附錄 99.1

齊聯公佈2023年第三季度財務 業績

塞浦路斯尼科西亞， ——2023年11月17日——創新的尖端支付和金融服務提供商QIWI plc（納斯達克和MOEX：QIWI）（“QIWI” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績， 。

2023 年第三季度主要運營和財務亮點^{1 2}

報告期內和之後的關鍵事件

¹ 本新聞稿中的總淨收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨利潤率和調整後的淨利潤率是 “非國際財務報告準則財務指標”。請參閲 “非國際財務報告準則財務指標和補充財務 信息” 部分，瞭解更多詳情以及與本新聞稿末尾國際財務報告準則報告數字的對賬情況。

² 在本版本中，由於小數位四捨五入，總計、小計和/或百分比變化的計算可能會有細微的差異。

³https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108577/

⁴ https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108576/

⁵https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108571/

⁶https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108572/

2023 年第三季度 業績

按細分市場劃分的淨收入明細

儘管去年基數效應很高，而且俄羅斯中央 銀行對QIWI Wallets的某些業務實施了臨時限制（“CBR限制”），但總淨收入同比略增0.8％ ，達到87.93億盧布（合9,030萬美元）⁷。PS板塊 的下滑主要被數字營銷（DM）板塊的強勁業績以及企業和其他（CO）板塊的貢獻所抵消。

付款服務

PS 淨收入同比下降12.9％，至66億盧布（合6,780萬美元），這主要是受CBR限制的負面影響以及低於上年的臨時漲幅的匯款減少 所致。

PS Payment淨收入同比下降32.6％， 為40.62億盧布（合4170萬美元），這要歸因於PS付款量同比下降5.1％，而PS支付淨收入 收益率同比下降35個基點至0.86％。

PS Payment 淨收入收益率下降是由利潤率較低的業務份額增加所產生的不利混合效應推動的， 例如收購。

PS 支付量同比下降5.1％，至4,735億盧布，這是由於CBR限制和聯繫匯款水平降低 的負面影響，這些影響被新商家和聚合商的加入以及我們為數字娛樂和商業提供的產品的支付量 的增長所部分抵消。

PS 其他淨收入主要包括利息 收入、來自閒置賬户和無人認領款項的費用收入、現金和結算服務及相關的轉換收入、來自其他業務部門和第三方融資的收入 。2023年第三季度，PS其他淨收入同比增長64.3％，達到25.38億盧布（合2610萬美元），這要歸因於現金和結算服務的淨收入進一步增長，以及投資組合擴大和利率提高導致 的利息收入增加。

數字營銷 (DM)

在2022年12月收購RealWeb的推動下，德國馬克 淨收入同比增長542.8％，達到11.66億盧布（合1,200萬美元）⁸ 以及Flocktory的強勁表現，這得益於客户和流量提供者數量的增加以及整體 的業務效率。

公司和其他 (CO)

⁷https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108571/

⁸https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108557/

CO淨收入同比增長5.8％至10.27億盧布（合1,050萬美元），這得益於企業和其他項目的利息收入增加。

營業費用和其他非營業收入 和支出

運營支出同比增長66.0％，達到55.83億盧布（合5,730萬美元），這主要是由於投資於人事和運營改進，以確保業務的未來增長 ，以及從年初開始對RealWeb業績進行整合。因此，運營費用佔總額 淨收入的百分比下降了24.9個百分點，達到63.5％。

人事 支出同比激增55.2％，達到30.84億盧布（合3170萬美元），這得益於招聘新員工開發新 和現有產品、薪資審查和提高PS領域的員工獎金，以及新的RealWeb業務的整合。 在上述因素的推動下，人事支出佔總淨收入的百分比增加了12.3個百分點至35.1％。

銷售、一般和管理費用 同比增長60.8％，至15.42億盧布（合1,580萬美元），佔總淨收入的百分比同比增長6.5個百分點至17.5％，原因是 （i）現金和結算服務淨收入進一步增長導致支出增加，（ii）從2023年開始對RealWeb業績進行整合，（iii）以及支出增加諮詢和審計服務、IT 相關服務、商務 差旅等。

折舊、攤銷和減值同比增長36.4％，至3.52億盧布（合360萬美元），佔總淨收入的4.0％，這要歸因於RealWeb和支付系統自動化的支出 的合併。

由於 銀行擔保投資組合的準備金增加，信貸 虧損為6.05億盧布（合620萬美元），而2022年第三季度為1.59億盧布。

由於外匯收益增加，其他非營業收入同比增長68.9％ 至9.83億盧布（合1,010萬美元）。

所得税支出

所得税支出同比下降9.4％，至12億盧布（合1,230萬美元），這是由於上述支出增加導致税前利潤減少所致。

由於意外税，有效税率從2022年第三季度 的22.3％提高到2023年第三季度的28.6％⁹於 2023 年第三季度累計，金額為 4.5 億盧布。

盈利結果

調整後的息税折舊攤銷前利潤同比下降36.6％至35.62億盧布（合3,660萬美元），這主要是由於投資於人員和運營改進，以確保業務的未來增長 以及從年初開始對RealWeb進行整合。因此，調整後的息税折舊攤銷前利潤率同比下降23.9個百分點 ，至40.5％。

調整後 淨利潤同比下降24.0％，至35.64億盧布（合3660萬美元）。調整後的淨利潤率同比下降13.2個百分點至 40.5％，這得益於息税折舊攤銷前利潤率動態的推動，部分被外匯收益的增加所抵消，不包括意外税條款的一次性影響。

PS調整後淨利潤同比下降36.0％ 至25.63億盧布（合2630萬美元），這主要是因為（i）前面描述的PS淨收入同比下降12.9％，以及（ii）為確保業務的未來增長而進行的人員和運營改善方面的投資。結果，PS調整後的淨利潤率下降了14.0個百分點至38.8％。

數字營銷（DM）2023年第三季度 調整後的淨利潤增至2.72億盧布（合280萬美元），這要歸因於Flocktory淨收入的增長以及新的RealWeb業務的整合。 DM 調整後的淨利潤率為 23.3%。

CO 調整後的淨利潤同比增長17.0％至7.29億盧布（合750萬美元），這要歸因於前面提到的CO淨收入 同比增長5.8％和外匯收益。

⁹意外税是聯邦 第414-FZ號法律頒佈的一次性特別税，定於2024年1月1日生效。集團預計使用 “提前付款” 選項將 的有效利率降低多達50％。

分紅

由於 股市基礎設施問題揮之不去，公司認為沒有機會安排股息分配 或回購股票，給予所有現有股東平等待遇。因此，董事會決定繼續審查股息的分配 ，直到制裁制度的變化或其他事態發展使公司能夠向所有 股東分配股息。

財報電話會議和網絡直播音頻

鑑於持續的不確定性和 市場波動，將不會舉行電話會議或網絡直播來討論結果。我們歡迎所有利益相關者使用投資者網站上提供的聯繫方式發送與我們的業務相關的任何問題 。我們仍然可以處理個人來電請求 。

關於 QIWI plc

QIWI 是一家創新型的尖端 支付和金融服務提供商。我們站在金融科技創新的前沿，以促進和保護支付的數字化。 我們的使命是聯繫我們的客户，提供獨特的金融和技術解決方案，讓不可能的事情變得簡單易行。 我們在多個方向上提供廣泛的產品：為商家和B2C客户提供QIWI支付和金融服務生態系統 ，適用於中小企業的ROWI數字結構金融產品，數字營銷和其他幾個項目。

2022財年，QIWI的收入為515億盧布 ，調整後的息税折舊攤銷前利潤為198億盧布。QIWI的美國存托股票在納斯達克和莫斯科交易所上市（股票代碼：QIWI）。

有關 的更多信息，請訪問 investor.qiwi.com。

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前瞻性陳述

本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指並受其保護的 “前瞻性 聲明”，包括 但不限於關於預期淨收入總額、調整後的淨利潤和淨收入收益率、股息支付、支付 銷量增長、實體和虛擬分銷渠道的增長、每個垂直市場的趨勢以及關於我們 ROWI 發展的聲明，Web、Flocktory 和其他項目，最近制裁的影響針對俄羅斯，此類制裁 對我們經營業績的影響，監管制度可能發生的進一步變化，CBR限制對經營業績的影響， CBR根據我們過去和未來的運營可能施加的任何其他限制，我們部分或完全取消CBR限制的能力等等。此類前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素， 可能導致QIWI的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績、業績或成就 存在重大差異。可能導致未來實際業績和其他未來事件 與管理層估計的存在重大差異的各種因素包括但不限於俄羅斯聯邦的宏觀經濟狀況 和我們經營的每個國際市場的宏觀經濟狀況、我們每個市場的增長、競爭、新產品 和服務的推出以及消費者的接受程度、QIWI 估計與新 {相關的市場風險和資本風險的能力 br} 項目、淨收入收益率下降、監管、QIWI 的能力發展物理和虛擬分銷渠道、QIWI 產品和服務中的網絡攻擊 和安全漏洞、QIWI 的地理擴張能力、新項目 無法按照其預期執行的風險，以及QIWI 的 20-F表年度報告和QIWI向美國證券交易委員會提交的其他報告 “風險因素” 標題下確定的其他風險。除非法律要求QIWI 這樣做，否則QIWI沒有義務修改任何前瞻性陳述或報告可能影響此類前瞻性陳述的未來事件。

QIWI plc

合併財務狀況表

（單位：百萬）

QIWI plc

綜合收益表

（以百萬計，每股數據除外）

QIWI plc

綜合收益表

（以百萬計，每股數據除外）

QIWI plc

合併現金流量表

（單位：百萬）

非國際財務報告準則財務指標和補充財務信息

本 新聞稿顯示了淨收入總額、支付服務 (PS) 淨收入、PS Payment 淨收入、PS 其他淨收入、數字營銷 (DM) 淨收入、企業和其他 (CO) 淨收入、調整後 息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨利潤、PS 調整後的淨利潤、CO 調整後的每股淨利潤，均不是 IFRF 的財務措施。對於總淨收入、PS 淨收入、PS 調整後淨利潤、CO 調整後淨利潤和每股收益，您不應將這些非國際財務報告準則財務指標視為收入的替代品或優於收入 ，對於總淨收入、PS 淨收入、PS 調整後的淨利潤、CO 調整後的淨利潤、CO 調整後的淨利潤 和每股收益以調整後的每股淨利潤為例，每股均根據國際財務報告準則編制。

此外，由於這些非國際財務報告準則的財務 指標不是根據國際財務報告準則確定的，因此它們容易受到不同的計算的影響，可能無法與其他公司提出的其他類似標題的指標進行比較。QIWI鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息 ，不要依賴單一的財務衡量標準。有關總淨收入、PS 淨收入、PS Payment 淨收入、 PS 其他淨收入、DM 淨收入、CO 淨收入、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨利潤和調整後的每股淨利潤 的更多信息，包括總淨收入及其按細分細分、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨利潤 與最直接可比的 IFRS 財務業績指標（即總淨收入、PS Payment 淨收入和 PS 其他淨收入以及淨利潤的收入調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨利潤的情況，參見本財報中的IFRS 與非國際財務報告準則經營業績的對賬。

我們將非國際財務報告準則財務指標定義如下：

淨收入總計是管理層用來觀察我們運營盈利能力的關鍵指標，因為它反映了我們在費用淨收入中所佔的部分 ，主要是轉給代理商和其他充值渠道提供商。此外，根據國際財務報告準則， 大多數類型的費用按毛額列報，而某些類型的費用按淨額列報。因此，為了比較分析 我們的兩個付款手續費來源，管理層審查了總淨收入。

我們按照 細分市場提供了總淨收入明細——PS淨收入，包括PS Payment淨收入和PS其他淨收入、DM淨收入、CO淨收入。我們將上述 度量定義如下：

調整後 息税折舊攤銷前利潤是管理層用作補充績效衡量標準的關鍵衡量標準，它通過排除資本結構變化造成的潛在差異 （影響利息支出，淨額）、影響以本位幣以外的貨幣 計價的金融資產和負債（影響外匯（虧損）/收益、淨額）、税收狀況（例如對期限的影響）、税收狀況（例如對期限的影響），從而促進不同時期和公司之間的經營業績 的比較或公司 的有效税收變化利率）、固定資產的賬面折舊和賬面折舊（影響相對摺舊費用）、非現金 費用（影響股票支付支出和非流動資產減值）以及某些一次性收入和支出（影響 其他收入、發行和相關費用等）。調整後的息税折舊攤銷前利潤還不包括其他支出、聯營公司虧損份額以及 對聯營公司的投資減值，因為我們認為不包括我們無法控制的 實體的影響以查看我們的業務業績會有所幫助，也因為我們在聯營公司淨收益（虧損）和其他支出中所佔的份額包括 未計入調整後息税折舊攤銷前利潤的項目（例如財務費用、淨額、所得税以及折舊和攤銷）化）。由於調整後的息税折舊攤銷前利潤 便於在更一致的基礎上對經營業績進行內部比較，因此我們還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們相對於競爭對手的業績 。

調整後淨利潤 是管理層用來觀察公司運營盈利能力的關鍵衡量標準。我們認為，調整後的 淨利潤有助於投資者評估我們的經營業績，因為它衡量公司的經營業績 ，不會受到非經常性項目或非我們運營核心項目的影響。例如，出售子公司的虧損、 意外税和遞延税對排除項目的影響並不代表業務的核心業務，而記錄在業務合併及其攤銷、非流動資產減值和基於股份的支付 支出的公允價值 調整不產生重大現金影響。儘管如此，這樣的收益和損失可能會影響我們的財務業績。

為了反映每個細分市場的運營盈利能力，我們提供了以下調整後淨利潤明細： Payment Services 調整後的淨利潤、數字營銷調整後的淨利潤、公司和其他調整後的淨利潤.

付款 服務細分市場支付量提供了衡量業務整體規模和增長的指標，增加我們的付款 量對於提高我們的盈利能力至關重要。

支付 服務板塊淨收入收益率。 我們通過將支付服務 細分市場的淨收入除以支付服務細分市場的支付量來計算支付服務細分市場的淨收入收益率。Payment Services 細分市場的淨收入收益率衡量了我們 每處理的單位交易量產生淨收入的能力。

QIWI plc

國際財務報告準則與非國際財務報告準則的運營 業績的對賬

（以百萬計，每股數據除外）

QIWI plc

國際財務報告準則與非國際財務報告準則的運營 業績的對賬

（以百萬計，每股數據除外）