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年到期的期限説明會員2023-01-010001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：Termn Notes 2025 年到期會員2023-10-010001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：Termn Notes 2025 年到期會員2023-01-010001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：Termn Notes2023 到期會員2023-10-010001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：Termn Notes2023 到期會員2023-01-010001110803ILMN：Termnotes 會員2023-10-010001110803ILMN：Termnotes 會員2023-01-010001110803ILMN：Termnotes 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-10-010001110803ILMN：Termnotes 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-01-010001110803ILMN：Termnotes 會員2023-07-032023-10-010001110803ILMN：Termnotes 會員2023-01-022023-10-010001110803ILMN：Termnotes 會員2022-07-042022-10-020001110803ILMN：Termnotes 會員2022-01-032022-10-020001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：Termn Notes2023 到期會員2021-03-230001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：Termn NotesDue2031 會員2021-03-230001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：Termn Notes 2025 年到期會員2022-12-130001110803ILMN：Termnotes 會員ILMN：2027 年到期的期限説明會員2022-12-130001110803ILMN：2023 年到期的可轉換高級票據會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-10-010001110803ILMN：2023 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最大成員US-GAAP：員工股票會員2023-01-022023-10-010001110803美國通用會計準則：普通股成員2023-01-022023-10-010001110803美國通用會計準則：普通股成員2023-10-010001110803美國通用會計準則：普通股成員2020-02-050001110803ILMN：商品銷售成本會員2023-07-032023-10-010001110803ILMN：商品銷售成本會員2022-07-042022-10-020001110803ILMN：商品銷售成本會員2023-01-022023-10-010001110803ILMN：商品銷售成本會員2022-01-032022-10-020001110803ILMN：服務成本會員2023-07-032023-10-010001110803ILMN：服務成本會員2022-07-042022-10-020001110803ILMN：服務成本會員2023-01-022023-10-010001110803ILMN：服務成本會員2022-01-032022-10-020001110803US-GAAP：研發費用會員2023-07-032023-10-010001110803US-GAAP：研發費用會員2022-07-042022-10-020001110803US-GAAP：研發費用會員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：研發費用會員2022-01-032022-10-020001110803US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-07-032023-10-010001110803US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-07-042022-10-020001110803US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-01-032022-10-020001110803SRT: 最低成員ILMN：消耗品會員2023-01-022023-10-010001110803SRT: 最大成員ILMN：消耗品會員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：員工離職會員2023-07-032023-10-010001110803US-GAAP：員工離職會員2023-01-022023-10-010001110803ILMN: AssetimentCharges 會員2023-07-032023-10-010001110803ILMN: AssetimentCharges 會員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：其他重組成員2023-07-032023-10-010001110803US-GAAP：其他重組成員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-07-032023-10-010001110803US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-01-022023-10-010001110803stprc: ca2023-10-010001110803US-GAAP：員工離職會員2023-10-010001110803US-GAAP：其他重組成員2023-10-01ilmn: unit0001110803ILMN：grailinc.member2023-01-022023-10-010001110803ilmn: Core Illuminamer2023-10-010001110803ILMN：grailinc.memberSRT: 最低成員2023-01-022023-10-010001110803ILMN：grailinc.memberSRT: 最大成員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：後續活動成員2023-10-022023-11-060001110803ILMN：grailinc.member2023-10-010001110803US-GAAP：在研研究與開發成員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：在研研究與開發成員2023-07-032023-10-010001110803US-GAAP：在研研究與開發成員2023-10-010001110803ILMN：grailinc.member2022-07-042022-10-020001110803US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-10-010001110803US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-010001110803ILMN：grailinc.member2023-07-12iso421:EUR0001110803US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-10-010001110803US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-010001110803US-GAAP：ForexFordFord會員2023-10-010001110803US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-010001110803ILMN：grailinc.member2022-01-032023-01-010001110803ILMN：grailinc.member2023-10-010001110803國家：美國2023-07-032023-10-010001110803國家：美國2023-01-022023-10-01ilmn: 片段0001110803ilmn: Core IlluminamerUS-GAAP：運營部門成員2023-07-032023-10-010001110803ilmn: Core IlluminamerUS-GAAP：運營部門成員2022-07-042022-10-020001110803ilmn: Core IlluminamerUS-GAAP：運營部門成員2023-01-022023-10-010001110803ilmn: Core IlluminamerUS-GAAP：運營部門成員2022-01-032022-10-020001110803ILMN：grailinc.memberUS-GAAP：運營部門成員2023-07-032023-10-010001110803ILMN：grailinc.memberUS-GAAP：運營部門成員2022-07-042022-10-020001110803ILMN：grailinc.memberUS-GAAP：運營部門成員2023-01-022023-10-010001110803ILMN：grailinc.memberUS-GAAP：運營部門成員2022-01-032022-10-020001110803US-GAAP：分段間消除成員2023-07-032023-10-010001110803US-GAAP：分段間消除成員2022-07-042022-10-020001110803US-GAAP：分段間消除成員2023-01-022023-10-010001110803US-GAAP：分段間消除成員2022-01-032022-10-020001110803ilmn: Philfebbomember2023-07-032023-10-010001110803ilmn: Philfebbomember2023-10-01

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q

☑			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

截至的季度期間 2023年10月1日

☐			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

對於從到的過渡期

委員會檔案編號 001-35406 

Illumina, Inc.

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華						33-0804655
（公司或組織的州或其他司法管轄區）						（美國國税局僱主識別號）

5200 光明之路, 聖地亞哥, 加州92122

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

(858) 202-4500

（註冊人的電話號碼，包括區號）

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題			交易品種			註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元			ILMN			納斯達克股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的   ☑沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的   ☑沒有☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

þ

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用勾號註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13a條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐    

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有 þ

截至2023年11月6日，有 158.8註冊人已發行普通股的百萬股。

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目錄

ILLUMINA, INC.

表格 10-Q

截至2023年10月1日的財政季度

目錄

有關美國證券交易委員會10-Q表季度報告的部分和項目要求的交叉引用，請參見 “其他關鍵信息” 中的 “10-Q表交叉引用索引”。

簡明合併財務報表			頁面
簡明合併資產負債表			6
簡明合併運營報表			7
綜合虧損簡明合併報表			8
股東權益簡明合併報表			9
簡明合併現金流量表			11
簡明合併財務報表附註			12
1。組織和重要會計政策			12
2。收入			13
3。投資和公允價值計量			14
4。債務			17
5。股東權益			19
6。補充資產負債表詳情			22
7。法律訴訟			25
8。所得税			27
9。細分信息			28
管理層的討論和分析
管理層的概述和展望			29
運營結果			31
流動性和資本資源			36
關鍵會計政策與估計			38
最近的會計公告			39
關於市場風險的定量和定性披露			39
其他關鍵信息
控制和程序			39
法律訴訟			39
風險因素			39
股票回購和銷售			42
採用、修改或終止交易計劃			42
展品			43
10-Q 表交叉參考索引			44

2

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目錄

關於前瞻性陳述的考慮

本10-Q表季度報告包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的 “前瞻性陳述”，我們的官員和代表可能會不時作出。諸如 “預期”、“打算”、“計劃”、“目標”、“尋求”、“相信”、“繼續”、“項目”、“估計”、“期望”、“戰略”、“未來”、“可能”、“潛在”、“預測”、“應該”、“將” 或類似的詞語或短語，或這些詞語的否定詞，可以識別前瞻性陳述，但缺少這些詞並不一定意味着聲明不是前瞻性的。前瞻性陳述的示例包括我們就以下內容發表的陳述：

•我們對未來財務業績、經營業績或其他運營業績或指標的預期；

•我們預期的收益將來自我們的業務活動以及我們已經完成或可能完成的某些交易，例如產品推出、收入增加、支出減少以及避免的支出和支出；

•我們對索賠、訴訟、或有負債以及政府調查、訴訟和法規對我們財務狀況的影響的預期；

•我們對產品開發、市場地位、財務業績和儲備的戰略或預期；

•我們及時成功實施成本削減計劃的能力，以及與成本削減計劃相關的成本可能高於我們的預期；

•我們對與我們收購GRAIL, Inc.（GRAIL）相關的法律和監管程序（包括上訴）結果的期望，以及歐盟委員會、美國聯邦貿易委員會（FTC）和/或其他政府或監管機構可能就此類收購採取或採取的其他行動的期望；

•歐盟委員會實施的過渡措施、此類措施的期限和對Illumina和GRAIL的影響，以及任命監督受託人來監督我們遵守此類措施的情況；

•歐盟委員會於2022年9月6日通過的禁令決定（禁令決定），告知我們其禁止我們收購GRAIL的決定，以及歐盟委員會於2023年10月12日通過的要求我們（除其他外）剝離GRAIL並實施過渡措施的決定（歐盟撤資決定）；

•聯邦貿易委員會於2023年3月31日發佈的意見和命令（聯邦貿易委員會命令），要求我們剝離GRAIL，並在完成剝離之前將GRAIL分開；

•歐盟委員會於 2023 年 7 月 12 日處以的第 14 (2) (b) 條罰款；以及

•其他預期、信念、計劃、戰略、預期發展和其他非歷史事實的事項。

前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是未來表現的保證。相反，它們僅基於我們當前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關，因此它們受固有的不確定性、風險和情況變化的影響，這些不確定性、風險和情況變化難以預測，其中許多是我們無法控制的。我們的實際業績和財務狀況可能與前瞻性陳述中顯示的業績和財務狀況存在重大差異。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。可能導致我們的實際業績和財務狀況與前瞻性陳述中指出的業績和財務狀況存在重大差異的重要因素包括：

•我們對我們的業務和運營所在市場的前景和增長的期望和信念；

•我們的產品和服務中客户訂單的時間和組合；

3

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目錄

•開發、製造和推出新產品和服務所固有的挑戰，包括擴大製造業務和依賴第三方供應商提供關鍵部件；

•最近推出的或預先宣佈的產品和服務對現有產品和服務的影響；

•法律和監管程序的風險和不確定性，包括未能獲得或延遲獲得必要的監管批准或許可（包括任何可能剝離GRAIL）的批准或許可、與我們收購GRAIL有關的任何上訴以及我們實現此類收購的預期收益的能力，以及歐盟委員會、聯邦貿易委員會和/或其他政府或監管機構已經或可能就此類收購採取或採取的其他行動；

•歐盟委員會規定的過渡措施和單獨要求、這些要求的期限和對Illumina和GRAIL的影響（可能包括對我們因收購GRAIL而預期獲得的收益的重大和不利影響、額外成本或負債、收入損失以及對我們的業務、財務狀況和經營業績的其他不利影響），以及指定的監督受託人對這些要求的管理；

•我們對歐盟委員會實施的繁瑣過渡措施的遵守情況，以及歐盟委員會可能因涉嫌不遵守這些要求而處以或尋求處以額外罰款和其他處罰的風險；

•歐盟委員會撤資決定和聯邦貿易委員會命令都可能對我們和我們的業務產生不利影響，包括當前的計劃和運營、財務狀況和經營業績，每項決定都要求我們剝離GRAIL，並在完成剝離之前將GRAIL分開持有GRAIL、其條款和條件（包括與剝離GRAIL有關的條款和條件）以及發生的時間和風險、成本和業務中斷（包括轉移與此類資產剝離和/或任何相關上訴相關的管理層的注意力、實施情況其中或任何相關的法律或監管程序或義務，包括任何相關的上訴，以及與我們遵守歐盟委員會每項撤資決定和聯邦貿易委員會命令的情況（或遵守能力）有關的其他不確定性，這些不確定性可能會對我們和我們的業務，包括當前的計劃和運營、財務狀況和經營業績產生不利影響；

•與包含任何剝離GRAIL或歐盟委員會撤資決定可能涉及條款的合同或其他協議相關的風險，包括我們能否充分實現與GRAIL的商業安排的預期經濟利益以及我們在收購GRAIL時發行的或有價值權（CVR）方面的義務，以及我們無法完全履行與剝離GRAIL相關的此類義務的風險，資產剝離將導致債務人的變更CVR 和/或與之相關的其他後果，這些後果可能會對我們和我們的業務和/或CVR的市場價值產生不利影響；

•與收購GRAIL相關的其他潛在訴訟所帶來的不利影響的風險，例如額外的法律、財務諮詢、監管和其他專業服務費用；

•因收購GRAIL而對我們提起額外訴訟的風險；

•我們的關鍵會計政策和估計所依據的假設；

•我們決定有效税率的評估和估算；

•我們對未決法律訴訟結果的評估和信念，以及我們可能因這些訴訟而承擔的任何責任，以及與這些訴訟相關的管理資源的費用和可能被挪用的情況；

•不確定性或不利的經濟和商業狀況，包括由於經濟增長放緩或不確定、COVID-19 疫情緩解措施或武裝衝突所致；以及

•我們在向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中詳述的其他因素，包括我們的年度報告商業與市場信息部分中 “風險因素” 中描述的風險、不確定性和假設 10-K 表格在截至2023年1月1日的財年中，我們的季度報告的 “其他關鍵信息” 部分為 10-Q 表格截至2023年4月2日的期間

4

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目錄

然後繼續 10-Q 表格在截至2023年7月2日的期間，下文 “風險因素” 部分或公開電話會議上披露的信息，其日期和時間已事先公佈。

我們在本10-Q表季度報告中作出的任何前瞻性陳述均僅基於我們目前可用的信息，並且僅代表截至發表之日。我們沒有義務也不打算公開更新可能不時發表的任何前瞻性陳述，無論是書面陳述還是口頭陳述，也不打算審查或確認分析師的預期，或者提供中期報告或任何當前財務季度的最新進展，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

5

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目錄

簡明合併財務報表

ILLUMINA, INC.

簡明的合併資產負債表

（以百萬計）

			十月一日 2023						1月1日 2023
			（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	927					$	2,011
短期投資			6						26
應收賬款，淨額			690						671
庫存，淨額			615						568
預付費用和其他流動資產			268						285
流動資產總額			2,506						3,561
財產和設備，淨額			1,040						1,091
經營租賃使用權資產			581						653
善意			2,527						3,239
無形資產，淨額			3,029						3,285
其他資產			439						423
總資產			$	10,122					$	12,252
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款			$	240					$	293
應計負債			1,242						1,232
期限説明，當前部分			—						500
可轉換優先票據，當前部分			—						748
流動負債總額			1,482						2,773
經營租賃負債			698						744
學期筆記			1,489						1,487
其他長期負債			555						649
股東權益：
普通股			2						2
額外的實收資本			9,487						9,207
累計其他綜合收益			21						3
留存收益			157						1,142
庫存股，按成本計算			(3,769)						(3,755)
股東權益總額			5,898						6,599
負債和股東權益總額			$	10,122					$	12,252

參見簡明合併財務報表的附註。

6

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目錄

ILLUMINA, INC.

簡明合併運營報表

（未經審計）

（以百萬計，每股金額除外）

 

			三個月已結束												九個月已結束
			十月一日 2023						10月2日 2022						十月一日 2023						10月2日 2022
收入：
產品收入			$	941					$	963					$	2,864					$	3,039
服務和其他收入			178						152						518						462
總收入			1,119						1,115						3,382						3,501
收入成本：
產品收入成本			293						280						884						866
服務成本和其他收入			95						72						285						210
收購的無形資產的攤銷			47						46						143						125
總收入成本			435						398						1,312						1,201
毛利			684						717						2,070						2,300
運營費用：
研究和開發			315						325						1,013						975
銷售、一般和管理			303						146						1,127						865
商譽和無形減值			821						3,914						821						3,914
法律應急與和解			(1)						(11)						14						598
運營支出總額			1,438						4,374						2,975						6,352
運營損失			(754)						(3,657)						(905)						(4,052)
其他收入（支出）：
利息收入			13						3						47						4
利息支出			(19)						(6)						(59)						(17)
其他費用，淨額			(22)						(12)						(33)						(103)
其他支出總額，淨額			(28)						(15)						(45)						(116)
所得税前虧損			(782)						(3,672)						(950)						(4,168)
（福利）所得税準備金			(28)						144						36						97
淨虧損			$	(754)					$	(3,816)					$	(986)					$	(4,265)
每股虧損：
基本			$	(4.77)					$	(24.26)					$	(6.23)					$	(27.13)
稀釋			$	(4.77)					$	(24.26)					$	(6.23)					$	(27.13)
計算每股虧損時使用的股份：
基本			158						157						158						157
稀釋			158						157						158						157

參見簡明合併財務報表的附註。

7

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目錄

ILLUMINA, INC.

綜合虧損的簡明合併報表

（未經審計）

（以百萬計）

 

			三個月已結束												九個月已結束
			十月一日 2023						10月2日 2022						十月一日 2023						10月2日 2022
淨虧損			$	(754)					$	(3,816)					$	(986)					$	(4,265)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益			9						9						18						22
綜合損失總額			$	(745)					$	(3,807)					$	(968)					$	(4,243)

參見簡明合併財務報表的附註。

8

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目錄

ILLUMINA, INC.

簡明的股東權益合併報表

（未經審計）

（以百萬計）

															額外						累積其他																																				總計
			普通股												付費						全面						已保留						國庫股																								股東
			股份						金額						資本						收入						收益						股份						金額																		公平
截至2022年1月2日的餘額			197						$	2					$	8,938					$	17					$	5,485					(40)						$	(3,702)																	$	10,740
淨收入			—						—						—						—						86						—						—																		86
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益			—						—						—						1						—						—						—																		1
普通股的發行，扣除回購			—						—						33						—						—						—						(12)																		21
基於股份的薪酬			—						—						79						—						—						—						—																		79
通過亞利桑那州立大學2020-06年度後的累積效應調整，扣除遞延所得税			—						—						(93)						—						61						—						—																		(32)
截至2022年4月3日的餘額			197						2						8,957						18						5,632						(40)						(3,714)																		10,895
淨虧損			—						—						—						—						(535)						—						—																		(535)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益			—						—						—						12						—						—						—																		12
普通股的發行，扣除回購			—						—						—						—						—						—						(4)																		(4)
基於股份的薪酬			—						—						76						—						—						—						—																		76
截至2022年7月3日的餘額			197						2						9,033						30						5,097						(40)						(3,718)																		10,444
淨虧損			—						—						—						—						(3,816)						—						—																		(3,816)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益			—						—						—						9						—						—						—																		9
普通股的發行，扣除回購			—						—						30						—						—						—						(2)																		28
基於股份的薪酬			—						—						66						—						—						—						—																		66
截至2022年10月2日的餘額			197						2						9,129						39						1,281						(40)						(3,720)																		6,731
淨虧損			—						—						—						—						(139)						—						—																		(139)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現虧損			—						—						—						(36)						—						—						—																		(36)
普通股的發行，扣除回購			1						—						—						—						—						—						(35)																		(35)
基於股份的薪酬			—						—						78						—						—						—						—																		78
截至2023年1月1日的餘額			198						$	2					$	9,207					$	3					$	1,142					(40)						$	(3,755)																	$	6,599

參見簡明合併財務報表的附註。

9

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目錄

ILLUMINA, INC.

簡明的股東權益合併報表

（未經審計）

（以百萬計）

															額外						累積其他																																				總計
			普通股												付費						全面						已保留						國庫股																								股東
			股份						金額						資本						收入（虧損）						收益						股份						金額																		公平
截至2023年1月1日的餘額			198						$	2					$	9,207					$	3					$	1,142					(40)						$	(3,755)																	$	6,599
淨收入			—						—						—						—						3						—						—																		3
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現虧損			—						—						—						(4)						—						—						—																		(4)
普通股的發行，扣除回購			—						—						37						—						—						—						(9)																		28
基於股份的薪酬			—						—						67						—						—						—						—																		67
截至2023年4月2日的餘額			198						2						9,311						(1)						1,145						(40)						(3,764)																		6,693
淨虧損			—						—						—						—						(234)						—						—																		(234)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益			—						—						—						13						—						—						—																		13
普通股的發行，扣除回購			—						—						—						—						—						—						(3)																		(3)
基於股份的薪酬			—						—						77						—						—						—						—																		77
對負債分類賠償額的重新分類			—						—						9						—						—						—						—																		9
截至2023年7月2日的餘額			198						2						9,397						12						911						(40)						(3,767)																		6,555
淨虧損			—						—						—						—						(754)						—						—																		(754)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益			—						—						—						9						—						—						—																		9
普通股的發行，扣除回購			—						—						30						—						—						—						(2)																		28
基於股份的薪酬			—						—						60						—						—						—						—																		60
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額			198						$	2					$	9,487					$	21					$	157					(40)						$	(3,769)																	$	5,898

參見簡明合併財務報表的附註。

10

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目錄

ILLUMINA, INC.

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

（以百萬計）

			九個月已結束
			十月一日 2023						10月2日 2022
來自經營活動的現金流：
淨虧損			$	(986)					$	(4,265)
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊費用			175						158
無形資產的攤銷			148						130
基於股份的薪酬支出			286						266
遞延所得税			(42)						(40)
商譽和無形（IPR&D）減值			821						3,914
財產和設備以及使用權資產減值			56						—
戰略投資淨虧損			39						79
Helix 或有價值的（收益）虧損（右）			(8)						8
支付累積的債務折扣			(15)						—
或有對價負債公允價值的變化			(82)						(230)
外匯折算未實現虧損			21						1
其他			9						6
運營資產和負債的變化：
應收賬款			(31)						13
庫存			(47)						(127)
預付費用和其他流動資產			(3)						10
經營租賃使用權資產和負債，淨額			(13)						(10)
其他資產			6						17
應付賬款			(50)						(51)
應計負債			(25)						388
其他長期負債			(5)						(22)
經營活動提供的淨現金			254						245
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備			(144)						(198)
購買戰略投資			(19)						(26)
戰略投資的銷售			18						—
為收購支付的淨現金			—						(85)
為無形資產支付的現金			(1)						(180)
用於投資活動的淨現金			(146)						(489)
來自融資活動的現金流：
為信貸額度支付的債務發行成本			(1)						—
償還融資債務			(1,235)						—
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款			(14)						(19)
發行普通股的收益			67						63
融資活動提供的（用於）淨現金			(1,183)						44
匯率變動對現金和現金等價物的影響			(9)						(32)
現金和現金等價物的淨減少			(1,084)						(232)
期初的現金和現金等價物			2,011						1,232
期末的現金和現金等價物			$	927					$	1,000

    

參見簡明合併財務報表的附註。

11

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目錄

ILLUMINA, INC.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

除非上下文另有規定，否則本報告提及 “Illumina”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 指的是 Illumina, Inc. 及其合併子公司。

1。組織和重要會計政策

業務概述

我們是基於測序和陣列的解決方案提供商，為研究、臨牀和應用市場的客户提供服務。我們的產品用於生命科學、腫瘤學、生殖健康、農業和其他新興領域。我們的客户包括領先的基因組研究中心、學術機構、政府實驗室和醫院，以及製藥、生物技術、商業分子診斷實驗室和消費基因組學公司.

2021 年 8 月 18 日，我們收購了專注於早期發現多種癌症的醫療保健公司 GRAIL。此次收購有待進行中的法律訴訟，目前，在禁止我們於2022年9月6日收購GRAIL之後，根據歐盟委員會在歐盟委員會撤資決定中下令採取的過渡措施，GRAIL必須與Illumina分開持有和運營。請參閲註釋”7。法律訴訟” 瞭解更多詳情。GRAIL 是一個單獨的可報告細分市場。

關於GRAIL，我們聘請了顧問，並正在根據歐盟委員會的剝離令為出售和資本市場交易選項做準備。同時，持續的上訴保留了對GRAIL的任何剝離和未來交易的靈活性。

演示基礎

隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則（GAAP）以及第10-Q表和S-X法規第10條的説明編制的。因此，它們不包括公認會計原則為完整財務報表所要求的所有信息和腳註。中期財務業績不一定代表全年的預期業績。這些未經審計的簡明合併財務報表應與年度表格報告中包含的經審計的合併財務報表和腳註一起閲讀 10-K截至2023年1月1日的財年，此處的上一年度資產負債表信息來自該財年。財務報表的編制要求管理層作出影響所報告的資產、負債、收入和支出數額以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。儘管 COVID-19 疫情、俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突以及通貨膨脹、匯率和對經濟衰退的擔憂等宏觀經濟因素帶來了額外的不確定性，但我們繼續使用現有的最佳信息來形成我們的關鍵會計估算。實際結果可能與這些估計有所不同。

未經審計的簡明合併財務報表包括我們的賬目、我們的全資子公司以及持有多數股權或控股的公司。合併中刪除了所有公司間往來業務和餘額。某些前期金額已重新分類，以符合本期列報方式。管理層認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整被認為是公允列報所列中期業績所必需的。

財政年度

我們的財政年度是指截至最接近12月31日的星期日的52周或53周，其中13周或14周的季度結束於最接近3月31日、6月30日、9月30日和12月31日的星期日。提及2023年第三季度和2022年第三季度分別指截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月，均為13周，提及2023年至今（YTD）和2022年分別指截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月，均為39周。

12

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目錄

重要會計政策

2023年年初至今，如我們的年度報告所述，我們的重要會計政策沒有變化 10-K截至2023年1月1日的財政年度，以下所得税除外：

從歷史上看，我們使用適用於報告期收入/（虧損）的估計年度有效税率來計算過渡期的所得税準備金/（收益），但2023年第二季度除外，當時使用的是年初至今的有效税率方法。 我們確定，估計的年度有效税率法將為2023年第三季度和2023年年初至今的所得税準備金提供更可靠的估計，因為所得税前估計收入/（虧損）的微小變化不會導致估計的年度有效税率發生重大變化。

每股虧損

每股基本虧損是根據該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股虧損是根據該期間已發行普通股和潛在攤薄普通股的加權平均數之和計算得出的。在虧損期內，基本每股虧損和攤薄後每股虧損相同，因為潛在的稀釋性普通股的影響是反稀釋的，因此不包括在內。

潛在的稀釋性普通股包括根據可轉換優先票據和股權獎勵可發行的股票。我們使用if轉換法來計算可轉換優先票據對攤薄後每股虧損的影響。股權獎勵中可能具有稀釋性的普通股是使用庫存股法下每個時期的平均股價確定的。此外，假設行使股權獎勵所得收益和未確認的股權獎勵補償支出的平均金額用於回購股票。

下表顯示了用於計算基本和攤薄後每股虧損的加權平均股數：

以百萬計			Q3 2023						Q3 2022						年初至今						年初至今 202
計算每股基本虧損時使用的加權平均股數			158						157						158						157
計算攤薄後每股虧損時使用的加權平均股數			158						157						158						157
反稀釋股票：
可轉換優先票據			1						2						1						2
股權獎勵			3						2						3						2
由於反稀釋效應，可能具有稀釋作用的股票被排除在計算範圍之外			4						4						4						4

2。收入

我們的收入主要來自產品和服務的銷售。產品收入主要包括用於基因分析的儀器和消耗品的銷售。服務和其他收入主要包括基因分型和測序服務、儀器服務合同、開發和許可協議以及與GRAIL業務相關的癌症檢測測試服務產生的收入。

按來源劃分的收入

			Q3 2023																		Q3 2022
以百萬計			測序						微陣列						總計						測序						微陣列						總計
消耗品			$	689					$	71					$	760					$	720					$	76					$	796
樂器			178						3						181						162						5						167
產品總收入			867						74						941						882						81						963
服務和其他收入			162						16						178						133						19						152
總收入			$	1,029					$	90					$	1,119					$	1,015					$	100					$	1,115

13

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目錄

			年初至今																		年初至今 202
以百萬計			測序						微陣列						總計						測序						微陣列						總計
消耗品			$	2,108					$	219					$	2,327					$	2,237					$	225					$	2,462
樂器			524						13						537						563						14						577
產品總收入			2,632						232						2,864						2,800						239						3,039
服務和其他收入			456						62						518						390						72						462
總收入			$	3,088					$	294					$	3,382					$	3,190					$	311					$	3,501

按地理區域劃分的收入

基於目的地區域（以百萬計）			Q3 2023						Q3 2022(1)						年初至今						年初至今 202(1)
美洲			$	663					$	597					$	1,920					$	1,885
歐洲			260						259						825						819
大中華區(2)			98						133						302						378
亞太地區、中東和非洲(3)			98						126						335						419
總收入			$	1,119					$	1,115					$	3,382					$	3,501

_____________

(1)我們在2023年第一季度實施了新的全球商業結構，以提高運營效率並更好地與當地市場保持一致。我們將亞太地區和日本與中東、非洲、土耳其和獨立國家聯合體 (CIS) 的新興市場整合在一起。從2023年第一季度開始，展望未來，我們將報告以下地區的區域業績：美洲、歐洲、大中華區以及亞太地區、中東和非洲 (AMEA)。前期金額已重新分類，以符合新的列報方式。

(2)地區包括來自中國、臺灣和香港的收入。

(3)該地區包括來自俄羅斯和土耳其的收入。

履約義務

我們定期簽訂具有多項履約義務的合同。據信，截至資產負債表日，這些合同是固定的。但是，我們可能會允許客户在我們推出新產品時進行產品替換。發貨時間取決於多個因素，包括商定的運輸時間表，可能跨越多個季度。大多數履約義務通常在短時間內得到履行，大約 三到 六個月，在合同執行日期之後。截至2023年10月1日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元743百萬，其中大約 83預計在接下來會將％轉換為收入 十二個月，大約 10% 在以下內容中 十二個月，然後剩下的部分。

合同資產和負債

合同資產包括已確認的收入和在客户開具賬單之前已履行或部分履行的履約義務，為美元19百萬和美元17截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬美元，並計入預付費用和其他流動資產。

截至2023年10月1日和2023年1月1日，包括遞延收入和客户存款在內的合同負債為美元315百萬和美元308分別為百萬美元，其中短期部分為美元242百萬和美元245百萬美元分別記入應計負債，剩餘的長期部分記入其他長期負債。2023 年第三季度和 2023 年年初至今錄得的收入 包括 $43百萬和美元206截至2023年1月1日，合同負債中包含的先前遞延收入分別為百萬美元。

3。投資和公允價值衡量

戰略投資

有價股票證券

我們的短期投資包括有價股票證券。截至2023年10月1日和2023年1月1日，我們的有價股票證券的公允價值總計為美元6百萬和美元26分別是百萬。

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目錄

我們的有價股票證券在其他支出中確認的淨損益如下：

以百萬計			Q3 2023						Q3 2022						年初至今						年初至今 202
該期間確認的有價股票證券的淨收益（虧損）			$	—					$	3					$	(2)					$	(66)
減去：該期間出售的有價股票證券在該期間確認的淨虧損			—						—						(2)						—
截至報告日仍持有的有價股票證券在本期確認的未實現淨收益（虧損）			$	—					$	3					$	—					$	(66)

非有價股票證券

截至2023年10月1日和2023年1月1日，包含在其他資產中的不具有可隨時確定的公允價值的非有價股票證券的總賬面金額為美元28百萬。

與我們的戰略投資方交易所確認的收入為美元2百萬和美元682023 年第三季度和 2023 年年初至今分別為百萬美元，以及 $27百萬和美元832022 年第三季度和 2022 年年初至今分別為百萬美元。

風險基金

我們投資於 二資本承諾為美元的風險投資基金（基金）100百萬，可在 2026 年 4 月之前提取，最高可達 $150百萬美元，分別可在 2029 年 7 月之前贖回，其中 $5百萬及最高 $74截至2023年10月1日，分別有100萬英鎊仍可贖回。我們在基金中的投資記作權益法投資。包括在其他資產中的基金的總賬面金額為美元165百萬和美元183截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬人。我們記錄的未實現虧損為美元19百萬和美元332023 年第三季度和 2023 年年初至今分別為百萬美元，未實現虧損為美元5百萬和美元112022年第三季度和2022年年初至今的其他支出淨額分別為百萬美元。

Helix 臨時價值權

在2019年4月解散Helix Holdings I, LLC（Helix）的同時，我們獲得了或有價值權 7-一年期限，使我們有權根據Helix未來融資和/或流動性事件的結果獲得對價。我們的或有價值權公允價值的變化導致未實現收益為美元5百萬

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目錄

和 $82023 年第三季度和 2023 年年初至今分別為百萬美元，未實現虧損為美元5百萬和美元82022年第三季度和2022年年初至今分別為百萬美元，計入其他支出淨額。

公允價值測量

下表列出了經常性按公允價值計量的資產和負債的層次結構：

			2023年10月1日																								2023年1月1日
以百萬計			第 1 級						第 2 級						第 3 級						總計						第 1 級						第 2 級						第 3 級						總計
資產：
貨幣市場基金（現金等價物）			$	646					$	—					$	—					$	646					$	1,642					$	—					$	—					$	1,642
有價股權證券			6						—						—						6						26						—						—						26
Helix 特遣隊價值對吧			—						—						66						66						—						—						58						58
遞延薪酬計劃資產			—						57						—						57						—						52						—						52
按公允價值計量的總資產			$	652					$	57					$	66					$	775					$	1,668					$	52					$	58					$	1,778
負債：
或有對價負債			$	—					$	—					$	330					$	330					$	—					$	—					$	412					$	412
遞延補償計劃負債			—						54						—						54						—						51						—						51
以公允價值計量的負債總額			$	—					$	54					$	330					$	384					$	—					$	51					$	412					$	463

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目錄

我們的有價股票證券是根據活躍市場的報價按公允價值計量的。我們的遞延補償計劃資產主要包括以現金退保價值持有人壽保險合同的投資，這反映了標的上市共同基金的淨資產價值。我們執行控制程序以證實我們持股的公允價值，包括將從我們的投資服務提供商獲得的估值與資產託管人報告的估值進行比較，驗證定價來源和模型，並在必要時審查關鍵模型輸入。我們選擇了公允價值期權來衡量從Helix獲得的或有價值權利。包含在其他資產中的此類或有價值權利的公允價值是使用蒙特卡洛模擬得出的。蒙特卡洛模擬中使用的估計值和假設包括與未來融資和/或流動性事件的時間和結果相關的概率、有關可收回性和波動性的假設以及Helix的估計股權價值。這些不可觀察的輸入代表了三級衡量標準，因為它們幾乎沒有得到市場活動的支持，反映了我們自己在衡量公允價值時的假設。

我們每季度重新評估與收購相關的或有對價的公允價值。收購之日後或有對價公允價值的變動計入出售、一般和管理費用。作為GRAIL收購的一部分發行的或有價值權利使持有人有權按季度獲得未來的現金付款（涵蓋收入補助），相當於每年某些GRAIL相關收入（承保收入）的按比例部分 12-年期。如定義的那樣 或有價值權利協議，這將反映 2.5% 第一筆款項的付款權1每年有十億的收入 12年份。收入超過 $1每年十億美元將受到 9同期的或有付款權百分比。2022 年第四季度、2023 年第一季度和 2023 年第二季度的承保收入為美元652021 年第四季度、2022 年第一季度和 2022 年第二季度的總收入為百萬美元32總額為百萬美元，這主要是由GRAIL的Galleri測試的銷售推動的。與此類時期相關的承保收入約為 $609,000和 $297,000分別在2023年年初至今和2022年年初至今。根據或有價值權協議，2022年年初至今的部分承保收入用於償還我們的某些費用。我們使用蒙特卡洛模擬來估算與GRAIL收購相關的或有對價的公允價值。蒙特卡洛模擬中使用的估算值和假設包括GRAIL的預測收入、收入風險溢價、收入波動率估計、運營槓桿率和交易對手信用利差。這些不可觀察的投入代表了三級衡量標準，因為它們得到很少或根本沒有市場活動的支持，反映了我們自己在衡量公允價值時的假設。我們與 GRAIL 相關的或有對價負債的公允價值為 $330百萬和美元412截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬美元，其中美元329百萬和美元411百萬美元分別計入其他長期負債, 其餘餘額計入應計負債。

2023年年初至今，我們的或有對價負債的估計公允價值變化如下：

以百萬計
截至2023年1月1日的餘額			$	412
估計公允價值的變化			(82)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額			$	330

4。債務

定期債務摘要

以百萬計			十月一日 2023						1月1日 2023
2031年未償還定期票據的本金			$	500					$	500
2027 年未償還定期票據的本金			500						500
2025 年未償還定期票據的本金			500						500
2023 年未償還定期票據的本金			—						500
未攤銷的折扣和債務發行成本			(11)						(13)
定期票據的淨賬面金額			1,489						1,987
減去：當前部分			—						(500)
學期筆記，非當期			$	1,489					$	1,487
未償還定期票據的公允價值（第 2 級）			$	1,375					$	1,913

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目錄

我們的定期票據中確認的利息支出，包括債務折扣的攤銷和發行成本，為美元18百萬和美元552023 年第三季度和 2023 年年初至今分別為百萬美元，以及4百萬和美元132022 年第三季度和 2022 年年初至今分別為百萬美元。

0.5502023 年到期的定期票據百分比（2023 年定期票據）和 2.5502031 年到期的定期票據百分比（2031 年期票據）

2021 年 3 月，我們發行了 $5002023 年期票據的本金總額為 100 萬美元和5002031年定期票據的本金總額為百萬美元。2023 年定期票據到期並於 2023 年 3 月 23 日以現金償還。

2031年定期票據將於2031年3月23日到期，應計利率為 2.550年利率，每半年在每年的3月23日和9月23日支付。我們可以選擇在到期前的任何時候將2031年期票據的全部或任何部分兑換為現金。在2030年12月23日之前，2031年定期票據可按適用票據形式的定義的整體溢價贖回價格兑換。2030 年 12 月 23 日之後，這些票據的贖回價格等於 100待贖回票據本金的百分比，加上截至但不包括贖回日的任何應計和未付利息。

5.8002025 年到期的定期票據百分比（2025 年定期票據）和 5.7502027 年到期的定期票據百分比（2027 年定期票據）

2022 年 12 月，我們發行了 $5002025 年定期票據的本金總額為 100 萬美元和5002027 年期票據的本金總額為百萬美元。2025年12月12日到期的2025年定期票據和2027年12月13日到期的2027年定期票據的累積利率為 5.800% 和 5.750年利率分別為每半年支付一次。2025年定期票據的利息應在每年的6月12日和12月12日支付，從2023年6月12日開始。2027年定期票據的利息應在每年的6月13日和12月13日支付，從2023年6月13日開始。

我們可以選擇在到期前的任何時候將2025年或2027年期票據的全部或任何部分兑換為現金。2025年定期票據的2025年11月12日之前，2027年定期票據的2027年11月13日之前，這些票據可按適用票據形式中定義的整體溢價贖回價格兑換。2025年定期票據的2025年11月12日之後，2027年定期票據的2027年11月13日之後，這些票據的贖回價格等於 100待贖回票據本金的百分比，加上截至但不包括贖回日的任何應計和未付利息。

02023 年到期的可轉換優先票據百分比（2023 年可轉換票據）

2018 年 8 月，我們發行了 $7502023 年可轉換票據的本金總額為百萬美元。根據契約中定義的轉換率，這些票據經我們選擇，可轉換為現金、普通股或現金和普通股的組合。2023年可轉換票據於2023年8月15日到期，當時本金以現金償還。我們沒有發行任何與2023年可轉換票據相關的普通股。

信貸協議

2023 年 1 月 4 日，我們簽訂了新的信貸協議（信貸協議），為我們提供了 $750百萬老年人無保障 五-年度循環信貸額度，包括一美元40swingline 借款的次級限額為 100 萬美元和一美元50信用證的百萬次級限額（信貸額度）。信貸額度下的貸款收益可用於為營運資金需求提供資金和用於一般公司用途。截至2021年3月8日的信貸協議及其下的承諾已於2023年1月4日終止。

信貸額度將於 2028 年 1 月 4 日到期，所有未繳款項將於 2028 年 1 月 4 日到期並全額支付 二一-我們可以選擇延長年份，還要徵得延期貸款人的同意以及某些其他條件。我們可以隨時預付借款金額並終止信貸額度下的承諾，而無需支付保費或罰款。截至2023年10月1日，信貸額度下沒有未償還的借款或信用證，我們遵守了所有財務和運營契約。

信貸額度下的任何貸款都將根據定期擔保隔夜融資利率或替代基準利率實行浮動利率，外加因公司債務評級而變化的適用利率，對於基於定期擔保隔夜融資利率的貸款，信用利差調整等於 0.10每年百分比。信貸協議包括一個選項，供我們選擇增加承諾

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目錄

根據信貸額度，或發放一筆或多筆定期貸款，總額不超過美元250百萬，但須徵得提供額外承諾或定期貸款（如適用）的貸款人的同意，以及某些其他條件。

信貸協議包含財務和運營契約。根據信貸協議，我們需要維持總債務與扣除利息、税項、折舊和攤銷前的年收益（EBITDA）的比率，該比率是根據以下計算得出的 四以最近一個財政季度結束的連續財政季度，不超過 3.50截至每個財政季度結束時為1.00。在任何合格收購（定義見信貸協議）完成並且我們向行政代理人發出通知後，該比率將增加到 4.00收購完成的財政季度為1.00， 三此後連續的財政季度。除其他外，運營契約包括對（i）我們的子公司產生債務的限制，（ii）對我們和子公司資產的留置以及（iii）我們和子公司資產的某些基本變更和處置的限制。信貸協議包含其他慣例契約、陳述和保證以及違約事件。

5。股東權益

2023年第二季度，公司股東批准了公司2015年股票激勵計劃（2015年股票計劃）的修訂和重述版本，並將授權發行的最大股票數量提高至 8.0百萬股。截至2023年10月1日，大約 8.2根據2015年股票計劃，仍有百萬股股票可供未來補助。

限制性股票

限制性股票活動如下：

			受限 庫存單位 (RSU)						性能 庫存單位 (PSU)(1)						加權平均授予日期每股公允價值
以千為單位															RSU						PSU
截至 2023 年 1 月 1 日未支付			1,611						74						$	311.23					$	446.74
已獲獎			2,000						62						$	197.09					$	245.08
既得			(118)						—						$	296.25					$	—
已取消			(411)						(96)						$	255.53					$	300.09
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清			3,082						40						$	245.37					$	198.25

_____________

(1)單位數量反映了業績期結束時預計發行的股票數量。對於基於市場的PSU，單位數量反映了根據當前報告期的業績估算的發行股票數量。授予的單位是扣除業績調整後的淨額。

責任分類的 RSU

2023年第一季度，如果沒有獲得股東批准根據修訂和重報的2015年股票計劃增加我們的股票儲備，我們將授予RSU，這些資金將以現金結算。2023年第二季度，公司的股東批准了2015年股票計劃的修訂和重報版本，並增加了授權發行的最大股票數量。獲得此類批准後，所有RSU以前都記為責任分類的裁決，大約 557,000RSU，被重新歸類為股東權益，並預計計為股權獎勵。截至2023年10月1日，沒有未兑現的RSU責任分類獎項。

基於市場的 PSU

2023年年初至今，我們授予PSU的市場條件是根據公司的相對總股東回報率（rtSR）與同類公司集團的比較 三個財政年度演出期。根據評估期內的實際表現，獲獎者最多可以獲得 175授予獎勵的百分比。此類獎勵的授予日期公允價值是使用蒙特卡羅模擬估算的，其中包括對預期波動率、無風險利率和股息收益率的假設。這些不可觀察的輸入代表三級衡量標準，因為它們幾乎沒有或根本沒有市場活動的支持，反映了我們在衡量公允價值方面的假設。的補償費用

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目錄

無論市場條件是否得到滿足，獎勵都將在必要的服務期內得到承認。截至 2023 年 10 月 1 日，大約有 119,000具有 rtSR 市場條件的 PSU 已獲批准。

股票期權

股票期權活動如下：

以千為單位			選項						加權平均值 行使價格						性能選項(1)						加權平均值 行使價格
截至 2023 年 1 月 1 日未支付			187						$	319.72					17						$	85.54
已鍛鍊			(8)						$	71.09					(1)						$	16.69
已取消			(135)						$	330.25					—						$	—
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清			44						$	330.25					16						$	87.74
可在 2023 年 10 月 1 日行使			18						$	330.25					—						$	—

_____________

(1)單位數量反映了已頒發的獎勵，假定這些獎勵很可能實現基本績效目標。

其他責任分類獎勵

我們向 GRAIL 員工發放基於現金的股權激勵獎勵。為了對獎勵進行估值和績效衡量，使用了GRAIL的獨立估值，該估值由GRAIL根據合理的計算以及獨立估值專家和分析的建議確定。獎項的條款通常為 四年每年同等歸屬，但須在整個歸屬期內繼續就業。

基於現金的股權激勵獎勵活動如下：

以百萬計
截至 2023 年 1 月 1 日未支付			$	293
已授予			116
歸屬並以現金支付			(65)
已取消			(28)
公允價值的變化			(8)
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清			$	308
截至2023年10月1日的估計負債（包含在應計負債中）			$	42

我們確認了基於股份的薪酬支出 $26百萬和美元722023 年第三季度和 2023 年年初至今分別為百萬美元，以及17百萬和美元462022 年第三季度和 2022 年年初至今分別為百萬美元。截至 2023 年 10 月 1 日，大約為266與迄今發放的裁決有關的未確認補償費用總額中有百萬美元預計將在加權平均期內得到確認 2.8年份。

在收購GRAIL時，我們假設了一項基於績效的獎勵，其歸屬基於GRAIL的未來收入。該獎項的總潛在價值最高為 $78百萬美元，在未歸屬的範圍內，將於 2030 年 8 月到期。截至2023年10月1日，與該獎勵相關的績效條件不太可能得到滿足，因此，迄今為止的簡明合併財務報表中未確認任何基於股份的薪酬支出或相應的負債。

員工股票購買計劃

根據員工股票購買計劃（ESPP）購買普通股的價格等於 85發行期或購買日第一天普通股公允市場價值的百分比，以較低者為準。在 2023 年年初至今，大約 0.4根據ESPP發行了百萬股股票。截至 2023 年 10 月 1 日，大約有 12.4根據ESPP，有百萬股股票可供發行。

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目錄

2023年年初至今根據ESPP購買的股票所使用的假設以及由此得出的每股加權平均公允價值估計如下：

無風險利率			0.78% - 5.54%
預期波動率			41% - 51%
預期期限			0.5 - 1.1年
預期分紅			0		%
每股加權平均授予日公允價值			$	49.87

股票回購

我們做到了 不在 2023 年年初至今期間回購任何股票。截至2023年10月1日，回購的授權約為美元15我們的百萬股普通股仍低於美元7502020年2月5日，我們的董事會批准了百萬股回購計劃。回購可以根據10b5-1計劃完成，也可以由管理層自行決定。

基於股份的薪酬

我們的簡明合併運營報表中報告的基於股份的薪酬支出，包括股權和負債分類的獎勵支出，如下所示：

以百萬計			Q3 2023						Q3 2022						年初至今						年初至今 202
產品收入成本			$	7					$	7					$	22					$	20
服務成本和其他收入			2						2						5						4
研究和開發			36						37						117						112
銷售、一般和管理			41						37						142						130
税前基於股份的薪酬支出			86						83						286						266
相關所得税優惠			(19)						(18)						(65)						(60)
基於股份的薪酬支出，扣除税款			$	67					$	65					$	221					$	206

截至 2023 年 10 月 1 日，大約為582與限制性股票（包括RSU和PSU）、股票期權（包括績效股票期權）以及迄今為止發行的ESPP股票相關的未確認薪酬成本總額中，預計將在大約為加權平均期內確認 2.4年份。

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目錄

6。補充資產負債表詳情

應收賬款

以百萬計			十月一日 2023						1月1日 2023
貿易應收賬款，總額			$	696					$	675
信用損失備抵金			(6)						(4)
應收賬款總額，淨額			$	690					$	671

庫存

以百萬計			十月一日 2023						1月1日 2023
原材料			$	278					$	247
工作正在進行中			423						386
成品			35						28
庫存，總額			736						661
庫存儲備			(121)						(93)
庫存總額，淨額			$	615					$	568

應計負債

以百萬計			十月一日 2023						1月1日 2023
法律突發事件(1)			$	458					$	473
合同負債，流動部分			242						245
應計補償費用			195						188
應計應付税款			65						97
經營租賃負債，流動部分			85						76
負債分類的股權激勵獎勵			42						36
其他，包括擔保(2)			155						117
應計負債總額			$	1,242					$	1,232

_____________

(1)參見注釋”7。法律訴訟” 瞭解更多詳情。

(2)有關產品保修準備金的變化，請參見下表。

產品保修準備金的變化如下：

以百萬計			Q3 2023						Q3 2022						年初至今						年初至今 202
期初餘額			$	20					$	21					$	18					$	22
計入產品收入成本的額外費用			10						5						30						17
維修和更換			(11)						(7)						(29)						(20)
期末餘額			$	19					$	19					$	19					$	19

我們通常提供 一年儀器保修。此外，我們為消耗品提供保修至有效期，保修期通常為 六到 十二個月在生產日期之後。在確認收入時，根據歷史經驗和預期的產品性能，為估計的保修費用確定應計額。我們會定期審查保修準備金是否充足，並在必要時根據實際經驗和預計產生的費用調整應計保修。保修費用作為產品收入成本的一部分入賬。

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目錄

重組

2023 年第二季度，我們實施了一項成本削減計劃，其中包括裁員、整合某些設施和其他削減開支的行動，所有這些都是調整運營支出計劃的一部分，同時繼續關注我們的創新路線圖和可持續的長期增長。在 2023 年第三季度和 2023 年年初至今，我們記錄的重組費用主要包括資產減值費用和員工離職成本。

税前重組費用摘要如下：

以百萬計			Q3 2023						年初至今
員工離職費用			$	7					$	33
資產減值費用 (1)			49						56
其他費用			2						2
重組費用總額 (2)			$	58					$	91

_____________

(1)主要與使用權資產減值和我們位於加利福尼亞州聖地亞哥的i3園區的租賃權改善有關。

(2)2023 年第三季度，美元55銷售和收購開支記錄為百萬美元，美元2百萬美元的研發費用，其餘部分記入收入成本。

2023 年年初至今 $74銷售和收購開支記錄為百萬美元，美元13百萬美元的研發費用，其餘部分記入收入成本。

2023 年第三季度，我們完全退出了位於加利福尼亞州聖地亞哥的 i3 園區，這導致使用權資產減值為 $332023 年第三季度的百萬美元和 $382023 年年初至今，百萬美元，計入銷售、一般和管理費用。減值是通過將受影響使用權資產的公允價值與截至減值計量日的資產賬面價值進行比較來確定的。使用權資產的公允價值是使用未來現金流貼現法估算的，該法包括反映當前轉租市場狀況的未來轉租租金率的估計和假設以及貼現率。我們在評估中使用的估計和假設代表三級衡量標準，因為它們幾乎沒有或根本沒有得到市場活動的支持，也反映了我們自己在衡量公允價值方面的假設。我們還記錄了 $142023 年第三季度的百萬美元和 $162023年年初至今，租賃權改善減值為百萬美元，計入與我們的i3園區退出相關的銷售、一般和管理費用。我們將繼續評估我們對加利福尼亞州福斯特城校區的選擇。截至2023年10月1日，我們的資產，主要包括使用權資產和租賃權改善，與福斯特城園區相關的資產約為美元182百萬。

重組負債摘要如下：

以百萬計			員工離職費用 (1)												其他費用						總計
2023 年年初至今記錄的支出			$	33											$	2					$	35
2023 年年初至今支付的現金			(30)												(1)						(31)
截至2023年10月1日的應計負債中記錄的金額			$	3											$	1					$	4
預計仍將產生的總重組成本			$	2											$	—					$	2

_____________

(1)預計到2023年底，幾乎所有與員工離職相關的重組費用都將產生並支付。

商譽和無形資產

從5月起，我們每年都會對商譽進行減值測試，如果事件或情況表明申報單位的公允價值很有可能低於其賬面金額，則我們會更頻繁地對商譽進行減值測試。截至2023年5月，我們在2023年第二季度進行了年度減值測試。我們對我們進行了定量評估 二報告單位：Core Illumina 和 GRAIL。2023年第二季度，Core Illumina或GRAIL均未出現減值記錄。

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目錄

在2023年第三季度，我們得出結論，公司股價和整體市值在本季度持續下跌，這表明申報單位的公允價值可能低於需要進行中期商譽和無形減值測試的賬面金額。

根據我們的中期評估，我們得出結論，我們的GRAIL申報單位的賬面價值超過了其估計的公允價值。結果，我們記錄了 $7122023年第三季度與我們的GRAIL申報部門相關的數百萬美元商譽減值，這主要是由於該公司的合併市值下降以及在計算GRAIL申報單位公允價值時選擇的貼現率更高。我們的Core Illumina申報部門沒有記錄減值，指出其公允價值超過賬面價值超過美元20十億。

我們結合了收入和市場方法進行了減值測試，以確定每個申報單位的公允價值。收益方法使用了每個報告單位的估計貼現現金流，而市場方法則使用了可比的公司信息。收入方法中使用的估計和假設包括每個報告單位的預計現金流量和貼現率。貼現率是使用每個報告單位特有的風險因素的加權平均資本成本以及其他市場和行業數據確定的。對於 GRAIL 來説，所選的折扣率為 24.0%。我們評估中使用的估計值和假設代表三級衡量標準，因為它們得到很少或根本沒有市場活動的支持，反映了我們自己在衡量公允價值方面的假設。所使用的假設本質上存在不確定性，我們注意到，這些假設的微小變化可能會對得出值產生重大影響。增加了 50到 100如果我們對GRAIL的評估中使用的貼現率採用基點，則會導致額外的商譽減值約為美元200百萬到美元350GRAIL 是百萬美元。為了進一步驗證我們的申報單位得出的公允價值的合理性，通過估算合理的隱含控制權溢價和其他市場因素，對市值進行了對賬。

由於2023年第三季度進行了減值，我們的GRAIL申報單位的賬面價值現在接近其公允價值。因此，我們未來經營業績、現金流、股價的變化（我們的股價已經下跌了大約 182023年10月1日至2023年11月6日期間的百分比）、市值或貼現率，以及與我們收購GRAIL相關的未來監管決定，包括歐盟委員會於2023年10月12日通過的要求我們剝離GRAIL的決定（參見注釋”7。法律訴訟”），在未來進行商譽減值測試時使用可能會影響我們申報單位的估計公允價值，並可能在未來產生額外的減值費用。我們將繼續監測可能表明在年度減值測試之前存在中期減值指標的事件和情況。截至2023年10月1日，分配給GRAIL的剩餘商譽為美元1,466百萬。

在中期商譽減值測試的同時，我們還評估了分配給GRAIL申報部門的在研發（IPR&D）資產的潛在減值情況。我們使用貼現現金流模型將IPR&D資產的賬面價值與其估計的公允價值（由收益法確定）進行了減值測試。收入方法中使用的估計和假設代表第三級衡量標準，包括預計的現金流和選定的貼現率 19.0%。根據我們的減值測試，GRAIL IPR&D資產的賬面價值超過了其估計的公允價值，我們記錄的減值為美元1092023年第三季度為百萬美元，這主要是由於預計現金流減少以及在計算GRAIL IPR&D資產的公允價值時選擇的更高的貼現率。截至2023年10月1日，GRAIL IPR&D資產的賬面價值為美元561百萬。我們還對分配給GRAIL申報部門的有固定期限的無形資產（包括已開發的技術和商品名稱）進行了可收回性測試，沒有出現減值。Core Illumina的固定壽命無形資產沒有減值。

2023 年年初至今的商譽變化如下：

以百萬計
截至2023年1月1日的餘額 (1)			$	3,239
減值			(712)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額			$	2,527

_____________

(1)截至 2023 年 1 月 1 日的餘額包含一美元3,9142022年第三季度與我們的GRAIL申報部門相關的百萬美元商譽減值。

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目錄

衍生金融工具

我們在正常業務過程中面臨外匯匯率風險，並使用衍生金融工具來部分抵消這種風險。我們不將衍生金融工具用於投機或交易目的。外匯合約酌情按公允價值計入簡明合併資產負債表上的其他流動資產、其他資產、應計負債或其他長期負債。

我們使用外匯遠期合約來管理與以美元以外貨幣計價的貨幣資產和負債相關的外幣風險。這些衍生金融工具的條款為 一個月或更少，且未被指定為套期保值工具。這些衍生品公允價值的變化在其他支出淨額中確認，同時計入以外幣計價的資產或負債的重新計量損益。截至2023年10月1日，我們已簽訂外匯遠期合約，以對衝歐元、日元、澳元、加元、新加坡元、中國人民幣和英鎊的風險敞口。截至2023年10月1日和2023年1月1日，為這些外幣購買而簽訂的未償遠期合約的名義總額為美元912百萬和美元485分別為百萬。2023年7月25日，我們簽訂了名義總額為歐元的遠期合約432百萬美元用於對衝歐盟委員會於2023年7月12日處以的罰款的外匯敞口。

我們還使用外幣遠期合約對衝與預測收入交易相關的部分外匯敞口。這些衍生金融工具的條款最長為 24月，被指定為現金流對衝。我們的現金流套期保值公允價值的變化作為累計其他綜合收益的一部分入賬，並在記錄基礎套期保值交易的同期內重新歸類為收入。我們會定期審查現金流套期保值的有效性，如果預測的交易可能不會在既定時期內發生，則認為這些套期保值無效。現金流套期保值中無效部分的公允價值變化（如果有）記入其他淨額支出。截至2023年10月1日，我們已簽訂外幣遠期合約，以對衝與以歐元、日元、澳元、加元和中國人民幣計價的預測收入交易相關的風險敞口。截至2023年10月1日和2023年1月1日，為這些外幣購買而簽訂的未償現金流對衝合約的名義總額為美元663百萬和美元425分別為百萬。我們重新分類了 $5百萬和美元92023 年第三季度和 2023 年年初至今的收入分別為百萬美元，以及16百萬和美元322022 年第三季度和 2022 年年初至今分別為百萬美元。截至2023年10月1日，計入總資產和總負債的外幣遠期合約的公允價值為美元27百萬和美元1分別為百萬。截至2023年1月1日，在總資產和總負債中記錄的外幣遠期合約的公允價值為美元8百萬和美元6分別為百萬。預計將在未來12個月內重新歸類為收益的累計其他綜合收益中報告的淨收益估計為美元22截至2023年10月1日，百萬人。

7。法律訴訟

我們參與了在正常業務過程中出現的各種訴訟和索賠，包括與知識產權、僱傭和合同事務有關的訴訟。關於這些問題，我們會根據這些問題的發展情況，定期評估可能損失的概率和範圍。如果認為可能發生虧損並且可以合理估計損失金額，則將負債記錄在簡明合併財務報表中。由於訴訟本質上是不可預測的，並且可能會出現不利的解決方案，因此評估突發事件是高度主觀的，需要對未來的事件做出判斷。我們會定期審查未決的法律事務，以確定應計負債和相關披露是否充分，同時考慮許多因素，包括但不限於過去的歷史、科學和其他證據以及每個事項的具體情況和狀況。如果我們對各種因素的評估發生變化，最終損失金額可能與我們的估計不同，從而對我們的業務、財務狀況、經營業績和/或現金流產生重大影響，我們可能會更改估計。

收購 GRAIL

我們對GRAIL的收購仍受美國和歐盟正在進行的法律和監管程序的約束。

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目錄

2021年3月30日，美國聯邦貿易委員會（FTC）向美國哥倫比亞特區地方法院提起行政申訴和初步禁令動議。在這兩起訴訟中，聯邦貿易委員會都聲稱我們對GRAIL的收購將違反經修訂的《克萊頓法案》第7條，即《美國法典》第15篇第18節。我們於2021年4月6日向聯邦地方法院提交了對聯邦貿易委員會申訴的答覆，並於2021年4月13日向行政法院提交了答覆。2021 年 4 月 20 日，美國哥倫比亞特區地方法院批准了我們的動議，將審判地點移交給美國加利福尼亞南區地方法院。2021年5月28日，地方法院批准了聯邦貿易委員會的動議，要求無偏見地駁回申訴。行政審判於2021年8月24日開始。2022年9月1日，行政法法官（ALJ）作出了有利於Illumina的裁決，並認定收購GRAIL並未違反《克萊頓法案》第7條。ALJ在裁決中認為，聯邦貿易委員會的申訴律師未能證明其初步證據，即Illumina收購GRAIL將損害假定的多癌早期檢測（MCED）測試市場的競爭。聯邦貿易委員會的投訴律師於2022年9月2日就ALJ的決定向聯邦貿易委員會全體成員提出上訴。截至2022年11月10日，上訴已得到全面通報，口頭辯論於2022年12月13日進行。2023年3月31日，聯邦貿易委員會發布了一項意見和命令（聯邦貿易委員會命令），要求Illumina撤出GRAIL，推翻了ALJ的裁決。2023 年 4 月 5 日，Illumina 向美國第五巡迴上訴法院提交了複審聯邦貿易委員會命令的申請。2023年4月24日，聯邦貿易委員會批准了一項動議，在Illumina的第五巡迴上訴得到解決之前，暫停聯邦貿易委員會命令的全部內容。截至2023年8月16日，上訴已得到全面通報，口頭辯論於2023年9月12日舉行。我們打算繼續大力防禦聯邦貿易委員會的行動。

2021 年 4 月 19 日，歐盟委員會根據理事會第 139/2004 號條例（EC）第 22 (1) 條，接受了將收購GRAIL移交歐盟合併審查的請求，該請求由歐盟成員國（法國）提交，其他幾個成員國（比利時、希臘、冰島、荷蘭和挪威）也加入其中。歐盟委員會從未要求移交人對收購一家在歐洲沒有收入的美國公司行使管轄權。2021 年 4 月 29 日，我們向歐盟普通法院（歐盟普通法院）提起訴訟，要求撤銷歐盟委員會根據《歐盟合併條例》第 22 條提出的審查收購的管轄權主張，因為此次收購不符合《歐盟合併條例》或歐盟任何成員國的國家兼併控制法規定的管轄標準。2021 年 12 月 16 日，歐盟普通法院就歐盟委員會的管轄權主張舉行了聽證會。2022 年 7 月 13 日，歐盟普通法院作出了有利於歐盟委員會的裁決，認為根據《歐盟合併條例》，歐盟委員會擁有審查此次收購的管轄權。2022 年 9 月 22 日，我們向歐盟法院提起上訴，要求廢除歐盟普通法院的裁決。

2021 年 10 月 29 日，歐盟委員會通過了一項實施臨時措施的命令（初步臨時措施令）。由於最初的臨時措施令定於2022年11月3日到期，歐盟委員會於2022年10月28日通過了一項實施臨時措施的新命令（新的臨時措施令）。2021 年 12 月 1 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除初始臨時措施令。在我們對歐盟普通法院關於歐盟委員會管轄權主張的判決提出上訴之前，對該申請的審理已暫停。2023 年 1 月 10 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除新的臨時措施令。2023 年 1 月 20 日，歐盟委員會要求在我們就管轄權提出上訴之前暫停這些訴訟。我們提交了一份文件，表明我們對歐盟委員會的請求沒有異議，歐盟普通法院於 2023 年 2 月 21 日暫停了訴訟。

2022年9月6日，歐盟委員會宣佈已完成對收購GRAIL的第二階段審查，並通過了一項最終決定（禁令決定），該決定認為，我們對GRAIL的收購與歐洲內部市場不相容，因為這嚴重阻礙了有效的競爭。2022 年 11 月 17 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除禁令決定。

2023 年 10 月 12 日，歐盟委員會通過了一項決定，要求我們（除其他外）剝離 GRAIL，並用基本等效的過渡措施（歐盟委員會撤資決定）取代《新臨時措施令》中規定的臨時措施。我們打算對歐盟委員會的撤資決定提出上訴。

2023年7月12日，歐盟委員會通過了一項最終決定，認定我們違反了《歐盟合併條例》，歐盟委員會認為，我們獲得了對GRAIL施加決定性影響的可能性，並在歐盟委員會待審期間施加了這種影響（第14（2）（b）條決定）。因此，歐盟委員會根據《歐盟合併條例》第14（2）（b）條處以約歐元的罰款432百萬，表示最高罰款為 10佔我們 2022 財年合併年收入的百分比。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的司法裁決和罰款決定提出上訴。罰款的累計利息率為 5.5每年百分比，

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目錄

從 2023 年 10 月開始，但仍處於出色狀態。截至 2023 年 10 月 1 日，我們累積了 $458百萬美元，包括相關的外幣收益（計入其他支出，淨額），包含在應計負債中。我們於2023年9月26日對第十四條第（2）款（b）項的決定提出上訴。

美國證券交易委員會調查信

2023年7月，我們獲悉，美國證券交易委員會的工作人員正在進行與Illumina有關的調查，並要求提供主要與Illumina收購GRAIL有關的文件和通信，以及有關GRAIL、其產品和收購的某些聲明和披露，以及與Illumina和GRAIL管理層某些成員的行為和薪酬有關的聲明和披露。Illumina正在與美國證券交易委員會合作進行這項調查。

衍生和集體訴訟投訴

2023年10月17日，特拉華州財政法院對某些現任和前任董事（包括我們的前任首席執行官）提起了標題為Icahn Partners LP等人訴DeSouza等人的股東衍生和集體訴訟，該訴訟據稱是代表Illumina和Illumina普通股的公眾持有人提起的。在申訴中，我們被列為名義上的被告。該訴訟稱，這些指定董事故意導致Illumina非法完成對GRAIL的收購，隱瞞與GRAIL收購有關的重大事實以及披露不足，從而違反了信託義務。在提出申訴之前，所謂的股東沒有要求我們的董事會追究申訴中提出的索賠。該申訴要求賠償損失、費用和開支，包括律師費、假定類別的認證和合並、發佈經修訂的披露、罷免有衝突的董事以及宣告性救濟和其他公平救濟。由於訴訟部分是代表作為名義被告的Illumina提起的，因此據稱我們遭受了所謂的損失。我們否認申訴中的指控，並打算大力為訴訟辯護。鑑於訴訟尚處於初期階段，我們無法預測訴訟的最終結果。

8。所得税

我們的有效税率可能與美國聯邦法定税率有所不同，這是因為不同法定税率的税收司法管轄區的收入組合發生了變化，與税收抵免相關的優惠，以及不可扣除的開支的税收影響以及所得税前收入和應納税所得額之間的其他永久差異。

我們 2023 年第三季度和 2023 年年初至今的有效税率 是 3.6% 和 (3.8)% 分別與 (4.0)% 和 (2.3) 分別為 2022 年第三季度和 2022 年年初至今的百分比。與美國聯邦法定税率的差異為 212023 年第三季度和 2023 年年初至今的百分比主要歸因於 $149來自商譽減值的百萬所得税支出影響，出於税收目的，商譽減值是不可扣除的20百萬和美元84用於税收目的的研發費用資本化分別對所得税支出的影響，以及美元38百萬和美元63GRAIL收購前淨營業虧損分別對全球無形低税收入（GILTI）和美國國外税收抵免的利用產生的百萬所得税支出影響。新加坡等法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區的收入組合部分抵消了這一點。

從歷史上看，我們使用適用於報告期收入/（虧損）的估計年度有效税率來計算過渡期的所得税準備金/（收益），但2023年第二季度除外，當時使用的是年初至今的有效税率方法. 我們確定，估計的年度有效税率法將為2023年第三季度和2023年年初至今的所得税準備金提供更可靠的估算，因為所得税前估計收入/（虧損）的微小變化不會導致估計的年度有效税率發生重大變化。

截至2023年10月1日和2023年1月1日，包含在簡明合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中的預付所得税為美元78百萬和美元116分別是百萬。

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9。分段信息

我們有 二可報告的細分市場，Core Illumina 和 GRAIL。我們根據管理方法報告細分市場信息，該方法將首席運營決策者（CODM）用於決策和評估績效的內部報告指定為我們應報告的細分市場的來源。CODM使用有關其收入和運營收入（虧損）的信息分配資源並評估每個運營部門的業績。我們的CODM不使用離散資產信息評估我們的運營部門。我們不在分部之間分配費用。根據實體之間的合同協議，Core Illumina向GRAIL銷售產品和提供服務，反之亦然。

核心光明： Core Illumina 的產品和服務為研究、臨牀和應用市場的客户提供服務，使各種基因組解決方案得以採用。Core Illumina 包括我們的所有業務，不包括 GRAIL 的業績。

聖盃： GRAIL 是一家專注於早期發現多種癌症的醫療保健公司。

以百萬計			Q3 2023						Q3 2022																		年初至今						年初至今 202
收入：
Core Ilmu			$	1,106					$	1,110																	$	3,341					$	3,487
聖盃			21						10																		62						32
淘汰			(8)						(5)																		(21)						(18)
合併收入			$	1,119					$	1,115																	$	3,382					$	3,501
運營收入（虧損）：
Core Ilmu			$	262					$	445																	$	519					$	411
聖盃			(1,015)						(4,101)																		(1,424)						(4,460)
淘汰			(1)						(1)																		—						(3)
合併運營虧損			$	(754)					$	(3,657)																	$	(905)					$	(4,052)

其他支出總額，淨額主要與Core Illumina有關，我們不向我們的細分市場分配所得税。

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管理層的討論和分析

我們的管理層討論與分析（MD&A）將幫助讀者瞭解我們的運營業績、財務狀況和現金流。它是在隨附的簡明合併財務報表和附註之外提供的。此 MD&A 的組織方式如下：

•管理層的概述和展望。就我們的經營業績和影響我們業務的重大已知趨勢進行高級別討論。

•運營結果。詳細討論我們的收入和支出。

•流動性和資本資源。討論我們的簡明合併現金流量表、財務狀況變化和財務承諾的關鍵方面。

•關鍵會計政策與估計。討論自我們最近一次年度表格報告以來的重大變化 10-K我們認為這對於理解我們簡明合併財務報表所依據的假設和判斷非常重要。

•最近的會計公告。適用於我們的簡明合併財務報表的近期會計聲明摘要。

•關於市場風險的定量和定性披露。 討論我們的金融工具的市場風險敞口。

我們對2022年第三季度及2022年年初至今的經營業績、財務狀況和現金流的討論可在我們提交的文件中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中找到 10-Q 表格截至2022年10月2日的財政季度。

本MD&A討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。見”關於前瞻性陳述的考慮” 在本報告簡明合併財務報表部分之前，瞭解與此類報表相關的其他因素。本MD&A應與本報告和年度表格報告中包含的簡明合併財務報表和隨附附註一起閲讀 10-K截至2023年1月1日的財政年度。經營業績不一定代表未來可能出現的業績。

管理層的概述和展望

本概述和展望對我們的經營業績和影響我們業務的重大已知趨勢進行了高層次的討論。我們認為，瞭解這些趨勢對於瞭解我們在本文報告期間的財務業績以及未來的財務業績非常重要。本摘要並非詳盡無遺，也無意取代本報告其他地方提供的詳細討論和分析。

關於 Ilumina

我們對創新的關注使我們成為DNA測序和基於陣列的技術領域的全球領導者，為研究、臨牀和應用市場的客户提供服務。我們的產品用於生命科學、腫瘤學、生殖健康、農業和其他新興領域。我們的客户包括領先的基因組研究中心、學術機構、政府實驗室和醫院，以及製藥、生物技術、商業分子診斷實驗室和消費基因組學公司。我們全面的產品線涉及實驗規模和功能分析的廣度，以推進疾病研究、藥物開發和分子測試的發展。這一領先的測序和基於陣列的解決方案組合可解決一系列基因組複雜性和吞吐量，使研究人員和臨牀從業人員能夠為他們的科學挑戰選擇最佳解決方案。

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2021 年 8 月 18 日，我們收購了 GRAIL，一家專注於早期發現多種癌症的醫療保健公司。GRAIL 的 Galleri 血液檢查可在出現症狀之前檢測出各種類型的癌症。我們相信，我們對GRAIL的收購將加速下一代基於測序的早期多癌症檢測測試的採用，增強我們在臨牀基因組學中的地位，並擴大我們可直接進入的潛在市場。此次收購有待進行中的法律訴訟，目前，在禁止我們於2022年9月6日收購GRAIL之後，根據歐盟委員會在歐盟委員會撤資決定中下令採取的過渡措施，GRAIL必須與Illumina分開持有和運營。參見注釋”7。法律訴訟” 瞭解更多細節。

關於GRAIL，我們聘請了顧問，並正在根據歐盟委員會的剝離令為出售和資本市場交易選項做準備。同時，持續的上訴保留了對GRAIL的任何剝離和未來交易的靈活性。

我們有兩個需要報告的細分市場，Core Illumina 和 GRAIL。Core Illumina與我們的核心業務有關，不包括GRAIL的業績。參見注釋”9。細分信息” 瞭解更多詳情。

我們的財務業績已經並將繼續受到幾個重大趨勢的影響，如下所述。儘管這些趨勢對於理解和評估我們的財務業績很重要，但本討論應與我們的簡明合併財務報表及其在本報告簡明合併財務報表部分中的附註以及中討論的其他交易、事件和趨勢一起閲讀”風險因素” 在本報告的 “其他關鍵信息” 部分中。

財務概覽

自 2020 年以來，COVID-19 疫情以及控制其傳播的國際努力極大地限制了全球人員、商品和服務的流動，包括在我們銷售產品和服務以及開展業務運營的地區。此外，始於2022年的俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突以及美國和其他國家實施的制裁影響了我們向受影響地區和指定客户運送產品的能力。此外，宏觀經濟因素，例如通貨膨脹、匯率和對經濟衰退的擔憂，以及我們中國地區的競爭挑戰，都直接影響了Illumina和我們的客户行為。例如，一些客户面臨供應鏈壓力，延遲了實驗室的擴張，而另一些客户則更保守地管理庫存和資本。我們預計，這些因素將在2023年剩餘時間內繼續影響我們的銷售和經營業績，其規模和持續時間尚不確定。

2023年年初至今的財務亮點包括以下內容：

•2023年年初至今的收入下降了3％，至33.82億美元，而2022年年初至今的收入為35.01億美元，這主要是由於測序耗材收入和測序儀器收入的減少，但服務和其他收入的增加部分抵消了這一點。我們預計，與2022年相比，2023年的收入將下降2％至3％。

•2023年年初至今，毛利佔收入（毛利率）的百分比為61.2％，而2022年年初至今為65.7％。毛利率下降的主要原因是製造量減少導致的固定成本槓桿作用降低、NovaSeq X於2023年第一季度推出導致儀器利潤率降低，以及產品組合不利。我們的毛利率取決於許多因素，包括：可能影響我們定價的市場狀況；消耗品、儀器、服務以及開發和許可收入之間的銷售結構變化；成熟產品和新產品之間的產品組合變化；過剩和過時的庫存；特許權使用費；我們的製造業務相對於數量的成本結構；運費；以及產品支持義務。

•2023年年初至今的運營虧損為9.05億美元，而2022年年初至今的運營虧損為40.52億美元。減少的主要原因是運營支出減少了33.77億美元，其中包括商譽和無形減值大幅減少30.93億美元，法律應急和和解額減少5.84億美元，但毛利減少2.3億美元部分抵消。我們將繼續專注於成本削減計劃，以加快提高利潤率的進展，併為在高增長領域的進一步投資創造靈活性。

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目錄

•2023年年初至今，我們的有效税率為 (3.8)%，而2022年年初至今為 (2.3)%。與美國聯邦法定税率21％的差異主要是由於商譽減值的所得税支出影響（商譽減值在税收方面不可扣除）、用於税收目的的研發費用資本化的所得税支出影響，以及GRAIL收購前淨營業虧損對GILTI和使用美國國外税收抵免的所得税支出影響。新加坡等法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區的收入組合部分抵消了這一點。

•截至2023年第三季度，我們的現金、現金等價物和短期投資總額為9.33億美元，其中約4.99億美元由我們的外國子公司持有。

操作結果

為了提高可比性，下表列出了指定報告期內未經審計的簡明合併運營報表數據，按佔總收入的百分比列出。(1)

			Q3 2023						Q3 2022						年初至今						年初至今 202
收入：
產品收入			84.1		%				86.4		%				84.7		%				86.8		%
服務和其他收入			15.9						13.6						15.3						13.2
總收入			100.0						100.0						100.0						100.0
收入成本：
產品收入成本			26.2						25.1						26.1						24.7
服務成本和其他收入			8.5						6.5						8.4						6.0
收購的無形資產的攤銷			4.2						4.1						4.3						3.6
總收入成本			38.9						35.7						38.8						34.3
毛利			61.1						64.3						61.2						65.7
運營費用：
研究和開發			28.1						29.1						30.0						27.8
銷售、一般和管理			27.0						13.1						33.3						24.7
商譽和無形減值			73.4						351.0						24.3						111.8
法律應急與和解			(0.1)						(1.0)						0.4						17.1
運營支出總額			128.4						392.2						88.0						181.4
運營損失			(67.3)						(327.9)						(26.8)						(115.7)
其他收入（支出）：
利息收入			1.2						0.3						1.4						0.1
利息支出			(1.7)						(0.5)						(1.7)						(0.5)
其他費用，淨額			(2.1)						(1.1)						(1.0)						(2.9)
其他支出總額，淨額			(2.6)						(1.3)						(1.3)						(3.3)
所得税前虧損			(69.9)						(329.2)						(28.1)						(119.0)
（福利）所得税準備金			(2.5)						12.9						1.1						2.8
淨虧損			(67.4)		%				(342.1)		%				(29.2)		%				(121.8)		%

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(1)由於四捨五入，百分比可能無法重新計算。

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目錄

收入

以百萬美元計			Q3 2023						Q3 2022						改變						% 變化						年初至今						年初至今 202						改變						% 變化
核心光明：
消耗品			$	766					$	801					$	(35)					(4)		%				$	2,344					$	2,478					$	(134)					(5)		%
樂器			182						167						15						9						539						578						(39)						(7)
產品總收入			948						968						(20)						(2)						2,883						3,056						(173)						(6)
服務和其他收入			158						142						16						11						458						431						27						6
Core Illumina 的			1,106						1,110						(4)						—						3,341						3,487						(146)						(4)
聖盃：
服務和其他收入			21						10						11						110						62						32						30						94
淘汰			(8)						(5)						(3)						60						(21)						(18)						(3)						17
合併收入總額			$	1,119					$	1,115					$	4					—						$	3,382					$	3,501					$	(119)					(3)		%

2023年第三季度和2023年年初至今，Core Illumina消耗品收入下降的主要原因是測序耗材收入分別減少了3000萬美元和1.27億美元，這主要是由於我們的一些高吞吐量客户繼續向NovaseQ X過渡，以及宏觀經濟狀況對客户購買力和項目規劃的影響，NovaSeq 6000耗材的吸引力降低。Core Illumina儀器收入在2023年第三季度有所增長，這是由於測序儀器收入增加了1700萬美元，這主要是由我們的NovaseQ X儀器的出貨量推動的，但被我們的NovaSeq 6000和NextSeq儀器的出貨減少所抵消。Core Illumina儀器在2023年年初至今的收入有所下降，這是由於測序儀器收入減少了3,800萬美元，這主要是由於我們的NovaseQ 6000、NextSeq和miseq儀器的出貨量減少，但2023年第一季度推出的NovaSeq X的出貨量部分抵消了這一點。Core Illumina 服務和其他收入在 2023 年第三季度和 2023 年年初至今均有所增長，這主要是由於在不斷增長的安裝基礎上延長維護服務合同帶來的收入增加。開發和許可協議以及基因分型服務收入的減少部分抵消了2023年年初至今的增長。此外，由於匯率波動，Core Illumina的收入在2023年第三季度受到900萬美元的積極影響，在2023年年初至今受到2,600萬美元的負面影響，其中包括與我們的現金流套期保值相關的500萬美元和2023年年初至今分別被重新歸類為收入的500萬美元和900萬美元。

聖盃服務和其他收入在2023年第三季度和2023年年初至今分別增長了1,100萬美元，增長了110％，增長了3000萬美元，增長了94％，這主要是由於Galleri的銷售。

毛利率

以百萬美元計			Q3 2023						Q3 2022						改變						% 變化						年初至今						年初至今 202						改變						% 變化
毛利（虧損）：
Core Ilmu			$	715					$	753					$	(38)					(5)		%				$	2,161					$	2,405					$	(244)					(10)		%
聖盃			(27)						(32)						5						(16)						(77)						(91)						14						(15)
淘汰			(4)						(4)						—						—						(14)						(14)						—						—
合併毛利			$	684					$	717					$	(33)					(5)		%				$	2,070					$	2,300					$	(230)					(10)		%
毛利率：
Core Ilmu			64.7		%				67.9		%																64.7		%				69.0		%
聖盃			*						*																		*						*
合併毛利率			61.1		%				64.3		%																61.2		%				65.7		%

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目錄

*沒有意義。

2023年第三季度和2023年年初至今，Core Illumina毛利率下降的主要原因是製造量減少導致的固定成本槓桿作用降低，NovaSeq X的推出導致儀器利潤率降低，在我們擴大製造規模並提高運營效率之前，通常會推出新平臺，以及不利的產品組合，以及現場服務和安裝成本的增加，但運費成本的降低部分抵消了這一點。

聖盃2023年第三季度和2022年第三季度以及2023年年初至今和2022年年初至今的總虧損主要歸因於分別攤銷了3,300萬美元和1億美元的無形資產。

運營費用

以百萬美元計			Q3 2023						Q3 2022						改變						% 變化						年初至今						年初至今 202						改變						% 變化
研究和開發：
Core Ilmu			$	238					$	253					$	(15)					(6)		%				$	771					$	740					$	31					4		%
聖盃			79						74						5						7						254						245						9						4
淘汰			(2)						(2)						—						—						(12)						(10)						(2)						20
合併研發			315						325						(10)						(3)						1,013						975						38						4
銷售、一般和管理：
Core Ilmu			216						66						150						227						857						656						201						31
聖盃			87						81						6						7						271						210						61						29
淘汰			—						(1)						1						(100)						(1)						(1)						—						—
合併銷售、一般銷售和行政銷售			303						146						157						108						1,127						865						262						30
商譽和無形減值：
聖盃			821						3,914						(3,093)						(79)						821						3,914						(3,093)						(79)
法律應急與和解：
Core Ilmu			(1)						(11)						10						(91)						14						598						(584)						(98)
合併運營支出總額			$	1,438					$	4,374					$	(2,936)					(67)		%				$	2,975					$	6,352					$	(3,377)					(53)		%

2023年第三季度，Core Illumina的研發費用減少了1500萬美元，下降了6％，這主要是由於我們繼續專注於成本削減計劃，與實驗室用品、專業服務、招聘和差旅相關的費用減少。Core Illumina的研發費用在2023年年初至今增加了3100萬美元，增長了4％，這主要是由於我們繼續投資於新產品的研發和現有產品的改進，包括基於績效的薪酬在內的薪酬相關支出增加，以及1,300萬美元用於2023年第二季度開始的重組活動，主要與員工離職成本有關。與實驗室用品、專業服務、招聘和差旅相關的支出減少部分抵消了2023年年初至今的增長。

GRAIL的研發費用在2023年第三季度增加了500萬美元，增長了7％，在2023年年初至今增加了900萬美元，增長了4％，這主要是由於員工人數和員工相關薪酬成本的增加，以及實驗室和消耗品支出的增加，但臨牀試驗成本的減少部分抵消了這一點。

2023年第三季度，Core Illumina的銷售和收購支出增加了1.5億美元，增長了2.27％，這主要是由於與2022年第三季度相比，我們在2023年第三季度的或有對價負債確認的收益低於2022年第三季度（確認收益為1.10美元）

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目錄

2023年第三季度和2022年第三季度分別為2.19億美元和2.19億美元（主要與GRAIL CVR相關），5,500萬美元用於重組活動，主要與租賃和其他資產減值有關，但被專業服務和差旅的減少部分抵消。2023年年初至今，Core Illumina的銷售和收購支出增加了2.01億美元，增長了31％，這主要是由於我們在2023年年初至今的或有對價負債的確認收益低於2022年年初至今（2023年年初和2022年年初的淨收益分別為8200萬美元和2.3億美元，主要與GRAIL CVR相關），2023年第二季度開始的重組活動為7,400萬美元，主要與租賃和其他資產減值有關，以及員工離職費用以及與代理人競賽相關的2900萬美元成本被以下人員的減少部分抵消專業服務和招聘費用。

聖盃的銷售和收購支出在2023年第三季度增加了600萬美元，增長了7％，在2023年年初至今增加了6,100萬美元，增長了29％，這主要是由於員工人數和員工相關薪酬成本的增加。2023年年初至今的增長也是由於專業服務和營銷相關支出的增加。

聖盃2023年第三季度和2023年年初至今的商譽和無形減值包括7.12億美元的商譽減值和1.09億美元的IPR&D無形資產減值，這是由於在2023年第三季度發現觸發事件而進行了中期減值測試所致。參見注釋”6。補充資產負債表詳情” 瞭解更多詳情。聖盃2022年第三季度和2022年年初至今的商譽和無形減值包括39.14億美元的商譽減值費用，這是在2022年第三季度進行中期減值測試的結果。

2023年第三季度的Core Illumina法律應急和和解包括專利訴訟和解的收益。Core Illumina 在 2023 年年初至今的法律應急和和解還包括對我們先前記錄的歐盟委員會於 2023 年 7 月處以的罰款的應計金額的調整（參見注釋”7。法律訴訟”（瞭解更多詳情）以及與2023年第一季度專利訴訟和解相關的損失。2022年第三季度的Core Illumina法律應急和和解包括解除先前記錄的600萬美元訴訟應計金額的1100萬美元收益，以及2022年第三季度確認的與我們與華大基因的訴訟和解相關的500萬美元應急收益。Core Illumina在2022年年初至今的法律應急和和解包括歐盟委員會處以的4.53億美元的應計罰款和與我們與華大基因的訴訟和解相關的1.45億美元淨虧損。

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目錄

其他收入（費用）

以百萬美元計			Q3 2023						Q3 2022						改變						% 變化						年初至今						年初至今 202						改變						% 變化
利息收入			$	13					$	3					$	10					333		%				$	47					$	4					$	43					1,075		%
利息支出			(19)						(6)						(13)						217						(59)						(17)						(42)						247
其他費用，淨額			(22)						(12)						(10)						83						(33)						(103)						70						(68)
其他支出總額，淨額			$	(28)					$	(15)					$	(13)					87		%				$	(45)					$	(116)					$	71					(61)		%

其他支出總額，淨額主要與Core Illumina板塊有關。

利息收入主要包括我們的貨幣市場基金的利息，這些基金受益於利率上升導致的2023年第三季度和2023年年初至今收益率的提高。利息支出主要包括定期票據的利息，由於我們在2022年12月發行了2025年和2027年定期票據，利息支出在2023年第三季度和2023年年初至今有所增加。2023年第三季度其他支出（淨額）的波動主要是由於與2022年第三季度相比，我們的戰略投資確認的淨虧損增加，以及與歐盟委員會處以的罰款相關的未實現外幣淨虧損，但與我們的Helix或有價值權相關的有利影響部分抵消。2023年年初至今其他支出淨額的波動主要是由於與2022年年初至今相比，我們的戰略投資確認的淨虧損減少（2023年年初和2022年年初至今分別為3,900萬美元和7,900萬美元），以及與我們的Helix或有價值權利和遞延薪酬計劃資產相關的利好影響，但與歐盟委員會處以的罰款相關的未實現外幣淨虧損部分抵消。

（福利）所得税準備金

以百萬美元計			Q3 2023						Q3 2022						改變						% 變化						年初至今						年初至今 202						改變						% 變化
所得税前虧損			$	(782)					$	(3,672)					$	2,890					(79)		%				$	(950)					$	(4,168)					$	3,218					(77)		%
（福利）所得税準備金			(28)						144						(172)						(119)						36						97						(61)						(63)
淨虧損			$	(754)					$	(3,816)					$	3,062					(80)		%				$	(986)					$	(4,265)					$	3,279					(77)		%
有效税率			3.6		%				(4.0)		%																(3.8)		%				(2.3)		%

2023年第三季度和2023年年初至今，我們的有效税率分別為3.6％和（3.8）％，而2022年第三季度和2022年年初至今分別為4.0％和2.3％。與2023年第三季度和2023年年初至今21％的美國聯邦法定税率之所以出現差異，主要是因為商譽減值對所得税支出產生了1.49億美元的所得税支出影響，出於税收目的將研發費用資本化分別產生了2,000萬美元和8400萬美元的所得税支出影響，以及GRAIL收購前淨運營虧損對GILTI的3,800萬美元和6300萬美元所得税支出影響分別使用美國國外税收抵免。在法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區（例如新加坡），2023年第三季度和2023年年初至今的所得税支出也受到收益組合的有利影響。

2022年第三季度和2022年年初至今的所得税優惠的有效税率低於21％的美國聯邦法定税率，這主要是由於商譽減值產生了8.22億美元的所得税支出影響，而商譽減值在税收方面不可扣除，資本化研發費用分別產生了6400萬美元和9100萬美元的所得税支出影響，以及GRAIL收購前淨額產生的3000萬美元和6000萬美元所得税支出影響 GILTI的營業虧損和美國國外税收抵免的使用，分別地。2022年年初至今的所得税優惠也受到歐盟委員會與收購GRAIL相關的9500萬美元所得税支出影響的影響，該罰款於2022年第二季度累計，用於税收目的不可扣除。我們在2022年第三季度和2022年年初至今的有效税率也受到法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區的收益組合的有利影響，例如新加坡和英國。

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目錄

從歷史上看，我們使用適用於報告期收入/（虧損）的估計年度有效税率來計算過渡期的所得税準備金/（收益），但2023年第二季度除外，當時使用的是年初至今的有效税率方法。 我們確定，估計的年度有效税率法將為2023年第三季度和2023年年初至今的所得税準備金提供更可靠的估算，因為所得税前估計收入/（虧損）的微小變化不會導致估計的年度有效税率發生重大變化。

我們未來的有效税率可能與美國聯邦法定税率有所不同，這是因為不同法定税率的税務管轄區的收入以及我們年度報告商業與市場信息部分的 “風險因素” 中描述的風險因素 “我們在多個司法管轄區面臨與税收相關的風險” 中討論的其他因素 10-K截至2023年1月1日的財政年度。

流動性和資本資源

截至2023年10月1日，我們擁有約9.27億美元的現金及現金等價物，其中約4.99億美元由我們的外國子公司持有。現金及現金等價物較2023年1月1日減少了10.84億美元，這主要是由於我們在2023年第一季度償還了2023年定期票據的5億美元，2023年第三季度償還了2023年第三季度7.5億美元的可轉換票據，以及下文 “現金流摘要” 中描述的其他因素。除了持有的現金、現金等價物和投資外，我們的主要流動性來源是運營產生的現金流，以及不時發行的債務。我們通過運營產生現金的能力為我們提供了滿足運營、投資和融資需求所需的財務靈活性。從歷史上看，我們清算了短期投資和/或發行了債務，以滿足我們的業務需求，以補充運營活動提供的現金。截至2023年10月1日，我們有600萬美元的短期投資，包括有價股權證券。

2023年7月12日，由於我們決定在歐盟委員會審查待決期間繼續完成對GRAIL的收購，歐盟委員會對我們處以4.32億歐元的罰款，相當於我們2022財年合併年收入的10％的最高罰款。截至2023年10月1日，我們應計4.58億美元，包括相關的外幣收益，已包含在應計負債中。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的司法裁決和罰款決定提出上訴。該罰款自2023年10月起按每年5.5％的利率累計利息，但尚未付清。請參閲註釋”7。法律訴訟” 瞭解更多詳情。

2021年3月，我們發行了本金總額為5億美元的2023年到期的定期票據和2031年到期的定期票據，本金總額為5億美元。2023 年定期票據到期並於 2023 年 3 月 23 日以現金償還。2031年定期票據將於2031年3月23日到期，按每年 2.550% 的利率累積利息，每半年在每年的3月和9月支付。我們可以選擇在到期前的任何時候將2031年期票據的全部或任何部分兑換為現金。

我們的可轉換優先票據本金總額為7.5億美元，於2023年8月15日到期，當時本金以現金償還。我們沒有發行任何普通股。

2022年12月，我們發行了本金總額為5億美元的2025年到期的定期票據和2027年到期的定期票據，本金總額為5億美元。2025年12月12日到期的2025年定期票據和2027年12月13日到期的2027年定期票據的累積利率分別為每年5.800％和5.750％，每半年在6月和12月支付。我們可以選擇在到期前的任何時候將2025年或2027年期票據的全部或任何部分兑換為現金。

2023年1月4日，我們獲得了新的信貸額度，為我們提供了7.5億美元的優先無抵押五年期循環信貸額度，包括4000萬美元的搖擺貸款分額度和5000萬美元的信用證分額度。信貸額度將於2028年1月4日到期，所有未償還的款項將於2028年1月4日到期並全額支付，但須經我們選擇延期兩次，並徵得延期貸款人的同意和某些其他條件。截至2023年10月1日，信貸額度下沒有未償還的借款；但是，我們將來可能會利用該貸款來管理現金流或用於其他公司用途，包括與支付4.32億歐元的歐盟委員會罰款有關。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的司法裁決和罰款決定提出上訴。

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目錄

截至2023年10月1日，我們與收購GRAIL相關的或有對價負債的公允價值為3.3億美元，其中3.29億美元包含在其他長期負債中。作為收購的一部分發行的或有價值權使持有人有權在12年內按季度獲得未來現金付款（保障收入付款），相當於每年某些格雷爾相關收入（擔保收入）的按比例分配。這將反映出12年內每年前10億美元收入的2.5％的付款權。每年超過10億美元的收入將在同期獲得9％的或有付款權。我們預計，2023年第三季度的承保收入約為2100萬美元，2023年第四季度的相關保障收入總額約為19.4萬美元。在2023年年初至今，我們共支付了與2022年第四季度、2023年第一季度和2023年第二季度承保收入相關的60.9萬美元承保收入款項，共計6,500萬美元。

我們向GRAIL員工發放現金激勵股權獎勵，期限通常為四年，每年等額分期發放。截至2023年10月1日，未償和未歸屬獎勵的總現金價值為3.08億美元，包括在應計負債中，我們的應計負債估計為4200萬美元。此外，我們還有一項基於績效的傑出獎項，該獎項的歸屬取決於GRAIL的未來收入。該獎項的總潛在價值高達7,800萬美元，預計將以現金結算，在未歸屬的範圍內，將於2030年8月到期。截至2023年10月1日，與該獎項相關的績效條件不太可能得到滿足。

截至2023年10月1日，我們對兩家風險資本投資基金的資本承諾分別剩餘500萬美元和高達7,400萬美元，這兩個基金分別可贖回至2026年4月和2029年7月。

根據董事會於2020年2月5日批准的7.5億美元股票回購計劃，截至2023年10月1日，回購1,500萬美元普通股的授權仍然可用。回購可以根據10b5-1計劃完成，也可以由管理層自行決定。我們不打算在2023財年進行任何股票回購。

我們預計，我們目前的現金、現金等價物和短期投資，以及運營活動提供的現金和可用的借貸能力信貸額度， 足以為我們至少未來12個月的短期資本和運營需求提供資金。運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資金和資本支出提供資金所需的金額。我們的主要短期資本需求可能會發生變化，包括：

•支持與我們當前和未來產品相關的商業化工作；

•收購設備和其他固定資產，用於我們當前和未來的製造和研發設施；

•研究和開發工作的持續推進;

•因我們收購GRAIL而支付的歐盟委員會罰款；

•根據歐盟委員會撤資決定，根據其最新的長期計劃，要求確保GRAIL在撤資時獲得足夠的資金來支付至少2.5年的運營費用；

•潛在的戰略收購和投資；

•償還債務；以及

•我們設施的擴建需求，包括租賃和增建設施的成本。

我們預計，我們的收入和由此產生的營業收入以及我們每項新產品開發計劃的狀況將對我們的現金管理決策產生重大影響。

我們未來的資本要求和可用資金的充足性將取決於許多因素，包括：

•我們成功商業化和進一步開發我們的技術並在我們的市場上創造創新產品的能力；

•我們的研究與開發方案的科學進展以及這些方案的規模;

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目錄

•競爭性技術和市場發展；以及

•需要與其他公司合作或收購其他公司或技術，以增強或補充我們的產品和服務。

現金流摘要

以百萬計			年初至今						年初至今 202
經營活動提供的淨現金			$	254					$	245
用於投資活動的淨現金			(146)						(489)
融資活動提供的（用於）淨現金			(1,183)						44
匯率變動對現金和現金等價物的影響			(9)						(32)
現金和現金等價物的淨減少			$	(1,084)					$	(232)

經營活動

2023年年初至今，經營活動提供的淨現金主要包括9.86億美元的淨虧損，加上14.08億美元的淨調整額，減去1.68億美元的運營資產和負債淨變動。淨虧損的主要調整包括8.21億美元的商譽和無形資產（IPR&D）減值、3.23億美元的折舊和攤銷費用、2.86億美元的股份薪酬支出、5,600萬美元的財產和設備及使用權資產減值、3,900萬美元的戰略投資淨虧損和2,100萬美元的未實現外匯折算虧損，部分被8,200萬美元或有對價負債公允價值變動所抵消 4,200萬美元的遞延所得税。淨運營資產和負債變化對現金流的影響主要是由庫存和應收賬款的增加以及應付賬款和應計負債的減少所驅動的。

投資活動

2023年年初至今，用於投資活動的淨現金總額為1.46億美元。我們在資本支出上投資了1.44億美元，主要與設施投資有關，1,900萬美元用於購買戰略投資，但部分被出售的1,800萬美元戰略投資所抵消。

融資活動

2023年年初至今，用於融資活動的淨現金總額為11.83億美元。我們在2023年第一季度使用5億美元償還了2023年定期票據，在2023年第三季度使用7.5億美元償還了2023年可轉換票據，並使用1,400萬美元繳納了與股權獎勵淨額結算相關的税款，但部分抵消了根據員工股票購買計劃出售股票獲得的6,700萬美元收益。

關鍵會計政策和估計

在編制簡明合併財務報表時，我們做出的估計、假設和判斷可能會對我們的淨收入、營業收入（虧損）和淨收益（虧損）以及資產負債表上某些資產和負債的價值產生重大影響。我們認為，我們的年度表格報告管理層討論與分析部分的 “關鍵會計政策與估算” 中描述的會計政策所涉及的估計、假設和判斷 10-K在截至2023年1月1日的財年中，對我們的財務報表的潛在影響最大，因此我們認為它們是我們的關鍵會計政策和估計。儘管 COVID-19 疫情、俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突以及通貨膨脹、匯率和對經濟衰退的擔憂等宏觀經濟因素帶來了額外的不確定性，但我們繼續使用現有的最佳信息來為我們的關鍵會計估算提供依據。2023年年初至今，我們的重要會計政策和估算沒有重大變化，附註中披露的所得税除外。”1。組織和重要會計政策.”

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目錄

最近的會計公告

有關適用於我們簡明合併財務報表的近期會計聲明摘要，請參閲附註”1。組織和重要會計政策” 載於本報告的簡明合併財務報表部分，該部分以引用方式納入此處。

關於市場風險的定量和定性披露

與我們的年度表格報告管理層討論與分析部分的 “市場風險定量和定性披露” 中的披露相比，我們的市場風險在2023年年初至今沒有實質性變化 10-K截至2023年1月1日的財政年度。

其他關鍵信息

控制和程序

我們設計內部控制措施是為了提供合理的保證，即 (1) 我們的交易得到適當授權；(2) 我們的資產得到保護，免遭未經授權或不當使用；(3) 我們的交易按照美國公認的會計原則得到適當的記錄和報告。我們還維持內部控制和程序，以確保我們遵守適用的法律和既定的財務政策。

在2023年第三季度，我們繼續監測和評估關鍵控制措施的設計和運營有效性。我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條），沒有對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

根據管理層的評估（在我們的首席執行官（CEO）和首席財務官（CFO）的監督和參與下，截至本報告所涉期末，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）下第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）是有效的提供合理的保證，確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到記錄，在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內處理、彙總和報告，並酌情彙總並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就要求的披露做出決定。

法律訴訟

參見注釋中對法律訴訟的討論”7。法律訴訟” 載於本報告的簡明合併財務報表部分，該部分以引用方式納入此處。

39

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目錄

風險因素

我們的業務面臨各種風險，包括我們的年度報告 “商業與市場信息” 部分中 “風險因素” 中描述的風險 10-K 表格在截至2023年1月1日的財年中，我們的季度報告的 “其他關鍵信息” 部分為 10-Q 表格截至2023年4月2日及以後的期間 10-Q 表格截至 2023 年 7 月 2 日的期間，我們強烈建議您查看。除了我們中披露的風險因素外 10-K 表格, 10-Q 表格2023 年第一季度以及 10-Q 表格對於2023年第二季度，以下風險因素中提出的問題可能會對我們的經營業績和股價產生不利影響：

我們對GRAIL的收購仍受美國和歐盟正在進行的法律和監管程序的約束。歐盟和/或美國法院、歐盟委員會、聯邦貿易委員會和/或其他政府或監管機構過去發佈或將來可能發佈的不利決定，和/或我們決定繼續完成收購所產生的其他不利後果，導致了重大的經濟處罰、運營限制和成本增加，並可能導致類似的額外後果或進一步導致收入損失，牽涉到我們現有的合同安排或要求我們剝離GRAIL的全部或部分資產或股權，其條件比我們收購GRAIL時所依據的條件要差得多，其中任何或全部，無論是個人還是總體，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

正如先前披露的那樣，聯邦貿易委員會於2021年3月30日提起行政訴訟，指控我們對GRAIL（收購）的收購將違反經修訂的《克萊頓法案》第7條（《美國法典》第15篇第18節）。2022年9月1日，行政法法官（ALJ）作出了有利於Illumina的裁決，並認定收購GRAIL並未違反《克萊頓法案》第7條。聯邦貿易委員會的投訴律師於2022年9月2日就ALJ的決定向聯邦貿易委員會全體成員提出上訴。2023年3月31日，聯邦貿易委員會發布了一項意見和命令（聯邦貿易委員會命令），要求Illumina撤出GRAIL，推翻了ALJ的裁決。2023 年 4 月 5 日，Illumina 向美國第五巡迴上訴法院提交了複審聯邦貿易委員會命令的申請。2023年4月24日，聯邦貿易委員會批准了一項動議，在Illumina的第五巡迴上訴得到解決之前暫停聯邦貿易委員會命令的全部內容。Illumina 於 2023 年 6 月 5 日提交了開幕上訴摘要。截至2023年8月16日，上訴已得到全面通報，口頭辯論於2023年9月12日舉行。我們打算繼續大力防禦聯邦貿易委員會的行動。

正如先前披露的那樣，歐盟委員會於2021年4月19日接受了歐盟成員國根據理事會條例（EC）第139/2004號（歐盟合併條例）第22（1）條提交的將收購（轉介）移交歐盟合併審查的請求。2022 年 7 月 13 日，歐盟普通法院裁定，歐盟委員會有權根據《歐盟合併條例》審查此次收購。2022 年 9 月 22 日，我們向歐盟法院提起上訴，要求廢除歐盟普通法院的裁決。

正如先前披露的那樣，歐盟委員會於2021年10月29日通過了一項實施臨時措施的命令（《初步臨時措施令》），該命令於2022年10月28日續期（但須進行某些運營調整，並明確禁止Illumina出售、轉讓、抵押或以其他方式處置GRAIL或GRAIL的任何資產），前提是 (i) 我們確保Illumina和GRAIL將繼續作為獨立法律實體運營，進行交易保持距離，每天都不會進行任何整合活動GRAIL的運營仍將完全由GRAIL管理層負責，我們的管理層不會參與或影響GRAIL，（ii）我們採取某些支持措施來維護GRAIL的生存能力、適銷性和競爭力，包括向GRAIL提供資源以及留住和/或更換聖盃的關鍵人員，（iii）除有限的例外情況外，我們採取一切必要措施確保Illumina不會獲得任何機密信息在暫停期間與 GRAIL 有關期限，反之亦然，（iv）我們指定一家獨立公司作為監督受託人，以監督我們對《初步臨時措施令》的遵守情況。已經任命了一位獨立的監督受託人。此類安排是分開的，而我們據此承擔的義務帶來了實施和管理程序以及額外的法律、財務諮詢、監管和其他專業服務費用，這些費用一直難以實施和管理，我們預計在單獨安排期間（以根據歐盟委員會於2023年10月12日通過的一項決定（歐共體撤資決定）對Illumina實施的過渡措施的形式持續下去，該決定取代了新的臨時協議措施令）。此類負擔和額外成本，無論是單獨還是與此類安排產生的額外負擔、成本和/或負債一起，都可能導致收入損失以及對我們的業務、財務狀況和經營業績產生其他不利影響，並對我們實現收購預期收益的能力產生不利影響，詳情見下文。此外，我們未能遵守歐盟委員會的條款

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目錄

撤資決定可能導致歐盟委員會尋求對我們處以罰款或其他處罰。2023 年 1 月 10 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除《新臨時措施令》。2023 年 1 月 20 日，歐盟委員會要求在我們就管轄權提出上訴之前暫停這些訴訟。

我們提交了一份文件，表明我們對歐盟委員會的請求沒有異議，歐盟普通法院於2023年2月21日暫停了訴訟。

2022年9月6日，歐盟委員會宣佈已完成對收購的第二階段審查，並通過了一項最終決定（禁令決定），該決定認為，我們對GRAIL的收購與歐洲內部市場不相容，因為這會嚴重阻礙有效競爭。2022 年 11 月 17 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除禁令決定。2023 年 10 月 12 日，歐盟委員會通過了歐盟委員會撤資決定，要求我們（除其他外）撤資 GRAIL 並實施過渡措施。我們打算對歐盟委員會的撤資決定提出上訴。

禁令決定、歐盟委員會撤資決定以及聯邦貿易委員會或任何其他政府或監管機構要求Illumina剝離GRAIL的任何命令或決定（聯邦貿易委員會的撤資決定），如果一旦最終實施且不可上訴，或者在適用的上訴程序懸而未決期間，以及我們根據該決定承擔的義務，未來可能會給我們帶來鉅額成本和額外責任，包括重要的法律、財務諮詢、監管和其他專業服務費用和額外開支，並可能導致收入損失以及對我們的業務、財務狀況和經營業績產生其他不利影響。此類不利影響可能包括被要求以比我們收購GRAIL時所依據的條件嚴重差的條件剝離GRAIL。此外，我們可能無法指導此類撤資的時機、結構或財務條款，這可能會導致負面的財務或税收後果。例如，在出售GRAIL時，我們不太可能在非應納税交易中進行此類出售，因此將產生可觀的納税義務，這歸因於確認的應納税收益等於（i）收到的任何對價的公允市場價值和（ii）我們在GRAIL中的納税基礎（目前估計納税基礎在零至5億美元之間）之間的差額。此外，任何此類撤資都可能涉及我們第三方合同和其他協議中的某些條款，包括我們對作為收購的一部分發行的或有價值權（CVR）所承擔的義務。我們可能無法完全履行與任何此類剝離相關的CVR的義務，和/或此類剝離可能導致CVR的債務人變更。此外，任何此類撤資都可能對GRAIL的業務產生不利影響，這可能會對CVR的市場價值產生不利影響。歐盟委員會的撤資決定要求我們確保GRAIL根據其最新的長期計劃獲得足夠的資金來支付至少2.5年的運營費用。

此外，即使歐盟委員會、歐盟普通法院、聯邦貿易委員會或任何其他政府或監管機構的命令或決定批准了收購，延遲批准和/或施加不屬於收購協議的條件也可能會對我們將GRAIL納入運營所預期的協同效應和收益產生不利影響，並可能導致收入損失以及對我們的業務、財務狀況和經營業績產生其他不利影響。

《初步臨時措施令》、《新臨時措施令》、《禁令決定》和《歐盟委員會撤資決定》，或聯邦貿易委員會的撤資決定或任何其他政府或監管機構的任何其他命令或決定，如果一經最終實施且不可上訴，或者在適用的上訴程序待決期間，過去曾經而且將來也可能將管理層的注意力和公司資源從現有業務和其他可能出現的機會上轉移開對我們有好處，其中任何或全部，個人或總體而言，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。我們已經並將繼續受到對股價的負面影響。我們無法預測我們的聲譽、與政府或監管機構的關係、成功完成未來交易的能力、吸引、留住和激勵客户、關鍵人員以及與之開展業務的人員等可能產生的其他不利影響。

2023年7月12日，歐盟委員會通過了一項最終決定，認定我們違反了《歐盟合併條例》，歐盟委員會認為，我們獲得了對GRAIL施加決定性影響的可能性，並在歐盟委員會待審期間施加了這種影響（第14（2）（b）條決定）。因此，歐盟委員會根據《歐盟合併條例》第14（2）（b）條對我們處以罰款

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目錄

約4.32億歐元，相當於我們2022財年合併年收入的10％的最高罰款。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的司法裁決和罰款決定提出上訴。截至2023年10月1日，我們應計4.58億美元，包括相關的外幣收益，已包含在應計負債中。此外，歐盟委員會、聯邦貿易委員會和/或其他政府或監管機構可能尋求施加其他罰款、處罰、補救措施或限制。我們也無法預測我們決定繼續完成收購可能對我們的聲譽、與政府或監管機構的關係或我們成功完成未來收購和/或剝離的能力產生哪些其他不利影響。我們預計將繼續將GRAIL的資產或股權分開，直到適用的法律和監管程序完成或必要時撤出GRAIL，這種無法整合可能會對我們預計通過收購實現的協同效應和其他收益產生重大不利影響或阻礙，並可能導致額外的成本或負債、收入損失以及對我們的業務、財務狀況和經營業績產生其他不利影響。此外，根據適用的會計規則，我們可能會不時被要求對GRAIL的價值進行中期分析。如果GRAIL的獨立價值低於其賬面價值，我們將被要求在合併財務報表中記錄減值。

此外，我們已經並將繼續受到特拉華州法律規定的股東檢查要求、監管機構和律師事務所發起的調查以及衍生品或其他類似訴訟的約束，這些訴訟可能代價高昂，將管理層的注意力以及人力和財務資本轉移到生產力較低的用途上，並可能導致聲譽損失。對GRAIL的收購和隨後的訴訟導致（i）美國證券交易委員會和其他律師事務所宣佈對可能的違反證券法的行為進行調查；（ii）股東檢查要求，要求調查可能存在的違反信託義務的行為、公司不當行為或董事會成員缺乏獨立性的情況；（iii）提出了附有字幕的股東衍生品和集體訴訟申訴 Icahn Partners LP 等人訴 DeSouza 等人。該申訴據稱是代表Illumina和Illumina普通股的公眾持有人提起的，是在特拉華州財政法院對某些現任和前任董事（包括我們的前任首席執行官）提起的。在申訴中，我們被列為名義上的被告。該訴訟稱，這些指定董事故意導致Illumina非法完成對GRAIL的收購，隱瞞與GRAIL收購有關的重大事實以及披露不足，從而違反了信託義務。參見注釋 “7。法律訴訟” 瞭解更多詳情。如果上述任何事項導致一項或多項不利的判斷或和解，我們的財務狀況、經營業績或股價可能會受到不利影響。

股票回購和銷售

發行人購買股權證券

在截至2023年10月1日的季度期間沒有任何。

股權證券的未註冊銷售

在截至2023年10月1日的季度期間沒有任何。

採納、修改或終止交易計劃

在截至2023年10月1日的季度內，以下董事和高級管理人員 採用，已修改或 終止10b5-1 計劃：

•2023年9月26日， Phil Febbo，我們以前的 首席醫療官，終止了他先前就出售公司普通股證券採取的交易安排（“第10b5-1條交易安排”），該安排與他離開公司有關。Febbo 先生的《交易安排》第 10b5-1 條於 2023年5月30日，終止日期為2024年12月31日，並規定最多出售 9,294根據計劃條款持有的普通股。

除上述披露外，在截至2023年10月1日的季度期間，(i) 本公司的董事或高級管理人員均未出席 採用要麼 終止任何 “規則10b5-1交易安排” 或任何 “非規則10b5-1交易安排”，以及（ii）公司未採用 “10b5-1交易安排”，在每種情況下，此類術語的定義見S-K條例第408項。

42

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目錄

展品

以引用方式納入

展品編號

展品描述

表單

文件號

展覽

申報日期

隨函提交

+10.1

2023 年 8 月 31 日致雅各布·賽森的錄取通知書

8-K

001-35406

10.1

9/5/2023

+10.2

2023 年 11 月 8 日致雅各布·泰森的經修訂和重述的錄取通知書

8-K

001-35406

10.3

11/9/2023

+10.3

Illumina, Inc. 和 Phil Febbo 之間的分離協議和所有索賠的解除日期，截止日期為 2023 年 9 月 5 日

X

31.1

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對雅各布·泰森的認證

X

31.2

根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對 Joydeep Goswami 進行認證

X

32.1

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對雅各布·泰森的認證

X

32.2

根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 篇第 1350 條 Joydeep Goswami 的認證

X

101.INS

XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中

X

101.SCH

XBRL 分類擴展架構

X

101.CAL

XBRL 分類擴展計算鏈接庫

X

101.LAB

XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase

X

101.PRE

XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫

X

101.DEF

XBRL 分類法擴展定義鏈接庫

X

104

封面頁交互式數據文件——採用 Inline XBRL 格式幷包含在附錄 101 中

X

__________________________________

+ 管理合同或公司計劃或安排

* 根據法規 S-K 第 601 (b) (2) 項，某些時間表和證物已被省略。 任何省略的時間表或附錄的副本將根據要求補充提供給美國證券交易委員會。

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目錄

表單 10-Q 交叉引用索引

			頁面
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表			6
簡明合併資產負債表			6
簡明合併運營報表			7
綜合虧損簡明合併報表			8
簡明合併股東權益表			9
簡明合併現金流量表			11
簡明合併財務報表附註			12
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析			29
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露			39
第 4 項。控制和程序			39
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟			39
第 1A 項。風險因素			39
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用			42
第 3 項。優先證券違約			沒有
第 4 項。礦山安全披露			不適用
第 5 項。其他信息			42
第 6 項。展品			43
簽名			45

44

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目錄

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

						ILLUMINA, INC. （註冊人）
日期：			2023年11月9日
						來自：			/s/Joydeep Goswami
						姓名：			喬伊迪普·戈斯瓦米
						標題：			首席財務官、首席戰略和企業發展官

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