。直接歸因於指定石油和天然氣物業的專門用於服務生產 的公共設施將根據相應石油和 天然氣物業的探明開發儲量按比例折舊。不是專門為服務已確定的石油和天然氣物業而建造的普通設施在估計的使用壽命內使用直線法進行折舊 。在商業生產開始之前，與重大開發項目相關的成本不會折舊 ，折舊計算中不包括與這些成本相關的儲備。
(f) 退休 福利
根據中華人民共和國的相關法律法規
，公司參與了由政府組織為其員工安排的固定繳款退休計劃。
公司根據員工的工資按適用的費率向退休計劃繳款。退休計劃下的所需繳款
在到期時按應計制記入簡明合併虧損表。該公司
的捐款總額為 $
(g) 收入 確認
淨收入扣除折扣税和增值税 ，包括溴素、粗鹽和化學產品的銷售。當承諾商品 的控制權移交給客户時，收入即被確認，該金額反映了公司期望在 交換這些商品時從客户那裏獲得的對價。當客户確認收到貨物時，即認為產品的控制權已轉移。 在客户確認收到貨物後開具發票。確認收到貨物 後，客户無權退貨。與客户簽訂合同的收入在附註14中分列。
6
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要 ——續
(h) 長期資產的可回收性
根據財務會計準則 理事會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）360-10-35“長期 資產的減值或處置”，每當事件或情況變化表明 資產的賬面金額可能無法完全收回或這些資產的使用壽命不再合適時，對持有和使用的長期資產進行減值分析。 公司在每個資產負債表日期評估是否發生了表明可能出現減值的事件和情況。
公司通過衡量預期的未來現金流（未貼現和不計利息費用）並將該金額與資產的賬面金額 進行比較來確定此類減值的存在 。如果存在減值損失，則按資產賬面金額超過 折現的預計未來現金流的金額來衡量。待處置的資產按此類 資產的賬面金額或公允價值減去出售成本的較低者列報。記錄資產減值費用是為了減少將按其估計的公允價值出售 或處置的長期資產的賬面金額。資產減值費用將長期資產的賬面金額減少至 與處置此類資產的決定相關的估計殘值。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間，公司確定沒有任何事件或情況表明其長期 資產可能出現減值。
每股普通股的基本收益基於 所述期間已發行股票的加權平均數。攤薄後的每股收益是使用加權 平均普通股數量加上該期間已發行攤薄普通股等值來計算的。 具有增加攤薄後每股收益影響的潛在普通股被視為反稀釋性的，即已發行的 股票期權的行使價格高於普通股的市場價格。在 計算稀釋普通股等價物數量時不包括的反稀釋普通股等價物等價物相當於 和 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間的股票分別為。
由於公司報告了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間淨虧損 ，因此包括股票期權和認股權證在內的普通股等價物具有反攤薄作用， 因此報告的基本和攤薄後每股虧損金額相同。
7
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要 ——續
(j) 報告 貨幣和換算
公司 外國子公司的財務報表使用當地貨幣人民幣（“RMB”）作為功能貨幣進行計量；而公司的本位幣 和報告貨幣是美元（“美元” 或 “美元”）。
因此，根據FASB ASC 830 “外幣事務” 的要求，公司使用 “當前匯率 方法” 將其在中國的業務從人民幣兑換成美元。 其中國業務的資產和負債使用資產負債表日的現行匯率折算成美元。 資本賬户按歷史匯率折算。公司 中國子公司資產負債表的折算所產生的調整作為累計其他綜合虧損的一部分記入股東權益。損失表和 綜合損失表按報告期內的平均匯率折算。以本位幣以外的貨幣 進行的交易所產生的損益作為一般和管理費用的一部分作為報告期的淨虧損確認。 現金流量表按報告期內的平均匯率折算，但為收購業務支付的對價除外，該對價按歷史匯率折算。
(k) 國外 業務
公司的所有業務和資產 均位於中國。公司可能會受到該國可能發生的政治或經濟事件的不利影響。這些因素的 效應無法準確預測。
(l) 庫存。
庫存按成本中較低者列報， 按先進先出成本或可變現淨值確定。在建成品和製成品的成本包括直接材料、直接 人工和可歸的製造間接費用。可變現淨值基於估計的銷售價格減去完成 的成本和銷售費用。
(m) 租賃
公司在開始時就確定某項安排是否為 租約。經營租賃包含在合併資產負債表中的經營租賃使用權（“ROU”）資產和經營租賃負債 中。融資租賃包含在合併 資產負債表中的融資租賃ROU資產和融資租賃負債中。
ROU 資產代表公司 在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃產生的租賃款項 的義務。經營租賃和融資租賃ROU的資產和負債於2019年1月1日根據租賃期內租賃付款的現值 進行確認，使用租賃中隱含的費率進行折現。在隱性利率不容易確定 的情況下，公司根據生效日期的可用信息使用其增量借款利率來確定租賃付款的 現值。租賃付款的租賃費用在租賃期內按直線法確認。
公司不確認經營租賃 ROU 的資產和租賃期限為十二個月或更短的租賃安排產生的負債。
向員工發放的股票獎勵按發放日使用 Black-Scholes 模型估算的公允價值記錄 ，最終預計發放的部分被確認為必要服務期內的薪酬成本。根據員工股票獎勵的會計要求，非員工 股票獎勵按公司在 商品已交付或服務已提供且獲得從這些工具中受益的權利所必需的任何其他條件得到滿足時公司有義務發行的權益工具的授予日公允價值計量。
公司已選擇對沒收 股票獎勵的情況進行解釋。
(o) 損失 意外開支
當 此類負債變得可能且可以合理估算時，公司將累積與法律事務相關的意外損失，包括訴訟辯護費用、索賠和其他或有事項，包括違約賠償責任。此類估計可能基於第三方的建議或管理層的 判斷（視情況而定）。應計額的修訂反映在已知不同事實或信息 或情況變化影響公司先前對 虧損可能性或金額的假設的時期的收益（虧損）中。最終解決此類負債時支付的金額可能與先前的估計數有重大差異.
(p) 所得 税
公司根據財務會計準則委員會ASC的所得税主題 核算所得税，該主題要求使用負債法來核算遞延所得税。在 這種方法下，記錄遞延所得税是為了反映資產和負債的納税 基礎與每個期末申報金額之間的暫時差異對未來年度的税收後果。遞延所得税資產和負債是使用 税率來衡量的，這些税率預計適用於這些税收資產和負債預計變現或結算的年度的應納税所得額。税率變動對遞延所得税的影響在頒佈期內得到確認。如果遞延所得税資產的部分或全部無法變現的可能性大於 ，則確認估值補貼。該指南還為不確定税收狀況的確認、衡量、列報和披露提供了 標準。如果不確定的税收狀況 “很有可能” 僅基於其技術優點 狀況是可持續的，則可以確認該頭寸所帶來的税收優惠。與未確認的税收優惠相關的利息和罰款包含在合併損益（虧損）表中的所得税（受益）準備金中。
(q) 新的 會計公告
最近通過的會計聲明
在截至2023年9月30日的九個月 個月中，最近沒有通過任何會計公告。
最近發佈的會計公告尚未通過
2016年6月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2016-13號《金融 工具——信用損失（主題326），衡量金融工具的信用損失。本更新中的修訂影響 貸款、債務證券、貿易應收賬款以及任何其他有合同權利收取現金的金融資產。亞利桑那州立大學要求 實體確認預期的信用損失，而不是金融資產的損失。對於公共實體，修正案在 2019 年 12 月 15 日之後的財政年度內生效，包括這些財政年度內的過渡期。對於 是一家規模較小的申報公司的公司，亞利桑那州立大學第2019-10號將生效日期延長了兩年。公司目前正在評估其對簡明合併財務報表和相關披露的影響 。
8
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
注意事項 2 — 應收賬款，淨額
應收賬款淨額包括：
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 可疑債務備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日
，應收賬款總餘額減少了美元
注意事項 3 — 庫存
庫存包括：
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 減去：減值 | (92,165 | ) | (94,901 | ) | ||||
| 庫存，淨額 | $ | $ | ||||||
代表
庫存減記額的庫存估值補貼為 $
注意事項 4 — 預付土地租約
通過與當地鄉鎮或政府機構簽訂的租賃協議，公司有權使用位於中國山東壽光的某些地塊 土地。公司的生產 設施和倉庫位於這些地塊上。租賃期限從 到 年份。 部分租賃合同是預先一次性支付的，有些則在每個週年日開始時每年支付。這些租約 在租賃期結束時沒有購買選擇權，在 新租賃標準通過之前及之日被歸類為運營租賃。在2019年1月之前，預付土地租賃是按直線攤銷的。自 2019 年 1 月 1 日起，所有期限已開始且正在使用的租賃均歸類為經營租賃使用權資產（“ROU”）。 參見注釋 6。
2017 年 12 月，該公司一次性支付了
美元的預付款 8,867,267在渤海海洋精細化學工業園（“渤海”）
租用一塊土地50年，用於正在建設的新化工廠。
9
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
注意事項 5 — 不動產、廠房和設備，淨額
不動產、廠房和設備，淨包括以下內容：
| 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 按成本計算： | ||||||||
| 礦產權 | $ | $ | ||||||
| 建築物 | ||||||||
| 設備和機械 | ||||||||
| 機動車輛 | 121,680 | 125,293 | ||||||
| 傢俱、固定裝置和辦公設備 | ||||||||
| 施工中 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減值 | — | — | ||||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||
公司在位於中國壽光的部分土地上建造了某些建築物和鹽田
，此類地塊由當地鄉鎮或政府
當局共同擁有。該公司未能獲得這些建築物和鹽田的財產所有權證書。這些位於地塊上的房產的總價值
值為 $
在截至2023年9月30日的三個月期間，折舊
和攤銷費用總計為美元
在截至2022年9月30日的三個月期間，折舊
和攤銷費用總計為美元
該公司已啟動
防洪計劃。該公司的戰略包括翻新
礦區內四條主要河流的河道，包括米河的支流。目的是防止可能損壞公司工廠的水井、渡槽和
粗鹽池的洪水。該計劃的預計支出為美元
注意 6 —融資租賃使用權資產
融資租賃下的財產、廠房和設備，淨額包括 以下內容：
| 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 按成本計算： | ||||||||
| 建築物 | $ | $ | ||||||
| 設備和機械 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||
上述建築物建在位於中國壽光的 地塊上，歸當地鄉鎮共同所有。公司無法獲得這些建築物的財產所有權 證書，因為公司無法獲得基礎地塊的土地使用權證書。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間 ，折舊和攤銷費用總計為美元1,291和 $3,966，分別記錄在 工廠停產期間產生的直接勞動力和工廠管理費用中。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間 ，折舊和攤銷費用總計為美元1,356 和 $4,216，分別記錄在工廠停工期間產生的直接勞動力和工廠管理費用中。
10
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
注意事項 7 — 經營租賃權- 個使用資產
截至 2023 年 9 月 30 日，運營
租賃 ROU 資產總額為 $
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月
期的總運營租賃成本為美元
通過與當地鄉鎮或政府機構簽訂的租賃協議，公司有權使用位於中國壽光的某些地塊
土地（見注3）。
對於由當地鄉鎮集體擁有的土地，公司無法獲得土地使用權證書。公司無法獲得土地使用權證書的地塊
共涵蓋大約
注意事項 8 — 應付賬款、其他應付賬款 和應計費用
應付賬款、其他應付賬款和應計費用 包括以下內容：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應付工資 | ||||||||
| 其他應付款 | ||||||||
| 施工應計費用 | 5,322,637 | 6,403,742 | ||||||
| 應計費用-其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注意 9— 關聯方交易
2012年9月25日，該公司通過SYCI從山東壽光蔬菜種業集團有限公司（
“賣方”）手中購買了中國一棟五層樓的商業大樓
，價格約為美元
附註 8 — 關聯方交易 — 續
| a) | 關聯方 |
| 關聯方名稱 | 位置 |
| 楊明 | 董事會主席 |
| 劉曉斌 | 首席執行官 |
| 李敏 | 首席財務官 |
| 苗乃慧 | 首席運營官 |
b)
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 應付給關聯方的金額： | ||||||||
| 楊明 | $ | 411,323 | $ | 423,534 | ||||
| 劉曉斌 | 887,213 | 887,214 | ||||||
| 李敏 | 637,092 | 647,473 | ||||||
| 苗乃慧 | 637,092 | 647,473 | ||||||
| 總計 | $ | 2,572,720 | $ | 2,605,694 | ||||
考慮到公司近年來表現不佳 ，公司及其執行官共同同意並返還 因在公司服務而獲得的全部或部分現金補償，如果公司改善其 運營業績，則可以考慮將這些現金補償作為未來的補償。
注意 10— 應付税款
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 應繳土地使用税 | $ | $ | ||||||
| 增值税和其他應付税款 | 497,443 | 674,456 | ||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注意 11 —租賃負債-財務和運營 租賃
融資租賃負債的組成部分為 如下：
| 歸咎的 | 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 利率 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 融資租賃負債總額 | 6.7% | $ | $ | |||||||||
| 減去：當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | $ | $ | ||||||||||
資本租賃債務的利息支出為 $
經營租賃負債的組成部分 如下：
| 歸咎的 | 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 利率 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 經營租賃負債總額 | 4.89% | $ | $ | |||||||||
| 減去：當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | $ | $ | ||||||||||
截至 9 月 3 日的加權平均剩餘經營租約
期限0，2023 年是
租賃負債的到期日如下：
| 金融租賃 | 經營租賃 | |||||||
| 在以下時間內支付： | ||||||||
| 接下來的 12 個月 | $ | $ | ||||||
| 接下來的 13 到 24 個月 | ||||||||
| 接下來的 25 到 36 個月 | ||||||||
| 接下來的 37 到 48 個月 | ||||||||
| 接下來的 49 到 60 個月 | ||||||||
| 其後 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：代表利息的金額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 最低租賃付款淨額的現值 | $ | $ | ||||||
11
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
注意 12 ——公平
限制性股票
限制性股票獎勵（“RSA”）是 在指定期限內受到某些限制的普通股獎勵。限制性股票獎勵與 期權授予無關，如果僱傭關係在限制措施解除之前終止，則通常會被沒收。在限制性股份歸屬之前，受贈方不能 轉讓股份。非歸屬限制性股票與普通股具有相同的投票權， 有權獲得股息和其他分配，並被視為當前已發行和已發行。公司 支出限制性股票獎勵的費用，該費用確定為授予之日股票的公允市場價值， 在限制失效期間按直線計算。出於這些目的，限制性股票的公允市場價值由 根據授予日公司普通股的收盤價確定。
留存收益-撥款
根據中國相關法規 和中國子公司的公司章程，公司的中國子公司必須將其扣除 税後的利潤分配給以下儲備金：
法定共同儲備基金
SCHC、SYCI、SHSI和DCHC每年都必須將中國法定財務報表中報告的税後利潤的至少 10% 轉移到法定共同儲備 基金，直到餘額達到註冊股本的50％。這筆儲備金可用於彌補 造成的任何損失或增加股本。除減少損失外，任何其他申請均不應導致此 儲備餘額降至註冊資本的25％以下。 截至2023年9月30日，SCHC、SYCI、 SHSI和DCHC的法定共同儲備基金分別為其註冊資本的16％、14％、0％和0％。
註釋 13 — 庫存股
截至2023年9月30日和2022年12月31日， 該公司的庫存股數量為 和 ，分別地。
注意 14 — 股票薪酬
根據公司於2019年通過和批准的2019年Omnibus Equity 激勵計劃（“2019年計劃”），2019年計劃下的獎勵總體上僅限於 股普通股，包括先前根據經修訂的公司 2007 年股權 激勵計劃（“2007 年計劃”）發行和流通的獎勵。2019年計劃通過和批准後，2007年計劃被凍結，根據2007年計劃，將不發放任何新的 獎勵，2007 年計劃下未兑現的獎勵將繼續受2007年計劃和適用獎勵協議的條款和條件 的約束。截至2023年9月30日，根據2019年計劃可供授予獎勵的公司普通股數量 為 股份。
使用Black-Scholes期權定價模型，每個期權獎勵的公允價值是在授予之日估算的 。無風險利率基於持續 複利的美國政府債券的到期收益率，到期時間與授予期權的預期期限相似，波動率以 公司的年化歷史股價波動為基礎，預期壽命基於歷史期權行使模式。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，合併虧損表中記錄的已發行期權的總薪酬成本為美元
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中， 沒有向員工或非員工授予任何期權。
| 期權數量 和認股權證 傑出且可行性 |
加權-期權平均行使價 和認股權證 |
的範圍 普通股每股行使價 | ||||||||||
| 餘額，2023 年 1 月 1 日 | $ | — | ||||||||||
| 在此期間獲得批准 | — | |||||||||||
| 在此期間鍛鍊 | — | |||||||||||
| 在此期間過期 | $ | $ | ||||||||||
| 餘額，2023 年 9 月 30 日 | $ | |||||||||||
| 未償還和可行使的股票期權和認股權證 | ||||||||||||
| 加權平均值 | ||||||||||||
| 剩餘的 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日仍未付清 |
的範圍 行使價格 |
合同壽命 （年份） |
||||||||||
| 出類拔萃且可行性 | ||||||||||||
截至2023年9月 30日所有可行使和未償還的期權均已全部歸屬。截至2023年9月30日，沒有與未償還的股票期權相關的未確認補償成本，
截至2023年9月30日，已發行和可行使期權 的內在價值總額為美元.
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，沒有行使任何期權。
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
註釋 15 — 所得税
根據FASB ASC 740-10，公司使用資產負債法 來核算所得税。
(a) 美國 州（“美國”）
Gulf Resources, Inc. 可能受美國
税法的約束，税率為
(b) 英屬 維爾京羣島（“英屬維爾京羣島”）
Upper Class Group Limited是海灣 Resources, Inc. 的子公司，在英屬維爾京羣島註冊成立，根據英屬維爾京羣島的現行法律，它無需在英屬維爾京羣島繳納所得税或資本利得税 。在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間，豪華商務集團有限公司沒有產生應評税利潤。
(c) 香港 香港
HKJI 是 Upper Class Group Limited 的子公司，
在香港註冊成立，其在香港開展的活動以及在香港產生或衍生的收入
須繳納香港税。由於在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間
沒有應納税所得額，因此沒有為所得税做準備。截至2023年9月30日和2022年9月
30日的三個月和九個月期間，適用的法定税率為
(d) 中華人民共和國
中國的 SCHC、SYCI、SHSI 和
DCHC 的企業所得税（“EIT”）的徵收方式為
運營子公司SCHC是外商獨資企業 （“FIE”），SYCI、DCHC和SHSI在中國註冊成立，受中華人民共和國地方所得税法的約束。對於高科技企業和中小型科技企業 ，中華人民共和國的税收損失 可以結轉，用於抵消未來十年的應納税利潤，對於其他公司，則可以結轉用於五年的應納税利潤。公司 運營子公司的税收損失可以結轉五年。
2008 年 2 月 22 日，財政部 （“MOF”）和國家税務總局（“SAT”）聯合發佈了《財税》 [2008]第 1 號通告（“第 1 號通告”）。根據1號文第4條，外商投資企業在2008年1月1日之前向外國 投資者分配的累計利潤將免徵預扣税（“WHT”），而外商投資企業在 之後向其外國投資者分配的利潤應按5％的有效税率繳納預扣税。
截至2023年9月30日和2022年12月31日， 根據中華人民共和國公認會計原則（GAAP”）受WHT 約束的累計可分配收益為美元138,933,575和 $147,686,099，分別地。由於該公司打算將其收益再投資以進一步擴大在 中國大陸的業務，因此其外商投資企業不打算在 可預見的將來向其直屬外國控股公司申報分紅。因此，截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司尚未記錄其在中國受WHT約束的外商投資企業累計 可分配留存收益金額的WHT。截至2023年9月30日和2022年12月31日，無法識別的WHT為美元5,996,965和 $6,406,394，分別地。
公司的所得税申報表 需接受各税務機關的審查。美國聯邦、州和地方當局可以審查公司自提交之日起三年內在美國提交的 所得税申報表。該公司自 2016 年以來的美國所得税申報表目前正在接受審查。
香港税務局（“IRD”） 可能會審查公司自提交之日起七年內在香港提交的所得税申報表。在 2012 年至 2019 年期間，HKJI沒有申報任何應納税所得額。除2014年和2018年外，它在這些年中沒有提交任何所得税申報表。對於沒有應納税所得額的 公司，税務局通常會向公司發出通知，要求他們每四年提交一次所得税申報表 。已經審查了2014年和2018年的納税申報表，沒有徵收香港利得税。
持續經營所得税優惠的組成部分是：
| 截至9月30日的三個月期間 | 截至9月30日的九個月期間 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 當期税收——中華人民共和國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 遞延所得税-中國實體 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税（費用）補助金 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司 遞延所得税資產和負債的重要組成部分如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 遞延所得税負債 | $ | $ | ||||||
| 遞延所得税資產： | ||||||||
| 勘探成本 | ||||||||
| 中國税收損失 | 12,948,587 | 12,211,867 | ||||||
| 美國聯邦淨營業虧損 | ||||||||
| 遞延所得税資產總額 | ||||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税資產淨額 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日的三個月
期內，估值補貼的減少額為美元
截至2022年9月30日的三個月
期內，估值補貼的增加額為美元
截至2023年9月30日的九個月
期內，估值補貼的減少額為美元
截至2022年9月30日的九個月
期內，估值補貼的增加額為美元
截至2023年9月30日和2022年12月31日，對於不確定的税收狀況，沒有未確認的税收優惠和應計金額 ，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月 和九個月中，也沒有應計罰金和利息金額。
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
註釋 16 — 業務板塊
運營板塊的業績主要根據分部營業收入進行評估 ，其中不包括基於股份的薪酬支出、某些公司成本和其他與該分部運營無關的收入 。這些公司成本（收入）分別列於下文，還包括 與會計、財務、信息技術、法律、人力資源和內部審計等職能領域相關的成本。 公司認為，如上所定義，分部營業收入是評估 其分部經營業績的適當指標。所有客户都位於中國。
三個月 期限已結束 2023年9月30日 | 溴* | 原油 鹽* | 化學 產品 | 天然氣 | 細分市場 總計 | 企業 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 （分段間） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 所得税優惠前的運營收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税優惠（費用） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 之後的運營收入（虧損） 所得税優惠（支出） | (1,626,276 | ) | 374,738 | (305,082 | ) | 4,156 | (1,552,464 | ) | (257,300 | ) | (1,809,764 | ) | ||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
三個月 期限已結束 九月 30, 2022 | 溴* | 原油 鹽* | 化學 產品 | 天然氣 | 細分市場 總計 | 企業 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 （分段間） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 扣除所得税優惠（支出）前的經營收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税優惠（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 扣除所得税優惠（支出）後的經營收入（虧損） | 7,910,176 | 1,406,964 | (347,563 | ) | 19,500 | 8,989,077 | (57,452 | ) | 8,931,625 | |||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
* SCHC溴和粗鹽板塊的某些常見生產間接費用、運營 和管理費用以及資產項目（主要是現金和某些辦公設備）是參照截至2022年4月的相應細分市場的平均銷售價格和產量進行拆分的。從2022年5月開始， 成本通過獨立會計分配給兩家子公司（SCHC和SHSI）。
14
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
附註16——業務部門——續
九個月 期限已結束 2023年9月30日 | 溴* | 原油 鹽* | 化學 產品 | 天然氣 | 細分市場 總計 | 企業 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 （分段間） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 所得税優惠前的運營收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税優惠（費用） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 之後的運營收入（虧損） 所得税優惠（支出） | (2,540,234 | ) | 676,480 | (926,691 | ) | 14,011 | (2,776,434 | ) | (358,731 | ) | (3,135,165 | ) | ||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
九個月 期限已結束 九月 30, 2022 | 溴* | 原油 鹽* | 化學 產品 | 天然氣 | 細分市場 總計 | 企業 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 （分段間） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 扣除所得税優惠（支出）前的經營收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税優惠（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 扣除所得税優惠（支出）後的經營收入（虧損） | 12,922,095 | 1,122,386 | (1,113,281 | ) | (68,938 | ) | 12,862,262 | (231,877 | ) | 12,630,385 | ||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
* 截至2022年4月，SCHC溴和粗鹽板塊的某些常見生產管理費用、運營 和管理費用以及資產項目（主要是現金和某些辦公設備）是根據每個細分市場的平均銷售價格和產量進行劃分的 。從2022年5月開始， 成本由獨立會計分配給兩家子公司（SCHC和SHSI）。
15
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
（以美元表示）
（未經審計）
附註16——業務部門——續
| 截至9月30日的三個月期間 | 截至9月30日的九個月期間 | |||||||||||||||
| 對賬 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 分部總營業收入（虧損） | $ | (2,035,988 | ) | $ | 12,000,044 | $ | (3,653,213 | ) | $ | 17,218,545 | ||||||
| 公司成本 | (65,148 | ) | (50,505 | ) | (193,287 | ) | (186,682 | ) | ||||||||
| 公司間餘額折算的未實現收益 | (192,152 | ) | (6,947 | ) | (165,444 | ) | (45,195 | ) | ||||||||
| 運營收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入，扣除支出 | ||||||||||||||||
| 税前收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
下表顯示了截至2023年9月30日的三個月期間的主要客户 （10% 或更多）。
| 數字 | 顧客 | 溴素 (000’s) | 粗鹽 (000’s) | 化學產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 的百分比 總計 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山東莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表顯示了截至2023年9月30日的九個月期間的主要客户 （10% 或以上）。
| 數字 | 顧客 | 溴素 (000’s) | 原油 鹽 (000’s) | 化學 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 的百分比 總計 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山東莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 4 | 山東壽光神潤髮海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表顯示了截至2022年9月30日的三個月期間的主要客户 （10% 或更多）。
| 數字 | 顧客 | 溴素 (000’s) | 原油 鹽 (000’s) | 化學 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 的百分比 總計 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山東莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表顯示了截至2022年9月30日的九個月期間的主要客户 （10% 或以上）。
| 數字 | 顧客 | 溴素 (000’s) | 原油 鹽 (000’s) | 化學 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 的百分比 總計 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山東莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
注意 17— 客户集中度
在截至2023年9月30日的九個月內，
，該公司出售了
在截至2022年9月30日的九個月內，
，該公司出售了
注意 18— 主要供應商
在截至2023年9月30日的九個月內，
該公司購買了
在截至2022年9月30日的九個月內，
公司購買了
註釋 19 — 金融工具的公允價值
由於這些工具的短期 性質，由現金、應收賬款和應付賬款以及其他應付賬款組成的金融工具 的賬面價值接近其公允價值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，沒有未確認的重大金融資產和負債。
注 20 — 資本承諾和其他服務 合同義務
下表列出了截至2023年9月30日公司 的合同義務：
| 物業管理費 | 資本支出 | |||||||
| 在以下時間內支付： | ||||||||
| 接下來的 12 個月 | $ | $ | ||||||
| 接下來的 13 到 24 個月 | ||||||||
| 接下來的 25 到 36 個月 | ||||||||
| 接下來的 37 到 48 個月 | ||||||||
| 接下來的 49 到 60 個月 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注意 21 —意外損失
據公司 所知，在過去的二十年中，沒有任何政府法規要求溴生產商獲得土地使用和規劃批准文件。因此 ，該公司認為壽光市的大多數溴生產商沒有土地使用和規劃批准文件， 從村委會那裏租賃了地塊。他們在土地使用和規劃方面面臨着與 公司相同的問題。據公司所知，當地政府已向上級部門提交了解決問題的計劃， 正在等待上級當局的批准。
該公司正在努力解決與SCHC的土地使用和規劃有關的 問題。在壽光市溴協會的幫助下，該公司一直在與當地政府 當局密切討論以尋求救濟，並根據地方政府 當局的口頭確認，認為地方 政府當局正在重新評估該局根據書面決定處以的行政處罰，並可能被撤銷。根據該局於2019年10月28日向法院提交的書面申請， 該局撤回了對7號工廠、 8號工廠和10號工廠處以行政處罰的執法程序的申請。根據2020年11月25日標題為（2019）Lu 0783 Xing Shenn 389 Zhi-Yi， 的行政裁決的書面決定，法院下令終止執行標題為（2019）Lu 0783 Xing Shenn 389 號的案件。第 7 號工廠 的生產已獲準在 2019 年 4 月恢復。公司於2019年2月 收到壽光市政府的通知，通知該公司1號、4號、7號和9號工廠已通過檢查並獲準恢復運營
此外，2019年8月28日，山東省人民政府發佈了一項名為《 山東省化工公司投資項目管理要求》的法規，允許在溴製造和其他 化學工業相關類型的項目的現有場地或基礎設施上建造設施（第3節第11條）。該公司認為，政府的目標是標準化 和監管行業，而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告發布之日，當地政府尚未通知公司 將採取任何措施執行行政處罰。根據迄今為止已知的信息 ，公司認為，書面裁決或法院裁決在預期的 時限內得到執行還很遙遠，將對公司處以重大罰款或成本和開支。但是，無法保證 不會採取任何進一步的執法行動，這種行動的發生可能會導致進一步的責任、罰款和運營中斷。
鑑於上述事實和情況， 公司認為，截至2023年9月30日，沒有必要對任何估計的損失或減值進行累計。
注 22- 後續事件
不適用。
16
第 2 項。管理層對財務 狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的警示説明
以下討論包含1995年《私人證券訴訟改革法》、《證券法》第27A條和《交易法》第 21E條所指的 “前瞻性 陳述”。我們使用了 “相信”、“打算”、“預期”、 “期望” 等詞語以及類似的表達方式來識別前瞻性陳述。這些陳述基於我們目前可獲得的信息 ，受許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致我們的實際運營業績、財務狀況、 現金流、業績、業務前景和機會以及某些事件的時間與這些陳述中表達或暗示的 存在重大差異。除非聯邦證券法明確要求，否則我們沒有義務 更新此類因素或公開發布此處包含的任何前瞻性陳述的結果，以反映未來 事件、事態發展或情況變化或出於任何其他原因。
概述
我們是一家內華達州控股公司，通過我們在中國的全資子公司開展 業務。我們的業務分為四個領域開展和報告，即 溴素、粗鹽、化工產品和天然氣。
通過我們的全資子公司SCHC，我們生產 並交易溴；通過我們的全資子公司SHSI，我們生產和銷售原鹽。以產量衡量，我們是中國最大的 溴生產商之一。元素溴用於製造各種用於工業和農業的溴化合物 。溴還用於形成中間化合物，例如四甲基聯苯胺。Bromine 通常用於溴化阻燃劑、燻蒸劑、淨水化合物、染料、藥物和消毒劑。粗鹽 是鹼生產和氯鹼生產的主要材料，廣泛用於化工、食品和 飲料以及其他行業。
通過我們的全資子公司SYCI，我們 製造和銷售用於油氣田勘探、油氣分配、油田鑽探、造紙 化學制劑、無機化學品和用於人類和動物抗生素的材料的化學產品。
我們的全資子公司DCHC成立 ，旨在在中國四川省勘探和開發天然氣和鹽水資源（包括溴和粗鹽）。
正如公司於2017年9月8日提交的8-K表最新報告 所披露的那樣，公司於2017年9月1日收到了壽光市仰口縣政府 致各子公司SCHC和SYCI的信函，信中稱，為了提高化工企業的安全和環境保護 管理水平，要求這些工廠立即停止生產並進行整改和改進 符合國家新的安全和環保要求。在公司於2017年8月11日 11發佈的新聞稿和2017年8月14日的電話會議上，公司談到了政府加強執行2017年初通過的嚴格的 環境規則的擔憂，該規則旨在確保企業的設施達到必要的標準，從而限制和修復污染 和其他負面環境問題，這可能會對我們的業務產生短期和長期影響。 該公司還表示，儘管當時認為其設施完全合規，但該公司不知道在新規定下其 設施將如何發展。來自政府的檢查小組被派往許多省份檢查所有采礦和 製造設施。當地政府要求關閉設施，以便檢查小組能夠以最有效的方式對設施進行檢查 和分析。因此，我們的設施於 2017 年 9 月 1 日關閉。
該公司認為，這是政府為改善環境而採取的又一步驟 。它進一步認為，政府的目標不是關閉所有工廠，而是 編纂與項目批准、土地使用、規劃批准和環境保護評估批准有關的法規，這樣 非法工廠將來就無法開放，也不會對人口中心附近的工廠造成嚴重的環境破壞。 此外，公司認為山東省政府希望確保其每個地區和縣政府 以一致的方式適用該通知。
壽光市溴協會代表壽光所有溴廠 開始與當地政府機構進行討論。地方政府機構證實了 的事實，即他們對溴行業的最初要求不包括項目批准、規劃批准和 土地使用權批准，而這三項附加批准是省政府的新要求。該公司從當地政府那裏瞭解到 ，它一直在與多個政府機構進行協調，以及時解決這三個懸而未決的批准問題 ，並且在獲得這些批准之前，將不允許所有受影響的溴工廠開始生產。
2019年2月，該公司收到洋口縣當地 政府的通知，稱其一號、四號、七號和九號工廠已通過檢查並獲準恢復運營。 2019 年 4 月，一號和七號工廠恢復運營。
2020年2月28日，該公司宣佈 已獲得政府的批准，可以在冬季臨時關閉後恢復溴生產。隨後，該公司於2020年3月5日再次獲得壽光羊口人民政府的 批准，恢復其溴1號、 4號、7號和9號溴素工廠的生產，以滿足溴化產品在疫情防控方面的需求。獲得這兩項批准後， 公司獲準恢復所有四家溴工廠的生產。
17
2021年12月27日，該公司宣佈， 壽光市政府下令在2021年12月28日至2022年2月21日期間關閉所有溴設施。該公司按計劃於2022年2月21日重新開放了其四個運營中的溴和粗鹽設施。
該公司仍在等待政府 對二號和十號工廠的批准。
據其所知，政府目前 正在完成包括防洪在內的所有礦區的規劃流程。因此，在這些工廠開始運營之前，可能要求公司 對我們目前的水井和渡槽進行改造，以滿足當地政府的 要求。
2017年11月24日，海灣資源收到壽光市洋口縣人民政府的一封信 通知該公司，由於與安全生產和環境污染有關的新標準和 法規，來自某些地方政府部門，例如市 環境保護部門、安全監管部門和消防部門，其化工企業將 遷至名為渤海的新工業園區海洋精細化工產業園。儘管我們的化工公司 遵守了法規，但它們也離住宅區很近。因此，政府決定公司 應遷至渤海園區。未被要求遷入園區的化工公司已經關閉。自 我們的工廠關閉以來，該公司已從政府那裏獲得了其化工廠的土地使用權。2020年1月6日，公司 獲得了山東省壽光市政府對擬建的裕信化學 工廠的環境保護批准。該公司於2020年6月 開始建造位於渤海海洋精細化工產業園的新化工設施。由於與 COVID-19 相關的限制、供應鏈中斷和電力限制，施工已被推遲。 2022年2月22日，該公司宣佈，儘管公司沒有收到政府關於裕新化工廠所需電力 的正式通知，但與政府的討論使管理層相信，電力限制 正在放寬。因此，公司已聯繫供應商，並將生產和交付剩餘的設備， 以便公司能夠完成安裝。由於供應鏈問題（主要與COVID-19有關），一些設備 的交付已延遲。目前，公司無法估計施工何時完成。
2017年1月，公司在四川省大營完成了第一個 鹽水和天然氣井田建設，並於2019年1月開始試生產。 2019年5月29日，公司收到四川省大英縣天寶鎮政府的口頭通知， 公司必須獲得位於大英的油井的項目批准，包括天然氣和鹽水項目，並獲得安全生產檢查、環境保護評估以及相關土地問題的 批准。在獲得這些批准之前 ，該公司已暫時停止其位於大英的天然氣井的試生產。根據中國 政府的新政策，該公司還必須獲得溴氣和天然氣的勘探和採礦許可證。 根據中華人民共和國自然資源部於2020年1月9日頒佈並於2020年5月1日起施行的《自然資源部關於推進礦產資源管理改革若干問題的意見（試行）》 ，允許私營企業 參與天然氣生產。該公司計劃在政府規劃最終確定以及四川省土地和資源規劃 獲得批准後，繼續向相關政府部門申請天然氣和鹽水 項目的批准。
由於我們收購了SCHC和SYCI，我們的歷史合併 財務報表和下文列出的信息反映了截至2023年9月30日止期間SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的賬目、合併財務 報表以及下文列出的信息。以下討論 應與我們在本報告其他地方出現的合併財務報表及其附註一起閲讀。
2020年1月28日，我們完成了普通股的1比5反向 股票拆分，因此，在股票拆分之前每發行五股， 反向股票拆分後就有一股已發行股票。本報告中提及的所有普通股均已調整，以反映股票拆分 的數字。
18
我們目前的公司結構圖如以下 圖所示：
由於我們收購了SCHC和SYCI，我們的歷史財務報表 和下面顯示的信息反映了SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的賬目。以下討論應與本報告其他地方出現的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀 。
19
最近的事態發展
2018年，壽光市經歷了颱風 Winbiya 的毀滅性影響，該颱風被認為是歷史上最具破壞性的颱風之一。2019年，颱風萊基瑪襲擊了壽光市，超過了其前身的破壞力 。這些颱風對我們的設施和周圍的農田造成了嚴重破壞。 公司承擔了超過4600萬美元的鉅額開支，包括註銷，用於道路維修、設備更換、 鹽田重建、水井的重新鑽探等。為了減輕未來的類似損失，該公司已啟動 一項防洪計劃。我們的戰略包括翻新礦區內四條主要河流的河道，包括 米河的支流。目的是防止可能損壞我們工廠的水井、渡槽和粗鹽盤的洪水。 該計劃的預計支出約為5,050萬美元。截至2023年9月30日，我們為該項目的初始階段支付了大約 $15.2。除了降低周邊地區的風險外，我們預計這項 防洪計劃還有三個好處。預計將：（i）提高獲得重新開放2號和10號工廠許可的可能性； （ii）使我們能夠在五家運營工廠中鑽更多的油井，（iii）降低與未來暴風雨引發的洪水相關的風險和相關費用 。
操作結果
下表列出了某些信息 ，這些信息來自截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間的簡明合併運營報表、現金流量和股東權益 。
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 的三個月期間的比較
| 截至2023年9月30日的三個月期間 | 三個月期限 2022 年 9 月 30 日結束 | 百分比變化 增加/ （減少） | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 5,865,615 | $ | 22,862,795 | (74 | %) | ||||||
| 淨收入成本 | (6,373,902 | ) | (8,405,694 | ) | (24 | %) | ||||||
| 毛利 | (508,287 | ) | 14,457,101 | (104 | %) | |||||||
| 銷售、營銷和其他運營費用 | (14,428 | ) | (19,681 | ) | (27 | %) | ||||||
| 工廠停產期間產生的直接人工和工廠管理費用 | (1,007,689 | ) | (1,910,318 | ) | (47 | %) | ||||||
| 一般和管理費用 | (762,884 | ) | (584,473 | ) | 31 | % | ||||||
| 其他營業收入（虧損） | — | (37 | ) | (100 | %) | |||||||
| 運營收入（虧損） | (2,293,288 | ) | 11,942,592 | (119 | %) | |||||||
| 其他收入 | 33,967 | 35,755 | (5 | %) | ||||||||
| 税前收入（虧損） | (2,259,321 | ) | 11,978,347 | (119 | %) | |||||||
| 所得税優惠 | 483,524 | (3,010,967 | ) | (116 | %) | |||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (1,775,797 | ) | $ | 8,967,380 | (120 | %) | |||||
淨收入。下表 顯示了截至2023年9月30日的三個月期間公司相應分部的淨收入與2022年同期相比的變化，即 ：
| 按細分市場劃分的淨收入 | ||||||||||||||||||||
| 三個月期限已結束 | 三個月期限已結束 | 變化百分比增加 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 佔淨收入的 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 4,908,152 | 84 | % | $ | 19,845,773 | 86 | % | (75 | %) | ||||||||||
| 粗鹽 | 889,556 | 15 | % | 2,934,707 | 13 | % | (70 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 天然氣 | 67,907 | 1 | % | 82,315 | 1 | % | (17 | %) | ||||||||||||
| 總銷售額 | $ | 5,865,615 | 100 | % | $ | 22,862,795 | 100 | % | (74 | %) | ||||||||||
| 溴和粗鹽片段 | 三個月期限已結束 | 百分比變化 | ||||||||||
| 產品以噸為單位出售 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 增加 （減少） | |||||||||
| 溴素 | 1,516 | 2,655 | (43 | %) | ||||||||
| 粗鹽 | 30,334 | 81,810 | (63 | %) | ||||||||
溴段
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間， 溴板塊的淨收入分別為4,908,152美元和19,845,773美元。溴淨收入的下降是由於 在2023年第三季度的銷售噸數下降了43％，溴的平均銷售價格下降了57％。2023年第三季度溴的平均銷售價格為3,237美元，而2022年第三季度的溴平均銷售價格為7,474美元（通過收入除以噸計算）。
粗鹽板塊
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間， 原鹽的淨收入分別為889,556美元和2934,707美元。粗鹽淨收入下降的主要原因是 在截至2023年9月30日的三個月期間， 的銷售噸數下降了63％，原鹽的平均銷售價格下降了18％。
20
化工產品細分市場
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間，由於我們的化工廠自2017年9月1日起關閉，化學產品板塊的淨收入為0美元。
天然氣板塊
在截至2023年9月30日的三個月期間， 和2022年，淨收入為0美元。
設備租賃
在截至2023年9月30日的三個月期間， 和2022年，設備租賃的淨收入分別為67,907美元和82,315美元。
淨收入成本
| 按細分市場劃分的淨收入成本 | 變化百分比 | |||||||||||||||||||
| 三個月期限已結束 | 三個月期限已結束 | 的成本 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 5,995,496 | 94.06 | % | $ | 7,362,103 | 87.58 | % | (19 | %) | ||||||||||
| 粗鹽 | 378,100 | 5.93 | % | 1,043,260 | 12.41 | % | (64 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 306 | 0.01 | % | 331 | 0.01 | % | (8 | %) | ||||||||||||
| 總計 | $ | 6,373,902 | 100 | % | $ | 8,405,694 | 100 | % | (24 | %) | ||||||||||
淨收入成本主要反映消耗的原材料、從事生產過程的員工的直接工資和福利、電力、折舊和 製造工廠和機械的攤銷以及其他製造成本。
我們工廠的溴生產能力和利用率
下表顯示了我們所有溴生產特性的年產能 和利用率：
| 年生產能力（以噸為單位） |
利用率 比率 (i) | |||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月期間 | 31,506 | 34% | ||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月期間 | 31,506 | 19% | ||||||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間的差異 | - | (15% | ) | |||||
(i) 利用率的計算方法是 各時期的年化實際產量（以噸為單位）除以包括尚未開始運營的工廠在內的所有七家工廠 的年產能（以噸為單位）。
溴段
在截至2023年9月30日的三個月期間，溴板塊的淨收入成本為5,995,496美元。
在截至2022年9月30日的三個月期間，溴分部的淨收入成本為7,362,103美元。
粗鹽板塊
在截至2023年9月30日的三個月期間，原鹽板塊的淨收入成本為378,100美元。
在截至2022年9月30日的三個月期間，原鹽板塊的淨收入成本為1,043,260美元。
化工產品細分市場
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間，我們的化學產品 板塊的淨收入成本為0美元。
天然氣板塊
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間，我們的天然氣板塊 的淨收入成本分別為306美元和331美元。
21
毛利。 截至2023年9月30日的三個月期間，總虧損為508,287美元，佔淨收入的9％，減少14,965,388美元，而2022年同期 的總利潤為14,457,101美元，佔淨收入的63％。
| 分部毛利（虧損） | 百分比積分變化 | |||||||||||||||||||
| 三個月期限已結束 | 三個月期限已結束 | 佔總收入的 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 利潤率 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 毛利 （虧損）利潤 | 毛利（虧損）利潤率 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | (1,087,344 | ) | (22 | %) | $ | 12,483,670 | 63 | % | (85 | %) | |||||||||
| 粗鹽 | 511,456 | 57 | % | 1,891,447 | 64 | % | (7 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 67,601 | 100 | % | 81,984 | 100 | 0 | % | |||||||||||||
| 總毛利 | $ | (508,287 | ) | (9 | %) | $ | 14,457,101 | 63 | % | (72 | %) | |||||||||
溴段
在截至2023年9月30日的三個月期間，我們的溴分部的總虧損為22％，而截至2022年9月30日的三個月期間為63％。 毛利率的下降主要歸因於截至2023年9月30日的三個月內，溴的平均銷售價格降至每噸3,237美元，而截至2022年9月30日的三個月期間為每噸7,474美元。
在截至2022年9月30日的三個月期間，我們的溴分部的毛利率為63％。
粗鹽板塊
在截至2023年9月30日的三個月期間，我們的原鹽板塊的毛利率為57％。
在截至2022年9月30日的三個月期間，我們的原鹽板塊的毛利 利潤率為64％。
工廠停產期間產生的直接人工和工廠管理費用 2017年9月1日，公司收到中國壽光 市陽口縣政府的通知，稱其所有溴和原鹽以及化工廠應立即停止生產 ，以便公司能夠根據該縣新的安全和環保 要求進行整改和改進。2017年11月24日，公司收到壽光市洋口縣政府的來信，通知 公司將其位於清河採油廠第二生活區的兩家化工生產廠遷至渤海 園區。因此，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間，尚未恢復 生產的工廠產生的直接人工和工廠管理費用（包括設備和機械的折舊）分別為1,007,689美元和1,910,318美元，列為運營費用的一部分。
運營收入（虧損） 截至2023年9月30日的三個月期間，運營虧損 為2,293,288美元，而2022年同期的收入為11,942,592美元 。
| 按分部劃分的運營虧損 | ||||||||||||
|
三個月期限已結束 2023年9月30日 |
三個月期限已結束 2022年9月30日 | |||||||||||
| 分段： | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||
| 溴素 | $ | (2,143,203) | (105.27%) | $ | 10,552,343 | 87.94% | ||||||
| 粗鹽 | 500,469 | 24.58% | 1,876,161 | 15.63% | ||||||||
| 化學產品 | (397,410 | ) | (19.52%) | (447,960 | ) | 0.16% | ||||||
| 天然氣 | 4,156 | 0.21% | 19,500 | (3.73%) | ||||||||
| 扣除公司成本前的運營收入（虧損） | (2,035,988) | 100% | 12,000,044 | 100% | ||||||||
| 公司成本 | (65,148 | ) | (50,505 | ) | ||||||||
| 公司間餘額折算後的未實現收益（虧損） | (192,152 | ) | (6,947 | ) | ||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | (2,293,288 | ) | $ | 11,942,592 | |||||||
22
溴段
在截至2023年9月30日的三個月期間，我們的溴分部的運營虧損為2,143,203美元，而2022年同期的運營收入為10,552,343美元。溴淨收入下降 是由於2023年第三季度 季度的銷售噸數下降了43％，溴的平均銷售價格下降了57％。
粗鹽板塊
截至2023年9月30日的三個月期間，我們的原鹽板塊 的運營收入為500,469美元，而2022年同期 的運營收入為1,876,161美元。粗鹽淨收入下降的主要原因是，在截至2023年9月30日的三個月期間，原鹽的銷售噸數下降了63％，平均銷售價格 下降了18％。
化工產品細分市場
截至2023年9月30日的三個月期間，我們的化學產品 板塊的運營虧損為397,410美元，而2022年同期 的運營虧損為447,960美元。
天然氣板塊
截至2023年9月30日的三個月期間，我們的天然氣板塊 的運營收入為4,156美元，而2022年同期的虧損為19,500美元。
其他收入，淨額其他收入， 扣除33,967美元，代表銀行利息收入，扣除截至2023年9月30日的三個月期間的資本租賃利息支出，與2022年同期相比減少了1,788美元。
淨收益（虧損） 截至2023年9月30日的三個月期間，淨虧損為1,775,797美元，而2022年同期的淨收入為8,967,380美元。
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 的九個月期間的比較
| 截至2023年9月30日的九個月期間 | 九個月期 2022 年 9 月 30 日結束 | 百分比變化 增加/ （減少） | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 23,173,404 | $ | 47,505,246 | (51 | %) | ||||||
| 淨收入成本 | (20,464,418 | ) | (21,056,782 | ) | (3 | %) | ||||||
| 毛利 | 2,708,986 | 26,448,464 | (90 | %) | ||||||||
| 銷售、營銷和其他運營費用 | (42,850 | ) | (47,086 | ) | (9 | %) | ||||||
| 工廠停產期間產生的直接人工和工廠管理費用 | (4,471,954 | ) | (6,022,206 | ) | (26 | %) | ||||||
| 其他營業損失 | 60,134 | (8,441 | ) | 812 | % | |||||||
| 一般和管理費用 | (2,266,260 | ) | (3,384,063 | ) | (33 | %) | ||||||
| 運營收入（虧損） | (4,011,944 | ) | 16,986,668 | (124 | %) | |||||||
| 其他收入 | 119,805 | 118,843 | 1 | % | ||||||||
| 税前收入（虧損） | (3,892,139 | ) | 17,105,511 | (123 | %) | |||||||
| 所得税優惠（費用） | 876,779 | (4,356,283 | ) | 120 | % | |||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (3,015,360 | ) | $ | 12,749,228 | (124 | %) | |||||
23
淨收入。下表 顯示了截至2023年9月30日的九個月期間公司相應分部的淨收入與2022年同期相比的變化，即 ：
| 按細分市場劃分的淨收入 | ||||||||||||||||||||
| 九個月的期限已結束 | 九個月的期限已結束 | 增長百分比 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 佔淨收入的 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 20,734,871 | 89.48 | % | $ | 41,865,598 | 88 | % | (51 | %) | ||||||||||
| 粗鹽 | 2,287,672 | 9.87 | % | 5,506,655 | 11 | % | (59 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 天然氣 | 150,861 | 0.65 | % | 132,993 | 1 | % | 13 | % | ||||||||||||
| 總銷售額 | $ | 23,173,404 | 100 | % | $ | 47,505,246 | 100 | % | (51 | %) | ||||||||||
| 溴和粗鹽片段 | 九個月的期限已結束 | 百分比變化 | ||||||||||
| 產品以噸為單位出售 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 增加 | |||||||||
| 溴素（不包括向SYCI出售的數量） | 5,937 | 5,456 | 9 | % | ||||||||
| 粗鹽 | 71,354 | 144,750 | (51 | %) | ||||||||
溴段
在截至2023年9月30日的九個月期間，我們的溴分部的淨收入增加 至20,734,871美元，而2022年同期分別為41,865,598美元，這要歸因於 的銷售價格和銷售量降低。
粗鹽板塊
由於 的銷售價格和銷售量較低，截至2023年9月30日的九個月期間，我們的原鹽板塊的淨收入分別增加至2,287,672美元，而2022年同期為5,506,655美元。
化工產品細分市場
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，由於我們的化工廠自2017年9月1日起關閉，化學產品板塊的淨收入為0美元。
天然氣板塊
在截至2023年9月30日的九個月期間， 和2022年，天然氣的淨收入為0美元。
設備租賃
在截至9月30日的九個月期間， 2023年和2022年，設備租賃的淨收入為150,861美元和132,993美元。
淨收入成本
| 按細分市場劃分的淨收入成本 | % 變化 | |||||||||||||||||||
| 九個月的期限已結束 | 九個月的期限已結束 | 的成本 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 19,187,620 | 94 | % | $ | 18,148,260 | 86 | % | 6 | % | ||||||||||
| 粗鹽 | 1,276,119 | 6 | % | 2,908,108 | 4 | % | (56 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 679 | — | 414 | — | 64 | % | ||||||||||||||
| 總計 | $ | 20,464,418 | 100 | % | $ | 21,056,782 | 100 | % | (3 | %) | ||||||||||
淨收入成本主要反映 原材料直接消耗的工資和從事生產過程的員工的福利、電力、製造廠和機械的折舊和攤銷 以及其他製造成本。
24
我們工廠的溴生產能力和利用率
下表顯示了我們所有溴生產特性的年產能 和利用率：
| 年生產能力（以噸為單位） |
利用率 比率 (i) | |||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月期間 | 31,506 | 23% | ||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間 | 31,506 | 29% | ||||||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間的差異 | - | 6% | ||||||
| (i) | 利用率是根據各時期以噸為單位的年化實際產量除以以噸為單位的年產能計算得出的。 |
溴段
在截至2023年9月30日的九個月期間，溴板塊的淨收入成本為19,187,620美元。
在截至2022年9月30日的九個月期間，溴分部的淨收入成本為18,148,260美元。
粗鹽板塊
在截至2023年9月30日的九個月期間，原鹽板塊的淨收入成本為1,276,119美元。截至2022年9月30日的九個月 期間，我們的原鹽板塊的淨收入成本為2,908,108美元。
下降的原因是， 隨着SHSI的建立，以前分配給原油銷售的部分成本被分配給了溴。
天然氣板塊
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，我們的天然氣板塊 的淨收入成本分別為679美元和414美元。
毛利。截至2023年9月30日的九個月期間，毛利為2,708,986美元， 佔淨收入的12％，而2022年同期的淨收入為26,448,464美元，佔淨收入的56％。
| 分部毛利（虧損） | 百分比積分變化 | |||||||||||||||||||
| 九個月的期限已結束 | 九個月的期限已結束 | 佔總收入的 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 利潤率 | ||||||||||||||||||
| 細分市場 | 毛利（虧損）利潤率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 1,547,251 | 7 | % | $ | 23,717,338 | 57 | % | (50 | %) | ||||||||||
| 粗鹽 | 1,011,553 | 44 | % | 2,598,547 | 47 | % | (3 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 150,182 | 100 | % | 132,579 | 99.7 | % | 0.3 | % | ||||||||||||
| 總毛利 | $ | 2,708,986 | 12 | % | $ | 26,448,464 | 56 | % | (44 | %) | ||||||||||
溴段
在截至2023年9月30日的九個月期間，我們的溴分部的毛利率為7％，而截至2022年9月30日的九個月期間為57％。 毛利率的下降主要歸因於截至2023年9月30日的九個月期間，溴的平均銷售價格降至每噸3,493美元，而截至2022年9月30日的九個月期間為每噸7,674美元。
在截至2022年9月30日的九個月期間，我們的溴分部的毛利率為57％。
粗鹽板塊
在截至2023年9月30日的九個月期間，我們的原鹽板塊的毛利率為44％。
在截至2022年9月30日的九個月期間，我們的原鹽板塊的毛利率為47％。
25
化工產品細分市場
在截至2023年9月30日的九個月期間，由於工廠關閉，我們化工板塊的毛利率為0％。由於封鎖，在截至2023年9月30日的九個月內， 沒有化學產品在售。
工廠停產期間產生的直接人工和工廠管理費用 2017年9月1日，公司收到中國壽光 市陽口縣政府的通知，稱其所有溴和原鹽以及化工廠應立即停止生產 ，以便公司能夠根據該縣新的安全和環保 要求進行整改和改進。2017年11月24日，公司收到壽光市洋口縣政府的來信，通知 公司將其位於清河採油廠第二生活區的兩家化工生產廠遷至渤海 園區。因此，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，尚未恢復 生產的工廠產生的直接人工和工廠管理費用（包括設備和機械的折舊）分別為4,471,954美元和6,022,206美元，列為運營費用的一部分。
一般和管理費用。 一般和管理費用為 $2,266,260在截至2023年9月30日的九個月期間， ，與2022年同期的3,384,063美元相比，下降了1,117,803美元（或33％）。下降的主要原因是，截至2023年9月30日的九個月期間，公司間餘額出現未實現的外幣交易虧損 ，而去年同期公司間餘額的未實現外幣交易收益 。
運營收入（虧損）。 運營損失 為 $4,011,944在截至2023年9月30日的九個月期間， 的收入為16,986,668美元，而2022年同期， 的收入為16,986,668美元。
| 按分部劃分的經營收益（虧損） | ||||||||||||||||
| 九個月期限已結束 2023年9月30日 | 九個月期限已結束 2022年9月30日 | |||||||||||||||
| 分段： | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||
| 溴素 | $ | (3,340,404 | ) | 91.43 | % | $ | 17,226,718 | 100 | % | |||||||
| 粗鹽 | 904,482 | (24.76 | %) | 1,497,208 | 8.7 | % | ||||||||||
| 化學產品 | (1,231,302 | ) | 33.7 | % | (1,436,443 | ) | (8.34 | %) | ||||||||
| 天然氣 | 14,011 | (0.37 | %) | (68,938 | ) | (0.36 | %) | |||||||||
| 扣除公司成本前的運營收入（虧損） | (3,653,213 | ) | 100 | % | 17,218,545 | 100 | % | |||||||||
| 公司成本 | (193,287 | ) | (186,682 | ) | ||||||||||||
| 公司間餘額折算的未實現收益 | (165,444 | ) | (45,195 | ) | ||||||||||||
| 税前經營收入（虧損） | $ | (4,011,944 | ) | $ | 16,986,668 | |||||||||||
溴段
截至2023年9月30日的九個月期間，我們的溴業務板塊 的運營虧損為3,340,404美元，而2022年同期的收入為17,226,718美元。 毛利率的下降主要歸因於截至2023年9月30日的九個月 期內，溴的平均銷售價格降至每噸3,493美元，而截至2022年9月30日的九個月期間為每噸7,674美元。
粗鹽板塊
截至2023年9月30日的九個月期間，我們的原鹽板塊 的運營收入為904,482美元，而2022年同期的收入為1,497,208美元。
化工產品細分市場
截至2023年9月30日的九個月期間，我們的化學產品 板塊的運營虧損為1,231,302美元，而2022年同期的虧損為1,436,443美元。
天然氣板塊
截至2023年9月30日的九個月期間，我們的天然氣板塊 的運營收入為14,011美元，而2022年同期的虧損為68,938美元。
其他收入，淨額其他收入， 扣除119,805美元，代表銀行利息收入，扣除截至2023年9月30日的九個月期間的資本租賃利息支出，與2022年同期相比增加了962美元（約合1％）。
淨收入（虧損）。截至2023年9月30日的九個月期間，淨虧損為3,015,360美元，而2022年同期的淨收入為12,749,228美元。
每股淨收益
在截至2023年9月30日的九個月中， 每股淨虧損為0.29美元，而截至2022年9月30日的收入為1.22美元。 的已發行股票為10,431,924股，而已發行股票為10,471,924股。
外幣折算調整
在截至2023年9月30日的九個月中， 該公司的外幣折算調整為負7,879,513美元，而上一年 年度的正面調整為30,774,686美元。這項調整會影響所有資產負債表折算成美元。
26
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，現金及現金等價物 為103,774,977美元，而截至2022年12月31日，為108,226,214美元。減少額4 451 237美元的組成部分反映在下面。
現金流量表
| 截至9月30日的九個月期間 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 經營活動提供的（用於）淨現金 | $ | 9,869,612 | $ | 37,101,024 | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | (15,197,648 | ) | (33,217,987 | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | (267,810 | ) | (283,915 | ) | ||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 1,144,609 | (6,728,107 | ) | |||||
| 現金和現金等價物的淨減少 | $ | (4,451,237 | ) | $ | (3,128,985 | ) | ||
在截至2023年9月30日的九個月期間，我們使用手頭現金滿足了營運資金和資本投資需求。
經營活動提供的淨現金（用於）
在截至2023年9月30日的九個月期間，經營活動提供的現金流約為990萬美元，這主要是由於淨虧損302萬美元，應收賬款減少 313萬美元，應付賬款增加150萬美元，遞延税增加100萬美元， 以及與不動產、廠房和設備折舊和攤銷相關的非現金調整為美元 1,540萬英鎊，由經營租賃和預付款的增加 所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月期間，經營活動提供的現金流約為3,700萬美元，這主要是由於淨收入為1,275萬美元，應收賬款減少了345萬美元，應付賬款增加了155萬美元，遞延税減少了380萬美元， 以及與不動產、廠房和設備折舊和攤銷相關的非現金調整為16美元 300 萬，由經營租賃和預付款的增加 所抵消。
應收賬款
應收賬款的現金收款 對我們的整體流動性產生了重大影響。下表顯示了截至2023年9月30日、 和2022年12月31日的應收賬款賬齡分析。
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||||||
| 適合 1-30 天使用 | $ | 2,149,608 | 99.9 | % | $ | 2,792,156 | 52 | % | ||||||||
| 年齡為 31-60 天 | 510 | 0.1 | % | 2,571,010 | 48 | % | ||||||||||
| 年齡 61-90 天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已經 91-120 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已經 121-150 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已經 151-180 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 年齡 181-210 天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已經 211-240 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 總計 | $ | 2,150,118 | 100 | % | $ | 5,363,166 | 100 | % | ||||||||
截至2023年9月30日，總應收賬款餘額與2022年12月31日相比減少了3,213,048美元。我們制定了政策，確保向具有適當信用記錄的買家進行銷售 。我們對客户的財務狀況進行持續的信用評估。 在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間，無需為可疑賬户準備金。
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庫存
我們的庫存包括以下內容：
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||||||
| 原材料 | $ | 30,413 | 4 | % | $ | 26,192 | 2 | % | ||||||||
| 成品 | 844,407 | 96 | % | 1,572,380 | 98 | % | ||||||||||
| 總計 | $ | 874,820 | 100 | % | $ | 1,598,572 | 100 | % | ||||||||
與截至2022年12月31日的淨庫存水平相比，截至2023年9月30日的淨庫存水平下降了723,752美元。
截至2023年9月30日，原材料與2022年12月31日相比增加了4,221美元。
截至2023年9月30日，我們的製成品與2022年12月31日相比減少了727,973美元。
用於投資活動的淨現金
在截至2023年9月30日的九個月內， ，我們為防洪項目動用了約1,520萬美元，該項目旨在防止可能損壞我們工廠的水井、渡槽 和粗鹽盤的洪水。
在截至2022年9月30日的九個月內， ，我們使用約3320萬美元購置了不動產、廠房和設備，其中主要包括溴井、 渡槽以及為溴井安裝高壓和低壓線路的成本。
用於融資活動的淨現金
在截至2023年9月30日的九個月期間， 和2022年，我們使用了30萬美元來償還融資租賃債務。
我們相信，運營產生的可用資金和現金流 將足以滿足我們預期的持續運營需求和我們在未來十二 (12) 個月內全部到期的債務。
截至2023年9月30日，我們的可用現金約為1.0377億美元，全部存入高流動性的活期存款，利息不高或很少。我們預計在可預見的將來不會支付 現金分紅。
隨着SCHC、 SYCI、SHSI和DCHC在中國市場的持續擴張，我們打算繼續將精力集中在SCHC、 SYCI、SHSI和DCHC的活動上。
我們可能無法識別、成功整合 或以盈利的方式管理我們可能收購的任何業務或業務板塊，也無法擴展我們的業務。擴張可能涉及許多 風險，包括可能對我們的經營業績產生不利影響、轉移管理層注意力、無法留住 關鍵人員、與意外事件相關的風險、與 COVID-19 疫情相關的風險以及收購的無形資產潛在減值的財務報表影響 ，其中任何一項都可能對我們的狀況和運營業績產生重大不利影響。此外，如果收購候選人或業務的競爭加劇，收購企業的成本可能會大幅增加 。我們可能會對可能財務不穩定、管理不善或處於 早期發展或增長階段的目標企業進行收購。我們無法成功實施和管理擴張戰略可能會對我們的業務和未來前景產生重大不利影響 。
合同義務和承諾
我們沒有未在合併資產負債表上完全記錄或未在合併財務報表附註中全面披露的重大合同義務 。有關我們截至2023年9月30日的合同義務和承諾的其他 信息將在我們的合併財務 報表附註中提供。見 “簡明合併財務報表附註，附註17——資本承諾和經營租賃承諾”。
資產負債表外重大安排
我們目前沒有任何屬於S-K法規第303 (a) 項定義的資產負債表外 安排。
關鍵會計政策與估計
我們的合併財務報表 是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的，這要求管理層做出 的估計和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及報告期內報告的收入和支出金額。我們的估計基於歷史經驗以及在這種情況下被認為是合理的各種 其他假設。因此，在不同的假設或條件下，實際結果可能與 這些估計值有很大差異。我們已經確定了我們在編制財務報表時使用的以下關鍵會計政策和估算 ：應收賬款和可疑賬款備抵金、租賃、財產、 廠房和設備、長期資產的可收回性、收入確認、所得税、意外損失和股票薪酬。 這些政策和估算在公司2022年10-K表格中進行了描述。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
根據第 S-K 法規（§ 229.305 (e)）第 305 (e) 項，公司無需提供本項目所要求的信息，因為根據第 229.10 (f) (1) 條的定義，它是 “小型申報公司”， 。
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第 4 項。控制和程序
(a) 評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序 （該術語在《交易法》第 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 條中定義），旨在確保在 美國證券交易委員會規則、法規和相關表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息，並將此類信息積累並傳達給我們的管理層，酌情包括 我們的首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”），以允許及時做出關於要求披露的決定 。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層 的監督和參與下，我們對截至本報告所涉期末披露 控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的 披露控制和程序在本10-Q表所涵蓋的期限結束時生效。
(b) 內部控制的變化
在我們最近結束的 財季中，我們對財務報告的內部控制 （該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
2018 年 8 月 3 日左右，行政處罰的書面決定 標題是 Shou Guo Tu Tu zi Fa Gao zi [2018]291 號，守國圖子發高子 [2018]第 292 號，守國圖子發 高子 [2018]293 號《守國圖子發高子》 [2018]294 號《守國圖子發高子》 [2018]第 295 號和守國圖子發高子 [2018] 296號（統稱 “書面決定”）由壽光市自然資源和規劃局（“局”）送達壽光市浩源化工有限公司（“SCHC”） ，分別指定SCHC為答辯人。 決定分別對第2、9、7、4、8和10號工廠的土地使用提出質疑，除其他外，指控SCHC非法佔用和使用了總面積約為52,674平方米的土地，分別在這些土地上建造了第2、9、7、4、8和10號工廠 。除其他外，書面決定命令SCHC將受書面決定約束的土地歸還給其各自的 合法所有者，將土地恢復到原狀，拆除或沒收其中的所有建築物和設施，並支付總額約為130萬元人民幣（合18.4萬美元）的罰款 。每項書面決定應在 在 SCHC 任職後的 15 天內執行。如果SCHC沒有及時支付金錢 罰款，則應按每日3％的利率處以額外的利息罰款。隨後，該局向山東省壽光市人民法院（“法院”）提起執法訴訟，將SCHC列為執行被申請人，除其他外，指控SCHC未能 在規定的時間範圍內履行每項書面裁決規定的義務。執法程序尋求法院命令 以執行書面裁決。2019 年 5 月 5 日，行政裁決的書面決定分別標題為（2019）LU 0783 Xing Shen 第 384 號、 (2019) Lu 0783 星申第 385 號、(2019) Lu 0783 星申第 390 號、(2019) lu 0783 星申第 394 號（合併）, “法院裁決”) 是由法院作出的, 有利於 主席團.除其他救濟措施外，法院命令執行每項書面裁決，將每塊土地歸還其合法所有者 ，拆除或沒收其中的建築物和設施，並在法院對SCHC作出裁決後的10天內將土地恢復到原來的狀態。法院裁決於2019年5月5日在SCHC送達後立即生效。
據該公司所知，在過去的二十年中，沒有政府法規要求溴製造商獲得土地使用和規劃批准文件。因此 ，該公司認為，壽光市的大多數溴製造商都沒有土地使用和規劃批准文件， 是從村莊協會那裏租賃地塊。他們在土地使用和規劃方面面臨着與 公司相同的問題。
該公司正在努力解決與SCHC的土地使用和規劃有關的 問題。在壽光市溴協會的幫助下，該公司定期與地方政府當局 進行討論，尋求救濟。根據地方政府部門的口頭確認， 認為，地方政府 當局正在重新評估該局根據書面決定處以的行政處罰，並可能被撤銷。根據該局於2019年10月28日向法院提交的書面申請，該局 撤回了對7號工廠、8號工廠和10號工廠的行政處罰的執法程序申請。根據2020年11月25日 25日標題為（2019）Lu 0783 Xing Shenh No. 389 Zhi-Yi 的行政裁決的書面決定，法院下令終止執行標題為（2019）Lu 0783 Xing Shenn 389 號的案件。 7號工廠的生產獲準於2019年4月恢復。該公司於2019年2月收到壽光市政府的通知，通知 該公司1號、4號、7號和9號工廠已通過檢查並獲準恢復運營。
此外，2019年8月28日，山東省人民政府發佈了一項名為《 山東省化工公司投資項目管理要求》的法規，允許在溴製造和其他 化學工業相關類型的項目的現有場地或基礎設施上建造設施（第3節第11條）。該公司認為，政府的目標是標準化 和監管行業，而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告發布之日，當地政府尚未通知公司 將採取任何措施執行行政處罰。根據迄今為止已知的信息 ，公司認為，書面裁決或法院裁決在預期的 時限內得到執行還很遙遠，將對公司處以重大罰款或成本和開支。但是，無法保證 不會採取任何進一步的執法行動，這種行動的發生可能會導致進一步的責任、罰款和運營中斷。
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第 1A 項。風險因素
根據公司 作為小型申報公司的地位，省略了這些信息。
第 2 項。股票證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股票證券。
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的財季中，我們的董事或高級管理人員均未通知我們採納或終止了 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，這些術語的定義見S-K條例 408 (a) 項。
第 6 項。展品
| 展品編號 |
描述
|
| 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
| 31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
| 32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條進行認證。 |
| 101 | 以下財務報表來自海灣資源公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告，格式為XBRL（可擴展業務報告語言）：（i）合併資產負債表；（ii）合併運營和其他綜合收益（虧損）；（iii）合併權益變動表；（iv）合併現金流量表；以及（v）合併財務報表附註，標記為文本塊。 |
| 104 | 封面交互式數據文件-封面交互式數據文件未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
30
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或 15 (d) 條的要求，註冊人已正式促使下列簽署人 經正式授權代表其簽署本報告。
| 海灣資源公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 20 日 | 來自： | /s/ 劉曉斌 |
| 劉曉斌 | ||
| 首席執行官 | ||
| （首席執行官） | ||
| 日期：2023 年 11 月 20 日 | 來自： | /s/ 李敏 |
| 李敏 | ||
| 首席財務官 | ||
| （首席財務和會計官員） | ||
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