證券交易所 委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
對於已結束的季度期
要麼
在 從 ___________________ 到 _________________ 的過渡期內
委員會檔案編號：
（註冊人 的確切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 | |
| 公司或組織） | 證件號） | |
| 郵政信箱 78984 | 北卡羅來納州夏洛特 28271 | |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
(855) 766-9463
（註冊人的電話 號碼，包括區號）
11500 Wayzata Blvd. # 1147，Minnetonka，MN55305
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表示註冊人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人被要求提交此類報告的更短時間）內是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束 。
☒
用勾號指明註冊人 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
☒
用複選標記表明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ |
| 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾選
標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計
準則。
用複選標記表明註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。☐ 是
截至2023年11月14日，註冊人已經
新鮮的葡萄酒等
目錄
| 第 頁 No. | |
| 第一部分財務信息 | 1 |
| 第 1 項。財務報表 | 1 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析 | 18 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 24 |
| 第 4 項控制和程序 | 24 |
| 第二部分。其他信息 | 26 |
| 第 1 項。法律訴訟 | 26 |
| 第 1A 項。風險因素 | 26 |
| 第 2 項。股權證券 的未註冊銷售和所得款項的使用 | 28 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 28 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 28 |
| 第 5 項其他信息 | 28 |
| 第 6 項。展品 | 28 |
| 簽名 | 29 |
i
關於前瞻性 陳述的警示聲明
我們在本10-Q表季度報告中發表前瞻性陳述 。在某些情況下，你可以用前瞻性詞語來識別這些陳述，例如 “可能”、 “可能”、“應該”、“可以”、“期望”、“計劃”、“預期”、 “打算”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力” 或 “繼續”、 以及這些術語和其他類似術語的否定詞。這些前瞻性陳述受已知和 未知的風險、不確定性和對我們的假設的影響，可能包括根據我們的增長 策略和業務預期趨勢對我們未來財務業績的預測。這些陳述只是基於我們當前的預期和對未來事件的預測 的預測。有一些重要因素可能導致我們的實際業績、活動水平、績效或成就 與前瞻性陳述所表達或暗示的業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。 特別是，您應該考慮 截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分以及其他此類年度報告、我們向美國證券交易委員會提交的其他報告和 文件以及本10-Q表季度報告中描述的許多風險和不確定性。
儘管我們認為 已經確定了重大風險，但這些風險和不確定性並不詳盡。新的風險和不確定性不時出現， 不可能預測所有風險和不確定性，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異的程度。
儘管我們認為前瞻性陳述中反映的 預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、活動水平、 業績或成就。此外，我們和任何其他人均不對這些前瞻性陳述中任何 的準確性或完整性承擔責任。您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本報告中的 前瞻性陳述代表我們截至陳述發表之日的觀點。我們沒有義務 更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因，我們也不打算 這樣做。
前瞻性陳述包括但 不限於有關以下內容的陳述：
| ● | 在沒有 獲得額外融資的情況下，我們有能力繼續經營業務； |
| ● | 我們有能力在要求的時間範圍內以我們可接受的條件獲得額外融資 ，或者完全如此； |
| ● | 我們有能力重新獲得並維持對紐約證券交易所美國證券交易所 持續上市標準的遵守，並最終維持我們在紐約證券交易所 American 的普通股上市； |
| ● | 我們打算與合適的目標公司進行並完成業務合併 交易； |
| ● | 我們僱用更多人員並管理 業務增長和運營的能力； |
| ● | 我們對品牌名稱、聲譽和產品 質量的依賴； |
| ● | 我們有能力充分 滿足可能對我們的管理、運營和生產能力提出的更高要求。 |
| ● | 我們的廣告和促銷 活動和投資的有效性； |
| ● | 在與歷來認可我們的葡萄酒 並推廣我們品牌的名人終止許可協議後，我們有能力成功地重新調整營銷和 品牌推廣工作的重點； |
| ● | 一般競爭條件，包括我們的 競爭對手為發展業務可能採取的行動； |
| ● | 消費者對葡萄酒需求的波動； |
| ● | 經濟健康狀況和消費者 可自由支配支出的總體下降； |
| ● | 不利天氣事件、自然災害、包括 COVID-19 疫情在內的突發公共衞生事件或其他可能導致我們運營延遲或中斷的不可預見情況的發生 ； |
ii
| ● | 與我們的葡萄以及原材料和加工材料（包括軟木塞、玻璃瓶、酒桶、釀酒添加劑和 劑、水和其他供應品）供應鏈中斷 相關的風險； |
| ● | 我們賴以分銷葡萄酒的分銷商中斷或延遲服務 ； |
| ● | 我們成功執行增長戰略的能力，包括繼續擴張直接面向消費者的銷售渠道； |
| ● | 我們的經營業績出現季度和季節性 波動； |
| ● | 我們在留住 或招聘或需要變更我們的官員、關鍵員工或董事方面取得的成功； |
| ● | 我們保護 我們的商標和其他知識產權，包括我們的品牌和聲譽的能力； |
| ● | 我們遵守影響我們業務的 法律和法規的能力，包括與葡萄酒的製造、銷售和分銷有關的法律和法規； |
| ● | 與 立法、司法、會計、監管、政治和經濟風險及條件相關的風險； |
| ● | 我們現在和將來可能面臨的索賠、要求和訴訟 ，以及我們的保險或賠償可能不足的風險； |
| ● | 我們運營、 更新或實施我們的 IT 系統的能力； |
| ● | 我們成功 進行戰略收購和整合收購業務的能力； |
| ● | 我們實施 額外的財務和會計制度、程序和控制以滿足上市公司報告要求的能力； |
| ● | 我們證券的潛在流動性 和交易；以及 |
| ● | 我們普通股的未來交易價格 以及證券分析師報告對這些價格的影響。 |
此外，“我們相信” 的陳述 和類似的陳述反映了我們對相關主題的信念和看法。這些陳述基於 截至本報告發布之日我們所掌握的信息。儘管我們認為這些信息為這些 陳述提供了合理的依據，但這些信息可能有限或不完整。我們的陳述不應被視為我們已經對所有相關信息進行了詳盡的 調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
iii
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
財務報表索引
| 頁面 | |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的資產負債表 | 2 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的運營報表 （未經審計） | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的股東權益變動報表 （未經審計） | 4 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流量表 （未經審計） | 5 |
| 財務報表附註 （未經審計） | 6 |
1
新鮮的葡萄酒等
資產負債表
2023 年 9 月 30 日（未經審計）和 2022 年 12 月 31
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 限制性現金 | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 應收員工款項，淨額 | ||||||||
| 應收保險追回款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 延期發行成本 | ||||||||
| 預付費用和其他 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 預付費用（長期） | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計補償 | ||||||||
| 應付和解金 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應計費用-關聯方 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東 權益總額 | ||||||||
| 負債總額和 股東權益 | $ | $ | ||||||
見財務報表附註。
2
新鮮的葡萄酒等
運營聲明
（未經審計）
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 批發收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 直接流向消費者的收入 | ||||||||||||||||
| 關聯方服務收入 | ||||||||||||||||
| 淨收入總額 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 優先股息 | ||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東 的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
| 每股淨虧損—基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股淨虧損——攤薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
見財務報表附註
3
新鮮的葡萄酒等
股東 權益變動表
在截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 的三個月和九個月期間
（未經審計）
| 額外 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 付費 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 供股——普通股和認股權證發行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 沒收股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 發行優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 申報的股息—優先股—A系列（$ | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 基於股權的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 沒收股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
見財務報表附註。
4
新鮮的葡萄酒等
現金流量表
對於截至9月的九個月期間 30
（未經審計）
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為調節淨虧損與用於運營 活動的淨現金而進行的調整： | ||||||||
| 攤銷 | ||||||||
| 基於股權的薪酬 | ||||||||
| 庫存減記 | ||||||||
| 可疑賬款備抵金 | ||||||||
| 經營資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收保險追回款 | ||||||||
| 應收賬款-關聯方 | ||||||||
| 有追索權的應收款 | ||||||||
| 關聯方應收款 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計補償 | ( | ) | ||||||
| 應付和解金 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應計費用-關聯方 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 關聯方應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 關聯方應付票據的支付 | ( | ) | ||||||
| 償還未償還的擔保借款 | ( | ) | ||||||
| 優先股發行收益——扣除發行成本 | ||||||||
| 供股收益-發行成本淨額 | ||||||||
| （用於）融資 活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金和限制性現金淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和限制性現金 -期初 | ||||||||
| 現金和限制性現金 -期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資 和融資活動的補充披露 | ||||||||
| 已申報但未支付的股息 | $ | $ | ||||||
見財務報表附註
5
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
1。重要會計政策摘要
業務性質
Fresh Vine Wine, Inc.（以下簡稱 “公司”）是一家內華達州 公司，是一家優質葡萄酒品牌，旨在補充消費者健康和積極的生活方式。該公司提供價格具有競爭力 的優質產品，該產品混合後具有多種重要益處，例如低卡路里、低糖、低碳水化合物。該公司的 葡萄酒也不含麩質，適合生酮和素食主義者。
該公司的收入主要包括 的批發和直接面向消費者（DTC）的銷售以及代理和分銷服務。批發收入是通過 向位於美利堅合眾國各州和波多黎各的分銷商銷售來產生的。DTC 收入來自個人 通過俱樂部會員資格和公司網站直接從公司購買葡萄酒。代理和分銷服務 的收入是通過向第三方葡萄酒生產商提供進入新市場和分銷渠道的渠道來產生的。
演示基礎
公司的財務報表 是根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制和列報的。 管理層認為，財務報表包括公允列報財務報表所必需的所有調整，包括正常和經常項目 。在某些情況下，上期財務報表中報告的金額 已重新分類，以符合當前財務報表的列報方式。
通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露 已被壓縮或省略。這些財務報表 應與公司截至2022年12月31日財年的財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包含在公司10-K表年度報告中。
限制性現金
現金餘額中包含一筆存款
$
會計估計
管理層在 根據美國公認會計原則編制這些財務報表時使用估計值和假設。這些估計和假設會影響報告的資產 和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計值不同 。受此類估計和假設約束的重要項目包括或有負債、可疑 賬户備抵金、庫存補貼、員工和非僱員的權益薪酬以及遞延所得税資產的估值。
新會計準則或修訂會計準則的適用
根據2012年《Jumpstart Our Business Startups 法案》（“喬布斯法案”），構成 “新興成長型公司” 的公司除其他外有權依賴某些降低的報告要求，並有資格利用延長的過渡期來遵守適用於上市公司的 新的或修訂的會計準則。
6
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
公司是一家新興成長型公司， 已選擇利用這段延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私營公司的生效 日期不同，直至公司（i）不再是新興成長型公司或 （ii）明確且不可撤銷地選擇退出《喬布斯法案》中規定的延長的過渡期，以較早者為準。
其他活動
2023年8月8日，公司收到了Nina Dobrev和Jaybird Investments, LLC分別發來的書面 封信，通知公司，由於未能支付2023年8月的許可費，該公司違反了各自的許可 協議（均為 “通知”）。每份通知還指出，它將 作為終止相應許可協議的書面通知，自通知發出之日起 30 天生效（“終止 日期”）。公司尚未支付適用的8月份許可費，公司將來也不會使用許可協議所涵蓋的廣告 和營銷服務。
紐約證券交易所上市要求
2023 年 9 月 8 日，
公司收到紐約證券交易所美國證券交易所的書面通知（“通知”），稱其不遵守紐約證券交易所美國公司指南（“公司指南”）第 1003 (a) (ii) 條，該條款要求在最近四個財年中的三個財政年度中報告持續
業務虧損和/或淨虧損的上市公司至少維持美元
持續經營和流動性
從歷史上看，該公司
蒙受了損失，這導致累計赤字約為美元
公司 繼續作為持續經營企業的能力取決於其通過一系列因素滿足其流動性需求的能力，這些因素包括 但不限於現金和現金等價物、營運資金和戰略資本籌集。 不能保證這些計劃的最終成功。
考慮到我們對未來十二個月的預測 以及提交本10-Q表格時目前的現金和營運資金，這些問題使人們對公司滿足我們的財務需求並繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
該公司獲得的總收益為 $
這些因素使人們對 公司繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。財務報表不包括與記錄的資產金額的可收回性 和分類或公司 無法繼續作為持續經營企業時可能需要的負債金額和分類有關的任何調整。
最近發佈的會計公告
2016 年 6 月，FASB 發佈了 ASU 編號 2016-13，金融 工具——信用損失（主題 326）、金融工具信用損失的計量、並隨後發佈了對初步指導意見（統稱ASC 326）的 修正案，將現行美國公認會計原則中的已發生損失減值方法替換為 ，該方法要求反映預期的信用損失，還需要考慮更廣泛的合理 和可支持信息來確定信用損失估算。對於許多擁有金融工具的實體，該標準將要求 使用前瞻性預期損失模型而不是已發生損失模型來識別信用損失，這可能導致 提前確認金融工具的信用損失。公司在截至2023年3月 31日的季度中採用了該指導方針，這對財務報表沒有重大影響。
7
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
2.收入確認
該公司的總收入反映了 在美國國內向批發分銷商或DTC銷售葡萄酒以及關聯方服務收入。在 ASC 話題 606 下， 來自與客户簽訂合同的收入 （“ASC 606”），當承諾商品的控制權移交給客户 時，公司確認收入，該金額反映了公司預計有權獲得的對價，以換取 購買這些產品。每份合同都包含一項將產品控制權移交給客户的單一履約義務。控制權 將在產品發貨或交付時轉移，具體取決於運輸條款，此時公司將 產品的交易價格確認為收入。公司已選擇將配送和處理視為配送活動， ，向買家收取的運費和處理費用包含在總收入中。
該公司還通過其葡萄酒俱樂部的會員 來創收。葡萄酒俱樂部會員每月支付費用，費用因會員級別而異，並有權獲得每季度 發貨的葡萄酒、免費送貨以及購買的其他葡萄酒和商品的折扣。產品交付時，公司確認每月 會費的收入。在產品交付之前收到的任何會費均在公司的資產負債表上記為遞延收入 。
公司已決定，關聯方 的服務收入應在其提供此類服務的期限內予以確認。ASC 606還指出，當另一方 參與向客户提供商品或服務時，該實體應確定其承諾的性質是履行 義務，即提供特定商品或服務（即該實體是委託人），還是安排另一方提供這些商品 或服務（即該實體是代理人）。公司對庫存 損失不承擔任何責任，也沒有定價決定；因此，公司將被視為代理商，收入應確認 為淨銷售額。
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 批發 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 直接面向消費者 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 關聯方服務 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 總收入 | % | % | % | % | ||||||||||||
3。每股虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將歸屬於普通股股東的
淨虧損除以該期間已發行的加權平均股數。攤薄後的每股收益反映了
的潛在攤薄，計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數
除以發行所有潛在普通股並進行攤薄後本應流通的額外普通股數量。
但是，潛在的稀釋性證券不包括在攤薄後每股收益的計算中，前提是其具有反稀釋作用。
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 歸屬於於 Fresh Vine Wine 股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 減去：優先股股息 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 基本 — 加權已發行股票 | ||||||||||||||||
| 授權股份的攤薄效應 | ||||||||||||||||
| 攤薄後——加權已發行股份 | ||||||||||||||||
| 歸屬於Fresh Vine Wine股東的每股基本虧損： | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 歸屬於Fresh Vine Wine股東的攤薄後每股虧損： | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日，
8
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
4。庫存
庫存主要包括瓶裝葡萄酒，
以較低的成本（使用平均成本法計算）或可變現淨值進行銷售。在 2023 年第二季度，
該公司錄得了 $
9 月
30， | 2022 年 12 月 31 日 | |||||||
| 庫存-成品 | $ | $ | ||||||
| 庫存-商品 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
5.預付費用和其他資產
| 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | |||||||
| 預付營銷費用-當前 | $ | $ | ||||||
| 預付營銷費用 — 長期 | ||||||||
| 存貨存款 | ||||||||
| 預付保險 | ||||||||
| 其他預付費用 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
6。應計費用
9 月
30， | 2022 年 12 月 31 日 | |||||||
| 贊助協議 | $ | $ | ||||||
| 信用卡應計費用 | ||||||||
| 一般貿易應付賬款應計額 | ||||||||
| 優先累計分紅 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
贊助協議涉及與體育和娛樂行業內非關聯方簽訂的營銷
合同。協議的條款包括
應計信用卡費用主要包括 的倉庫、運費和其他運營費用，這些費用通過公司信用卡作為管理現金流的工具支付。
9
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
7。股東權益
版權發行
在2023年第一季度，公司
免費向公司普通股持有人分配不可轉讓的認購權，購買總額不超過
A 系列可贖回優先股
2023 年 8 月 2 日， 公司與兩名合格投資者 （“買方”）簽訂了證券購買協議（“證券購買協議”），根據該協議，公司同意以私募方式發行和出售被指定為 “A系列可轉換優先股”（“A系列股票”）的新創建優先股（“發行”） 股票。
根據證券
購買協議，買方集體同意最多購買
A系列股票的每股股票均可在首次收盤之日起和之後隨時隨地轉換成普通股（“轉換股”）的數量，計算方法是將規定價值除以美元轉換
價格（“轉換價格”）
10
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
A系列股票包含
“封鎖” 條款，如果轉換股的發行將導致該持有人的實益持股量超過轉換股
，則限制持有人行使轉換權的能力
在公司進行任何清算、
解散或清盤時，無論是自願還是非自願（“清算”），持有人應 (i) 首先
有權從公司的資產（無論是資本還是盈餘）中獲得等於以下金額的款項
公司最多可以兑換
(i)
A系列股票的每位持有人
都有權獲得現金或普通股（“股息
股”）的應付股息，其價值為 (i) 當時適用的轉換價格或 (ii)
除
任何批准發行超過交易所股份上限或個人持有人股份上限的普通股的提案外，
A系列股票將以普通股作為單一類別對提交公司股東表決的所有事項進行投票。
優先股將在轉換成普通股的基礎上進行投票，同時考慮到
交易所股份上限和個人持有者股份上限產生的轉換限制（如果適用）；但是，僅出於確定投票權
的目的，轉換價格應等於證券購買協議
執行和交割時普通股的最新收盤價，即美元
三
個月 | 九個月
已結束 9 月 30 日 2023 | |||||||
| 發行的A系列優先股 | ||||||||
| 淨收益 | $ | $ | ||||||
11
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
A系列股票符合權威指南規定的永久股權分類要求 。
三
個月 | 九個月
已結束 9 月 30 日 2023 | |||||||
| A 系列優先股 | $ | $ | ||||||
8.基於權益的薪酬
截至 2023 年 6 月 30 日，有 $
限制性股票單位
2023年4月24日，公司授予
| 加權 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 剩餘的 | ||||||||
| 合同的 | ||||||||
| 的數量 | 任期 | |||||||
| RSU | （年份） | |||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | ||||||||
| 已授予 | ||||||||
| 歸屬或釋放 | ||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||||||
12
新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
限制性股票股票
在 2023 年第一季度，
| 加權 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 的數量 | 剩餘的 | |||||||
| 的股份 | 授予 | |||||||
| 受限 | 任期 | |||||||
| 股票 | （年份） | |||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | ||||||||
| 已授予 | ||||||||
| 歸屬或釋放 | ( | ) | ||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||||||
供應商股票獎勵
在截至2023年9月30日的九個月期間，受收入相關的 業績條件約束的供應商股票獎勵活動如下：
| 的股票數量 供應商 股票 獎項 | 加權 平均值 剩餘 授予 期限 （年份） | |||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | ||||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ||||||||
| 已過期 | ||||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||||||
對於包含與收入相關的
績效條件的股票獎勵，薪酬成本在
業績條件可能得到滿足的時期內予以確認。在2023年第二季度，與收入相關的業績不太可能實現。因此，
該公司已經撤銷了美元
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新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
股票期權
| 期權數量 | 加權 平均值 運動 價格 | 加權 平均值 剩餘的 合約 任期 （年份） | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||||||||||
| 可在 2023 年 9 月 30 日行使 | ||||||||||||
與發行的期權
相關的股票補償費用為 $
認股證
在2023年的前九個月中，沒有行使或沒收以前各期的認股權證
。如上所述，
| 的數量 認股證 | 加權 平均值 練習 價格 | 加權 平均值 剩餘的 合約 任期 （年） | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||||||
| 被沒收 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||||||||||
公司使用Black-Scholes期權定價
模型來估算股票獎勵的公允價值。Black-Scholes估值模型的輸入需要管理層的
重要假設。在公司首次公開募股之前，普通股的每股價格由公司
董事會根據最近在私募股中出售的普通股的價格確定。首次公開募股後，普通股的每股價格為
，使用授予日紐約證券交易所美國證券交易所的收盤價確定。無風險利率，範圍為
9。所得税
截至2023年9月30日，公司擁有聯邦和州淨營運 虧損結轉額，並對遞延所得税資產提供全額估值補貼。由於公司的淨虧損狀況，截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間沒有記錄所得税支出 或收益。
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新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
10。供應商和客户集中度
該公司與無關的
方就包括生產、裝瓶、貼標和包裝在內的各種葡萄酒釀造活動簽訂了協議。公司通過一攬子銷售訂單購買成品
，這些訂單要求最低限度
該公司還根據需要與其他供應商 合作，購買限量供應的精選葡萄酒。由於 與這些供應商的活動頻率很低，因此沒有正式協議。
該公司
批發收入的很大一部分來自三個在多個市場運營的全國分銷商客户。在截至 2023 年 9 月 30 日的三個月和九個月期間
，大約
11。承諾和意外情況
許可協議
2021年3月，公司與F類合作伙伴投資者簽訂了兩份
份營銷和廣告服務許可協議。這些
贊助協議
| 廣告
和 市場營銷 費用 | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| $ | ||||
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新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
12。法律訴訟
蒂莫西·邁克爾斯
2022年2月24日，公司前 首席運營官蒂莫西·邁克爾斯簽署了與 終止公司僱傭有關的分居協議和免責協議（“分居協議”），該協議於2022年2月7日終止。
2022年5月27日，邁克爾斯先生嚮明尼蘇達州亨內平縣第四司法地區法院對公司提起訴訟 ，指控該公司在根據和解協議向邁克爾斯先生發行的公司普通股上載了一份限制性 “封鎖” 圖例，違反了2022年2月24日的分離協議。該投訴還包括指控違反明尼蘇達州規定的誠信和公平交易默示契約 、發行人責任的罪名。Stat. § 336.8-401，用於延遲撤銷或指示公司 的過户代理人從股票、轉換和民事盜竊中刪除封鎖圖例。
該公司否認了這些指控，並打算 對訴訟進行有力辯護。該公司提出了一項動議，要求駁回轉換罪和民事盜竊罪， 於2022年10月31日獲得明尼蘇達州亨內平縣第四司法地區法院的批准。2023 年 8 月 9 日，公司提出動議 ，要求對邁克爾斯先生的剩餘索賠作出簡易判決。法院尚未對公司的即決判決動議作出裁決。 該操作仍處於待處理狀態。
珍妮爾·安德森訴訟和解及相關創始人股份 沒收財產
該公司是亨內平縣地方法院 未決訴訟的當事方，標題為珍妮爾·安德森訴 Fresh Vine Wine, Inc.、Damian Novak 和 Rick Nechio 案，法庭檔案編號 27-CV-22-11491（“訴訟”），安德森女士在該訴訟中除其他外指控公司解僱了她 ，以報復有關根據《明尼蘇達州舉報人法》涉嫌不當行為的報道。被告還包括 前執行董事長兼公司前董事達米安·諾瓦克，以及該公司前臨時首席執行官兼董事 裏克·內基奧。該訴訟因偏見於2023年3月6日被駁回。
2023 年 1 月 27 日，公司 簽署了安德森女士與諾瓦克先生和內基奧先生的每個 之間的全球相互妥協、釋放和和解協議（“和解協議”）。根據和解協議，安德森女士同意有偏見地駁回訴訟，並在 實際收到所有和解 對價後的五個工作日內向法院提交實施此類解僱所必需的任何和所有文件， ，雙方同意普遍相互釋放。公司還同意對 Anderson 女士進行賠償，並使她免受任何責任、民事損失、處罰或罰款，因為她在公司任職期間和範圍內按照 Minn 的要求採取了任何行動 。Stat. §181.970，以及任何適用的 保險單，包括但不限於任何董事和高管人員保單。《和解協議》還包含一項不貶損條款。
作為安德森女士被解僱
並獲釋的對價，前提是她不在規定的時限內撤銷或撤銷和解協議，公司同意
向安德森女士支付金額為美元的現金
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新鮮的葡萄酒等
財務報表附註
（未經審計）
同樣根據和解協議，前執行主席兼董事達米安 Novak 辭去了執行主席的職務，並於 2023 年 2 月 20 日辭去了 公司的管理職務，並於 2023 年 3 月 14 日完成認購 配股後立即辭去了董事會職務。此外，公司前臨時首席執行官兼董事裏克·內基奧 辭去了董事會的職務，自2023年2月20日起生效。
在簽訂和解
協議的同時，Rick Nechio和Damian Novak簽訂了沒收普通股的協議（“沒收協議”）
，根據該協議，雙方同意沒收普通股並無償轉回公司
17
第 2 項。管理層對財務 狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論 和分析應與本10-Q表季度報告其他地方包含的財務報表和這些報表的相關 附註一起閲讀。除歷史財務信息外， 以下討論和分析還包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。請參閲 “關於前瞻性陳述的警告 説明” 和第二部分 “第1A項”。風險因素，包含在本季度報告 的10-Q表的其他地方。由於許多 因素，包括第一部分 “第1A項” 中討論的因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。風險因素” 包含在我們截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中，以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件中。
概述
Fresh Vine Wine, Inc.（ “公司”）是美國低碳水化合物、低卡路里、優質葡萄酒的主要生產商。Fresh Vine Wine 成立於 2019 年，為葡萄酒市場帶來了創新的 “更適合你” 的解決方案。我們目前出售七種專有品種： 赤霞珠、黑皮諾、霞多麗、長相思、桃紅、起泡桃紅葡萄酒和限量版納帕赤霞珠 長相思。所有品種均在加利福尼亞州納帕生產和裝瓶。
我們的葡萄酒通過批發、零售和直接面向消費者（DTC）渠道在美國和波多黎各銷售 。我們能夠在所有50個州和波多黎各進行葡萄酒的批發分銷，並且我們獲得了通過DTC渠道在43個州銷售葡萄酒的許可。 截至2023年9月30日，我們與50個州的批發分銷商保持着活躍的關係，高於截至2022年12月31日的48個州。我們正在積極與包括南格拉澤葡萄酒與烈酒（SGWS）、約翰遜兄弟、 和共和國全國分銷公司（RNDC）在內的領先分銷商合作，以擴大我們在美國本土的影響力。
我們的核心葡萄酒產品 的定價具有戰略意義，以吸引大眾市場，標價在每瓶15至25美元之間。鑑於 Fresh Vine Wine 品牌的名人支持、“更適合你” 的吸引力和整體產品質量，我們相信它為當今的 消費者在這個價格類別中提供了獨特的價值主張。此外，在這個價位上，Fresh Vine Wine 是 為數不多的包括知名釀酒師傑米·惠特斯通在內的產品之一。
我們的營銷活動 主要針對收入中等至富裕的21至34歲人羣中的消費者，以及那些渴望追求 健康和積極生活方式的消費者。
我們的輕資產運營 模式允許我們利用第三方資產，包括土地和生產設施。這種方法可以幫助我們減輕與農業企業相關的許多 風險，例如孤立的乾旱或火災。由於我們從多個地理位置 分散的供應商那裏獲取產品輸入，因此我們減少了對任何一家供應商的依賴，並受益於產品輸入的廣泛可用性/可選性。作為一家總部位於加利福尼亞的葡萄酒生產商，這一點尤其重要，如果不實現多元化，乾旱或火災可能會對公司的供應 鏈產生極其不利的影響。
關鍵財務指標
我們使用淨收入、 總利潤（虧損）和淨收益（虧損）來評估Fresh Vine Wine的業績。這些指標有助於我們確定業務的 趨勢、編制財務預測和做出資本配置決策，以及評估我們的業務 與直接競爭對手的可比健康狀況。
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | 847,959 | $ | 535,584 | $ | 1,586,714 | $ | 2,484,086 | ||||||||
| 毛利（虧損） | $ | (41,885 | ) | $ | (65,962 | ) | $ | (2,044,777 | ) | $ | 434,436 | |||||
| 淨虧損 | $ | (2,129,660 | ) | $ | (2,560,040 | ) | $ | (8,562,781 | ) | $ | (11,405,173 | ) | ||||
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可能影響 我們經營業績的運營業績和趨勢的組成部分
淨收入
我們的淨收入主要包括向分銷商和零售商銷售葡萄酒，這兩者共同構成了我們的批發渠道，以及通過我們的DTC渠道直接向個人消費者銷售的葡萄酒 。淨收入通常代表葡萄酒的銷售和運輸（如適用），在較小程度上代表品牌商品 和葡萄酒俱樂部會員資格。對於葡萄酒和商品的銷售，收入在裝運時予以確認。對於葡萄酒俱樂部會員，收入 在履行時按季度確認。
我們是按箱數指銷售的 葡萄酒的數量。每個箱子包含 12 個標準瓶，其中每個瓶子的容量為 750 毫升。手機殼 通過批發/零售或 DTC 渠道出售。
以下因素和 業務趨勢推動了我們的淨收入業績，並有望成為可預見的 未來淨收入的關鍵驅動力：
品牌知名度：隨着 我們擴大營銷影響力，通過傳統和現代的營銷方法提高知名度，我們希望在消費者心目中提高Fresh Vine Wine的知名度 和知名度。品牌知名度將通過社交媒體 渠道基本建立。從歷史上看，我們的品牌，以及我們直接面向消費者的銷售渠道，一直依賴於妮娜·杜波夫和朱麗安·霍夫的形象、知名度以及對他們的親和力。杜波夫女士和霍夫女士曾擔任我們公司的名人發言人和大使 ，並根據協議積極支持我們的葡萄酒，這些協議授予我們 使用預先批准的姓名、肖像、形象和其他身份標記，以及在其 社交媒體和其他渠道上發佈的某些內容，在銷售和相關的預先批准廣告中以及與之相關的預先批准廣告中發佈的某些內容，以及推廣我們的葡萄酒。 此類許可協議已於 2023 年 9 月 7 日終止，因此，我們將被要求重新調整營銷和品牌推廣 的工作重點。請參見 第二部分，“第1A項風險因素——根據已終止的許可協議，我們嚴重依賴名人來代言我們的葡萄酒並推銷我們的品牌 。”
投資組合的演變：作為 一個相對較新、高增長的品牌，我們期望並尋求向消費者學習。我們打算不斷髮展和改進我們的 產品，以滿足消費者的特定需求和願望，調整我們的產品以最大限度地為消費者和利益相關者創造價值。
分佈擴展 和加速：繼續以我們的葡萄酒為特色的分銷商和忠實賬户的購買是 淨收入的關鍵驅動力。
季節性： 按照行業規範，由於主要節日前後 消費者需求增加，我們預計我們的淨收入將在10月至12月的季度內達到峯值。在我們的 DTC 收入渠道中尤其如此，在該渠道中，營銷計劃 通常會與假日季保持一致，產品促銷將盛行。
收入渠道
我們的銷售和分銷 平臺建立在高度發達的分銷商賬户網絡之上。在這個網絡中，我們已經與 幾家美國最大的分銷商簽署了協議，包括Southern Glazer's Wine & Spirits和RNDC等。 雖然我們正在某些市場積極與這些分銷商合作，但他們在美國各地開展業務，我們打算 通過這些關係擴大我們的地域/市場影響力。隨着渠道組合的變化，這些關係的發展以及對相關產品 組合的影響將影響我們的財務業績。
| ● | 批發渠道: 與葡萄酒行業的銷售慣例一致，向零售商和分銷商的銷售低於SRP（建議零售價）。 我們與分銷商緊密合作，以增加葡萄酒銷量及其零售賬户在各自的 地區銷售的產品數量。 |
| ● | DTC 頻道: 通過我們的 DTC 渠道銷售的葡萄酒 通常以 SRP 出售，但我們會定期提供各種促銷活動。我們的DTC渠道繼續 增長，這要歸因於多種因素，包括電子商務網站的擴展和社交媒體能力。 |
| ● | 關聯方服務: 我們之前與葡萄酒行業的關聯方簽訂了服務協議，以提供代理和分銷 服務。這些服務於2022年6月暫停，目的是讓公司的精益團隊優先考慮Fresh Vine Wine品牌的增長和擴張 。 |
19
按信用條款進行的批發渠道銷售 通常要求在交貨後 30 天內付款；但是，我們與 Southern Glazer Wine & Spirits 的信用條款要求在交貨後 60 天內付款。在我們的淨收入渠道組合反映出批發銷售 更加集中的時期，該期間的應收賬款通常會增加，以反映 銷售結構的變化；後續時期的收款通常會減少我們的應收賬款餘額，並對 現金流產生積極影響。
在我們尋求增加所有渠道的 收入的同時，我們預計未來收入的大部分將來自批發渠道。在我們努力發展公司的同時，我們打算維持 並擴大與現有分銷商的關係，並與新的分銷商建立關係。Fresh Vine Wine 產品組合中有 多種品種，我們認為自己是更適合你的葡萄酒的 “一站式商店”。我們繼續以具有競爭力的價格推出新產品，並在增加新老消費者的收入 的同時，努力增強體驗。
在DTC渠道中，我們的 全面的在線和傳統論壇消費者參與方法得到了集成的電子商務平臺的支持。 我們的營銷活動以對健康和積極的生活方式感興趣的消費者為目標。我們試圖通過定義的營銷計劃和現代化的技術堆棧相結合，激勵消費者做出簡單而輕鬆的購買決定。
提高客户參與度 是我們業務和運營業績的關鍵驅動力。我們將繼續投資於我們的 DTC 渠道和績效營銷，以提高 客户參與度。除了開發新產品和在我們的產品組合中交叉銷售葡萄酒外，我們還專注於提高 的客户轉化率和留存率。隨着我們繼續投資我們的DTC渠道，我們希望提高客户參與度，並隨後 提供更高的滿意度。我們還通過其他葡萄酒電子商務網站（例如Wine.com和Vivino.com）分銷我們的葡萄酒，並計劃 繼續增加聯盟零售網站。
各渠道淨收入百分比
我們按渠道計算淨收入 百分比，即通過批發渠道向分銷商賺取的淨收入、通過批發渠道直接向零售 賬户獲得的淨收入，以及通過我們的DTC渠道獲得的淨收入佔總淨收入的百分比。我們監控 收入渠道的淨收入百分比，以瞭解我們的分銷模式的有效性，並確保我們在吸引客户時有效利用資源。更多細節見所附財務報表附註2。
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 批發 | 87.8 | % | 61.8 | % | 75.1 | % | 61.1 | % | ||||||||
| 直接面向消費者 | 12.2 | % | 38.2 | % | 24.9 | % | 26.9 | % | ||||||||
| 關聯方服務 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | 12.0 | % | ||||||||
| 總收入 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||||||
收入成本
收入成本（或銷售商品的成本 ）包括所有直接產品成本，例如果汁、瓶子、瓶蓋、軟木塞、標籤、膠囊、存儲和運輸。 此外，我們還在收入成本範圍內對箱子和質量保證測試進行分類。我們預計，隨着淨收入的增加，我們的收入成本 將增加。隨着產品投入量的增加，我們打算努力與主要供應商重新談判供應商合同 ，以降低總體產品投入成本佔淨收入的百分比。根據以低於公司成本 的價格出售庫存的提議，公司在截至2023年6月30日的三個月內 完成了對庫存可變現淨值的評估。評估的結果是，公司記錄了170萬美元的庫存減記，以反映其可變現淨值 ，該淨值在財務報表中記錄在收入成本中。
此外，公司 將運費包含在所有 DTC 收入中。這些費用由最終消費者在下單時支付，隨後在每次銷售的 成本中逐項列出。
作為大宗商品， 葡萄酒的成本會因年收成產量和果汁供應而波動。這種宏觀經濟考慮因素並不是Fresh Vine Wine所獨有的 ，儘管我們意識到它對我們的產品成本結構的潛在影響。
毛利（虧損）
毛利（虧損）等於 我們的淨收入減去收入成本。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和管理費用 包括銷售費用、營銷費用以及一般和管理費用。銷售費用主要包括我們的批發和DTC渠道中的直銷費用，包括工資和相關成本、產品樣品、手續費、 和其他外部服務費或諮詢費。營銷費用主要包括用於提高品牌知名度的廣告費用、因重要體育營銷協議而產生的 合同費、客户留存成本、工資和相關成本。 一般和管理費用主要包括工資和相關費用。
20
基於股權的薪酬
基於權益的薪酬 包括我們為換取員工或非員工 服務而發行的股權補助金或股票補助金所產生的非現金費用。我們根據獎勵的公允價值來衡量授予日基於權益的薪酬成本，並確認必要服務期（通常為歸屬期）內的薪酬 支出。我們認可任何沒收行為。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的比較
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | 847,959 | $ | 535,584 | $ | 1,586,714 | $ | 2,484,086 | ||||||||
| 收入成本 | $ | 889,844 | $ | 601,546 | $ | 3,631,491 | $ | 2,049,650 | ||||||||
| 毛利（虧損） | $ | (41,885 | ) | $ | (65,962 | ) | $ | (2,044,777 | ) | $ | 434,436 | |||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | 1,141,390 | $ | 2,400,182 | $ | 4,784,535 | $ | 9,155,448 | ||||||||
| 基於股權的薪酬 | $ | 946,415 | $ | 105,679 | $ | 1,734,765 | $ | 2,705,901 | ||||||||
| 運營損失 | $ | (2,129,690 | ) | $ | (2,571,823 | ) | $ | (8,564,077 | ) | $ | (11,426,913 | ) | ||||
| 其他收入 | $ | 30 | $ | 11,783 | $ | 1,296 | $ | 21,740 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (2,129,660 | ) | $ | (2,560,040 | ) | $ | (8,562,781 | ) | $ | (11,405,173 | ) | ||||
淨收入、收入成本和毛利
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 改變 | 9月30日 | 改變 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | $ | % | 2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 847,959 | $ | 535,584 | 312,375 | 58.3 | % | $ | 1,586,714 | $ | 2,484,086 | (897,372 | ) | -36.1 | % | |||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 889,844 | $ | 601,546 | 288,298 | 47.9 | % | $ | 3,631,491 | $ | 2,049,650 | 1,581,841 | 77.2 | % | ||||||||||||||||||
| 毛利（虧損） | $ | (41,885 | ) | $ | (65,962 | ) | 24,077 | 36.5 | % | $ | (2,044,777 | ) | $ | 434,436 | (2,479,213 | ) | -570. 7 | % | ||||||||||||||
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中， 的淨收入與2022年同期相比分別增長了58％和36％。淨收入的九個月下降歸因於銷售和營銷 支出的減少、關聯方銷售協議的終止以及賬單的增加。本季度的增長反映了以大幅降低的價格出售 庫存。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與2022年同期相比，收入成本分別增加了48％和77％， 。截至2023年9月30日的九個月的收入成本包括170萬美元的庫存 減記。
銷售、一般和管理費用
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 改變 | 9月30日 | 改變 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | $ | % | 2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售費用 | $ | 218,634 | $ | 296,408 | (77,774 | ) | -26.2 | % | $ | 810,755 | $ | 1,020,340 | (209,585 | ) | -20.5 | % | ||||||||||||||||
| 營銷費用 | 268,767 | 463,541 | (194,774 | ) | -42.0 | % | 1,429,069 | 2,137,408 | (708,339 | ) | -33.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | $ | 653,989 | $ | 1,640,233 | (986,244 | ) | -60.1 | % | $ | 2,544,711 | $ | 5,997,700 | (3,452,989 | ) | -57.6 | % | ||||||||||||||||
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中， 與2022年同期相比，銷售、一般和管理費用分別下降了52％和48％。銷售、一般和管理費用的減少在很大程度上是由與所述領導層過渡相關的某些一次性 費用所致，以及由於運營活動從 2023 年減少到 2022 年， 人員配置和相關工資減少以及諮詢、法律和財務費用增加，導致一般和管理費用減少所致。
21
現金流量
| 九個月已結束 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 提供的現金（用於）： | ||||||||
| 經營活動 | $ | (4,585,403 | ) | $ | (12,261,556 | ) | ||
| 投資活動 | - | - | ||||||
| 籌資活動 | 3,365,014 | (387,069 | ) | |||||
| 現金淨額（減少） | $ | (1,220,389 | ) | $ | (12,648,625 | ) | ||
2023年期間，用於經營活動的現金 有所減少，這主要是由於2023年沒有為了維持我們的庫存水平而購買任何庫存 以滿足需求，也降低了人員配備和營銷活動的成本。
融資 活動提供的淨現金總額為3,349,414美元，包括在第一季度完成的供股（詳見財務報表附註7） 中籌集的2,615,014美元，以及截至2023年9月30日的 季度淨髮行75萬美元的優先股（詳見附註7），以及用於融資活動的淨現金387,069美元截至2022年9月30日的九個月。
流動性和資本資源
我們的主要現金需求是 用於營運資金目的，例如生產或購買庫存以及為運營支出提供資金。我們通過股權和債務融資為我們的運營提供資金 ，如下文 “融資交易” 標題所述。
自2019年5月成立以來，我們已經蒙受了虧損 和負的運營現金流，其中包括在截至2023年9月30日的九個月和截至2022年9月30日的九個月中分別淨虧損約860萬美元 和1140萬美元。截至2023年9月30日 ，我們的累計赤字約為2440萬美元，股東權益總額約為110萬美元。隨着我們繼續經營業務並承擔與 成為上市公司相關的費用，我們預計未來將蒙受損失。
截至2023年9月30日， 我們有90萬美元的現金和限制性現金，43.1萬美元的應收賬款，70萬美元的存貨和60萬美元的預付費用。2023年9月30日，流動資產約為260萬美元，流動負債為150萬美元，因此 的營運資本盈餘（營運資金定義為流動資產減去流動負債）約為110萬美元。
自 開始運營以來，該公司的運營和其他費用一直大大超過其收入。該公司在2022年下半年出臺了 的現金保值計劃，包括一項針對現金資源的戰略重組計劃，而 則繼續專注於加速銷售增長。該計劃導致公司內部銷售 團隊成員被解僱，一家能夠更高效和有效地促進銷售的第三方供應商被聘用，並聘請了一家 第三方供應商來管理營銷計劃並推動直接面向消費者的銷售渠道的增長。
在2023年第二季度 ，公司對公司的運營和戰略計劃進行了審查，並採取了旨在提高 公司的運營效率、削減運營支出和進一步保護現金資源的措施。在截至2023年9月30日 的季度中，公司繼續努力減少運營支出，包括降低倉儲成本，同時繼續 為客户提供體驗其葡萄酒的機會，併為其當前的零售客户以及通過 公司的葡萄酒俱樂部或其網站購買的客户提供支持。
從2023年6月開始， 公司將繼續積極努力尋找潛在的新資金來源，同時與顧問合作評估 並改善其流動性狀況，包括出售現有庫存的流動性狀況。在第三季度初，該公司簽訂了 份採購訂單，向折扣零售商Grocery Outlet出售多達45,000箱公司的葡萄酒，預計 將在大約三個月的時間內銷售。公司預計將從 此類銷售中獲得總計約80萬美元的銷售收益，其中約35.2萬美元是在截至2023年9月30日的季度中獲得的。能否獲得額外收入 取決於採購訂單的履行情況和適用的付款條件。
22
2023年8月2日，公司 與兩名合格投資者（“買方”）簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司 同意以私募方式（“A輪發行”）發行和出售被指定為A系列可轉換優先股（“A系列股票”）的新創建的一系列優先股 的股票。公司於2023年8月2日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告中描述了A系列股票 的權利和偏好。 參見注釋 7。
根據證券購買協議 ，買方集體同意以每股 的收購價等於100.00美元的購買價格購買最多10,000股A系列股票，總收益不超過100萬美元。買方同意在2023年8月4日首次收盤（“首次收盤”）時以40萬美元的總收購價購買4,000股 A系列股票，並同意在2023年9月7日第二次收盤（“第二次收盤”）時以40萬美元的總收購價再購買4,000股A系列股票，總收購價為40萬美元。根據證券購買協議， 買方可以選擇但不是必需的，在首次收盤日期（根據雙方的協議 可以延長）後的60天內收盤 （“可選收盤”）向公司額外購買2,000股A系列股票，前提是滿足適用的成交條件。可選平倉尚未發生， 仍在與投資者的討論，但不能保證會發生可選平倉。
該公司此前聘請 橡樹嶺金融服務集團有限公司（“橡樹嶺”）擔任該公司與 籌資活動有關的財務顧問。公司在項目開始時向橡樹嶺支付了1萬美元的現金諮詢費， 與A輪發行有關 ，公司已同意向橡樹嶺支付相當於 公司在A輪發行中獲得的總收益的5.0％的現金費，此外還向橡樹嶺償還其自付費用。
該公司此前 宣佈，已通過合併、收購或任何增值戰略交易 開始探索戰略機遇，以提高股東價值，這是公司增加股東權益並重新遵守紐約證券交易所美國證券交易所持續上市標準的計劃的重點。見第二部分， “第 1A 項風險因素”包含在這份 10-Q 表季度報告中 的其他地方。該公司已聘請橡樹嶺金融服務集團公司作為其獨家投資 銀行家，領導尋找和審查合併或其他業務合併的潛在目標的過程。儘管該公司 正在與目標候選人一起探索機會，但不能保證它能夠找到合適的組合機會。 即使公司能夠發現此類機會，也可能無法成功談判出有利的條款，並可能需要 為執行此類交易承擔大量成本和費用。
該公司將需要 尋求額外的債務或股權融資，以維持現有業務並實現其合併交易目標。如果無法獲得充足的 融資，公司將被迫採取措施大幅減少我們的開支和業務運營，或者完全停止 這些開支和業務運營。在目前支出支出步伐減緩的情況下，沒有收到額外的融資（但假設在證券購買協議規定的可選交易日收到 筆資金，並從雜貨店採購訂單下的庫存銷售 中獲得了額外的預期收益，該公司預計，現有的現金餘額將足以為 當前的業務提供資金，此後將需要額外的融資或資本來償還債務。 可能無法以優惠條件或根本無法獲得額外融資。如果有額外的融資可用，則可能會對現有股東造成極大的稀釋 ，否則可能包括繁瑣或繁瑣的條款。公司無法及時籌集額外的營運 資金，將對為運營提供資金、創造收入、維持或發展業務以及 以其他方式執行公司業務計劃的能力產生負面影響，從而導致運營減少或暫停，最終 有可能完全停止運營並啟動破產程序。如果發生這種情況，對公司 證券的任何投資價值都將受到不利影響。
這些因素使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。我們的財務報表不包括與 記錄的資產金額的可收回性和分類或負債金額和分類有關的任何調整 如果公司無法繼續作為持續經營企業，則可能需要進行這些調整。
我們將來 繼續作為持續經營企業的能力將取決於我們能否產生足夠的現金流來維持我們的運營，以債務或股權融資的形式籌集 額外資金和/或成功完成與合適的目標 公司的合併交易。我們對現金資源的預測是涉及風險和不確定性的前瞻性信息，由於多種因素， 我們的實際支出金額可能存在重大差異。我們的估算基於可能被證明是 錯誤的假設，我們的收入可能會低於我們目前的預期，支出也可能高於我們目前的預期。如果需要，管理層不知道 的額外融資是否會以對我們有利或可以接受的條件進行。如果我們無法產生足夠的現金 流來為我們的運營提供資金，並且在需要時沒有足夠的額外資金，則管理層可能需要削減其銷售和 營銷工作，這將對我們的業務前景產生不利影響，否則我們可能無法繼續運營。
23
融資交易
我們通過債務和股權融資為我們的運營提供資金 ，如截至2022年12月31日的10-K表年度報告第7項（管理層對財務狀況和運營業績的討論和分析 ）所述，標題為 “融資交易”， 截至3月的季度報告第 2 項（管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析）2023 年 31 月 31 日，標題為 “融資交易”，如本報告 標題下所述”流動性和資本資源。”
關鍵會計政策與估計
公司重要的 會計政策詳見公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告和本10-Q表季度報告中包含的財務報表 “附註1：重要會計政策摘要”。公司 在編制財務報表時遵循這些政策。
資產負債表外安排
我們沒有參與S-K法規第303 (a) (4) 項所定義的任何 表外活動。
會計準則和最近的會計公告
有關最近會計聲明的討論，請參閲我們的財務 報表附註1。
新興成長型公司地位
根據《喬布斯法案》， 構成 “新興成長型公司” 的公司除其他外有權依賴某些減少的申報 要求，並有資格利用延長的過渡期來遵守適用於上市公司的新會計準則或經修訂的 會計準則。我們是一家新興成長型公司，已選擇利用這段延長的過渡期來遵守新 或修訂後的會計準則，這些準則對上市公司和私營公司的生效日期不同，直到我們 (i) 不再是新興成長型公司或 (ii) 明確且不可撤銷地選擇退出《喬布斯法案》中規定的延長的過渡期 。因此，我們的財務報表可能無法與符合 新會計準則或修訂會計準則的其他上市公司的財務報表相提並論。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
不是必需的。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）條將 “披露控制和程序” 定義為 這些控制措施和程序旨在確保在SEC 規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告公司根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息，此類信息是收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和負責人 財務官員或履行類似職能的人員，視情況而定，以便及時就所需的披露作出決定。
管理層在我們的首席執行官兼首席財務官 的參與下，評估了截至2023年9月30日的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的 披露控制和程序的有效性。根據該評估， 我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，由於財務報告的內部控制 存在重大缺陷，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15（e）條）截至2023年9月30日尚未生效。
24
物質缺陷修復活動
管理層此前 已確定，我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，原因是：(i) 由於負責公司會計和報告職能的員工人數有限， (ii) 缺乏適當設計的控制或流程來及時核對存貨存款會計；(iii) 未能考慮資產負債表總額與淨資產負債表和解待遇和相關可收回的保險導致 對資產和負債總額進行重大調整，(iv) 未能評估前首席執行官 執行官獎金的績效狀況，導致在2022年12月31日記錄應計薪酬的重大條目，以及 (v) 缺少根據美國公認會計原則及時編制完整和準確的財務報表和腳註的適當控制措施 。為了糾正上述財務報告內部控制中的重大缺陷，我們打算 採取行動實施下述流程。
職責缺乏分離。為了確保及時和準確的財務報告，管理層正在設計將授權、記錄保存、 資產保管和對賬職責分開的流程，並打算重新評估會計、財務 和信息技術部門的總體人員配置水平，並可能僱用更多工作人員來實現職責分離。
存貨 存款的會計處理。當前的流程需要重新設計，以確保準確計量庫存存款餘額。將來， 公司計劃與我們的庫存倉庫供應商溝通，以核對任何差異。
對保險 追回款進行核算。公司已收集並審查了有關保險賠償金會計處理的所有適用指南。 我們計劃使用本指南來適當地記錄未來的任何保險賠償額。
高管 獎金薪酬的會計處理。將定期審查獎金的績效條件，以確保公司準確 記錄應計獎金薪酬。
無法編制 完整而準確的財務報表和腳註。為了確保及時和準確的財務報告，管理層打算 僱用經驗豐富的工作人員來彌補這一重大缺陷。
一旦上述行動和 流程運行了足夠長的時間，使我們的管理層得出結論 重大弱點已得到充分補救，並且我們對財務報告的內部控制有效，我們將認為這些重大弱點已得到充分解決。
財務 報告內部控制的變化
該公司繼續 評估其內部控制框架以進一步改進。在截至2023年9月30日的季度中，公司對財務報告的內部控制 （定義見1934年《證券交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何其他變化，這些變化對公司對財務 報告的內部控制產生重大影響或有理由可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
25
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
該公司正在與蒂莫西·邁克爾斯提起 訴訟。見所附財務報表附註12。
第 1A 項。風險因素
我們未能保持 繼續遵守紐約證券交易所美國交易所的上市要求可能會導致我們的普通股退市。
自2021年12月首次公開募股以來，我們的 普通股已在美國紐約證券交易所上市。NYSE American 的規則規定，紐約證券交易所美國證券交易所可以自行決定暫停上市交易或移除上市中的任何證券。按照 的政策，當一家公司的財務狀況和/或經營業績看起來 不令人滿意，證券的公開發行範圍或總市值已經縮小以至於 不明智地在紐約證券交易所美國證券交易所進行進一步交易，公司已出售或以其他方式處置其主要運營資產，或者 已停止成為證券時，NYSE American 將考慮將證券退市運營公司，該公司未能遵守與紐約證券交易所美國證券交易所或任何其他 事件將發生或存在任何使紐約證券交易所美國證券交易所無法進行進一步交易的條件。例如，紐約證券交易所美國證券交易所 考慮暫停股東權益低於 的發行人的證券的交易或取消其上市（i）如果該發行人在最近三個財年 的兩個年度中遭受持續經營虧損和/或淨虧損，（ii）如果該發行人在最近四個財年中的三個年度中遭受持續經營虧損和/或淨虧損，則考慮暫停該發行人的證券交易或取消其上市} 個財政年度，或 (iii) 如果該發行人在其五個財政年度中因持續經營而蒙受虧損和/或淨虧損，則為600萬美元最近的 個財政年度。紐約證券交易所美國證券交易所還將考慮暫停 發行人的證券的交易或取消其上市，該發行人在 的整體運營或現有財務資源方面蒙受了巨大損失，或者其財務 狀況受到嚴重損害，以至於該發行人能否繼續經營和/或履行 到期的義務似乎值得懷疑。
2023 年 9 月 8 日，我們收到了紐約證券交易所美國證券交易所的書面通知（“通知”），稱我們未遵守 《紐約證券交易所美國公司指南》（“公司 指南”）第 1003 (a) (ii) 節中400萬美元股東權益要求。我們報告稱，截至2023年6月30日，即2023年第二財季末，我們的股東權益為240萬美元，在截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日的每個財年中，都有持續經營虧損和/或淨虧損。 根據紐約證券交易所美國證券交易所的要求，我們於2023年10月9日向紐約證券交易所美國證券交易所提交了一份計劃，説明我們已經採取的行動或 我們打算如何在 2025 年 3 月 8 日之前恢復對持續上市標準的遵守。
根據公司指南 ，NYSE American 的工作人員將評估我們的計劃，並在收到計劃後的45天內確定 我們是否合理地證明有能力在規定的時間內 恢復遵守持續上市標準。如果我們的計劃被紐約證券交易所美國證券交易所接受，我們必須在2025年3月8日之前恢復合規（或者，如果 NYSE American 認為我們持續上市狀態的性質和情況需要縮短時間，則更早恢復合規），並將 接受紐約證券交易所美國證券交易所的定期審查，包括對該計劃的遵守情況進行季度監測。如果計劃未被接受， 我們將按照《公司指南》的規定進行除名程序。此外，如果該計劃被紐約證券交易所美國證券交易所接受， 但在合規截止日期之前我們仍未遵守持續上市標準，或者如果我們沒有按照 計劃取得進展，我們將面臨退市程序。我們無法保證紐約證券交易所美國證券交易所是否會接受 我們的計劃，或者如果計劃被接受，我們是否能夠按照計劃取得進展或最終恢復對 紐約證券交易所美國上市標準的遵守。
26
在我們努力恢復對上述上市標準的遵守的同時，我們的 普通股將繼續在美國紐約證券交易所上市，前提是 必須遵守其他持續上市要求。我們的普通股將繼續以 “VINE”（ ）的代碼進行交易，但將被列入紐約證券交易所美國不合規發行人名單，以下合規性（“.BC”）指標將以我們的股票代碼發佈 。當我們恢復遵守所有 適用的持續上市標準後，網站發佈和.BC 指標將被刪除。
如果 NYSE American 將我們的普通股從交易所下市，而我們無法在另一家國有證券 交易所上市，我們預計我們的普通股將有資格在場外交易市場上市。如果發生這種情況，我們可能會 經歷許多不利後果，包括：
| ● | 普通股市場報價的可用性有限； |
| ● | 我們證券的流動性減少； |
| ● | 我們的普通股被歸類為 “便士股”，這要求交易我們普通股的經紀人遵守 更嚴格的規則，並可能導致我們普通股 二級交易市場的交易活動水平降低；以及 |
| ● | 將來發行更多證券或獲得額外 融資的能力降低。 |
此外，1996年的《國家證券市場改善法》通常禁止各州監管 “承保 證券” 的銷售。我們的普通股有資格成為 “擔保證券”，因為它們在美國紐約證券交易所上市。如果我們的普通 股不再在美國紐約證券交易所上市，我們的證券將不是 “擔保證券”，我們將受發行證券的每個州的 監管。
我們的戰略努力 尋求並完成與合適的目標公司的業務合併交易，然後作為合併後的公司運營， 可能不成功，這將對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們 此前宣佈，我們已通過合併、收購或任何增值 戰略交易開始探索戰略機遇，以提高股東價值，這是我們增加股東權益並恢復 遵守紐約證券交易所美國持續上市標準的計劃的重點。我們已聘請橡樹嶺金融服務集團公司作為我們的獨家投資銀行家 領導尋找和審查合併或其他業務合併 交易（“合併交易”）的潛在目標的過程，該交易將使合併後的公司符合紐約證券交易所美國證券交易所的上市 要求。
儘管 我們正在與目標候選人一起探索機會，但不能保證我們能夠找到合適的合併機會， ，即使我們能夠找到這樣的機會，我們也可能無法成功地談判出有利的條件，我們可能會被要求 承擔大量成本和支出來執行此類合併交易。如果我們需要通過合併交易獲得與 相關的額外融資，以支付交易費用或獲得足夠 滿足紐約證券交易所美國證券交易所上市要求的合併後公司的股東權益，則我們可能無法以優惠條件獲得此類融資（如果有的話）。如果有額外的 融資可用，則可能會嚴重稀釋現有股東，否則可能包括繁瑣或繁瑣的條款。如果 我們未能成功地以可接受的條件籌集所需資金，我們可能無法執行實施和完成業務 合併的計劃，這可能會使我們在規定的時間 期限內重新遵守紐約證券交易所美國證券交易所的持續上市標準，並導致我們的普通股從紐約證券交易所美國證券交易所退市。
如果 我們成功確定了合適的目標候選人並完成了合併交易，則目標 或其股東的對價可能包括我們的股票。我們在合併交易 中作為對價發行的股票數量將取決於對美國和目標公司的相對估值，並可能導致現有股東大幅稀釋。 此外，合併交易後，作為合併後的公司，我們的經營業績將在很大程度上取決於目標公司業務的經營業績 以及我們成功地將目標業務與現有 業務整合的能力。儘管我們尋求與目標業務合併，使我們能夠創造額外收入並改善財務 業績，但此類業務可能無法成功，這將對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們 嚴重依賴名人來代言我們的葡萄酒和推銷我們的品牌根據 已終止的許可協議.
我們的 品牌，在很大程度上是我們的直接面向消費者的銷售渠道，歷來依賴於妮娜·杜波夫和朱麗安·霍夫的形象和知名度以及 對他們的親和力。杜波夫女士和霍夫女士曾擔任我們公司的名人發言人和大使， 在其龐大的社交媒體和其他渠道上積極支持我們的葡萄酒，並被許多人視為我們品牌的代言人。 根據我們與杜波夫女士和Jaybird Investments, LLC（由霍夫女士管理的實體）的許可協議，杜波夫女士和 Hough 女士分別向我們授予了使用她預先批准的姓名、肖像、圖像和其他身份標記，以及她在社交媒體和其他渠道上發佈的某些內容 在銷售和相關的預先批准廣告中以及與之相關的預先批准的廣告中使用她預先批准的姓名、肖像、圖像和其他身份標記並推廣 我們的葡萄酒。
我們與杜波夫女士和Jaybird Investments, LLC簽訂的 許可協議已於 2023 年 9 月 7 日終止。終止後， 根據此類協議授予我們的權利和許可被撤銷，並被要求在 90 天的最後期限後停止營銷和銷售帶有其名稱、肖像、圖像和其他身份標誌的產品 。因此， 將被要求重新調整營銷和品牌推廣工作的重點，這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
27
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用
該公司此前在2023年8月2日向美國證券交易委員會 提交的8-K表最新報告中披露了 其對A系列可轉換優先股的發行和出售。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
有關作為本10-Q表季度報告的附錄提交或此處以引用方式納入本10-Q表季度報告的文件描述，請參閲本季度報告簽名頁後的 “附錄索引” 。
28
簽名：
根據1934年《證券交易法》的要求 ，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 新鮮的葡萄酒等 | ||
| 日期：2023 年 11 月 14 日 | 來自： | /s/ 邁克爾·普魯伊特 |
| 邁克爾·普魯伊特 | ||
| 臨時首席執行官 | ||
| 日期：2023 年 11 月 14 日 | 來自： | /s/ Keith Johnson |
| 基思·約翰遜 | ||
| 臨時首席財務官 | ||
29
展覽索引
新鮮的葡萄酒等
表格 10-Q
| 展覽 數字 |
描述 | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席會計官進行認證 | |
| 32.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席會計官的認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔 未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔 | |
| 104* | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| * | 隨函提交。 |
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