美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
或者
在過渡期內 到 .
委員會文件編號:
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
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(公司或組織的州或其他司法管轄區) |
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(美國國税局僱主識別號) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
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交易品種 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義:
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的
截至2023年11月2日,註冊人的已發行普通股數量為
目錄
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頁面 |
第一部分 — 財務信息 |
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第 1 項。財務報表 |
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3 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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22 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
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30 |
第 4 項。控制和程序 |
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30 |
第二部分 — 其他信息 |
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第 1 項。法律訴訟 |
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31 |
第 1A 項。風險因素 |
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31 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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31 |
第 3 項。優先證券違約 |
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31 |
第 4 項。礦山安全披露 |
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31 |
第 5 項。其他信息 |
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31 |
第 6 項。展品 |
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32 |
簽名 |
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33 |
第一部分——財務撥號信息
第 1 項。財務口頭陳述。
DIODES 公司和子公司
簡明的合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金 |
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短期投資 |
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減去美元備抵後的應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用和其他 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備,淨額 |
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遞延所得税 |
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善意 |
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無形資產,淨額 |
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其他長期資產 |
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總資產 |
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負債 |
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流動負債: |
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信貸額度 |
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應付賬款 |
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應計負債和其他 |
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應繳所得税 |
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長期債務的當前部分 |
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流動負債總額 |
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長期債務,扣除流動部分 |
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遞延所得税負債 |
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未被認可的税收優惠 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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股東權益 |
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優先股-面值 $ |
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普通股-面值 $ |
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額外的實收資本 |
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留存收益 |
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庫存股,按成本計算 |
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累計其他綜合虧損 |
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股東權益總額 |
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非控股權益 |
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權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。 |
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-3-
DIODES 公司和子公司
濃縮的 C合併運營報表
(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額 |
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銷售商品的成本 |
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毛利 |
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運營費用 |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
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收購相關無形資產的攤銷 |
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重組成本 |
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其他運營(收入)支出 |
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運營支出總額 |
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運營收入 |
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其他收入(支出) |
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利息收入 |
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利息支出 |
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外幣收益(虧損),淨額 |
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未實現的投資收益(虧損) |
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其他收入 |
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其他收入總額(支出) |
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所得税和非控股權益前的收入 |
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所得税準備金 |
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淨收入 |
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減去歸屬於非控股權益的淨收益 |
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歸屬於普通股股東的淨收益 |
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歸屬於普通股股東的每股收益: |
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基本 |
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稀釋 |
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計算每股收益時使用的股票數量: |
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基本 |
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稀釋 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-4-
DIODES 公司和子公司
濃縮的 C綜合收益表
(未經審計)
(以千計)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨收入 |
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固定福利計劃的未實現(虧損)收益,扣除税款 |
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扣除税款後衍生工具的未實現(虧損)收益 |
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未實現的外幣虧損,扣除税款 |
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綜合收入 |
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減去:歸屬於非控股權益的綜合收益 |
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) |
歸屬於普通股股東的綜合收益總額 |
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$ |
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$ |
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-5-
DIODES 公司和子公司
簡明合併權益表
(未經審計)
(以千計)
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|
普通股 |
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庫存股 |
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額外 |
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已保留 |
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累積的 |
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二極管總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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首都 |
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收入 |
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損失 |
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公正 |
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利息 |
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公正 |
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餘額,2023 年 6 月 30 日 |
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綜合收益總額(虧損) |
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非控股權益的淨變動 |
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為基於股份的計劃發行的普通股 |
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基於股份的薪酬 |
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遞延薪酬計劃 |
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與淨股份結算相關的税收 |
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餘額,2023 年 9 月 30 日 |
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普通股 |
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庫存股 |
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額外 |
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已保留 |
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累積的 |
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二極管總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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金額 |
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金額 |
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首都 |
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收入 |
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損失 |
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公正 |
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利息 |
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公正 |
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餘額,2022 年 12 月 31 日 |
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綜合收益總額(虧損) |
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非控股權益的淨變動 |
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為基於股份的計劃發行的普通股 |
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基於股份的薪酬 |
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遞延補償計劃 |
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與淨股份結算相關的税收 |
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餘額,2023 年 9 月 30 日 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-6-
DIODES 公司和子公司
簡明合併權益表(續)
(未經審計)
(以千計)
|
|
普通股 |
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|
庫存股 |
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|
額外 |
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|
已保留 |
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|
累積的 |
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二極管總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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首都 |
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收入 |
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損失 |
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公正 |
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利息 |
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公正 |
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餘額,2022 年 6 月 30 日 |
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綜合收益總額(虧損) |
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為基於股份的計劃發行的普通股 |
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- |
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( |
) |
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( |
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基於股份的薪酬 |
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遞延補償計劃 |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
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|
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|
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- |
|
|
|
- |
|
|
與淨股份結算相關的税收 |
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- |
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- |
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- |
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( |
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|
- |
|
|
|
( |
) |
|
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- |
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( |
) |
餘額,2022 年 9 月 30 日 |
|
|
|
|
$ |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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|
$ |
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|
$ |
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|
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普通股 |
|
|
庫存股 |
|
|
額外 |
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已保留 |
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累積的 |
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二極管總數 |
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非控制性 |
|
|
總計 |
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股份 |
|
|
金額 |
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
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首都 |
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收入 |
|
|
損失 |
|
|
公正 |
|
|
利息 |
|
|
公正 |
|
||||||||||
餘額,2021 年 12 月 31 日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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綜合收益總額(虧損) |
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- |
|
|
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- |
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- |
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- |
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|
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- |
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|
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( |
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非控股權益的淨變動 |
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|
- |
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( |
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- |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
為基於股份的計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
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( |
) |
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基於股份的薪酬 |
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|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
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遞延補償計劃 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
|
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- |
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|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
與淨股份結算相關的税收 |
|
|
- |
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|
- |
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|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
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( |
) |
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|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
餘額,2022 年 9 月 30 日 |
|
|
|
|
$ |
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|
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-7-
DIODES 公司和子公司
濃縮的 C合併現金流量表
(未經審計)
(以千計)
|
九個月 |
|
|||||
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
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|
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淨收入 |
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|
$ |
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調整淨收入與經營活動提供的淨現金,扣除收購的影響 |
|
|
|
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|
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折舊 |
|
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|
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無形資產的攤銷 |
|
|
|
|
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基於股份的薪酬支出 |
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遞延所得税 |
|
( |
) |
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( |
) |
投資(收益)損失 |
|
( |
) |
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處置不動產、廠房和設備的收益 |
|
( |
) |
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( |
) |
其他 |
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( |
) |
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|
( |
) |
運營資產的變化: |
|
|
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應收賬款的變化 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
庫存變化 |
|
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( |
) |
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其他運營資產的變化 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
運營負債的變化: |
|
|
|
|
|
||
應付賬款的變化 |
|
|
|
|
( |
) |
|
應計負債的變化 |
|
( |
) |
|
|
|
|
應付所得税的變化 |
|
|
|
|
|
||
其他運營負債的變化 |
|
|
|
|
( |
) |
|
經營活動提供的淨現金流 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
||
收購,扣除收到的現金 |
|
|
|
|
( |
) |
|
購置不動產、廠房和設備 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
|
|
|
||
短期投資的收益 |
|
|
|
|
|
||
購買短期投資 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買證券 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售證券的收益 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
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用於投資活動的淨現金和現金等價物 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
||
信貸額度和短期債務的預付款 |
|
|
|
|
|
||
償還信貸額度和短期債務 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期債務的收益 |
|
|
|
|
|
||
償還長期債務 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行普通股的淨收益 |
|
|
|
|
|
||
融資租賃債務的償還和收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
與淨股份結算相關的已繳税款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非控股權益的淨變動 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於融資活動的淨現金和現金等價物 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金及現金等價物的變化,包括限制性現金 |
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金及現金等價物,包括限制性現金 |
|
|
|
|
|
||
期末現金及現金等價物,包括限制性現金 |
$ |
|
|
$ |
|
-8-
補充現金流信息 |
|
|
|
|
|
||
在此期間支付的利息 |
$ |
|
|
$ |
|
||
在此期間繳納的税款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
非現金投資和融資活動: |
|
|
|
|
|
||
與購買相關的應付賬款餘額 |
$ |
|
|
$ |
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-9-
DIODES 公司和子公司
N簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註1 — 運營和重要會計政策摘要
操作摘要
Diodes Incorporated 及其子公司(統稱 “公司”、“我們” 或 “我們的”(納斯達克股票代碼:DIOD),是標準普爾旗下的 Smallcap 600 和 Russell 3000 指數公司,是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量特定應用標準產品的全球領先製造商和供應商。該公司服務於工業、汽車、計算機、消費和通信市場。
該公司多樣化的產品組合涵蓋二極管、整流器、晶體管、MOSFET、SiC 二極管和 MOSFET、保護器件、邏輯、電壓轉換器、放大器和比較器、傳感器,以及電源管理設備,例如 AC-DC 轉換器、直流-直流開關、線性電壓調節器、基準電壓源、LED 驅動器、功率開關和電壓監控器。我們還提供定時和連接解決方案,包括時鐘 IC、晶體振盪器、PCIe 分組交換機、多協議交換機、接口產品和高速信號的信號完整性解決方案。
該公司的公司總部和美洲的銷售辦事處分別位於德克薩斯州的普萊諾和加利福尼亞的米爾皮塔斯。設計、營銷和工程中心位於普萊諾、米爾皮塔斯、臺灣台北、桃園市和竹北市、中國上海和揚州、英國奧爾德姆和德國諾伊豪斯。該公司的晶圓製造設施位於英格蘭奧爾德姆、蘇格蘭格林諾克、中國上海和無錫、臺灣基隆和新竹以及美國緬因州南波特蘭。該公司的裝配和測試設施位於中國上海、濟南、成都和無錫;德國諾伊豪斯;以及臺灣中立和基隆。其他工程、銷售、倉庫和物流辦公室位於臺灣台北;香港;英國奧爾德姆;中國上海、深圳、武漢和揚州;韓國城南市;德國慕尼黑和法蘭克福;在全球設有支持辦事處。
我們的市場重點是以下領域的高增長終端用户應用程序:
演示基礎
截至2022年12月31日的簡要合併財務數據來自我們於2023年2月10日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告(“10-K表”)中包含的經審計的財務報表。隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)中期財務信息以及表格10-Q的説明編制的。它們不包括根據公認會計原則公允列報財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有信息和腳註,以編制完整的財務報表。這些簡明的合併財務報表應與我們的10-K表格中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。在合併中,所有重要的公司間餘額和交易均已清除。管理層認為,為公允列報所述期間的經營業績所必需的所有調整(包括正常的經常性調整和應計費用)都已列入過渡期。截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表其他中期或截至2023年12月31日的年度的預期業績。
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。根據公認會計原則,包括所得税在內的某些支出的中期會計以全年預測為基礎。用於臨時
-10-
出於財務報告的目的,所得税是根據估計的年度有效所得税税率記錄的,其中考慮了一個季度中出現的離散項目。
除非另有説明,否則美元金額和股份金額以千計,每股金額除外。前一年的某些餘額可能已重新分類,以符合目前的簡明合併財務報表列報方式。
注2 — 每股收益
下表列出了淨收益與用於計算基本和攤薄後每股收益的加權平均已發行股票之間的對賬情況:
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入(分子) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票(分母) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股的加權平均值(基本) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票期權和股票獎勵的攤薄效應顯著 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的已發行普通股加權平均值(攤薄) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀釋 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益不包括股票期權和股票獎勵 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注 3 — 庫存
下表列出了按成本或可變現淨值中較低者列報的庫存:
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
成品 |
$ |
|
|
$ |
|
||
正在進行的工作 |
|
|
|
|
|
||
原材料 |
|
|
|
|
|
||
總計 |
$ |
|
|
$ |
|
注4 — 商譽和無形資產
下表列出了商譽的變化:
截至2022年12月31日的餘額 |
$ |
|
|
外幣折算調整 |
|
( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
$ |
|
-11-
下表列出了商譽以外的無形資產的價值:
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
需要攤銷的無形資產: |
|
|
|
|
|
||
總賬面金額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
累計攤銷 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外幣折算調整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
總計 |
|
|
|
|
|
||
壽命無限的無形資產: |
|
|
|
|
|
||
總賬面金額 |
|
|
|
|
|
||
外幣折算調整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
總計 |
|
|
|
|
|
||
無形資產總額,淨額 |
$ |
|
|
$ |
|
下表列出了與需要攤銷的無形資產相關的攤銷費用:
攤銷費用 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
截至9月30日的三個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至9月30日的九個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
附註 5 — 所得税條款
下表列出了與我們的所得税支出相關的信息:
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
國內税前收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
國外税前收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
所得税準備金 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
有效税率 |
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
免税期對税收支出的影響 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
免税期對每股收益的影響: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
稀釋 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的有效税率有所下降,這主要是由於各税務管轄區的税前收入和虧損相對於公司合併税前收入的地理組合,以及公司不進行永久再投資的外國子公司外部基礎差異變化的影響。
我們未分配的國外收益繼續無限期地再投資於國外業務,但與我們在歐洲和亞洲子公司的某些收益相關的少數例外情況除外。未來任何國外收入的分配都無需繳納額外的美國所得税,但可能要繳納非美國的預扣税。
我們在美國聯邦司法管轄區以及各個州和外國司法管轄區提交所得税申報表。在2012年之前的納税年度或2015-2018納税年度,我們不再需要接受税務機關的美國聯邦所得税審查。在2012年之前的納税年度,我們不再需要接受税務機關的中國所得税審查。就州和地方司法管轄區以及美國以外的國家(中國除外)而言,除有限的例外情況外,公司在2016年之前的幾年中不再接受所得税審計。儘管税務審計的結果始終不確定,但公司認為,公司儲備金中已為當前未決的税務審計可能導致的任何調整準備了足夠的税款、利息和罰款(如果有)。公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款列為利息支出。截至2023年9月30日,未確認的税收優惠總額約為美元
-12-
注 6 — 基於股份的薪酬
下表列出了與我們的股份薪酬支出相關的信息:
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
銷售商品的成本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
銷售、一般和管理 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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研究和開發 |
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基於股份的薪酬支出總額 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分享補助金— 股票授予包括限制性股票獎勵、限制性股票單位和績效股票單位(“PSU”)。限制性股票獎勵和限制性股票單位通常在四年內等額每年分期歸屬,並根據授予之日標的股票的公允市場價值進行衡量。在必要的四年服務期內,薪酬支出按直線方式確認。所有新補助金均根據公司的2022年股權激勵計劃發放。
PSU是根據授予之日標的股票的公允市場價值來衡量的,薪酬支出在三年業績期內確認,並對支出進行調整以確認可能的支付百分比。
截至2023年9月30日,與股份補助相關的未確認的基於股份的薪酬支出總額約為美元
股票修改。在截至2023年9月30日的九個月中,我們修改了先前為兩名退休的公司高管授予的股票獎勵。修改的結果是加速了對的歸屬
注 7 — 企業範圍的細分市場信息和淨銷售額
細分報告。 出於財務報告的目的,我們通過各種製造和分銷設施經營單一細分市場的標準半導體產品。我們之所以彙總我們的產品,是因為這些產品相似且具有相似的經濟特徵,使用相似的生產流程,共享相似的客户類型。我們的主要業務包括在亞洲、美洲和歐洲的業務。在截至2023年9月30日的三個月中,
淨銷售額的分解。 我們將與客户的淨銷售額分成直接銷售和分銷銷售(“分銷商”)和地理區域。 直銷客户包括在製造過程中使用我們產品的客户,分銷商是將我們的產品轉售給第三方的客户。我們向世界各地的客户提供產品,用於工業、汽車、計算、消費和通信市場。此外,我們的大多數合同都是固定價格安排,本質上是短期的,從幾天到幾個月不等。
-13-
截至2023年9月30日的三個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
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合併 |
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總銷售額 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
公司間清除 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
淨銷售額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2022年9月30日的三個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
合併 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間清除 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
||||
從那時起 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
截至2023年9月30日的九個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
合併 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
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公司間清除 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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不動產、廠房和設備,淨額 |
|
$ |
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$ |
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$ |
|
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$ |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
從那時起 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
合併 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間清除 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
||||
不動產、廠房和設備,淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
在截至9月30日的三個月中 |
|||||||
按地區劃分的淨銷售額 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
亞洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
歐洲 |
|
|
|
|
|
|
|
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美洲 |
|
|
|
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|
|
|
||
淨銷售總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
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|
||
按類型劃分的淨銷售額 |
|
|
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直接銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
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分銷商銷售 |
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|
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|
||
淨銷售總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
在截至9月30日的九個月中, |
|
|
|||||
按地區劃分的淨銷售額 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
亞洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
歐洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨銷售總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
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|
|
|
|
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按類型劃分的淨銷售額 |
|
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直接銷售 |
|
$ |
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$ |
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分銷商銷售 |
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||
淨銷售總額 |
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$ |
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|
$ |
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-14-
運往中國的產品的淨銷售額為美元
附註 8 — 債務
短期債務
我們的亞洲子公司通過我們在世界各地的外國實體與多家金融機構維持信貸額度,總額為美元
長期債務
開啟
現有信貸協議包括定期貸款
信貸協議是對現有信貸協議的全面修訂和重述,包括金額為美元的循環信貸額度
循環信貸額度將於2028年5月26日到期。公司計劃將信貸協議下可用的部分收益用於為借款人及其子公司根據現有信貸協議的某些現有債務再融資;(ii)用於營運資金、資本支出和其他一般公司用途,包括但不限於為允許的收購融資。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日的未償借款:
-15-
|
|
9月30日 |
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|
十二月三十一日 |
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當前金額 |
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描述 |
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2023 |
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2022 |
利率 |
|
成熟度 |
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短期債務 |
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$ |
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|
$ |
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在 2023 年和 2024 年期間各不相同 |
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長期債務 |
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||
應付給臺灣銀行的票據 |
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|
2033 年 6 月 |
|||
應付給臺灣銀行的票據 |
|
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|
|
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2025 年 9 月 |
|||
應付給中國信託銀行的票據 |
|
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|
|
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2024 年 12 月 |
|||
應付給中國信託銀行的票據 |
|
|
|
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|
|
|
|
2028 年 5 月 |
|||
應付給易太陽銀行的票據 |
|
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|
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|
|
|
2024 年 12 月 |
|||
應付給易太陽銀行的票據 |
|
|
|
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|
2027 年 7 月 |
|||
應付給易太陽銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2027 年 7 月 |
|||
應付給滙豐銀行的票據 |
|
|
|
|
|
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|
|
2025 年 1 月 |
|||
應付給滙豐銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2025 年 1 月 |
|||
應付給易太陽銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 年 9 月 |
|||
應付給臺新國際銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 年 4 月 |
|||
應付給臺新國際銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 年 4 月 |
|||
應付給臺新國際銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 年 4 月 |
|||
應付給彰化銀行的票據 |
|
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|
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2026 年 6 月至 7 月 |
|||
長期債務總額 |
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|
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||
減去:長期債務的流動部分 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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減去:未攤銷的債務成本 |
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( |
) |
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|
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長期債務總額,扣除流動部分 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
附註 9 — 承諾和意外開支
購買承諾 – 我們已經簽訂了不可取消的資本支出購買合同,主要是製造設備,價格約為美元
固定福利計劃-
突發事件 —我們不時參與正常業務過程中出現的各種法律訴訟。儘管我們打算大力為任何訴訟辯護,但我們目前認為,任何未決法律訴訟的最終結果不會對我們的合併財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。但是,訴訟存在固有的不確定性,可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢賠償,這可能會影響我們在裁決作出期間或未來時期的業務和經營業績。根據現有信息,我們會評估所有未決爭議的潛在結果的可能性。當與未決爭議相關的任何責任金額被認為是可能的且可以合理估計時,我們會記錄適當的責任。此外,我們不計入預估的律師費和其他直接相關費用,因為它們是在發生時計入支出的。公司目前不是任何我們認為重要的未決訴訟的當事方。
附註 10 — 衍生金融工具
我們使用衍生工具來管理與外匯、利率和外國子公司的淨投資風險相關的風險。我們持有衍生品的目標包括儘可能有效地減少、消除和有效管理這些風險敞口的經濟影響。我們的衍生計劃包括既符合對衝會計處理條件又不符合對衝會計處理條件的策略。
外匯風險對衝- 我們面臨各種外幣兑不同功能貨幣的波動。我們使用外幣遠期協議來管理這種風險。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們的收入為美元
-16-
利率和淨投資風險的對衝-
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日公司衍生金融工具的公允價值及其在我們簡明合併資產負債表上的分類:
|
|
公允價值 |
||||||||||||||||
|
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|
其他資產 |
|
|
其他負債 |
|
|
||||||||||
|
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2023 |
|
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2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||||
跨幣種互換 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
外幣遠期合約 |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
附註 11 — 租約
公司租賃其業務中使用的某些資產,包括土地、建築物和設備。這些租賃資產用於運營和管理目的。
租賃費用的組成部分列於下表:
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||
|
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運營租賃費用 |
|
$ |
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|
$ |
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
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||||
融資租賃費用: |
|
|
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||||
資產攤銷 |
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
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||||
租賃負債的利息 |
|
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|
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||||
短期租賃費用 |
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可變租賃費用 |
|
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|
|
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|
||||
租賃費用總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
-17-
下表列出了與租賃相關的補充資產負債表信息。在我們的簡明合併資產負債表中,使用權(“ROU”)資產包含在其他長期資產中,而租賃負債屬於流動部分的應計負債和其他長期負債以及非流動部分的其他長期負債:
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
經營租賃: |
|
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|
|
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|
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$ |
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|
$ |
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|||
經營租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃: |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
累計攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資租賃ROU資產,淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
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|
|
|
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|||
融資租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
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||
加權平均剩餘租賃期限(以年為單位): |
|
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經營租賃 |
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融資租賃 |
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加權平均折扣率: |
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經營租賃 |
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% |
|
|
% |
||
融資租賃 |
|
|
% |
|
|
% |
下表列出了補充現金流和其他與租賃相關的信息:
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||
為租賃負債計量中包含的金額支付的現金: |
|
|
|
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||
經營租賃產生的運營現金流出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃的運營現金流出 |
|
|
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|
|
||
融資租賃的融資現金流出 |
|
|
|
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|
|
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|
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||
為換取產生的租賃負債而獲得的ROU資產: |
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|
|
|
|
||
經營租賃 |
|
|
|
|
|
|
下表列出了有關租賃負債到期日的信息:
|
|
2023年9月30日 |
|
|||||||
|
|
經營租賃 |
|
|
融資租賃 |
|
||||
2023 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2028 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2029 年及以後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
租賃付款總額 |
|
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|
|
|
|
|
|
||
減去:估算利息 |
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|
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( |
) |
|
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|
( |
) |
租賃債務總額 |
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減去:當期債務 |
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|
( |
) |
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( |
) |
長期租賃債務 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
-18-
注 12 — 員工福利計劃
注意 13 –關聯方
我們與以下關聯方開展業務:Keylink International(英屬維爾京羣島)Inc. 及其子公司和關聯公司(“Keylink”)、新唐科技公司(“Nuvoton”)和濟源晶體光電頻率技術有限公司(“JCP”)。
我們從 Nuvoton 購買晶圓用於我們的生產過程,我們達成了購買大約 $ 的協議
JCP 是一家頻率控制產品製造公司,我們從中購買材料並對其進行了股權投資。我們使用權益會計法對這筆投資進行核算。
下表列出了截至9月30日的三個月和九個月中,我們關聯方的淨銷售額、購買量和支出額:
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
密鑰鏈接: |
|
|
|
|
|
|
|
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淨銷售額 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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購買 |
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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電鍍、租賃和諮詢費用 |
$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
||||
新唐: |
|
|
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|
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|
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淨銷售額 |
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
購買 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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JCP: |
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|
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||||
購買 |
$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
下表列出了關聯方的應收賬款和應付關聯方的賬款:
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
密鑰鏈接: |
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
應付賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
新唐: |
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
應付賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
JCP: |
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
附註14-股權投資
公司維持對公司的股權投資,這些公司按ASC 321-10-35-2中描述的公允價值缺乏現成公允價值的股票證券的衡量備選方案進行核算。截至2023年9月30日,該公司的收入為美元
-19-
可變利息實體
公司在每項安排之初就確定其投資或公司擁有其他可變權益的實體是否被視為可變權益實體(“VIE”)。當公司是主要受益人時,公司會合並VIE。如果公司有權指導對VIE的經濟表現影響最大的活動,並且有義務承擔其大部分損失或收益,則公司是VIE的主要受益人。如果公司不是VIE的主要受益人,則公司將根據適用的GAAP對VIE中的投資或其他可變權益進行核算。在每個報告期,公司都會評估我們的利益或與該實體的關係的任何變化是否會影響我們對該實體是否為VIE的確定,如果是,則會影響公司是否為主要受益人的決定。
未合併的可變權益實體
2021年7月,該公司收購了位於美國西部的一家早期私人控股的無晶圓廠晶圓設計公司(“PWDC”)的權益。該公司在2021年7月的初始投資為美元
由於在2023年5月增持了PWDC的權益,該公司錄得向上調整美元
以下是公司在VIE中的持股摘要,我們不是該VIE的主要受益人:
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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私營晶圓設計公司(“PWDC”) |
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VIE 總資產 |
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$ |
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$ |
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VIE 總負債 |
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Diodes 在 VIE 中的股權 |
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$ |
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$ |
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Diodes 從 VIE 收到的應收票據 |
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- |
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Diodes 從 VIE 收到的應收利息 |
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- |
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二極管的最大損耗暴露值 |
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$ |
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$ |
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附註 15 — 收購和資產剝離
緬因州南波特蘭的晶圓製造廠
2022 年 6 月 3 日,公司完成了先前宣佈的對onsemi位於緬因州南波特蘭的晶圓製造設施和業務的收購。收購南波特蘭工廠(“SPFAB”)是為了為模擬產品提供額外的200mm晶圓製造能力,以加快公司在汽車和工業終端市場的增長計劃。這家位於美國的工廠,加上公司在亞洲和歐洲的現有晶圓製造設施,將進一步加強公司的全球製造業務。該公司將收購SPFAB記錄為業務合併。公司支付的總對價為美元
資產 |
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備件和庫存 |
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$ |
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預付費用 |
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不動產、廠房和設備 |
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善意 |
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購買的總資產 |
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$ |
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-20-
附註16 —重組成本
在截至2023年9月30日的三個月中,公司開始整合在其國外地點開展的某些活動。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中發生的重組成本,這些成本計入簡明合併運營報表中的重組費用:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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資產減值 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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合同終止 |
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員工遣散費 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表列出了與重組相關的應計成本:
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資產減值 |
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合同終止 |
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員工遣散費 |
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其他 |
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總計 |
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期初餘額,2022 年 12 月 31 日 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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應計費用 |
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已支付的費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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期末餘額,2023年9月30日 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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與重組有關,該公司記錄了大約 $
-21-
I第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
除此處包含的歷史信息外,本第2項中涉及的事項構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”,並列於此處 “1995年私人證券訴訟改革法案 “安全港” 條款之目的的警示聲明” 標題下。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響,包括下文 “風險因素” 標題下討論的風險和不確定性以及本10-Q表季度報告中的其他地方,這些風險和不確定性可能導致實際業績與我們管理層的預期存在重大差異。1995年《私人證券訴訟改革法》(“PSLRA”)為前瞻性陳述提供了某些 “安全港” 條款。本10-Q表季度報告中作出的所有前瞻性陳述均根據PSLRA作出。我們沒有義務公開發布對我們的前瞻性陳述進行的任何修訂的結果,這些修訂旨在反映本文發佈之日之後的事件或情況或反映意外事件的發生。除非上下文另有要求,否則 “Diodes”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等詞指的是 Diodes Incorporated 及其子公司。除非另有説明,否則美元金額和股份金額以千計,每股金額除外。
本管理層的討論應與管理層的討論一起閲讀,該討論包含在我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告(“10-K表”)中,該報告先前於2023年2月10日提交給美國證券交易委員會(“SEC”)。
概述
我們是全球領先的製造商和供應商,在廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中提供高質量的特定應用標準產品。該公司服務於工業、汽車、計算、通信和消費市場。有關詳細信息,請參閲註釋 1 — S運營和重要會計政策摘要,包含在上文第1項的簡明合併財務報表中。我們的產品主要銷往亞洲、美洲和歐洲。我們相信,與其他半導體公司相比,我們專注於利用創新、高效封裝和具有成本效益的工藝技術的特定應用標準產品,再加上我們以客户為中心的協作式產品開發,為我們提供了有意義的競爭優勢。
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月摘要
新冠肺炎
我們仍然專注於利益相關者的安全和福祉以及為客户提供的服務。我們將持續審查和評估快速變化的 COVID-19 疫情及其對我們的客户、供應商和業務的影響,以便我們能夠努力應對這些影響。COVID-19 導致供應鏈中斷,在全球範圍內造成短缺和延遲接收商品和產品。這些短缺和延誤導致通貨膨脹加劇,並可能導致全球衰退。
截至2023年9月30日,我們的現金、現金等價物和短期投資為3.049億美元,根據美國信貸協議的循環部分,我們可以獲得2.25億美元的額外借貸能力,我們認為這可以確保我們有足夠的流動性來管理 COVID-19 疫情對我們業務的影響,並至少在未來12個月內滿足營運資金、資本支出和收購的現金需求。
-22-
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的經營業績
下表列出了簡明的合併運營報表細列項目佔淨銷售額的百分比:
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佔淨銷售額的百分比 |
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截至9月30日的三個月 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額 |
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100 |
% |
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100 |
% |
銷售商品的成本 |
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(61 |
) |
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(58 |
) |
毛利 |
|
39 |
|
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42 |
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運營支出總額 |
|
(25 |
) |
|
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(20 |
) |
運營收入 |
|
13 |
|
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22 |
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其他收入總額(支出) |
|
2 |
|
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(1 |
) |
所得税和非控股權益前的收入 |
|
15 |
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|
|
21 |
|
所得税準備金 |
|
(3 |
) |
|
|
(4 |
) |
淨收入 |
|
12 |
|
|
|
17 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益 |
|
12 |
|
|
|
17 |
|
下表和討論更詳細地解釋了截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比,我們的合併經營業績和財務狀況。本討論應與本10-Q表季度報告其他地方出現的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
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三個月已結束 |
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9月30日 |
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|
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|||||||
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2023 |
|
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2022 |
|
|
增加/(減少) |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額 |
$ |
404,647 |
|
|
$ |
521,273 |
|
|
$ |
(116,626 |
) |
|
|
(22.4 |
%) |
銷售商品的成本 |
|
248,771 |
|
|
|
303,455 |
|
|
|
(54,684 |
) |
|
|
(18.0 |
%) |
毛利 |
|
155,876 |
|
|
|
217,818 |
|
|
|
(61,942 |
) |
|
|
(28.4 |
%) |
運營支出總額 |
|
102,002 |
|
|
|
105,372 |
|
|
|
(3,370 |
) |
|
|
(3.2 |
%) |
利息收入 |
|
4,507 |
|
|
|
862 |
|
|
|
3,645 |
|
|
|
422.9 |
% |
利息支出 |
|
(898 |
) |
|
|
(2,724 |
) |
|
|
(1,826 |
) |
|
|
(67.0 |
%) |
外幣收益(虧損),淨額 |
|
1,314 |
|
|
|
(1,008 |
) |
|
|
2,322 |
|
|
|
230.4 |
% |
未實現的投資收益(虧損) |
|
401 |
|
|
|
(2,648 |
) |
|
|
3,049 |
|
|
|
115.1 |
% |
其他收入 |
|
1,309 |
|
|
|
2,218 |
|
|
|
(909 |
) |
|
|
(41.0 |
%) |
所得税準備金 |
|
10,674 |
|
|
|
20,172 |
|
|
|
(9,498 |
) |
|
|
(47.1 |
%) |
在截至2023年9月30日的三個月中,淨銷售額與去年同期相比下降了約1.166億美元,下降了22.4%,這是由於消費、計算和通信市場的最終客户需求低於預期,以及中國市場整體疲軟。在截至2023年9月30日的三個月中,加權平均銷售價格與2022年同期相比下降了16.2%。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們的產品收入佔最終用户市場產品總收入的百分比:
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三個月已結束 |
||
|
9月30日 |
||
|
2023 |
|
2022 |
工業 |
26% |
|
28% |
汽車 |
19% |
|
16% |
計算 |
25% |
|
23% |
消費者 |
18% |
|
18% |
通信 |
12% |
|
15% |
在截至2023年9月30日的三個月中,由於截至2023年9月30日的三個月中淨銷售額下降,銷售成本與去年同期相比下降了約5,470萬美元。截至2023年9月30日的三個月,銷售成本佔銷售額的百分比為61.5%,而去年同期為58.2%。在截至2023年9月30日的三個月中,平均單位成本與去年同期相比下降了約11.5%。在截至2023年9月30日的三個月中,毛利與去年同期相比下降了約28.4%。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間,毛利率分別為38.5%和41.8%。
截至2023年9月30日的三個月,與截至2022年9月30日的三個月相比,運營支出減少了340萬美元。截至9月的三個月,運營費用佔淨銷售額的百分比分別為25.2%和20.2%
-23-
分別是 2023 年 30 日和 2022 年。與去年同期相比,銷售、一般和管理費用(“SG&A”)減少了約560萬美元,這主要是由於工資和福利以及運費和關税成本的下降。專業服務和銷售費用的增加部分抵消了這些下降。與去年同期相比,由於供應增加和折舊,研發費用(“研發”)增加了約130萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,銷售和收購佔淨銷售額的百分比分別為15.6%和13.1%。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,研發佔淨銷售額的百分比分別為8.4%和6.3%。在截至2023年9月30日的三個月中,由於公司整合了部分國外業務,我們承擔了260萬美元的重組費用。去年同期我們沒有重組費用。由於處置固定資產的收益,截至2023年9月30日的三個月的其他營業收入(支出)從截至2022年9月30日的三個月的10萬美元支出變為截至2023年9月30日的三個月的140萬美元。
截至2023年9月30日的三個月中,利息收入與去年同期相比增加了360萬美元,這要歸因於對衝公司淨投資風險的金融工具的收入以及更高的利率,但現金餘額的減少部分抵消了利率。在截至2023年9月30日的三個月中,利息支出與去年同期相比減少了180萬美元,下降了67.0%,這是由於較低的債務水平被較高的利率部分抵消。由於市場對投資的調整,未實現的投資收益自2022年以來有所增加。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們確認的所得税支出分別約為1,070萬美元和2,020萬美元。與2022年相比,2023年所得税的減少主要歸因於税前賬面收入的減少以及公司不進行永久再投資的外國子公司外部基礎差異變化的影響。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的經營業績
下表列出了簡明的合併運營報表細列項目佔淨銷售額的百分比:
|
佔淨銷售額的百分比 |
|
|||||
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨銷售額 |
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
銷售商品的成本 |
|
(59 |
) |
|
|
(59 |
) |
毛利 |
|
41 |
|
|
|
41 |
|
運營支出總額 |
|
(24 |
) |
|
|
(21 |
) |
運營收入 |
|
17 |
|
|
|
21 |
|
其他收入總額(支出) |
|
2 |
|
|
|
(1 |
) |
所得税和非控股權益前的收入 |
|
19 |
|
|
|
20 |
|
所得税準備金 |
|
(3 |
) |
|
|
(4 |
) |
淨收入 |
|
15 |
|
|
|
16 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益 |
|
15 |
|
|
|
16 |
|
下表和討論更詳細地解釋了截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比,我們的合併經營業績和財務狀況。本討論應與本10-Q表季度報告其他地方出現的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
|
九個月已結束 |
|
|||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
增加/(減少) |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額 |
$ |
1,339,040 |
|
|
$ |
1,504,368 |
|
|
$ |
(165,328 |
) |
|
|
(11.0 |
%) |
銷售商品的成本 |
|
793,334 |
|
|
|
883,327 |
|
|
|
(89,993 |
) |
|
|
(10.2 |
%) |
毛利 |
|
545,706 |
|
|
|
621,041 |
|
|
|
(75,335 |
) |
|
|
(12.1 |
%) |
運營支出總額 |
|
315,838 |
|
|
|
309,299 |
|
|
|
6,539 |
|
|
|
2.1 |
% |
利息收入 |
|
8,503 |
|
|
|
2,549 |
|
|
|
5,954 |
|
|
|
233.6 |
% |
利息支出 |
|
(5,219 |
) |
|
|
(5,428 |
) |
|
|
(209 |
) |
|
|
(3.9 |
%) |
外匯(虧損)收益 |
|
(2,796 |
) |
|
|
2,532 |
|
|
|
5,328 |
|
|
|
210.4 |
% |
未實現的投資收益(虧損) |
|
16,462 |
|
|
|
(15,960 |
) |
|
|
32,422 |
|
|
|
203.1 |
% |
其他收入 |
|
3,237 |
|
|
|
5,741 |
|
|
|
(2,504 |
) |
|
|
(43.6 |
%) |
所得税準備金 |
|
44,514 |
|
|
|
55,279 |
|
|
|
(10,765 |
) |
|
|
(19.5 |
%) |
-24-
截至2023年9月30日的九個月中,淨銷售額與去年同期相比下降了約1.653億美元,下降了11.0%。這種下降是經濟放緩導致對我們產品的需求減少的結果。在截至2023年9月30日的九個月中,加權平均銷售價格與2022年同期相比上漲了2.6%。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的產品收入佔最終用户市場產品總收入的百分比:
|
九個月已結束 |
||
|
9月30日 |
||
|
2023 |
|
2022 |
工業 |
28% |
|
27% |
汽車 |
19% |
|
14% |
計算 |
23% |
|
25% |
消費者 |
18% |
|
18% |
通信 |
12% |
|
16% |
在截至2023年9月30日的九個月中,由於截至2023年9月30日的九個月中淨銷售額下降,銷售成本與去年同期相比下降了約9,000萬美元。截至2023年9月30日的九個月中,銷售成本佔銷售額的百分比為59.2%,而去年同期為58.7%。在截至2023年9月30日的九個月中,由於各種分包商和鑄造廠的成本增加以及產品組合的改善,平均單位成本與去年同期相比增長了約3.6%。在截至2023年9月30日的九個月中,毛利與去年同期相比下降了約12.1%。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,毛利率分別為40.8%和41.3%。
截至2023年9月30日的九個月中,運營支出與截至2022年9月30日的九個月相比增加了650萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,運營費用佔淨銷售額的百分比分別為23.6%和20.6%。由於工資和福利以及運費和關税成本的減少,銷售和收購與去年同期相比減少了約760萬美元。專業服務和其他銷售費用的增加部分抵消了這些下降。由於材料、供應、工資和福利以及折舊的增加,研發增加了約970萬美元,但與去年同期相比,專業服務費的減少部分抵消了這一增長。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,銷售和收購佔淨銷售額的百分比分別為15.0%和13.9%。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,研發佔淨銷售額的百分比分別為7.6%和6.1%。在截至2023年9月30日的九個月中,由於公司整合了部分國外業務,我們承擔了260萬美元的重組費用。去年同期我們沒有重組費用。
在截至2023年9月30日的九個月中,利息收入與去年同期相比增加了600萬美元,增長了233.6%,這要歸因於公司淨投資對衝計劃中使用的金融工具的收入,以及更高的利率和投資水平的提高。由於債務水平降低,截至2023年9月30日的九個月中,利息支出與去年同期相比減少了20萬美元,下降了3.9%。由於市場對投資的調整,未實現的投資收益自2022年以來有所增加。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們確認的所得税支出分別約為4,450萬美元和5,530萬美元。與2022年相比,2023年所得税的下降主要歸因於税前賬面收入的減少以及公司不進行永久再投資的外國子公司外部基礎差異變化的影響。
財務狀況
流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是運營產生的現金流。其他流動性來源包括現金和現金等價物、短期投資和我們的信貸額度。我們的現金和現金等價物以及限制性現金從2022年12月31日的3.411億美元減少到2023年9月30日的2.976億美元。現金、現金等價物和限制性現金的減少反映了公司的正常運營。截至2023年9月30日,我們的短期投資總額為990萬美元。這些投資具有很高的流動性,在購買之日到期日超過三個月。我們通常可以在相對較短的時間內獲得這些投資,但這樣做我們通常會沒收所有賺取的收入和未來的利息收入。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們的營運資金分別為7.677億美元和7.291億美元。我們預計,我們的運營產生的現金加上現有的現金、現金等價物、短期投資和可用的信貸額度,將足以滿足至少未來12個月的營運資金、資本支出和收購的現金需求。
我們未分配的國外收益繼續無限期地再投資於國外業務,某些歐洲和亞洲子公司的收益除外。截至2023年9月30日,我們的外國子公司持有約2.154億美元的現金、現金等價物和投資,其中約4,670萬美元將由潛在的非美國子公司支配。
-25-
如果在目前持有現金的國家以外分配預扣税。這4,670萬美元存放在德國、中國、韓國和臺灣。
短期債務
我們的亞洲子公司通過我們在全球的外國實體與多家金融機構維持信貸額度,總額為1.392億美元。截至2023年9月30日,亞洲信貸額度下的未償借款為2940萬美元,未償信用證為40萬美元。
長期債務
公司維持長期信貸額度(“美國信貸協議”),包括2.25億美元的循環優先信貸額度,截至2023年9月30日沒有未清餘額。美國信貸協議將於2028年5月到期。
除了美國信貸協議提供的流動性外,我們持股51%的子公司Eris Technology Company(“ERIS”)還向臺灣當地銀行長期借款2370萬美元。ERIS的債務將在2033年之前到期。
由於我們的一些未償債務受浮動利率的影響,因此最近的利率上升可能會增加我們的總體還本付息成本。如果全球利率繼續上升,我們的資本成本將來可能會增加。
關於現金流的討論
下表彙總了簡明的合併現金流量表:
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截至9月30日的九個月 |
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2023 |
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2022 |
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經營活動提供的淨現金流 |
$ |
242,522 |
|
|
$ |
289,566 |
|
用於投資活動的淨現金和現金等價物 |
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(129,371 |
) |
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(225,600 |
) |
用於融資活動的淨現金和現金等價物 |
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(150,678 |
) |
|
|
(11,377 |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
(5,935 |
) |
|
|
(33,575 |
) |
現金及現金等價物的變化,包括限制性現金 |
$ |
(43,462 |
) |
|
$ |
19,014 |
|
經營活動
截至2023年9月30日的九個月中,經營活動提供的淨現金流為2.425億美元。截至2023年9月30日的九個月中,經營活動提供的淨現金流來自2.055億美元的淨收入、1.027億美元的無形資產折舊和攤銷以及2340萬美元的股票薪酬。營業資產和負債賬户減少了6,530萬美元,非現金投資收益減少了1,760萬美元,部分抵消了這些增長。截至2022年9月30日的九個月中,經營活動提供的淨現金流為2.896億美元。截至2022年9月30日的九個月中,經營活動提供的淨現金流來自2.459億美元的淨收入、9,340萬美元的無形資產折舊和攤銷以及2670萬美元的股票薪酬。營業資產和負債賬户減少8,220萬美元,部分抵消了這些增長。
投資活動
截至2023年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金及現金等價物為1.294億美元。截至2023年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金和現金等價物主要來自於購買了1.235億美元的不動產、廠房和設備,佔淨銷售額的9.2%,這是由於擴建了位於臺灣新竹科學園的晶圓製造設施,以及對一傢俬營晶圓設計公司的額外投資1,390萬美元。我們預計,截至2023年12月31日的十二個月的資本支出將在我們的目標模型範圍內。截至2022年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金及現金等價物為2.256億美元。截至2022年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金和現金等價物主要是由於購買了1.47.9美元的不動產、廠房和設備,佔淨銷售額的9.8%,以及以8,040萬美元收購了SPFAB。
融資活動
截至2023年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金及現金等價物為1.507億美元。在截至2023年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金主要包括1.304億美元的債務淨減少額和為1,560萬美元的淨股票結算繳納的税款。截至2022年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金和現金等價物為1140萬美元。在截至2022年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金主要包括180萬美元的債務淨增額,抵消了為淨股結算繳納的1,230萬美元税款。
衍生工具的使用和套期保值
我們使用利率互換、外匯遠期合約和交叉貨幣互換來提供一定程度的利率風險和外匯敞口保護。
-26-
利率風險對衝
公司使用利率衍生品的目標是增加利息支出的穩定性並管理利率變動的風險。為了實現這一目標,公司主要使用利率互換,包括利率項圈,作為其利率風險管理戰略的一部分。被指定為現金流對衝的利率互換涉及從交易對手那裏獲得可變金額,以換取公司在協議有效期內在不交換基礎名義金額的情況下支付固定利率。
外匯風險對衝
我們面臨着各種外幣兑不同功能貨幣的波動的影響。我們使用外幣遠期協議來管理這種風險敞口,保護以外幣計價的貨幣資產和負債的經濟價值;根據ASC No.815,這些工具不是指定用於對衝會計處理的。我們的外匯套期保值的公允價值約為零。
資產負債表外安排
我們與未合併實體沒有任何會影響我們的流動性或資本資源的交易、安排或其他關係。我們沒有提供表外融資、流動性或市場或信用風險支持的特殊目的實體,我們也不參與租賃、互換協議或研發服務外包,這些都可能使我們面臨財務報表正文中未反映的責任。
合同義務
正如我們在2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中披露的那樣,我們的合同義務沒有重大變化。
關鍵會計估計
我們的關鍵會計估算在第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註中進行了描述。本10-Q表季度報告附註1——運營和重要會計政策摘要,在我們的簡明合併財務報表附註中討論了由於新的會計公告而產生的任何新的會計估算或對現有會計估算的更新。應用我們的關鍵會計估算可能需要管理層對簡明合併財務報表中反映的金額做出判斷和估計。管理層利用歷史經驗和所有可用信息來做出這些估計和判斷,使用不同的假設和估計值可以報告不同的金額。
最近發佈的會計公告
有關最近發佈的會計公告(如果有)狀況的詳細信息,請參閲簡明合併財務報表附註的附註1——運營和重要會計政策摘要。
就1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款而發表的警示聲明
除此處包含的歷史信息外,本10-Q表季度報告中涉及的事項構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和1934年《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。我們通常使用諸如 “可能”、“將”、“可以”、“應該”、“潛在”、“繼續”、“期望”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”、“相信” 等術語或類似短語或此類術語的否定詞來識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響,包括在 “風險因素” 和本10-Q表季度報告中以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中討論的風險和不確定性,這可能會導致實際業績與我們管理層的預期存在重大差異。PSLRA為前瞻性陳述提供了某些 “安全港” 條款。本10-Q表季度報告中作出的所有前瞻性陳述均根據PSLRA作出。
除本10-Q表季度報告中描述的其他事項外,本10-Q表季度報告中包含的所有前瞻性陳述都受各種重大風險和不確定性的影響。以下討論重點介紹了其中一些風險和不確定性。此外,我們不時提供的信息或員工的陳述可能包含前瞻性信息。由於各種因素,包括下文討論的因素,無法保證實際業績或業務狀況不會與此類前瞻性陳述中提出或建議的業績或業務狀況存在重大差異。
有關這些因素的更詳細討論,請參閲我們向美國證券交易委員會提交的最新10-K表年度報告第1A項中的 “風險因素” 討論以及本季度報告第二部分第1A項。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述僅在本季度報告發布之日作出,我們沒有義務更新前瞻性陳述以反映隨後的事件或情況。
-27-
風險因素
與我們的業務相關的風險
持續的 COVID-19 疫情的影響可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
由於 COVID-19 病毒的捲土重來,中國上海經歷了政府的封鎖。
在市場條件困難時期,我們的固定成本加上較低的淨銷售額和較低的利潤率可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
高度週期性的半導體行業的衰退或終端市場需求的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
半導體業務競爭激烈,競爭加劇可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
由於實施新的生產技術或解決與技術設備故障相關的問題而導致的設施生產啟動延遲,可能會對我們的製造效率、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們現在和將來都將繼續受到來自客户和競爭對手的持續壓力,要求他們降低產品的價格,這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。
我們的客户要求我們的產品在沒有任何產品銷售保證的情況下經過漫長而昂貴的認證流程,並可能要求不時對我們的運營進行審計。不合格產品或負面審計結果可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的客户訂單通常可以取消或修改,不會受到任何處罰。大量取消訂單或減少訂購數量可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的製造設施的生產可能由於各種原因而中斷,包括自然災害和其他特殊事件,這可能會使我們無法生產足夠的產品來維持銷售和滿足客户的需求,並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
新技術可能導致我們的競爭對手開發新產品,減少對我們產品的需求,我們可能無法開發新產品來滿足需求的變化,這將對我們的淨銷售額、市場份額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能會受到侵犯第三方知識產權的索賠或要求我們許可第三方技術,這可能會導致鉅額開支,減少我們的知識產權,並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
我們依賴第三方供應商及時交付原材料、製造服務、產品和工藝開發、零件和設備以及其他製造商的成品,如果我們無法及時獲得足夠的供應,我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們增長戰略的重要部分涉及收購公司。我們可能無法找到合適的收購候選人或完成所需的收購,而且,如果我們進行任何收購,我們可能無法成功地將任何被收購的公司與我們的業務整合,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們受許多環境法律和法規的約束,這些法律和法規可能會導致鉅額開支,並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能會產生額外的成本,並面臨與影響我們運營的環境、社會和治理(“ESG”)因素相關的新風險。
我們的產品或我們從第三方購買的用於轉售的產品可能會被發現有缺陷,因此,可能會向我們提出保修索賠和產品責任索賠,我們可能無法對供應商提出追索權,這可能會損害我們的業務、客户聲譽、經營業績和財務狀況。
我們可能無法吸引或留住成功運營業務所需的合格技術、銷售、營銷、財務和管理/行政人員,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能無法實現未來的增長,任何這樣的增長都可能給我們的管理以及我們的系統和資源帶來壓力,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
由於我們產品需求的變化和產品生命週期的變化而導致的過時庫存可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
-28-
如果我們的直銷客户或分銷商的客户沒有將我們的產品設計到他們的應用中,我們的淨銷售額可能會受到不利影響。
我們面臨利率風險,這可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的套期保值策略可能無法成功降低與利率或外匯敞口相關的風險,或者我們的交易對手可能無法按協議行事。
我們可能與全球各金融機構有大量債務。任何債務都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況以及我們履行此類債務下還款義務的能力產生不利影響。
對我們信貸額度的限制可能會限制我們的業務和金融活動,包括我們未來獲得額外資本的能力。
我們的業務受益於中國政府的某些激勵措施。這些激勵措施的到期或變更可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們通過眾多外國子公司經營全球業務,税務機關有可能質疑我們的轉讓定價方法或法律實體結構,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們在英國的某些員工參與了公司贊助的固定福利計劃,該計劃使公司面臨與計算公司合併財務報表中記錄的費用和融資需求時使用的估算和假設相關的風險。這些估算的不準確或變化可能需要對所需的費用和資金進行重大調整。
遵守有關使用 “衝突礦產” 的政府法規和客户要求可能會導致成本增加,並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
如果我們未能維持有效的內部控制體系或發現財務報告內部控制存在重大弱點,我們可能無法準確報告財務業績或發現欺詐行為,這可能會損害我們的業務和普通股的交易價格。
與我們的國際業務相關的風險
我們的國際業務使我們面臨風險,這些風險可能會對我們的運營產生不利影響。
中國經濟放緩可能會限制對含有我們產品的電子設備的需求增長,這將對我們的業務、經營業績和前景產生重大不利影響。
中國的經濟監管可能會對我們的業務、經營業績和前景產生重大不利影響。
違反美國《反海外腐敗法》、英國《2010年反賄賂法》、中國的反腐敗運動和類似的全球反賄賂法可能會對我們產生不利影響。
由於我們的國際業務,我們面臨外匯風險。
中國正在經歷快速的社會、政治和經濟變革,這增加了勞動力成本和其他相關成本,這可能使在中國開展業務的優勢不如往年。中國勞動力成本的增加可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能不會繼續在亞洲獲得優惠税收待遇,從而增加我們的所得税支出並減少我們的淨收入。
某些外國子公司任何收益的分配可能需要繳納國外所得税,從而減少我們的淨收入。
我們的技術、專有技術、數據或知識產權遭到泄露或被盜,或者要求我們放棄存儲在外國司法管轄區的技術、專有技術、數據或我們在這些外國司法管轄區使用的知識產權的權利,可能會對我們產生不利影響。
與我們的普通股相關的風險
我們季度經營業績的變化可能會導致我們的股價波動。
我們可能會在未來進行收購,並就此類收購採取某些行動,這些收購可能會對我們的普通股價格產生不利影響。
特拉華州法律和我們的公司註冊證書和章程的某些條款的反收購效應可能會阻礙收購嘗試。
一般風險因素
-29-
俄羅斯入侵烏克蘭可能會對我們的業務產生負面影響。
我們業務的成功取決於全球經濟的實力和金融市場的穩定,這些領域的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們的信息技術系統中斷可能會對我們產生不利影響,這可能會對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響。
無論是在美國還是在國際上,恐怖襲擊或其他恐怖活動的威脅或發生,都可能影響我們的普通股交易市場、我們運營的市場以及我們的經營業績和財務狀況。
系統安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和其他相關的網絡安全問題可能會擾亂我們的內部運營,任何此類中斷都可能減少我們的預期淨銷售額,增加我們的開支,損害我們的聲譽並對我們的股價產生不利影響。
I第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
正如我們在2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中披露的那樣,我們的市場風險沒有重大變化。
I第 4 項。控制和程序。
截至2023年9月30日,我們的首席執行官Keh-Shew Lu和首席財務官佈雷特·惠特米爾在管理層的參與下,對我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性進行了評估。基於該評估,首席執行官和首席財務官認為,截至本10-Q表季度報告所涉期末,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的,可以確保本季度報告中要求包含的信息:
披露控制和程序,無論設計和實施得多麼良好,都只能為實現實體的披露目標提供合理的保證。實現這些目標的可能性受到披露控制和程序固有的侷限性的影響。這些因素包括決策時的人為判斷可能是錯誤的,內部控制中斷可能是由於人為失敗,例如簡單的錯誤、錯誤或故意規避既定程序而發生的。
財務報告內部控制的變化
據首席執行官或首席財務官所知,在截至2023年9月30日的三個月中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,也可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
-30-
P第 II 部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
公司不是任何我們認為重要的未決訴訟的當事方。
我們不時參與正常業務過程中出現的各種法律訴訟。儘管我們打算大力為任何訴訟辯護,但我們目前認為,任何未決法律訴訟的最終結果不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。但是,訴訟存在固有的不確定性,可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢賠償,這可能會影響我們在裁決作出期間或未來時期的業務和經營業績。
第 1A 項。風險因素。
與我們在2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分披露的風險因素相比,我們的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
I第 3 項。優先證券違約。
沒有。
I第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
I第 5 項。其他信息。
沒有。
-31-
I第 6 項。展品。
數字 |
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描述 |
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表單 |
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首次申報日期 |
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展覽 |
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已歸檔 |
3.1 |
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經修訂的公司註冊證書 |
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10-K |
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2018年2月20日 |
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3.1 |
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3.2 |
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截至2016年1月6日經修訂的公司章程 |
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8-K |
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2016年1月11日 |
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3.1 |
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4.1 |
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普通股證書表格,面值每股 0.66 2/3 美元 |
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S-3 |
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2005年8月25日 |
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4.1 |
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10.1 |
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Diodes 公司、Diodes Holding UK Limited、Diodes Zetex Limited、Diodes 美國製造公司、N.A. 美國銀行、N.A. 作為行政代理人、貸款人、信用證發行人和搖擺線貸款人的第三份經修訂和重述的信貸協議,日期為2023年5月26日。 |
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8-K
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2023年6月2日
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10.1
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31.1 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 條進行認證 |
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X |
31.2 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 條進行認證 |
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|
|
|
|
X |
32.1* |
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根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的 18 U.S.C. 1350 進行認證 |
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|
|
|
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|
X |
32.2* |
|
根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的 18 U.S.C. 1350 進行認證 |
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X |
101.INS |
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內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
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X |
101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構 |
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X |
101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫 |
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X |
101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫 |
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X |
101.LAB |
|
內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase |
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X |
101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫 |
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X |
104 |
|
封面交互式數據文件,格式為 Inline XBRL |
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X |
* 就經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第18條而言,根據S-K法規第601(b)(32)項提供的認證不應被視為 “已提交”,也不得以其他方式受該節的責任。除非註冊人以提及方式特別將其納入經修訂的1933年《證券法》或《交易法》下的任何申報中,否則此類認證不得被視為以提及方式納入任何申報中。
請注意:投資者不宜假設作為本10-Q表季度報告附錄提交的協議或其他文件中可能包含的任何契約、陳述或保證的準確性。在某些情況下,此類協議或文件的披露時間表包含修改陳述、保證和契約並規定例外情況的信息。此外,某些陳述和保證截至特定日期可能不完整或不準確,因為它們受合同重要性標準的約束,該標準不同於通常適用於股東的標準和/或用於在各方之間分配風險,而不是將某些事項確立為事實。因此,您不應依賴陳述和保證來描述作出陳述和保證時的實際情況或其他方面。
-32-
S簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促成本季度報告由經正式授權的下列簽署人代表其簽署本季度報告。
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集成了二極管 |
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(註冊人) |
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2023年11月8日 |
作者:/s/ Keh-Shew Lu |
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日期 |
KEH-SHEW LU |
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董事長、總裁兼首席執行官 |
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(首席執行官) |
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2023年11月8日 |
作者:/s/Brett R. Whitmire |
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日期 |
佈雷特·惠特米爾 |
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首席財務官 |
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(首席財務官) |
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-33-