Ginkgo Bioworks 控股有限公司 | ||||||||||||||
簡明合併資產負債表 | ||||||||||||||
(以千計,每股數據除外,未經審計) | ||||||||||||||
截至2023年9月30日 | 截至2022年12月31日 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ 1,049,244 | $ 1,315,792 | ||||||||||||
應收賬款,淨額 | 61,897 | 80,907 | ||||||||||||
應收賬款-關聯方 | 1,246 | 1,558 | ||||||||||||
庫存,淨額 | 70 | 4,364 | ||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 29,389 | 47,458 | ||||||||||||
流動資產總額 | 1,141,846 | 1,450,079 | ||||||||||||
不動產、廠房和設備,淨額 | 201,595 | 314,773 | ||||||||||||
經營租賃使用權資產 | 341,614 | 400,762 | ||||||||||||
投資 | 84,970 | 112,188 | ||||||||||||
權益法投資 | 1,120 | 1,543 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | 100,168 | 111,041 | ||||||||||||
善意 | 58,057 | 60,210 | ||||||||||||
其他非流動資產 | 97,022 | 88,725 | ||||||||||||
總資產 | $ 2,026,392 | $ 2,539,321 | ||||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
應付賬款 | $ 10,753 | $ 10,451 | ||||||||||||
遞延收入 | 42,762 | 47,817 | ||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 114,947 | 114,694 | ||||||||||||
流動負債總額 | 168,462 | 172,962 | ||||||||||||
非流動負債: | ||||||||||||||
遞延收入,扣除流動部分 | 170,011 | 174,767 | ||||||||||||
經營租賃負債,非流動 | 403,662 | 413,256 | ||||||||||||
認股證負債 | 12,255 | 10,868 | ||||||||||||
其他非流動負債 | 19,319 | 31,191 | ||||||||||||
負債總額 | 773,709 | 803,044 | ||||||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||||
股東權益: | ||||||||||||||
優先股,面值0.0001美元 | — | — | ||||||||||||
普通股,面值0.0001美元 | 198 | 190 | ||||||||||||
額外的實收資本 | 6,334,218 | 6,136,378 | ||||||||||||
累計赤字 | (5,078,834) | (4,397,659) | ||||||||||||
累計其他綜合虧損 | (2,899) | (2,632) | ||||||||||||
股東權益總額 | 1,252,683 | 1,736,277 | ||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ 2,026,392 | $ 2,539,321 |
Ginkgo Bioworks 控股有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
簡明合併運營報表和綜合虧損報表 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千計,每股數據除外,未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022(經調整後*) | 2023 | 2022(經調整後*) | ||||||||||||||||||||||||||
細胞工程收入 | $ 37,176 | $ 24,679 | $ 116,555 | $ 90,409 | |||||||||||||||||||||||||
生物安全收入: | |||||||||||||||||||||||||||||
產品 | 6,495 | 5,190 | 28,949 | 23,024 | |||||||||||||||||||||||||
服務 | 11,759 | 36,529 | 71,196 | 265,988 | |||||||||||||||||||||||||
總收入 | 55,430 | 66,398 | 216,700 | 379,421 | |||||||||||||||||||||||||
成本和運營費用: | |||||||||||||||||||||||||||||
生物安全產品收入成本 | 906 | 2,660 | 7,481 | 13,199 | |||||||||||||||||||||||||
生物安全服務收入成本 | 6,017 | 21,995 | 39,913 | 160,799 | |||||||||||||||||||||||||
研究和開發 (1) | 156,662 | 261,460 | 463,583 | 875,095 | |||||||||||||||||||||||||
一般和行政 (1) | 82,028 | 435,221 | 295,802 | 1,308,416 | |||||||||||||||||||||||||
租賃資產減值 | 96,210 | — | 96,210 | — | |||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 341,823 | 721,336 | 902,989 | 2,357,509 | |||||||||||||||||||||||||
運營損失 | (286,393) | (654,938) | (686,289) | (1,978,088) | |||||||||||||||||||||||||
其他(支出)收入: | |||||||||||||||||||||||||||||
淨利息收入 | 15,020 | 6,380 | 43,914 | 8,821 | |||||||||||||||||||||||||
權益法投資虧損 | — | (22,711) | (1,516) | (53,764) | |||||||||||||||||||||||||
投資損失 | (36,324) | (1,758) | (44,815) | (39,981) | |||||||||||||||||||||||||
認股權證負債公允價值的變化 | 1,891 | (12,445) | (1,387) | 96,099 | |||||||||||||||||||||||||
分拆子公司所得收益 | — | 15,989 | — | 31,889 | |||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | 2,893 | (676) | 9,045 | 1,473 | |||||||||||||||||||||||||
其他(支出)收入總額,淨額 | (16,520) | (15,221) | 5,241 | 44,537 | |||||||||||||||||||||||||
所得税前虧損 | (302,913) | (670,159) | (681,048) | (1,933,551) | |||||||||||||||||||||||||
所得税(福利)準備金 | (22) | (28) | 127 | (257) | |||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | (302,891) | (670,131) | (681,175) | (1,933,294) | |||||||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的損失 | — | — | — | (3,833) | |||||||||||||||||||||||||
歸屬於Ginkgo Bioworks控股公司股東的淨虧損 | $ (302,891) | $ (670,131) | $ (681,175) | $ (1,929,461) | |||||||||||||||||||||||||
歸屬於Ginkgo Bioworks Holdings, Inc. 普通股股東的每股淨虧損,基本虧損和攤薄後虧損 | $ (0.16) | $ (0.41) | $ (0.35) | $ (1.19) | |||||||||||||||||||||||||
已發行普通股、基本股和攤薄後加權平均值 | 1,950,814 | 1,630,911 | 1,933,202 | 1,619,790 | |||||||||||||||||||||||||
綜合損失: | |||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ (302,891) | $ (670,131) | $ (681,175) | $ (1,933,294) | |||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失: | |||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | (1,599) | (2,414) | (267) | (6,195) | |||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失總額 | (1,599) | (2,414) | (267) | (6,195) | |||||||||||||||||||||||||
綜合損失 | $ (304,490) | $ (672,545) | $ (681,442) | $ (1,939,489) | |||||||||||||||||||||||||
* 經過調整,以反映採用會計準則編纂主題842 “租賃”(“ASC 842”)的影響。有關調整摘要,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中所載的簡明合併財務報表附註1。 | |||||||||||||||||||||||||||||
(1) | 研發和併購費用包括因修改限制性股票和所有相關收益股份的歸屬條款而產生的鉅額股票薪酬支出。包括僱主工資税在內的股票薪酬支出總額分配如下(以千計): |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
(以千計) | 2023 | 2022(經調整後*) | 2023 | 2022(經調整後*) | ||||||||||||||||||||||
研究和開發 | $ 33,976 | $ 187,019 | $ 122,086 | $ 670,650 | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 19,671 | 376,366 | 69,238 | 1,159,040 | ||||||||||||||||||||||
總計 | $ 53,647 | $ 563,385 | $ 191,324 | $ 1,829,690 |
Ginkgo Bioworks 控股有限公司 | ||||||||||||||
簡明合併現金流量表 | ||||||||||||||
(以千計,未經審計) | ||||||||||||||
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||
2023 | 2022(經調整後*) | |||||||||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||||||||
淨虧損 | $ (681,175) | $ (1,933,294) | ||||||||||||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||||||||
折舊和攤銷 | 57,670 | 26,885 | ||||||||||||
基於股票的薪酬 | 187,047 | 1,822,472 | ||||||||||||
投資損失和權益法投資損失 | 46,331 | 93,745 | ||||||||||||
認股權證負債公允價值的變化 | 1,387 | (96,099) | ||||||||||||
或有對價負債公允價值的變化 | 10,217 | 58 | ||||||||||||
分拆子公司所得收益 | — | (31,889) | ||||||||||||
長期資產的減值 | 121,404 | — | ||||||||||||
非現金客户對價 | (884) | (18,139) | ||||||||||||
非現金租賃費用 | 24,635 | 11,877 | ||||||||||||
非現金過程中的研發 | 3,981 | 1,162 | ||||||||||||
其他非現金活動 | 3,937 | 4,602 | ||||||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||||||||
應收賬款 | 21,168 | 20,521 | ||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 13,557 | 5,230 | ||||||||||||
經營租賃使用權資產 | 9,277 | — | ||||||||||||
其他非流動資產 | (2,733) | 144 | ||||||||||||
應付賬款、應計費用和其他流動負債 | (4,822) | (11,852) | ||||||||||||
遞延收入,當期和非當期收入 | (29,382) | (35,365) | ||||||||||||
經營租賃負債,流動和非流動 | (18,310) | (7,807) | ||||||||||||
其他非流動負債 | (974) | 82 | ||||||||||||
用於經營活動的淨現金 | (237,669) | (147,667) | ||||||||||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||||||||
購買可轉換票據 | — | (10,000) | ||||||||||||
購買財產和設備 | (37,355) | (26,626) | ||||||||||||
出售設備的收益 | 3,000 | 110 | ||||||||||||
購買股權證券投資 | — | (3,691) | ||||||||||||
分拆子公司——現金 | — | (55,721) | ||||||||||||
其他 | 336 | (1,206) | ||||||||||||
用於投資活動的淨現金 | (34,019) | (97,134) |
來自融資活動的現金流: | ||||||||||||||
融資租賃的本金支付 | (977) | (912) | ||||||||||||
或有對價付款 | (1,082) | (521) | ||||||||||||
其他 | (525) | (993) | ||||||||||||
用於融資活動的淨現金 | (2,584) | (2,426) | ||||||||||||
外匯匯率對現金和現金等價物的影響 | (690) | (191) | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (274,962) | (247,418) | ||||||||||||
現金和現金等價物,期初 | 1,315,792 | 1,550,004 | ||||||||||||
限制性現金,期初 | 53,789 | 42,924 | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 1,369,581 | 1,592,928 | ||||||||||||
現金和現金等價物,期末 | 1,049,244 | 1,302,603 | ||||||||||||
限制性現金,期末 | 45,375 | 42,907 | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ 1,094,619 | $ 1,345,510 | ||||||||||||
Ginkgo Bioworks 控股有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
精選非公認會計準則財務指標 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千計,未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022(經調整後*) | 2023 | 2022(經調整後*) | ||||||||||||||||||||||||||
歸屬於Ginkgo Bioworks控股公司股東的淨虧損 | $ (302,891) | $ (670,131) | $ (681,175) | $ (1,929,461) | |||||||||||||||||||||||||
淨利息收入 | (15,020) | (6,380) | (43,914) | (8,821) | |||||||||||||||||||||||||
所得税(福利)準備金 | (22) | (28) | 127 | (257) | |||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 21,060 | 8,917 | 57,670 | 26,885 | |||||||||||||||||||||||||
EBITDA | (296,873) | (667,622) | (667,292) | (1,911,654) | |||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 (1) | 53,647 | 563,385 | 191,324 | 1,829,690 | |||||||||||||||||||||||||
權益法投資虧損 (2) | — | 22,711 | 1,516 | 52,927 | |||||||||||||||||||||||||
投資損失 | 36,324 | 1,758 | 44,815 | 39,981 | |||||||||||||||||||||||||
認股權證負債公允價值的變化 | (1,891) | 12,445 | 1,387 | (96,099) | |||||||||||||||||||||||||
分拆子公司所得收益 | — | (15,989) | — | (31,889) | |||||||||||||||||||||||||
合併和收購相關費用 (3) | 12,253 | 12,017 | 47,108 | 20,184 | |||||||||||||||||||||||||
長期資產減值 (4) | 112,403 | — | 121,404 | — | |||||||||||||||||||||||||
可轉換票據公允價值的變化 | 317 | (561) | 121 | (229) | |||||||||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | $ (83,820) | $ (71,856) | $ (259,617) | $ (97,089) | |||||||||||||||||||||||||
* 經調整以反映採用 ASC 842 所產生的影響。有關調整摘要,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中所載的簡明合併財務報表附註1。 | |||||||||||||||||||||||||||||
(1) | 在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別包括110萬美元和20萬美元的僱主工資税。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別包括430萬美元和720萬美元的僱主工資税。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 代表假設按賬面價值清算法下的權益法投資的虧損,扣除歸屬於非控股權益的虧損。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(3) | 代表與併購直接相關的交易和整合成本,包括(i)與收購相關的盡職調查、法律、諮詢和會計費用,(ii)收購後的員工留用獎金和遣散費,(iii)對收購產生的或有對價負債的公允價值調整,(iv)作為與資產收購相關的進行中研發而支出的收購無形資產,以及(v)與Zymergen破產相關的成本。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(4) | 在截至2023年9月30日的三個月中,包括1,620萬美元的實驗室設備減值損失和9,620萬美元的使用權資產減值損失以及與退出Zymergen租賃設施相關的租賃權改善。在截至2023年9月30日的九個月中,包括2,520萬美元的實驗室設備減值損失和9,620萬美元的使用權資產減值損失以及與退出Zymergen租賃設施相關的租賃權改善。 |
Ginkgo Bioworks 控股有限公司 | |||||||||||||||||||||||
細分信息 | |||||||||||||||||||||||
(以千計,未經審計) | |||||||||||||||||||||||
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022(經調整後*) | 2023 | 2022(經調整後*) | ||||||||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||||||||
細胞工程 | $ 37,176 | $ 24,679 | $ 116,555 | $ 90,409 | |||||||||||||||||||
生物安全 | 18,254 | 41,719 | 100,145 | 289,012 | |||||||||||||||||||
總收入 | 55,430 | 66,398 | 216,700 | 379,421 | |||||||||||||||||||
分部收入成本: | |||||||||||||||||||||||
生物安全 | 6,923 | 24,655 | 47,394 | 173,998 | |||||||||||||||||||
細分市場研發費用: | |||||||||||||||||||||||
細胞工程 | 90,889 | 65,589 | 275,494 | 177,948 | |||||||||||||||||||
生物安全 | 313 | 387 | 1,408 | 1,347 | |||||||||||||||||||
細分市場研發支出總額 | 91,202 | 65,976 | 276,902 | 179,295 | |||||||||||||||||||
分部一般和管理費用: | |||||||||||||||||||||||
細胞工程 | 42,617 | 41,606 | 155,216 | 104,900 | |||||||||||||||||||
生物安全 | 12,207 | 17,039 | 42,862 | 42,683 | |||||||||||||||||||
分部一般和管理費用總額 | 54,824 | 58,645 | 198,078 | 147,583 | |||||||||||||||||||
分部經營(虧損)收入: | |||||||||||||||||||||||
細胞工程 | (96,330) | (82,516) | (314,155) | (192,439) | |||||||||||||||||||
生物安全 | (1,189) | (362) | 8,481 | 70,984 | |||||||||||||||||||
分部總營業虧損 | (97,519) | (82,878) | (305,674) | (121,455) | |||||||||||||||||||
未分配給分部的運營費用: | |||||||||||||||||||||||
股票薪酬 (1) | 53,647 | 563,385 | 191,324 | 1,829,690 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 21,060 | 8,917 | 57,670 | 26,885 | |||||||||||||||||||
長期資產的減值 | 112,403 | — | 121,404 | — | |||||||||||||||||||
或有對價負債公允價值的變化 | 1,764 | (242) | 10,217 | 58 | |||||||||||||||||||
運營損失 | $ (286,393) | $ (654,938) | $ (686,289) | $ (1,978,088) | |||||||||||||||||||
* 經調整以反映採用 ASC 842 所產生的影響。有關調整摘要,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中所載的簡明合併財務報表附註1。 | |||||||||||||||||||||||
(1) 包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為110萬美元和20萬美元的僱主工資税,以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為430萬美元和720萬美元的僱主工資税。 |