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NevadaTavernsMember2023-07-012023-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2022-07-012022-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2023-01-012023-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2022-01-012022-09-300001071255GDEN:內華達賭場度假村會員US-GAAP:運營部門成員2023-09-300001071255GDEN: NevadaLocalsCasinos會員US-GAAP:運營部門成員2023-09-300001071255GDEN:馬裏蘭賭場度假村會員US-GAAP:運營部門成員2023-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:運營部門成員2023-09-300001071255GDEN:分佈式遊戲會員US-GAAP:運營部門成員2023-09-300001071255US-GAAP:企業非細分市場成員2023-09-300001071255GDEN:內華達賭場度假村會員US-GAAP:運營部門成員2022-12-310001071255GDEN: NevadaLocalsCasinos會員US-GAAP:運營部門成員2022-12-310001071255GDEN:馬裏蘭賭場度假村會員US-GAAP:運營部門成員2022-12-310001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:運營部門成員2022-12-310001071255GDEN:分佈式遊戲會員US-GAAP:運營部門成員2022-12-310001071255US-GAAP:企業非細分市場成員2022-12-310001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN:毗鄰辦公室總部租賃成員的辦公空間2018-11-012018-11-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:毗鄰辦公室總部租賃成員的辦公空間GDEN: mrarcanamember2018-11-012018-11-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:毗鄰辦公室總部租賃成員的辦公空間GDEN: mrsartinis 直系家庭成員會員2018-11-012018-11-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN:毗鄰辦公室總部租賃成員的辦公空間2023-07-012023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN:毗鄰辦公室總部租賃成員的辦公空間2022-07-012022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN:毗鄰辦公室總部租賃成員的辦公空間2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN:毗鄰辦公室總部租賃成員的辦公空間2023-01-012023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN: Office總部子成員2023-07-012023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN: Office總部子成員2022-07-012022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN: Office總部子成員2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN: Office總部子成員2023-01-012023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN: Office總部子成員2022-12-310001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: mrsartini 會員GDEN: Office總部子成員2023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Sartini Enterprises會員GDEN:飛機分時Couser和各種費用分攤協議成員2023-07-012023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Sartini Enterprises會員GDEN:飛機分時Couser和各種費用分攤協議成員2023-01-012023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Sartini Enterprises會員GDEN:飛機分時Couser和各種費用分攤協議成員2022-07-012022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Sartini Enterprises會員GDEN:飛機分時Couser和各種費用分攤協議成員2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Sartini Enterprises會員GDEN:飛機分時Couser和各種費用分攤協議成員2023-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN:Sartini Enterprises會員GDEN:飛機分時Couser和各種費用分攤協議成員2022-12-310001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: AnthonyaMarnelliii 成員2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員GDEN: AnthonyaMarnelliii 成員2022-09-300001071255US-GAAP:關聯黨成員US-GAAP:留存收益會員GDEN: AnthonyaMarnelliii 成員2022-01-012022-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
________________________________________
表單10-Q
________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 _____ 到 _____ 的過渡時期
委員會檔案編號: 000-24993
________________________________________
金色娛樂公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
________________________________________
| | | | | |
明尼蘇達州 | 41-1913991 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
南瓊斯大道 6595 號 | |
拉斯維加斯, 內華達州 | 89118 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(702) 893-7777
________________________________________
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.01美元 | GDEN | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☒
截至2023年10月30日,註冊人已經 28,616,599普通股,每股面值0.01美元,已發行。
金色娛樂公司
表格 10-Q
索引
| | | | | | | | |
| 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | 1 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | 1 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的合併資產負債表 | 1 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併運營報表 | 2 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併股東權益表 | 3 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月合併現金流量表 | 4 |
| | |
| 合併財務報表簡明附註 | 6 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 30 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 31 |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 31 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 31 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 31 |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 31 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 32 |
| | |
簽名 | 33 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
金色娛樂公司
合併資產負債表
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (未經審計) | | |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 261,161 | | | $ | 136,889 | |
應收賬款,扣除信貸損失備抵金美元850和 $775分別在2023年9月30日和2022年12月31日 | | 16,720 | | | 20,495 | |
預付費用 | | 17,269 | | | 25,900 | |
庫存 | | 7,381 | | | 8,117 | |
其他 | | 895 | | | 13,610 | |
持有待售資產 | | 204,209 | | | 39,562 | |
流動資產總額 | | 507,635 | | | 244,573 | |
財產和設備,淨額 | | 808,178 | | | 840,731 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | | 75,167 | | | 147,893 | |
善意 | | 80,751 | | | 158,396 | |
無形資產,淨額 | | 49,063 | | | 89,552 | |
遞延所得税資產 | | 14,759 | | | 11,822 | |
其他資產 | | 9,110 | | | 15,703 | |
總資產 | | $ | 1,544,663 | | | $ | 1,508,670 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
長期債務和融資租賃的當前部分 | | $ | 4,911 | | | $ | 555 | |
運營租賃的當前部分 | | 13,213 | | | 42,200 | |
應付賬款 | | 22,195 | | | 25,168 | |
應繳所得税 | | 62,750 | | | — | |
應計工資及相關工資 | | 20,678 | | | 21,227 | |
應計負債 | | 34,505 | | | 33,365 | |
與待售資產相關的負債 | | 46,239 | | | 10,187 | |
流動負債總額 | | 204,491 | | | 132,702 | |
長期債務、淨額和非流動融資租賃 | | 716,493 | | | 900,464 | |
非當前經營租約 | | 77,725 | | | 121,979 | |
遞延所得税負債 | | — | | | 53 | |
其他長期債務 | | 370 | | | 552 | |
負債總額 | | 999,079 | | | 1,155,750 | |
承付款和或有開支(注10) | | | | |
股東權益 | | | | |
普通股,$.01面值;授權 100,000股份; 28,616和 28,179分別於2023年9月30日和2022年12月31日發行和流通的普通股 | | 286 | | | 282 | |
額外的實收資本 | | 474,450 | | | 480,060 | |
留存收益(累計赤字) | | 70,848 | | | (127,422) | |
股東權益總額 | | 545,584 | | | 352,920 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 1,544,663 | | | $ | 1,508,670 | |
隨附的簡明附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
金色娛樂公司
合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
賭博 | $ | 165,177 | | | $ | 188,420 | | | $ | 535,619 | | | $ | 575,886 | |
食物和飲料 | 44,507 | | | 43,035 | | | 137,312 | | | 129,942 | |
房間 | 31,417 | | | 30,765 | | | 92,912 | | | 89,685 | |
其他 | 16,625 | | | 16,773 | | | 56,615 | | | 46,496 | |
總收入 | 257,726 | | | 278,993 | | | 822,458 | | | 842,009 | |
開支 | | | | | | | |
賭博 | 94,820 | | | 108,040 | | | 307,126 | | | 323,431 | |
食物和飲料 | 33,576 | | | 33,090 | | | 101,243 | | | 97,093 | |
房間 | 15,978 | | | 14,337 | | | 46,118 | | | 40,627 | |
其他操作 | 5,487 | | | 4,531 | | | 17,222 | | | 13,853 | |
銷售、一般和管理 | 67,727 | | | 59,389 | | | 196,856 | | | 177,586 | |
折舊和攤銷 | 22,213 | | | 24,286 | | | 67,175 | | | 75,894 | |
處置資產的(收益)虧損 | (5) | | | 266 | | | (125) | | | 935 | |
出售業務的收益 | (305,829) | | | — | | | (305,829) | | | — | |
開業前費用 | 50 | | | 2 | | | 575 | | | 61 | |
(收入)支出總額 | (65,983) | | | 243,941 | | | 430,361 | | | 729,480 | |
營業收入 | 323,709 | | | 35,052 | | | 392,097 | | | 112,529 | |
非運營費用 | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (15,306) | | | (15,709) | | | (52,345) | | | (45,565) | |
債務清償和修改造成的損失 | — | | | (158) | | | (405) | | | (1,412) | |
非營業支出總額,淨額 | (15,306) | | | (15,867) | | | (52,750) | | | (46,977) | |
所得税前收入(準備金)補助金 | 308,403 | | | 19,185 | | | 339,347 | | | 65,552 | |
所得税(準備金)補助 | (67,187) | | | (5,182) | | | (74,219) | | | 5,737 | |
淨收入 | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
| | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | |
基本 | 28,827 | | | 28,505 | | | 28,662 | | | 28,757 | |
稀釋 | 30,794 | | | 31,148 | | | 30,900 | | | 31,640 | |
每股淨收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 8.37 | | | $ | 0.49 | | | $ | 9.25 | | | $ | 2.48 | |
稀釋 | $ | 7.83 | | | $ | 0.45 | | | $ | 8.58 | | | $ | 2.25 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
金色娛樂公司
股東權益綜合報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
| 股份 | | 金額 | | | |
餘額,2022 年 1 月 1 日 | 28,830 | | | $ | 288 | | | $ | 477,829 | | | $ | (158,576) | | | $ | 319,541 | |
發行行使的期權和歸屬限制性股票單位的股票 | 419 | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
回購普通股 | (269) | | | (2) | | | — | | | (15,194) | | | (15,196) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,141 | | | — | | | 3,141 | |
股票薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (10,298) | | | — | | | (10,298) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 36,066 | | | 36,066 | |
餘額,2022 年 3 月 31 日 | 28,980 | | | $ | 290 | | | $ | 470,672 | | | $ | (137,704) | | | $ | 333,258 | |
發行行使的期權和歸屬限制性股票單位的股票 | 36 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回購普通股 | (515) | | | (5) | | | — | | | (22,469) | | | (22,474) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,295 | | | — | | | 3,295 | |
股票薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (271) | | | — | | | (271) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 21,220 | | | 21,220 | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | 28,501 | | | $ | 285 | | | $ | 473,696 | | | $ | (138,953) | | | $ | 335,028 | |
發行行使的期權和歸屬限制性股票單位的股票 | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,282 | | | — | | | 3,282 | |
股票薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (111) | | | — | | | (111) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 14,003 | | | 14,003 | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | 28,505 | | | $ | 285 | | | $ | 476,867 | | | $ | (124,950) | | | $ | 352,202 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | (累計赤字)留存收益 | | 股東權益總額 |
| 股份 | | 金額 | | | |
餘額,2023 年 1 月 1 日 | 28,179 | | | $ | 282 | | | $ | 480,060 | | | $ | (127,422) | | | $ | 352,920 | |
發行行使的期權和歸屬限制性股票單位的股票 | 658 | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,290 | | | — | | | 3,290 | |
股票薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (15,373) | | | — | | | (15,373) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 11,630 | | | 11,630 | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | 28,837 | | | $ | 288 | | | $ | 467,977 | | | $ | (115,792) | | | $ | 352,473 | |
發行行使的期權和歸屬限制性股票單位的股票 | 20 | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,288 | | | — | | | 3,288 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 12,282 | | | 12,282 | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | 28,857 | | | $ | 289 | | | $ | 471,265 | | | $ | (103,510) | | | $ | 368,044 | |
發行行使的期權和歸屬限制性股票單位的股票 | 11 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回購普通股 | (252) | | | (3) | | | — | | | (9,131) | | | (9,134) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,434 | | | — | | | 3,434 | |
股票薪酬帶來的税收優惠 | — | | | — | | | (249) | | | — | | | (249) | |
已支付現金分紅 | — | | | — | | | | | (57,727) | | | (57,727) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 241,216 | | | 241,216 | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | 28,616 | | | $ | 286 | | | $ | 474,450 | | | $ | 70,848 | | | $ | 545,584 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
金色娛樂公司
合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 67,175 | | | 75,894 | |
非現金租賃費用 | 14 | | | 113 | |
基於股份的薪酬 | 10,012 | | | 9,718 | |
債務發行成本的攤銷和債務折扣 | 3,113 | | | 3,150 | |
處置資產的(收益)虧損 | (125) | | | 935 | |
出售業務的收益 | (305,829) | | | — | |
信貸損失準備金 | 750 | | | 627 | |
遞延所得税 | (2,990) | | | (19,446) | |
債務清償和修改造成的損失 | 405 | | | 1,412 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 126 | | | (4,781) | |
預付費用、庫存和其他流動資產 | 16,494 | | | (10,032) | |
其他資產 | 71 | | | (4,046) | |
應付賬款和其他應計費用 | 74,326 | | | 3,659 | |
其他負債 | (345) | | | (1,197) | |
經營活動提供的淨現金 | 128,325 | | | 127,295 | |
來自投資活動的現金流 | | | |
購買財產和設備,扣除應付賬款變動後的淨額 | (71,745) | | | (33,506) | |
處置財產和設備的收益 | 296 | | | 118 | |
出售業務的收益,扣除出售的現金 | 365,046 | | | — | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 293,597 | | | (33,388) | |
來自融資活動的現金流 | | | |
定期貸款的還款 | (576,000) | | | (50,000) | |
發放新的定期貸款 | 400,000 | | | — | |
回購優先票據 | — | | | (37,539) | |
應付票據的還款 | (1,205) | | | (488) | |
融資租賃下的本金支付 | (409) | | | (404) | |
支付債務清償和修改費用 | (8,011) | | | (12) | |
以股份為基礎的付款的預扣税 | (15,622) | | | (10,680) | |
已支付現金分紅 | (57,727) | | | — | |
普通股發行收益,扣除成本 | 7 | | | 4 | |
回購普通股 | (9,134) | | | (37,670) | |
用於融資活動的淨現金 | (268,101) | | | (136,789) | |
現金和現金等價物的變化 | 153,821 | | | (42,882) | |
期初餘額 | 142,034 | | | 220,540 | |
期末餘額 | $ | 295,855 | | | $ | 177,658 | |
現金和現金等價物 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 261,161 | | | $ | 170,486 | |
持有待售資產中包含的現金和現金等價物 | 34,694 | | | 7,172 | |
期末餘額 | $ | 295,855 | | | $ | 177,658 | |
金色娛樂公司
合併現金流量表 —(續)
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
補充現金流披露 | | | |
支付利息的現金 | $ | 45,337 | | | $ | 35,612 | |
為所得税支付的現金,淨額 | 9,000 | | | 13,709 | |
非現金投資和融資活動 | | | |
資本支出產生的應付賬款 | $ | 4,157 | | | $ | 1,066 | |
資本支出產生的應付票據 | 3,571 | | | — | |
債務清償和修改造成的損失 | 405 | | | 1,412 | |
為換取租賃義務而獲得的經營租賃使用權資產 | 1,069 | | | 19,671 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
金色娛樂公司
合併財務報表簡明附註(未經審計)
注意事項 1 — 業務性質和陳述基礎
概述
Golden Entertainment, Inc. 及其全資子公司擁有並運營一個多元化的娛樂平臺,該平臺由專注於賭場和分佈式遊戲業務(包括公司品牌酒館的遊戲)的遊戲資產組合組成。該公司的投資組合包括 八位於內華達州的賭場物業。該公司的內華達酒館板塊包括其品牌酒館的運營,這些酒館主要面向內華達州大拉斯維加斯都會區的當地顧客。該公司的分佈式博彩業務涉及在內華達州的餐廳、酒吧、酒館、便利店、酒館和雜貨店等第三方非賭場場所安裝、維護和運營老虎機。除非另有説明,否則 “Golden” 和 “公司” 這兩個術語是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
截至2023年9月30日,公司通過以下方式開展業務 四可報告的細分市場:內華達賭場度假村、內華達本地賭場、內華達酒館和分佈式博彩。 每個可報告的區段都包含以下屬性和操作:
| | | | | | | | |
可報告細分市場 | | 地點 |
內華達賭場度假村 | | |
斯特拉特酒店、賭場和塔樓(“Strat”) | | 內華達州拉斯維加斯 |
水瓶座賭場度假村(“水瓶座”) | | 內華達州勞克林 |
埃奇沃特賭場度假村(“埃奇沃特”) | | 內華達州勞克林 |
內華達州當地賭場 | | |
亞利桑那州查理巨石 | | 內華達州拉斯維加斯 |
亞利桑那查理的迪凱特 | | 內華達州拉斯維加斯 |
金城賭場 | | 內華達州帕倫普 |
湖畔賭場和房車公園 | | 內華達州帕倫普 |
Pahrump Nugget 酒店賭場(“Pahrump Nugget”) | | 內華達州帕倫普 |
內華達酒館 | | |
65品牌酒館地點 | | 內華達州 |
分佈式遊戲 | | |
內華達州分佈式遊戲 | | 內華達州 |
2023年7月25日,公司完成了對洛基峽賭場度假村(“洛基峽谷”)向VICI Properties Inc.(“Century”)和VICI Properties, L.P.,VICI Properties, L.P.(“VICI”)的出售,總現金對價為美元260百萬。具體而言,Century以美元從Golden手中收購了Rocky Gap的業務56.1百萬現金(可能會根據Rocky Gap的營運資金和收盤時的籠式現金進行調整),VICI以美元的價格從Golden手中收購了與洛基峽相關的房地產資產203.9百萬現金。在出售之前,Rocky Gap的業務是在該公司的馬裏蘭賭場度假村應報告的板塊中介紹的。請參閲” 中的討論附註2 — 資產剝離和持有待售資產” 以獲取更多信息。
2023年3月3日,公司簽訂了最終協議,將其在內華達州和蒙大拿州的分佈式博彩業務出售給強生Ventures Gaming, LLC(“強生博彩”),總對價為美元322.5百萬。具體而言,強生遊戲同意以美元收購該公司在內華達州的分佈式遊戲業務213.5百萬美元現金加上已購買的現金,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(可能會根據營運資金和收盤時購買的現金進行調整),以及公司在蒙大拿州的分佈式博彩業務,價格為美元109百萬美元現金加上購買的現金,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(可根據營運資金和收盤時購買的現金進行調整),但每種情況均須遵守其中規定的條件和條款。2023年9月13日,公司完成了對蒙大拿州分佈式博彩業務的出售,總現金對價為美元109百萬美元以上的營運資金調整和收盤時購買的現金。請參閲” 中的討論附註2 — 資產剝離和持有待售資產” 以獲取更多信息。該公司將其在內華達州的分佈式博彩業務出售給強生博彩業務的提議仍在等待中,預計將於2023年第四季度完成,前提是要滿足或豁免慣例成交條件,包括獲得博彩監管部門的批准。出售之前,將蒙大拿州分佈式遊戲業務的業績與蒙大拿州分佈式遊戲業務的業績相結合
內華達州,並出現在該公司的分佈式遊戲可報告細分市場中。請參閲” 中的討論附註2 — 資產剝離和持有待售資產” 以獲取更多信息。
演示基礎
公司未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會(“SEC”)適用於中期財務信息的規章制度編制的。因此,根據美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)編制的年度財務報表中通常包含的某些信息已被壓縮和/或省略。欲瞭解更多信息,請參閲公司截至2022年12月31日止年度的經審計的合併財務報表以及公司財務報表中包含的附註 10-K 表年度報告(“年度報告”)先前向美國證券交易委員會提交。管理層認為,隨附的未經審計的合併財務報表包含所有調整,其中僅包括正常的經常性調整,這些調整是公允列報公司本期業績所必需的。不應將中期業績視為表示全年預期業績,應與年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
隨附的未經審計的合併財務報表包括公司及其子公司的賬目。在合併中,所有重要的公司間賬户和交易均已刪除。如適用,對公司上一期合併財務報表進行了重新分類,以符合本期列報方式。這些重新分類對先前報告的淨收入沒有影響。
重要會計政策
公司年度報告中披露的重要會計政策沒有變化。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括手頭現金和銀行現金,以及原始到期日為三個月或更短的高流動性投資。截至2023年9月30日,該公司的收入為美元295.9百萬現金及現金等價物,其中包括 $34.7與待售資產相關的百萬現金及現金等價物。儘管現金和現金等價物餘額有時可能超過聯邦保險存款限額,但該公司認為,持有此類存款的機構的質量可以緩解這種風險。
每股淨收益
每股基本淨收益的計算方法是將淨收益除以已發行普通股的加權平均值。盈利期內攤薄後的每股淨收益通過將淨收益除以所有普通股和可能具有攤薄價值的已發行普通股的加權平均值來反映所有可能具有攤薄性的已發行普通股的影響。如果出現淨虧損,則不考慮攤薄後的股票,因為它們具有反稀釋作用。在截至2023年9月30日的三個月中,攤薄後的每股淨收益不包括以下加權平均效應 68,239普通股與基於時間和業績的限制性股票單位有關,因為此類股票具有反稀釋作用。 沒有截至2023年9月30日的九個月中,與基於時間和業績的限制性股票單位相關的普通股具有反攤薄作用。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,攤薄後的每股淨收益不包括以下加權平均效應 205,699和 141,350普通股分別與基於時間和業績的限制性股票單位有關,因為這些股票具有反稀釋作用。
最近的會計公告
GAAP的變更由財務會計準則委員會(“FASB”)以FASB會計準則編纂(“ASC”)的會計準則更新(“ASC”)的形式制定。公司考慮所有ASu的適用性和影響力。
頒佈和採用的會計準則
2021 年 10 月, FASB 發佈的 亞利桑那州立大學編號 2021-08, 業務合併(主題 805)-與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債的會計。亞利桑那州立大學通過解決實踐中的多樣性以及與確認業務合併中獲得的合同資產和負債相關的不一致性,改善了與在業務合併中獲得的客户簽訂的收入合同的會計處理。該ASU的規定要求收購實體按照ASC 606對相關的收入合同進行核算,就好像它起草了合同一樣。公司採用了自2023年1月1日起生效的準則,該準則的採用並未對公司的財務報表或披露產生重大影響。
管理層認為,最近發佈的任何其他尚未生效的會計準則都不可能對公司的財務報表產生重大影響。
注意事項 2 — 資產剝離和持有待售資產
如果可能出售,預計將在一年內完成,並且該資產組符合歸類為待售的所有會計標準,則公司將資產歸類為待售資產。與處置待售資產相關的收益或虧損記入運營費用。
如” 中所述注1 — 業務性質和陳述基礎,” 2023年7月25日,該公司完成了對洛基蓋普的出售。Rocky Gap的運營歷來出現在該公司的馬裏蘭賭場度假村應報告的板塊中。公司支出了 $8.1自2022年8月25日宣佈出售以來,交易成本為百萬美元0.2其中百萬美元是在 2022 年產生的,美元7.9其中百萬美元是在截至2023年9月30日的九個月中發生的。該公司將交易成本記錄在 發生的銷售、一般和管理費用。
如” 中所述注1 — 業務性質和陳述基礎,” 2023年3月3日,該公司簽訂了出售其在內華達州和蒙大拿州的分佈式博彩業務的最終協議,並繼續將截至2023年9月30日與分佈式博彩業務相關的資產歸類為待售資產。自2023年3月3日最終協議執行之日起,公司停止記錄出售中包含的長期資產的折舊和攤銷。2023年9月13日,公司完成了對蒙大拿州分佈式遊戲業務的出售。該公司已支出 $0.9自宣佈出售以來,兩筆交易的交易成本均為百萬美元,記錄在 銷售、一般和管理費用。 該公司出售其在內華達州的分佈式博彩業務的提議仍懸而未決,預計將於2023年第四季度完成,前提是要滿足或豁免慣例成交條件,包括獲得博彩監管部門的批准。出售之前,將蒙大拿州分佈式博彩業務的業績與內華達州分佈式遊戲業務的業績相結合,並在該公司的分佈式遊戲應報告的細分市場中公佈。
截至出售前的最新資產負債表日,先前持有的待售Rocky Gap和Montana分佈式博彩業務的資產和負債如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千計) | 馬裏蘭賭場度假村 | | 分佈式遊戲-蒙大拿州 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 6,297 | | | $ | 4,402 | |
應收賬款,淨額 | 2,027 | | | 1,196 | |
預付費用 | 605 | | | 139 | |
庫存 | 760 | | | — | |
其他 | 60 | | | 346 | |
持有待售的流動資產總額 | 9,749 | | | 6,083 | |
財產和設備,淨額 | 24,441 | | | 16,373 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | 5,980 | | | 904 | |
善意 | — | | | 8,193 | |
無形資產,淨額 | 1,064 | | | 10,127 | |
其他資產 | 2 | | | 1,078 | |
待售資產總額 | $ | 41,236 | | | $ | 42,758 | |
負債 | | | |
流動負債 | | | |
長期債務和融資租賃的當前部分 | $ | 105 | | | $ | — | |
運營租賃的當前部分 | 436 | | | 603 | |
應付賬款 | 1,585 | | | 851 | |
應計工資及相關工資 | 923 | | | 353 | |
其他應計負債 | 2,631 | | | 4,090 | |
與待售資產相關的流動負債總額 | 5,680 | | | 5,897 | |
非流動融資租賃 | 153 | | | — | |
非當前經營租約 | 5,206 | | | 347 | |
與待售資產有關的負債總額 | $ | 11,039 | | | $ | 6,244 | |
以下信息顯示了洛基峽和蒙大拿分佈式博彩業務先前分別於2023年7月25日和2023年9月13日出售和剝離所產生的收入和税前收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
馬裏蘭賭場度假村 | | | | | | | |
收入 | $ | 5,723 | | | $ | 21,624 | | | $ | 43,456 | | | $ | 60,062 | |
税前收入 | 1,625 | | | 7,310 | | | 12,435 | | | 17,847 | |
分佈式遊戲-蒙大拿州 | | | | | | | |
收入 | $ | 24,205 | | | $ | 28,168 | | | $ | 80,878 | | | $ | 82,095 | |
税前收入 | 2,925 | | | 1,965 | | | 8,883 | | | 5,849 | |
如上所述,該公司出售其在內華達州的分佈式博彩業務的提議仍懸而未決,待售資產和負債的賬面金額包括以下內容:
| | | | | |
| 2023年9月30日 |
(以千計) | 分佈式遊戲——內華達州 |
資產 | |
流動資產 | |
現金和現金等價物 | $ | 34,694 | |
應收賬款,淨額 | 1,816 | |
預付費用 | 1,503 | |
其他 | 2,395 | |
持有待售的流動資產總額 | 40,408 | |
財產和設備,淨額 | 20,318 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | 39,547 | |
善意 | 69,452 | |
無形資產,淨額 | 28,379 | |
其他資產 | 6,105 | |
待售資產總額 | $ | 204,209 | |
負債 | |
流動負債 | |
長期債務和融資租賃的當前部分 | $ | 1,789 | |
運營租賃的當前部分 | 23,462 | |
應付賬款 | 2,427 | |
應計工資及相關工資 | 1,448 | |
其他應計負債 | 662 | |
與待售資產相關的流動負債總額 | 29,788 | |
非當前經營租約 | 16,385 | |
其他長期債務 | 66 | |
與待售資產有關的負債總額 | $ | 46,239 | |
截至2023年9月30日,內華達州待售的分佈式博彩資產產生的收入和税前收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分佈式遊戲-內華達州 | | | | | | | |
收入 | $ | 57,667 | | | $ | 62,995 | | | $ | 180,479 | | | $ | 193,061 | |
税前收入 | 5,137 | | | 4,949 | | | 16,122 | | | 17,618 | |
注意事項 3 — 財產和設備
財產和設備淨額包括以下各項:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
土地 | $ | 125,240 | | | $ | 125,240 | |
建築和改進 | 962,932 | | | 923,157 | |
傢俱和設備 | 194,536 | | | 244,735 | |
施工中 | 12,406 | | | 23,224 | |
財產和設備 | 1,295,114 | | | 1,316,356 | |
累計折舊 | (486,936) | | | (475,625) | |
財產和設備,淨額 | $ | 808,178 | | | $ | 840,731 | |
財產和設備的折舊費用,包括ging 融資租賃,was $21.9百萬和美元65.2截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元22.4百萬和美元70.3截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
每當事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時,公司都會審查其長期資產(商譽和無限期無形資產)的賬面金額是否存在減值。根據在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中進行的中期減值評估的結果,公司得出結論, 不公司長期資產的減值。
注意事項 4 — 商譽和無形資產
公司每年在第四季度對商譽和無限期無形資產進行減值測試,每當事件或情況表明申報單位的賬面價值很有可能超過其公允價值時。每當有跡象表明某一資產組的賬面價值可能無法收回時,就會對有限壽命的無形資產進行潛在減值評估。根據在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中進行的中期減值評估的結果,公司得出結論, 不公司的商譽和無形資產減值。
下表彙總了按應申報分部劃分的商譽餘額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | | 內華達賭場度假村 | | 內華達州當地賭場 | | 內華達酒館 | | 分佈式遊戲 | | 商譽總額 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | 20,459 | | | $ | 77,645 | | | $ | 158,396 | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | 20,459 | | | $ | — | | | $ | 80,751 | |
無形資產淨值包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
(以千計) | 使用壽命(年) | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 累積減值 | | 無形資產,淨額 |
無限期存續的無形資產 | | | | | | | | | |
商標名稱 | 無限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
攤銷無形資產 | | | | | | | | | |
玩家關係 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,908) | | | — | | | 2,082 | |
非競爭協議 | 2-5 | | 3,957 | | | (3,776) | | | — | | | 181 | |
其他 | 4-25 | | 45 | | | (45) | | | — | | | — | |
| | | 46,992 | | | (44,729) | | | — | | | 2,263 | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | | | $ | 100,682 | | | $ | (44,729) | | | $ | (6,890) | | | $ | 49,063 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千計) | 使用壽命(年) | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 累積減值 | | 無形資產,淨額 |
無限期存續的無形資產 | | | | | | | | | |
商標名稱 | 無限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
攤銷無形資產 | | | | | | | | | |
客户關係 | 4-16 | | 81,105 | | | (41,743) | | | — | | | 39,362 | |
玩家關係 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,455) | | | — | | | 2,535 | |
非競爭協議 | 2-5 | | 9,840 | | | (9,114) | | | — | | | 726 | |
其他 | 4-25 | | 1,366 | | | (1,237) | | | — | | | 129 | |
| | | 135,301 | | | (92,549) | | | — | | | 42,752 | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | | | $ | 188,991 | | | $ | (92,549) | | | $ | (6,890) | | | $ | 89,552 | |
與無形資產相關的攤銷費用總額為 $0.3百萬 和 $2.0百萬對於 三和九幾個月已結束 分別為 2023 年 9 月 30 日和 $1.9百萬和美元5.6三和九百萬美元幾個月已結束 分別是 2022 年 9 月 30 日。
注意事項 5 — 應計負債
應計負債包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
利息 | $ | 11,996 | | | $ | 6,036 | |
博彩負債 | 10,533 | | | 10,952 | |
所得税以外的應計税款 | 5,500 | | | 9,291 | |
其他應計負債 | 4,214 | | | 5,027 | |
存款 | 2,262 | | | 2,059 | |
當期應計負債總額 | $ | 34,505 | | | $ | 33,365 | |
注意事項 6 — 長期債務
長期債務淨額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
定期貸款 B-1 | $ | 399,000 | | | $ | — | |
定期貸款 B | — | | | 575,000 | |
2026 無抵押票據 | 335,461 | | | 335,461 | |
融資租賃負債 | 1,809 | | | 2,157 | |
應付票據 | 668 | | | 90 | |
長期債務和融資租賃總額 | 736,938 | | | 912,708 | |
未攤銷的折扣 | (8,639) | | | (7,899) | |
未攤銷的債務發行成本 | (6,895) | | | (3,790) | |
扣除債務發行成本和折扣後的長期債務和融資租賃總額 | 721,404 | | | 901,019 | |
長期債務和融資租賃的當前部分 | (4,911) | | | (555) | |
長期債務、淨額和融資租賃 | $ | 716,493 | | | $ | 900,464 | |
高級擔保信貸額度
2017年10月,該公司簽訂了由美元組成的優先擔保信貸額度900百萬美元優先擔保第一留置權信貸額度(包括 $800將於 2024 年 10 月 20 日到期的百萬美元定期貸款(“定期貸款 B”)和 1 美元100向北卡羅來納州摩根大通銀行(作為管理代理人和抵押品代理人)、貸款方及其當事方(“信貸額度”)提供的百萬美元循環信貸額度(“循環信貸額度”)。隨後,循環信貸額度從 $ 增加100百萬到美元2002018年為百萬美元,將信貸額度的總容量增加到美元1十億。2021年10月12日,公司進一步修改了循環信貸額度的條款,將其規模擴大到美元240
百萬美元,並將到期日從2022年10月20日延長至2024年4月20日。2023年5月26日,公司進一步修改了信貸額度的條款,(1) 將現有循環信貸額度的到期日從2024年4月20日延長至2028年5月26日以及2026年4月15日(公司規定的到期日)之前的91天(較早者) 7.6252026年到期的優先票據(“2026年無抵押票據”)百分比,前提是2026年無抵押票據(“春季到期日”)下仍有未償債務,以及(2)設立金額為美元的新優先擔保定期貸款B-1信貸額度(“定期貸款B-1”)400百萬美元,到期日為 2030 年 5 月 26 日(較早者),春季到期日,收盤時已全部提取,所得款項用於償還部分定期貸款 B。公司支出了 $10百萬美元的費用,記錄的非現金費用為美元0.4由於2023年信貸機制的修改,與定期貸款B相關的債務發行成本和折扣為百萬美元。公司認可了 $82023年修改信貸額度的債務發行成本中的百萬美元,這些費用將在定期貸款B-1機制和循環信貸額度的條款中攤銷。2023年7月,使用出售Rocky Gap的部分收益全額償還了定期貸款B的剩餘部分。
根據信貸額度,定期貸款B-1按根據慣例市場條款確定的基準利率之一支付利息(但下限為 1.50%),加上邊距 1.75% 或 (2) 適用利息期的 SOFR 期限利率加上信貸利差調整為 0.10%(下限為 0.50%),加上邊距 2.75%,以及(c)循環信貸額度下的借款可由公司選擇,按 (1) 根據慣例市場條款確定的基準利率承擔利息(但下限為 1.00%),加上邊距,範圍為 1.00% 至 1.50%基於公司的淨槓桿比率,或(2)適用利息期的定期SOFR利率加上信貸利率調整為 0.10%,加上利潤率範圍為 2.00% 至 2.50%基於公司的淨槓桿比率。
公司在信貸額度下未償借款的加權平均有效利率為 8.11% 和 7.85截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為百分比。
截至2023年9月30日, 該公司有 $399未償還的定期貸款B-1借款本金為百萬美元, 不未兑現的信用證和 不循環信貸額度下的借款,例如美元可全部借款240公司可獲得循環信貸額度下的百萬美元。定期貸款 B-1 的償還期限為 27每季度分期付款 $1各百萬美元,從 2023 年 9 月開始,最後一筆分期付款,金額為 $373百萬元到期時到期。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,公司對定期貸款B進行了多次預付款,並記錄了金額為美元的非現金費用0.2百萬和美元0.3分別為百萬美元,用於加速攤銷債務發行成本和與預付定期貸款 B 相關的折扣
截至2023年9月30日,該公司遵守了信貸額度下的財務和其他契約。
高級無抵押票據
2019 年 4 月 15 日,該公司發行了 $3752026年無擔保票據本金為百萬美元,以面值向機構買傢俬募發放。2026年無抵押票據的利息為 7.625%,每半年在4月15日支付第四還有 10 月 15 日第四每年的。
在結束的九個月中 2022年9月30日,該公司回購了美元37.5公開市場交易中2026年無抵押票據的本金為百萬美元,並記錄了金額為美元的非現金費用1.1百萬美元,用於加速攤銷與回購2026年無抵押票據相關的債務發行成本和折扣。該公司額外回購了 $2.0在2022年剩餘時間內,公開市場交易中2026年無擔保票據的本金為百萬美元,從而使2026年未償無擔保票據的本金總額減少至美元335.5百萬。
2023 年 10 月,即財季末之後,公司又回購了全部 $49.3公開市場交易中2026年無擔保票據的本金為百萬美元,從而將2026年未償還的無抵押票據的本金總額減少至美元286.2百萬。請參閲”注 13 — 後續事件” 以獲取更多信息。
注意事項 7 — 股東權益和股票激勵計劃
股票回購計劃
2023年7月27日,公司董事會將其股票回購計劃增加至美元100百萬。根據適用的證券法律法規和其他法律要求,包括遵守公司的財務協議,可以在公開市場交易、大宗交易或私人交易中不時進行股票回購。公司沒有最低迴購股份數量的要求,回購計劃可以隨時暫停或終止,恕不另行通知。截至2023年9月30日,該公司擁有美元90.9根據其2023年7月27日的授權,剩餘的百萬股股票可供回購。
下表包括公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的股票回購活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
(以千計,每股數據除外) | | | | | | | |
已回購的股票 (1) | 252 | | | — | | | 252 | | | 784 | |
總成本,包括經紀費 | $ | 9,134 | | | $ | — | | | $ | 9,134 | | | $ | 37,670 | |
每股平均回購價格 (2) | $ | 36.17 | | | $ | — | | | $ | 36.17 | | | $ | 50.08 | |
(1)所有回購的股票均已報廢,構成授權但未發行的股份。
(2)由於四捨五入,表中的數字可能無法精確地重新計算。每股平均回購價格是根據未四捨五入的數字計算得出的。
特別股息
2023 年 7 月,公司董事會宣佈一次性現金分紅為 $2.00每股已發行普通股,總計 $57.7總共為一百萬。一次性現金分紅於2023年8月25日支付給截至2023年8月11日的公司登記股東。
股票期權
下表彙總了公司的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | |
| 股票期權 |
| 股份 | | 加權平均行使價 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | 2,071,994 | | | $ | 11.35 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
已鍛鍊 | (48,140) | | | $ | 15.66 | |
已取消 | — | | | $ | — | |
已過期 | — | | | $ | — | |
截至2023年9月30日未付清 | 2,023,854 | | | $ | 9.25 | |
可在 2023 年 9 月 30 日行使 | 2,023,854 | | | $ | 9.25 | |
有 不截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,與股票期權相關的股票薪酬支出。該公司做到了 不截至2023年9月30日和2022年9月30日,沒有任何與股票期權相關的剩餘未確認的股票薪酬支出。
限制性股票單位
下表彙總了公司與基於時間的限制性股票單位(“RSU”)和基於業績的限制性股票單位(“PSU”)相關的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU | | PSU |
| | 股份 | | 加權平均撥款日期公允價值 | | 股份 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | | 547,671 | | | $ | 26.09 | | | 1,076,159 | | (1) | $ | 17.17 | |
已授予 (2) | | 159,043 | | | $ | 42.17 | | | 114,898 | | | $ | 41.92 | |
既得 | | (298,644) | | | $ | 23.71 | | | (733,574) | | (3) | $ | 8.86 | |
發行等值股息 (4) | | 21,180 | | | $ | — | | | 23,151 | | | $ | — | |
已取消 | | — | | | $ | — | | | (8,699) | | (5) | $ | 53.51 | |
截至2023年9月30日未付清 | | 429,250 | | | $ | 34.09 | | | 471,935 | | | $ | 36.40 | |
(1) 包括2020年3月和2021年3月授予的PSU,網址為 2002022年3月批准的目標和PSU的百分比達到目標。
(2) 列為授予的PSU的股票數量代表公司在適用期限內實現其 “目標” 績效目標後,向每位有資格歸屬的接受者授予的PSU的 “目標” 數量。有資格為這些PSU歸屬的PSU的實際數量將有所不同,具體取決於公司是否達到或超過了
PSU 的適用閾值、目標或最大性能目標,以及 200有資格獲得 “最高” 績效水平的 “目標” 數量的 PSU 的百分比。
(3) 代表2020年3月授予但於2023年3月歸屬的PSU 200目標 PSU 的百分比。
(4)根據金娛集團2015年激勵獎勵計劃(“2015年計劃”)的規定,申報一次性現金分紅為美元2.00每股已發行普通股觸發了對受每份未償還獎勵約束的證券數量和類型以及行使價或授予價進行公平調整的要求。2015年計劃允許公司自行決定進行此類公平的調整。因此,2023年8月25日,公司選擇調整既得但未行使的股票期權獎勵的行使價以及未歸屬的RSU和PSU獎勵的股票數量,以反映現金分紅是以股票支付的金額。 每筆補助金的歸屬時間表和條件保持不變(這些額外份額可能會被沒收,條件與基礎補助金相同)。
(5) 公司的財務狀況在截至2023年3月31日的三個月中,適用績效目標的所有結果均已通過認證, 89.62022 年 3 月授予的目標 PSU 中有百分比被視為 “收入”。這導致2022年3月授予的PSU減少到有資格從中提取的PSU的數量 83,579到 74,880.
與 RSU 相關的基於股份的薪酬支出為 $2.0百萬和美元5.8截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元1.8百萬和美元5.1截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。與PSU相關的基於股份的薪酬支出為美元1.4百萬和美元4.2截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元1.5百萬和美元4.6截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
截至 2023 年 9 月 30 日,有 $9.1百萬和美元7.0數百萬筆未被確認的基於股票的補償分別與RSU和PSU相關的費用,預計將在加權平均期內確認 1.4年和 1.1好幾年了分別是 RSU 和 PSU。截至 2022 年 9 月 30 日,有 $10.0百萬和美元8.3數百萬筆未確認的股票薪酬支出分別與RSU和PSU有關,預計將在加權平均期內確認 1.4年份和 0.9RSU和PSU的年份分別為幾年。
截至 2023 年 9 月 30 日,共有 3,630,600根據Golden Entertainment, Inc. 2015年激勵獎勵計劃,公司普通股仍可供發放獎勵,其中包括截至2023年1月1日可供授予的股票數量每年增加 1,127,160股份。
注意事項 8 — 所得税
該公司的有效所得税税率為 21.8% 和 21.9截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為百分比,以及 27.0% 和 (8.8) 截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別為百分比。該公司記錄的所得税支出為 $67.2百萬和美元74.2截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。該公司記錄的所得税支出為 $5.2截至2022年9月30日的三個月中為百萬美元,所得税優惠為美元5.7在截至2022年9月30日的九個月中,為百萬美元。
公司每季度對其遞延所得税資產估值補貼進行持續評估。在截至2022年3月31日的三個月中,公司得出結論,公司很有可能在適用的淨營業虧損結轉期內產生足夠的應納税收入,以實現部分遞延所得税資產,這導致該期間的遞延所得税資產估值補貼被部分撤銷。在截至2022年3月31日的三個月中,遞延所得税資產估值補貼的部分逆轉,導致截至2022年9月30日的九個月的有效所得税税率和所得税優惠為負。截至2023年9月30日的三個月和九個月中,有效所得税税率和所得税支出與21%的聯邦税率不同,這主要是由於根據美國國税法第162(m)條對超過100萬美元的高管薪酬的税收減免的限制。
截至2023年9月30日,美國國税局正在對公司的2017年和2018年聯邦納税申報表進行審計。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,該公司沒有重大不確定的税收狀況。
注意事項 9 — 金融工具和公允價值衡量
金融資產和負債的公允價值估算基於公允價值計量會計指南中確立的框架。該框架定義了公允價值,為衡量公允價值提供了指導,並要求進行某些披露。該框架討論了估值方法,例如市場方法(可比市場價格)、收益法(未來收入或現金流的現值)和成本法(替代資產服務能力的成本或重置成本)。該框架利用公允價值層次結構,將用於衡量公允價值的估值技術的輸入優先次序分為三個大等級。以下是對這三個級別的簡要描述:
•級別1:可觀察的投入,例如相同資產或負債在活躍市場上的報價(未經調整)。
•第 2 級:資產或負債可直接或間接觀察到的報價以外的投入。其中包括活躍市場中類似資產或負債的報價,以及非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價。
•級別 3:反映報告實體自身假設的不可觀察的輸入。
金融資產和負債是根據對公允價值衡量具有重要意義的最低投入水平進行分類的。因此,歸類為3級的資產和負債可以使用可觀察(1級和2級)和不可觀察的投入(級別3)按公允價值來衡量。管理層對特定輸入對公允價值衡量的重要性的評估需要判斷,並可能影響資產和負債的估值及其在公允價值層次結構中的位置。
金融工具
由於這些金融工具的期限較短,公司的現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近公允價值。
下表彙總了公司長期債務的公允價值衡量標準:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
(以千計) | 賬面金額 | | 公允價值 | | 公允價值層次結構 |
定期貸款 B-1 | $ | 399,000 | | | $ | 399,000 | | | 第 2 級 |
2026 無抵押票據 | 335,461 | | | 332,945 | | | 第 2 級 |
融資租賃負債 | 1,809 | | | 1,809 | | | 第 3 級 |
應付票據 | 668 | | | 668 | | | 第 3 級 |
債務總額 | $ | 736,938 | | | $ | 734,422 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千計) | 賬面金額 | | 公允價值 | | 公允價值層次結構 |
定期貸款 B | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | | | 第 2 級 |
2026 無抵押票據 | 335,461 | | | 330,630 | | | 第 2 級 |
融資租賃負債 | 2,157 | | | 2,157 | | | 第 3 級 |
應付票據 | 90 | | | 90 | | | 第 3 級 |
債務總額 | $ | 912,708 | | | $ | 907,877 | | | |
公司定期貸款B、定期貸款B-1和2026年無抵押票據的估計公允價值基於截至2023年9月30日和2022年12月31日進行的相對價值分析。融資租賃負債和應付票據是固定利率債務,不交易,沒有可觀的市場投入,因此,其公允價值估計等於賬面價值。
注意事項 10 — 承付款和或有開支
參與協議
公司以參與協議的形式簽訂某些時段配售合同。根據參與協議,公司和營業地點各持有州頒發的博彩牌照,以便能夠從公司老虎機上獲得一定比例的博彩收入。該營業地點保留了公司老虎機產生的博彩收入的一定比例。公司被視為這些安排的主體;因此,公司按毛額記錄其在參與協議下產生的收入份額,並將營業地點的收入份額記為博彩費用。
根據參與協議,公司確認為博彩費用的或有付款總額為美元50.0百萬和美元156.2截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元54.2百萬和美元162.1截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
法律事務及其他
公司不時參與在正常業務過程中產生的各種訴訟、索賠、調查和其他法律訴訟,包括與勞動和就業事務、人身傷害索賠、違規行為有關的訴訟
合同索賠、商業糾紛、商業慣例、知識產權、税務和公司記錄的其他事項。儘管訴訟、索賠、調查和其他法律訴訟本質上是不確定的,其結果也無法確定預測,但公司認為,解決其目前未決事項不應對其業務、財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。無論結果如何,由於辯護費用、管理資源的轉移和其他因素,法律訴訟都可能對公司產生不利影響。此外,一項或多項此類訴訟的不利解決將來可能會對公司的業務、財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。
在截至2023年9月30日的九個月中,公司獲得了 $8.1百萬美元與出售其某些業務中斷索賠有關,併產生了美元2.4與此事相關的數百萬筆費用。出售的收益包含在其他收入中,費用包含在公司運營報表中的銷售、一般和管理費用中。
注意 11 —細分信息
截至2023年9月30日,公司通過以下方式開展業務 四可報告的細分市場:內華達賭場度假村、內華達本地賭場、內華達酒館和分佈式博彩。
內華達賭場度假村板塊由目的地賭場度假村物業組成,提供各種餐飲店、娛樂場所和其他便利設施。該細分市場的賭場度假村物業主要面向尋求以價值為導向的度假體驗的區域自駕式客户羣,客人通常來自南加州或亞利桑那州。與其投資組合中的其他賭場物業相比,該公司在內華達州的賭場度假村物業的酒店客房數量要多得多。雖然這些賭場度假村的酒店住宿時間通常更長,但與內華達州當地賭場相比,客人的總體訪問頻率較低。
內華達州當地人賭場分部由賭場物業組成,這些物業迎合了通常居住在內華達州的本地客户 五-英里半徑。與賭場度假村物業相比,該公司的本地賭場物業的客户光顧頻率通常更高,許多客户每週都會光顧公司的內華達本地賭場。該應報告的細分市場中的賭場物業沒有酒店房間或數量有限,提供的餐飲店或其他便利設施也較少,收入主要來自老虎機遊戲。
Nevada Taverns板塊由品牌酒館組成,該公司在那裏控制食品和飲料業務以及位於酒館內的老虎機。該公司的品牌酒館為當地顧客提供休閒、高檔的環境,提供優質的食物、精釀啤酒和其他酒精飲料,通常僅限於 15老虎機。
分佈式博彩板塊包括在內華達州各地的第三方非賭場場所(例如餐廳、酒吧、酒館、便利店、酒館和雜貨店)運營老虎機,每個地點的老虎機數量有限。分佈式博彩業務迎合了高頻訪問這些地點的當地居民。該公司將其老虎機放置在它認為可以獲得最大客户流量的地方。如” 中所述注1 — 業務性質和陳述基礎” 和”附註2 — 資產剝離和持有待售資產,” 2023年3月3日,該公司簽訂了出售其在內華達州和蒙大拿州的分佈式博彩業務的最終協議,並將截至2023年3月31日與其分佈式遊戲板塊相關的資產歸類為待售。2023年9月13日,公司完成了對蒙大拿州分佈式博彩業務的出售,總現金對價為美元109百萬美元以上的營運資金調整和收盤時購買的現金。該公司將其在內華達州的分佈式博彩業務出售給強生博彩業務的提議仍在等待中,預計將於2023年第四季度完成,前提是要滿足或豁免慣例成交條件,包括獲得博彩監管部門的批准。
如” 中所述注1 — 業務性質和陳述基礎” 和”附註2 — 資產剝離和持有待售資產,” 2023年7月25日,公司完成了對Rocky Gap的出售,總現金對價為美元260百萬,有待調整。在出售之前,Rocky Gap的業務是在該公司的馬裏蘭賭場度假村應報告的板塊中介紹的。
公司和其他部門包括公司的現金和現金等價物、雜項應收賬款和公司管理費用。公司和其他板塊中記錄的成本尚未分配給公司的應申報部門,因為這些成本不容易分配,而且這樣做不切實際。
公司在其細分市場披露中公佈了調整後的息税折舊攤銷前利潤,因為這是公司首席運營決策者在衡量公司過去和未來業績預期時使用的主要指標。此外,公司用於確定其執行官和員工薪酬的年度績效計劃與調整後的息税折舊攤銷前利潤指標掛鈎。調整後的息税折舊攤銷前利潤代表每個分部的扣除利息和其他非營業收入(支出)、所得税、折舊和攤銷、商譽和無形資產減值、遣散費、開業前及相關收益
支出、資產和業務處置的收益或虧損、基於股份的薪酬支出、非現金租賃費用以及其他被認為不代表公司核心經營業績的非現金費用,這些費用在扣除公司管理費用(未分配給每個應報告的細分市場)之前計算。
由於公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量其應申報分部的利潤的指標,因此公司將公司合併後的調整後息税折舊攤銷前利潤總額與根據公認會計原則確定的公司合併淨收益進行了對賬。公司還披露了應報告的分部層面的調整後息税折舊攤銷前利潤,如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
內華達賭場度假村 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 40,289 | | | $ | 42,812 | | | $ | 121,207 | | | $ | 133,156 | |
食物和飲料 | | 24,782 | | | 21,537 | | | 73,486 | | | 66,044 | |
房間 | | 28,394 | | | 26,068 | | | 80,957 | | | 76,670 | |
其他 | | 12,059 | | | 8,439 | | | 32,612 | | | 26,919 | |
內華達賭場度假村收入 | | $ | 105,524 | | | $ | 98,856 | | | $ | 308,262 | | | $ | 302,789 | |
內華達州當地賭場 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 27,254 | | | $ | 27,457 | | | $ | 85,699 | | | $ | 85,886 | |
食物和飲料 | | 6,482 | | | 6,208 | | | 19,737 | | | 18,688 | |
房間 | | 2,395 | | | 2,325 | | | 7,633 | | | 7,098 | |
其他 | | 1,770 | | | 1,745 | | | 5,899 | | | 5,737 | |
內華達州當地賭場收入 | | $ | 37,901 | | | $ | 37,735 | | | $ | 118,968 | | | $ | 117,409 | |
馬裏蘭賭場度假村 (1) | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 4,224 | | | $ | 16,027 | | | $ | 33,159 | | | $ | 45,940 | |
食物和飲料 | | 667 | | | 2,463 | | | 4,881 | | | 6,333 | |
房間 | | 628 | | | 2,372 | | | 4,322 | | | 5,917 | |
其他 | | 204 | | | 762 | | | 1,094 | | | 1,872 | |
馬裏蘭賭場度假村收入 | | $ | 5,723 | | | $ | 21,624 | | | $ | 43,456 | | | $ | 60,062 | |
內華達酒館 | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 12,985 | | | $ | 12,589 | | | $ | 39,197 | | | $ | 41,200 | |
食物和飲料 | | 12,387 | | | 12,657 | | | 38,654 | | | 38,340 | |
其他 | | 1,168 | | | 1,237 | | | 3,601 | | | 3,541 | |
內華達酒館收入 | | $ | 26,540 | | | $ | 26,483 | | | $ | 81,452 | | | $ | 83,081 | |
分佈式遊戲 (2) | | | | | | | | |
賭博 | | $ | 80,425 | | | $ | 89,535 | | | $ | 256,357 | | | $ | 269,704 | |
食物和飲料 | | 189 | | | 170 | | | 554 | | | 537 | |
其他 | | 1,258 | | | 1,458 | | | 4,446 | | | 4,915 | |
分佈式遊戲收入 | | $ | 81,872 | | | $ | 91,163 | | | $ | 261,357 | | | $ | 275,156 | |
企業和其他 | | 166 | | | 3,132 | | | 8,963 | | | 3,512 | |
總收入 | | $ | 257,726 | | | $ | 278,993 | | | $ | 822,458 | | | $ | 842,009 | |
(1) 包括洛基峽的業務,該公司於2023年7月25日出售。
(2) 包括內華達州和蒙大拿州的分佈式遊戲業務。2023年9月13日,該公司完成了對蒙大拿州分佈式遊戲業務的出售。該公司出售其在內華達州的分佈式博彩業務的提議仍懸而未決,預計將於2023年第四季度完成,前提是要滿足或豁免慣例成交條件,包括獲得博彩批准。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
調整後 EBITDA | | | | | | | | |
內華達賭場度假村 | | $ | 30,837 | | | $ | 30,122 | | | $ | 90,592 | | | $ | 102,589 | |
內華達州當地賭場 | | 16,878 | | | 16,818 | | | 56,509 | | | 56,651 | |
馬裏蘭賭場度假村 (1) | | 1,626 | | | 7,446 | | | 12,652 | | | 20,260 | |
內華達酒館 | | 7,519 | | | 8,306 | | | 24,507 | | | 29,738 | |
分佈式遊戲 (2) | | 8,441 | | | 10,539 | | | 28,175 | | | 33,354 | |
企業和其他 | | (12,116) | | | (12,176) | | | (38,673) | | | (39,196) | |
調整後息税折舊攤銷前利潤 | | 53,185 | | | 61,055 | | | 173,762 | | | 203,396 | |
調整 | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | (22,213) | | | (24,286) | | | (67,175) | | | (75,894) | |
非現金租賃費用 | | 10 | | | 298 | | | (14) | | | (113) | |
基於股份的薪酬 | | (3,444) | | | (3,286) | | | (10,625) | | | (10,269) | |
處置資產的收益(虧損) | | 5 | | | (266) | | | 125 | | | (935) | |
出售業務的收益 | | 305,829 | | | — | | | 305,829 | | | — | |
債務清償和修改造成的損失 | | — | | | (158) | | | (405) | | | (1,412) | |
開業前費用和相關費用 (3) | | (50) | | | (2) | | | (575) | | | (61) | |
遣散費 | | (128) | | | (58) | | | (128) | | | (295) | |
其他,淨額 | | (9,485) | | | 1,597 | | | (9,102) | | | (3,300) | |
利息支出,淨額 | | (15,306) | | | (15,709) | | | (52,345) | | | (45,565) | |
所得税(準備金)補助 | | (67,187) | | | (5,182) | | | (74,219) | | | 5,737 | |
淨收入 | | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
(1) 包括洛基峽的業務,該公司於2023年7月25日出售。
(2) 包括內華達州和蒙大拿州的分佈式遊戲業務。2023年9月13日,該公司完成了對蒙大拿州分佈式遊戲業務的出售。該公司出售其在內華達州的分佈式博彩業務的提議仍懸而未決,預計將於2023年第四季度完成,前提是要滿足或豁免慣例成交條件,包括獲得博彩批准。
(3) 開業前費用和相關費用包括與開設品牌酒館和賭場相關的勞動力、食物、水電費、培訓、初始許可、租金和組織費用 以及賭場內的餐飲和其他場所。
資產
按應申報分部劃分的公司資產包括以下金額: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | 內華達賭場度假村 | | 內華達州當地賭場 | | 馬裏蘭賭場度假村 | | 內華達酒館 | | 分佈式遊戲 | | 企業和其他 | | 合併 |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 781,874 | | | $ | 159,378 | | | $ | — | | | $ | 132,232 | | | $ | 204,209 | | | $ | 266,970 | | | $ | 1,544,663 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 784,242 | | | $ | 164,580 | | | $ | 39,562 | | | $ | 145,065 | | | $ | 258,260 | | | $ | 116,961 | | | $ | 1,508,670 | |
注意事項 12 — 關聯方交易
2018年11月,公司簽訂了與公司辦公總部大樓相鄰的辦公空間的租賃協議,該建築物將由公司建造和擁有 33% 由薩蒂尼先生實益擁有, 3% 由 Arcana 先生實益持有,以及 1.67% 由薩蒂尼先生的三個孩子(包括布萊克·薩蒂尼二世)各自實益擁有。薩蒂尼先生擔任公司董事會主席兼首席執行官,也是布萊克·薩蒂尼和德麗絲·薩蒂尼家族信託基金的共同受託人,後者是公司的重要股東。Arcana 先生擔任公司的執行副總裁兼首席運營官。租約開始了 在 2020 年 8 月和到期 2030 年 12 月 31 日。該空間的租金費用為 $0.1百萬和美元0.2每人一百萬 三和九分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的月份。 此外,租賃協議還包括優先購買大樓二樓額外空間的權利。
公司辦公總部大樓的一部分已轉租給薩蒂尼企業有限公司,該公司由薩蒂尼先生控制。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,辦公總部大樓轉租部分的租金收入均低於美元0.1百萬。 沒有截至2023年9月30日和2022年12月31日,根據此類轉租欠公司的款項。
根據公司與Sartini Enterprises, Inc.之間的飛機分時、共同使用和費用分攤協議,公司的執行官和員工不時使用租賃給Sartini Enterprises, Inc.的私人飛機用於公司業務目的,所有這些協議均已獲得董事會審計委員會的批准。飛機分時、共同使用和費用分攤協議規定了根據聯邦航空管理局的適用法規,Sartini Enterprises, Inc.可以就使用飛機和機組人員向公司收取的最高費用報銷額。此類費用包括燃料、着陸費、遠離飛機運營基地的機庫和系固費用、飛行計劃和氣象合同服務、機組人員費用和其他相關費用。此外,該公司和Sartini Enterprises, Inc.參與某些費用分攤安排。公司的合規部門定期審查費用分攤協議和報銷。
該公司支出 $0.2百萬和美元0.3在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,根據飛機分時、共同使用和與Sartini Enterprises, Inc.簽訂的各種費用分攤協議分別為百萬美元,以及 $0.1百萬 和 $0.5百萬對於三和九 分別截至2022年9月30日的月份。該公司欠款 $0.1百萬根據截至目前為止的此類協議 2023 年 9 月 30 日以及 截至2022年12月31日。
在截至2022年9月30日的九個月中,公司回購了 210,000根據股票回購計劃,公司董事會的獨立非僱員安東尼·馬內爾三世持有的普通股,價格為美元42.61每股,從而向累計赤字收取美元8.9百萬。該交易在執行之前已獲得董事會審計委員會的批准。
注意事項 13 — 後續事件
公司管理層對合並財務報表發佈之日之前的後續事件進行評估。
2023 年 10 月,該公司回購了 $49.3公開市場交易中2026年無擔保票據的本金為百萬美元,從而將2026年未償還的無抵押票據的本金總額減少至美元286.2百萬。
在 2023 年 9 月 30 日之後但在發行之日之前,沒有發生其他後續事件 合併財務報表 這將需要調整或披露截至2023年9月30日的三個月和九個月的合併財務報表。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
正如本10-Q表季度報告中使用的那樣,除非上下文另有説明,否則 “Golden”、“我們”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
以下信息應與本10-Q表季度報告第1項中包含的未經審計的合併財務報表及其附註以及我們所包含的經審計的合併財務報表及其附註以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀 10-K 表年度報告此前向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的財年(“年度報告”)。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告,包括管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,包含有關未來事件和我們未來業績的前瞻性陳述,這些陳述受根據經修訂的1933年《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)設立的安全港的約束。前瞻性陳述通常可以通過使用 “預期”、“相信”、“繼續”、“可以” 等詞語來識別,” “估計”,“預期”,“預測”,“打算”,“可能”,“計劃”,“項目”,“潛力”,“尋找”,“應該”,“思考”,“將”,“會” 和類似的表達方式,或者他們可能使用未來的日期。此外,前瞻性陳述包括以下方面的陳述 出售內華達州的分佈式博彩業務,包括交易完成的預期時間以及監管和其他條件的滿足; 我們的戰略、目標、商業機會和未來擴張、發展或收購計劃;我們業務或關鍵市場的預期未來增長和趨勢;對未來財務狀況、經營業績、收入、資本支出、成本或其他財務項目的預測;預期的監管和立法變化;對未來事件或情況的其他描述以及其他非歷史事實陳述的陳述。前瞻性陳述基於我們當前對業務、經濟和其他方面的預期和假設未來的條件。這些前瞻性陳述受假設、風險和不確定性的影響,這些假設、風險和不確定性可能隨時發生變化,因此提醒讀者,實際結果可能與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。可能導致我們的實際業績出現重大差異的因素包括:與出售內華達州分佈式博彩業務相關的風險和不確定性,包括未能獲得或延遲獲得所需的監管批准或許可;未能及時或根本滿足出售內華達州分佈式博彩業務的任何成交條件; 國家、地區和地方經濟和市場狀況的變化;立法和監管問題(包括合規成本或不遵守適用法律和法規);我們運營所在司法管轄區的博彩税和費用增加;訴訟;競爭加劇;我們續訂分佈式博彩合同的能力;對關鍵人員(包括我們的首席執行官、總裁兼首席財務官和首席運營官)的依賴;我們的負債水平和我們的能力遵守我們的債務工具中的契約;恐怖事件;自然災害;惡劣的天氣狀況(包括限制進入我們物業的天氣或道路狀況);環境和結構性建築條件的影響;我們的信息技術和其他系統和基礎設施中斷的影響;影響博彩、娛樂和酒店業的總體因素; 以及我們的 “風險因素” 標題下確定的其他因素 年度報告然後在 第二部分,第 1A 項或出現在本報告的其它地方,以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中。提醒讀者不要過分依賴任何前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至本報告提交之日。我們沒有義務出於任何原因更新任何前瞻性陳述。
概述
我們擁有並運營一個多元化的娛樂平臺,包括專注於賭場和分佈式遊戲業務(包括我們品牌酒館的遊戲)的遊戲資產組合。我們的投資組合包括位於內華達州的八處賭場物業。Nevada Taverns板塊包括我們的品牌酒館的業務,主要面向內華達州大拉斯維加斯都會區的當地顧客。我們的分佈式博彩業務包括在內華達州的餐館、酒吧、酒館、便利店、酒館和雜貨店等非賭場場所安裝、維護和操作老虎機。
洛基峽特賣
2023年7月25日,我們完成了對洛基峽賭場度假村(“洛基峽”)的出售,出售給世紀賭場有限公司(“世紀”)和VICI Properties, L.P.(“VICI”),後者是VICI Properties Inc. 的子公司,總現金對價為2.6億美元。具體而言,Century以5,610萬美元現金收購了Rocky Gap的業務(視收盤時的營運資金和籠式現金而進行調整),而VICI則以2.039億美元的現金收購了與洛基蓋普相關的房地產資產。在出售之前,Rocky Gap的運營情況已出現在我們的馬裏蘭賭場度假村應報告的板塊中。
分佈式遊戲運營銷售
2023年3月3日,我們簽訂了最終協議,將我們在內華達州和蒙大拿州的分佈式博彩業務出售給強生風險投資博彩有限責任公司(“強生博彩”),總對價為3.225億美元。具體而言,強生遊戲同意以2.135億美元的現金加上已購買的現金收購我們在內華達州的分佈式博彩業務,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(視營運資金和收盤時購買的現金而進行調整),並以1.09億美元的現金加購買的現金收購我們在蒙大拿州的分佈式博彩業務,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(視收盤時與此類業務相關的現金等價物而定)根據營運資金和收盤時購買的現金進行調整),但每種情況均須遵守其中規定的條件和條款。2023年9月13日,我們完成了對蒙大拿州分佈式博彩業務的出售,總現金對價為1.09億美元,外加營運資金調整,並在收盤時購買了現金。將我們在內華達州的分佈式博彩業務出售給強生博彩業務的提議仍在等待中,預計將於2023年第四季度完成,前提是慣例成交條件得到滿足或豁免,包括獲得博彩監管部門的批准。出售之前,將蒙大拿州分佈式遊戲業務的業績與內華達州分佈式遊戲業務的業績相結合,並在我們的分佈式遊戲應報告的細分市場中公佈。
運營
截至2023年9月30日,我們通過四個應報告的細分市場開展業務:內華達賭場度假村、內華達本地賭場、內華達酒館和分佈式博彩。
下表列出了截至2023年9月30日按應報告的細分市場劃分的有關我們業務的某些信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 地點 | | 賭場空間(平方英尺) | | 老虎機 | | 桌上游戲 | | 酒店客房 |
內華達賭場度假村 | | | | | | | | | | |
斯特拉特酒店、賭場和塔樓(“Strat”) | | 內華達州拉斯維加斯 | | 80,000 | | 753 | | 40 | | | 2,429 | |
水瓶座賭場度假村(“水瓶座”) | | 內華達州勞克林 | | 69,750 | | 1,105 | | 29 | | | 1,906 | |
埃奇沃特賭場度假村(“埃奇沃特”) | | 內華達州勞克林 | | 57,457 | | 646 | | 11 | | | 1,037 | |
內華達州當地賭場 | | | | | | | | | | |
亞利桑那州查理巨石 | | 內華達州拉斯維加斯 | | 41,969 | | 596 | | — | | | 303 | |
亞利桑那查理的迪凱特 | | 內華達州拉斯維加斯 | | 67,360 | | 694 | | 10 | | | 259 | |
金城賭場 | | 內華達州帕倫普 | | 10,000 | | 187 | | — | | | — | |
湖畔賭場和房車公園 | | 內華達州帕倫普 | | 11,009 | | 173 | | — | | | — | |
Pahrump Nugget 酒店賭場(“Pahrump Nugget”) | | 內華達州帕倫普 | | 22,528 | | 338 | | 9 | | | 69 | |
內華達酒館 | | | | | | | | | | |
65 個品牌酒館地點 | | 內華達州 | | — | | | 1,033 | | | — | | | — | |
分佈式遊戲 | | | | | | | | | | |
內華達州分佈式遊戲 | | 內華達州 | | — | | | 6,668 | | | — | | | — | |
總計 | | | | 360,073 | | 12,193 | | 99 | | 6,003 |
內華達賭場度假村
我們的內華達賭場度假村部門由目的地賭場度假村物業組成,提供各種餐飲店、娛樂場所和其他便利設施。該細分市場的賭場度假村物業主要面向尋求以價值為導向的度假體驗的區域自駕式客户羣,客人通常來自南加州或亞利桑那州。與投資組合中的其他賭場物業相比,我們在內華達州的賭場度假村物業的酒店客房數量要多得多。雖然這些賭場度假村的酒店住宿時間通常較長,但與我們的內華達本地賭場相比,客人的總體訪問頻率較低。
《戰略戰略》: STRAT 是我們首屈一指的賭場度假酒店,位於拉斯維加斯大道北端的拉斯維加斯大道上。STRAT 由賭場、酒店和塔樓組成,塔樓包括室內和室外觀景臺、驚險遊樂設施和 SkyJump 景點。除了佔地80,000平方英尺的賭場中的酒店客房、遊戲和體育博彩設施外,
STRAT 提供十家餐廳、兩個屋頂泳池、一個健身中心、零售商店和娛樂設施。
勞克林賭場: 我們在內華達州勞克林擁有並經營兩個賭場度假村,該度假村距離科羅拉多河西岸的拉斯維加斯約90英里。 除了酒店房間, 博彩、體育博彩設施和位於埃奇沃特的新賓果遊戲設施,水瓶座有八家餐廳,而埃奇沃特有五家餐廳。埃奇沃特還提供專門的娛樂場所,包括邊緣展館和勞克林活動中心。
自2020年3月以來,科羅拉多百麗賭場度假村的運營一直處於暫停狀態。截至2023年6月30日,我們自願交出了該物業的博彩牌照。
內華達州當地賭場
我們的內華達本地賭場分部由賭場物業組成,這些物業可滿足通常居住在五英里半徑範圍內的當地客户的需求。與我們的賭場度假酒店相比,我們的當地賭場物業的客户光顧頻率通常更高,我們的許多客户每週都會光顧我們的內華達本地賭場。該應報告的細分市場中的賭場物業沒有酒店房間或數量有限,提供的餐飲店或其他便利設施也較少,收入主要來自老虎機遊戲。
亞利桑那查理的賭場: 我們的亞利桑那州查理博爾德賭場和亞利桑那查理的迪凱特賭場物業主要為當地的拉斯維加斯博彩顧客提供服務,併為拉斯維加斯大道提供另類體驗。除了酒店客房、遊戲、體育博彩和賓果遊戲設施,亞利桑那州查理博爾德提供三個 r餐廳和 一個擁有 221 個房車連接點的房車公園和亞利桑那州查理的迪凱特有四家餐廳。
Pahrump 賭場: 我們在內華達州帕倫普擁有並經營三處賭場物業,該地距離拉斯維加斯約60英里,是通往死亡谷國家公園的門户。除了我們位於帕倫普賭場的博彩、體育博彩和賓果遊戲設施外,Pahrump Nugget還提供酒店客房、保齡球中心和5,200平方英尺的宴會和活動中心,湖畔賭場和房車公園提供159個房車連接場所。
內華達酒館
我們的內華達酒館分部由品牌酒館組成,我們在那裏控制食品和飲料業務以及位於酒館內的老虎機。我們的品牌酒館為當地顧客提供休閒、高檔的環境,提供優質的食物、精釀啤酒和其他酒精飲料,通常僅限 15 台老虎機。我們的大多數品牌酒館都位於內華達州拉斯維加斯的大都市區,可滿足尋求比傳統賭場物業更便捷娛樂場所的當地顧客的需求。我們的酒館顧客通常比傳統的賭場顧客年輕,這使我們的客户羣體多樣化。我們的酒館品牌包括 Pt's Pub、Pt's Gold、Pt's Ranch、Pt's Place、Sean Patrick's、SG Bar、Sierra Gold 和 Sierra J截至2023年9月30日,我們擁有並經營65家品牌酒館,總共提供1,033台現場老虎機。我們將繼續尋找機會開設和收購更多酒館。
分佈式遊戲
我們的分佈式博彩部門包括在內華達州各地的第三方非賭場場所(例如餐廳、酒吧、酒館、便利店、酒館和雜貨店)運營老虎機,每個地點的老虎機數量有限。作為分佈式遊戲領域的一部分,我們擁有並運營近6,700台老虎機,這些地點提供的大多數遊戲設備都是視頻撲克機。分佈式博彩業務迎合了高頻訪問這些地點的當地居民。我們將老虎機放置在我們認為它們將獲得最大客户流量的地方。
2017 年 8 月,我們獲得了伊利諾伊州視頻遊戲終端運營商的許可。2022 年 10 月,由於不活動,我們交出了伊利諾伊州的視頻遊戲終端運營商執照。2018年10月,我們獲得了在賓夕法尼亞州運營視頻遊戲終端的有條件許可,這為潛在的擴張提供了條件。
內華達州法律將分佈式博彩業務(也稱為 “限制性博彩” 業務)限制在某些類型的非賭場場所,包括雜貨店、藥店、便利店、餐廳、酒吧、酒館和酒類商店,在這些地方,博彩是主要業務的附帶活動,遊戲通常僅限於15台或更少的老虎機。這些營業場所的博彩區通常很小,在許多情況下,與主要業務區隔離開來,包括在雜貨店和藥店使用壁龕,以及在酒吧和酒館的實體酒吧(也稱為 “酒吧頂部” 老虎機)中安裝老虎機。這種隔離為老虎機提供了更大的監督和監督。
作為分佈式遊戲業務的一部分,我們通常會簽訂兩種類型的老虎機配售合同:空間租賃協議和參與協議。根據空間租賃協議,我們每月支付固定的租金以獲得安裝、維護的權利
並在營業地點經營我們的老虎機,我們是允許我們運營此類老虎機的適用博彩許可證的唯一持有人。根據參與協議,營業地點保留了我們老虎機產生的博彩收入的一定比例,因此,營業地點和Golden都必須持有國家頒發的博彩牌照。
2023年3月3日,我們簽訂了最終協議,將我們在內華達州和蒙大拿州的分佈式博彩業務出售給強生博彩,總對價為3.225億美元。2023年9月13日,我們完成了對蒙大拿州分佈式博彩業務的出售,總現金對價為1.09億美元,外加營運資金調整,並在收盤時購買了現金。將我們在內華達州的分佈式博彩業務出售給強生博彩業務的提議仍在等待中,預計將於2023年第四季度完成,前提是慣例成交條件得到滿足或豁免,包括獲得博彩監管部門的批准。
運營結果
以下討論和分析應與截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
賭博 | $ | 165,177 | | | $ | 188,420 | | | $ | 535,619 | | | $ | 575,886 | |
食物和飲料 | 44,507 | | | 43,035 | | | 137,312 | | | 129,942 | |
房間 | 31,417 | | | 30,765 | | | 92,912 | | | 89,685 | |
其他 | 16,625 | | | 16,773 | | | 56,615 | | | 46,496 | |
總收入 | 257,726 | | | 278,993 | | | 822,458 | | | 842,009 | |
開支 | | | | | | | |
賭博 | 94,820 | | | 108,040 | | | 307,126 | | | 323,431 | |
食物和飲料 | 33,576 | | | 33,090 | | | 101,243 | | | 97,093 | |
房間 | 15,978 | | | 14,337 | | | 46,118 | | | 40,627 | |
其他操作 | 5,487 | | | 4,531 | | | 17,222 | | | 13,853 | |
銷售、一般和管理 | 67,727 | | | 59,389 | | | 196,856 | | | 177,586 | |
折舊和攤銷 | 22,213 | | | 24,286 | | | 67,175 | | | 75,894 | |
處置資產的(收益)虧損 | (5) | | | 266 | | | (125) | | | 935 | |
出售業務的收益 | (305,829) | | | — | | | (305,829) | | | — | |
開業前費用 | 50 | | | 2 | | | 575 | | | 61 | |
(收入)支出總額 | (65,983) | | | 243,941 | | | 430,361 | | | 729,480 | |
營業收入 | 323,709 | | | 35,052 | | | 392,097 | | | 112,529 | |
非運營費用 | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (15,306) | | | (15,709) | | | (52,345) | | | (45,565) | |
債務清償和修改造成的損失 | — | | | (158) | | | (405) | | | (1,412) | |
非營業支出總額,淨額 | (15,306) | | | (15,867) | | | (52,750) | | | (46,977) | |
所得税前收入(準備金)補助金 | 308,403 | | | 19,185 | | | 339,347 | | | 65,552 | |
所得税(準備金)補助 | (67,187) | | | (5,182) | | | (74,219) | | | 5,737 | |
淨收入 | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
截至2023年9月30日的三個月和九個月相比之下截至2022年9月30日的三個月和九個月
收入
這個 2130 萬美元,或 8%,轉速降低截至2023年9月30日的三個月中,收入與去年同期相比分別減少了2320萬美元和20萬美元,但被食品和飲料及客房收入分別增長了150萬美元和60萬美元所抵消。截至2023年9月30日的三個月中,遊戲收入與去年同期相比有所下降,這主要是由於為激勵未來的遊戲活動而向客户提供的免費產品和服務的增加。 截至三個月的其他收入減少 與去年同期相比,2023年9月30日歸因於在截至2022年9月30日的三個月中收到了根據某些協議收購特許權使用費所得的收益,以及根據我們的某些保險單收回的款項。 這個 截至2023年9月30日的三個月中,食品和飲料收入的增長主要與2023年增加了新的食品和飲料門店、修訂了菜單和每封面收入的增加以及封面數量的增加有關。客房收入的增加主要歸因於我們酒店客房入住率的增加 在結束的三個月裏 2023年9月30日與去年同期相比。
1,960 萬美元,或 2%,截至九個月的收入減少 2023年9月30日與去年同期相比,博彩收入減少了4,030萬美元,但被食品和飲料、客房和其他收入分別增加740萬美元、320萬美元和1,010萬美元所抵消。 遊戲收入的下降主要是由為激勵未來的遊戲活動而向客户提供的免費產品和服務的增加所推動的。那個食物增加和 b截至2023年9月30日的九個月中,飲料和客房收入主要與增加新的食品和飲料門店、修訂菜單和增加每份封面收入以及更高的封面收入有關。客房收入的增加與本年度酒店客房入住率的增加有關,平均每日房價有所提高。本年度其他收入的增長主要是由某些協議下的回收以及我們在勞克林活動中心舉辦的活動數量的增加所推動的。
運營費用
這個 1,010 萬美元,或 6%,減少截至2023年9月30日的三個月中,與去年同期相比的運營費用來自於減少 在1,320萬美元的博彩運營支出中,被食品和飲料、客房和其他運營費用分別增加的50萬美元、160萬美元和100萬美元所抵消。博彩運營支出的減少主要歸因於為應對2023年我們物業總訪問量減少以及博彩需求下降而引入的運營變革 以及對遊戲相關營銷計劃的重新評估。漲幅在 食物和飲料以及房間 運營費用主要歸因於較高的勞動力成本和成本 的在此期間產生的貨物 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月。本年度其他運營費用的增加也受到以下數量增加的影響 與去年相比,我們的勞克林活動中心舉辦的活動與去年同期相比。
這個 330 萬美元,或 1%,操作量降低截至2023年9月30日的九個月中,與上年同期相比的支出減少了從減少到 1,630萬美元的博彩運營支出,被食品和飲料、客房和其他運營費用分別增加的410萬美元、550萬美元和340萬美元所抵消。截至2023年9月30日的九個月中,運營費用與上年同期相比的變化主要是由上文討論的截至2023年9月30日的三個月中觀察到的趨勢推動的。
銷售、一般和管理費用
830萬美元,佔14%,增加 截至2023年9月30日的三個月中,銷售、一般和管理(“SG&A”)費用與上年同期相比,主要歸因於該期間舉辦的特別活動的工資和相關費用、營銷和廣告的增加,以及與公用事業、供應商費用和供應商費用相關的成本增加 維護合同費。我們還花費了860萬美元 本年度與蒙大拿州Rocky Gap的銷售和分佈式遊戲業務相關的交易成本。
這個 截至2023年9月30日的九個月中,銷售和收購費用與去年同期相比增加了1,930萬美元,增長了11%,這主要歸因於工資和相關費用的增加,隨後與營銷和廣告、公用事業和維護合同相關的成本增加。我們還花費了880萬美元 本年度與蒙大拿州Rocky Gap的銷售和分佈式博彩業務相關的交易成本,以及2023年修改信貸額度的費用(參見 “附註6 — 長期債務” 在第一部分,項目1:財務報表(以獲取更多信息)。SG&A 費用包括營銷和廣告、公用事業、建築租金、維護合同、公司辦公室管理費用、信息技術、法律、會計、第三方服務提供商、高管薪酬、基於股份的薪酬、工資支出和工資税。
折舊和攤銷
這個 減少截至2023年9月30日的三個月和九個月中,折舊和攤銷費用分別為210萬美元,佔9%,與去年同期相比分別為870萬美元,佔11% 主要與中討論的歸類為待售資產的停止折舊和攤銷有關 “注2 — 資產剝離和持有待售資產”在第一部分,第1項:財務報表。此外,在本年度期間,收購美國賭場娛樂地產有限責任公司所收購的大多數長期資產已全部折舊和攤銷。減少了 折舊和攤銷費用 在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們某些賭場度假村物業的加速貶值和投入使用的新資產的貶值所抵消。
處置資產的收益或虧損
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,處置資產的收益主要是由分佈式遊戲板塊中二手遊戲設備的銷售推動的。截至2022年9月30日的三個月和九個月中,資產處置虧損主要是由我們內華達酒館板塊的二手傢俱和設備的銷售推動的。
出售業務的收益
這個 3.058億美元的收益 為該企業出售業務 截至2023年9月30日的三個月和九個月受本年度蒙大拿州Rocky Gap和分佈式遊戲業務銷售的推動。
開業前開業費用
開業前費用包括與開設品牌酒館和賭場以及我們賭場內的餐飲和其他場所相關的勞動力、食物、水電費、培訓、初始許可、租金和組織成本。截至2023年9月30日的三個月和九個月的開業前費用主要與之相關 到我們的內華達酒館領域新開設的品牌酒館以及內華達賭場度假村板塊新賓果遊戲設施的開業。 截至2022年9月30日的三個月和九個月的開業前費用主要與我們計劃擴大內華達酒館分部的業務有關。
非運營費用,淨額
截至2023年9月30日的三個月,非營業支出淨額與去年同期相比減少了60萬美元,下降了4%,這主要是由於未償債務金額的減少被更高的利率所抵消,利息支出減少了40萬美元,下降了3%。上一年度還包括金額為20萬美元的非現金費用,用於加速攤銷債務發行成本以及與預付我們的本金債務相關的折扣 中討論了信貸額度 “附註6 — 長期債務” 在第一部分,第1項:財務報表及其定義。
截至2023年9月30日的九個月中,非營業支出淨額與去年同期相比增加了580萬美元,增長12%,這主要與利率上升導致利息支出增加680萬美元,即15%有關。截至2023年9月30日的九個月中,債務修改和清償虧損減少了100萬美元,抵消了這一增長。T債務損失 本年度記錄的40萬美元的修改和註銷與 中討論了我們的信貸額度的修正案 “附註6 — 長期債務” 在第一部分,第1項:財務報表及其定義。債務損失 修改和註銷截至2022年9月30日的九個月中140萬美元,這筆款項與根據我們的預付款加速攤銷債務發行成本和折扣有關 中討論了信貸額度 “附註6 — 長期債務” 在第一部分,第1項:財務報表。
所得税
的有效所得税税率分別為21.8%和21.9% 三和九截至2023年9月30日的月份,這分別與21%的聯邦所得税税率不同,這主要是由於根據美國國税法第162(m)條對超過100萬美元的高管薪酬的税收減免的限制。截至2022年9月30日的三個月,有效所得税税率為27.0%,與21%的聯邦税率不同,這主要是由於美國國税法第162(m)條對超過100萬美元的高管薪酬的税收減免有限制。截至2022年9月30日的九個月中,有效所得税負税率為 (8.8)%,這是由於我們在2022年第一季度部分發放了遞延所得税資產的估值補貼。
按應報告分部劃分的收入和調整後息税折舊攤銷前利潤
為了補充根據美國公認會計原則(“GAAP”)列報的合併財務報表,我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤,因為它是我們的首席運營決策者使用的主要指標,
投資者在衡量我們過去和未來對業績的預期。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括我們認為不代表核心經營業績的具體支出和收益,從而為財務報表的用户提供了有用的信息。此外,我們用於確定執行官和員工薪酬的年度績效計劃與調整後的息税折舊攤銷前利潤指標掛鈎。它也是衡量遊戲行業廣泛使用的運營績效的指標。這些額外信息的列報並不意味着孤立地考慮,也不能替代根據公認會計原則編制的財務業績衡量標準。此外,我們行業中的其他公司計算調整後的息税折舊攤銷前利潤可能與我們不同。
我們將 “調整後的息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息和其他非營業收入(支出)、所得税、折舊和攤銷、商譽和無形資產減值、遣散費、開業前和相關費用、資產和業務處置損益、基於股份的薪酬支出、非現金租賃費用和其他被認為不代表核心經營業績的非現金費用,在企業管理費用(未分配給每份應申報的公司管理費用)之前計算段)。
下表按應申報分部列出了我們的總收入和調整後息税折舊攤銷前利潤,以及淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
內華達賭場度假村 | | $ | 105,524 | | | $ | 98,856 | | | $ | 308,262 | | | $ | 302,789 | |
內華達州當地賭場 | | 37,901 | | | 37,735 | | | 118,968 | | | 117,409 | |
馬裏蘭賭場度假村 (1) | | 5,723 | | | 21,624 | | | 43,456 | | | 60,062 | |
內華達酒館 | | 26,540 | | | 26,483 | | | 81,452 | | | 83,081 | |
分佈式遊戲 (2) | | 81,872 | | | 91,163 | | | 261,357 | | | 275,156 | |
企業和其他 | | 166 | | | 3,132 | | | 8,963 | | | 3,512 | |
總收入 | | $ | 257,726 | | | $ | 278,993 | | | $ | 822,458 | | | $ | 842,009 | |
| | | | | | | | |
調整後 EBITDA | | | | | | | | |
內華達賭場度假村 | | $ | 30,837 | | | $ | 30,122 | | | $ | 90,592 | | | $ | 102,589 | |
內華達州當地賭場 | | 16,878 | | | 16,818 | | | 56,509 | | | 56,651 | |
馬裏蘭賭場度假村 (1) | | 1,626 | | | 7,446 | | | 12,652 | | | 20,260 | |
內華達酒館 | | 7,519 | | | 8,306 | | | 24,507 | | | 29,738 | |
分佈式遊戲 (2) | | 8,441 | | | 10,539 | | | 28,175 | | | 33,354 | |
企業和其他 | | (12,116) | | | (12,176) | | | (38,673) | | | (39,196) | |
調整後息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 53,185 | | | $ | 61,055 | | | $ | 173,762 | | | $ | 203,396 | |
| | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
調整 | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 22,213 | | | 24,286 | | | 67,175 | | | 75,894 | |
非現金租賃費用 | | (10) | | | (298) | | | 14 | | | 113 | |
基於股份的薪酬 | | 3,444 | | | 3,286 | | | 10,625 | | | 10,269 | |
處置資產的(收益)虧損 | | (5) | | | 266 | | | (125) | | | 935 | |
出售業務的收益 | | (305,829) | | | — | | | (305,829) | | | — | |
債務清償和修改造成的損失 | | — | | | 158 | | | 405 | | | 1,412 | |
開業前費用和相關費用 (3) | | 50 | | | 2 | | | 575 | | | 61 | |
遣散費 | | 128 | | | 58 | | | 128 | | | 295 | |
其他,淨額 | | 9,485 | | | (1,597) | | | 9,102 | | | 3,300 | |
利息支出,淨額 | | 15,306 | | | 15,709 | | | 52,345 | | | 45,565 | |
所得税準備金(福利) | | 67,187 | | | 5,182 | | | 74,219 | | | (5,737) | |
調整後 EBITDA | | $ | 53,185 | | | $ | 61,055 | | | $ | 173,762 | | | $ | 203,396 | |
(1)包括洛基峽的業務,該公司於2023年7月25日出售。
(2)包括內華達州和蒙大拿州的分佈式遊戲業務。2023 年 9 月 13 日,我們完成了對我們在蒙大拿州的分佈式遊戲業務的出售。出售我們在內華達州的分佈式博彩業務的提議仍在等待中,預計將於2023年第四季度完成,前提是要滿足或豁免慣例成交條件,包括獲得博彩批准。
(3)開業前費用和相關費用包括與開設品牌酒館和賭場相關的勞動力、食物、水電費、培訓、初始許可、租金和組織成本 以及我們賭場內的餐飲和其他場所。
內華達賭場度假村
截至2023年9月30日的三個月,收入與去年同期相比增長了670萬美元,增長了7%,這主要是由於食品和飲料、客房和其他收入分別增加了330萬美元、230萬美元和360萬美元,但被博彩收入減少的250萬美元所抵消。食品和飲料收入的增長主要是由以下因素推動的增加了新的食品和飲料門店,修改了菜單,增加了每張封面的收入,同時增加了封面數量。客房收入的增加主要歸因於我們酒店客房入住率的增加 在結束的三個月裏 2023年9月30日與去年同期相比。其他收入的增長主要是由我們的勞克林活動中心舉辦的活動數量的增加以及本年度某些協議下的回收所推動的。截至2023年9月30日的三個月中,遊戲收入有所下降 主要是由對遊戲相關營銷計劃的重新評估推動的, 增加向客户提供的免費產品和服務,以激勵未來的遊戲活動。
截至2023年9月30日的九個月中,收入與去年同期相比增長了550萬美元,增長了2%,這主要是由於收入增加了740萬美元、430萬美元和570萬美元食品和飲料、客房和其他收入,由以下收入所抵消 遊戲收入減少了1190萬美元。 截至2023年9月30日的九個月中,收入與上年同期相比的變化是由上文討論的截至2023年9月30日的三個月中觀察到的趨勢推動的。
截至2023年9月30日的三個月,調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比增加了70萬美元,增長了2% 這主要是由於為應對2023年我們物業總訪問量減少以及遊戲需求下降而引入的運營變動 以及對遊戲相關營銷計劃的重新評估。 截至2023年9月30日的九個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比下降了1,200萬美元,下降了12%,這主要是由於本年度勞動力成本和商品成本上升。
內華達州當地賭場
截至2023年9月30日的三個月,收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤與上年同期保持相對穩定。在截至2023年9月30日的九個月中,收入與上年同期相比增長了160萬美元,增長了1%,這主要是由於食品和飲料、客房和其他收入分別增加了100萬美元、60萬美元和20萬美元,但被博彩收入減少的20萬美元所抵消。收入的增加歸因於酒店入住率的增加,日均費率的提高,這導致本年度食品和飲料收入增加。截至2023年9月30日的九個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤與上年同期保持相對穩定。
馬裏蘭賭場度假村
該應報告的細分市場包括2023年7月25日出售的洛基蓋普的業務。請參閲 “注1 — 業務性質和陳述基礎” 和”附註2 — 資產剝離和持有待售資產” 在第一部分第1項:財務報表中以獲取更多信息。因此,截至2023年9月30日的三個月和九個月中,收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的減少反映了Rocky Gap整個期間的業績已納入上一財年。
內華達酒館
在截至2023年9月30日的三個月中,收入與上年同期保持相對穩定。在截至2023年9月30日的九個月中,收入減少了160萬美元,下降了2%,這主要是由於本年度訪問我們酒館的次數減少所致。截至2023年9月30日的三個月和九個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比分別下降了80萬美元,下降了9%,下降了520萬美元,下降了18%,這主要是由於勞動力成本和商品成本的增加。
分佈式遊戲
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,收入分別下降了930萬美元,下降了10%,下降了1,380萬美元,下降了5%;調整後的息税折舊攤銷前利潤在三個月和九個月中下降了210萬美元,下降了20%,下降了520萬美元,下降了16%
與上一年度相比,分別於2023年9月30日結束。截至2023年9月30日的三個月和九個月中,收入下降的主要原因是2023年9月13日出售蒙大拿州分佈式博彩業務的影響(參見 “注1 — 業務性質和陳述基礎” 和”附註2 — 資產剝離和持有待售資產” 在第一部分,第1項:財務報表(以獲取更多信息),以及本年度博彩需求的下降。
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤下降歸因於勞動力成本上漲以及根據我們的空間租賃和參與協議向第三方提供博彩相關服務的成本增加。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率
在截至2023年9月30日的三個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤佔分部收入(或調整後的息税折舊攤銷前利潤率)的百分比分別為29%、45%、28%和10% 內華達州賭場度假村、內華達本地賭場、內華達酒館和分佈式博彩板塊的調整後息税折舊攤銷前利潤率分別為30%、45%、31%和12%。在截至的九個月中 2023年9月30日,調整後的息税折舊攤銷前利潤率分別為29%、47%、30%和11% 內華達賭場度假村、內華達本地賭場、內華達酒館和分佈式博彩板塊分別為去年同期調整後的息税折舊攤銷前利潤率為34%、48%、36%和12%。 截至2023年9月30日的三個月和九個月中,調整後息税折舊攤銷前利潤率下降的主要原因是勞動力成本和商品成本的增加。此外,分佈式博彩板塊調整後息税折舊攤銷前利潤率的降低反映了根據我們的空間租賃和參與協議向第三方支付的固定和可變金額作為支出。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日,我們有2.959億美元的現金及現金等價物,其中包括與待售資產相關的3,470萬美元現金和現金等價物。我們認為,我們在2.4億美元循環信貸額度(“循環信貸額度”)下的現金和現金等價物、運營現金流和借款可用性將足以滿足我們在未來12個月內的資本需求。截至2023年9月30日,我們的循環信貸額度下有2.4億美元的可用借款(參見 “附註6 — 長期債務” 在第一部分第1項:財務報表(有關我們的循環信貸額度的更多信息)。如上所述,2023年7月25日,我們以2.6億美元的總現金對價出售了Rocky Gap,並於2023年9月13日以1.09億美元的總現金對價出售了我們在蒙大拿州的分佈式遊戲業務,外加營運資金調整,並在收盤時購買了現金。我們提議以2.135億美元的現金加購買的現金向強生博彩業出售內華達州的分佈式博彩業務,包括收盤時與此類業務相關的現金和現金等價物(視營運資金和收盤時購買的現金而進行調整)仍有待決定,預計將於2023年第四季度完成,前提是滿足或豁免慣例成交條件,包括獲得博彩監管部門的批准。
我們的經營業績和業績在很大程度上取決於國家、地區和地方的經濟狀況及其對消費者支出的影響。消費者支出的下降將導致我們的業務產生的收入受到不利影響。
為了進一步提高我們的流動性狀況或為未來的任何收購或其他商業投資計劃提供資金,我們可能會獲得額外的融資,其中可能包括來自公共和/或私人信貸和資本市場的債務、可轉換債務或股權融資。
現金流
經營活動提供的淨現金 w截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為1.283億美元和1.273億美元。100 萬美元,或 1%,截至2023年9月30日的九個月中,運營現金流與去年同期相比的增加主要與營運資本支出的時間有關。
截至2023年9月30日的九個月中,投資活動提供的淨現金為2.936億美元,主要與2023年7月出售Rocky Gap和2023年9月在蒙大拿州的分佈式博彩業務中獲得的3.65億美元現金收入有關,但被主要在Strat的7170萬美元資本支出所抵消。截至2022年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金為3,340萬美元,與我們物業的資本支出有關。
用於融資活動的淨現金為 2.681億美元和1.368億美元 f或者分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。那個 在截至2023年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金與去年同期相比增加了1.313億美元,增長了96%,這主要與我們的信貸額度下的1.75億美元預付款有關(參見 “附註6 — 長期債務”在第一部分第1項:財務報表,定義見此處),然後支付該期間支付的已發行普通股每股2.00美元的一次性現金股息為5,770萬美元。我們還支付了與信貸額度第二修正案相關的800萬美元債務發行費用 “附註6 — 長期債務”在第一部分第1項:財務報表中,並根據我們的要求回購了910萬美元的普通股
股票回購計劃。用於融資活動的淨現金的增加還反映了去年同期在公開市場交易中回購了2026年到期的7.625%優先票據的本金3,750萬美元,回購的股票金額減少了2,850萬美元,為期權行使以及限制性股票和PSU歸屬的預扣税支付的現金減少了490萬美元。此外,在截至2022年9月30日的九個月中,我們在信貸額度下預付了5000萬美元的未償定期貸款借款。
長期債務
請參閲 “附註6 — 長期債務”在第一部分第1項:本季度報告的財務報表中,用於討論我們的債務工具。
股票回購計劃
根據適用的證券法律法規和其他法律要求,包括遵守我們的財務協議,可以在公開市場交易、大宗交易或私人交易中不時進行股票回購。我們沒有最低迴購股票數量的要求,回購計劃可能會隨時暫停或終止,恕不另行通知。請參閲 “注7——股東權益和股票激勵計劃”在本季度報告的第一部分第1項:財務報表中,瞭解有關我們的股票回購計劃和根據我們的股票回購計劃進行的普通股購買的更多信息。
其他影響流動性的項目
以下具體事項的結果,包括我們的承諾和突發事件,也可能影響我們的流動性。
承諾、資本支出和發展
我們對設施進行持續的翻新和維護,如果此類改進或翻新延長了相關資產的使用壽命,則將其中某些維護成本資本化,而其他不符合條件的維護成本將在發生時記為支出。除其他外,資本承諾及其相關時間取決於最終協議的談判和獲得有關監管機構的批准。我們打算通過我們的運營現金流和循環信貸額度為此類資本支出提供資金。
請參閲 “附註10——承付款和意外開支”在第一部分第1項:財務報表中,提供了有關也可能影響我們流動性的承付款和意外開支的更多信息。
其他機會
我們可能會不時在現有或新市場中調查和尋求擴張機會。此類擴張將受到多種因素的影響和決定,其中可能包括許可的可用性和批准、合適的投資機會和可接受的融資的可得性。調查和追求此類機會可能需要我們進行大量投資或承擔大量成本,我們可能通過運營現金流或循環信貸額度下的可用借款來為這些成本提供資金。如果此類資金來源不足,我們也可能尋求通過公共或私募股權或債務融資或其他來源籌集此類額外資金。無法保證會有額外的融資,也無法保證如果有的話,此類融資將以對我們有利的條件獲得。此外,我們無法保證調查或追求機會會導致交易完成。
關鍵會計政策與估計
管理層對我們的經營業績以及流動性和資本資源的討論和分析基於我們的合併財務報表,這些報表是根據公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出估算和假設,這些估計和假設會影響在資產負債表日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。我們會持續評估我們的估計和判斷,包括與收購會計方法的應用、長期資產、商譽和無限期無形資產、收入確認、所得税和基於股份的薪酬支出相關的估計和判斷。我們的估計和判斷基於歷史經驗和其他各種被認為在這種情況下合理的因素,這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎,而這些因素從其他來源看不出來。我們認為,根據目前可用的信息,我們的估計和假設是合理的;但是,在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計有所不同。
我們的關鍵會計估算的描述可在第二部分中找到。第 7 項。管理層在我們的年度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析。要更廣泛地討論我們的會計政策,
請參閲中的 “附註2 — 重要會計政策摘要” 第二部分,項目8:年度報告中的財務報表和補充數據。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的關鍵會計政策和估算沒有實質性變化。
季節性
我們認為,我們的業務受到季節性因素的影響,包括假期、天氣和旅行條件。由於氣温升高導致遊客減少,以及當地居民度假活動增加,我們在內華達州的賭場物業、品牌酒館和分散式博彩業務在夏季的收入歷來較低。我們的內華達品牌酒館和分散式遊戲業務通常在秋季獲得更高的收入,這與幾個職業運動季相對應。儘管失業率、市場競爭和業務多元化等其他因素可能會抵消或放大季節性影響,但某些季節性可能會持續下去,這可能會導致我們的季度經營業績大幅波動。
最近發佈的會計公告
參見 “注1 — 業務性質和陳述基礎”在第一部分第1項:財務報表中提供了有關最近發佈的會計公告的信息。
監管和税收
賭場和分佈式博彩業受到州博彩當局的廣泛監管。適用法律或法規的變化可能會對我們產生重大不利影響。
博彩業是監管機構的重要税收來源。各種聯邦和州議員和官員不時提議修改税法或此類法律的管理,從而影響博彩業。無法確定税法或此類法律的管理可能發生變化的可能性。此類變更如果獲得通過,可能會對我們未來的財務狀況、經營業績、現金流和前景產生重大不利影響。
資產負債表外安排
我們沒有資產負債表外安排,這些安排對我們的財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或對投資者具有重要意義的資本資源具有或有理由可能對當前或未來產生影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨的主要市場風險是與浮動利率長期債務相關的利率風險。截至2023年9月30日,我們的浮動利率長期債務主要包括我們在信貸額度下的債務(參見 “附註6 — 長期債務”在第一部分,項目1:財務報表)。
截至2023年9月30日,我們在信貸額度下有3.99億美元的未償定期貸款B-1借款,而在2.4億美元的循環信貸額度(定義為 “附註6 — 長期債務”在第一部分,項目1:財務報表)。我們在信貸額度下的主要利率是SOFR利率加上適用的保證金。我們在信貸額度下的未償借款的加權平均有效利率為 在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別為8.11%和7.85%。 假設我們的信貸額度下的未償餘額在一年內保持不變,那麼在資本化利息影響之前,適用利率提高50個基點將使產生的利息增加十二個月內為200萬美元。
截至2023年9月30日,我們有2.959億美元的現金及現金等價物,其中包括與待售資產相關的3,470萬美元現金和現金等價物。
第 4 項。控制和程序
我們維持披露控制和程序,旨在為實現以下目標提供合理保證:我們的《交易法》報告中的信息在規定的時限內根據美國證券交易委員會規則和表格的要求進行記錄、處理、彙總和報告,並酌情收集並傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制措施和程序,無論設計和運作多麼完善,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制措施和程序的成本效益關係時必須運用其判斷力。
根據美國證券交易委員會規則13a-15 (b) 的要求,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下,對截至2023年9月30日,即本10-Q表季度報告所涵蓋期末的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年9月30日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
在截至2023年9月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
關於我們法律訴訟的討論載於 “附註10——承付款和意外開支——法律事項及其他”在第一部分,第1項:財務報表。
第 1A 項。風險因素
除了本報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮中討論的因素 我們的 10-K 表年度報告中的第一部分,第 1A 項,“風險因素”,並輔之以中討論的風險因素 我們的 10-Q 表季度報告的第二部分,第 1A 項在截至2023年3月31日的季度中,哪些因素可能會對我們的業務、財務狀況、流動性或未來業績產生重大影響。我們的年度報告和此類10-Q表季度報告中 “風險因素” 部分描述的風險因素沒有實質性變化。我們的年度報告和此類10-Q表季度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況、流動性、經營業績、前景或股價產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股權
我們會不時根據董事會於2023年7月27日批准的1億美元股票回購計劃回購普通股。購買由管理層根據市場狀況和財務資源自行決定。我們沒有要求回購的最低股票數量,回購計劃可能會隨時暫停或終止,恕不另行通知(請參閲 “注7——股東權益和股票激勵計劃”在第一部分第1項:財務報表(有關我們的股票回購計劃的更多信息)。2023年9月,我們通過公開市場交易回購了252,395股股票。下表顯示了我們在截至2023年9月30日的三個月中根據股票回購計劃購買的普通股:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 購買的股票總數 | | 每股平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能還能購買的大概美元價值 (單位:百萬) | |
時期 | | | | | | | | | |
2023年7月1日至31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 100.0 | | (1) |
2023年8月1日至31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 100.0 | | |
2023年9月1日至30日 | | 252,395 | | | $ | 36.17 | | | 252,395 | | | $ | 90.9 | | |
(1) 我們的董事會於2023年7月27日將股票回購的授權金額增加到1億美元。
第 5 項。其他信息
我們的董事和高級職員(定義見第 16a-1 (f) 條)沒有 採用要麼 終止截至2023年9月30日的三個月內,任何規則10b5-1的交易計劃或非規則10b5-1的交易安排(此類條款的定義見S-K條例第408(c)項)。
第 6 項。展品
| | | | | | | | |
展品 | | 描述 |
| | |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
| | |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
| | |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官的認證 |
| | |
101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
| | |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| | |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類擴展計算定義文檔 |
| | |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| | |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
| | |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署10-Q表的季度報告。
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| 金色娛樂公司 |
| (註冊人) |
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日期:2023 年 11 月 3 日 | /s/ BLAKE L. SARTINI |
| Blake L. Sartini |
| 董事會主席兼首席執行官 |
| (首席執行官) |
| |
| /s/ 查爾斯 ·H· 普羅特爾 |
| 查爾斯·H·普羅特爾 |
| 總裁兼首席財務官 |
| (首席財務官) |
| |
| /s/ 託馬斯·哈斯 |
| 託馬斯·E·哈斯 |
| 會計高級副總裁 |
| (首席會計官) |