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會員2023-09-300001086600US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：會計方法的變化是估計成員變更造成的2022-09-300001086600US-GAAP：循環信貸機制成員2023-09-300001086600US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001086600ARLP：2020 年 6 月設備融資會員2020-06-052020-06-050001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高級無抵押票據成員2017-04-242017-04-240001086600ARLP：十一月二千一十九位設備融資會員2019-11-062019-11-060001086600US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001086600US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001086600ARLP：2020 年 6 月設備融資會員2020-06-050001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高級無抵押票據成員2017-04-240001086600ARLP：定期貸款會員2023-09-300001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高級無抵押票據成員2023-09-300001086600ARLP：2019 年 11 月設備融資會員2023-09-300001086600ARLP：2020 年 6 月設備融資會員2023-09-300001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高級無抵押票據成員2022-12-310001086600ARLP：2019 年 11 月設備融資會員2022-12-310001086600ARLP：2020 年 6 月設備融資會員2022-12-310001086600ARLP：信用協議會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2023-01-132023-01-130001086600ARLP：信用協議會員ARLP：Dailysimple Securedovernight 融資利率會員2023-01-132023-01-130001086600US-GAAP：運輸和處理會員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：產品會員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：運輸和處理會員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：產品會員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：運輸和處理會員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：產品會員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：運輸和處理會員2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：產品會員2022-01-012022-09-3000010866002021-12-310001086600ARLP：收購協議成員2023-09-300001086600ARLP：jcreSources會員2023-02-220001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties 石油和天然氣部門成員2023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties Coal分部成員2023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：阿巴拉契亞分部成員2023-09-300001086600ARLP：企業對賬項目和清算會員2023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties 石油和天然氣部門成員2022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties Coal分部成員2022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：阿巴拉契亞分部成員2022-09-300001086600ARLP：企業對賬項目和清算會員2022-09-3000010866002022-09-300001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃成員2023-07-012023-09-300001086600ARLP：arlpltip 會員2023-07-012023-09-300001086600ARLP：arlpltip 會員2023-01-012023-09-300001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃成員2022-07-012022-09-300001086600ARLP：arlpltip 會員2022-07-012022-09-300001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃成員2022-01-012022-09-300001086600ARLP：arlpltip 會員2022-01-012022-09-3000010866002023-11-080001086600US-GAAP：有限合夥人會員2023-01-012023-01-310001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃成員2022-12-310001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃成員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties 石油和天然氣部門成員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties Coal分部成員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：阿巴拉契亞分部成員2023-07-012023-09-300001086600ARLP：企業對賬項目和清算會員2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties 石油和天然氣部門成員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties Coal分部成員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：阿巴拉契亞分部成員2023-01-012023-09-300001086600ARLP：企業對賬項目和清算會員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties 石油和天然氣部門成員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties Coal分部成員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：阿巴拉契亞分部成員2022-07-012022-09-300001086600ARLP：企業對賬項目和清算會員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties 石油和天然氣部門成員2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：Royalties Coal分部成員2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：阿巴拉契亞分部成員2022-01-012022-09-300001086600ARLP：企業對賬項目和清算會員2022-01-012022-09-300001086600ARLP：Alldale MineralsIII 會員2023-07-012023-09-300001086600ARLP：Alldale MineralsIII 會員2022-07-012022-09-300001086600ARLP：Alldale MineralsIII 會員2022-01-012022-09-300001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃成員2023-09-300001086600ARLP：arlpltip 會員2023-09-300001086600ARLP：jcreSources會員2023-02-222023-02-220001086600ARLP：十一月二千一十九位設備融資會員2019-11-060001086600ARLP：定期貸款會員2023-01-130001086600ARLP：藍草礦物管理有限責任公司會員ARLP: Cavalier Minerals 會員2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：有限合夥人會員2023-07-012023-09-3000010866002023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：有限合夥人會員2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：有限合夥人會員2022-04-012022-06-300001086600US-GAAP：有限合夥人會員2022-01-012022-03-310001086600ARLP：Alldale MineralsIII 會員2023-01-012023-09-3000010866002023-11-142023-11-1400010866002023-08-142023-08-1400010866002023-05-152023-05-1500010866002023-02-142023-02-1400010866002022-11-142022-11-1400010866002022-08-122022-08-1200010866002022-05-132022-05-1300010866002022-02-142022-02-1400010866002022-01-012022-12-310001086600US-GAAP：有限合夥人會員2023-04-012023-06-3000010866002023-04-012023-06-300001086600US-GAAP：有限合夥人會員2023-01-012023-03-310001086600ARLP：Alliance Coat 和 Alliance 資源運營合作伙伴成員ARLP：信用協議會員2023-01-012023-09-300001086600ARLP：AllianceCoal 成員ARLP：信用協議會員2023-01-012023-09-300001086600ARLP：信用協議會員2023-01-130001086600ARLP：Alliance Coat 和 Alliance 資源運營合作伙伴成員ARLP：信用協議會員2023-01-132023-01-130001086600ARLP：AllianceCoal 成員ARLP：信用協議會員2023-01-132023-01-130001086600US-GAAP：普通合夥人成員2023-01-012023-03-3100010866002023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：普通合夥人成員2022-07-012022-09-3000010866002022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：普通合夥人成員2022-04-012022-06-3000010866002022-04-012022-06-300001086600US-GAAP：普通合夥人成員2022-01-012022-03-3100010866002022-01-012022-03-3100010866002023-01-012023-09-3000010866002022-01-012022-09-300001086600ARLP：信用協議會員2023-01-012023-09-3000010866002023-09-3000010866002022-12-31iso421:USDxbrli: purexbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票arlp: 分段arlp: 付款utr: acre

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告

在截至的季度期間 2023年9月30日

或者

☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在從 __________________ 到 ________________ 的過渡期內

委員會檔案編號: 0-26823

聯盟資源合作伙伴，L.P.

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華

73-1564280

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（國税局僱主識別號）

南博爾德大道 1717 號，400 套房, 塔爾薩, 俄克拉何馬州74119

（主要行政辦公室地址和郵政編碼）

(918) 295-7600

（註冊人的電話號碼，包括區號）

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 [X]是的 [ ]沒有

用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。[X ]是的 [ ]沒有

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。


大型加速過濾器 ☒	加速文件管理器 ☐	非加速文件管理器 ☐	規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 [ ]

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。☐ 是的☒沒有

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
常用單位代表有限合夥人的利益	ARLP	納斯達克全球精選市場

截至2023年11月8日， 127,125,437常用單位非常出色。

第一部分

財務信息


		頁面

第 1 項。	財務報表（未經審計）
	聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司
	截至的簡明合併資產負債表 2023年9月30日和 2022年12月31日	1
	的簡明合併收益表截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月	2
	美國的簡明綜合收益表截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月	3
	美國的簡明合併現金流量表截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月	4
	簡明合併財務報表附註	5
	1。組織和演示	5
	2。收購	6
	3。突發事件	7
	4。庫存	7
	5。公允價值測量	7
	6。長期債務	8
	7。所得税	10
	8。可變利益實體	11
	9。股權 I投資	12
	10。合作伙伴資本	14
	11。與客户簽訂合同的收入	17
	12。每個有限合夥單位的收益	18
	13。工傷補償和肺塵埃沉着病	19
	14。基於單位的常見薪酬計劃	20
	15。養老金計劃的組成部分淨定期福利成本	21
	16。區段信息	21
第 2 項。	管理's 對財務狀況和經營業績的討論與分析	25
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	38
第 4 項。	控制和程序	39
	前瞻性陳述	40

第二部分
其他信息

第 1 項。	法律訴訟	42
第 1A 項。	風險因素	42
第 2 項.	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	42
第 3 項。	優先證券違約	43
第 4 項。	礦山安全披露	43
第 5 項。	其他信息	43
第 6 項。	展品	43

第一部分

財務信息

第 1 項。財務報表

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明的合併資產負債表

（單位數據除外，以千計）

（未經審計）


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022*
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	197,243	$	296,023
貿易應收賬款		220,138		241,412
其他應收賬款		13,854		8,601
庫存，淨額		135,868		77,326
預付特許權使用費		5,824		7,556
預付費用和其他資產		14,962		26,675
流動資產總額		587,889		657,593
財產、廠房和設備：
不動產、廠房和設備，按成本計算		4,133,738		3,931,422
減去累計折舊、損耗和攤銷		(2,152,278)		(2,050,754)
不動產、廠房和設備總額，淨額		1,981,460		1,880,668
其他資產：
預付特許權使用費		73,798		67,713
權益法投資		44,966		49,371
股權證券		92,541		42,000
經營租賃使用權資產		17,249		14,950
其他長期資產		16,138		15,726
其他資產總額		244,692		189,760
總資產	$	2,814,041	$	2,728,021

負債和合夥人的資本
流動負債：
應付賬款	$	116,819	$	95,122
所得税以外的應計税		22,516		22,967
應計工資和相關費用		40,803		39,623
應計利息		10,631		5,000
工傷補償和肺塵埃沉着病福利		14,052		14,099
其他流動負債		30,715		53,790
當前到期日，長期債務，淨額		38,603		24,970
流動負債總額		274,139		255,571
長期負債：
長期債務，不包括當前到期日，淨額		321,208		397,203
肺塵埃沉着病的福利		102,193		100,089
應計養老金福利		11,770		12,553
工傷補償		41,303		39,551
資產報廢債務		143,707		142,254
長期經營租賃債務		14,358		12,132
遞延所得税負債		34,343		35,814
其他負債		18,092		24,828
長期負債總額		686,974		764,424
負債總額		961,113		1,019,995

承付款和意外開支-（附註3）

合作伙伴的資本：
ARLP 合作伙伴的資本：
有限合夥人-普通單位持有人 127,125,437和 127,195,219分別為未償單位		1,867,721		1,656,025
普通合夥人的權益		—		66,548
累計其他綜合虧損		(39,365)		(41,054)
ARLP 合作伙伴的總資本		1,828,356		1,681,519
非控股權益		24,572		26,507
合夥人總資本		1,852,928		1,708,026
總負債和合夥人的資本	$	2,814,041	$	2,728,021

*如注1——組織和演示文稿中所述，重寫。

參見簡明合併財務報表附註。

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明合併收益表

（以千為單位，單位和單位數據除外）

（未經審計）


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022*		2023		2022*
銷售和營業收入：
煤炭銷售	$	549,123	$	550,563	$	1,688,238	$	1,470,730
石油和天然氣特許權使用費		34,125		38,695		101,709		111,378
運輸收入		34,964		28,548		95,729		93,305
其他收入		18,309		14,655		55,603		40,348
總收入		636,521		632,461		1,941,279		1,715,761

費用：
運營費用（不包括折舊、損耗和攤銷）		339,099		330,694		1,012,224		909,567
交通費用		34,964		28,548		95,729		93,305
外部煤炭採購		11,530		—		15,739		151
一般和行政		20,097		21,360		61,312		62,462
折舊、損耗和攤銷		65,393		70,669		199,582		202,499
運營費用總額		471,083		451,271		1,384,586		1,267,984

運營收入		165,438		181,190		556,693		447,777

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的利息支出（扣除資本化的利息）為美元1,809, $264, $4,432和 $505，分別是）		(7,736)		(9,245)		(29,845)		(28,304)
利息收入		2,669		426		8,084		554
權益法投資收益（虧損）		(1,842)		2,108		(3,784)		4,576
其他收入（支出）		223		193		(173)		1,339
所得税前收入		158,752		174,672		530,975		425,942

所得税支出		3,401		6,600		11,641		55,646

淨收入		155,351		168,072		519,334		370,296

減去：歸屬於非控股權益的淨收益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)

歸屬於ARLP的淨收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319

歸屬於ARLP的淨收益
普通合夥人	$	—	$	3,101	$	1,384	$	6,582
有限合夥人	$	153,699	$	164,607	$	513,290	$	362,737

每個有限合夥單位的收益-基本收益和攤薄後的收益	$	1.18	$	1.25	$	3.93	$	2.76

加權平均流通單位數——基本單位和攤薄後的單位		127,125,437		127,195,219		127,198,805		127,195,219

* 按照註釋1 — 組織和列報方式中討論的內容重寫。

參見簡明合併財務報表附註.

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

綜合收益的簡明合併報表

（以千計）

（未經審計）


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022*		2023		2022*

淨收入	$	155,351	$	168,072	$	519,334	$	370,296

其他綜合收入：

固定福利養老金計劃
先前服務成本的攤銷 (1)		47		47		140		140
淨精算損失的攤銷 (1)		169		495		513		1,467
固定福利養老金計劃調整總額		216		542		653		1,607

肺塵埃沉着病的福利
淨精算損失的攤銷 (1)		345		260		1,036		779
肺塵埃沉着病補助金總額調整		345		260		1,036		779

其他綜合收入		561		802		1,689		2,386

綜合收入		155,912		168,874		521,023		372,682

減去：歸屬於非控股權益的綜合收益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)

歸屬於ARLP的綜合收益	$	154,260	$	168,510	$	516,363	$	371,705

(1)	先前服務成本和淨精算損失的攤銷包含在淨定期福利成本（信貸）的計算中（更多細節見附註13和15）。

* 按照註釋1 — 組織和列報方式中討論的內容重寫。

參見簡明合併財務報表附註。

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明的合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）


	九個月已結束
	9月30日
	2023		2022*

來自經營活動的現金流	$	735,411	$	556,206

來自投資活動的現金流：
財產、廠房和設備：
資本支出		(295,356)		(221,286)
應付賬款和應計負債的變化		(23,006)		39,500
出售不動產、廠房和設備的收益		3,436		5,006
對權益法投資的貢獻		(2,257)		(20,220)
購買股權證券		(49,560)		(32,639)
收購 JC 資源		(64,999)		—
收購企業的付款		—		(11,391)
用於收購石油和天然氣儲備的託管押金		—		(4,150)
收購石油和天然氣儲量		(13,902)		—
其他		1,160		(2,317)
用於投資活動的淨現金		(444,484)		(247,497)

來自融資活動的現金流量:
證券化機制下的借款		—		27,500
證券化機制下的付款		—		(27,500)
設備融資付款		(11,421)		(12,360)
長期債務下的借款		75,000		—
償還長期債務		(120,080)		—
融資租賃債務的付款		(334)		(623)
支付債務發行成本		(11,744)		—
根據單位回購計劃購買單位的款項		(19,432)		—
與遞延補償計劃下的和解相關的預扣税款的付款		(10,334)		—
超出收購JC Resources的出資基準的收購價格		(7,251)		—
JC Resources在收購中保留的現		(2,933)		(7,652)
支付給合作伙伴的分配		(273,767)		(130,898)
其他		(7,411)		(1,108)
用於融資活動的淨現金		(389,707)		(152,641)
現金和現金等價物的淨變化		(98,780)		156,068
期初的現金和現金等價物		296,023		122,403
期末的現金和現金等價物	$	197,243	$	278,471

補充現金流信息：
支付利息的現金	$	22,411	$	18,708
為所得税支付的現金	$	10,420	$	17,404

補充非現金活動：
購買不動產、廠房和設備的應付賬款	$	21,275	$	47,825
通過經營租賃獲得的使用權資產	$	2,596	$	1,291
在預扣税要求之前根據遞延補償計劃發行的普通單位的市場價值	$	28,906	$	—

* 按照註釋1 — 組織和列報方式中討論的內容重寫。

參見簡明合併財務報表附註。

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

1.組織和演示

簡明合併財務報表附註中提及的重要關係

●

提及 “我們”、“我們”、“我們的” 或 “ARLP 合作伙伴關係” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合併子公司的業務和運營。

●

提及 “ARLP” 是指 Alliance Resource Partners, L.P.，單獨作為母公司，而不是合併後的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合夥人聯盟資源管理GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP董事長、總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中間夥伴關係” 是指 Alliance Resource Opartners, L.P.，Alliance Resource Partners, L.P.

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “Alliance Resource Properties, LLC” 是指ARLP的間接全資子公司。

組織

ARLP是一家特拉華州有限合夥企業，在納斯達克全球精選市場上市，股票代碼為 “ARLP”。ARLP成立於1999年5月，並於1999年8月19日完成首次公開募股，當時它收購了特拉華州的一家公司Alliance Resource Holdings, Inc. 及其子公司的幾乎所有煤炭生產和銷售資產。我們由我們的普通合夥人MGP管理，MGP是一家特拉華州的有限責任公司，持有ARLP的非經濟普通合夥人權益。

收購 JC 資源

2023 年 2 月 22 日，我們收購了大約 2,682克拉夫特先生擁有的實體JC Resources LP（“JC Resources”）在特拉華盆地的石油和天然氣淨特許權使用費英畝，價格為美元72.3百萬，資金來自手頭現金（“JC資源收購”）。由於JC Resources歸Craft先生所有，因此JC Resources收購被視為對共同控制下的實體的重組，即從JC Resources收購的資產和負債按其歷史金額與ARLP合夥企業合併，按所有報告期間的歷史金額合併。JC Resources Aquisitions對2022年的重定使收入增加了美元4.0百萬和美元10.0截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，運營收入、淨收入和綜合收益增加了美元3.1百萬和美元6.6截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。我們沒有重估每個有限合夥人單位的歷史收益，因為收購JC Resources的收購前收益已分配給我們的普通合夥人。有關此次收購的更多信息，請參閲附註 2 — 收購。

阿森德投資

2023 年 8 月 22 日，我們購買了 $25.0來自Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的百萬股D系列優先股（“Ascend優先股”）。Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）是一家總部位於美國的電動汽車可持續工程電池材料製造商和回收商。當Ascend董事會宣佈時，Ascend優先股提供非累積分紅。根據我們的選擇，每股股票可隨時轉換為Ascend的普通股。我們對Ascend的投資進一步推動了我們的業務戰略，即尋找機會，支持能源和相關基礎設施的發展，並利用我們的核心競爭力和關係。有關此項投資的更多信息，請參閲附註9——股權投資。

演示基礎

隨附的簡明合併財務報表包括ARLP合夥企業的賬目和運營，列報了我們截至2023年9月30日和2022年12月31日的財務狀況、截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績和綜合收益，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流。所有公司間交易和賬户均已刪除。

這些簡明的合併財務報表和附註是根據證券交易委員會的中期報告規則和條例編制的，不包括根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的所有信息。這些財務報表應與我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

這些簡明的合併財務報表和附註未經審計。但是，管理層認為，這些簡明的合併財務報表反映了公允列報各期業績所必需的所有正常經常性調整。過渡期的業績不一定代表截至2023年12月31日的全年預期業績。

估算值的使用

根據公認會計原則編制ARLP Partnership的簡明合併財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表中報告的金額和披露的估算和假設。實際結果可能與這些估計值不同。

現金和現金等價物

現金和現金等價物包括手頭現金和存款，包括到期日為三個月或更短的高流動性投資。有時，ARLP Partnership 在聯邦保險金融機構的存款超過規定的聯邦保險限額。管理層持續監測這些金融機構的信用評級和風險集中情況，以保護現金存款。根據這種監測和其他調查結果，包括與金融機構代表的討論，我們沒有理由認為我們的存款超過規定的聯邦保險限額的任何金融機構都面臨財務困難、違約或流動性有限的情況，這將導致我們無法獲得存款。

2.收購

JC 資源

正如註釋1——組織和介紹中所討論的那樣，我們於2023年2月22日完成了JC Resources的收購，這使我們增加了對特拉華盆地多產地區的投資機會，該地區與我們目前擁有的儲量非常接近。此次收購獲得了MGP董事會衝突委員會的批准，該委員會完全由獨立董事組成。由於JC Resources與我們處於共同控制之下，因此我們在每個報告期內按JC Resources的賬面價值記錄了此次收購。截至2023年2月22日，礦產權益以及相關應收賬款和應付賬款的賬面價值為美元65.0百萬包括美元25.4百萬和美元37.8分別在已探明和未經證實的財產中擁有數百萬個礦產權益。JC Resources 收購使包含在我們簡明合併收益表中的收入增加了美元3.0百萬和美元8.3截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。

收購協議

2023 年 1 月 27 日，我們與第三方簽訂了為期一年的合作協議，該協議於 2023 年 1 月 1 日生效，承諾最高為 $35.0百萬美元用於收購米德蘭和特拉華盆地的石油和天然氣礦產權益。根據該協議，第三方協助我們識別、評估和收購目標石油和天然氣礦產權益。作為這些服務的交換，第三方將獲得參與份額，部分資金由第三方提供，並定期支付管理費。截至 2023 年 9 月 30 日，我們已經購買了 $4.0百萬和美元3.8百萬的

根據本協議，分別在已探明和未探明財產中的石油和天然氣礦產權益。管理費根據該協議支付的款項無關緊要。

雜項收購

除了上面討論的合作協議下的收購外，我們還購買了 $3.6百萬和美元2.5在截至2023年9月30日的九個月中，米德蘭和特拉華盆地分別擁有數百萬份已探明和未探明物業的石油和天然氣礦產權益。

3.突發事件

我們的某些子公司是訴訟的當事方，在訴訟中，原告指控違反了《公平勞動標準法》和州法律，原因是他們涉嫌未能補償 “穿戴” 和 “拖放” 設備的時間，也沒有在計算加班費和工資時考慮某些獎金。原告尋求集體訴訟和集體訴訟認證，我們對此表示反對，而法院尚未就這些問題做出明確的最終裁決。我們認為，我們的最終風險（如果有）不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響；但是，如果我們目前對索賠的是非曲直的看法得不到支持，那麼這些問題的最終解決可能導致可能對我們的經營業績具有重大意義的潛在損失。

針對ARLP Partnership，我們還有其他各種與我們的業務相關的訴訟、索賠和監管程序尚待審理。如果管理層認為與這些事項相關的潛在損失是可能的且可以合理估計，則我們會記錄此類損失的應計金額。根據已知的事實和情況，我們認為這些未決訴訟、索賠和監管程序的最終結果不會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。但是，如果這些事項的結果與管理層目前的預期不同，並且金額大於我們的應計金額，則此類事項可能會對我們的業務和運營產生重大不利影響。

4.庫存

庫存包括以下內容：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千計）

煤炭	$	67,965	$	23,553
供應品（扣除報廢準備金）7,869和 $6,601，分別是）		67,903		53,773
庫存總額，淨額	$	135,868	$	77,326

在截至2023年9月30日的九個月中，我們記錄的成本或可變現淨價值調整較低，為美元14.2由於煤炭銷售價格下降和每噸成本上漲，我們的煤炭庫存增加了百萬美元，這主要是由於新的長壁區延遲開發，梅蒂基長壁自2023年6月以來一直處於閒置狀態。

5.公允價值測量

下表總結了我們在層次結構中未包含在本附註其他地方的公允價值衡量標準：


	2023年9月30日						2022年12月31日
	第 1 級		第 2 級		第 3 級		第 1 級		第 2 級		第 3 級

	（以千計）
長期債務	$	—	$	369,985	$	—	$	—	$	424,420	$	—
總計	$	—	$	369,985	$	—	$	—	$	424,420	$	—

由於這些工具的到期日較短，現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計負債和其他負債的賬面金額接近公允價值。

我們的長期債務（包括當前到期日）的估計公允價值是基於我們認為活躍市場目前可用於發行條款相似和剩餘到期日的債務的利率（見附註6——長期債務）。基於這些利率的債務公允價值被歸類為公允價值層次結構下的二級衡量標準。

6.長期債務

長期債務包括以下內容：


					未攤銷折扣和
	校長				債務發行成本
	9月30日		十二月三十一日		9月30日		十二月三十一日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
循環信貸額度	$	—	$	—	$	(8,207)	$	(2,702)
定期貸款		70,312		—		(1,432)		—
高級筆記		284,608		400,000		(1,058)		(2,134)
證券化設施		—		—		—		—
2019 年 11 月設備融資		12,552		21,072		—		—
2020 年 6 月設備融資		3,036		5,937		—		—
		370,508		427,009		(10,697)		(4,836)
減少當前到期日		(39,026)		(24,970)		423		—
長期債務總額	$	331,482	$	402,039	$	(10,274)	$	(4,836)

信貸額度

2023年1月13日，Alliance Coal作為借款人與多家金融機構簽訂了信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議規定了 $425百萬美元循環信貸額度，其中包括$的次級限額15.0百萬美元用於搖擺線借款，並允許簽發不超過全部金額的信用證425百萬美元（“循環信貸額度”），以及本金總額為美元的定期貸款75百萬（“定期貸款”）。信貸協議將於2027年3月9日到期，屆時所有循環信貸額度預付款和所有定期貸款預付款的未償本金總額必須全額償還。相反，信貸協議將在2025年1月30日到期，前提是該日我們的優先票據（如下文所述）仍未償還，而Alliance Coal的流動性至少為美元200百萬。利息按季度支付，定期貸款的本金按季度分期付款，等於 6.25截至2023年6月30日的季度開始的定期貸款原始本金和到期時應付餘額的百分比。循環信貸額度取代了美元459.5百萬美元循環信貸額度，其中包括 $的次級限額125.0百萬美元用於簽發信用證，次級限額為美元15.0根據中級合夥企業的第五次修訂和重述信貸協議，該貸款期限為百萬美元，該協議截至2020年3月9日，本應於2024年3月9日到期。在截至2023年9月30日的九個月中，我們承擔了債務發行成本，為美元11.7百萬與信貸協議有關。這些債務發行成本在循環信貸額度期限內作為利息支出的一部分進行遞延和攤銷。

循環信貸額度由十八家金融機構組成的辛迪加承保，貸款人的債務是個人債務，這意味着一個或多個貸款人未能為債務提供資金並不能解除其餘貸款人的債務融資。根據我們的調查，包括與其中某些金融機構代表的討論，截至2023年9月30日，我們沒有理由相信我們集團內的銀行正面臨財務困難、違約或流動性有限的情況，這將導致它們無法為信貸協議規定的義務提供資金。但是，如果我們銀團中的任何一家銀行將來遇到限制其為債務提供資金的能力，則循環信貸額度下的可用金額可能會減少。

信貸協議由ARLP及其某些子公司擔保，包括中間合夥企業以及Alliance Coal的大多數直接和間接子公司（“子公司擔保人”）。信用

該協議還由子公司擔保人和Alliance Coal的幾乎所有資產擔保。信貸協議下的借款根據我們的選擇按以下方式收取利息：（i）根據紐約聯邦儲備銀行公佈的有擔保隔夜融資利率加上適用的保證金，調整後的一個月、三個月或六個月的利率，再加上適用的利率，或（ii）基準利率加上適用的利率。基準利率是 (i) 隔夜銀行融資利率加上最高的 0.50%，（ii）行政代理人的最優惠利率，以及（iii）每日簡單擔保隔夜融資利率加上 100基點。信貸協議下適用的借款利潤率參照合併債務與合併現金流比率確定。對於定期貸款下的借款，我們選擇了三個月期限利率，並附帶適用的利潤，即 8.55截至2023年9月30日的百分比。2023 年 9 月 30 日，我們有 $41.0百萬張未償信用證，金額為美元384.0在循環信貸額度下有100萬美元可供借款。我們產生的年度承諾費為 0.50循環信貸額度未提取部分的百分比。我們會酌情使用信貸協議來滿足營運資金需求、資本支出和投資、定期債務償還和分配付款。

信貸協議包含影響Alliance Coal及其子公司的各種限制，包括對產生額外債務和留置權、出售資產、投資、合併和合並以及與關聯公司交易的限制。在每種情況下，這些限制都有不同的例外情況。此外，如果Alliance Coal向中間合夥企業分配現金會導致超過最低固定費用覆蓋率（由信貸協議確定），或者Alliance Coal的流動性低於最低固定費用覆蓋率，則限制適用於Alliance Coal向中間合夥企業分配現金 $200百萬。信貸協議要求我們維持 (a) Alliance Coal的債務與現金流的比率不超過 1.5至 1.0，(b) Alliance Coal 和中間合夥企業的合併債務與現金流的比率不超過 2.5等於 1.0 和 (c) 利息覆蓋率不低於 3.0在最近結束的四個財政季度中，每個季度均為1.0。Alliance Coal的債務與現金流的比率、Alliance Coal的合併債務和中間合夥企業的現金流比率以及利息覆蓋率為 0.10到 1.0， 0.43到 1.0 和 95.83末尾分別變為 1.0 十二個月已於 2023 年 9 月 30 日結束。截至2023年9月30日，我們遵守了信貸協議的契約，預計將繼續遵守契約。

高級票據

2017年4月24日，中間合夥企業（“聯盟融資”）的全資子公司中間合夥企業和聯盟資源融資公司（作為共同發行人）發行的本金總額為 $400.0向合格的機構買傢俬募發行2025年到期的百萬張優先無抵押票據（“優先票據”）。優先票據的期限為八年，於 2025 年 5 月 1 日到期（“期限”），應計年利率為 7.5%。利息每半年在5月1日和11月1日拖欠一次。管理優先票據的契約包含慣例條款、違約事件和契約，除其他外，涉及債務的發生、分配款的支付或類似的限制性付款、與關聯公司進行交易以及對資產出售的限制。在截至2023年9月30日的九個月中，我們回購或兑換 $115.4我們的百萬張優先票據。優先票據的銷燬所獲得的收益並不重要。

應收賬款證券化

我們的中間合夥企業的某些直接和間接全資子公司是 $ 的當事方60.0百萬應收賬款證券化工具（“證券化工具”）。根據證券化融資機制，某些子公司持續向我們的中間合夥企業出售某些貿易應收賬款，然後中間合夥企業將貿易應收賬款出售給我們中間合夥企業的全資破產遠程特殊用途子公司AROP Funding, LLC（“AROP Funding”），後者又以循環方式借款，最高為美元60.0百萬美元由貿易應收賬款擔保。出售後，作為資產服務商的Alliance Coal代表AROP Funding收取應收賬款。證券化基金根據短期銀行收益指數支付利息。2023 年 9 月 30 日，我們有11.7百萬張未償信用證，金額為美元48.3證券化機制下有百萬美元可供借款。管理證券化機制的協議包含慣例條款和條件，包括對某些客户信用評級的限制。2023年1月，我們將證券化機制的期限延長至2024年1月。證券化機制此前計劃於2023年1月到期。2023 年 9 月 30 日，我們做到了不在證券化機制下沒有任何未償還的借款。

2019 年 11 月設備融資

2019年11月6日，中間合夥企業達成了一項計為債務的設備融資安排，其中中間合夥企業獲得了美元53.1百萬美元以換取其對某些產品的興趣

中級合夥企業間接擁有的設備，併為該設備簽訂了主租賃協議（“2019年11月設備融資”）。2019年11月的設備融資包含慣例的違約條款和事件，隱含利率為 4.75%，規定了四年與四十七每月付款 $1.0百萬和一筆氣球付款 $11.62023 年 11 月 6 日到期時為百萬美元。成熟後，設備將恢復為中級合作伙伴關係。

2020 年 6 月設備融資

2020 年 6 月 5 日，中間合夥企業簽訂了一項計為債務的設備融資安排，其中，中間合夥企業收到了 $14.7百萬美元，以換取其在中間合夥企業間接擁有的某些設備中的權益，並簽訂該設備的主租賃協議（“2020年6月設備融資”）。2020年6月的設備融資包含慣例條款和違約事件，並規定四十八每月還款，隱性利率為 6.1%，將於 2024 年 6 月 5 日到期。設備到期後，將恢復到中間合作伙伴關係。

7.所得税

所得税支出的組成部分如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
當前：
聯邦	$	5,429	$	5,944	$	13,676	$	17,153
州		373		387		946		1,218
		5,802		6,331		14,622		18,371
已推遲：
聯邦		(2,077)		267		(2,598)		34,932
州		(324)		2		(383)		2,343
		(2,401)		269		(2,981)		37,275
所得税支出	$	3,401	$	6,600	$	11,641	$	55,646

2022 年 3 月 15 日，Alliance Minerals 通過 “複選框” 選舉（“税收選舉”）將其美國聯邦所得税地位從直通實體更改為應納税實體，該選舉於 2022 年 1 月 1 日生效。税收選舉確認了初始遞延所得税負債為美元37.3百萬美元，在截至2022年9月30日的九個月中，所得税支出相應增加。

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們的所得税支出的有效所得税税率低於聯邦法定税率，這主要是由於收入中沒有繳納所得税的部分。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的所得税支出的有效所得税税率低於聯邦法定税率，這主要是由於未繳納所得税的部分收入被税收選舉的影響所抵消。

我們的2020年至2022年納税年度仍有待税務機關審查，截至2020年12月31日和2021年12月31日的納税年度的較低級別合夥企業所得税申報表正在接受美國國税局的審計。

8.可變利益實體

騎士礦物

2014 年 11 月 10 日，我們的子公司 Alliance Minerals 和 Bluegrass Minerals Management, LLC（“Bluegrass Minerals”）簽訂了有限責任公司協議（“騎士協議”），成立該公司的目的是通過其在AllDale I & II的所有權間接收購石油和天然氣礦產權益。聯盟礦業擁有一個 96Cavalier Minerals 的會員權益百分比，藍草礦業擁有 4Cavalier Minerals的會員權益百分比及其有權獲得等於分配的利潤利息 25所有成員收回投資後所有分配（包括清算中）的百分比。所有成員均已收回投資，藍草礦業於2022年底開始獲得利潤利息分配。我們持有Cavalier Minerals的管理成員權益。

我們得出的結論是，Cavalier Minerals是一家可變權益實體（“VIE”），我們將其合併為主要受益人，因為我們是Cavalier Minerals的管理成員和主要股權所有者。在我們簡明的合併資產負債表中，Bluegrass Minerals對Cavalier Minerals的股權所有權被視為非控股所有權。此外，在我們的簡明合併收益表中，歸屬於Bluegrass Minerals的收益被確認為非控股權益。

艾爾戴爾三世

2017年2月，Alliance Minerals承諾直接投資30.0百萬美元持有 AllDale Minerals III，LP（“AllDale III”），其創建的投資目的與 AllDale I & II 類似。Alliance Minerals於2018年完成了對這一承諾的融資。 Alliance Minerals在AllDale III的有限合夥 13.9%.

AllDale III 合作協議包括 25普通合夥人的利息百分比，但須遵守的回報門檻等於兩者中較大者 125累積資本出資的百分比和 a 10% 內部回報率，並遵循針對普通合夥人的 80/20 “追趕” 條款。

由於AllDale III的結構為有限合夥企業，有限合夥人（1）沒有能力解除普通合夥人，（2）沒有積極參與運營決策，因此我們得出結論，AllDale III是VIE。我們不是AllDale III的主要受益者，因為我們無權指導對AllDale III經濟表現影響最大的活動。我們將AllDale III收益或虧損中的所有權權益記為權益法投資。我們根據AllDale III的分配結構記錄股票收益或虧損。有關更多信息，請參見附註9——股權投資。

弗朗西斯

2022 年 4 月 5 日，我們投資了20以可轉換票據形式持有弗朗西斯可再生能源有限責任公司（“弗朗西斯”）百萬美元。我們的可轉換票據於2023年4月1日到期，並轉換為弗朗西斯的優先股權益。在轉換之前，我們已經確定該票據更能代表股權，而不是債務。因此，儘管我們沒有參與弗朗西斯的收益或虧損，也沒有資格在票據期限內獲得分配，但我們仍將可轉換票據記為股權出資。2023 年 4 月 1 日轉換後，我們參與收益和虧損並有資格獲得分配。截至2023年9月30日，我們舉行了大約 17.0弗朗西斯股權的百分比。

我們得出的結論是，弗朗西斯是VIE，因為其管理結構類似於有限合夥企業，非管理成員（i）沒有能力罷免管理成員，（ii）不能顯著參與運營決策。我們不是弗朗西斯的主要受益者，因為我們無權指導對弗朗西斯經濟表現影響最大的活動。我們將弗朗西斯收入或虧損中的所有權權益記為權益法投資。將票據轉換為優先股後，我們根據弗朗西斯的分配結構記錄股票收益或虧損。有關更多信息，請參見附註9——股權投資。

NGP ET IV

2022 年 6 月 2 日，我們承諾購買 $25.0NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）擁有數百萬份有限合夥人權益。NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）是一家由NGP贊助的私募股權基金，專注於全球向低碳經濟過渡的投資。這項承諾代表着 3.6NGP ET IV 的利息百分比。截至 2023 年 9 月 30 日，我們已經資助了 $6.3這筆承諾中的一百萬。

我們得出的結論是，NGP ET IV是VIE，因為它的結構是有限合夥企業，與有限合夥人（i）沒有能力罷免普通合夥人，（ii）沒有顯著參與運營決策。我們不是NGP ET IV的主要受益者，因為我們無權指導對NGP ET IV經濟表現影響最大的活動。我們將NGP ET IV的收益或虧損中的所有權權益記為權益法投資。有關更多信息，請參見附註9——股權投資。

9。股權投資

艾爾戴爾三世

如附註8——可變利息實體中所述，我們將AllDale III收益或虧損中的所有權權益記作權益法投資。我們根據AllDale III的分配結構記錄股票收益或虧損。我們對AllDale III的權益法投資變化如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
期初餘額	$	24,451	$	26,278	$	25,284	$	26,325
權益法投資收益		578		2,108		1,719		4,576
收到的分配		(904)		(2,448)		(2,878)		(4,963)
期末餘額	$	24,125	$	25,938	$	24,125	$	25,938

弗朗西斯

如附註8——可變利息實體中所述，我們將弗朗西斯收益或虧損中的所有權權益記作權益法投資。在轉換可轉換票據之前，我們沒有參與弗朗西斯的收益或虧損；但是，在轉換後，我們於2023年4月1日開始參與。作為一家處於發展階段的公司，弗朗西斯主要依靠資本出資來履行其運營和債務義務。我們目前認為，我們的投資賬面價值是可以收回的；但是，如果弗朗西斯無法籌集足夠的資金來繼續運營和履行債務義務，可能會對我們的投資產生不利影響。我們對弗朗西斯的權益法投資變化如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
期初餘額	$	17,380	$	20,000	$	20,000	$	—
捐款		—		—		—		20,000
權益法投資虧損		(2,435)		—		(5,055)		—
期末餘額	$	14,945	$	20,000	$	14,945	$	20,000

NGP ET IV

如附註8——可變利息實體中所述，我們將NGP ET IV收入或虧損中的所有權權益記作權益法投資。我們在NGP ET IV中的權益法投資變化如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
期初餘額	$	4,958	$	110	$	4,087	$	—
捐款		923		110		2,257		220
權益法投資收益（虧損）		15		—		(448)		—
期末餘額	$	5,896	$	220	$	5,896	$	220

Infinitum

在 2022 年，我們購買了 $42.0Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）擁有數百萬股D系列優先股（“D系列優先股”）。Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）是一家總部位於德克薩斯州的帶有印刷電路板定子的電動機的初創開發商和製造商。2023年9月8日，我們購買了 $24.6Infinitum的百萬股E系列優先股（“E系列優先股”，以及 “D系列優先股”，以及 “無限優先股”）。無限優先股在無限董事會宣佈時以及如果由無限公司董事會申報，則提供非累積分紅。Infinitum優先股的每股股票均可隨時根據我們的選擇轉換為Infinitum的普通股。我們將我們在Infinitum的所有權作為股權投資入賬，公允價值不容易確定。如果沒有明顯的價格變化，估計我們對Infinitum投資的公允價值是不切實際的，因為我們的所有權沒有報價的市場價格。因此，我們使用公允價值以外的衡量替代方法來計算我們的投資。

登高

2023 年 8 月 22 日，我們購買了 $25.0數百萬股Ascend優先股來自Ascend。Ascend是一家總部位於美國的電動汽車可持續工程電池材料製造商和回收商。當Ascend董事會宣佈時，Ascend優先股提供非累積分紅。根據我們的選擇，每股股票可隨時轉換為Ascend的普通股。我們將我們在Ascend的所有權權益記作股權投資，公允價值不容易確定。如果沒有明顯的價格變化，估計我們在Ascend投資的公允價值是不切實際的，因為我們的所有權沒有報價的市場價格。因此，我們使用公允價值以外的衡量替代方法來計算我們的投資。

10.合作伙伴的資本

分佈

2022 年和 2023 年期間支付或申報的分配情況如下：


付款日期	每單位現金分配		現金分配總額
			（以千計）

2022年2月14日	$	0.2500	$	32,750
2022年5月13日		0.3500		45,810
2022年8月12日		0.4000		52,338
2022年11月14日		0.5000		65,449
總計	$	1.5000	$	196,347

2023年2月14日	$	0.7000	$	91,938
2023年5月15日		0.7000		90,930
2023年8月14日		0.7000		90,899
2023年11月14日 (1)		0.7000		—
總計	$	2.8000	$	273,767

(1)	2023年10月27日，我們宣佈該季度分紅將於2023年11月14日支付給截至2023年11月7日的所有登記在冊的單位持有人。

單位回購計劃

2023 年 1 月，MGP 董事會批准了 1 美元93.5單位回購計劃增加了百萬美元，其中有美元6.5截至2022年12月31日，可用容量為百萬個。因此，我們有權回購總額不超過美元100.0數百萬個 ARLP 常用單位。在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月中，我們進行了回購並退出 929,842單位平均單價為 $20.90總購買價格為 $19.4百萬。自單位回購計劃啟動以來，我們已經回購並退出了 6,390,446單位平均單價為 $17.67總購買價格為 $112.9百萬。

合夥人資本的變化

下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中合夥人資本的季度變化：


						累積的
	的數量	限定		普通的		其他
	有限合夥人	合作伙伴'		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴總數
	單位	資本		資本		收入（虧損）		利息		資本

	（以千計，單位數據除外）
截至2023年1月1日的餘額	127,195,219	$	1,656,025	$	66,548	$	(41,054)	$	26,507	$	1,708,026
綜合收入：
淨收入	—		189,801		1,384		—		1,493		192,678
精算確定的長期負債調整	—		—		—		565		—		565
綜合損失總額											193,243
遞延補償計劃的結算	860,060		(9,320)		—		—		—		(9,320)
根據單位回購計劃購買單位	(860,060)		(18,209)		—		—		—		(18,209)
基於常用單位的補償	—		2,830		—		—		—		2,830
基於公用單位的遞延薪酬的分配	—		(2,901)		—		—		—		(2,901)
合併公司向關聯公司非控股權益的分配	—		—		—		—		(2,288)		(2,288)
收購 JC Resources ——見附註 1	—		(7,251)		(64,999)		—		—		(72,250)
JC Resources在收購中保留的現金——見附註1	—		—		(2,933)		—		—		(2,933)
向合作伙伴分發	—		(89,037)		—		—		—		(89,037)
截至2023年3月31日的餘額	127,195,219		1,721,938		—		(40,489)		25,712		1,707,161
綜合收入：
淨收入	—		169,790		—		—		1,515		171,305
精算確定的長期負債調整	—		—		—		563		—		563
綜合收入總額											171,868
遞延補償計劃的結算	—		(1,014)		—		—		—		(1,014)
根據單位回購計劃購買單位	(69,782)		(1,223)		—		—		—		(1,223)
基於常用單位的補償	—		3,121		—		—		—		3,121
基於公用單位的遞延薪酬的分配	—		(1,895)		—		—		—		(1,895)
合併公司向非控股權益的分配	—		—		—		—		(2,226)		(2,226)
向合作伙伴分發	—		(89,035)		—		—		—		(89,035)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額	127,125,437	$	1,801,682	$	—	$	(39,926)	$	25,001	$	1,786,757
綜合收入：
淨收入	—		153,699		—		—		1,652		155,351
精算確定的長期負債調整	—		—		—		561		—		561
綜合收入總額	—		—				—		—		155,912
基於常用單位的補償	—		3,239		—		—		—		3,239
基於公用單位的遞延薪酬的分配	—		(1,911)		—		—		—		(1,911)
合併公司向非控股權益的分配	—		—		—		—		(2,081)		(2,081)
向合作伙伴分發	—		(88,988)		—		—		—		(88,988)
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	127,125,437	$	1,867,721	$	—	$	(39,365)	$	24,572	$	1,852,928


						累積的
	的數量	限定		普通的		其他
	有限合夥人	合作伙伴'		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴總數
	單位	資本		資本 *		收入（虧損）		利息		資本 *

	（以千計，單位數據除外）
2022 年 1 月 1 日的餘額	127,195,219	$	1,279,183	$	68,075	$	(64,229)	$	11,115	$	1,294,144
綜合收入：
淨收入	—		36,652		1,431		—		290		38,373
精算確定的長期負債調整	—		—		—		790		—		790
綜合收入總額											39,163
基於常用單位的補償	—		2,640		—		—		—		2,640
基於公用單位的遞延薪酬的分配	—		(950)		—		—		—		(950)
合併公司向關聯公司非控股權益的分配	—		—		—		—		(298)		(298)
JC Resources在收購中保留的現金——見附註1	—		—		(1,590)		—		—		(1,590)
向合作伙伴分發	—		(31,800)		—		—		—		(31,800)
截至2022年3月31日的餘額	127,195,219		1,285,725		67,916		(63,439)		11,107		1,301,309
綜合收入：
淨收入	—		161,478		2,050		—		323		163,851
精算確定的長期負債調整	—		—		—		794		—		794
綜合收入總額											164,645
基於常用單位的補償	—		2,340		—		—		—		2,340
基於公用單位的遞延薪酬的分配	—		(1,292)		—		—		—		(1,292)
合併公司向非控股權益的分配	—		—		—		—		(325)		(325)
JC Resources在收購中保留的現金——見附註1	—		—		(2,484)		—		—		(2,484)
向合作伙伴分發	—		(44,518)		—		—		—		(44,518)
截至 2022 年 6 月 30 日的餘額	127,195,219	$	1,403,733	$	67,482	$	(62,645)	$	11,105	$	1,419,675
綜合收入：
淨收入	—		164,607		3,101		—		364		168,072
精算確定的長期負債調整	—		—		—		802		—		802
綜合收入總額											168,874
基於常用單位的補償	—		2,677		—		—		—		2,677
基於公用單位的遞延薪酬的分配	—		(1,461)		—		—		—		(1,461)
合併公司向非控股權益的分配	—		—		—		—		(485)		(485)
JC Resources在收購中保留的現金——見附註1	—		—		(3,578)		—		—		(3,578)
向合作伙伴分發	—		(50,877)		—		—		—		(50,877)
截至 2022 年 9 月 30 日的餘額	127,195,219	$	1,518,679	$	67,005	$	(61,843)	$	10,984	$	1,534,825

*按照註釋1——組織和演示文稿中所討論的內容重製。

11.與客户簽訂合同的收入

下表説明瞭我們按類型劃分的收入情況，包括對附註16——分部信息中列報的分部列報的對賬。


	煤炭業務				特許權使用費				其他，
	伊利諾伊								企業和
	盆地		阿巴拉契亞		石油和天然氣		煤炭		消除		合併

	（以千計）
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月

煤炭銷售	$	342,744	$	206,379	$	—	$	—	$	—	$	549,123
石油和天然氣特許權使用費		—		—		34,125		—		—		34,125
煤炭特許權使用費		—		—		—		16,763		(16,763)		—
運輸收入		25,992		8,972		—		—		—		34,964
其他收入		2,897		449		2,186		—		12,777		18,309
總收入	$	371,633	$	215,800	$	36,311	$	16,763	$	(3,986)	$	636,521

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

煤炭銷售	$	314,271	$	236,292	$	—	$	—	$	—	$	550,563
石油和天然氣特許權使用費*		—		—		38,695		—		—		38,695
煤炭特許權使用費		—		—		—		16,708		(16,708)		—
運輸收入		19,508		9,040		—		—		—		28,548
其他收入		1,455		392		2,918		—		9,890		14,655
總收入	$	335,234	$	245,724	$	41,613	$	16,708	$	(6,818)	$	632,461

截至 2023 年 9 月 30 日的九個月

煤炭銷售	$	1,011,467	$	676,771	$	—	$	—	$	—	$	1,688,238
石油和天然氣特許權使用費		—		—		101,709		—		—		101,709
煤炭特許權使用費		—		—		—		48,843		(48,843)		—
運輸收入		68,498		27,231		—		—		—		95,729
其他收入		7,466		1,299		3,551		—		43,287		55,603
總收入	$	1,087,431	$	705,301	$	105,260	$	48,843	$	(5,556)	$	1,941,279

截至2022年9月30日的九個月

煤炭銷售	$	858,565	$	612,165	$	—	$	—	$	—	$	1,470,730
石油和天然氣特許權使用費*		—		—		111,378		—		—		111,378
煤炭特許權使用費		—		—		—		46,400		(46,400)		—
運輸收入		59,848		33,457		—		—		—		93,305
其他收入		5,014		1,083		3,711		—		30,540		40,348
總收入	$	923,427	$	646,705	$	115,089	$	46,400	$	(15,860)	$	1,715,761

* 按照註釋1 — 組織和列報方式中討論的內容重寫。

下表説明瞭截至2023年9月30日分配給未履行或部分未履行的履約義務的所有當前煤炭供應合同的交易價格金額，並按分部和合同期限分列。


							2026 和
	2023		2024		2025		此後		總計

	（以千計）

伊利諾伊盆地煤炭運營煤炭收入	$	424,747	$	1,123,629	$	469,601	$	351,600	$	2,369,577
阿巴拉契亞煤炭運營公司的煤炭收入		234,015		567,220		325,425		1,600		1,128,260
煤炭總收入 (1)	$	658,762	$	1,690,849	$	795,026	$	353,200	$	3,497,837

(1) 煤炭收入通常由合併收入組成，不包括我們的石油和天然氣特許權使用費板塊以及煤炭特許權使用費板塊的公司間收入.

12.每個有限合夥單位的收益

我們使用兩類方法來計算每個有限合夥單位（“EPU”）的基本收益和攤薄收益。在JC Resources收購（詳見附註1——組織和列報）之後，歸屬於ARLP的淨收益將分配給有限合夥人和具有不可沒收分配或分銷等價物的參與證券，而歸屬於ARLP的淨虧損僅分配給有限合夥人，不分配給參與證券。在收購JC Resources之前，除了有限合夥人和參與的證券分配外，還向我們的普通合夥人分配了在JC Resources收購中收購的礦產權益的歷史收益。

我們的參與證券是我們的長期激勵計劃（“LTIP”）下的傑出限制性單位獎勵，以及我們的補充高管退休計劃（“SERP”）和MGP經修訂和重述的董事遞延薪酬計劃（“董事遞延薪酬計劃”）下的名義賬户中的幻影單位。

以下是截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，用於計算基本和攤薄後每單位收益的歸屬於ARLP的淨收益與用於計算EPU的加權平均單位的對賬表：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022 (1)		2023		2022 (1)

	（以千計，每單位數據除外）

歸屬於ARLP的淨收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319
調整：
普通合夥人在歸屬於ARLP的淨收益中的權益		—		(3,101)		(1,384)		(6,582)

有限合夥人在歸屬於ARLP的淨收益中的利息		153,699		164,607		513,290		362,737

減去：
向參與證券的分配		(2,414)		(2,180)		(7,242)		(5,452)
歸屬於參與證券的未分配收益		(1,652)		(3,275)		(6,596)		(6,504)

有限合夥人可獲得歸屬於ARLP的淨收益	$	149,633	$	159,152	$	499,452	$	350,781

已發行有限合夥人加權平均單位——基本單位和攤薄後單位		127,125		127,195		127,199		127,195

每個有限合夥單位的收益——基本收益和攤薄後收益 (2)	$	1.18	$	1.25	$	3.93	$	2.76

(1)	按照註釋1——組織和演示文稿中所討論的內容重製。

(2)	攤薄後的EPU將使用國庫股法使該期間已發行的所有潛在攤薄型普通單位生效。攤薄後的EPU不包括所有根據國庫股法計算的潛在攤薄單位，前提是其影響是反稀釋的。LTIP、SERP和董事延期薪酬計劃單位總額為 2,759和 2,878對於分別截至2023年9月30日的三個月和九個月，以及 3,754和 3,431分別在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，在國庫股法下被認為具有反攤薄作用.

13.工傷補償和肺塵埃沉着病

所列每個期間的工傷補償負債，包括本期和長期負債餘額的變化如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
期初餘額	$	51,108	$	47,221	$	49,452	$	53,448
應計額的變化		3,001		2,918		9,071		7,464
付款		(3,503)		(2,856)		(10,008)		(8,938)
利息增加		551		287		1,652		861
估值虧損（收益）(1)		—		—		990		(5,265)
期末餘額	$	51,157	$	47,570	$	51,157	$	47,570

(1)	我們對當前員工薪酬福利現值負債的估計是基於我們的精算計算。我們的精算計算基於一系列精算預測方法和眾多假設，包括索賠發展模式、死亡率、醫療費用和利率。2023年的估值損失是由於不利的索賠發展造成的。2022 年的估值增長歸因於貼現率的提高 2.41%2021 年 12 月 31 日至 4.22%2022 年 6 月 30 日。

我們通過購買高額免賠額保險單來限制我們遭受創傷傷害索賠的風險，該保單在滿足索賠的免賠額後開始支付福利。免賠額可能因索賠年度而異。上面的工傷補償負債是按總額列報的，不包括我們在保險單上的預期應收賬款。截至2023年9月30日，我們根據該保單應收的創傷索賠應收賬款為美元4.1百萬，包含在 其他長期資產在我們的簡明合併資產負債表上。

根據州法規和經修訂的1969年《聯邦煤礦健康與安全法》，我們的某些礦山運營實體有責任向符合條件的僱員和前僱員及其受撫養人支付肺塵埃沉着病或黑肺福利。所列每個期間的定期福利費用淨額的組成部分如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
服務成本	$	678	$	949	$	2,022	$	2,850
利息成本 (1)		1,237		747		3,713		2,243
淨攤銷 (1)		345		260		1,036		779
定期福利淨成本	$	2,260	$	1,956	$	6,771	$	5,872

(1)	利息成本和淨攤銷包含在其他收入（支出）我們的簡明合併收益表中的細列項目。

14.基於單位的通用薪酬計劃

長期激勵計劃

截至2023年9月30日的九個月中，非既得LTIP補助金摘要如下：


	單位數量	加權平均授予日期每單位公允價值		內在價值
				（以千計）

截至2023年1月1日的非既得補助金	3,697,133	$	7.40		75,126
已批准 (1)	447,225		21.54
既得 (2)	(1,291,330)		5.02
被沒收	(145,584)		6.86
截至2023年9月30日的非既得補助金	2,707,444		10.90		60,999

(1)	無論獎勵是否歸屬，2023 年期間授予的限制性單位每單位都有一定的最低價值保障。

(2)	在截至2023年9月30日的九個月中，我們發佈了 860,060LTIP 參與者不受限制的通用單位。其餘的既得單位以現金結算，以履行LTIP參與者的預扣税義務。

LTIP 補助受限單位的支出為 $2.7百萬和 $2.4截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，分別為百萬美元，以及 $7.7百萬和 $6.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。截至2023年9月30日，與限制單位的LTIP補助相關的總義務為 $16.8百萬，包含在合作伙伴的資本中 有限合夥人-普通單位持有人我們簡明的合併資產負債表中的細列項目。截至2023年9月30日，有 $12.7與預計將授予的非歸屬LTIP限制性單位補助金相關的未確認薪酬支出總額為百萬美元。預計這筆費用將在加權平均期內得到確認 0.8年份。

補充高管退休計劃和董事延期薪酬計劃

截至2023年9月30日的九個月中，SERP和董事的遞延薪酬計劃活動摘要如下：


	單位數量	加權平均授予日期每單位公允價值		內在價值
				（以千計）

截至 2023 年 1 月 1 日尚未發行的幻影機組	742,540	$	20.28	$	15,088
已授予	75,648		19.75
已結算 (1)	(49,331)		20.27
截至 2023 年 9 月 30 日已上市的幻影單位	768,857		20.36		17,322

(1)	在截至2023年9月30日的九個月中，我們購買了 27,576公開市場上的ARLP普通單位，用於結算SERP下參與者的賬户。購買並交付給參與者的單位不包括為履行預扣税義務而以現金結算的單位。

SERP和董事的遞延薪酬計劃總支出為美元0.6百萬和美元0.4截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元，以及美元1.8百萬和美元0.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。截至2023年9月30日，與SERP和董事遞延薪酬計劃相關的總負債為美元15.7百萬，包含在合作伙伴的資本中 有限合夥人-普通單位持有人我們的簡明合併資產負債表中的細列項目。

15.養老金計劃的組成部分定期福利淨成本

我們某些採礦業務的符合條件的員工參與了我們贊助的固定福利計劃（“養老金計劃”）。養卹金計劃目前不對新申請人開放，養卹金計劃參與人不再領取應計服務津貼。養老金計劃的福利公式是基於服務年限的固定美元單位。所列每個期間的定期福利費用淨額的組成部分如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
利息成本	$	1,294	$	940	$	3,885	$	2,808
計劃資產的預期回報率		(1,553)		(1,654)		(4,668)		(4,983)
先前服務成本的攤銷		47		47		140		140
淨虧損的攤銷		169		495		513		1,467
定期福利抵免淨額 (1)	$	(43)	$	(172)	$	(130)	$	(568)

(1)

養老金計劃的定期福利抵免淨額包含在 其他收入（支出） 我們的簡明合併收益表中的細列項目。

由於2021年3月頒佈的《美國救援計劃法案》提供的某些養老金計劃救濟，我們預計不會在2023年向養老金計劃繳款。

16.區段信息

我們在美國作為一家多元化的自然資源公司運營，通過向國內和國際主要公用事業、冶金和工業用户生產和銷售煤炭以及來自石油和天然氣礦產權益的特許權使用費收入來產生運營和特許權使用費收入。此外，在我們尋求支持能源和相關基礎設施發展的機會時，我們將繼續將自己定位為未來可靠的能源合作伙伴。我們將多個運營部門彙總為四應報告的細分市場、伊利諾伊盆地煤炭業務、阿巴拉契亞煤炭業務、石油和天然氣特許權使用費和煤炭特許權使用費。我們還有一個 “所有其他” 類別，稱為 “其他”、“公司” 和 “淘汰”。我們的二煤炭業務應報告的細分市場對應於東部的主要煤炭產區

美國具有相似的經濟特徵，包括煤炭質量、地質學、煤炭銷售機會、採礦和運輸方式以及監管問題。那個二煤炭業務應報告的細分市場包括七在伊利諾伊州、印第安納州、肯塔基州、馬裏蘭州、賓夕法尼亞州和西弗吉尼亞州運營的採礦綜合體，以及俄亥俄河畔印第安納州的煤炭裝載碼頭。我們的石油和天然氣特許權使用費申報板塊包括我們的石油和天然氣礦產權益，這些權益主要位於二疊紀（特拉華州和米德蘭）、阿納達科（SCOOP/STACK）和威利斯頓（巴肯）盆地。我們的石油和天然氣特許權使用費申報板塊中的業務主要包括為我們的石油和天然氣礦產權益獲得特許權使用費和租賃獎金。我們的煤炭特許權使用費申報細分市場包括Alliance Resource Properties擁有或租賃的煤炭礦產儲量和資源，這些資源要麼是 (a) 租賃給我們的採礦綜合體，要麼是 (b) 靠近我們的煤炭開採業務但尚未出租。

伊利諾伊盆地煤炭運營應報告的細分市場包括 (a) 吉布森縣煤炭開採綜合體、(b) 勇士礦業綜合體、(c) 河景礦業綜合體和 (d) 漢密爾頓採礦綜合體。該細分市場還包括我們的 Mt.弗農轉運碼頭有限責任公司（“Mt.Vernon”）印第安納州的煤炭裝載碼頭，在俄亥俄河上運營，中美洲碳酸鹽有限責任公司和其他支持服務，以及我們的非運營採礦綜合體。

阿巴拉契亞煤炭運營應報告的細分市場包括 (a) 梅蒂基採礦綜合體、(b) 隧道嶺採礦綜合體和 (c) MC Mining採礦綜合體。

石油和天然氣特許權使用費應申報板塊包括AR Midland、LP（“AR Midland”）和AllDale I & II持有的石油和天然氣礦產權益，包括聯盟礦業在AllDale III（註釋9——股票投資）和Cavalier Minerals的股權。

煤炭特許權使用費應申報板塊包括Alliance Resource Properties擁有或租賃的煤礦儲量和資源，這些儲量和資源（a）租賃給我們在伊利諾伊盆地煤炭業務和阿巴拉契亞煤炭業務應申報領域的某些採礦綜合體，或（b）靠近我們的煤炭開採業務但尚未租賃的資源。我們的煤炭運營公司礦山出售的煤炭中約有三分之二是從我們的煤炭特許權使用費實體租賃的。

其他，企業和淘汰包括營銷和管理活動、Matrix Design Group, LLC、其子公司和Alliance Design Group, LLC（統稱為 “矩陣集團”）、我們對Francis、Infinitum、NGP ET IV和Ascend的投資（見附註9——股權投資）、幫助ARLP夥伴關係滿足保險要求的野貓保險、AROP資金和聯盟融資（均在附註6——長期債務中討論）以及其他雜項活動.其他、公司和清算中包含的抵銷額主要代表上述煤炭特許權使用費應申報板塊與煤炭業務礦山之間的公司間煤炭特許權使用費交易。

可報告的分部業績如下所示。


	煤炭業務				特許權使用費				其他，
	伊利諾伊								企業和
	盆地		阿巴拉契亞		石油和天然氣		煤炭		消除		合併

	（以千計）
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月

收入-外部	$	371,633	$	215,800	$	36,311	$	—	$	12,777	$	636,521
收入-公司間收入		—		—		—		16,763		(16,763)		—
總收入 (2)		371,633		215,800		36,311		16,763		(3,986)		636,521

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (3)		213,209		131,997		3,873		6,851		(5,524)		350,406
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (4)		132,428		74,832		31,366		9,912		(881)		247,657
資本支出 (5)		59,833		30,304		—		—		20,202		110,339

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

收入-外部 (1)	$	335,234	$	245,724	$	41,613	$	—	$	9,890	$	632,461
收入-公司間收入		—		—		—		16,708		(16,708)		—
總收入 (2)		335,234		245,724		41,613		16,708		(6,818)		632,461

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (1) (3)		194,967		134,672		3,926		5,545		(8,609)		330,501
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) (4)		120,760		102,012		39,429		11,163		1,792		275,156
資本支出		39,529		17,780		—		40,033		1,962		99,304

截至 2023 年 9 月 30 日的九個月

收入-外部	$	1,087,431	$	705,301	$	105,260	$	—	$	43,287	$	1,941,279
收入-公司間收入		—		—		—		48,843		(48,843)		—
總收入 (2)		1,087,431		705,301		105,260		48,843		(5,556)		1,941,279

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (3)		634,944		377,115		11,859		17,836		(13,618)		1,028,136
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (4)		383,987		300,955		90,461		31,007		2,560		808,970
總資產		882,943		459,742		767,415		319,930		384,011		2,814,041
資本支出 (5)		179,284		94,119		—		400		21,553		295,356

截至2022年9月30日的九個月

收入-外部 (1)	$	923,427	$	646,705	$	115,089	$	—	$	30,540	$	1,715,761
收入-公司間收入		—		—		—		46,400		(46,400)		—
總收入 (2)		923,427		646,705		115,089		46,400		(15,860)		1,715,761

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (1) (3)		567,253		335,756		10,785		15,762		(21,177)		908,379
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) (4)		296,327		277,492		107,902		30,638		5,317		717,676
總資產 (1)		731,441		428,000		756,879		325,498		329,568		2,571,386
資本支出		111,419		58,616		—		40,033		11,218		221,286

(1)	如附註 1 — 組織和演示文稿中所述，對 JC 資源收購進行了重新編制。

(2)	其他、公司和抵銷列中包含的收入歸因於公司間抵消，主要是公司間煤炭特許權使用費抵消、Matrix Group的外部收入以及其他外部雜項銷售和收入活動。

(3)	分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出包括運營費用、煤炭採購（如果適用）和其他收入。運輸費用不包括在內，因為當所有權移交給客户時，運輸收入的確認金額等於運輸費用。

以下是合併分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出與 運營費用（不包括折舊、損耗和攤銷）:


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
運營費用（不包括折舊、損耗和攤銷）	$	339,099	$	330,694	$	1,012,224	$	909,567
外部煤炭採購		11,530		—		15,739		151
其他費用（收入）		(223)		(193)		173		(1,339)
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤	$	350,406	$	330,501	$	1,028,136	$	908,379

(4)	分部調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除淨利息支出、所得税、折舊、損耗和攤銷以及一般和管理費用之前歸屬於ARLP的淨收益。因此，管理層可以只專注於評估細分市場的運營盈利能力，因為這與我們的收入和運營支出有關，而收入和運營支出主要由我們的細分市場控制。合併分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益對賬如下：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
淨收入	$	155,351	$	168,072	$	519,334	$	370,296
非控股權益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)
歸屬於ARLP的淨收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319
一般和行政		20,097		21,360		61,312		62,462
折舊、損耗和攤銷		65,393		70,669		199,582		202,499
利息支出，淨額		5,067		8,819		21,761		27,750
所得税支出		3,401		6,600		11,641		55,646
合併部門調整後的息税折舊攤銷前利潤	$	247,657	$	275,156	$	808,970	$	717,676

(5)	截至2023年9月30日的三個月和九個月的資本支出不包括在內 $10.0百萬和 $13.9分別為石油和天然氣儲備的收購支付了100萬美元。截至2023年9月30日的九個月的資本支出還不包括 $72.3為JC資源收購支付了百萬美元（見附註2——收購）.

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中提及的重要關係包括以下內容：

●

提及 “我們”、“我們”、“我們的” 或 “ARLP 合作伙伴關係” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合併子公司的業務和運營。

●

提及 “ARLP” 是指 Alliance Resource Partners, L.P.，單獨作為母公司，而不是合併後的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合夥人聯盟資源管理GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP董事長、總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中間夥伴關係” 是指 Alliance Resource Opartners, L.P.，Alliance Resource Partners, L.P.

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “Alliance Resource Properties, LLC” 是指ARLP的間接全資子公司。

摘要

我們是一家多元化的自然資源公司，通過向國內主要公用事業、工業用户和國際客户生產和銷售煤炭來產生運營和特許權使用費收入，以及來自位於美國戰略產區的石油和天然氣礦產權益的特許權使用費收入。此外，在我們尋求支持能源和相關基礎設施發展的機會時，我們將繼續將自己定位為未來可靠的能源合作伙伴。我們打算進行戰略投資，利用我們的核心能力以及與電力公司、工業客户以及聯邦和州政府的關係。

我們目前是美國東部最大的煤炭生產商，在許多主要的東部公用事業發電廠附近和伊利諾伊州、印第安納州、肯塔基州、馬裏蘭州、賓夕法尼亞州和西弗吉尼亞州的主要煤炭運輸鐵路上有七個正在運營的地下采礦綜合體，在印第安納州的俄亥俄河上還有一個裝煤碼頭。我們的兩個礦山還在俄亥俄河上設有裝載設施。

除了採礦業務外，Alliance Resource Properties還擁有或租賃我們幾乎所有的測量、指示和推斷的煤礦資源，以及我們在伊利諾伊州和阿巴拉契亞盆地的大部分已探明和可能的煤礦儲量，這些儲量（a）租給我們的內部採礦綜合體或（b）在我們的煤炭開採業務附近但尚未租賃。

目前，我們在美國主要的石油和天然氣生產地區，主要在二疊紀（特拉華州和米德蘭）、阿納達科（SCOOP/STACK）和威利斯頓（巴肯）盆地擁有約65,000英畝的淨特許權使用費英畝的石油和天然氣礦產權益，這為我們提供了與發展石油和天然氣礦產權益業務的總體戰略相一致的多元化投資機會。

我們投資了能源和基礎設施機會，包括對弗朗西斯可再生能源有限責任公司（“弗朗西斯”）、Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）、NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）和Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的投資，這些業務分別涉及電動汽車充電站、電動機制造、可再生能源、電氣領域的私募股權投資我們的經濟或能源的有效利用，以及可持續的工程電池材料的製造和回收利用電動汽車。

2023 年 1 月 27 日，我們與第三方簽訂了為期一年的合作協議，自 2023 年 1 月 1 日起生效，承諾以高達 350 萬美元收購米德蘭和特拉華盆地的石油和天然氣礦產權益（“收購協議”）。

2023年2月22日，我們從克拉夫特先生擁有的關聯實體JC Resources, LP（“JC Resources”）手中收購了特拉華盆地約2682英畝石油和天然氣淨特許權使用費英畝的礦產權益（“JC Resources收購”）。

有關收購協議和JC Resources收購的更多信息，請閲讀 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註2——收購”。

2023年8月22日，我們從Ascend手中購買了2,500萬美元的D輪優先股。Ascend是一家總部位於美國的電動汽車可持續工程電池材料製造商和回收商。

2023年9月8日，我們從Infinitum手中購買了2460萬美元的E系列優先股。Infinitum是一家總部位於美國的初創企業開發商和帶有印刷電路板定子的電動機制造商。

有關Ascend和Infinitum投資的更多信息，請閲讀 “第1項。財務報表（未經審計）——本10-Q表季度報告的附註9 — “股權投資”。

我們有四個應申報的細分市場，即伊利諾伊盆地煤炭業務、阿巴拉契亞煤炭業務、石油和天然氣特許權使用費和煤炭特許權使用費。我們還有一個 “所有其他” 類別，稱為 “其他”、“公司” 和 “淘汰”。我們的兩個煤炭業務應報告的細分市場對應於美國東部的主要煤炭產區，這些地區具有相似的經濟特徵，包括煤炭質量、地質學、煤炭銷售機會、採礦和運輸方法以及監管問題。我們的石油和天然氣特許權使用費應申報部門包括我們的石油和天然氣礦產權益。我們的煤炭特許權使用費應申報部分包括Alliance Resource Properties擁有或租賃的煤炭礦產儲量和資源，這些儲量和資源要麼已出租給我們的採礦綜合體，要麼（b）我們的煤炭開採業務附近但尚未出租。

●

伊利諾伊盆地煤炭業務應報告的細分市場包括 (a) 吉布森縣煤炭採礦綜合體、(b) 勇士礦業綜合體、(c) 河景礦業綜合體和 (d) 漢密爾頓採礦綜合體。該細分市場還包括我們的 Mt.印第安納州俄亥俄河上的弗農煤炭裝載碼頭、中美洲碳酸鹽有限責任公司和其他支持服務，以及我們的非運營採礦綜合體。

●

阿巴拉契亞煤炭業務應報告的部分包括（a）Mettiki採礦綜合體、（b）Tunnel Ridge採礦綜合體和（c）MC Mining 採礦綜合體。

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石油和天然氣特許權使用費 應報告的細分市場包括AR Midland和AllDale I & II持有的石油和天然氣礦產權益，包括Alliance Minerals對AllDale III的股權法投資。請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）—本10-Q表季度報告的附註9 — “股票投資”，以瞭解有關AllDale III的更多信息。

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煤炭特許權使用費 應報告的細分市場包括聯盟資源地產擁有或租賃的煤炭礦產儲量和資源。我們的煤炭運營公司礦山出售的煤炭中約有三分之二是從我們的煤炭特許權使用費實體租賃的。

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其他、公司和淘汰 包括營銷和管理活動、Matrix Design Group, LLC（“矩陣設計”）、其子公司和聯盟設計集團有限責任公司、我們對Francis、Infinitum、NGP ET IV以及協助ARLP夥伴關係滿足保險要求的Ascend、Wildcat Insurance, LLC、AROP Funding, LLC（“AROP Funding”）和聯盟資源融資公司（“聯盟融資”）以及其他雜項活動。其他、公司和清算中包含的抵銷額主要代表上述煤炭特許權使用費應申報板塊與煤炭業務礦山之間的公司間煤炭特許權使用費交易。請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）——本10-Q表季度報告的附註9——股票投資 “和——附註6——長期債務”，瞭解有關我們對Francis、Infinitum、Ascend和NGP ET IV的投資以及AROP資金和聯盟融資的更多信息。

截至 2023 年 9 月 30 日的三個月，而截至 2022 年 9 月 30 日的三個月


	截至9月30日的三個月
	2023		2022 (1)		2023		2022 (1)

	（以千計）				（每噸/每售出 BOE）
煤炭-已售出噸數		8,456		9,185		不適用		不適用
煤炭-產量噸		8,356		8,988		不適用		不適用
煤炭-煤炭銷售	$	549,123	$	550,563	$	64.94	$	59.94
煤炭——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (2) (3)	$	348,290	$	332,503	$	41.19	$	36.20
石油和天然氣特許權使用費——英國央行出售		772		602		不適用		不適用
石油和天然氣特許權使用費-特許權使用費 (4)	$	34,125	$	38,695	$	44.19	$	64.27
煤炭特許權使用費-已售出噸數		4,993		5,654		不適用		不適用
煤炭特許權使用費-公司間特許權使用費	$	16,763	$	16,708	$	3.36	$	2.96

(1)	為收購 JC 資源重製。欲瞭解更多信息，請閲讀 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註1——組織和列報”。

(2)	有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出的定義以及與可比的公認會計原則（“GAAP”）財務指標的相關對賬，請參閲下文 “——GAAP'運營費用'與非公認會計準則'分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出'的對賬”。

(3)	從2023年開始，我們重新定義了煤炭——細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤支出，以反映我們煤炭開採業務的控股公司Alliance Coal的活動。我們追溯性地調整了前幾個時期的煤炭分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出，使其保持不變。

(4)	每個英國央行的平均銷售價格定義為石油和天然氣特許權使用費收入不包括租賃獎金收入除以英國央行銷售總額。

總收入。截至2023年9月30日的三個月（“2023年季度”）的總收入略有增長至6.365億美元，而截至2022年9月30日的季度（“2022年季度”）為6.325億美元，這主要是由於運輸和其他收入的增加，但石油和天然氣特許權使用費的減少部分抵消了這一點。

運營費用總額。2023年季度的總運營支出增至4.711億美元，而2022年季度為4.513億美元，這主要是由於銷售了成本較高的購買煤炭以及某些支出項目的每噸成本增加，詳情見下文。

歸屬於ARLP的淨收益。2023年季度歸屬於ARLP的淨收益為1.537億美元，相當於每個基本和攤薄後的有限合夥人單位1.18美元，而2022年季度歸屬於ARLP的淨收益為1.677億美元，合每個基本和攤薄後的有限合夥人單位為1.25美元，這是2023年季度總運營費用增加和權益法投資虧損增加所部分抵消的。

煤炭銷售。2023年季度的煤炭銷售額保持穩定，為5.491億美元，而2022年季度的煤炭銷售額為5.506億美元。略有下降歸因於銷量減少，這使煤炭銷售減少了4,370萬美元，但被平均煤炭銷售價格上漲所部分抵消，這為煤炭銷售增加了4,230萬美元。銷量下降了7.9％，這主要是由於封鎖、客户工廠維護、MC Mining運營單位減少以及獨特的地質條件延遲了我們的梅蒂基長壁作業區開發而導致阿巴拉契亞的銷量下降。國內價格的提高被出口價格變現率的降低部分抵消，推動煤炭銷售價格在2023年季度上漲8.3％，至每噸售出64.94美元，而2022年季度每噸售出59.94美元。

煤炭——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出。由於每噸成本增加，我們煤炭業務的分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出增長了4.7％，達到3.483億美元。分部調整後的煤炭業務每噸銷售的息税折舊攤銷前利潤支出增長了13.8％，至2023年季度每噸售出41.19美元，而2022年季度為每噸36.20美元，這主要是由於銷量減少和某些成本增加，下文按類別對此進行了討論：

●

每噸生產的勞動力和福利支出（不包括工傷補償）從2022年季度的每噸10.53美元增長了17.5％，至2023季度的每噸12.37美元。每噸上漲1.84美元，主要是由於一些礦山的直接勞動力成本增加。

●

每噸生產的材料和供應費用從2022年季度的每噸13.18美元增長了5.7％，至2023年季度的每噸13.93美元。每噸產量增加0.75美元, 主要反映屋頂支撐每噸增加0.54美元, 通風相關費用為每噸0.26美元，電力和燃料費用為每噸0.17美元。以下的減少部分抵消了這些增長每噸長壁沉降費用為0.26美元，外部費用為每噸 0.17 美元，採礦過程中使用的合同勞務為每噸 0.16 美元.

●

每噸生產的維護費用從2022年季度的每噸3.59美元增長了35.4％，至2023年季度的每噸4.86美元。每噸產量增加1.27美元，主要是由於產量減少和通貨膨脹成本壓力。

●

與2022年季度相比，2023年季度每銷售一噸煤炭的生產税和特許權使用費佔煤炭銷售價格的百分比增加了0.83美元，這主要是由於價格變現率上升，出口運輸組合減少導致每噸消費税增加，2022年10月1日生效的税率提高導致聯邦黑肺消費税增加，以及在有遣散税的州出售的開採噸的不利組合。

●

我們在2023年季度外部購買了1150萬美元的煤炭以履行合同承諾，這是由於獨特的地質條件推遲了我們梅蒂基長壁開採區新區的開發，而2022年季度外部煤炭採購量沒有銷售。因此，由於按每噸計算，我們的外部煤炭購買成本通常高於我們生產的煤炭，因此2023年季度的每噸成本有所增加。

石油和天然氣特許權使用費。石油和天然氣特許權使用費收入在2023年季度降至3,410萬美元，而2022年季度為3,870萬美元。減少460萬美元的主要原因是每個英國央行的平均銷售價格降低，下降了31.2％，但部分被英國央行交易量的增加所抵消。

其他收入。其他收入主要包括Matrix Design的銷售額，Mt.弗農轉運收入、石油和天然氣租賃獎金收入以及其他雜項銷售和收入活動。其他收入從2022季度的1,470萬美元增至2023年季度的1,830萬美元。增加360萬美元的主要原因是我們的Matrix Design子公司增加了轉運收入和採礦技術產品的銷售，以及其他雜項銷售活動的收入增加。

折舊、損耗和攤銷。2023年季度的折舊、損耗和攤銷費用降至6,540萬美元，而2022年季度為7,070萬美元，這主要是由於煤炭銷售量減少。

權益法投資收益（虧損）。我們在2023年季度的權益法投資虧損為180萬美元，而2022年季度的權益法投資收益為210萬美元。這一變化主要是由於我們對弗朗西斯的投資所造成的損失，但部分被我們的AllDale III投資收入所抵消。

所得税支出。2023年季度的所得税支出從2022年季度的660萬美元降至340萬美元，這主要是由於我們的石油和天然氣礦產權益收入減少。

運輸收入和支出。2023年和2022年季度的運輸收入和支出分別為3,500萬美元和2850萬美元。650萬美元的增長主要歸因於2023年季度第三方運輸費率的提高，但部分被我們安排第三方運輸的煤炭出貨量減少所抵消。當煤炭所有權移交給客户時，將確認運輸收入，並確認金額等於相應的運輸費用。

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤我們的2023年季度分部調整後息税折舊攤銷前利潤從2022年季度分部調整後的息税折舊攤銷前利潤2.752億美元下降了2750萬美元，至2.477億美元。


	三個月已結束
	9月30日
	2023		2022 (1)		增加（減少）

	（以千計）
分部調整後的息税折舊攤銷前
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	132,428	$	120,760	$	11,668	9.7	%
阿巴拉契亞煤炭業務		74,832		102,012		(27,180)	(26.6)	%
石油和天然氣特許權使用費		31,366		39,429		(8,063)	(20.4)	%
煤炭特許權使用費		9,912		11,163		(1,251)	(11.2)	%
其他、公司和淘汰 (2)		(881)		1,792		(2,673)	(149.2)	%
分部調整後息税折舊攤銷前利潤總額 (3)	$	247,657	$	275,156	$	(27,499)	(10.0)	%

煤炭-已售出噸數
伊利諾伊盆地煤炭業務		6,049		6,109		(60)	(1.0)	%
阿巴拉契亞煤炭業務		2,407		3,076		(669)	(21.7)	%
總售出噸數		8,456		9,185		(729)	(7.9)	%

煤炭銷售
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	342,744	$	314,271	$	28,473	9.1	%
阿巴拉契亞煤炭業務		206,379		236,292		(29,913)	(12.7)	%
煤炭銷售總額	$	549,123	$	550,563	$	(1,440)	(0.3)	%

其他收入
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	2,897	$	1,455	$	1,442	99.1	%
阿巴拉契亞煤炭業務		449		392		57	14.5	%
石油和天然氣特許權使用費		2,186		2,918		(732)	(25.1)	%
其他、公司和淘汰		12,777		9,890		2,887	29.2	%
其他收入總額	$	18,309	$	14,655	$	3,654	24.9	%

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	213,209	$	194,967	$	18,242	9.4	%
阿巴拉契亞煤炭業務		131,997		134,672		(2,675)	(2.0)	%
石油和天然氣特許權使用費		3,873		3,926		(53)	(1.3)	%
煤炭特許權使用費		6,851		5,545		1,306	23.6	%
其他、公司和淘汰 (2)		(5,524)		(8,609)		3,085	35.8	%
分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出總額 (3)	$	350,406	$	330,501	$	19,905	6.0	%

石油和天然氣特許權使用費
成交量-英國央行 (4)		772		602		170	28.2	%
石油和天然氣特許權使用費	$	34,125	$	38,695	$	(4,570)	(11.8)	%

煤炭特許權使用費
體積-已售噸數 (5)		4,993		5,654		(661)	(11.7)	%
公司間煤炭特許權使用費	$	16,763	$	16,708	$	55	0.3	%

(1)	為收購 JC 資源重製。欲瞭解更多信息，請閲讀 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註1——組織和列報”。

(2)	其他、公司和取消包括取消我們的煤炭特許權使用費分部與煤炭運營分部之間的公司間煤炭特許權使用費收入和支出，以及該類別中包含的其他雜項活動的費用。

(3)	有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤和分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出的定義以及與各自可比GAAP財務指標的相關對賬，請參閲下文 “——GAAP淨額對賬” 部分

收入'改為非公認會計準則'分部調整後的息税折舊攤銷前利潤'以及GAAP'運營費用'與非公認會計準則'分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出'的對賬。”

(4)	桶石油當量（“BOE”）以 6:1（6,000 立方英尺的天然氣兑一桶）計算。

(5)	代表我們的煤炭運營部門銷售的噸數，這些噸來自我們的煤炭特許權使用費分部租賃的煤炭儲量。

伊利諾伊盆地煤炭業務——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2022年季度的1.208億美元增長了9.7％，至2023季度的1.32億美元。1160萬美元的增長主要歸因於煤炭銷售的增加，煤炭銷售額從2022年季度的3.143億美元增長9.1％，至2023季度的3.427億美元，但部分被運營支出的增加所抵消。煤炭銷售的增長反映了2023年季度煤炭銷售價格每售出56.66美元的上漲，而2022年季度的煤炭銷售價格為每噸51.44美元，這是由於國內價格的上漲，部分被出口價格變現的下降所抵消。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出從2022年季度的1.950億美元增長了9.4％，至2023年季度的2.132億美元，這主要是由於每噸運營費用增加。細分市場調整後的每噸息税折舊攤銷前利潤支出與2022年季度相比增長了10.5％，這是由於價格變動提高導致銷售相關費用增加，以及由於7月屋頂大幅下跌以及8月漢密爾頓礦山長壁搬遷而損失的天數，與勞動力相關的屋頂支撐和維護成本增加。

阿巴拉契亞煤炭業務——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2022年季度的1.020億美元下降了26.6％，至2023季度的7,480萬美元。減少2720萬美元的主要原因是煤炭銷售減少，煤炭銷售額從2022年季度的2.363億美元下降了12.7％，至2023季度的2.064億美元。與2022年季度相比，銷量下降了21.7％，這是由於該地區的銷量減少，這主要是由於封鎖、客户工廠維護、MC Mining運營單位減少以及獨特的地質條件延遲了我們梅蒂基長壁作業區的新區域的開發。與2022年季度相比，國內價格的上漲被出口價格的降低部分抵消，推動煤炭銷售價格上漲了11.6％。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出從2022年季度的1.347億美元下降了2.0％，至2023年季度的1.320億美元，這是由於銷量減少，但被每噸運營支出的增加部分抵消。細分市場調整後的每噸息税折舊攤銷前利潤支出與2022年季度相比增長了25.3％，這主要是由於產量減少、煤炭採購以及與勞動力相關的屋頂支撐、維護和每噸銷售費用增加。

石油和天然氣特許權使用費——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤在2023年季度降至3140萬美元，而2022年季度為3,940萬美元。下降的主要原因是價格變現量降低，下降了31.2％，但部分被創紀錄的石油和天然氣交易量所抵消，該銷量增長了28.2％，至2023年季度售出了772台MBOE。2023 季度的交易量增加是由於我們權益的鑽探和完井活動增加以及收購了更多石油和天然氣礦產權益。

煤炭特許權使用費——2023年季度經分部調整後的息税折舊攤銷前利潤為990萬美元，與2022年季度相比減少了130萬美元，這是由於銷售的特許權使用費噸數減少和銷售費用增加，但被合夥企業礦業子公司提高的每噸平均特許權使用費所部分抵消。

截至 2023 年 9 月 30 日的九個月與截至 2022 年 9 月 30 日的九個月相比


	截至9月30日的九個月
	2023		2022 (1)		2023		2022 (1)

	（以千計）				（每噸/每售出 BOE）
煤炭-已售出噸數		25,829		26,280		不適用		不適用
煤炭-產量噸		26,997		27,044		不適用		不適用
煤炭-煤炭銷售	$	1,688,238	$	1,470,730	$	65.36	$	55.96
煤炭——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (2) (3)	$	1,021,191	$	907,969	$	39.54	$	34.55
石油和天然氣特許權使用費——英國央行出售		2,296		1,690		不適用		不適用
石油和天然氣特許權使用費-特許權使用費 (4)	$	101,709	$	111,378	$	44.29	$	65.92
煤炭特許權使用費-已售出噸數		15,168		16,475		不適用		不適用
煤炭特許權使用費-公司間特許權使用費	$	48,843	$	46,400	$	3.22	$	2.82

(1)	為收購 JC 資源重製。欲瞭解更多信息，請閲讀 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註1——組織和列報”。

(2)	有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出的定義以及與可比的公認會計原則（“GAAP”）財務指標的相關對賬，請參閲下文 “——GAAP'運營費用'與非公認會計準則'分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出'的對賬”。

(3)	從2023年開始，我們重新定義了煤炭——細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤支出，以反映我們煤炭開採業務的控股公司Alliance Coal的活動。我們追溯性地調整了前幾個時期的煤炭分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出，使其保持不變。

(4)	每個英國央行的平均銷售價格定義為石油和天然氣特許權使用費收入不包括租賃獎金收入除以英國央行銷售總額。

總收入。截至2023年9月30日的九個月（“2023年期間”）的總收入增長了13.1％，達到19.4億美元，而截至2022年9月30日的九個月（“2022年期間”）為17.2億美元，這主要是由於煤炭銷售的增加。與2022年同期相比，2023年期間的煤炭銷售價格和煤炭銷售收入分別增長了16.8％和14.8％。

運營費用總額。2023年期間，總運營支出增至13.8億美元，而2022年同期為12.7億美元，這主要是由於下文將詳細討論的某些支出項目的每噸成本增加，以及銷售成本較高的購買煤炭。

歸屬於ARLP的淨收益。2023年期間總運營費用的增加部分抵消了收入的增加和所得税支出的減少，導致2023年期間歸屬於ARLP的淨收益增加為5.147億美元，合每個基本和攤薄後的有限合夥人單位3.93美元，而2022年期間基本和攤薄後的有限合夥人單位為3.693億美元，合每個基本和攤薄後的有限合夥人單位2.76美元。

煤炭銷售。2023年期間，煤炭銷售額增長了2.175億美元，達到16.9億美元，而2022年同期為14.7億美元。這一增長反映了平均煤炭銷售價格上漲帶來的好處，這為煤炭銷售額增加了2.427億美元，但部分被銷量減少所抵消，這使煤炭銷售額減少了2520萬美元。國內市場價格的上漲使煤炭銷售價格在2023年期間上漲了16.8％，至每噸售出65.36美元，而2022年期間每噸售出為55.96美元。

煤炭——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出。由於每噸成本增加，我們煤炭業務的分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出增長了12.5％，達到10.2億美元。按每噸計算，我們煤炭業務的分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出在2023年期間增長了14.4％，至每噸39.54美元，而2022年期間為每噸34.55美元，這主要是由於某些成本增加，下文按類別進行了討論：

●

每噸生產的勞動力和福利支出，不包括工傷補償，從2022年的每噸10.12美元增長了16.7％，至2023年的每噸11.81美元。每噸上漲1.69美元，主要是由於一些礦山的激勵措施和直接勞動力成本的提高。

●

每噸生產的工人補償費用從2022年的每噸0.27美元增加到2023年期間的每噸0.56美元。每噸產量上漲0.29美元，主要反映了由於貼現率的提高，2022年年中工傷補償應計調整良好。

●

每噸生產的材料和供應費用從2022年期間的每噸13.08美元增長了3.7％，至2023年期間的每噸13.57美元。每噸產量增加0.49美元，主要反映了通風相關費用每噸增加0.26美元，各種製備廠費用每噸增加0.14美元，電力和燃料每噸增加0.14美元，但屋頂支撐每噸減少0.15美元部分抵消。

●

每噸生產的維護費用從2022年的每噸3.47美元增長了27.7％，至2023年期間的每噸4.43美元。每噸產量增加0.96美元，主要是通貨膨脹成本壓力的結果。

●

與2022年相比，2023年期間每產噸煤炭銷售價格和銷量的百分比產生的生產税和特許權使用費增加了0.94美元，這主要是由於價格變現率上升，出口運輸組合減少導致每噸消費税增加，以及自2022年10月1日起提高税率導致的聯邦黑肺消費税增加，但被各州開採的無遣散費出售的有利組合部分抵消税。

●

2023年期間，外部煤炭購買量增加了1,560萬美元，這是由於我們的梅蒂基長壁煤礦的合同承諾增加了購買的煤炭的銷售，該業務經歷了獨特的地質條件，延遲了新地區的開發。購買的煤炭每噸成本通常高於我們生產的煤炭。

石油和天然氣特許權使用費。石油和天然氣特許權使用費收入在2023年期間降至1.017億美元，而2022年同期為1.114億美元。減少970萬美元的主要原因是每個英國央行的平均銷售價格降低，下降了32.8％，但部分被英國央行交易量的增加所抵消。

其他收入。其他收入主要包括Matrix Design的銷售額，Mt.弗農轉運收入、石油和天然氣租賃獎金收入以及其他雜項銷售和收入活動。其他收入從2022年同期的4,030萬美元增加到2023年期間的5,560萬美元。增加1,530萬美元的主要原因是我們的Matrix Design子公司增加了轉運收入和採礦技術產品的銷售，以及其他雜項銷售活動的收入增加。

所得税支出。2023年度的所得税支出從2022年度的5,560萬美元降至1160萬美元，這主要是由於我們在2022年期間確認了3,730萬美元的一次性非現金所得税費用，當時Alliance Minerals選擇被視為聯邦和州所得税的應納税實體。

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤我們的2023年分部調整後息税折舊攤銷前利潤從2022年分部調整後的息税折舊攤銷前利潤7.177億美元增長了12.7％，至8.090億美元。


	九個月已結束
	9月30日
	2023		2022 (1)		增加（減少）

	（以千計）
分部調整後的息税折舊攤銷前
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	383,987	$	296,327	$	87,660	29.6	%
阿巴拉契亞煤炭業務		300,955		277,492		23,463	8.5	%
石油和天然氣特許權使用費		90,461		107,902		(17,441)	(16.2)	%
煤炭特許權使用費		31,007		30,638		369	1.2	%
其他、公司和淘汰 (2)		2,560		5,317		(2,757)	(51.9)	%
分部調整後息税折舊攤銷前利潤總額 (3)	$	808,970	$	717,676	$	91,294	12.7	%

煤炭-已售出噸數
伊利諾伊盆地煤炭業務		18,305		17,822		483	2.7	%
阿巴拉契亞煤炭業務		7,524		8,458		(934)	(11.0)	%
總售出噸數		25,829		26,280		(451)	(1.7)	%

煤炭銷售
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	1,011,467	$	858,565	$	152,902	17.8	%
阿巴拉契亞煤炭業務		676,771		612,165		64,606	10.6	%
煤炭銷售總額	$	1,688,238	$	1,470,730	$	217,508	14.8	%

其他收入
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	7,466	$	5,014	$	2,452	48.9	%
阿巴拉契亞煤炭業務		1,299		1,083		216	19.9	%
石油和天然氣特許權使用費		3,551		3,711		(160)	(4.3)	%
其他、公司和淘汰		43,287		30,540		12,747	41.7	%
其他收入總額	$	55,603	$	40,348	$	15,255	37.8	%

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	634,944	$	567,253	$	67,691	11.9	%
阿巴拉契亞煤炭業務		377,115		335,756		41,359	12.3	%
石油和天然氣特許權使用費		11,859		10,785		1,074	10.0	%
煤炭特許權使用費		17,836		15,762		2,074	13.2	%
其他、公司和淘汰 (2)		(13,618)		(21,177)		7,559	35.7	%
分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出總額 (3)	$	1,028,136	$	908,379	$	119,757	13.2	%

石油和天然氣特許權使用費
成交量-英國央行 (4)		2,296		1,690		606	35.9	%
石油和天然氣特許權使用費	$	101,709	$	111,378	$	(9,669)	(8.7)	%

煤炭特許權使用費
體積-已售噸數 (5)		15,168		16,475		(1,307)	(7.9)	%
公司間煤炭特許權使用費	$	48,843	$	46,400	$	2,443	5.3	%

(1)	為收購 JC 資源重製。欲瞭解更多信息，請閲讀 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註1——組織和列報”。

(2)	其他、公司和取消包括取消我們的煤炭特許權使用費分部與煤炭運營分部之間的公司間煤炭特許權使用費收入和支出，以及該類別中包含的其他雜項活動的費用。

(3)	有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤和分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出的定義以及與各自可比GAAP財務指標的相關對賬，請參閲下文 “——GAAP淨額對賬” 部分

收入'與非公認會計準則'分部調整後息税折舊攤銷前利潤'以及GAAP'運營費用'與非公認會計準則'分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出'的對賬。”

(4)	桶石油當量（“BOE”）以 6:1（6,000 立方英尺的天然氣兑一桶）計算。

(5)	代表我們的煤炭運營部門銷售的噸數，這些噸來自我們的煤炭特許權使用費分部租賃的煤炭儲量。

伊利諾伊盆地煤炭業務——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2022年的2.963億美元增長了29.6％，至2023年的3.840億美元。8,770萬美元的增長主要歸因於煤炭銷售的增加，煤炭銷售額從2022年的8.586億美元增長了17.8％，至2023年的10.1億美元，但部分被運營支出的增加所抵消。煤炭銷售的增長反映了每噸煤炭銷售價格的上漲，與2022年相比增長了14.7％，反映了國內價格的上漲，也反映了銷售噸數的增加，由於勇士和吉布森南部的銷量增加，2023年期間增長了2.7％。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出從2022年的5.673億美元增長了11.9％，至2023年的6.349億美元，這主要是由於銷量增加和每噸運營費用增加。分部調整後的每噸息税折舊攤銷前利潤支出從2022年期間的每噸售出31.83美元增加2.86美元，至34.69美元，這主要是由於許多支出項目面臨通貨膨脹壓力，包括勞動力相關費用、維護成本以及價格變動提高導致的銷售相關費用增加。

阿巴拉契亞煤炭業務——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2022年的2.775億美元增長了8.5％，至2023年期間的3.010億美元。2350萬美元的增長主要歸因於煤炭銷售的增加，由於價格上漲，煤炭銷售額從2022年度的6.122億美元增長了10.6％，至2023年的6.768億美元，但部分被銷售量的減少所抵消。與2022年相比，煤炭銷售價格上漲了24.3％，這主要是由於該地區國內價格變動率的提高。與2022年相比，煤炭銷量下降了11.0％，這是由於封鎖、客户工廠維護、MC Mining運營單位減少以及獨特的地質條件延遲了我們梅蒂基長壁工廠新區的開發，我們的隧道嶺業務的出口銷售減少以及該地區的產量下降。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出從2022年同期的3.358億美元增長了12.3％，至2023年的3.771億美元，這是由於每噸運營支出的增加，但銷量減少部分抵消了這一點。分部調整後的每噸息税折舊攤銷前利潤支出增長了26.2％，至2022年期間每噸售出39.70美元，這是由於前面討論的銷量減少、煤炭購買和某些支出項目（尤其是與勞動力相關的費用以及材料和維護成本）面臨的通貨膨脹壓力，以及價格變現上漲導致的銷售相關費用增加。

石油和天然氣特許權使用費——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2022年的1.079億美元降至2023年度的9,050萬美元。減少1,740萬美元的主要原因是英國央行的平均銷售價格降低，下降了32.8％，至每個英國央行的44.29美元，但部分被2023年期間銷量的增長所抵消，後者增長了35.9％。英國央行在2023年期間的交易量增加是由於我們物業的鑽探和完井活動增加，以及石油和天然氣礦產權益收購的交易量增加。

煤炭特許權使用費——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2022年度的3,060萬美元增長了1.2％，至2023年度的3,100萬美元。小幅增長是每噸平均特許權使用費率提高的結果，但銷售的特許權使用費噸數減少部分抵消了這一增長。

GAAP “淨收益” 與非公認會計準則 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤” 的對賬以及GAAP “運營支出” 與非公認會計準則 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出” 的對賬

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）定義為扣除淨利息支出、所得税、折舊、損耗和攤銷以及一般和管理費用之前歸屬於ARLP的淨收益。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤是合併息税折舊攤銷前利潤的關鍵組成部分，管理層和我們財務報表的外部用户（例如投資者、商業銀行、研究分析師等）將其用作補充財務指標。我們認為，息税折舊攤銷前利潤的列報為投資者提供了有關我們的業績和經營業績的有用信息，因為息税折舊攤銷前利潤與相關的公認會計原則財務指標結合使用時，(i) 提供有關我們的核心經營業績以及產生和分配現金流的能力的更多信息，(ii) 為投資者提供了我們作為財務、運營、薪酬和規劃決策基礎的財務分析框架；(iii) 提供了投資者、評級機構和債務持有人的衡量標準shodined 對於評估我們和我們的運營業績很有用。

我們的管理層也將分部調整後的息税折舊攤銷前利潤用作補充財務指標，其原因與先前對息税折舊攤銷前利潤的解釋中所述的原因類似。此外，將公司一般和管理費用排除在合併分部調整後的息税折舊攤銷前利潤中，這使管理層能夠專注於評估分部運營盈利能力，因為這與我們的收入和運營支出有關，而收入和運營支出主要由我們的分部控制。

以下是淨收益（最具可比性的GAAP財務指標）與合併分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
淨收入	$	155,351	$	168,072	$	519,334	$	370,296
非控股權益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)
歸屬於ARLP的淨收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319
一般和行政		20,097		21,360		61,312		62,462
折舊、損耗和攤銷		65,393		70,669		199,582		202,499
利息支出，淨額		5,067		8,819		21,761		27,750
所得税支出		3,401		6,600		11,641		55,646
合併部門調整後的息税折舊攤銷前利潤	$	247,657	$	275,156	$	808,970	$	717,676

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出（非公認會計準則財務指標）包括運營費用、煤炭採購（如果適用）和其他支出（收入）。運輸費用不包括在內，因為這些費用會轉嫁給我們的客户，因此，我們沒有實現運輸收入的任何收益或損失。我們的管理層使用分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出作為補充財務指標，用於評估各分部的經營業績。除煤炭銷售、特許權使用費收入和其他收入外，細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤支出是細分市場調整後息税折舊攤銷前利潤的關鍵組成部分。將公司一般和管理費用排除在分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出中，這使管理層可以只專注於分部經營業績的評估，因為它主要與我們的運營支出有關。

以下是運營支出（最具可比性的GAAP財務指標）與合併分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出的對賬情況：


	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千計）
運營費用（不包括折舊、損耗和攤銷）	$	339,099	$	330,694	$	1,012,224	$	909,567
外部煤炭採購		11,530		—		15,739		151
其他費用（收入）		(223)		(193)		173		(1,339)
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤	$	350,406	$	330,501	$	1,028,136	$	908,379

流動性和資本資源

流動性

從歷史上看，我們一直使用運營產生的現金、發行債務或股權提供的現金、信貸和證券化機制下的借款以及其他融資交易來滿足我們的資本支出、投資、合同義務和還本付息義務。我們認為，現有的現金餘額、未來來自運營和投資的現金流、信貸額度下的借款以及發行債務或股權所提供的現金將足以滿足我們的營運資金需求、資本支出和額外投資、債務支付、合同義務、承諾和分配付款。儘管如此，我們滿足營運資本需求和額外投資、履行合同義務、為計劃資本支出提供資金、償還債務或支付分配的能力將取決於我們未來的經營業績以及融資來源的獲得和成本，這將受到當前經濟狀況的影響，具體而言，包括煤炭和石油和天然氣行業，以及其他金融和商業因素，其中一些是我們無法控制的。根據我們最近的運營現金流業績、當前的現金狀況、預期的未來現金流和我們預計可用的融資來源，我們預計將遵守信貸協議的條款，並預計有足夠的流動性為我們的運營和增長戰略提供資金。但是，如果運營現金流或融資來源的獲取和成本與預期存在重大差異，則未來的契約遵守情況或流動性可能會受到不利影響。請閲讀 “第 1A 項。風險因素” 見我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。

石油和天然氣收購— 截至2023年9月30日，我們已經以1,000萬美元的價格購買了石油和天然氣礦產權益， 1,390 萬美元分別在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，手頭有現金。未來的石油和天然氣礦產權益收購預計將由手頭現金或運營產生的現金提供資金。

2023 年 2 月 22 日，我們以7,230萬美元的價格完成了對JC Resources的收購，資金來自手頭現金。

請閲讀 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註2——收購”，以獲取有關收購協議和JC Resources收購的更多信息。

2023年8月22日，我們用手頭現金從Ascend購買了2,500萬美元的D系列優先股。

2023年9月8日，我們用手頭現金從Infinitum購買了2460萬美元的E系列優先股。

請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）——本10-Q表季度報告中的附註9——股票投資，提供有關Ascend和Infinitum投資的更多信息。

信貸額度— 2023年1月13日，Alliance Coal作為借款人與多家金融機構簽訂了信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議規定了4.25億美元的循環信貸額度，其中包括1,500萬美元的搖擺借款次級限額，允許簽發總額不超過4.25億美元的信用證（“循環信貸額度”），以及本金總額為7500萬美元的定期貸款（“定期貸款”）。信貸協議將於2027年3月9日到期，屆時所有循環信貸額度預付款和所有定期貸款預付款的未償本金總額都必須全額償還。相反，信貸協議將在2025年1月30日到期，前提是該日我們的優先票據仍未償還，而且Alliance Coal沒有至少2億美元的流動性。利息按季度支付，從截至2023年6月30日的季度開始，定期貸款的本金按季度分期到期，等於定期貸款原始本金的6.25％，餘額在到期時支付。循環信貸額度取代了4.595億美元的循環信貸額度，其中包括用於簽發信用證的1.25億美元次級限額和1,500萬美元的搖擺線借款次級限額，根據截至2020年3月9日的第五次修訂和重述信貸協議擴展到中級合夥企業，該協議將於2024年3月9日到期。信貸協議由ARLP及其某些子公司擔保，包括中間合夥企業以及Alliance Coal的大多數直接和間接子公司（“子公司擔保人”）。信貸協議還由子公司擔保人和Alliance Coal的幾乎所有資產擔保。有關信貸協議的更多信息，請參閲”第 1 項。財務報表（未經審計） — 註釋 6 — 長期債務。”

應收賬款證券化— 2023年1月，我們將6,000萬美元的應收賬款證券化機制（“證券化工具”）的期限從2023年1月延長至2024年1月。有關證券化機制的更多信息，請參閲 “第 1 項。財務報表（未經審計）—附註6—長期債務。”

單位回購計劃 — 2018 年 5 月，董事會批准設立單位回購計劃，授權我們回購高達 1 億美元的 ARLP 普通單位。2023年1月，董事會批准將單位回購計劃增加9,350萬美元，截至2022年12月31日，該計劃的可用產能為650萬美元。該計劃沒有時間限制，我們可能會不時在公開市場或其他私下談判的交易中回購單位。單位回購計劃授權並不要求我們回購任何金額或數量的單位。在截至2023年9月30日的九個月中，我們以平均價格為20.90美元的價格回購和報廢了929,842套單位，總收購價為1,940萬美元。未來任何單位回購的時間以及最終購買的單位數量將取決於多種因素，包括業務和市場狀況、我們未來的財務表現以及其他資本優先事項。請閲讀 “第二部分——項目2。本10-Q表季度報告的未註冊股權證券銷售和所得款項的使用”，瞭解有關單位回購計劃的更多信息。

回購或贖回優先票據 — 在截至2023年9月30日的九個月中，我們回購或贖回了2025年到期的7.5％優先票據中的1.154億美元。截至2023年9月30日，我們2025年到期的7.5％的未償還優先票據的本金總額為2.846億美元。我們預計將繼續通過可用現金流和/或額外借款進行更多購買或贖回。

貨架註冊聲明 — 我們目前在S-3表格上有一份有效的通用存架註冊聲明，規定註冊和出售金額不詳的股權或債務證券。隨着時間的推移，我們可能會在一次或多次發行中提供和出售招股説明書中描述的任何證券，但須視市場條件而定。

現金流

2023年期間，經營活動提供的現金為7.354億美元，而2022年同期為5.562億美元。經營活動提供的現金增加主要是由於經非現金項目調整後的淨收入增加，以及主要與貿易應收賬款、應付賬款和應計工傷補償相關的營運資金的有利變化。這些增長被主要與庫存相關的不利營運資金變化、所得税以外的應計税以及與2022年期間相比的其他雜項變化部分抵消。

2023年期間，用於投資活動的淨現金為4.445億美元，而2022年同期為2.475億美元。用於投資活動的現金增加主要歸因於包括資本支出的增加、應付賬款和應計負債的變化、購買股權證券以及收購石油和天然氣儲量，包括收購JC Resources。權益法投資的減少部分抵消了這些增長。請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）——本10-Q表季度報告的附註2 — “收購”，提供有關JC Resources收購和其他石油和天然氣儲量收購的更多信息。

2023年期間，用於融資活動的淨現金為3.897億美元，而2022年同期為1.526億美元。用於融資活動的現金增加主要歸因於支付給單位持有人的現金分配增加、2023年期間優先票據的回購和贖回、債務發行成本、遞延補償計劃下的結算以及根據單位回購計劃購買單位。長期借款的增加部分抵消了這些增長。

現金需求

管理層預計，將有足夠的現金流來滿足2023年的現金需求，包括資本支出、長期債務的定期還款、租賃債務、資產退休義務成本以及工傷補償和肺塵埃沉着病成本，2023年9月30日的現金和現金等價物為1.972億美元，運營產生的現金流，必要時在我們的循環信貸額度和證券化機制下借款。我們目前預計，未來五年的平均年度維護資本支出約為每噸產量7.05美元。我們預計的2023年總資本支出，包括維護資本支出，在3.9億美元至4.4億美元之間。從長遠來看，我們將繼續面臨大量現金需求，這可能需要我們承擔債務或尋求額外的股權資本。額外資本的可用性和成本將取決於當前的市場狀況、我們共同單位的市場價格和我們控制有限的其他幾個因素，以及我們的財務狀況和經營業績。

債務義務

請參閲 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註6——長期債務”，用於討論我們的長期債務債務。

我們還與一家銀行達成協議，提供金額為500萬美元的額外信用證，以維持擔保債券，以擔保某些資產退休義務和我們對工傷補償金的義務。2023年9月30日，根據該協議，我們有500萬美元的未償信用證。

關聯方交易

我們與Mr. Craft、MGP及其各自的關聯公司以及其他關聯方有關聯方交易和活動。這些關聯方交易和活動主要涉及（1）與約瑟夫·克拉夫特三世基金會和凱瑟琳·克拉夫特基金會的煤礦租賃，（2）飛機的使用，以及（3）從克拉夫特先生擁有的實體JC Resources LP收購石油和天然氣礦產權益。請閲讀 “第 1 項。本10-Q表季度報告的財務報表（未經審計）——附註2——收購”，以獲取有關購買石油和天然氣礦產權益的更多信息。我們還與 (a) WKY CoalPlay, LLC 就三項礦產租賃進行了關聯方交易，(b) 與我們持有股權投資的實體進行了關聯方交易。有關我們投資的更多信息，請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）—注意事項 9 –本10-Q表季度報告中的 “股票投資”。請閲讀我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告，“項目8。財務報表和補充數據—注意 22 –關聯方交易”，瞭解有關關聯方交易的更多信息。

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

大宗商品價格風險

我們有大量的長期煤炭銷售合同。大多數長期銷售合同受價格調整條款的約束，這些條款定期允許合同價格的上漲或降低，通常是為了反映特定指數的變化或監管變化導致的生產成本的變化，或兩者兼而有之。

我們的經營業績在很大程度上取決於我們獲得的煤炭、石油和天然氣的價格。在煤炭方面，一些煤炭客户青睞的短期銷售合同使我們更容易面臨煤炭價格下跌的風險。此外，石油和天然氣價格的大幅下跌將對我們的石油和天然氣特許權使用費收入產生重大影響。

我們面臨煤炭和石油天然氣銷售價格以及直接或間接用於煤炭和石油和天然氣正常生產過程的供應（例如鋼鐵、電力和其他供應）的價格風險。我們通過業務所需正常數量的戰略採購合同來管理這些物品的風險。從歷史上看，我們沒有使用過任何與我們的銷售價格或供應成本風險有關的大宗商品價格套期保值或其他衍生品，但將來可能會這樣做。

信用風險

我們的大部分煤炭通過經紀交易出售給美國電力公司或銷往國際市場。因此，我們的信用風險主要來自國內發電機和信譽良好的全球經紀公司。我們的政策是在進行交易之前獨立評估每位客户的信用，並持續監控未清的應收賬款。如果我們的信用管理部門認為合適，我們將採取措施減少不符合我們信用標準或信用惡化的客户的信用風險。這些步驟可能包括獲取信用證或現金抵押品，要求預付貨款，或者在未能付款時為我們的利益開設客户信託賬户。來自客户的此類信用風險可能會影響我們證券化機制的借貸能力。請參閲 “第 1 項。本10-Q表季度報告中的財務報表（未經審計）——附註6——長期債務”，瞭解有關我們證券化機制的更多信息。

匯率風險

我們幾乎所有的交易都以美元計價，因此，我們沒有實質的貨幣匯率風險。但是，由於煤炭在國際上以美元出售，外國市場的總體經濟狀況和外匯匯率的變化可能為我們的外國競爭對手提供競爭優勢。如果我們的競爭對手的貨幣兑美元或外國購買者的當地貨幣貶值，這些競爭對手可能能夠向這些購買者提供更低的煤炭價格。此外，如果海外購買者的貨幣相對於美元大幅貶值，這些購買者可能會要求降低我們向他們出售的煤炭的價格。因此，貨幣波動可能會對我們的煤炭在國際市場上的競爭力產生不利影響。

利率風險

循環信貸額度和證券化機制下的借款按浮動利率計算，因此，我們在這些融資機制下提取的任何款項都有利率風險。從歷史上看，我們的收益沒有受到利率變化的重大影響，也沒有使用與未償債務相關的利率衍生工具。截至2023年9月30日，我們在循環信貸額度或證券化機制下都沒有未清餘額。

根據我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告，我們對市場風險的定量和定性披露沒有其他變化。

第 4 項。控制和程序

我們維持控制措施和程序，旨在提供合理的保證，確保我們在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的報告中需要披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告的，並且這些信息會被收集並傳達給我們的管理層，包括適當的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）條的要求，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，評估了截至9月30日我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的設計和運營的有效性，2023。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，這些控制措施和程序自2023年9月30日起生效。

在截至2023年9月30日的季度內，根據我們的評估，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

前瞻性陳述

本10-Q表季度報告中的某些陳述和信息，以及我們的代表不時發表的某些口頭陳述，構成 “前瞻性陳述”。這些陳述基於我們的信念以及我們做出的假設和目前可用的信息。在本文檔中使用時，“預期”、“相信”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“預測”、“可能”、“展望”、“計劃”、“項目”、“潛力”、“應該”、“將” 等詞語用於識別前瞻性陳述。在不限制上述內容的前提下，與我們的未來前景、預期資本支出、未來現金流和借款以及資金來源有關的所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前對未來發展的預期和信念，反映了我們當前對未來事件的看法，並受許多我們認為合理但容易受到各種不確定性和商業風險的假設的影響，實際結果可能與這些陳述中討論的結果存在重大差異。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果不同的因素包括：

●

煤炭行業在發電中所佔份額的下降，包括與煤炭開採和燃燒有關的環境問題以及石油和天然氣、核能和可再生燃料等其他電力和燃料來源的成本和預期收益；

●

宏觀經濟和市場狀況以及市場波動的變化，以及此類變化和波動對我們財務狀況的影響；

●

全球經濟和地緣政治條件的變化或我們客户經營的行業的變化；

●

大宗商品價格、需求和供應的變化可能會影響我們的經營業績和現金流；

●

烏克蘭當前敵對行動和以色列-加沙衝突的結果或升級；

●

未來任何疫情的嚴重性、規模和持續時間，以及此類流行病以及企業和政府對此類流行病的反應對我們的運營和人員、對煤炭、石油和天然氣的需求、客户和供應商的財務狀況、可用的流動性和資本來源以及更廣泛的經濟混亂的影響；

●

主要石油生產國在石油產量和價格方面的行動可能會在短期和長期內對我們持有礦產權益的物業的石油和天然氣勘探和生產業務產生直接和間接影響；

●

國內和國際煤炭市場競爭的變化以及我們應對此類變化的能力；

●

由於大宗商品價格低迷或下游需求或存儲能力不足，運營商可能關閉我們持有石油和天然氣礦產權益的物業的生產；

●

與我們的業務和物業擴張相關的風險；

●

我們識別和完成收購併將此類收購成功整合到我們的業務中並從中獲得預期收益的能力；

●

我們識別和投資新能源和基礎設施過渡企業的能力；

●

我們的全資子公司Matrix Design Group, LLC的發展計劃的成功，以及我們對新興基礎設施和技術公司的投資；

●

依賴重要的客户合同，包括在到期時續訂現有合同；

●

對現有煤炭供應協議的價格、數量或條款的調整；

●

貿易、貨幣和財政政策和法律的影響和變化；

●

中央銀行的政策行動、銀行倒閉和相關的流動性風險；

●

美國和外國政府採取的税收或關税和其他貿易措施的影響和變化；

●

國內外立法、法規和法院裁決及其解釋，包括與環境和温室氣體排放、採礦、礦工健康和安全、水力壓裂和醫療保健有關的立法、法規和法院裁決及其解釋；

●

放鬆對電力行業的管制或煤炭工業、電力公用事業行業或總體經濟狀況的任何不利變化的影響；

●

投資者和其他利益相關者越來越關注環境、社會和治理（“ESG”）事宜；

●

流動性限制，包括因將來無法獲得資金而造成的限制；

●

客户破產、取消或違反現有合同，或其他未能履行；

●

客户延誤、未能根據合同提取煤炭或拖欠付款；

●

我們的生產率水平和通過煤炭銷售獲得的利潤；

●

中斷我們持有礦產權益的物業的石油和天然氣勘探和生產業務；

●

設備、原材料、服務或勞動力成本或可用性的變化，包括通貨膨脹壓力引起的變化；

●

我們招聘、僱用和維持勞動力的能力發生變化；

●

我們與員工保持令人滿意的關係的能力；

●

勞動力成本的增加，包括由《平價醫療法案》產生的健康保險和税收、工作規則的不利變化或與工傷補償申請相關的現金支付或預測；

●

運輸成本增加以及運輸延誤或中斷的風險；

●

由於地質、許可、勞動力、天氣、供應鏈設備或礦山供應短缺或其他因素造成的運營中斷；

●

與重大地雷相關事故、礦山火災、礦山洪水或其他中斷相關的風險；

●

訴訟結果，包括尚未主張的索賠；

●

外匯波動可能會對我們在國外煤炭的競爭力產生不利影響；

●

難以維持我們的礦山開墾以及工傷補償和黑肺福利的擔保債券；

●

難以對礦山開墾後以及養老金、黑肺福利和其他退休後福利負債做出準確的假設和預測；

●

估算和替代我們的煤炭礦產儲量和資源方面的不確定性；

●

估算和替換我們的石油和天然氣儲量方面的不確定性；

●

由於我們的石油和天然氣資產運營商的鑽探和完井活動水平，石油和天然氣產量存在不確定性；

●

電動汽車行業和電動汽車充電站市場未來的不確定性；

●

聯邦或州税收規則和法規的當前和潛在變化的影響，包括某些税收減免和抵免帶來的好處的損失或減少；

●

難以獲得商業財產保險，以及與我們參與商業保險財產計劃相關的風險；

●

不斷變化的網絡安全風險，例如涉及未經授權的訪問、拒絕服務攻擊、惡意軟件、員工、內部人員或其他擁有授權訪問權限的人員違反數據隱私的風險、網絡或網絡釣魚攻擊、勒索軟件、惡意軟件、社會工程、物理泄露或其他行為的風險；

●

難以就與我們無法控制的公司的股權投資相關的未來收入和成本做出準確的假設和預測；以及

●

其他因素，包括 “第 1A 項” 中討論的因素。風險因素” 和 “第 3 項。法律訴訟” 見我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。

如果其中一項或多項風險或其他風險或不確定性成為現實，或者我們的基本假設被證明不正確，我們的實際業績可能與任何前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。在考慮前瞻性陳述時，您還應記住我們的風險因素和法律程序。“第1項” 描述了可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中不同的已知重大因素。法律訴訟” 和 “第 1A 項。風險因素” 如下。除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述或公開宣佈對任何前瞻性陳述進行任何修訂的結果，以反映未來的事件或發展。

在閲讀或考慮以下內容中包含的任何前瞻性陳述時，您應考慮上述信息：

●

這份 10-Q 表季度報告；

●

我們向美國證券交易委員會提交的其他報告；

●

我們的新聞稿；

●

我們的網站 www.arlp.com；以及

●

我們或我們的任何官員或代表我們行事的其他授權人員所作的書面或口頭陳述。

第二部分

其他信息

第 1 項。法律訴訟

2019年11月，美國肯塔基州西區地方法院（布蘭森訴韋伯斯特縣煤炭有限責任公司等）針對我們的某些子公司提起訴訟，原告指控其違反了《公平勞動標準法》和州法律，原因是涉嫌未能補償 “穿戴” 和 “拖放” 設備的時間，也沒有在計算加班費和工資時考慮某些獎金。2020年3月，美國肯塔基州東區地方法院提起了類似的訴訟（布魯爾訴Alliance Coal，LLC等人）。隨後，又對我們的某些子公司提起了四起類似指控的訴訟：2021年3月4日在肯塔基州霍普金斯縣巡迴法院提起（約翰遜訴霍普金斯縣煤炭有限責任公司等）；2021年4月6日在美國西弗吉尼亞北區地方法院提起（Rettig訴Mettiki Coal WV，LLC等）；2021年4月9日在美國南區地方法院提起伊利諾伊州（凱茨訴漢密爾頓縣煤炭有限責任公司等）；並於2021年4月13日在美國南方地方法院提起訴訟印第安納特區（普拉特訴吉布森縣煤炭有限責任公司等）。這些案件中的原告尋求集體訴訟和集體訴訟認證，我們對此表示反對，而法院尚未就這些問題做出明確的最終裁決。原告尋求追回據稱少付的補償、違約和/或懲戒性損害賠償，以及根據適用法律可能可以追回的費用和費用。我們認為，我們的最終風險（如果有）不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響；但是，如果我們目前對索賠的是非曲直的看法得不到支持，那麼這些問題的最終解決可能導致可能對我們的經營業績具有重大意義的潛在損失。

第 1A 項。風險因素

除了本10-Q表季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮第一部分第1A項中討論的風險因素。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告和第二部分——第1A項中的 “風險因素”。截至2023年3月31日的季度10-Q表中的 “風險因素”，這可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。這些報告中描述的風險並不是我們唯一的風險。我們目前不知道或根據當前的知識和事實情況我們目前認為不重要的其他風險和不確定性，如果這些知識或事實發生變化，也可能對我們未來的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

2018年5月31日，ARLP宣佈，董事會批准制定一項單位回購計劃，授權ARLP回購其未償還的有限合夥人普通股中不超過1億美元。2023年1月，董事會批准將單位購買計劃增加9,350萬美元，截至2022年12月31日，該計劃的可用容量為650萬美元。單位回購計劃旨在增強ARLP實現其為單位持有人創造長期價值的目標的能力，並提供另一種向單位持有人返還現金的手段，以及季度現金分配。該計劃沒有時間限制，ARLP可能會不時在公開市場或其他私下談判的交易中回購單位。單位回購計劃授權並未規定ARLP有義務回購任何美元金額或數量的單位，回購可以不時開始或暫停，恕不另行通知。

在截至2023年9月30日的三個月中，我們沒有回購和報廢任何單位。自單位回購計劃啟動以來，我們已經回購和報廢了6,390,446套單位，平均單價為17.67美元，總收購價為1.129億美元。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條和S-K法規（17 CFR 229.104）第104條所要求的有關礦山安全違規行為或其他監管事項的信息包含在本10-Q表季度報告的附錄95.1中。

第 5 項。其他信息

在截至2023年9月30日的三個月中，沒有導演要麼官採用要麼終止(i) 任何購買或出售合夥企業證券的合同、指示或書面計劃，其目的是滿足第10b5-1 (c) 條和/或 (ii) 任何符合第408 (c) 條所定義的非第10b5-1條交易安排定義的合夥企業證券購買或出售的書面安排。

第 6 項。展品


		以引用方式納入
展覽數字	展品描述	表單	秒文件編號和電影編號	展覽	申報日期	已歸檔這裏*

3.1	第四次修訂和重述的Alliance Resource Partners有限合夥協議，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.2	07/28/2017

3.2	第四次修訂和重述的Alliance Resource Partners有限合夥協議第1號修正案，L.P.	10-K	000-26823 18634634	3.9	02/23/2018

3.3	第四次修訂和重述的Alliance Resource Partners有限合夥協議第2號修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.3	06/06/2018

3.4	第四次修訂和重述的Alliance Resource Partners有限合夥協議第3號修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.4	06/06/2018

3.5	經修訂和重述的聯盟資源運營夥伴有限合夥協議，L.P.	10-K	000-26823 583595	3.2	03/29/2000

3.6	經修訂和重述的Alliance Resource 運營夥伴有限合夥協議第1號修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.5	06/06/2018

3.7	經修訂並重述聯盟資源合作伙伴有限合夥企業證書，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.6	07/28/2017

3.8	聯盟資源運營合作伙伴有限合夥企業證書，L.P.	S-1/A	333-78845 99669102	3.8	07/23/1999

3.9	聯盟資源管理GP, LLC成立證書	S-1/A	333-78845 99669102	3.7	07/23/1999


		以引用方式納入
展覽數字	展品描述	表單	秒文件編號和電影編號	展覽	申報日期	已歸檔這裏*

3.10	聯盟資源管理GP, LLC的第三次修訂和重述的運營協議	8-K	000-26823 18883834	3.7	06/06/2018

3.11	MGP II, LLC 成立證書	8-K	000-26823 17990766	3.5	07/28/2017

3.12	經修訂和重述的MGP II, LLC的運營協議	8-K	000-26823 17990766	3.4	07/28/2017

10.1	應收賬款融資協議第十一修正案，日期為2023年1月13日。	10-K	000-26823 23666549	10.54	02/24/2023
10.2	信用協議，截至2023年1月13日，作為借款人的聯盟煤炭有限責任公司、聯盟資源運營合夥人、有限合夥人、聯盟資源合夥人、加州大學煤炭有限責任公司、加州大學礦業有限責任公司、加州大學加工有限責任公司和MGP II, LLC作為其他聯盟實體以及其中提到的初始貸款人、初始發行銀行和搖擺線銀行、PNC銀行、作為行政代理人和抵押代理人的全國協會以及PNC資本市場有限責任公司、BOKF、NA DBA 俄克拉荷馬州銀行、第五三銀行、全國協會、老國民銀行和信託證券公司為聯合牽頭安排人和聯席賬簿管理人以及其中指定為文件代理人的其他機構.	8-K	000-26823 23540292	10.1	01/20/2023

31.1	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，聯盟資源管理有限責任公司總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世於2023年11月8日獲得認證，他是聯盟資源合作伙伴有限責任公司的普通合夥人。

31.2	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，聯盟資源管理有限責任公司的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC的高級副總裁兼首席財務官Cary P. Marshall於2023年11月8日獲得認證。


		以引用方式納入
展覽數字	展品描述	表單	秒文件編號和電影編號	展覽	申報日期	已歸檔這裏*

32.1	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，聯盟資源管理有限責任公司的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世於2023年11月8日獲得認證。

32.2	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，聯盟資源管理有限責任公司的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC的高級副總裁兼首席財務官Cary P. Marshall於2023年11月8日獲得認證。

95.1	聯邦礦山安全與健康法案信息

101	交互式數據文件（截至2023年9月30日的季度10-Q表以Inline XBRL提交）。

104	封面交互式數據文件（格式化為內聯 XBRL）幷包含在附錄 101 中）。

* 或已配備，如果是附錄 32.1 和 32.2。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2023年11月8日在俄克拉荷馬州塔爾薩正式促成由經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


	聯盟資源合作伙伴，L.P.

	來自：	聯盟資源管理 GP, LLC
		它的普通合夥人

		/s/約瑟夫·克拉夫特，三世

		約瑟夫·克拉夫特，三世
		董事長、總裁兼首席執行官
		官員，經正式授權可以代表簽字註冊人的。


		/s/Megan J. Cordle

		梅根·J·科德爾
		副總裁、財務總監兼財務總監
		首席會計官