美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的季度 報告
在截至的季度期間
在從 ____________ 到 ______________ 的過渡期內
委員會檔案編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （國税局僱主 證件號） |
（主要行政辦公室的地址和郵政編碼 ）
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的 財年）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用勾號指明註冊人
(1) 是否在過去 12 個月
（或註冊人必須提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求
的約束。
用複選標記表示註冊人
在過去的 12 個月（或要求註冊人提交此類文件的較短時間）內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條（本章第 232.405 條）要求提交的所有交互式數據文件。
用勾號指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第 12b-2 條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”、 和 “新興成長型公司” 的定義：
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ |
| 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾選
標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計
準則。
用複選標記表明註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的
截至2023年11月20日，有
夏娃出行收購公司
財務報表索引
| 頁面 | |||
| 第一部分-財務信息 | |||
| 第 1 項。 | 財務報表 | ||
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明資產負債表 | 1 | ||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明損益表 | 2 | ||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的股東赤字變動簡明表 | 3 | ||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的簡明現金流量表 | 5 | ||
| 未經審計的簡明財務報表附註 | 6 | ||
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 28 | |
| 第二部分-其他信息 | |||
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 29 | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 29 | |
| 第 2 項。 | 未註冊的銷售或股權證券及所得款項的使用 | 30 | |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 30 | |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 30 | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 30 | |
| 第 6 項。 | 附件、財務報表附表 | 31 | |
| 簽名 | 32 | ||
i
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簡明的資產負債表
| 2023 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 贊助商到期 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 營運資金單據——關聯方 | ||||||||
| 遞延承保佣金 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注6） | ||||||||
| 可贖回的A類普通股， | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| A 類普通股，$ | ||||||||
| B 類普通股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。
1
夏娃出行收購公司
未經審計的簡明損益表
| 在已經結束的三個月裏 9月30日 2023 | 為了三個 已結束的月份 9月30日 2022 | 為九人而生 已結束的月份 9月30日 2023 | 為九人而生 已結束的月份 9 月 30 日， 2022 | |||||||||||||
| 運營和組建成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資的利息收入 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
隨附附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。
2
夏娃出行收購公司
未經審計的股東赤字簡明變動表
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中
| 額外 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| A 類普通股 | B 類普通股 | 付費 | 累積的 | 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 對可能贖回的A類普通股的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 對可能贖回的A類普通股的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股東不贖回協議 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 非贖回協議的資本出資 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 將 B 類普通股轉換為 A 類普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 對可能贖回的A類普通股的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 ——2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
隨附附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。
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夏娃出行收購公司
未經審計的股東赤字簡明變動表
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中
| 額外 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| A 類普通股 | B 類普通股 | 付費 | 累積的 | 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 沒收B類普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 對可能贖回的A類普通股的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022 年 3 月 31 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 對可能贖回的A類普通股的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 對可能贖回的A類普通股的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
隨附附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。
4
夏娃出行收購公司
未經審計的簡明現金流量表
| 對於已結束的九
個月 9 月 30 日， 2023 | 為九人而生 個月已結束 9 月 30 日， 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資的利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 贊助商到期 | ||||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 信託賬户收益，用於支付贖回A類普通股的股東 | ||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 期票的收益——關聯方 | ||||||||
| 向贖回A類普通股股東的付款 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金-期初 | ||||||||
| 現金-期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | ||||||||
| 需要贖回的A類普通股的重新計量 | $ | $ | ||||||
| 將 B 類普通股轉換為 A 類普通股 | $ | $ | ||||||
隨附附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。
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夏娃出行收購公司
未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
注意事項 1。組織、 業務運營和流動性描述
eVe Mobility Acquisition Corp（“公司” 或 “eVe”）是一家於2021年3月23日在開曼羣島註冊成立的空白支票公司。公司成立的目的是 與一家或多家企業進行合併、資本證券交易、資產收購、股票購買、重組或其他類似業務 合併（“業務合併”）。為了完成業務合併，公司不侷限於特定的行業 或地理區域。該公司是一家處於早期階段和新興成長型的公司，因此，公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。
截至2023年9月30日，該公司 尚未開始任何運營。2021年3月23日（成立）至2023年9月30日期間的所有活動都涉及公司 的成立、下文所述的首次公開募股（“首次公開募股”），以及自首次公開發行結束以來，尋找潛在的初始業務合併。公司最早要等到初始業務合併完成後 才會產生任何營業收入。公司以利息 收入或信託賬户中持有的現金和投資收益的形式產生非營業收入，這些收入來自首次公開募股的收益。 該公司已選擇12月31日作為其財政年度結束日期。
公司首次公開發行
的註冊聲明已於2021年12月14日宣佈生效。2021年12月17日，該公司完成了首次公開募股
在首次公開發行結束的同時，公司完成了
的私募出售
在2021年12月17日首次公開募股
結束後，金額為美元
與上述
所述發行相關的交易成本為 $
公司管理層在首次公開募股淨收益和出售私募單位的具體用途方面擁有廣泛的自由裁量權
，儘管幾乎所有淨收益都打算普遍用於完成業務合併。NYSE American，
LLC規則規定，業務合併必須與一家或多家目標企業進行，這些企業的公允市場價值總和至少等於
6
夏娃出行收購公司
未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
在業務合併完成後，公司將向其公眾股東
提供贖回全部或部分公開股份的機會，其方式是（i）召開股東大會以批准業務合併，或者（ii）通過要約收購。
公司是尋求股東批准業務合併還是進行要約的決定將由公司自行決定
。公眾股東將有權按比例贖回其公開股票，兑換信託
賬户中持有的金額的比例（約為 $
如果大多數投票的股票都投票支持業務合併，則公司將繼續進行業務合併 。如果適用的 法律或證券交易所上市要求不需要股東投票，並且公司出於商業或其他原因不決定舉行股東投票， 公司將根據其經修訂和重述的備忘錄和公司章程（“經修訂和重述的備忘錄 和公司章程”），根據證券交易委員會 （“SEC”）的要約規則進行贖回），並提交招標要約文件，其中包含與預期信息基本相同的信息包含在完成業務合併之前與美國證券交易委員會簽訂的委託書 中。如果公司就業務合併尋求股東批准， 保薦人已同意對其創始股份（定義見附註5）以及首次公開募股 發行期間或之後購買的任何公開股進行投票，以支持批准業務合併。此外，每位公眾股東均可選擇贖回其公開股份，無論他們是否投票贊成或反對擬議的交易或投票。
儘管有上述規定，但如果公司
尋求股東批准企業合併，並且不根據要約規則進行贖回，則經修訂的
和重述的組織章程和章程規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司
或與該股東共同行動或作為 “集團”（定義見19年《證券
交易法》第13條）的任何其他人經修訂的 34（“交易法”）將被限制贖回其與之持有的股份尊重
個以上的總和
保薦人已同意 (i) 放棄其對創始人股份的贖回
權 (ii) 放棄其對創始人股份和公眾股份的贖回權
，股東投票批准經修訂和重述的組織章程和章程 (A) 修正案，該修正案將修改
公司向A類普通股持有人提供持股權的義務的實質內容或時間
在初始企業合併時兑換或兑換
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夏娃出行收購公司
未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
公司必須在2023年12月17日（“合併期”）之前完成業務合併。董事會可以選擇將此類日期延長至六次，
每次再延長一個月，但須在適用截止日期前兩天發出通知，直至 2024 年 6 月 17 日。如果
公司無法在合併期內（包括上文
所述的任何延長期限）完成業務合併，則公司將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘快停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘快但之後不超過 10 個工作日
，兑換
如果公司未在合併期內完成業務
合併，則承銷商已同意
放棄其對信託賬户中持有的延期承保佣金（見附註6）的權利，在這種情況下，這些金額將包含在信託賬户
中持有的可用於為贖回公眾股票提供資金的其他資金中。如果進行此類分配，則剩餘可供分配的資產的每股
價值可能會低於每單位的首次公開募股價格（$
為了保護信託
賬户中持有的金額，如果第三方就向公司提供的服務或出售給公司的
產品或公司討論簽訂交易協議的潛在目標企業提出的任何索賠，
將信託賬户中的資金金額減少到 (1) $ 以下，則發起人將對公司承擔責任
2023年6月9日，該公司將其上市 從紐約證券交易所轉移到紐約證券交易所美國有限責任公司，並已獲準在那裏上市。
特別股東大會
2023 年 6 月 14 日，公司召開了 股東特別大會（“臨時股東大會”），股東們批准了公司 經修訂和重述的備忘錄和公司章程的修正案，將公司必須完成初始業務 合併的截止日期從2023年6月17日延長至2023年12月17日（“延期日期”，以及此延期後的 “首次延期”） 並允許董事會在沒有其他股東表決的情況下選擇進一步延長日期，以完成初始表決延期後的業務合併 最多六次，每次再延長一個月，但須在適用的 截止日期前提前兩天發出通知，直至 2024 年 6 月 17 日（每次 “每月額外延期”）。此外，股東們批准了B類普通股持有人 有權在持有人選擇的初始業務合併結束之前隨時和不時地將此類B類普通股轉換為A類普通股（“可選 轉換”）。
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夏娃出行收購公司
未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
關於批准初始
延期、贖回限制和可選轉換的投票，股東共持有
2023年6月5日和2023年6月7日，與股東特別大會有關
，某些非關聯第三方投資者與公司
和保薦人簽訂了非贖回協議。與投資者簽訂的非贖回協議總共涉及
2023年6月14日，保薦人將其所有
的B類普通股以一比一的方式轉換為A類普通股（此類股份，“轉換後的股份”）。
保薦人將不擁有與轉換後的股票相關的任何贖回權，轉換後的股票將受保薦人簽訂的與首次公開募股（“首次公開募股
” 或 “IPO”）相關的信函協議中包含的
轉讓限制。在此類轉換之後，作為贖回的結果，總共有
流動性和持續經營
截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司
的收入為
公司打算將信託賬户之外持有的資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查， 往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查 潛在目標企業的公司文件和重要協議，以及構建、談判和完成業務合併。
如果公司對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判初始業務合併的成本 的估計低於這樣做所需的 實際金額，則在最初的業務合併之前，公司可能沒有足夠的資金來運營其業務 。此外，公司可能需要獲得額外融資才能完成最初的業務合併，或者因為 公司在完成初始業務合併後有義務贖回其大量公開股份， 在這種情況下，公司可能會發行額外的證券或承擔與此類業務合併相關的債務。
關於公司根據ASC Subtopic 205-40對持續經營考慮因素的評估 ， 財務報表的列報——持續經營， 根據其經修訂和重述的組織章程大綱和細則，公司必須在2023年12月17日之前完成業務 合併，經公司董事會批准後可選擇延長至多六次，直至2024年6月17日。如果 業務合併未在該日期之前完成，或者公司股東尚未批准延期，則公司將強制性清算 並隨後解散。儘管如果公司董事會選擇延期並可能尋求延期，則公司打算在 2023 年 12 月 17 日或 2024 年 6 月 17 日當天或之前完成業務合併，但 尚不確定公司屆時能否完成業務合併或獲得延期。這以及 其流動性狀況使人們對該公司繼續經營的能力產生了極大的懷疑。與之前的時期相比，這些條件沒有 變化。如果 公司被要求在 2023 年 12 月 17 日之後進行清算，則不對資產或負債的賬面金額進行任何調整。
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夏娃出行收購公司
未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
風險和不確定性
管理層繼續評估 COVID-19 疫情對該行業的影響，並得出結論，儘管該病毒有可能對公司的財務狀況、經營業績和/或尋找目標公司產生負面影響 ，但截至這些財務報表發佈之日，具體影響尚不容易確定 。財務報表不包括 這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
管理層繼續評估 持續的地緣政治不穩定事件的影響，包括俄羅斯-烏克蘭衝突和以色列-哈馬斯衝突。由於俄羅斯-烏克蘭 衝突，包括美國在內的各個國家都對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。 此外，截至本財務報表發佈之日，俄羅斯-烏克蘭衝突、以色列-哈馬斯衝突及相關制裁對世界經濟的影響尚無法確定 ，截至本財務報表發佈之日，對公司財務狀況、經營業績、 和現金流的具體影響也無法確定。
注意事項 2。重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的簡明財務 報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”） 以及美國證券交易委員會的規章制度編制的。
根據美國證券交易委員會的中期財務報告規章制度 ，通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已被壓縮或省略。因此，它們不包括全面列報財務狀況、經營業績或現金流所必需的所有信息和腳註。隨附的未經審計的簡明財務報表 應與公司於2023年4月14日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告一起閲讀。截至2023年9月30日的三個月和九個月的中期業績 不一定表示截至2023年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。
新興成長型公司
公司是一家 “新興成長型公司”，定義見經2012年《Jumpstart our Business Startups法》（“JOBS法案”）修改的《證券法》第2（a）條， ，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的某些報告要求的豁免，包括但不限於不需要遵守審計師的認證《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的要求 ，減少了有關高管薪酬的披露義務其定期報告和 委託書，以及豁免就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票和股東 批准任何先前未批准的解僱協議付款的要求。
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夏娃出行收購公司
未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
此外，《喬布斯法》第102（b）（1）條豁免 新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到私營公司（即 是那些尚未宣佈生效的《證券法》註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司）必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。《喬布斯法案》規定，新興 成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司 的要求，但任何此類選擇退出的選擇都是不可撤銷的。公司選擇不選擇退出如此長的過渡期， 意味着，當發佈或修訂標準並且上市或私營公司的適用日期不同時，公司作為 一家新興成長型公司，可以在私營公司採用新標準或修訂後的標準時採用新的或修訂的標準。這 可能會使公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司 也不是新興成長型公司的新興成長型公司進行比較變得困難或不可能，因為使用的會計準則可能存在 差異，因此選擇不使用延長的過渡期。
估算值的使用
根據公認會計原則編制未經審計的簡明財務 報表要求公司管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告期內 報告的支出金額。
進行估算需要管理層行使 重要的判斷力。由於未來發生的一個或多個確認事件，管理層在制定估計時考慮的財務報表發佈之日存在的條件、情況或一系列情況 的影響的估計值至少有可能在不久的 期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計有所不同。
現金和現金等價物
購買時，公司將所有原始到期日為三個月或更短的短期投資
視為現金等價物。截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司沒有任何現金等價物
。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司的運營
現金（即信託賬户外持有的現金）為美元
信託賬户中持有的投資
截至2023年9月30日和2022年12月31日，信託賬户中持有的資產 存放在貨幣市場基金中，這些基金投資於美國國債。信託賬户中持有的 投資的估計公允價值是根據可用的市場信息確定的。公司在信託 賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易證券在每個報告 期末以公允價值在資產負債表上列報。利息收入包含在隨附的未經審計的收入報表 中信託賬户中持有的投資的利息收入中。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，
信託賬户中持有的投資為美元
可轉換工具 — 營運資金 貸款
當公司發行可轉換債務時，它首先評估可轉換票據的全部資產負債表分類，以確定是否應將該工具歸類為ASC 480下的負債 ，其次是轉換功能是否應與主票據分開核算。如果可轉換債務工具的轉換特徵 （如果是獨立工具）符合ASC主題815中定義的 “嵌入式衍生工具” 的定義，則該轉換特徵 將與可轉換票據分開並歸類為衍生負債， 衍生品 和套期保值（“ASC 815”）。通常，需要衍生處理的特徵包括： 轉換功能未與公司權益掛鈎（如ASC 815-40所定義），或者必須以現金或 通過發行易於兑換為現金的股票進行結算。當轉換功能符合嵌入式衍生品的定義時， 將被從主工具中分離出來，歸類為按公允價值記入資產負債表的衍生負債，其公允價值的任何變化 目前在損益表中確認。營運資金票據具有轉換功能，允許 將貸款轉換為單位。該公司按照概述進行了評估，並確定其作為股權 工具有資格獲得豁免，並且沒有分叉。
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夏娃出行收購公司
未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
認股證
根據對認股權證具體條款和ASC 480和ASC 815中適用的權威指導的評估，公司將認股權證記為股票分類或負債分類工具。 評估考慮認股權證是否為ASC 480規定的獨立金融工具，是否符合ASC 480規定的負債定義 ，以及認股權證是否符合ASC 815規定的所有股票分類要求，包括 認股權證是否與公司自有普通股掛鈎，以及其他股票分類條件。這項評估 需要使用專業判斷力，該評估是在認股權證發行時以及認股權證未兑現期間的每個季度結束 日進行的。對於符合所有股票分類標準的已發行或修改認股權證， 認股權證在發行時必須記錄為額外實收資本的一部分。對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證 ，認股權證必須在 發行日及其後的每個資產負債表日期按其初始公允價值入賬。認股權證估計公允價值的變化在損益表上被確認為非現金 損益。公共認股權證（定義見附註3）和私募認股權證（定義見注 4）屬於股票分類（見附註7）。
非贖回協議
保薦人與公司的多位股東（“非贖回股東”）簽訂了非贖回協議 。公司遵守員工會計公報 主題（“SAB”）5A和SAB 5T，以考慮非贖回 股東收購的創始人股份的間接經濟利益。此類創始人股份公允價值的超出部分被確定為發行成本。因此，從本質上講，公司將創始人股份中的 間接經濟利益確認為發起人的出資，以誘使這些 非贖回股東不要贖回非贖回股份，並對額外的實收資本收取相應的費用，以確認 應轉讓的創始人股份的公允價值作為發行成本。
A類普通股可能被贖回
作為首次公開募股和部分行使超額配股 期權的一部分出售的所有 25,000,000股公眾股都包含贖回功能，允許贖回與公司清算相關的此類公開股份， 如果股東投票或要約與業務合併有關，以及與 經修訂和重述的公司章程和章程的某些修正案有關。根據ASC 480-10-S99，不僅在公司控制範圍內 的贖回條款要求將需要贖回的普通股歸類為永久權益之外。因此，所有 股都被歸類為永久股權以外的股份。
公司在贖回價值
發生變化時立即予以識別，並將可贖回的A類普通股的賬面價值調整為等於每個報告期末
的贖回價值。可贖回的A類普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計赤字的費用
的影響。截至2023年9月30日，由於信託賬户中持有的投資所獲得的利息收入，可贖回的A類普通股的贖回價值有所增加。因此，該公司將可贖回的A類普通股的賬面金額增加了
美元
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未經審計的簡明財務 報表附註
2023年9月30日
| 股份 | 金額 ($) | |||||||
| 總收益 | $ | |||||||
| 減去： | ||||||||
| 分配給公共認股權證的收益 | — | ( | ) | |||||
| 分配給A類普通股的發行成本 | — | ( | ) | |||||
| 另外： | — | |||||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | — | |||||||
| 自2022年12月31日起，A類普通股可能被贖回 | $ | |||||||
| 另外： | ||||||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | — | |||||||
| 減去： | ||||||||
| 贖回A類普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 從2023年9月30日起，A類普通股可能被贖回 | $ | |||||||
與初始 公開發行相關的發行成本
公司符合
ASC 主題 340 的要求， 其他資產和遞延成本 (“ASC 340”) 和 SAB 5A- 發行費用。直接歸因於發行歸類為權益的股票合約的發行成本
記作權益減少。歸類為資產和負債的
股權合約的發行成本將立即記作費用。在2021年3月23日（成立之初）
至2021年12月31日期間，公司產生的發行成本為美元
所得税
公司根據ASC 題目740對所得税進行核算， 所得税（“ASC 740”）。ASC 740要求確認遞延所得税資產和負債，以確定財務報表與資產和負債的税基差異的預期影響，以及從税收損失和税收抵免結轉中獲得的預期未來 税收優惠。ASC 740還要求在遞延所得税資產的全部或部分可能無法變現的情況下，確定估值補貼 。
ASC 740還澄清了企業財務報表中確認的所得税中不確定性 的會計處理，並規定了財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預期的納税狀況的確認門檻和衡量流程 。為了使這些福利 得到承認，税務機關的審查必須更有可能維持納税狀況。ASC 740還就取消承認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供了指導。根據 公司的評估，得出的結論是，沒有需要在公司 財務報表中確認的重大不確定税收狀況。
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2023年9月30日
公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款 列為所得税支出。截至2023年9月30日和2022年12月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息 和罰款。該公司目前沒有發現任何可能導致大量付款、應計賬款或與其狀況發生重大偏差的問題 。該公司被視為開曼羣島豁免公司，目前不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求的約束。 根據公司的評估，得出的結論是， 公司的財務報表中沒有需要確認的重大不確定税收狀況。
每股普通股淨收益
公司遵守ASC 260的會計和披露
要求， 每股收益。每股普通股淨收益的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數
。與可贖回的A類普通股相關的重新計量不包括在每股淨虧損中，因為贖回價值接近公允價值。因此，每股計算在A類和B類普通股之間按比例分配收益和虧損
。因此，計算出的A類
和B類普通股的每股淨收益相同。公司尚未考慮在首次公開募股中出售的認股權證、部分
行使超額配股權以及私募配售以購買總計股權的影響
| 在截至的三個月內
個月 9 月 30 日， 2023 | 為了三人 個月已結束 9 月 30 日， 2022 | 對於九人來説 個月已結束 9 月 30 日， 2023 | 對於九人來説 個月已結束 9 月 30 日， 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | |||||||||||||||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨收益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
信用風險的集中度
可能使
公司陷入信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦
存款保險的承保範圍 $
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金融工具的公允價值
公司適用 ASC 主題 820， 公允價值 測量（“ASC 820”），它建立了衡量公允價值的框架，並闡明瞭該框架內公允價值 的定義。ASC 820將公允價值定義為退出價格，即在衡量日期市場參與者之間的有序交易中，資產獲得或支付給 轉移公司主要市場或最有利市場中的負債的價格。ASC 820 中建立的公允價值層次結構通常要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察 輸入，並最大限度地減少不可觀察的輸入。可觀察的輸入反映了市場參與者 在對資產或負債進行定價時將使用的假設，是根據從獨立於申報 實體的來源獲得的市場數據制定的。不可觀察的輸入反映了實體自己基於市場數據的假設以及該實體對市場參與者在為資產或負債進行定價時將使用的 假設的判斷，這些假設將根據當時可用的最佳信息 制定。
由於流動資產和流動負債的短期性質， 資產負債表中反映的賬面金額接近公允價值。
| 第 1 級 | — | 在活躍市場交易所上市的未調整報價的資產和負債。公允價值衡量的輸入是可觀察的輸入，例如活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
| 第 2 級 | — | 公允價值衡量的輸入是使用標的條款相似的最近交易資產和負債的價格以及直接或間接的可觀測輸入來確定的，例如在通常報價間隔內可以觀察到的利率和收益率曲線。 |
| 第 3 級 | — | 當資產或負債的市場數據很少或根本沒有時，公允價值計量的輸入是不可觀察的輸入，例如估計、假設和估值技術。 |
有關按公允價值計量的資產 的更多信息，請參閲附註8。
最新會計準則
管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，都不會對公司的財務報表產生重大影響。
注意事項 3。首次公開募股
公司
首次公開募股的註冊聲明已於2021年12月14日宣佈生效。2021年12月17日，該公司完成了首次公開發行
注意事項 4。私募配售
在首次公開發行結束的同時，公司完成了
的出售
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注意事項 5。關聯方交易
創始人股票
2021 年 4 月 7 日，贊助商支付了 $
保薦人已同意，除某些
有限的例外情況外，創始人股份要等到 (i) 企業合併完成
一年後，或 (ii) 在初始業務合併之後，(x) 如果A類普通股的收盤價等於
或超過 $，則不會轉讓、轉讓或出售創始人股份
在 2023年6月14日的股東特別大會上，股東們批准了B類普通股持有人有權在 當選持有人完成首次業務合併之前隨時和不時將此類B類普通股轉換為A類 普通股。保薦人將其所有B類普通股一比一轉換為A類普通股。 保薦人對轉換後的股份沒有任何贖回權，轉換後的股份將受到保薦人就首次公開募股簽訂的信函協議中包含的 轉讓限制的約束。
贊助商到期
贊助商應付的款項包括與 eVe Mobility Sponsolansor LLC 相關的
運營費用，這些費用由公司支付，由贊助商按需報銷。截至2023年9月30日和2022年12月31日，美元
行政支持協議
2021 年 12 月 14 日，公司簽訂了一項協議，向贊助商
支付總額為 $
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關聯方貸款
此外，為了支付與企業合併相關的交易成本
，發起人或保薦人的關聯公司，或公司的某些高級管理人員和
董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果公司
完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户
中持有的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉資金貸款只能從信託賬户之外持有的資金中償還。如果
企業合併未完成，公司可以將信託賬户之外持有的部分收益用於償還週轉
資本貸款，但信託賬户中持有的收益不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外，此類營運資金貸款的
條款（如果有的話）尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。
營運資金貸款要麼在企業合併完成後償還，不含利息，要麼由貸款人
自行決定，最高可償還 $
2023年5月15日，公司向保薦人
發行了本金總額不超過$的可轉換營運資金票據
營運資金單位，包括標的
證券，與私募單位相同，除某些有限的例外情況外，在初始業務合併完成後30天內不得轉讓、分配
或出售，並將有權獲得註冊權。營運資金單位所依據的認股權證
（“營運資金認股權證”）將與私募認股權證相同，包括
，每份完整的營運資金認股權證將授權其持有人以美元的價格購買一股A類普通股
截至2023年9月30日和2022年12月31日，營運資金票據的未償金額為美元
2023 年 10 月 31 日和 2023 年 11 月 6 日，
公司將營運資金票據的借款增加了美元
注意事項 6。承付款和意外開支
註冊和股東權利協議
根據在首次公開募股生效之日簽訂的註冊權協議，創始人股份、私募配售 單位、私募股權證和私募認股權證以及此類私募認股權證 所依據的A類普通股 的持有人有權獲得註冊權。這些證券的持有人 有權提出最多三項要求，要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，對於在 企業合併完成後提交的註冊聲明，持有人 擁有某些 “搭便車” 註冊權。但是，註冊權協議規定，在適用的封鎖期結束之前，公司不允許根據《證券法》提交的任何註冊聲明 生效。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用 。
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承保協議
在首次公開募股的同時，
承銷商部分行使了超額配股權以購買額外股票
承銷商獲得了 $ 的現金承保
折扣
業務合併營銷協議
2021年12月14日，公司與承銷商簽訂了與最初業務合併有關的顧問的協議，以協助公司與股東舉行會議
，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣購買證券的
潛在投資者介紹公司，協助公司獲得股東批准業務
合併，並協助公司發佈新聞稿和公開信息與以下內容有關的調查結果業務合併。在完成最初的業務合併後，公司
將向承銷商支付此類服務的現金費用
非贖回協議
根據非贖回協議，
非贖回股東同意不在2023年6月14日舉行的股東特別大會上贖回其部分公司普通股，但這些股東保留要求公司在完成業務合併時贖回此類非贖回股份
的權利。
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注意事項 7。股東赤字
優先股— 公司
有權發行
A 類普通股—
公司有權發行最多
B 類普通股 —
公司有權發行最多
除非法律要求，否則A類普通股股東和B類普通股股東
有權就所有事項持有一票表決權，由股東表決並以
單一類別的形式共同投票；前提是，在首次業務合併之前，B類普通
股的持有人有權任命公司的所有董事並以任何理由罷免董事會成員和持有人 {在此期間，A類普通股的br} 無權對董事的任命進行投票。
經修訂和重述的組織章程大綱和細則中的這些條款只能由至少佔多數
的持有人通過的特別決議進行修訂
2023年6月14日，保薦人將其所有 B類普通股一比一轉換為A類普通股。轉換後，保薦人將沒有與轉換後的股份相關的任何 贖回權，轉換後的股份將受到保薦人就首次公開募股簽訂的信函協議中包含的轉讓限制 。
認股證— 公共認股權證
只能對整數股票行使。行使公共認股權證後，不會發行任何零碎股份。公眾
認股權證將在公司初始業務合併完成30天后開始行使，並將到期
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公司已同意，只要切實可行， ，但無論如何不得遲於最初的業務合併完成後的15個工作日，公司將盡其商業上的合理努力，向美國證券交易委員會提交一份關於行使認股權證時可發行的A類 普通股的註冊聲明的生效後修正案，公司將盡其商業上合理的努力使同一 生效在最初的業務合併完成後的 60 個工作日內，以及在認股權證到期或贖回之前，保持 此類註冊聲明和與這些A類普通股相關的當前招股説明書的有效性； 前提是，如果A類普通股在行使未在國家證券交易所上市的認股權證時符合證券法第18 (b) (1) 條對 “擔保證券” 的定義，則公司可以，{} 可以選擇要求行使認股權證的公共認股權證持有人按照 在 “無現金基礎上” 行使認股權證根據《證券法》第3 (a) (9) 條，如果公司選擇這樣做，則公司無需提交或保存 有效的註冊聲明。如果任何此類註冊聲明在初始業務合併完成後的第 60 個工作日之前尚未宣佈生效，則認股權證的持有人將有權在從初始企業合併結束後的第 61 個業務 日開始，到 SEC 宣佈該註冊聲明生效之日起的期間內，以及公司未能保持涵蓋發行 {的有效註冊聲明的任何其他時期 br} 可發行的A類普通股行使認股權證，在 “無現金基礎” 下行使此類認股權證。
當每類
A 普通股的價格等於或超過 $ 時贖回認股權證
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 以 $ 的價格出售 |
| ● | 事先向每位認股權證持有人發出不少於30天的書面贖回通知；以及 |
| ● | 如果且僅當
在30個交易日內
個交易日內，A類普通股最後報告的銷售價格等於或超過美元
持有者向認股權證
持有人發出贖回通知之前的第三個交易日 |
除非根據《證券法》發佈的涵蓋行使認股權證 時可發行的A類普通股的註冊聲明隨後生效，並且在整個30天的 贖回期內都有與這些A類普通股相關的當前招股説明書，否則公司不會按照上文 所述贖回認股權證。如果公司可以贖回認股權證，即使 公司無法根據所有適用的州證券法註冊或符合出售標的證券的資格，公司也可以行使其贖回權。
此外，如果公司以低於美元的發行價或有效發行價格發行額外
普通股或股票掛鈎證券，用於籌集資金，以完成初始業務合併
私募認股權證與 公共認股權證相同，唯一的不同是 (1) 私募認股權證不可由公司贖回，(2) 私募認股權證 （以及行使此類認股權證時可發行的A類普通股）可能受到某些轉讓限制，（3）私募認股權證可以由持有人在無現金基礎上行使，以及（4）私募認股權證的持有人可以在無現金基礎上行使私募認股權證（包括 行使此類認股權證時可發行的A類普通股）有權獲得註冊權。
該公司佔了
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2023年9月30日
注意事項 8。公允價值測量
描述 | 按 公允價值計算的金額 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | ||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日（未經審計） | ||||||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的投資： | ||||||||||||||||
| 美國國庫證券貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的投資： | ||||||||||||||||
| 美國國庫證券貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注意事項 9。後續事件
公司評估了資產負債表日期後至財務報表發佈之日止 發生的後續事件和交易。根據此次審查，除下文所述外， 公司確定未發生任何需要調整未經審計 簡明合併財務報表中披露的事件。
2023年10月31日和2023年11月6日，公司將營運資金票據的
借款額增加了美元
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和 分析。
本報告（“季度 報告”）中提及的 “我們” 或 “公司” 是指 eVe Mobility 收購公司。對我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 的引用 是指我們的高管和董事，提及 “贊助商” 指的是 eVe Mobility 贊助商有限責任公司。以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析 應與本季度 報告中其他地方包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及 風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包含 “前瞻性 陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定性，可能導致實際業績與預期結果存在重大差異 。除本季度報告中包含的歷史事實陳述外， （包括但不限於）本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中有關公司財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述 均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預期”、“打算”、 “估計”、“尋找” 和變體之類的詞語以及類似的詞語和表達方式旨在識別此類前瞻性 陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念， 基於當前可用信息。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和業績存在重大差異 。有關識別 可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期結果存在重大差異的重要因素的信息，請參閲公司於2023年4月14日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的風險因素 部分。該公司的證券申報 可在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分查閲，網址為www.sec.gov。除非適用的證券 法律明確要求，否則無論是由於新的 信息、未來事件還是其他原因，公司均不打算或沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。
概述
我們是一家空白支票公司，名為 一家開曼羣島豁免公司，成立於 2021 年 3 月 23 日，其成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股份交換、資產收購、 股權購買、重組或類似的業務合併。我們沒有選擇任何業務合併 目標，也沒有人代表我們直接或間接地與任何業務 合併目標啟動任何實質性討論。我們打算使用首次公開募股 和出售私募單位所得的現金、根據遠期購買協議（或我們可能簽訂的支持協議或其他方式）出售與初始業務合併 相關的股票的收益、向 目標所有者發行的股票、向銀行或其他貸款機構或目標所有者發行的債務，實現我們的初始業務合併，或上述來源或其他來源的組合。
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運營結果
迄今為止，我們既沒有參與任何業務， 也沒有創造任何收入。從2021年3月23日（成立）到2023年9月30日，我們唯一的活動是組織 活動，這些活動是為首次公開募股做準備所必需的，如下所述，以及自首次公開募股 發行結束以來，尋找潛在的初始業務合併。在 完成初始業務合併之前，我們預計不會產生任何運營收入。我們以首次公開募股後持有的現金和現金 等價物的利息收入的形式產生營業外收入。作為一家上市公司，我們會承擔費用（用於法律、財務報告、 會計和審計合規），以及盡職調查費用。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們 的淨收入分別為465,886美元和5,111,793美元，這來自信託賬户中持有的投資的利息收入為846,472美元和6,295,768美元，部分被分別為380,586美元和1,183,975美元的運營和組建成本所抵消。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的淨收入分別為961,767美元和687,889美元，這來自信託 賬户中持有的投資的利息收入為1,158,662美元和1,520,902美元，部分被分別為196,895美元和833,013美元的運營和組建成本所抵消。
流動性、資本資源和持續經營
2021年12月17日，我們完成了25,000,000個單位的 首次公開募股（“首次公開募股” 或 “IPO”），其中包括由於承銷商部分行使超額配股權而發行的300萬單位，價格為每單位10美元， ，總收益為2.5億美元。在首次公開募股完成的同時，我們完成了向eVe Mobility Pansonsor LLC（“贊助商”）、Cantor Fitzgerald & Co. 的114萬套單位（“私募單位”）的私募出售。（“Cantor”）和Moelis & Company Group, LP（“Moelis LP”），收購價為每單位10美元， 的總收益為11,40萬美元。出售私募單位的收益被添加到信託賬户（“信託賬户”）中持有的 首次公開募股的淨收益中。如果我們沒有在2023年12月17日之前完成初始業務合併 ，則出售私募單位的收益將用於資助贖回公股 （但須遵守適用法律的要求），私募單位中包含的認股權證將一文不值。
在截至2023年9月30日的九個月中，用於運營 活動的淨現金為263,009美元，這是由於信託賬户中持有的投資的利息收入為6,295,768美元，被 5,111,793美元的淨收入和920,966美元的營運資金變動部分抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中， 用於經營活動的淨現金為514,716美元，這是由於營運資金變動318,297美元，被 687,889美元的淨收入和1,520,902美元的信託賬户投資利息收入部分抵消。
在截至2023年9月30日的九個月中， 投資活動提供的淨現金為199,154,339美元，這完全歸因於信託賬户中用於向贖回股東支付 的收益。
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在截至2023年9月30日的九個月中， 用於融資活動的淨現金為198,996,947美元，這歸因於向贖回的A類普通股股東 支付了199,154,339美元；部分被與關聯方營運資金票據相關的157,392美元收益所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中，沒有來自投資活動 或融資活動的現金流。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司在信託賬户之外持有5,291美元和110,908美元的現金，營運資金赤字分別為1,056,305美元和29,722美元， 。首次公開募股完成後，超過存入信託賬户和/或 用於支付發行費用的資金的資本將發放給公司，用於一般營運資金用途。
公司打算將信託賬户之外持有的資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查， 往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查 潛在目標企業的公司文件和重要協議，以及構建、談判和完成業務合併。
如果公司對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判初始業務合併的成本 的估計低於這樣做所需的 實際金額，則在最初的業務合併之前，公司可能沒有足夠的資金來運營其業務 。此外，公司可能需要獲得額外融資才能完成最初的業務合併，或者因為 公司在完成初始業務合併後有義務贖回其大量公開股份， 在這種情況下，公司可能會發行額外的證券或承擔與此類業務合併相關的債務。
關於公司根據ASC Subtopic 205-40對持續經營考慮因素的評估 ， 財務報表的列報——持續經營， 根據其經修訂和重述的組織章程大綱和細則，公司必須在2023年12月17日之前完成 業務合併，經公司董事會批准，可以選擇延長至多六次，直至2024年6月 17日。如果在此日期之前業務合併尚未完成，或者公司的股東尚未批准延期， 公司將被強制清算並隨後解散。儘管如果公司董事會選擇延期 並可能尋求延期，則公司打算在2023年12月17日或2024年6月17日當天或之前完成業務合併 ，但尚不確定公司屆時能否完成業務合併或獲得延期 。這及其流動性狀況使人們對該公司繼續作為持續 企業的能力產生了極大的懷疑。如果公司被要求在 2023 年 12 月 17 日 之後進行清算，則未對資產或負債的賬面金額進行任何調整。
資產負債表外安排
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們沒有任何資產負債表外安排 。
合同義務
創始人股票
2021年4月7日，保薦人支付了25,000美元的 對價，購買了7,187,500股B類普通股（“創始股份”）。2021年9月3日，該公司 實現了另外2,395,833股B類普通股的股本化，從而流通的B類普通股共有9,583,333股 。2021年9月27日，該公司無償交出1,916,666股B類普通股，結果B類普通股合計為7,666,667股。2021年12月14日，該公司的股本為766,666股B類普通股， ，因此初始股東共持有8,433,333股創始人股份。創始人股份包括總計 至1,100,000股B類普通股，保薦人將沒收這些普通股，前提是承銷商的超額配股權 未全部或部分行使，因此保薦人及其允許的受讓人將在首次公開募股後按轉換後擁有 公司已發行和流通股票的25％。2021年12月17日，隨着 承銷商的超額配股權的部分行使，100萬股B類普通股不再被沒收，剩下10萬股 B類普通股將被沒收。2022年1月14日，公司沒收了超額配股權的剩餘部分， 因此，10萬股B類普通股被沒收。
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保薦人已同意，除某些 有限的例外情況外，創始人股份要等到（i）業務合併完成 後一年或（ii）初始業務合併之後，（x）如果A類普通股 的收盤價等於或超過每股12.00美元（經股票細分、股本化、重組調整，則以較早者為準）、資本重組和 之類的）在任何 30 個交易日內的任意 20 個交易日內，至少在 150 天之後開始初始業務合併， 或 (y) 公司完成清算、合併、股份交換或其他類似交易的日期，該交易使所有 公眾股東都有權將其普通股兑換成現金、證券或其他財產。創始人股票 將在初始業務合併時自動轉換為A類普通股，或者持有人 可以選擇更早地轉換為A類普通股，以一比一的方式進行。
在2023年6月14日 14日的股東特別大會上，股東批准了B類普通股持有人有權在初始業務合併結束之前，在 選擇持有人之前，隨時不時地將此類B類普通股轉換為A類普通股。保薦人將其所有B類普通股以一比一的方式轉換為A類普通股。 保薦人將不擁有與轉換後的股票有關的任何贖回權，轉換後的股票將受保薦人簽訂的與首次公開募股相關的信函協議中包含的 轉讓限制的約束。
贊助商到期
贊助商應付的款項包括與eVe Mobility Sonspolansor LLC相關的運營成本 ，這些費用由公司支付，贊助商可按需報銷。截至2023年9月30日， 和2022年12月31日，贊助商應支付3,626美元。
行政支持協議
2021 年 12 月 14 日，公司簽訂協議，每月向贊助商支付總額為 10,000 美元的辦公空間、祕書和管理服務。業務合併 完成或公司清算後，公司將停止支付這些月費。根據該協議，公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間產生了3萬美元和9萬美元的行政支持費用，這些費用在未經審計的簡明損益表中記入運營和組建成本 。截至2023年9月30日和2022年12月31日，與本協議相關的款項分別為74,516美元和4,516美元，這筆款項包含在 簡明資產負債表的應計支出中。
關聯方貸款
此外，為了為與業務合併相關的交易 費用提供資金，保薦人或保薦人的關聯公司，或公司的某些高管 和董事，可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果 公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户 中持有的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉資金貸款只能用信託賬户以外的資金償還。在 業務合併未完成的情況下，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還 營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益不得用於償還營運資金貸款。除前述 外，此類營運資金貸款（如果有）的條款尚未確定，也沒有關於 此類貸款的書面協議。營運資金貸款要麼在業務合併完成時無息償還，要麼 貸款人可以自行決定，貸款人可以選擇將此類營運資金貸款中最多1,500,000美元 轉換為單位，價格為每單位 10美元。這些單位將與私募單位相同。
2023年5月15日，公司向保薦人 發行了本金總額不超過150萬美元的可轉換營運資金票據，用於為與業務合併相關的營運資金需求 和交易成本（“營運資金票據”）提供資金。應公司的要求（每張都是 “提款申請”），可以在到期日（定義見下文）之前不時提取本金。每份提款申請都必須説明要提取的金額，除非公司和發起人另有同意，否則金額不得低於10,000美元。保薦人可以選擇以公司 單位結算營運資金貸款，包括一股A類普通股和一份認股權證的一半（“營運資金單位”），轉換價格為每個營運資金單位10.00美元。營運資金貸款不計任何利息，公司將在 (i) 2024年6月17日和 (ii) 公司完成初始業務合併之日以較早者為準，向發起人償還 。
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營運資金單位，包括標的 證券，與私募單位相同，除某些有限的例外情況外，在初始業務合併完成後30天內不得轉讓、轉讓 或出售，並且有權獲得註冊權。營運資金單位所依據的認股權證 （“營運資金認股權證”）將與私募認股權證相同，包括 ，即每份營運資金認股權證的持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，但須進行與私募認股權證相同的調整。營運資金單位，包括標的 證券，將不根據《證券法》進行註冊，將根據《證券法》第4（a）（2）條規定的註冊要求豁免 發行。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，營運資金票據的未償金額分別為157,392美元和0美元。
2023年10月31日和2023年11月6日，公司將營運資金票據的 借款額分別增加了70,604美元和54,396美元，使未償還金額增加到282,392美元。
關鍵會計政策
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關的 披露要求管理層作出估計 和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日的資產和負債申報額、或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和支出。實際結果可能與這些估計有重大差異。 我們已經確定了以下關鍵會計政策：
與初始 公開發行相關的發行成本
公司符合 ASC 主題 340 的要求， 其他資產和遞延成本 （“ASC 340”）和美國證券交易委員會工作人員會計公告主題5A- 奉獻費用 。直接歸因於發行歸類為權益的股權合約的發行成本記作權益減少 。被歸類為資產和負債的股權合約的發行成本立即記為費用。在 期間，從2021年3月23日（成立之初）到2021年12月31日，由於首次公開募股 ，公司承擔了總額為14,355,310美元的發行成本（包括440萬美元的承保折扣、935萬美元的延期發行成本以及 605,310美元的其他發行成本）。在2021年3月23日（成立）至2021年12月31日期間，公司將14,071,008美元的發行成本記錄為臨時股權的減少，將284,302美元的發行成本記錄為永久股權的減少。
可轉換工具 — 營運資金 貸款
當公司發行可轉換債務時，它首先評估可轉換票據的全部資產負債表分類，以確定是否應將該工具歸類為ASC 480下的負債 ，其次是轉換功能是否應與主票據分開核算。如果可轉換債務工具的轉換特徵 （如果是獨立工具）符合ASC主題815中定義的 “嵌入式衍生工具” 的定義，則該轉換特徵 將與可轉換票據分開並歸類為衍生負債， 衍生品 和套期保值（“ASC 815”）。通常，需要衍生處理的特徵包括當轉換 功能未與公司權益掛鈎時（如ASC 815-40所定義），或者必須以現金或通過發行易於兑換成現金的 股票進行結算。當轉換特徵符合嵌入式衍生品的定義時，它將 與主工具分開，歸類為按公允價值記入資產負債表的衍生負債，其 公允價值的任何變化目前在損益表中確認。營運資金票據具有轉換功能，允許將 貸款轉換為單位。該公司按照概述進行了評估，並確定其作為股權工具 有資格獲得豁免，並且沒有分叉。
認股證
根據對認股權證具體條款的評估以及會計準則 編纂（“ASC”）主題480中的適用權威指南，我們將認股權證記為股票分類或負債分類工具， 區分負債和權益（“ASC 480”）和 ASC 815， 衍生品 和套期保值（“ASC 815”）。評估將考慮認股權證是否為 至ASC 480規定的獨立金融工具，是否符合ASC 480規定的負債定義，以及認股權證是否符合ASC 815規定的所有股票分類 要求，包括認股權證是否與公司自有普通股掛鈎，以及其他股票分類條件。 這種評估需要使用專業判斷力，在認股權證發行時以及認股權證尚未兑現的每個 個季度結束日期時進行。對於符合所有權益 分類標準的已發行或修改認股權證，在發行時必須將認股權證記為額外實收資本的一部分。對於不符合所有股票分類標準的 或修改後的認股權證，認股權證必須在發行之日按其初始 公允價值入賬，此後每份資產負債表日期。認股權證估計公允價值的變動 在損益表上被確認為非現金損益。公開發行認股權證和私募認股權證屬於股票分類。
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非贖回協議
保薦人與公司的多位股東（“非贖回股東”）簽訂了非贖回協議 。公司遵守員工會計公報 主題（“SAB”）5A和SAB 5T，以考慮非贖回 股東收購的創始人股份的間接經濟利益。此類創始人股份公允價值的超出部分被確定為發行成本。因此，從本質上講，公司將創始人股份中的 間接經濟利益確認為發起人的出資，以誘使這些 非贖回股東不要贖回非贖回股份，並對額外的實收資本收取相應的費用，以確認 應轉讓的創始人股份的公允價值作為發行成本。
可能贖回的普通股
首次公開募股中作為單位 一部分出售的所有25,000,000股公開股以及部分行使超額配股權均包含贖回功能， 允許在公司清算時贖回此類公開股，前提是股東投票或 要約與業務合併以及經修訂和重述的備忘錄 和公司章程的某些修正案有關。根據ASC 480-10-S99，不完全屬於公司控制範圍的贖回條款要求將需要贖回的 股普通股歸類為永久股權以外。因此，所有公開股票都被歸類為 永久股權之外。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司可贖回的 A類普通股的贖回價值分別為65,820,103美元和258,678,674美元。賬面價值的下降是由於股東 的贖回總額為199,154,339美元；部分被信託賬户收入6,295,768美元所抵消。
我們會立即識別贖回價值的變化 ，並調整可贖回的A類普通股的賬面價值，使其等於每個報告期末的贖回價值。可贖回的A類普通股賬面金額的增加或減少列為累計 赤字的費用。
每股普通股淨收益
我們遵守ASC 260的會計和披露要求 ， 每股收益。每股普通股淨收益的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數 。 每股淨收益中不包括與可贖回的A類普通股相關的重新計量，因為贖回價值接近公允價值。因此，每股計算在A類和B類普通股之間按比例分配收益和虧損 。因此，計算出的A類 和B類普通股的每股淨收益相同。在計算攤薄 每股收益時，公司沒有考慮首次公開募股中出售的認股權證、部分 行使超額配股權以及私募配售共購買13,070,000股股票的影響，因為認股權證的行使取決於未來事件的發生。因此，攤薄後的每股淨收益 與所述期間的每股基本淨收益相同。
最新會計準則
我們認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，都不會對我們的財務報表產生重大影響。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 。
此項目不適用，因為我們是一家規模較小的 申報公司。
第 4 項。控制和程序。
披露控制和程序是控制措施 和其他程序，旨在確保在我們根據經修訂的1934年《證券 交易法》（“交易法”）提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中規定的時限 內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序 ，旨在確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息得到積累 並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就 所需的披露做出決定。
評估披露控制和程序
按照 《交易法》第13a-15條和第15d-15條的要求，我們的首席執行官兼首席財務官從2023年9月30日起對披露控制和程序的設計 和運作的有效性進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官 官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條）自2023年9月30日起生效。
財務 報告內部控制的變化
在最近結束的財季中， 我們對財務報告的內部控制（定義見《交易所 法案》第 13a-15 (f) 條和第 15d-15 (f) 條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
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第 1 項。法律訴訟。
目前沒有針對我們或我們管理團隊任何成員的重大訴訟、仲裁 或政府訴訟待決。
第 1A 項。風險因素。
可能導致我們的實際業績 與本季度報告存在重大差異的因素是公司於2023年4月14日向美國證券交易委員會提交的10-K 表年度報告中描述的任何風險，更新和補充見下文。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大的不利影響。我們目前不知道或我們 認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。
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持續的俄羅斯-烏克蘭衝突以及最近以色列-哈馬斯 衝突升級造成的地緣政治狀況 可能對我們 尋求的業務合併以及我們最終可能與之完成 業務合併的任何目標企業產生重大不利影響。
在持續的俄羅斯-烏克蘭衝突以及最近的以色列-哈馬斯衝突升級 導致地緣政治不穩定之後，美國和全球市場正在經歷 波動和混亂。為了應對持續的俄羅斯-烏克蘭衝突，北大西洋公約組織（“北約”） 向東歐增派了軍隊，美國、英國、歐盟和其他國家 已宣佈對俄羅斯、白俄羅斯及相關個人和實體採取各種制裁和限制行動，包括 將某些金融機構從環球銀行間金融電信協會 (SWIFT) 支付系統中刪除。 在持續的軍事衝突中，包括美國在內的某些國家也已經並可能繼續向烏克蘭提供軍事援助或其他援助 ，這加劇了與俄羅斯的地緣政治緊張局勢。俄羅斯入侵烏克蘭，以及北約、美國、英國、歐盟和 其他國家已經採取和將來可能採取的 措施，都造成了全球安全問題，可能對區域和全球經濟產生持久影響。此外， 為迴應哈馬斯於2023年10月7日對以色列南部的襲擊，以色列對加沙地帶的目標 發動了大規模空襲，2023年10月27日，以色列軍隊對加沙發動了入侵。以色列-哈馬斯 衝突的升級可能會破壞全球經濟狀況並影響中東地區的穩定。
儘管俄羅斯-烏克蘭 衝突、以色列-哈馬斯衝突以及由此產生的制裁的持續時間和影響非常不可預測，但這些衝突和由此產生的制裁可能導致 市場混亂，包括大宗商品價格、信貸和資本市場的劇烈波動以及供應鏈中斷。 此外，這些衝突和由此產生的制裁可能對全球經濟和金融市場產生不利影響，並導致 不穩定和資本市場缺乏流動性。此外，對俄羅斯制裁的影響以及俄羅斯可能採取報復性行動 ，可能導致對美國公司的網絡攻擊增加。
上述任何因素，或持續的俄羅斯-烏克蘭衝突 和最近的以色列-哈馬斯衝突升級對全球經濟、資本市場或其他地緣政治狀況造成的任何其他 負面影響，都可能對我們尋求業務合併以及最終可能與之完成業務合併的任何目標企業 產生不利影響。俄羅斯-烏克蘭衝突、以色列-哈馬斯 衝突、由此產生的制裁以及任何相關的市場混亂的程度和持續時間無法預測，但如果當前或新的制裁持續很長時間，或者如果地緣政治緊張局勢導致全球範圍內的軍事行動 擴大，則尤其是 。任何此類幹擾還可能加劇我們在10-K表年度報告的 “風險 因素” 部分中描述的許多其他風險。如果這些中斷或其他全球關注的問題持續很長時間 ，那麼我們完成業務合併的能力或最終可能與之完成業務合併的目標業務的運營可能會受到重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
(a)。沒有。
(b)。沒有。
(c)。在截至2023年9月 30日的三個月中，公司沒有任何董事或高管通過或終止了 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則 10b5-1交易安排”，每個此類術語的定義見S-K條例第408（a）項。
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第 6 項。展品。
以下附錄作為 一部分提交，或以引用方式納入本10-Q表季度報告。
沒有。 |
展品描述 | |
| 10.1 | 賠償協議表格（參照eVe於2021年11月12日提交的S-1表格註冊聲明附錄10.8納入）。 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（ 格式化為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 隨函提交 |
| ** | 隨函提供 |
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簽名
根據1934年《證券 交易法》的要求，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| eVE 移動收購公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 20 日 | 來自： | /s/ Maximilian Staedtler |
| 姓名：馬克西米利安·施泰德勒 | ||
| 職位：首席執行官 官員 | ||
| eVE 移動收購公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 20 日 | 來自： | /s/ Curtis Pierce |
| 姓名：柯蒂斯·皮爾斯 | ||
| 職務：首席財務 官 | ||
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