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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________
表單 10-Q
þ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告
截至的季度期間 2023年10月1日
¨ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
委員會檔案編號 001-33994
接口公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
格魯吉亞 | | 58-1451243 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
| | | | | | | | | | | |
西桃樹街 1280 號 | 亞特蘭大 | 格魯吉亞 | 30309 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號: (770) 437-6800
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.10美元 | 瓷磚 | 納斯達克全球精選市場 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的þ沒有 ¨
用複選標記指明註冊人是否在過去的12個月內(或要求註冊人提交此類文件的較短時限)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章第232.405條)要求提交的所有互動日期文件。是的þ沒有 ¨
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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大型加速過濾器 | þ | 加速過濾器 | ¨ | 非加速過濾器 | ¨ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ¨ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ¨
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的 ☐沒有 þ
截至2023年11月2日,註冊人每類普通股的已發行股票數量:
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班級 | 股票數量 |
普通股,每股面值0.10美元 | 58,106,975 |
目錄
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| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | |
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| 第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | 3 |
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| | 合併簡明資產負債表 — 2023 年 10 月 1 日和 2023 年 1 月 1 日 | 3 |
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| | 合併簡明運營報表——截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月零九個月 | 4 |
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| | 綜合收益(虧損)合併報表——截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月零九個月 | 5 |
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| | 合併簡明現金流量表——截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月 | 6 |
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| | 合併簡明財務報表附註 | 7 |
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| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 30 |
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| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
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| 第 4 項。 | 控制和程序 | 39 |
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第二部分。 | 其他信息 | |
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| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 40 |
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| 第 1A 項。 | 風險因素 | 40 |
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| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 41 |
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| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 42 |
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| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 42 |
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| 第 5 項。 | 其他信息 | 42 |
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| 第 6 項。 | 展品 | 43 |
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簽名 | 44 |
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
接口,包括和子公司
合併簡明資產負債表
(以千計,面值除外)
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| 2023年10月1日 | | 2023年1月1日 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 119,633 | | | $ | 97,564 | |
應收賬款,淨額 | 143,884 | | | 182,807 | |
庫存,淨額 | 289,320 | | | 306,327 | |
預付費用和其他流動資產 | 33,003 | | | 30,339 | |
流動資產總額 | 585,840 | | | 617,037 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 282,401 | | | 297,976 | |
經營租賃使用權資產 | 75,604 | | | 81,644 | |
遞延所得税資產 | 16,263 | | | 17,767 | |
商譽和無形資產,淨額 | 156,487 | | | 162,195 | |
其他資產 | 85,046 | | | 89,884 | |
| | | |
總資產 | $ | 1,201,641 | | | $ | 1,266,503 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 75,602 | | | $ | 78,264 | |
應計費用 | 115,266 | | | 120,138 | |
經營租賃負債的流動部分 | 10,829 | | | 11,857 | |
長期債務的當前部分 | 8,492 | | | 10,211 | |
流動負債總額 | 210,189 | | | 220,470 | |
長期債務 | 435,899 | | | 510,003 | |
經營租賃負債 | 67,554 | | | 72,305 | |
遞延所得税 | 37,052 | | | 38,662 | |
其他長期負債 | 63,383 | | | 63,526 | |
| | | |
負債總額 | 814,077 | | | 904,966 | |
| | | |
承付款和意外開支 | | | |
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股東權益 | | | |
優先股,面值 $1.00每股; 5,000授權股份; 無2023 年 10 月 1 日和 2023 年 1 月 1 日已發行或未償還債務 | — | | | — | |
普通股,面值 $0.10每股; 120,000授權股份; 58,107和 58,106分別於2023年10月1日和2023年1月1日發行和流通的股票 | 5,811 | | | 5,811 | |
額外的實收資本 | 249,979 | | | 244,159 | |
留存收益 | 301,859 | | | 278,639 | |
累計其他綜合虧損——外幣折算 | (141,660) | | | (138,775) | |
累計其他綜合虧損——現金流對衝 | — | | | (749) | |
累計其他綜合虧損——養老金負債 | (28,425) | | | (27,548) | |
| | | |
股東權益總額 | 387,564 | | | 361,537 | |
| | | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,201,641 | | | $ | 1,266,503 | |
見合併簡明財務報表的附註。
接口,包括和子公司
合併的簡明運營報表
(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
淨銷售額 | $ | 311,006 | | | $ | 327,757 | | | $ | 936,380 | | | $ | 962,364 | |
銷售成本 | 200,748 | | | 218,972 | | | 618,463 | | | 630,074 | |
毛利 | 110,258 | | | 108,785 | | | 317,917 | | | 332,290 | |
| | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 79,273 | | | 80,848 | | | 251,049 | | | 240,711 | |
重組、資產減值、其他(收益)和費用 | — | | | (105) | | | (2,502) | | | 1,592 | |
營業收入 | 30,985 | | | 28,042 | | | 69,370 | | | 89,987 | |
| | | | | | | |
利息支出 | 8,163 | | | 7,747 | | | 24,986 | | | 21,787 | |
其他費用,淨額 | 6,702 | | | 124 | | | 7,674 | | | 1,688 | |
| | | | | | | |
所得税支出前的收入 | 16,120 | | | 20,171 | | | 36,710 | | | 66,512 | |
所得税支出 | 6,241 | | | 6,106 | | | 11,748 | | | 22,336 | |
| | | | | | | |
淨收入 | $ | 9,879 | | | $ | 14,065 | | | $ | 24,962 | | | $ | 44,176 | |
| | | | | | | |
每股收益—基本 | $ | 0.17 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.75 | |
每股收益——攤薄 | $ | 0.17 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.75 | |
| | | | | | | |
已發行普通股——基本 | 58,107 | | | 58,681 | | | 58,087 | | | 59,099 | |
已發行普通股——攤薄 | 58,342 | | | 58,681 | | | 58,233 | | | 59,099 | |
見合併簡明財務報表的附註。
接口,包括和子公司
綜合收益(虧損)合併報表
(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
淨收入 | $ | 9,879 | | | $ | 14,065 | | | $ | 24,962 | | | $ | 44,176 | |
税後其他綜合虧損: | | | | | | | |
外幣折算調整 | (9,176) | | | (36,800) | | | (2,885) | | | (86,654) | |
從累計其他綜合虧損中重新歸類——已終止的現金流對衝 | 150 | | | 492 | | | 749 | | | 1,673 | |
養老金負債調整 | 202 | | | 3,393 | | | (877) | | | 8,774 | |
其他綜合損失 | (8,824) | | | (32,915) | | | (3,013) | | | (76,207) | |
| | | | | | | |
綜合收益(虧損) | $ | 1,055 | | | $ | (18,850) | | | $ | 21,949 | | | $ | (32,031) | |
見合併簡明財務報表的附註。
接口,包括和子公司
合併簡明現金流量表
(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
經營活動: | | | |
淨收入 | $ | 24,962 | | | $ | 44,176 | |
為將淨收入與經營活動提供的現金進行核對而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 30,591 | | | 30,661 | |
基於股份的薪酬支出 | 7,334 | | | 6,679 | |
處置財產、廠房和設備的收益,淨額 | (2,531) | | | — | |
外國子公司清算虧損 | 6,221 | | | — | |
遞延所得税和其他 | (671) | | | 13,616 | |
收購的無形資產的攤銷 | 3,886 | | | 3,817 | |
營運資金變化: | | | |
應收賬款 | 37,396 | | | (8,860) | |
庫存 | 14,135 | | | (71,487) | |
預付費用和其他流動資產 | (2,842) | | | 2,321 | |
應付賬款和應計費用 | (4,264) | | | (6,040) | |
| | | |
經營活動提供的現金 | 114,217 | | | 14,883 | |
| | | |
投資活動: | | | |
資本支出 | (17,238) | | | (13,314) | |
出售不動產、廠房和設備的收益 | 6,593 | | | — | |
| | | |
用於投資活動的現金 | (10,645) | | | (13,314) | |
| | | |
融資活動: | | | |
償還長期債務 | (149,738) | | | (151,662) | |
長期債務的借款 | 74,000 | | | 159,363 | |
基於股份的薪酬的預扣税款 | (1,514) | | | (398) | |
回購普通股 | — | | | (14,451) | |
已支付的股息 | (1,742) | | | (1,773) | |
融資租賃付款 | (1,853) | | | (1,535) | |
| | | |
用於融資活動的現金 | (80,847) | | | (10,456) | |
| | | |
經營、投資和融資活動提供(用於)的淨現金 | 22,725 | | | (8,887) | |
匯率變動對現金的影響 | (656) | | | (8,916) | |
| | | |
現金和現金等價物: | | | |
淨增加(減少) | 22,069 | | | (17,803) | |
期初餘額 | 97,564 | | | 97,252 | |
| | | |
期末餘額 | $ | 119,633 | | | $ | 79,449 | |
見合併簡明財務報表的附註。
接口,包括和子公司
合併簡明財務報表附註
(未經審計)
註釋 1 — 重要會計政策摘要
演示基礎
除非上下文另有要求,否則本10-Q表季度報告中提及的 “英特飛公司”、“我們”、“我們的”、“我們的” 和 “我們” 是指英特飛公司及其子公司或其任何子公司或其中的任何一家。
正如美國證券交易委員會(“委員會”)對10-Q表的説明所設想的那樣,以下腳註已精簡,因此不包含與年度財務報表有關的所有必要披露。應提及公司向委員會提交的截至2023年1月1日財年的10-K表年度報告中包含的年終財務報表及其附註。
本報告中包含的財務信息由公司編制,未經審計。管理層認為,本報告所列財務信息載有為公允列報過渡期業績所必需的所有調整。除非另有披露,否則所有這些調整都是正常的經常性調整。儘管如此,顯示的過渡期結果不一定表示全年預期的業績。2023年1月1日的合併簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)要求的所有披露。
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月期間,均包括39周。截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月期限均包括13周。
風險和不確定性
全球經濟挑戰,包括俄羅斯-烏克蘭和以色列-哈馬斯戰爭的影響、通貨膨脹和供應鏈中斷可能導致經濟的不確定性和波動。公司根據本文使用的假設和估計,考慮了這些影響以及隨後的全球經濟普遍不確定性和波動性。與下文討論的網絡事件有關,安全漏洞可能會使我們面臨罰款和其他責任,前提是存儲在我們IT系統中的敏感數據(包括與客户、供應商或員工相關的數據)被盜用。如果實際業績與這些估計不同,這些不確定性可能會對公司合併簡明財務報表中報告的金額產生重大不利影響。
網絡安全活動
2022 年 11 月 20 日,我們發現了一次由未經授權的第三方實施的影響我們的 IT 系統的網絡安全攻擊(“網絡事件”)。針對此次網絡事件,我們通知了執法部門,並採取措施補充現有的安全監控,包括掃描和保護措施。對網絡事件的調查已於2023年第三季度初基本完成。
最近通過的會計公告
2023年7月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了《2023-03年會計準則更新》(“ASU”),”財務報表的列報(主題205),損益表—報告綜合收益(主題220),區分負債與權益(主題480),權益(主題505),薪酬—股票薪酬(主題718)。”根據委員會第120號工作人員會計公告(“SAB”)的發佈,該ASU對會計編纂中的各個段落進行了修訂。亞利桑那州立大學提供與員工和非員工基於股份的支付會計相關的澄清性指導,包括與彈簧獎勵相關的指導。ASU 2023-03 自發行之日起生效。該ASU的採用預計不會對公司的合併財務報表產生重大影響。
2022年6月,財務會計準則委員會發布了 ASU 2022-03,”公允價值衡量(主題 820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值衡量。”該亞利桑那州立大學澄清説,在衡量公允價值時不考慮對出售股權證券的合同限制。亞利桑那州立大學還要求對受合同銷售限制的股票證券進行某些披露。新指導方針對2023年12月15日之後開始的財政年度以及這些財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。公司於 2023 年 4 月 2 日採用了該標準。該準則的採用沒有對公司的合併財務報表產生重大影響。
注意事項 2 — 收入確認
該公司的收入來自模塊化地毯、彈性地板、橡膠地板和其他地板相關材料的銷售,以及地毯和其他地板相關材料的安裝。截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中,這些收入來源佔淨銷售額的百分比彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
銷售地板材料的收入 | 98 | % | | 96 | % | | 98 | % | | 97 | % |
安裝地板材料的收入 | 2 | % | | 4 | % | | 2 | % | | 3 | % |
收入分解
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中,公司客户的收入按地域細分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
地理 | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
美洲 | 57.3 | % | | 59.4 | % | | 58.6 | % | | 57.9 | % |
歐洲 | 30.3 | % | | 28.2 | % | | 30.0 | % | | 29.3 | % |
亞太地區 | 12.4 | % | | 12.4 | % | | 11.4 | % | | 12.8 | % |
公司美洲客户的收入對應於AMS應報告的細分市場,而EAAA應報告的分部包括來自歐洲和亞太地區的收入。有關更多信息,請參閲標題為 “區段信息” 的註釋11。
注意事項 3 — 庫存
庫存彙總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年10月1日 | | 2023年1月1日 |
| (以千計) |
成品 | $ | 207,885 | | | $ | 209,478 | |
在處理中工作 | 19,103 | | | 15,463 | |
原材料 | 62,332 | | | 81,386 | |
庫存,淨額 | $ | 289,320 | | | $ | 306,327 | |
注意事項 4 — 每股收益
公司通過將淨收益除以該期間已發行普通股(包括已發行參與證券)的加權平均值來計算基本每股收益(“EPS”),如下所述。攤薄後的每股收益反映瞭如果證券或其他發行普通股的合約被行使、轉換為普通股或導致發行本來可以分享公司收益的普通股,則可能發生基本每股收益的稀釋情況。
公司將所有包含不可沒收的股息權或股息等價物(無論已付還是未付)的未歸屬股票獎勵計入基本每股收益的已發行股票數量中,因為這些獎勵被視為參與證券。任何被視為非參與證券的未歸屬股票獎勵都包含在攤薄後的每股收益計算中,如果將這些股票納入稀釋後會產生稀釋作用。限制性股票的未歸屬股票獎勵與所有其他普通股同等支付股息。因此,公司在計算基本和攤薄後每股收益時將所有未償還的限制性股票獎勵包括在內。分佈式收益包括普通股分紅和未歸屬股票支付獎勵所得的股息。未分配收益代表可供分配但未分配的收益。 下表顯示了基本每股收益和攤薄後每股收益的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計,每股數據除外) |
分子: | | | | | | | |
淨收入 | $ | 9,879 | | | $ | 14,065 | | | $ | 24,962 | | | $ | 44,176 | |
減去:參與證券可獲得的分佈式和未分配收益 | (117) | | | (246) | | | (327) | | | (716) | |
普通股股東可獲得的分佈式和未分配收益 | $ | 9,762 | | | $ | 13,819 | | | $ | 24,635 | | | $ | 43,460 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加權平均已發行股數 | 57,420 | | | 57,656 | | | 57,326 | | | 58,139 | |
參與證券 | 687 | | | 1,025 | | | 761 | | | 960 | |
基本每股收益的股票 | 58,107 | | | 58,681 | | | 58,087 | | | 59,099 | |
非參與證券的攤薄效應 | 235 | | | — | | | 146 | | | — | |
攤薄後每股收益的股票 | 58,342 | | | 58,681 | | | 58,233 | | | 59,099 | |
| | | | | | | |
基本每股收益 | $ | 0.17 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.75 | |
攤薄後每股 | $ | 0.17 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.75 | |
在截至2023年10月1日的三個月和九個月中, 855,785未來可能稀釋基本每股收益的非參與證券,包括限制性股票單位和績效股,被排除在攤薄後的每股收益的計算之外,因為這些證券在相應時期內本來是反稀釋的。
注意事項 5 — 長期債務
長期債務包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年10月1日 | | 2023年1月1日 |
| 傑出本金 | | 利率(1) | | 傑出本金 | | 利率(1) |
| (以千計) | | | | (以千計) | | |
銀團信貸額度: | | | | | | | |
循環貸款借款 | $ | 5,895 | | | 7.33 | % | | $ | 24,250 | | | 5.29 | % |
定期貸款借款 | 143,361 | | | 6.63 | % | | 202,082 | | | 5.84 | % |
銀團信貸額度下的借款總額 | 149,256 | | | 6.66 | % | | 226,332 | | | 5.78 | % |
| | | | | | | |
5.50% 2028年到期的優先票據 | 300,000 | | | 5.50 | % | | 300,000 | | | 5.50 | % |
| | | | | | | |
債務總額 | 449,256 | | | | | 526,332 | | | |
減去:未攤銷的債務發行成本 | (4,865) | | | | | (6,118) | | | |
| | | | | | | |
債務總額,淨額 | 444,391 | | | | | 520,214 | | | |
減去:長期債務的流動部分 | (8,492) | | | | | (10,211) | | | |
| | | | | | | |
長期債務總額,淨額 | $ | 435,899 | | | | | $ | 510,003 | | | |
(1)代表銀團信貸額度下借款的加權平均利率和銀團信貸額度的規定利率 5.502028年到期的優先票據百分比,不受債務發行成本的影響。
銀團信貸額度
公司的銀團信貸額度(“貸款”)向公司提供以美國計價的多幣種定期貸款,並向公司及其某些子公司提供多幣種循環信貸額度。基準利率貸款的利息按不同的利率收取,利率是根據公司截至最近結束的財季的合併淨槓桿率計算得出的。基於SOFR的貸款和替代貨幣貸款的利息以及信用證費用按不同的利率收取,計算方法是在適用的SOFR利率或替代貨幣利率的基礎上加上保證金,具體取決於公司截至最近結束的財季的合併淨槓桿比率。此外,公司每年為該融資機制的未使用部分支付承諾費(取決於公司截至最近結束的財季的合併淨槓桿率)。
截至2023年10月1日和2023年1月1日,該公司的收入均為美元1.6該基金項下未償還的信用證數額為百萬份。
截至2023年10月1日和2023年1月1日,該公司在該融資機制下借款的賬面價值接近其公允價值,因為該基金承擔的利率與現有市場利率相似。該機制下借款的公允價值是使用可觀測的市場利率估算的,在公允價值層次結構中被視為第二級。
根據該機制,公司必須按季度償還定期貸款借款,該攤還將在該日曆季度的最後一天到期。
該公司遵守了該融資機制下的所有契約,並預計在可預見的將來將繼續遵守這些契約。
2028年到期的優先票據
這個 5.50% 2028年到期的優先票據(“優先票據”)的利率為 5.50年利率,將於2028年12月1日到期。利息在每年的6月1日和12月1日每半年支付一次。優先票據是無抵押的,由公司的每家重要的國內子公司共同和單獨擔保,所有這些子公司還為公司根據其融資機制承擔的義務提供擔保。
截至2023年10月1日,優先票據的估計公允價值為美元258.8百萬美元,而公司合併簡明資產負債表中記錄的賬面價值為美元296.3百萬 ($)300.0百萬不包括 $3.7百萬美元未攤銷的債務發行成本)。優先票據的公允價值是使用類似工具的報價得出的,在公允價值層次結構中被視為二級。
該公司遵守了管理優先票據的契約下的所有契約,並預計在可預見的將來將繼續遵守契約。
債務發行成本
根據適用的會計準則,與公司優先票據和該基金下的定期貸款相關的債務發行成本反映為長期債務的減少。由於這些費用在未償借款的有效期內被列為支出,因此債務餘額的增加幅度將與支出的費用相同。截至2023年10月1日和2023年1月1日,記錄為長期債務減少的未攤銷債務發行成本為美元4.9百萬和美元6.1分別是百萬。
與發行循環債務相關的債務發行成本,包括承保、法律和其他直接成本,扣除累計攤銷額,為美元1.5百萬和美元1.8截至2023年10月1日和2023年1月1日,分別為百萬人。這些金額包含在公司合併簡明資產負債表的其他資產中。公司在相關債務的有效期內攤銷這些成本。
注意事項 6 — 衍生工具
利率風險管理
公司不時進行利率互換交易,以固定部分定期貸款借款的可變利率,以管理其部分利率波動風險。公司在這些利率互換方面的目標和策略是,通過減少與部分未償債務的利息支付相關的現金流波動所面臨的風險,保護公司免受利率的不利波動的影響。
現金流利率互換
2020年第四季度,該公司終止了名義總價值為美元的指定利率互換交易250百萬。當時對衝會計也已停止。這些終止的利率互換累計其他綜合虧損中記錄的虧損將被重新分類並記錄在合併的簡明經營報表中,前提是與已償還的套期保值債務部分有關的原始預測交易的一部分可能不會在最初規定的時間段結束之前發生。更多信息見標題為 “從累計其他綜合損失中重新歸類的項目” 的附註14。
截至2023年10月1日,與終止的利率互換相關的所有金額均已在合併簡明經營報表中確認,並有 不與終止的利率互換相關的累計其他綜合虧損的剩餘餘額。截至2023年1月1日,與終止利率互換相關的剩餘累計其他綜合虧損為美元,這些利率互換將在終止前的税前利率互換剩餘期限內攤銷為收益1.0百萬。
注意事項 7 — 股東權益
下表描述了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中構成股東權益的賬户中的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 保留 收益 | | 養老金責任 | | 外幣折算調整 | | 現金流 對衝 |
| (以千計,每股數據除外) |
餘額,截至 2023 年 1 月 1 日 | 58,106 | | | $ | 5,811 | | | $ | 244,159 | | | $ | 278,639 | | | $ | (27,548) | | | $ | (138,775) | | | $ | (749) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (714) | | | — | | | — | | | — | |
發行與績效股票相關的股票 | 79 | | | 8 | | | (8) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
宣佈的現金分紅,$0.01每股普通股 | — | | | — | | | — | | | (580) | | | — | | | — | | | — | |
與基於股份的計劃相關的薪酬支出,扣除沒收和因預扣税而收到的股份 | (132) | | | (14) | | | 1,850 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
養老金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (279) | | | — | | | — | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,930 | | | — | |
從累計的其他綜合虧損中重新歸類——已終止的現金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 299 | |
餘額,截至 2023 年 4 月 2 日 | 58,053 | | | $ | 5,805 | | | $ | 246,001 | | | $ | 277,345 | | | $ | (27,827) | | | $ | (133,845) | | | $ | (450) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 15,797 | | | — | | | — | | | — | |
發行與限制性股票單位和績效股票相關的股票 | 5 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
限制性股票發行 | 102 | | | 10 | | | 697 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與限制性股票獎勵相關的未確認的補償費用 | — | | | — | | | (708) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
宣佈的現金分紅,$0.01每股普通股 | — | | | — | | | — | | | (581) | | | — | | | — | | | — | |
與基於股份的計劃相關的薪酬支出,扣除沒收和因預扣税而收到的股份 | (48) | | | (5) | | | 1,808 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
養老金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (800) | | | — | | | — | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,361 | | | — | |
從累計的其他綜合虧損中重新歸類——已終止的現金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 300 | |
餘額,截至 2023 年 7 月 2 日 | 58,112 | | | $ | 5,811 | | | $ | 247,797 | | | $ | 292,561 | | | $ | (28,627) | | | $ | (132,484) | | | $ | (150) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 9,879 | | | — | | | — | | | — | |
宣佈的現金分紅,$0.01每股普通股 | — | | | — | | | — | | | (581) | | | — | | | — | | | — | |
與基於股份的計劃相關的薪酬支出,扣除沒收和因預扣税而收到的股份 | (5) | | | — | | | 2,182 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
養老金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 202 | | | — | | | — | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,176) | | | — | |
從累計的其他綜合虧損中重新歸類——已終止的現金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 150 | |
餘額,截至 2023 年 10 月 1 日 | 58,107 | | | $ | 5,811 | | | $ | 249,979 | | | $ | 301,859 | | | $ | (28,425) | | | $ | (141,660) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 保留 收益 | | 養老金責任 | | 外幣折算調整 | | 現金流 對衝 |
| (以千計,每股數據除外) |
餘額,截至2022年1月2日 | 59,055 | | | $ | 5,905 | | | $ | 253,110 | | | $ | 261,434 | | | $ | (53,888) | | | $ | (100,441) | | | $ | (2,722) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 13,293 | | | — | | | — | | | — | |
限制性股票發行 | 303 | | | 30 | | | 3,966 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與限制性股票獎勵相關的未確認的補償費用 | — | | | — | | | (3,996) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
宣佈的現金分紅,$0.01每股普通股 | — | | | — | | | — | | | (592) | | | — | | | — | | | — | |
與股票計劃相關的薪酬支出,扣除因預扣税而獲得的股份 | (30) | | | (2) | | | 1,787 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
養老金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,539 | | | — | | | — | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,184) | | | — | |
從累計的其他綜合虧損中重新歸類——已終止的現金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 641 | |
餘額,截至2022年4月3日 | 59,328 | | | $ | 5,933 | | | $ | 254,867 | | | $ | 274,135 | | | $ | (52,349) | | | $ | (113,625) | | | $ | (2,081) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 16,818 | | | — | | | — | | | — | |
限制性股票發行 | 198 | | | 20 | | | 2,533 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與限制性股票獎勵相關的未確認的補償費用 | — | | | — | | | (2,553) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
宣佈的現金分紅,$0.01每股普通股 | — | | | — | | | — | | | (595) | | | — | | | — | | | — | |
扣除沒收後,與股份計劃相關的補償支出 | (14) | | | (1) | | | 2,145 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票回購 | (415) | | | (42) | | | (5,540) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
養老金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,842 | | | — | | | — | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,670) | | | — | |
從累計的其他綜合虧損中重新歸類——已終止的現金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 540 | |
餘額,截至2022年7月3日 | 59,097 | | | $ | 5,910 | | | $ | 251,452 | | | $ | 290,358 | | | $ | (48,507) | | | $ | (150,295) | | | $ | (1,541) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 14,065 | | | — | | | — | | | — | |
宣佈的現金分紅,$0.01每股普通股 | — | | | — | | | — | | | (586) | | | — | | | — | | | — | |
扣除沒收後,與股份計劃相關的補償支出 | (16) | | | (2) | | | 2,353 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票回購 | (711) | | | (71) | | | (8,798) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
養老金負債調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,393 | | | — | | | — | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,800) | | | — | |
從累計的其他綜合虧損中重新歸類——已終止的現金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 492 | |
餘額,截至2022年10月2日 | 58,370 | | | $ | 5,837 | | | $ | 245,007 | | | $ | 303,837 | | | $ | (45,114) | | | $ | (187,095) | | | $ | (1,049) | |
回購普通股
2022年第二季度,公司通過了一項新的股票回購計劃,在該計劃中,公司被授權回購最高可達美元100百萬股已發行普通股。該程序沒有具體的到期日期。 沒有在截至2023年10月1日的九個月中,回購了普通股。在截至2022年10月2日的九個月中,公司回購了 1,126,176普通股,加權平均價格為美元12.83根據該計劃,每股收益。
限制性股票獎勵
在截至2023年10月1日的九個月中,公司授予限制性股票獎勵 102,300普通股。限制性股票(或其一部分)的獎勵分配給每位收件人 一到 三年自授予之日起的期限,前提是該個人在歸屬之日仍在公司工作或服務。此外,如果公司控制權發生變化或無故非自願解僱,某些獎勵(或其中的一部分)可能會提前發放。對於某些具有分級歸屬計劃的限制性股票獎勵,公司已選擇在整個獎勵的必要服務期內以直線方式確認薪酬支出。
與限制性股票補助相關的補償費用為 $3.4百萬和美元4.0截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中,分別為百萬美元。該公司減少了在此期間沒收的任何限制性股票的費用。
下表彙總了截至2023年10月1日已發行的限制性股票以及截至該日止的九個月中的活動:
| | | | | | | | | | | |
| 限制性股票 | | 加權平均值 授予日期 公允價值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | 1,006,400 | | | $ | 13.91 | |
已授予 | 102,300 | | | 6.92 | |
既得 | (405,100) | | | 14.43 | |
被沒收或取消 | (16,800) | | | 13.60 | |
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清 | 686,800 | | | $ | 12.56 | |
截至2023年10月1日,與未歸屬限制性股票相關的未確認的總薪酬成本為美元2.8百萬。該成本預計將在2025年第一季度得到確認。
限制性股票單位獎勵
在截至2023年10月1日的九個月中,公司頒發了以下獎項 596,200根據公司的2020年綜合股票激勵計劃,限售股份單位僅限於某些員工。每個限售股份單位代表 一一旦滿足歸屬標準,將向獎勵獲得者發行公司普通股的份額。限制性股票單位的獎勵的分級歸屬時間表超過 二到 三年自授予之日起的期限,前提是該個人在每個歸屬日仍在公司工作或服務。此外,某些獎勵(或其中的一部分)可以在公司控制權發生變更、無故非自願解僱時或在符合某些資格標準的情況下退休時提早發放。
公司根據授予日期發放單位的公允價值,確認與限制性股票單位補助相關的費用,該公允價值由授予當日公司普通股的市場價格確定。在合併的簡明運營報表中,該費用計入銷售、一般和管理費用,這與其他股份獎勵的費用分類一致。公司已選擇按分級歸屬計劃在整個獎勵的必要服務期內以直線方式確認整個獎勵的薪酬支出。
與限制性股票單位相關的補償費用為 $1.5截至2023年10月1日的九個月中為百萬美元。公司減少了在此期間沒收的任何限制性股票單位的費用。限制性股票單位的補助主要發放給公司的高管人員,因此,沒有將任何薪酬成本資本化。
下表彙總了截至2023年10月1日已發行的限制性股票單位以及截至該日止的九個月中的活動:
| | | | | | | | | | | |
| 限制性股份單位 | | 加權平均值 授予日期 公允價值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | — | | | $ | — | |
已授予 | 596,200 | | | 10.36 | |
既得 | (2,100) | | | 10.80 | |
被沒收或取消 | (10,700) | | | 10.80 | |
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清 | 583,400 | | | $ | 10.35 | |
截至2023年10月1日,與未歸屬限制性股票單位相關的未確認的總薪酬成本為美元4.6百萬。該成本預計將在2026年底之前得到承認。
性能 分享獎勵
在截至2023年10月1日的九個月中,公司向某些員工發放了績效股票獎勵。這些獎項是根據在績效期內實現某些基於績效的目標而授予的 一到 三年,前提是(除其他外)員工在業績期的最後一天繼續工作,並將由公司選擇以普通股或現金結算。為向獎勵獲得者結算績效股份而可能發行的股票數量可能更多(最多 200%)或低於名義獎勵金額,具體取決於與獎勵中規定的績效目標相比所取得的實際業績。公司評估截至每個報告期末實現基於績效的目標的可能性,並根據該評估調整薪酬支出。
下表彙總了截至2023年10月1日的已發行業績股份,以及截至該日止的九個月中的活動:
| | | | | | | | | | | |
| 績效股份 | | 加權平均值 授予日期 公允價值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | 923,600 | | | $ | 13.91 | |
已授予 | 467,500 | | | 10.79 | |
既得 | (82,300) | | | 15.11 | |
被沒收或取消 | (193,800) | | | 14.79 | |
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清 | 1,115,000 | | | $ | 12.36 | |
與績效份額相關的薪酬費用為 $2.4百萬和美元2.7截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中,分別為百萬美元。該公司減少了在此期間沒收的任何績效股份的支出。與這些績效份額相關的未確認薪酬支出約為 $7.3截至2023年10月1日,百萬人。視公司的業績而定,與這些已發行業績股票相關的任何薪酬支出將在2026年第一季度之前得到確認。
限制性股票、限制性股票單位和績效股方面確認的税收優惠約為美元0.7截至2023年10月1日的九個月中為百萬美元。
注意事項 8 — 租賃
普通的
該公司擁有製造設備、公司辦公室、陳列室、配送設施、設計中心以及計算機和辦公設備的運營和融資租約。該公司的租約條款包括 1到 20年,其中一些可能包括將租賃期限延長至的選項 5年份,某些租約可能包括終止租約的選項。我們的租賃會計可能包括這些選項,以便在有合理理由確定我們將行使該選擇權的情況下延長或終止租約。
一旦包含租賃的合同得到執行,並且我們有權控制租賃資產的使用,公司將記錄運營和融資租賃的使用權資產和租賃負債,租賃期限超過一年。使用權資產以租賃債務的現值來衡量。用於計算租賃負債現值的貼現率是公司在適用地理區域的增量借款利率。
截至2023年10月1日,沒有尚未開始的重大租約。
下表彙總了截至2023年10月1日和2023年1月1日與公司租賃相關的合併簡明資產負債表中記錄的餘額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年10月1日 | | 2023年1月1日 |
資產負債表地點 | 經營租賃 | | 融資租賃 | | 經營租賃 | | 融資租賃 |
| (以千計) |
經營租賃使用權資產 | $ | 75,604 | | | | | $ | 81,644 | | | |
| | | | | | | |
經營租賃負債的流動部分 | $ | 10,829 | | | | | $ | 11,857 | | | |
經營租賃負債 | 67,554 | | | | | 72,305 | | | |
經營租賃負債總額 | $ | 78,383 | | | | | $ | 84,162 | | | |
| | | | | | | |
不動產、廠房和設備,淨額 | | | $ | 6,406 | | | | | $ | 5,845 | |
| | | | | | | |
應計費用 | | | $ | 2,256 | | | | | $ | 2,101 | |
其他長期負債 | | | 4,534 | | | | | 4,138 | |
融資租賃負債總額 | | | $ | 6,790 | | | | | $ | 6,239 | |
租賃成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
融資租賃成本: | | | | | | | |
使用權資產的攤銷 | $ | 696 | | | $ | 581 | | | $ | 2,056 | | | $ | 1,636 | |
租賃負債的利息 | 79 | | | 45 | | | 224 | | | 115 | |
運營租賃成本 | 4,740 | | | 4,743 | | | 14,141 | | | 14,310 | |
短期租賃成本 | 187 | | | 204 | | | 934 | | | 642 | |
可變租賃成本 | 583 | | | 614 | | | 1,924 | | | 2,012 | |
總租賃成本 | $ | 6,285 | | | $ | 6,187 | | | $ | 19,279 | | | $ | 18,715 | |
其他補充信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | | | | | |
來自融資租賃的運營現金流 | $ | 60 | | | $ | 35 | | | $ | 167 | | | $ | 88 | |
來自經營租賃的運營現金流 | 4,130 | | | 4,406 | | | 12,771 | | | 13,854 | |
為來自融資租賃的現金流融資 | 545 | | | 525 | | | 1,853 | | | 1,535 | |
為換取新的融資租賃負債而獲得的使用權資產 | 1,414 | | | 182 | | | 2,450 | | | 2,525 | |
為換取新的(重新計量的)運營租賃負債而獲得(調整後)的使用權資產 | 236 | | | (734) | | | 4,199 | | | 6,089 | |
租賃期限和折扣率
下表顯示了截至2023年10月1日和2023年1月1日的融資和運營租賃的加權平均剩餘租賃期限和貼現率:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年10月1日 | | 2023年1月1日 |
加權平均剩餘租賃期限——融資租賃(以年為單位) | 3.76 | | 3.82 |
加權平均剩餘租賃期限-經營租約(年) | 8.77 | | 9.29 |
加權平均貼現率——融資租賃 | 5.16 | % | | 3.79 | % |
加權平均折扣率-運營租賃 | 5.99 | % | | 5.89 | % |
成熟度分析
不可取消租賃下的租賃付款到期分析如下:
| | | | | | | | | | | |
財政年度 | 經營租賃 | | 融資租賃 |
| (以千計) |
2023 年(不包括截至 2023 年 10 月 1 日的九個月) | $ | 2,733 | | | $ | 569 | |
2024 | 14,999 | | | 2,518 | |
2025 | 13,069 | | | 1,733 | |
2026 | 12,767 | | | 1,202 | |
2027 | 10,246 | | | 868 | |
此後 | 48,882 | | | 662 | |
未來最低租賃付款總額(未貼現) | 102,696 | | | 7,552 | |
減去:現值折扣 | (24,313) | | | (762) | |
租賃負債總額 | $ | 78,383 | | | $ | 6,790 | |
注意事項 9 — 員工福利計劃
在截至2023年10月1日的三個月和九個月中,公司記錄了與多僱主繳款相關的多僱主養老金支出為美元0.7百萬和美元2.0分別為百萬。在截至2022年10月2日的三個月和九個月中,公司記錄了與多僱主繳款相關的多僱主養老金支出為美元0.5百萬和美元1.8分別是百萬。
下表提供了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月淨定期福利成本的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
固定福利退休計劃 (歐洲) | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
利息成本 | $ | 1,791 | | | $ | 801 | | | $ | 5,304 | | | $ | 2,574 | |
計劃資產的預期回報率 | (2,030) | | | (924) | | | (6,009) | | | (2,973) | |
先前服務成本的攤銷 | 30 | | | 27 | | | 89 | | | 89 | |
淨精算損失的攤銷 | 229 | | | 240 | | | 680 | | | 771 | |
定期福利淨成本 | $ | 20 | | | $ | 144 | | | $ | 64 | | | $ | 461 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
薪資延續計劃 | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
利息成本 | $ | 284 | | | $ | 193 | | | $ | 851 | | | $ | 579 | |
淨精算損失的攤銷 | 49 | | | 139 | | | 146 | | | 418 | |
定期福利淨成本 | $ | 333 | | | $ | 332 | | | $ | 997 | | | $ | 997 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
諾拉固定收益 計劃 | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
服務成本 | $ | 116 | | | $ | 200 | | | $ | 345 | | | $ | 636 | |
利息成本 | 275 | | | 98 | | | 822 | | | 313 | |
淨精算(收益)虧損的攤銷 | (110) | | | 44 | | | (330) | | | 142 | |
定期福利淨成本 | $ | 281 | | | $ | 342 | | | $ | 837 | | | $ | 1,091 | |
根據適用的會計準則,定期淨福利成本的服務成本部分在合併簡明運營報表的營業收入中列報,而定期淨收益成本的所有其他組成部分在合併簡明運營報表中的其他支出淨額中列報。
註釋 10 — 商譽和無形資產
截至2023年10月1日的九個月中,期末餘額和商譽賬面金額的變化如下:
| | | | | |
| 善意(1) |
| (以千計) |
餘額,截至 2023 年 1 月 1 日 | $ | 102,417 | |
外幣折算(2) | (1,193) | |
餘額,截至 2023 年 10 月 1 日 | $ | 101,224 | |
(1)商譽餘額完全分配給AMS應報告的細分市場。分配給EAAA應申報板塊的所有商譽此前都因減值費用而被註銷。
(2)商譽餘額的一部分由可歸因於諾拉收購的以外幣計價的商譽組成。
商譽以外的無形資產的淨賬面價值為美元55.3百萬和美元59.8截至2023年10月1日和2023年1月1日,分別為百萬美元。
註釋 11 — 區段信息
如果某一組成部分(i)從事業務活動並從中獲得收入和支出,(ii)其經營業績由首席運營決策者(“CODM”)定期審查,並且(iii)具有離散的財務信息,則公司確定運營部門存在。此外,會計準則要求使用 “管理方法” 來報告運營部門的財務業績,該方法基於CODM用來評估業績和做出運營和資源分配決策的信息。該公司確定已經 二按地理區域劃分的運營部門——即(a)美洲(“AMS”)和(b)歐洲、非洲、亞洲和澳大利亞(統稱為 “EAAA”)。AMS運營部門包括美國、加拿大和拉丁美洲的地理區域。
根據上述管理方法,公司的首席執行官CODM評估AMS和EAAA運營板塊的業績,並根據分部調整後的營業收入(“AOI”)(包括企業銷售、一般和管理費用的分配)做出運營和資源分配決策。AOI不包括諾拉收購會計攤銷、泰國工廠關閉庫存減記、網絡事件影響以及重組、資產減值、遣散費和其他淨額。截至2023年10月1日的三個月和九個月中,分部間收入為美元25.0百萬和美元72.3截至2022年10月2日的三個月和九個月中,分部間收入分別為百萬美元19.7百萬和美元56.4分別為百萬。分部間收入從下文列出的淨銷售額中扣除,因為這些金額未包含在提供給CODM的信息中。
公司已確定已經 二應報告的分部——AMS和EAAA,因為每個運營部門都符合會計指南中定義的量化閾值。
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月的分部信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
淨銷售額 | | | | | | | |
AMS | $ | 178,194 | | | $ | 194,449 | | | $ | 548,716 | | | $ | 557,768 | |
EAAA | 132,812 | | | 133,308 | | | 387,664 | | | 404,596 | |
淨銷售總額 | $ | 311,006 | | | $ | 327,757 | | | $ | 936,380 | | | $ | 962,364 | |
| | | | | | | |
分段 AOI | | | | | | | |
AMS | $ | 23,318 | | | $ | 24,975 | | | $ | 58,621 | | | $ | 74,502 | |
EAAA | 9,049 | | | 6,273 | | | 16,805 | | | 25,908 | |
| | | | | | | |
折舊和攤銷 | | | | | | | |
AMS | $ | 4,640 | | | $ | 4,344 | | | $ | 13,457 | | | $ | 12,585 | |
EAAA | 5,805 | | | 5,481 | | | 17,134 | | | 18,076 | |
折舊和攤銷總額 | $ | 10,445 | | | $ | 9,825 | | | $ | 30,591 | | | $ | 30,661 | |
公司運營分部總資產與相應合併金額的對賬如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年10月1日 | | 2023年1月1日 |
| (以千計) |
資產 | | | |
AMS | $ | 587,424 | | | $ | 588,110 | |
EAAA | 637,825 | | | 652,921 | |
分部資產總額 | 1,225,249 | | | 1,241,031 | |
公司資產 | 101,224 | | | 110,495 | |
淘汰 | (124,832) | | | (85,023) | |
申報的資產總額 | $ | 1,201,641 | | | $ | 1,266,503 | |
營業收入與所得税支出前收入和分部AOI的對賬表如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
AMS 營業收入 | $ | 23,530 | | | $ | 24,955 | | | $ | 56,997 | | | $ | 74,618 | |
EAAA 營業收入 | 7,455 | | | 3,087 | | | 12,373 | | | 15,369 | |
合併營業收入 | 30,985 | | | 28,042 | | | 69,370 | | | 89,987 | |
利息支出 | 8,163 | | | 7,747 | | | 24,986 | | | 21,787 | |
其他費用,淨額 | 6,702 | | | 124 | | | 7,674 | | | 1,688 | |
所得税支出前的收入 | $ | 16,120 | | | $ | 20,171 | | | $ | 36,710 | | | $ | 66,512 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年10月1日的三個月 | | 截至 2022 年 10 月 2 日的三個月 |
| AMS | | EAAA | | AMS | | EAAA |
| (以千計) |
營業收入 | $ | 23,530 | | | $ | 7,455 | | | $ | 24,955 | | | $ | 3,087 | |
收購會計攤銷 | — | | | 1,302 | | | — | | | 1,204 | |
泰國工廠關閉庫存減記 | — | | | — | | | — | | | 477 | |
網絡事件的影響 | 62 | | | 42 | | | — | | | — | |
重組、資產減值、遣散費和其他淨額 | (274) | | | 250 | | | 20 | | | 1,505 | |
蒼井空 | $ | 23,318 | | | $ | 9,049 | | | $ | 24,975 | | | $ | 6,273 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年10月1日的九個月 | | 截至 2022 年 10 月 2 日的九個月 |
| AMS | | EAAA | | AMS | | EAAA |
| (以千計) |
營業收入 | $ | 56,997 | | | $ | 12,373 | | | $ | 74,618 | | | $ | 15,369 | |
收購會計攤銷 | — | | | 3,886 | | | — | | | 3,817 | |
泰國工廠關閉庫存減記 | — | | | — | | | — | | | 2,530 | |
網絡事件的影響 | 554 | | | 415 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
重組、資產減值、遣散費和其他淨額 | 1,070 | | | 131 | | | (116) | | | 4,192 | |
蒼井空 | $ | 58,621 | | | $ | 16,805 | | | $ | 74,502 | | | $ | 25,908 | |
註釋 12 — 補充現金流信息
利息的現金支付額為 $17.6百萬和美元13.7截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中,分別為百萬美元。扣除退款後的所得税金額為 $17.6百萬和美元11.5截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中,分別為百萬美元。
有關財務和運營租賃的補充披露,見標題為 “租賃” 的附註8。
註釋 13 — 所得税
公司使用其年度有效税率(“AETR”)的估計值來確定過渡期的所得税準備金,並記錄在發生變化的過渡期內影響估計AETR的任何變化,包括離散税項目。
在截至2023年10月1日的九個月中,公司記錄的所得税準備金總額為美元11.7税前收入為美元,百萬美元36.7百萬美元,因此有效税率為 32.0%,相比之下,所得税準備金總額為美元22.3税前收入為美元,百萬美元66.5百萬美元,因此有效税率為 33.6在截至2022年10月2日的九個月中,百分比。截至2023年10月1日的期間的有效税率與截至2022年10月2日的期間相比有所下降,這主要是由於與公司擁有的人壽保險的現金退保價值、與2022年前九個月公司關閉泰國製造工廠相關的非經常性不可扣除費用以及與外匯波動相關的有利變化等方面的有利變化。這一下降被截至2022年10月2日期間未確認的税收優惠的非經常性優惠變化、截至2023年10月1日止期間與巴西和俄羅斯子公司大規模清算相關的不可扣除費用以及結轉利息估值補貼的增加所部分抵消。
在2023年的前九個月中,該公司將其未確認的税收優惠的負債減少了美元0.3百萬。截至2023年10月1日,該公司已累計約美元5.4百萬美元用於未被確認的税收優惠。根據適用的會計準則,截至2023年10月1日,公司的遞延所得税資產減少了美元2.8這些未被承認的税收優惠中有數百萬個。
未確認的税收優惠將持續進行審查,並根據不斷變化的事實和情況進行調整,包括税務審計的進展和訴訟時效的終止。根據目前可用的信息,大約 $0.5在接下來的12個月內,可能會確認數百萬個未被確認的税收優惠,其中$0.5百萬將對有效税率產生有利影響。
注意 14 — 從累計其他綜合損失中重新歸類的項目
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中,從税前累計其他綜合虧損(“AOCI”)中重新歸類為合併簡明經營報表的金額反映在下表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 |
| 運營聲明地點 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| | | (以千計) |
外國子公司清算虧損(1) | 其他費用,淨額 | | $ | (6,221) | | | $ | — | |
利率互換合約虧損 | 利息支出 | | (196) | | | (645) | |
福利計劃淨精算損失和先前服務成本的攤銷 | 其他費用,淨額 | | (198) | | | (450) | |
從 AOCI 重新歸類的總損失 | | | $ | (6,615) | | | $ | (1,095) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 |
| 運營聲明地點 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| | | (以千計) |
外國子公司清算虧損(1) | 其他費用,淨額 | | $ | (6,221) | | | $ | — | |
利率互換合約虧損 | 利息支出 | | (982) | | | (2,416) | |
福利計劃淨精算損失和先前服務成本的攤銷 | 其他費用,淨額 | | (585) | | | (1,420) | |
從 AOCI 重新歸類的總損失 | | | $ | (7,788) | | | $ | (3,836) | |
(1)在截至2023年10月1日的三個月中,公司在俄羅斯和巴西的外國子公司進行了實質性清算,與這些實體相關的累計外幣折算虧損已在合併簡明經營報表中確認。累計外幣折算重新分類的税收影響約為美元1.1百萬。
註釋 15 — 重組和其他
重組、資產減值、其他(收益)和費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
重組、資產減值、其他(收益)和費用(1) | $ | — | | | $ | (105) | | | $ | (2,502) | | | $ | 1,592 | |
(1)重組、資產減值、其他(收益)和費用歸因於EAAA應申報板塊。
2021 年重組計劃
2021年9月8日,公司承諾實施一項新的重組計劃,該計劃繼續側重於提高其全球業務的效率和降低成本。該計劃涉及減少大約 188員工以及該公司在泰國的製造工廠於2022年第一季度末關閉。
根據2021年重組計劃,迄今為止產生的預期費用和累計費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 裁員 | | 留存獎金 | | 資產減值和其他相關費用 | | 總計 |
| (以千計) |
預計費用(1) | $ | 2,281 | | | $ | 474 | | | $ | 3,295 | | | $ | 6,050 | |
迄今為止產生的累計費用(1) | 2,281 | | | 474 | | | 3,295 | | | 6,050 | |
(1)費用歸屬於EAAA應報告的板塊。
2021年重組計劃中記錄在合併簡明資產負債表中的應計支出中的重組準備金餘額摘要如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 裁員 | | 留存獎金 | | 資產減值和其他相關費用 | | 總計 |
| (以千計) |
餘額,截至 2023 年 1 月 1 日 | $ | 277 | | | $ | 179 | | | $ | — | | | $ | 456 | |
記入開支 | 23 | | | (19) | | | 174 | | | 178 | |
扣除額 | (300) | | | (160) | | | — | | | (460) | |
向其他賬户收費 | — | | | — | | | (174) | | | (174) | |
餘額,截至 2023 年 10 月 1 日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
公司確認收益為 $2.72023年第二季度泰國工廠的銷售額為百萬美元。更多信息見標題為 “資產處置” 的附註16。
此外,在截至2022年10月2日的九個月中,在關閉泰國工廠之際,該公司記錄了1美元的庫存減記2.5合併簡明運營報表中的銷售成本為百萬美元。
如標題為 “資產處置” 的附註16所述,該公司在出售泰國製造工廠後,於2023年第二季度完成了2021年重組計劃,並預計該計劃將每年節省約美元1.7百萬。一部分年化儲蓄是在2022財年的合併簡明經營報表中實現的,剩餘的年化儲蓄預計將在2023財年實現。
註釋 16 — 資產已處置
2021年9月8日,該公司宣佈了一項重組計劃,其中包括關閉其在泰國的製造工廠,並承諾計劃出售與該重組計劃相關的泰國工廠。更多信息見標題為 “重組及其他” 的附註15。
在2023年第二季度,該公司完成了對泰國製造工廠的出售,售價為美元6.6百萬美元,確認收益為美元2.7百萬,計入合併簡明經營報表中的重組、資產減值、其他(收益)和費用,歸屬於EAAA應申報板塊。
該公司認定,出售的泰國設施不符合歸類為已終止業務的標準。
注意 17 — 承付款和意外開支
不時地,我們是法律訴訟的當事方,無論是在正常業務過程中還是其他方面提起的。參見本文件第8項所列合併財務報表附註18中 “前首席執行官提起的與解僱有關的訴訟” 和 “假定集體訴訟” 標題下的披露 截至2023年1月1日的財政年度的10-K表年度報告.
在前首席執行官提起的訴訟中,古爾德先生提出動議,要求重審法院就古爾德的違約索賠做出的有利於公司的簡易判決。2023年7月31日,法院駁回了該複議動議。同樣在2023年7月31日,該公司提出動議,要求在不影響的情況下駁回其以違反信託義務為由對古爾德先生提出的反訴。2023年8月2日,法院批准了駁回動議,最終在初審法院做出了最終判決。古爾德先生已就法院就古爾德先生的違約索賠作出有利於公司的即決判決向美國第十一巡迴上訴法院提出上訴。該公司認為古爾德先生的訴訟及其上訴毫無根據,並打算對此進行有力的辯護。
在假定的集體訴訟中,法院初步批准了該訴訟的和解,金額為美元7.5百萬,該公司的保險公司將和解金額存入托管賬户。結果,在2023年第二季度,該公司逆轉了美元7.5此前在2023年第一季度記錄的百萬資產和負債。假定的集體成員的索賠證明應在2023年9月13日之前到期,在2023年10月19日的聽證會上,法院批准了該訴訟的最終和解。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
我們在下文第2項中的討論基於有關我們的業務、運營和財務狀況的更詳細討論,這些討論包含在截至2023年1月1日的財年的10-K表年度報告中,該表格第二部分第7項下。我們在此討論的重點是我們在截至2023年10月1日的季度和九個月中或截至2023年10月1日的業績,以及2022年同期的業績,並在適用範圍內,與該表格10-K中討論的信息或其他重要的中間進展或信息相比的任何重大變化。這些討論應與表格10-K一起閲讀,以獲取更詳細的背景信息。截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月期間,均包括39周。截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月期限均包括13周。
前瞻性陳述
本報告包含的陳述可能構成經修訂的1933年《證券法》和經1995年《私人證券訴訟改革法》修訂的1934年《證券交易法》所指的 “前瞻性陳述”。管理層目前已知的可能導致實際業績與前瞻性陳述中業績存在重大差異的重要因素包括與商業內飾行業的經濟狀況相關的風險和不確定性,以及公司截至2023年1月1日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 標題下討論的風險和不確定性。公司沒有義務更新或修改前瞻性陳述以反映假設的變化、意外事件的發生或未來經營業績隨着時間的推移而發生的變化。
執行概述
在截至2023年10月1日的季度中,我們的合併淨銷售額為3.11億美元,與去年第三季度的3.278億美元相比下降了5.1%,這主要是由於客户需求減少。銷售額下降的主要集中在零售、公共建築和企業辦公細分市場。2023年第三季度的合併營業收入為3100萬美元,而去年第三季度的合併營業收入為2,800萬美元,這主要是由於定價上漲和運費成本降低,以及銷售、一般和管理成本降低,毛利率有所提高。截至2023年10月1日的季度,合併淨收益為990萬美元,合每股收益0.17美元,而去年第三季度為1,410萬美元,合每股收益0.24美元。
在2023年的前九個月中,我們的合併淨銷售額為9.364億美元,與去年前九個月的9.624億美元相比下降了2.7%,這主要是由於客户需求減少。銷售額下降主要出現在零售和企業辦公細分市場,但教育細分市場的增長部分抵消了這一下降。2023年前九個月的合併營業收入為6,940萬美元,而去年同期為9,000萬美元。這種下降是由於銷售減少、原材料面臨的通貨膨脹壓力以及製造業固定成本吸收的降低,但定價上漲部分抵消了這一下降,導致本年度毛利率降低,同時銷售、一般和管理成本增加。截至2023年10月1日的九個月中,合併淨收益為2,500萬美元,合每股收益0.43美元,而去年同期為4,420萬美元,合每股收益0.75美元。
網絡安全活動
正如我們之前在2022年11月23日向委員會提交的8-K表格的最新報告中披露的那樣,我們在2022年11月20日發現了一次由未經授權的第三方實施的影響我們IT系統的網絡安全攻擊。在2023年的前九個月中,我們承擔了大約100萬美元的與網絡事件調查相關的額外費用。這些成本主要包含在合併簡明運營報表中的銷售、一般和管理費用中。對網絡事件的調查已於2023年第三季度初基本完成。我們有網絡風險保險,預計與網絡事件相關的部分成本和支出最終將由保險公司收回。我們預計,為了增強數據安全性,防止未經授權訪問或操縱我們的系統和數據,我們將持續產生成本。
宏觀經濟趨勢的影響
高通脹、利率上升、俄羅斯-烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭導致的經濟市場持續中斷,供應鏈環境相當穩定但仍然充滿挑戰,中國在COVID後復甦緩慢,亞洲其他地區市場狀況緩慢,以及全球商業寫字樓市場的巨大財務壓力,所有這些都構成了挑戰,可能會對我們未來的表現產生不利影響。這些影響增加了我們的成本,並對我們的毛利率產生了不利影響。為了減輕這些影響,我們計劃繼續評估我們的成本結構和全球製造足跡,以發現和激活降低成本和優化全球成本結構的機會。
運營結果分析
合併業績
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月合併簡明經營報表中包含的某些項目,佔淨銷售額的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
淨銷售額 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
銷售成本 | 64.5 | | | 66.8 | | | 66.0 | | | 65.5 | |
毛利 | 35.5 | | | 33.2 | | | 34.0 | | | 34.5 | |
銷售、一般和管理費用 | 25.5 | | | 24.7 | | | 26.8 | | | 25.0 | |
重組、資產減值、其他(收益)和費用 | — | | | 0.0 | | | (0.3) | | | 0.2 | |
營業收入 | 10.0 | | | 8.5 | | | 7.5 | | | 9.3 | |
利息/其他費用,淨額 | 4.8 | | | 2.4 | | | 3.5 | | | 2.4 | |
所得税支出前的收入 | 5.2 | | | 6.1 | | | 4.0 | | | 6.9 | |
所得税支出 | 2.0 | | | 1.9 | | | 1.3 | | | 2.3 | |
淨收入 | 3.2 | % | | 4.2 | % | | 2.7 | % | | 4.6 | % |
合併淨銷售額
以下是有關截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月期間我們的合併淨銷售額以及對這些業績的分析的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 百分比 改變 | | 九個月已結束 | | 百分比 改變 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | |
| (以千計) | | | | (以千計) | | |
合併淨銷售額 | $ | 311,006 | | | $ | 327,757 | | | (5.1) | % | | $ | 936,380 | | | $ | 962,364 | | | (2.7) | % |
截至2023年10月1日的季度,合併淨銷售額與2022年同期相比下降了1,680萬美元(5.1%),這主要是由於銷售量減少(約12%)被價格上漲(約7%)部分抵消。貨幣波動對2023年第三季度約490萬美元(1.5%)的合併淨銷售額產生了積極影響,這主要是由於歐元和英鎊兑美元走強,但部分被澳元和中國人民幣兑美元的疲軟所抵消。就細分市場而言,零售、公共建築和企業辦公細分市場的銷售下降被醫療保健細分市場的增長部分抵消。
在截至2023年10月1日的九個月中,合併淨銷售額與2022年同期相比下降了2600萬美元(2.7%),這主要是由於銷售量減少(約8%)被價格上漲(約5%)部分抵消。貨幣波動對2023年前九個月的合併淨銷售額產生了負面影響,約為310萬美元(0.3%),這主要是由於澳元、中國人民幣和加元兑美元疲軟,但歐元兑美元的走強部分抵消了這一點。就細分市場而言,零售和企業辦公細分市場的銷售下降被教育細分市場的增長部分抵消。
合併成本和費用
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月期間的合併銷售和銷售成本、一般和管理費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 百分比 改變 | | 九個月已結束 | | 百分比 改變 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | |
| (以千計) | | | | (以千計) | | |
合併銷售成本 | $ | 200,748 | | | $ | 218,972 | | | (8.3) | % | | $ | 618,463 | | | $ | 630,074 | | | (1.8) | % |
合併銷售、一般和管理費用 | 79,273 | | | 80,848 | | | (1.9) | % | | 251,049 | | | 240,711 | | | 4.3 | % |
合併銷售成本
截至2023年10月1日的季度,合併銷售成本與2022年第三季度相比下降了1,820萬美元(8.3%),這主要是由於如上所討論的銷售額下降以及供應鏈狀況穩定導致通貨膨脹對原材料和運費成本(約2%)的有利影響。貨幣折算對2023年第三季度的合併銷售成本產生了負面影響,與去年同期相比,我們的成本部分增加了約320萬美元(1.5%)。按淨銷售額的百分比計算,我們的銷售成本在2023年第三季度降至64.5%,而2022年第三季度的銷售成本為66.8%。
在截至2023年10月1日的九個月中,合併銷售成本與2022年同期相比下降了1160萬美元(1.8%),這主要是由於如上所討論的銷售額下降。貨幣折算對2023年前九個月的合併銷售成本產生了積極影響,與去年同期相比,我們的成本部分減少了約250萬美元(0.4%)。按淨銷售額的百分比計算,我們的銷售成本在2023年前九個月增加到66.0%,而2022年前九個月的銷售成本為65.5%。
合併毛利
截至2023年10月1日的季度,合併毛利佔淨銷售額的百分比為35.5%,而去年同期為33.2%。毛利率的增長主要是由於(i)定價上漲(約4%),(ii)通貨膨脹對原材料和運費成本的有利影響(約1%),但被(iii)製造固定成本吸收和產品結構的降低(約3%)所部分抵消。
在截至2023年10月1日的九個月中,合併毛利佔淨銷售額的百分比為34.0%,而去年同期為34.5%。毛利百分比的下降主要是由於(i)製造業固定成本吸收和產品結構的降低(約3%),(ii)通貨膨脹對原材料和運費成本的不利影響(約2%),但被(iii)定價上漲(約4%)所部分抵消。
合併銷售、一般和管理(“SG&A”)費用
在截至2023年10月1日的季度中,合併銷售和收購支出與2022年同期相比減少了160萬美元(1.9%)。與去年同期相比,匯率波動對2023年第三季度的合併銷售和收購支出產生了約130萬美元(1.7%)的負面影響。2023年第三季度的銷售和收購支出有所下降,這主要是由於關閉泰國和俄羅斯業務導致工廠關閉和遣散費減少了約130萬美元。按淨銷售額的百分比計算,銷售和收購費用在2023年第三季度增至25.5%,而2022年第三季度為24.7%。
在截至2023年10月1日的九個月中,合併銷售和收購費用比2022年同期增加了1,030萬美元(4.3%)。與去年同期相比,貨幣折算對2023年前九個月的合併銷售和收購支出沒有實質性影響。與去年同期相比,2023年前九個月的銷售和收購支出包括(i)銷售和營銷計劃增加的770萬美元銷售費用,(ii)裁員和成本節約計劃推動的遣散費增加約260萬美元,以及(iii)100萬美元的網絡活動成本。如上所述,工廠關閉成本降低了約120萬美元,部分抵消了這些增長。按淨銷售額的百分比計算,銷售和收購費用在2023年前九個月增加到26.8%,而2022年前九個月為25.0%。
重組活動
2021年9月8日,公司承諾實施一項新的重組計劃,該計劃繼續側重於提高其全球業務的效率和降低成本,包括關閉公司在泰國的製造工廠。在2023年第二季度,該公司完成了對泰國製造工廠的出售,並確認了270萬美元的收益。
有關更多信息,請參見本10-Q表季度報告第一部分第1項中標題為 “重組及其他” 的附註15和標題為 “資產處置” 的附註16。
利息 費用
在截至2023年10月1日的季度中,利息支出為820萬美元,比2022年同期增加了40萬美元,這主要是由於該機制下未償還的定期貸款借款利率上升。在截至2023年10月1日的九個月中,利息支出為2,500萬美元,比2022年同期增加了320萬美元,這主要是由於上文討論的利率上升。
其他費用
在截至2023年10月1日的季度中,其他支出淨額為670萬美元,與去年同期相比增加了660萬美元,這得益於我們在巴西和俄羅斯的外國子公司的大規模清算以及從累計其他綜合虧損中重新歸類的620萬美元累計折算調整的確認。
分部經營業績
AMS 細分市場 –淨銷售額和調整後營業收入(“AOI”)
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月期間的AMS板塊淨銷售額和AOI:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 百分比變化 | | 九個月已結束 | | 百分比變化 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | |
| (以千計) | | | | (以千計) | | |
AMS 細分市場的淨銷售額 | $ | 178,194 | | | $ | 194,449 | | | (8.4) | % | | $ | 548,716 | | | $ | 557,768 | | | (1.6) | % |
AMS 分段 AOI(1) | 23,318 | | | 24,975 | | | (6.6) | % | | 58,621 | | | 74,502 | | | (21.3) | % |
(1) 包括公司銷售和收購費用的分配。不包括網絡活動成本、重組、資產減值、遣散費和其他淨額。有關更多信息,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中標題為 “分部信息” 的附註11。
2023年第三季度,AMS的淨銷售額與2022年同期相比下降了8.4%,這主要是由於銷量減少被價格上漲部分抵消。銷售下降主要集中在零售、公共建築和企業辦公細分市場,部分被醫療保健和住宅生活細分市場的增長所抵消。
在2023年的前九個月中,AMS的淨銷售額與2022年同期相比下降了1.6%,這主要是由於銷量減少被價格上漲部分抵消。銷售下降主要出現在零售和公共建築細分市場,部分被教育、企業辦公、醫療保健和住宅生活細分市場的增長所抵消。
2023年第三季度,AMS的AOI與去年同期相比下降了6.6%,這主要是由於較低的運費部分抵消了銷售額的下降。按淨銷售額的百分比計算,AOI在2023年第三季度增至13.1%,而去年同期為12.8%。
2023年前九個月,AMS的AOI與去年同期相比下降了21.3%,這主要是由於通貨膨脹導致原材料成本上升、本期製造固定成本吸收減少以及銷售額下降。2023年前九個月,AMS銷售和收購支出佔淨銷售額的百分比增長了約1.3%,這導致了2023年前九個月AOI的下降。按淨銷售額的百分比計算,AOI在2023年前九個月降至10.7%,而去年同期為13.4%。
EAAA 板塊 –淨銷售額和AOI
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月期間的EAAA板塊淨銷售額和AOI:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 百分比變化 | | 九個月已結束 | | 百分比變化 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | | | 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 | |
| (以千計) | | | | (以千計) | | |
EAAA 分部淨銷售額 | $ | 132,812 | | | $ | 133,308 | | | (0.4) | % | | $ | 387,664 | | | $ | 404,596 | | | (4.2) | % |
EAAA 分段 AOI(1) | 9,049 | | | 6,273 | | | 44.3 | % | | 16,805 | | | 25,908 | | | (35.1) | % |
(1) 包括企業銷售和收購費用的分配。不包括收購會計攤銷、網絡事件成本、泰國工廠關閉庫存減記和重組、資產減值、遣散費和其他淨額。有關更多信息,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中標題為 “分部信息” 的附註11。
在2023年第三季度,EAAA的淨銷售額與2022年同期相比下降了0.4%,這主要是由於銷量減少主要被價格上漲所抵消。亞洲經濟復甦放緩和客户需求減少導致本季度亞洲的淨銷售額與去年同期相比下降了約15%。由於歐元和英鎊兑美元走強,匯率波動對EAAA2023年第三季度的銷售額產生了約530萬美元(3.9%)的積極影響,但澳元和中國人民幣兑美元的疲軟部分抵消了這種影響。就細分市場而言,EAAA的銷售下降主要集中在零售、公共建築和企業辦公細分市場。
如上所述,在2023年的前九個月中,EAAA的淨銷售額與2022年同期相比下降了4.2%,這主要是由於亞洲的銷售額下降。較高的價格部分抵消了EAAA銷量的減少。與去年同期相比,貨幣波動對EAAA2023年前九個月的銷售額產生了約110萬澳元(0.3%)的負面影響,這是由於澳元和中國人民幣兑美元疲軟,部分被歐元兑美元的走強所抵消。就細分市場而言,EAAA的銷售下降主要出現在公司辦公室、醫療保健和零售細分市場,部分被教育細分市場的增長所抵消。
與2022年同期相比,EAAA的AOI在2023年第三季度增長了44.3%,這主要是由於與去年同期相比,定價上漲以及原材料成本降低的影響。與去年同期相比,貨幣波動對2023年第三季度的EAAA AOI沒有實質性影響。按淨銷售額的百分比計算,AOI在2023年第三季度增至6.8%,而去年同期為4.7%。
與2022年同期相比,EAAA的AOI在2023年前九個月下降了35.1%,這主要是由於銷售減少、對原材料成本的通貨膨脹壓力以及製造業固定成本吸收減少對製造業產量下降的影響,部分被更高的定價所抵消。與2022年同期相比,2023年前九個月的貨幣波動對EAAA AOI沒有實質性影響。按淨銷售額的百分比計算,AOI在2023年前九個月降至4.3%,而去年同期為6.4%。
財務狀況、流動性和資本資源
普通的
截至2023年10月1日,該公司擁有1.196億美元的現金。當時,該公司的融資機制下有1.434億美元的定期貸款借款、590萬美元的循環貸款借款和160萬美元的未償信用證,還有3億美元的未償優先票據。截至2023年10月1日,我們在該融資機制下還有2.925億美元的額外借款能力。我們預計,我們的流動性足以履行未來12個月的債務,我們預計將產生足夠的現金來履行我們的長期債務。
優先票據是無抵押的,由公司的每家重要的國內子公司共同和單獨擔保,所有這些子公司還為公司根據其融資機制承擔的義務提供擔保。公司的外國子公司和某些非重要國內子公司被視為非擔保人。截至2023年10月1日的三個月和九個月期間,非擔保子公司的淨銷售額分別約為1.48億美元和4.31億美元,在截至2022年10月2日的三個月和九個月期間,非擔保子公司的淨銷售額分別約為1.47億美元和4.43億美元。截至2023年10月1日,非擔保子公司的總負債約為1.31億美元。這1.31億美元中包括非擔保子公司向擔保子公司支付的9,900萬美元債務,這是非擔保子公司向擔保子公司分紅一項資產(應收票據)所致。截至2023年1月1日,非擔保子公司的總負債約為4,300萬美元。截至2023年1月1日,非擔保子公司沒有向擔保子公司負債。
資產負債表
截至2023年10月1日,應收賬款淨額為1.439億美元,而截至2023年1月1日為1.828億美元。減少3,890萬美元的主要原因是2023年前九個月的客户收款,包括網絡事件導致的客户賬單延遲的影響,在網絡事件中,延遲賬單的到期日從2022年第四季度推遲到2023年第一季度。
截至2023年10月1日,淨庫存為2.893億美元,而截至2023年1月1日為3.063億美元。減少1,700萬美元的主要原因是客户需求減少和營運資金管理改善導致的製造量和庫存增加。
現金流分析
下表分別彙總了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月期間的現金流量:
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 |
| 2023年10月1日 | | 2022年10月2日 |
| (以千計) |
提供的淨現金(用於): | | | |
經營活動 | $ | 114,217 | | | $ | 14,883 | |
投資活動 | (10,645) | | | (13,314) | |
籌資活動 | (80,847) | | | (10,456) | |
匯率變動對現金的影響 | (656) | | | (8,916) | |
現金和現金等價物的淨變化 | 22,069 | | | (17,803) | |
期初的現金和現金等價物 | 97,564 | | | 97,252 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 119,633 | | | $ | 79,449 | |
截至2023年10月1日的九個月中,經營活動提供的現金為1.142億美元,比上年同期增加了9,930萬美元。運營現金流的增加主要是由於2023年前九個月來自營運資金的現金來源有所增加。具體而言,2023年前九個月的客户收款導致應收賬款減少,這主要歸因於網絡事件導致的客户賬單延遲,在網絡事件中,這些延遲賬單的到期日從2022年第四季度推遲到2023年第一季度。與截至2023年10月1日的九個月相比,2022年九個月期間還包括更多地使用現金作為營運資金,這歸因於庫存增加。
截至2023年10月1日的九個月中,用於投資活動的現金為1,060萬美元,比上年同期減少270萬美元。與去年同期相比,現金使用量減少的主要原因是2023年第二季度出售公司泰國製造工廠的收益約為660萬美元,但資本投資增加導致的資本支出增加部分抵消。
截至2023年10月1日的九個月中,用於融資活動的現金為8,080萬美元,比上年同期增加了7,040萬美元。同期現金使用量增加的主要原因是,由於上述經營活動產生的現金,2023年定期貸款和循環貸款借款的還款額增加。上一年度可比期還包括對2023年未發生的公司普通股的回購,這部分抵消了2023年與上年同期相比現金用於融資活動的增加。
外表
我們預計,與2022財年相比,2023財年的淨銷售額將下降。我們還預計,與去年同期相比,製造固定成本吸收率持續降低,從而抵消了原材料和運費成本的下降。我們還預計,與去年同期相比,2023財年的銷售、一般和管理成本將增加,這主要是由於通貨膨脹。
來自運營的現金流、現金和現金等價物以及其他流動性來源預計將可用,足以滿足可預見的現金需求。但是,公司的運營現金流可能會受到多種因素的影響,包括原材料可用性和成本、對我們產品的需求、應收賬款收款的時間以及應付賬款和應計負債的付款時間。
待辦事項
截至2023年10月22日,未發貨訂單的合併積壓量約為2.103億美元。正如我們在截至2023年1月1日的財年的10-K表年度報告中披露的那樣,截至2023年2月5日,積壓約為1.974億美元。積壓的增加是由於建築項目和地板安裝的延誤和時間安排的影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
下文第3項中的討論基於對我們的市場風險和相關事項的更詳細討論,這些討論包含在截至2023年1月1日的財年的10-K表年度報告中,位於該表格10-K第二部分第7A項下。這裏的討論重點是截至2023年10月1日的九個月,以及與該表格10-K中討論的信息相比的任何實質性變化(或自那時以來的其他重要進展)。本討論應與該表格10-K一起閲讀,以獲取更詳細的背景信息。
靈敏度分析
出於特定風險分析的目的,我們使用敏感度分析來衡量市場風險可能對我們的市場敏感工具的公允價值產生的影響。為了進行靈敏度分析,我們評估了與利率和外幣匯率的假設變化對市場敏感工具的影響相關的公允價值損失風險。
由於我們的貸款機制下的未償債務具有基於基礎優惠貸款利率或其他基準利率的可變利率,因此我們認為利率的變化不會對該債務工具的公允價值產生任何重大影響。但是,基礎優惠貸款利率或其他基準利率的變化將影響我們的利息支出金額。有關這些假設對我們利息支出的影響的討論,請參閲截至2023年1月1日的10-K表年度報告第二部分第7A項中的討論。
截至2023年10月1日,假設利率將立即提高100個基點,在所有其他變量保持不變的情況下,我們的固定利率長期債務的公允價值將受到淨減少1,090萬美元的影響。相反,利率降低100個基點將導致我們的固定利率長期債務的公允價值淨增加1150萬美元。
截至2023年10月1日,外幣兑美元的匯率水平下降或上升10%,所有其他變量保持不變,將導致我們金融工具的公允價值分別減少1,200萬美元或我們的金融工具的公允價值增加1,400萬美元。由於抵消我們淨外國投資公允市場價值變化的影響未包含在敏感度模型中,因此這些結果並不表明我們實際面臨的外匯匯率風險敞口。
第 4 項。控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末,在我們的管理層(包括我們的總裁兼首席執行官以及副總裁兼首席財務官)的監督和參與下,根據第13a-14條,對1934年《證券交易法》(“法案”)第13a-15(e)條所定義的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估(c) 根據該法。
任何控制系統,無論設計和運作多麼良好,都無法絕對保證控制系統的目標得到實現,任何控制評估都無法絕對保證控制系統在所有情況下都有效運作。但是,我們的披露控制和程序旨在為披露控制和程序的目標得到實現提供合理的保證。
根據評估,我們的總裁兼首席執行官以及副總裁兼首席財務官得出結論,截至本季度報告,我們的披露控制和程序是有效的,為披露控制和程序的目標得到實現提供了合理的保證。
在上一個財季中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,也沒有合理地可能對之產生重大影響。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
不時地,我們是法律訴訟的當事方,無論是在正常業務過程中還是其他方面提起的。參見本10-Q表季度報告第一部分附註17、表單第1項和第8項所含合併財務報表附註18 截至2023年1月1日的財政年度的10-K表年度報告.
第 1A 項。風險因素
除了本報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮我們截至2023年1月1日的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表包含有關公司或任何 “關聯購買者”(定義見1934年《證券交易法》第10b-18 (a) (3) 條)在截至2023年10月1日的第三季度中購買普通股的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期(1) | | 總計 的數量 股份 已購買 | | 平均值 價格 已付費 每股 | | 總數 購買的股票百分比 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分(2) | | 股票的近似美元價值 可能還是 在 計劃或計劃(2) |
2023 年 7 月 3 日至 7 月 30 日(3) | | 3,033 | | | $ | 8.79 | | | — | | | $ | 82,828,595 | |
2023 年 7 月 31 日至 8 月 27 日 | | — | | | — | | | — | | | 82,828,595 | |
2023 年 8 月 28 日至 10 月 1 日 | | — | | | — | | | — | | | 82,828,595 | |
總計 | | 3,033 | | | $ | 8.79 | | | — | | | |
(1)上面確定的月度週期對應於公司2023年第三財季,該財季從2023年7月3日開始,到2023年10月1日結束。
(2)2022年5月17日,公司宣佈了一項股票回購計劃,授權回購高達1億美元的普通股。該程序沒有具體的到期日期。在公司2023財年第三季度,沒有根據該計劃回購任何股票。
(3)包括公司從員工手中收購的股份,以履行與先前股權獎勵的歸屬相關的所得税預扣義務。
第 3 項。優先證券違約
沒有
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
在截至2023年10月1日的三個月中,公司沒有董事或高級職員(定義見《交易法》第16a-1(f)條) 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”,每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 項。
第 6 項。展品
以下證物隨本報告存檔或提供:
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展品編號 | 展品描述 |
31.1 | 第 302 條首席執行官認證。 |
31.2 | 第 302 條首席財務官認證。 |
32.1 | 根據《美國法典》第 18 篇第 1350 節對首席執行官進行認證。 |
32.2 | 根據《美國法典》第 18 篇第 1350 節對首席財務官進行認證。 |
101.INS | XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔。 |
101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.LAB | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
101.PRE | XBRL 分類法演示鏈接庫文檔。 |
101.DEF | XBRL 分類法定義鏈接庫文檔。 |
104 | 這份截至2023年10月1日的季度10-Q表季度報告的封面,格式為Inline XBRL |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 接口,包括 |
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日期:2023 年 11 月 7 日 | 來自: | //Bruce A. Hausmann |
| | 布魯斯·A·豪斯曼 首席財務官 (首席財務官) |