附錄 99.1
拉爾夫·勞倫公佈的2024財年第二季度業績超出預期
•在亞洲持續增長勢頭的帶動下,第二季度收入按報告增長了3%,按固定匯率計算增長了2%,超出預期
•受所有地區和渠道的積極零售業績以及10%的AUR增長的推動,全球直接面向消費者的可比門店銷售在本季度加速增長至6%
•毛利率和營業利潤率高於我們的預期,持續的品牌提升和支出紀律足以抵消該期間持續的產品成本阻力以及更高的計劃營銷和數字投資
•推動健康庫存狀況進入假期,全球庫存比上年下降5%
•本財年迄今為止,我們通過分紅和回購A類普通股向股東回報了約2.75億美元
•重申了2024財年全年收入低位數增長(以1%至2%為中心)的展望,以及基於更高的預期毛利率調整後的營業利潤率擴大,均以固定貨幣計算
紐約--(美國商業資訊)--2023年11月8日--奢侈生活產品設計、營銷和分銷領域的全球領導者拉爾夫·勞倫公司(紐約證券交易所代碼:RL)今天公佈的2024財年第二季度攤薄後每股收益為2.19美元,調整後每股收益為2.10美元,其中不包括重組相關費用和其他淨費用以及一次性税收事件。相比之下,按報告計算,攤薄後每股收益為2.18美元,調整後每股收益為2.23美元,不包括2023財年第二季度與重組相關的淨費用。
執行董事長兼首席創意官拉爾夫·勞倫説:“我們激勵人們通過永恆、優雅的生活方式擁抱自己的個人風格意識。”“從我們最近在布魯克林舉行的時裝秀,到在美國公開賽、温布爾登網球公開賽和萊德杯上倡導體育運動的韌性,我們所做的一切都具有真實精神,這種精神會超越任何經濟或時尚週期。”
總裁兼首席執行官Patrice Louvet表示:“在我們的標誌性品牌、定價能力和持續的戰略投資的支持下,我們的團隊在兑現承諾之前,在第二季度取得了穩健的業績,所有地區的收入均實現了更強勁的增長。”“在我們繼續駕馭不確定的宏觀環境的同時,我們正在推進我們的下一個偉大篇章:以敏捷性、紀律和明確關注我們可以控制的事情來加速計劃的多重增長動力。”
2024財年第二季度的主要成就
在 “下一個偉大的篇章:加快推進2024財年第二季度的優先事項” 中,我們提供了以下亮點:
•提升和激發我們的生活方式品牌
◦繼續為該品牌招募高價值、年輕的消費者,並通過時尚、音樂、遊戲和體育等多種文化時刻重新吸引現有消費者,尤其是:我們在9月的紐約時裝週上的系列秀;贊助美國公開賽、温布爾登網球公開賽和萊德杯;Polo Ralph的推出
Lauren x Fortnite Race to Greatness;又一次成功的亞洲黃金週;以及為碧昂斯穿上文藝復興世界巡迴演唱會的衣服
◦在主要市場多個平臺增長的推動下,我們的直接面向消費者的業務增加了130萬新消費者,在全球擁有5590萬社交媒體粉絲,比去年增長了低兩位數
•驅動核心並擴展以獲得更多
◦在第二季度我們直接面向消費者的網絡中,平均單位零售量(“AUR”)在去年增長18%的基礎上增加了10%,這反映了我們多管齊下的提升方法的耐久性
◦推動了核心業務的勢頭,按固定匯率計算,我們的高潛力類別(包括女裝、外套和家居用品)也比去年上升了低兩位數,均達到去年低至兩位數
◦本季度的產品亮點包括:我們最新推出的標誌性 Ralph Lauren 系列手提包 RL 888;美國公開賽、温布爾登和萊德杯系列以及 LA28 奧運夾克;以及限量版 P-Wing Fortnite 運動鞋靴
•藉助我們的消費者生態系統在關鍵城市取勝
◦按地區劃分,固定貨幣銷售業績以亞洲為首,按報告計算增長10%,按固定匯率計算增長13%,中國比去年增長20%以上。據報道,歐洲增長了7%,但按固定匯率計算卻持平,此前曾報告稱,時機已轉移到第一季度。在所有直接面向消費者的渠道表現改善的推動下,北美下跌了1%,環比好轉,超出了我們的預期
◦第二季度繼續擴大和擴大我們的主要城市生態系統,包括我們在加拿大的第一個互聯生態系統,在多倫多推出全新的奢侈品商店體驗,以及我們的加拿大數字旗艦RalphLauren.ca網站於10月推出
我們的業務由我們的堡壘基金會提供支持,我們通過五個關鍵推動因素來定義堡壘基金會,包括:我們的員工和文化、一流的數字技術和分析、卓越的運營能力、強大的資產負債表以及在公民和可持續發展方面的領導地位。
2024財年第二季度損益表審查
淨收入。根據報告,在2024財年第二季度,收入增長了3%,達到16億美元,按固定匯率計算增長了2%。外匯對第二季度的收入增長產生了約170個基點的積極影響。
與去年同期相比,公司第二季度應報告的分部的收入表現如下:
•北美收入。北美第二季度的收入下降了1%,至7.18億美元。在零售方面,北美的可比門店銷售增長率提高至4%,其中包括數字商務增長4%,實體店增長4%。北美的批發收入下降了7%,原因是該公司謹慎地管理了銷售以適應該渠道中疲軟的消費者需求。
•歐洲收入。根據報告,歐洲第二季度的收入增長了7%,達到5.27億美元,按固定匯率計算持平。結果包括調整去年疫情後有利的批發補貼帶來的約5個百分點的負面影響,以及將批發出貨的時間轉移到2024財年第一季度,以最大限度地提高全價銷售。在零售方面,歐洲的可比門店銷售增長了6%,實體店增長了5%,數字商務增長了14%。根據報告,歐洲批發收入與上年持平,由於先前披露的影響,按固定匯率計算下降了7%。
•亞洲收入。根據報告,第二季度的亞洲收入增長了10%,達到3.48億美元,按固定匯率計算增長了13%。亞洲的可比門店銷售額增長了8%,其中實體店增長了7%,數字商務增長了19%。
毛利。2024財年第二季度的毛利為11億美元,毛利率為65.5%。調整後的毛利率為65.4%,按報告和固定貨幣計算,均比上年高出80個基點。毛利率是由所有地區強勁的AUR增長、較低的運費以及有利的渠道和地域結構變化推動的,這足以抵消原材料成本的持續壓力。
運營費用。據報告,2024財年第二季度的運營支出為9.06億美元。經調整後,運營費用為8.97億美元,比去年增長11%。調整後的運營費用率為54.9%,而去年同期為51.2%。這一增長是由薪酬、租金和佔用成本的增加以及由於關鍵營銷活動的計劃時間安排而使本季度數字和營銷投資增加所推動的。
營業收入。根據報告,2024財年第二季度的營業收入為1.64億美元,營業利潤率為10.1%。調整後的營業收入為1.72億美元,營業利潤率為10.5%,比上年低290個基點。與去年同期相比,公司第二季度應申報分部的營業收入如下:
•北美營業收入。按報告計算,北美第二季度的營業收入為1.1億美元,經調整後的營業收入為1.08億美元。調整後的北美營業利潤率為15.1%,比去年下降210個基點,而計劃進行戰略投資時機導致的運營支出增加抵消了毛利率的強勁增長。
•歐洲營業收入。按報告和調整後的計算,歐洲第二季度的營業收入均為1.32億美元。調整後的歐洲營業利潤率為25.1%,比去年下降220個基點。外匯對第二季度調整後的營業利潤率產生了130個基點的有利影響。
•亞洲營業收入。按報告和調整後的計算,亞洲第二季度的營業收入均為6,800萬美元。調整後的亞洲營業利潤率為19.6%,比去年下降120個基點。
淨收入和每股收益。根據報告,2024財年第二季度的淨收入為1.47億美元,攤薄後每股收益為2.19美元。經調整後,淨收益為1.41億美元,或攤薄後每股收益2.10美元。相比之下,2023財年第二季度的淨收入為1.51億美元,按報告的攤薄每股收益為2.18美元,淨收益為1.54億美元,調整後攤薄每股收益為2.23美元。
在2024財年第二季度,公司的報告有效税率約為11%,調整後的有效税率為18%。相比之下,上一年度按報告和調整後的有效税率均約為25%。
資產負債表和現金流審查
截至2024財年第二季度,該公司的現金和短期投資為15億美元,債務總額為11億美元,而2023財年第二季度末分別為14億美元和11億美元。
截至2024財年第二季度末,庫存為12億美元,與去年同期相比下降5%,其中北美的下降被亞洲為支持增長計劃而增加的庫存以及歐洲與收入增長預期一致的增長所部分抵消。
該公司在第二季度回購了約1.25億美元的A類普通股。
2024財年全年和第三季度展望
該公司的前景基於其對當前地緣政治和宏觀經濟環境的最佳評估,包括通貨膨脹壓力和其他與消費者支出相關的不利因素以及外匯波動等。2024財年全年和第三季度指引不包括未來可能產生的任何潛在重組相關費用和其他淨費用,如 “非美國財年” 中所述本新聞稿的 “GAAP財務指標” 部分。
在2024財年,該公司繼續預計,按固定貨幣計算,收入將比去年增長約為個位數,約為1%至2%。這種前景反映出對批發渠道的謹慎程度略有提高。根據目前的匯率,現在預計外幣將在2024財年對收入增長產生約50個基點的負面影響。
該公司繼續預計,在毛利率擴大的推動下,按固定匯率計算,2024財年的營業利潤率將擴大約30至50個基點,至12.3%至12.5%。預計外幣將在2024財年對營業利潤率產生約10個基點的負面影響。現在,按固定貨幣計算,毛利率預計將從之前的100個基點增加約120至170個基點,運費成本降低,渠道和地域結構良好,AUR的持續增長足以抵消產品成本的上漲。預計在2024財年,外幣仍將對毛利率產生約30個基點的負面影響。由於渠道結構變化以及公司投資於長期戰略增長計劃,尤其是數字和關鍵城市生態系統擴張,毛利率的增長預計將足以抵消運營支出佔收入百分比的增加。
該公司預計,按固定匯率計算,第三季度的收入將比去年增長約1%至2%。預計外幣將對收入增長產生約30個基點的負面影響。
按固定貨幣計算,預計第三季度的營業利潤率將大致持平,外幣收益約為10個基點。該公司預計,由於該期間戰略投資的時機,運營支出的增加將在很大程度上抵消約100至150個基點的恆定貨幣毛利率增長,計劃在本財年的第二和第三季度進行更高比例的營銷和生態系統投資。預計外幣將在第三季度對毛利率產生約20個基點的負面影響。
假設現行税法得以延續,預計2024財年全年税率在22%至23%之間,而第三季度的税率預計在23%至24%之間。
該公司預計,2024財年的資本支出約為2.5億美元。
電話會議
正如先前宣佈的那樣,公司將於今天,即2023年11月8日星期三上午9點在美國東部時間上午9點舉行電話會議和在線網絡直播。聽眾可以在公司投資者關係網站上觀看電話會議的直播,網址為 http://investor.ralphlauren.com,也可以撥打517-623-4963或800-857-5209。要參加電話會議,聽眾應在美國東部時間上午8點45分之前撥入並請求連接到Ralph Lauren 2024年第二季度電話會議。
該廣播的在線檔案可通過訪問公司的投資者關係網站 http://investor.ralphlauren.com 獲得。電話重播將於美國東部時間2023年11月8日星期三中午12點至美國東部時間2023年11月15日星期三下午6點,撥打203-369-3269或800-391-9853並輸入密碼3954。
關於拉爾夫·勞倫
Ralph Lauren Corporation(紐約證券交易所代碼:RL)是奢華生活方式產品的設計、營銷和分銷領域的全球領導者,分為五個類別:服裝、鞋類和配飾、家居、香水和酒店。50 多年來,Ralph Lauren 一直致力於通過真實性和永恆風格激發人們對更美好生活的夢想。其聲譽和獨特的形象已在廣泛的產品、品牌、分銷渠道和國際市場中形成。該公司的品牌名稱——包括拉爾夫·勞倫、拉爾夫·勞倫系列、拉爾夫·勞倫紫標、Polo Ralph Lauren、Double RL、Lauren Ralph Lauren、Polo Ralph Lauren、Polo Ralph Lauren 和 Chaps 等——構成了世界上最受認可的消費品牌家族之一。欲瞭解更多信息,請訪問 https://investor.ralphlauren.com。
關於前瞻性陳述的特別説明
本新聞稿以及公司代表不時發表的口頭陳述可能包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括但不限於有關我們當前對公司未來經營業績和財務狀況的預期、戰略計劃和舉措的實施和結果、門店開業和關閉、資本支出、我們關於季度現金分紅和A類普通股回購計劃的計劃以及我們實現環境、社會和治理目標的能力的陳述。前瞻性陳述基於當前的預期,由諸如 “目標”、“預期”、“展望”、“估計”、“確保”、“承諾”、“期望”、“項目”、“相信”、“設想”、“目標”、“目標”、“可以”、“將” 以及類似的詞語或短語來表示。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述中表達或暗示的未來業績、業績或成就存在重大差異。可能導致實際業績出現重大差異的因素包括:包括拉爾夫·勞倫先生在內的關鍵人員的流失,或者我們的執行和高級管理團隊或運營結構的其他變化,包括執行長期增長戰略所導致的任何潛在變化,以及我們在過渡時期有效轉移知識和維持適當控制和程序的能力;通貨膨脹壓力(包括成本增加)對我們業務的潛在影響的原始的
材料、運輸、工資、醫療保健和其他與福利相關的成本;經濟、政治和其他條件對我們、我們的客户、供應商、供應商和貸款人的影響,包括與俄羅斯-烏克蘭和以色列-哈馬斯戰爭相關的潛在業務中斷、內亂和政治動盪、美國與其他國家之間的外交緊張局勢、利率上升和銀行倒閉以及本文描述的其他因素;供應鏈中斷對我們業務造成的潛在影響選項,包括由容量引起的選項限制、工廠關閉和/或勞動力短缺(源於流行病、勞資糾紛、罷工或其他原因)、原材料短缺、港口擁堵,以及因法律、法規或貿易限制(例如《維吾爾族強迫勞動預防法》(“UFLPA”)或《通過制裁對抗美國對手法》(“CAATSA”)實施的限制措施,對某些地區生產的商品的審查或扣押,這可能導致發貨批准延遲導致庫存短缺和銷售損失;我們有效管理的能力在高度促銷的零售環境中,庫存水平和利潤壓力越來越大;從交易和折算的角度來看,我們對匯率波動的影響;我們招聘和留住員工來經營零售門店、配送中心和各種公司職能的能力;經濟衰退或消費者購買非必需品和奢侈品零售產品的能力、意願或偏好的變化對我們業務的影響,在衰退時期,這種變化往往會下降,以及我們準確預測消費者需求的能力,否則可能導致庫存積累或短缺;我們成功實施長期增長戰略的能力;我們繼續在國際上擴大和發展業務的能力,以及由此產生的客户、渠道和地域銷售結構相關變化的影響,以及我們加速某些產品類別增長的能力;我們開設新的零售商店和特許商店以及增強和加強和增強的能力擴大我們的數字足跡以及能力,所有這些都是為了擴大我們直接面向消費者的影響力;我們及時應對不斷變化的時尚和零售趨勢及消費者需求,開發能引起現有客户共鳴並吸引新客户的產品,以及執行吸引消費者的營銷和廣告計劃的能力;我們能夠以具有競爭力的價格為消費者創造可接受的價值主張;我們繼續保持品牌形象和聲譽並保護我們的商標的能力;我們的能力實現我們在環境、社會和治理實踐方面的目標,包括與氣候變化和人力資本相關的目標;我們和第三方服務提供商保護我們各自的設施和系統免受網絡安全漏洞、故意破壞行為、計算機病毒、勒索軟件或類似互聯網或電子郵件事件等侵害的能力和能力;我們為成功增強、升級和/或過渡我們的全球信息技術系統和數字商務平臺所做的努力;對我們業務的潛在影響(如果有)我們的配送中心將變得無法運營或無法進入;COVID-19 等流行病對我們業務造成的潛在影響,包括營業時間和容量限制的縮短和/或我們的門店、配送中心和公司設施以及客户、供應商和供應商的臨時關閉,以及消費者行為、支出水平和/或購物偏好的潛在變化,例如聚集在購物中心或其他人口稠密地區的意願;對的潛在影響我們的人為或自然災害(包括流行性疾病、惡劣天氣、地質事件和其他災難性事件,例如恐怖襲擊和軍事衝突)對我們的供應商和客户造成的運營以及我們的業務;我們通過重組計劃實現預期的運營改善和成本降低的能力,以及重組相關費用對我們業務的影響,這些費用可能會在短期內稀釋我們的收益;與之相關的潛在成本和義務對我們業務的影響提前或暫時關閉門店或終止長期的、不可取消的租約;我們保持足夠的流動性水平以滿足現金需求的能力,包括我們的債務義務、納税義務、資本支出以及可能支付的股息和回購 A 類普通股,以及我們的客户、供應商、供應商和貸款人獲得流動性來源以滿足自己的現金需求的能力;對我們業務的潛在影響由於
我們的某些大型批發客户面臨財務困難,這可能導致零售業的合併、清算、重組和其他所有權變更,以及競爭市場的其他變化,包括競爭對手推出新產品或價格變動;我們進入資本市場和維持對與現有債務工具相關的契約的合規的能力;各種法律、監管、税收、政治和經濟風險,包括與之相關的風險進口和出口我們的業務目前面臨或可能因立法的潛在變化而面臨的產品,以及與我們的國際業務相關的其他風險,例如遵守《反海外腐敗法》或違反禁止不當付款的其他反賄賂和腐敗法律,以及遵守各種外國法律和法規(包括税法、貿易和勞工限制以及可能降低我們業務靈活性的相關法律)的負擔;對我們的因可能徵收的額外關税、關税、税款和其他費用或貿易壁壘,包括因中美或其他國家之間的貿易發展而產生的業務,以及對全球股票市場的任何相關影響,以及我們實施緩解性採購策略的能力;我們的納税義務和有效税率因各種因素而產生的變化,包括美國或外國税收法律法規、會計規則或收益組合和水平的潛在變化按司法管轄區劃分目前尚不為人知或預期的未來時期;如果我們的經營業績、A類普通股回購活動和/或現金分紅支付與投資者的預期不同,則對證券交易價格的潛在影響;我們在金融界維持信用狀況和評級的能力;我們推出新產品或品牌,或建立或續訂聯盟的意圖;主要批發客户和許可合作伙伴的業務以及我們與之關係的變化;我們的能力制定戰略眼光收購併將收購的業務成功整合到我們的現有業務中;以及公司向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告、10-Q表和8-K表報告中確定的其他風險因素。公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
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拉爾夫·勞倫公司 |
合併資產負債表 |
根據美國公認會計原則編制 |
(未經審計) |
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| | 9月30日 2023 | | 4月1日 2023 | | 十月一日 2022 |
| | (百萬) |
資產 | | | | | | |
流動資產: | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,381.8 | | | $ | 1,529.3 | | | $ | 1,107.1 | |
短期投資 | | 85.1 | | | 36.4 | | | 309.6 | |
扣除備抵後的應收賬款 | | 461.1 | | | 447.7 | | | 489.6 | |
庫存 | | 1,195.3 | | | 1,071.3 | | | 1,261.4 | |
應收所得税 | | 50.0 | | | 50.7 | | | 54.1 | |
預付費用和其他流動資產 | | 221.2 | | | 188.7 | | | 218.8 | |
流動資產總額 | | 3,394.5 | | | 3,324.1 | | | 3,440.6 | |
財產和設備,淨額 | | 875.6 | | | 955.5 | | | 899.1 | |
經營租賃使用權資產 | | 1,088.2 | | | 1,134.0 | | | 1,016.7 | |
遞延所得税資產 | | 262.7 | | | 255.1 | | | 243.0 | |
善意 | | 883.0 | | | 898.9 | | | 865.5 | |
無形資產,淨額 | | 82.2 | | | 88.9 | | | 95.6 | |
其他非流動資產 | | 136.9 | | | 133.0 | | | 173.1 | |
總資產 | | $ | 6,723.1 | | | $ | 6,789.5 | | | $ | 6,733.6 | |
| | | | | | |
負債和權益 | | | | | | |
流動負債: | | | | | | |
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應付賬款 | | $ | 460.1 | | | $ | 371.6 | | | $ | 498.0 | |
當期應繳所得税 | | 56.3 | | | 59.7 | | | 89.9 | |
當期經營租賃負債 | | 270.9 | | | 266.7 | | | 244.6 | |
應計費用和其他流動負債 | | 823.1 | | | 795.5 | | | 877.1 | |
流動負債總額 | | 1,610.4 | | | 1,493.5 | | | 1,709.6 | |
長期債務 | | 1,139.5 | | | 1,138.5 | | | 1,137.5 | |
長期融資租賃負債 | | 266.9 | | | 315.3 | | | 323.8 | |
長期經營租賃負債 | | 1,079.0 | | | 1,141.1 | | | 1,036.7 | |
非當期應繳所得税 | | 42.2 | | | 75.9 | | | 73.6 | |
未確認的税收優惠的非流動負債 | | 100.7 | | | 93.8 | | | 86.6 | |
其他非流動負債 | | 115.2 | | | 100.9 | | | 110.2 | |
負債總額 | | 4,353.9 | | | 4,359.0 | | | 4,478.0 | |
股權: | | | | | | |
普通股 | | 1.3 | | | 1.3 | | | 1.3 | |
額外的實收資本 | | 2,875.0 | | | 2,824.3 | | | 2,789.5 | |
留存收益 | | 6,779.7 | | | 6,598.2 | | | 6,448.1 | |
按成本計算的A類國庫股票 | | (7,024.0) | | | (6,797.3) | | | (6,726.0) | |
累計其他綜合虧損 | | (262.8) | | | (196.0) | | | (257.3) | |
權益總額 | | 2,369.2 | | | 2,430.5 | | | 2,255.6 | |
負債和權益總額 | | $ | 6,723.1 | | | $ | 6,789.5 | | | $ | 6,733.6 | |
| | | | | | |
淨現金和短期投資 (a) | | $ | 327.4 | | | $ | 427.2 | | | $ | 279.2 | |
現金和短期投資 | | 1,466.9 | | | 1,565.7 | | | 1,416.7 | |
(a) 按現金和現金等價物加上短期投資減去債務總額計算。
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拉爾夫·勞倫公司 |
合併運營報表 |
根據美國公認會計原則編制 |
(未經審計) |
| | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 | | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 1,633.0 | | | $ | 1,579.9 | | | $ | 3,129.5 | | | $ | 3,070.5 | |
銷售商品的成本 | | (562.9) | | | (556.8) | | | (1,027.4) | | | (1,046.0) | |
毛利 | | 1,070.1 | | | 1,023.1 | | | 2,102.1 | | | 2,024.5 | |
銷售費用、一般費用和管理費用 | | (896.3) | | | (809.5) | | | (1,726.3) | | | (1,630.1) | |
| | | | | | | | |
重組和其他費用,淨額 | | (9.3) | | | (6.9) | | | (44.9) | | | (12.5) | |
其他業務費用總額,淨額 | | (905.6) | | | (816.4) | | | (1,771.2) | | | (1,642.6) | |
營業收入 | | 164.5 | | | 206.7 | | | 330.9 | | | 381.9 | |
利息支出 | | (10.0) | | | (9.5) | | | (20.0) | | | (21.3) | |
利息收入 | | 15.8 | | | 6.6 | | | 31.5 | | | 10.2 | |
其他費用,淨額 | | (4.8) | | | (3.7) | | | (6.3) | | | (8.5) | |
所得税前收入 | | 165.5 | | | 200.1 | | | 336.1 | | | 362.3 | |
所得税準備金 | | (18.6) | | | (49.6) | | | (57.1) | | | (88.4) | |
淨收入 | | $ | 146.9 | | | $ | 150.5 | | | $ | 279.0 | | | $ | 273.9 | |
普通股每股淨收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 2.24 | | | $ | 2.21 | | | $ | 4.24 | | | $ | 3.97 | |
稀釋 | | $ | 2.19 | | | $ | 2.18 | | | $ | 4.15 | | | $ | 3.90 | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | | |
基本 | | 65.6 | | | 68.0 | | | 65.7 | | | 69.0 | |
稀釋 | | 67.2 | | | 69.0 | | | 67.3 | | | 70.3 | |
每股申報的股息 | | $ | 0.75 | | | $ | 0.75 | | | $ | 1.50 | | | $ | 1.50 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
合併現金流量表 |
根據美國公認會計原則編制 |
(未經審計) |
| | | | |
| | 六個月已結束 |
| | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 |
| | (百萬) |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨收入 | | $ | 279.0 | | | $ | 273.9 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | |
折舊和攤銷費用 | | 116.8 | | | 108.1 | |
遞延所得税支出 | | 6.1 | | | 36.1 | |
| | | | |
股票薪酬支出 | | 50.7 | | | 40.7 | |
| | | | |
| | | | |
壞賬支出 | | 0.3 | | | 0.6 | |
其他非現金費用 | | 16.3 | | | 13.3 | |
運營資產和負債的變化: | | | | |
應收賬款 | | (26.5) | | | (113.8) | |
庫存 | | (151.0) | | | (345.8) | |
預付費用和其他流動資產 | | (37.8) | | | (59.6) | |
應付賬款和應計負債 | | 154.7 | | | 31.8 | |
所得税應收賬款和應付賬款 | | (41.8) | | | 28.9 | |
| | | | |
經營租賃使用權資產和負債,淨額 | | (18.2) | | | (12.3) | |
資產負債表的其他變化 | | (5.0) | | | — | |
經營活動提供的淨現金 | | 343.6 | | | 1.9 | |
來自投資活動的現金流: | | | | |
資本支出 | | (82.4) | | | (83.9) | |
購買投資 | | (158.6) | | | (431.2) | |
出售收益和投資到期日 | | 108.1 | | | 849.2 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他投資活動 | | — | | | (6.0) | |
投資活動提供的(用於)的淨現金 | | (132.9) | | | 328.1 | |
來自融資活動的現金流: | | | | |
| | | | |
| | | | |
償還長期債務 | | — | | | (500.0) | |
支付融資租賃債務 | | (11.2) | | | (10.8) | |
股息的支付 | | (98.2) | | | (99.1) | |
回購普通股,包括因預扣税而交出的股票 | | (225.7) | | | (417.3) | |
| | | | |
| | | | |
用於融資活動的淨現金 | | (335.1) | | | (1,027.2) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (23.9) | | | (60.6) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 | | (148.3) | | | (757.8) | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | | 1,536.9 | | | 1,872.0 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 1,388.6 | | | $ | 1,114.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
區段信息 |
(未經審計) |
| | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 | | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 |
| | (百萬) |
淨收入: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 717.8 | | | $ | 726.6 | | | $ | 1,349.5 | | | $ | 1,427.3 | |
歐洲 | | 526.8 | | | 493.5 | | | 977.3 | | | 909.1 | |
亞洲 | | 348.4 | | | 316.4 | | | 725.9 | | | 650.5 | |
其他不可報告的細分市場 | | 40.0 | | | 43.4 | | | 76.8 | | | 83.6 | |
淨收入總額 | | $ | 1,633.0 | | | $ | 1,579.9 | | | $ | 3,129.5 | | | $ | 3,070.5 | |
| | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 110.2 | | | $ | 127.1 | | | $ | 235.5 | | | $ | 259.9 | |
歐洲 | | 132.4 | | | 134.6 | | | 229.6 | | | 207.8 | |
亞洲 | | 68.4 | | | 65.7 | | | 161.7 | | | 144.4 | |
其他不可報告的細分市場 | | 34.1 | | | 40.0 | | | 67.9 | | | 77.2 | |
| | 345.1 | | | 367.4 | | | 694.7 | | | 689.3 | |
未分配的公司費用 | | (171.3) | | | (153.8) | | | (318.9) | | | (294.9) | |
未分配重組和其他費用,淨額 | | (9.3) | | | (6.9) | | | (44.9) | | | (12.5) | |
總營業收入 | | $ | 164.5 | | | $ | 206.7 | | | $ | 330.9 | | | $ | 381.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
固定貨幣金融指標 |
(未經審計) |
| | | | | | | | |
可比門店銷售數據 |
| | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | | | |
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | | | |
| | % 變化 | | % 變化 | | | | |
| | 固定貨幣 | | 固定貨幣 | | | | |
北美: | | | | | | | | |
數字商務 | | 4 | % | | (2 | %) | | | | |
磚頭和灰漿 | | 4 | % | | (1 | %) | | | | |
北美合計 | | 4 | % | | (1 | %) | | | | |
| | | | | | | | |
歐洲: | | | | | | | | |
數字商務 | | 14 | % | | 11 | % | | | | |
磚頭和灰漿 | | 5 | % | | 3 | % | | | | |
歐洲總計 | | 6 | % | | 4 | % | | | | |
| | | | | | | | |
亞洲: | | | | | | | | |
數字商務 | | 19 | % | | 15 | % | | | | |
磚頭和灰漿 | | 7 | % | | 10 | % | | | | |
亞洲道達爾 | | 8 | % | | 11 | % | | | | |
| | | | | | | | |
道達爾拉爾夫·勞倫公司 | | 6 | % | | 4 | % | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
運營部門淨收入數據 | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 三個月已結束 | | % 變化 |
| | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 | | 作為 已報告 | | 常量 貨幣 |
| | (百萬) | | | | |
北美 | | $ | 717.8 | | | $ | 726.6 | | | (1.2 | %) | | (1.1 | %) |
歐洲 | | 526.8 | | | 493.5 | | | 6.8 | % | | (0.5 | %) |
亞洲 | | 348.4 | | | 316.4 | | | 10.1 | % | | 12.6 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 40.0 | | | 43.4 | | | (7.9 | %) | | (7.9 | %) |
淨收入 | | $ | 1,633.0 | | | $ | 1,579.9 | | | 3.4 | % | | 1.7 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 六個月已結束 | | % 變化 |
| | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 | | 作為 已報告 | | 常量 貨幣 |
| | (百萬) | | | | |
北美 | | $ | 1,349.5 | | | $ | 1,427.3 | | | (5.4 | %) | | (5.3 | %) |
歐洲 | | 977.3 | | | 909.1 | | | 7.5 | % | | 3.0 | % |
亞洲 | | 725.9 | | | 650.5 | | | 11.6 | % | | 15.2 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 76.8 | | | 83.6 | | | (8.2 | %) | | (8.2 | %) |
淨收入 | | $ | 3,129.5 | | | $ | 3,070.5 | | | 1.9 | % | | 1.4 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
按銷售渠道劃分的淨收入 |
(未經審計) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
| | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 | | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 |
| | (百萬) |
銷售渠道: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
零售 | | $ | 437.8 | | | $ | 238.4 | | | $ | 318.1 | | | $ | — | | | $ | 994.3 | | | $ | 424.0 | | | $ | 204.8 | | | $ | 288.2 | | | $ | — | | | $ | 917.0 | |
批發 | | 280.0 | | | 288.4 | | | 30.3 | | | — | | | 598.7 | | | 302.6 | | | 288.7 | | | 28.2 | | | — | | | 619.5 | |
許可 | | — | | | — | | | — | | | 40.0 | | | 40.0 | | | — | | | — | | | — | | | 43.4 | | | 43.4 | |
淨收入 | | $ | 717.8 | | | $ | 526.8 | | | $ | 348.4 | | | $ | 40.0 | | | $ | 1,633.0 | | | $ | 726.6 | | | $ | 493.5 | | | $ | 316.4 | | | $ | 43.4 | | | $ | 1,579.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
| | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 | | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 |
| | (百萬) |
銷售渠道: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
零售 | | $ | 848.8 | | | $ | 465.1 | | | $ | 670.2 | | | $ | — | | | $ | 1,984.1 | | | $ | 861.8 | | | $ | 420.7 | | | $ | 602.1 | | | $ | — | | | $ | 1,884.6 | |
批發 | | 500.7 | | | 512.2 | | | 55.7 | | | — | | | 1,068.6 | | | 565.5 | | | 488.4 | | | 48.4 | | | — | | | 1,102.3 | |
許可 | | — | | | — | | | — | | | 76.8 | | | 76.8 | | | — | | | — | | | — | | | 83.6 | | | 83.6 | |
淨收入 | | $ | 1,349.5 | | | $ | 977.3 | | | $ | 725.9 | | | $ | 76.8 | | | $ | 3,129.5 | | | $ | 1,427.3 | | | $ | 909.1 | | | $ | 650.5 | | | $ | 83.6 | | | $ | 3,070.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
全球零售商店網絡 |
(未經審計) |
| | | | |
| | 9月30日 2023 | | 十月一日 2022 |
北美 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 49 | | | 46 | |
Polo 直銷店 | | 187 | | | 193 | |
直營門店總數 | | 236 | | | 239 | |
讓步 | | 1 | | | 1 | |
| | | | |
歐洲 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 44 | | | 39 | |
Polo 直銷店 | | 60 | | | 59 | |
直營門店總數 | | 104 | | | 98 | |
讓步 | | 27 | | | 29 | |
| | | | |
亞洲 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 128 | | | 107 | |
Polo 直銷店 | | 96 | | | 90 | |
直營門店總數 | | 224 | | | 197 | |
讓步 | | 682 | | | 682 | |
| | | | |
全球直營門店和特許經營店 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 221 | | | 192 | |
Polo 直銷店 | | 343 | | | 342 | |
直營門店總數 | | 564 | | | 534 | |
讓步 | | 710 | | | 712 | |
| | | | |
全球特許門店 | | | | |
持牌商店總數 | | 194 | | | 118 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標 |
(未經審計) |
| | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年9月30日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整數 (a) (b) | | 作為 調整後 (已報告 $) | | 國外 貨幣 影響 | | 作為 調整後 (常數 $) |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 1,633.0 | | | $ | — | | | $ | 1,633.0 | | | $ | (27.1) | | | $ | 1,605.9 | |
毛利 | | 1,070.1 | | | (1.8) | | | 1,068.3 | | | (18.8) | | | 1,049.5 | |
毛利率 | | 65.5 | % | | | | 65.4 | % | | | | 65.4 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (905.6) | | | 9.0 | | | (896.6) | | | 4.9 | | | (891.7) | |
運營費用利潤率 | | 55.5 | % | | | | 54.9 | % | | | | 55.5 | % |
營業收入 | | 164.5 | | | 7.2 | | | 171.7 | | | (13.9) | | | 157.8 | |
營業利潤率 | | 10.1 | % | | | | 10.5 | % | | | | 9.8 | % |
| | | | | | | | | | |
所得税前收入 | | 165.5 | | | 7.2 | | | 172.7 | | | | | |
所得税準備金 | | (18.6) | | | (13.2) | | | (31.8) | | | | | |
有效税率 | | 11.2 | % | | | | 18.5 | % | | | | |
淨收入 | | $ | 146.9 | | | $ | (6.0) | | | $ | 140.9 | | | | | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 2.19 | | | | | $ | 2.10 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
區段信息 | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 717.8 | | | $ | — | | | $ | 717.8 | | | $ | 0.9 | | | $ | 718.7 | |
歐洲 | | 526.8 | | | — | | | 526.8 | | | (35.9) | | | 490.9 | |
亞洲 | | 348.4 | | | — | | | 348.4 | | | 7.9 | | | 356.3 | |
其他不可報告的細分市場 | | 40.0 | | | — | | | 40.0 | | | — | | | 40.0 | |
總收入 | | $ | 1,633.0 | | | $ | — | | | $ | 1,633.0 | | | $ | (27.1) | | | $ | 1,605.9 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 110.2 | | | $ | (2.1) | | | $ | 108.1 | | | | | |
營業利潤率 | | 15.4 | % | | | | 15.1 | % | | | | |
歐洲 | | 132.4 | | | — | | | 132.4 | | | | | |
營業利潤率 | | 25.1 | % | | | | 25.1 | % | | | | |
亞洲 | | 68.4 | | | — | | | 68.4 | | | | | |
營業利潤率 | | 19.6 | % | | | | 19.6 | % | | | | |
其他不可報告的細分市場 | | 34.1 | | | — | | | 34.1 | | | | | |
營業利潤率 | | 85.2 | % | | | | 85.2 | % | | | | |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (180.6) | | | 9.3 | | | (171.3) | | | | | |
總營業收入 | | $ | 164.5 | | | $ | 7.2 | | | $ | 171.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標(續) |
(未經審計) |
| | | | | | |
| | 六個月已結束 |
| | 2023年9月30日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整數 (a) (c) | | 作為 調整後 (已報告 $) | | 國外 貨幣 影響 | | 作為 調整後 (常數 $) |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 3,129.5 | | | $ | — | | | $ | 3,129.5 | | | $ | (15.3) | | | $ | 3,114.2 | |
毛利 | | 2,102.1 | | | (3.6) | | | 2,098.5 | | | (3.6) | | | 2,094.9 | |
毛利率 | | 67.2 | % | | | | 67.1 | % | | | | 67.3 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (1,771.2) | | | 44.5 | | | (1,726.7) | | | (3.2) | | | (1,729.9) | |
運營費用利潤率 | | 56.6 | % | | | | 55.2 | % | | | | 55.6 | % |
營業收入 | | 330.9 | | | 40.9 | | | 371.8 | | | (6.8) | | | 365.0 | |
營業利潤率 | | 10.6 | % | | | | 11.9 | % | | | | 11.7 | % |
| | | | | | | | | | |
所得税前收入 | | 336.1 | | | 40.9 | | | 377.0 | | | | | |
所得税準備金 | | (57.1) | | | (21.0) | | | (78.1) | | | | | |
有效税率 | | 17.0 | % | | | | 20.7 | % | | | | |
淨收入 | | $ | 279.0 | | | $ | 19.9 | | | $ | 298.9 | | | | | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 4.15 | | | | | $ | 4.44 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
區段信息 | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 1,349.5 | | | $ | — | | | $ | 1,349.5 | | | $ | 2.5 | | | $ | 1,352.0 | |
歐洲 | | 977.3 | | | — | | | 977.3 | | | (41.3) | | | 936.0 | |
亞洲 | | 725.9 | | | — | | | 725.9 | | | 23.5 | | | 749.4 | |
其他不可報告的細分市場 | | 76.8 | | | — | | | 76.8 | | | — | | | 76.8 | |
總收入 | | $ | 3,129.5 | | | $ | — | | | $ | 3,129.5 | | | $ | (15.3) | | | $ | 3,114.2 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 235.5 | | | $ | (3.8) | | | $ | 231.7 | | | | | |
營業利潤率 | | 17.4 | % | | | | 17.2 | % | | | | |
歐洲 | | 229.6 | | | (0.2) | | | 229.4 | | | | | |
營業利潤率 | | 23.5 | % | | | | 23.5 | % | | | | |
亞洲 | | 161.7 | | | — | | | 161.7 | | | | | |
營業利潤率 | | 22.3 | % | | | | 22.3 | % | | | | |
其他不可報告的細分市場 | | 67.9 | | | — | | | 67.9 | | | | | |
營業利潤率 | | 88.4 | % | | | | 88.4 | % | | | | |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (363.8) | | | 44.9 | | | (318.9) | | | | | |
總營業收入 | | $ | 330.9 | | | $ | 40.9 | | | $ | 371.8 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標(續) |
(未經審計) |
| | |
| | 三個月已結束 |
| | 2022年10月1日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整 (a) (d) | | 作為 調整後 |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 1,579.9 | | | $ | — | | | $ | 1,579.9 | |
毛利 | | 1,023.1 | | | (2.4) | | | 1,020.7 | |
毛利率 | | 64.8 | % | | | | 64.6 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (816.4) | | | 7.1 | | | (809.3) | |
運營費用利潤率 | | 51.7 | % | | | | 51.2 | % |
營業收入 | | 206.7 | | | 4.7 | | | 211.4 | |
營業利潤率 | | 13.1 | % | | | | 13.4 | % |
| | | | | | |
所得税前收入 | | 200.1 | | | 4.7 | | | 204.8 | |
所得税準備金 | | (49.6) | | | (1.2) | | | (50.8) | |
有效税率 | | 24.8 | % | | | | 24.8 | % |
淨收入 | | $ | 150.5 | | | $ | 3.5 | | | $ | 154.0 | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 2.18 | | | | | $ | 2.23 | |
| | | | | | |
區段信息 | | | | | | |
營業收入: | | | | | | |
北美 | | $ | 127.1 | | | $ | (2.4) | | | $ | 124.7 | |
營業利潤率 | | 17.5 | % | | | | 17.2 | % |
歐洲 | | 134.6 | | | — | | | 134.6 | |
營業利潤率 | | 27.3 | % | | | | 27.3 | % |
亞洲 | | 65.7 | | | — | | | 65.7 | |
營業利潤率 | | 20.8 | % | | | | 20.8 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 40.0 | | | — | | | 40.0 | |
營業利潤率 | | 92.3 | % | | | | 92.3 | % |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (160.7) | | | 7.1 | | | (153.6) | |
總營業收入 | | $ | 206.7 | | | $ | 4.7 | | | $ | 211.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標(續) |
(未經審計) |
| | |
| | 六個月已結束 |
| | 2022年10月1日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整數 (a) (e) | | 作為 調整後 |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 3,070.5 | | | $ | — | | | $ | 3,070.5 | |
毛利 | | 2,024.5 | | | 9.2 | | | 2,033.7 | |
毛利率 | | 65.9 | % | | | | 66.2 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (1,642.6) | | | 10.3 | | | (1,632.3) | |
運營費用利潤率 | | 53.5 | % | | | | 53.2 | % |
營業收入 | | 381.9 | | | 19.5 | | | 401.4 | |
營業利潤率 | | 12.4 | % | | | | 13.1 | % |
| | | | | | |
所得税前收入 | | 362.3 | | | 19.5 | | | 381.8 | |
所得税準備金 | | (88.4) | | | (4.8) | | | (93.2) | |
有效税率 | | 24.4 | % | | | | 24.4 | % |
淨收入 | | $ | 273.9 | | | $ | 14.7 | | | $ | 288.6 | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 3.90 | | | | | $ | 4.11 | |
| | | | | | |
區段信息 | | | | | | |
營業收入: | | | | | | |
北美 | | $ | 259.9 | | | $ | 6.5 | | | $ | 266.4 | |
營業利潤率 | | 18.2 | % | | | | 18.7 | % |
歐洲 | | 207.8 | | | 0.3 | | | 208.1 | |
營業利潤率 | | 22.9 | % | | | | 22.9 | % |
亞洲 | | 144.4 | | | — | | | 144.4 | |
營業利潤率 | | 22.2 | % | | | | 22.2 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 77.2 | | | — | | | 77.2 | |
營業利潤率 | | 92.3 | % | | | | 92.3 | % |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (307.4) | | | 12.7 | | | (294.7) | |
總營業收入 | | $ | 381.9 | | | $ | 19.5 | | | $ | 401.4 | |
拉爾夫·勞倫公司
非美國和解的腳註GAAP 財務指標
(a) 與庫存有關的非例行費用(福利)的調整在合併業務報表中記入銷售貨物的成本。非例行壞賬支出(收益)和資產減值的調整記錄在合併運營報表中的銷售、一般和管理(“SG&A”)費用中。一次性所得税事件的調整記錄在合併運營報表的所得税優惠(準備金)中。所有其他費用的調整均記入重組和其他費用,淨額記入合併運營報表。
(b) 截至2023年9月30日的三個月的調整包括:(i) 與公司重組活動有關的680萬美元費用,主要與遣散費和福利成本有關;(ii) 450萬美元的其他費用,主要與某些先前退出且相關租賃協議尚未到期的房地產地點相關的租金和佔用成本有關;(iii) 與從Regent, L.P收到的對價相關的200萬美元收入.(“攝政”)與公司先前出售的商品有關摩納哥俱樂部業務;(iv)180萬美元的非常規庫存收益主要與撤銷先前因美國海關裝運審查和批准延遲而確認的金額有關;(v)30萬美元的收益主要與俄羅斯相關的壞賬準備金調整有關。此外,所得税條款反映了與瑞士税收改革和歐盟反避税指令有關的1180萬美元收益。
(c) 截至2023年9月30日的六個月的調整包括:(i) 與公司重組活動相關的3,730萬美元費用,主要與遣散費和福利成本有關;(ii) 960萬美元的其他費用,主要與某些先前退出且相關租賃協議尚未到期的房地產地點相關的租金和佔用成本有關;(iii) 360萬美元的非例行庫存收益,主要與金額的沖銷有關此前已識別出與延遲有關美國海關裝運審查和批准以及 COVID-19 疫情;(iv)200萬美元收入與麗晶公司先前出售摩納哥俱樂部業務有關的對價有關;(v)40萬美元的收益主要與俄羅斯相關的壞賬準備金調整有關。此外,所得税條款反映了與瑞士税收改革和歐盟反避税指令有關的1180萬美元收益。
(d) 截至2022年10月1日的三個月的調整包括:(i) 與公司重組活動有關的490萬美元費用;(ii) 570萬美元的其他費用,主要與某些先前退出的房地產相關的租金和佔用成本有關,相關租賃協議尚未到期;(iii) 350萬美元收入,與麗晶公司先前出售摩納哥俱樂部有關的對價有關業務;以及 (iv) 與 COVID-19 相關的240萬美元收益相關的庫存調整。
(e) 截至2022年10月1日的六個月的調整包括:(i) 1,060萬美元的其他費用,主要與某些先前退出的房地產項目相關的租金和佔用成本有關,相關租賃協議尚未到期;(ii) 920萬美元的非常規庫存費用,主要與俄烏戰爭有關;(iii) 與公司重組活動有關的560萬美元費用;(iv) 350萬美元的收入與從攝政官收到的相關對價有關該公司此前已出售摩納哥俱樂部業務;以及(v)與俄羅斯相關的壞賬準備金調整相關的240萬美元收益。
非美國GAAP 財務指標
由於Ralph Lauren Corporation是一家跨國公司,其以美元報告的經營業績的可比性受到外幣匯率波動的影響,因為與美元相比,其交易的基礎貨幣的價值會隨着時間的推移而發生變化。這種波動可能會對公司公佈的業績產生重大影響。因此,除了根據美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務指標外,公司的討論中還經常提及固定貨幣指標,這些指標是通過使用每種貨幣的單一外匯匯率將當年和上年度報告的金額轉換為可比金額來計算的。公司提供固定貨幣財務信息,即非美國金融信息。GAAP 財務指標,作為其報告的經營業績的補充。公司使用固定貨幣信息為評估其業務表現提供框架,不包括外幣匯率波動的影響。管理層認為,這些信息對投資者很有用,有助於比較經營業績和更好地確定公司業務的趨勢。恆定貨幣績效指標應補充而不是取代或優於根據美國公認會計原則計算的公司經營業績指標。
本財報還包括某些其他非美國財報與費用和其他項目的影響有關的GAAP財務衡量標準,如本文所述。公司使用非美國產品除其他外,GAAP財務指標旨在評估其經營業績並更好地代表其開展和看待業務的方式。公司認為,排除各時期不可比的項目有助於投資者和其他人比較兩個時期之間的經營業績。雖然公司認為非美國GAAP 指標有助於分析其業績,它們無意取代或替代根據美國公認會計原則編制的合併財務報表中包含的任何列報方式,可能不同於非美國列報方式。其他公司報告的GAAP指標。
在列報的財期內進行的調整包括與公司重組活動有關的記錄費用,以及與非經常性事件相關的某些其他費用(福利),如非美國財務報告腳註中所述。上述 GAAP 財務指標。所得税優惠(規定)已根據這些費用的税收相關影響進行了調整,這些影響是使用每個適用司法管轄區的相應法定税率計算得出的。如非美國人腳註所述,所得税優惠(條款)也針對某些其他一次性所得税事件和其他調整進行了調整。上述 GAAP 財務指標。本財報中包括非美國人之間的對賬。GAAP財務指標以及調整前後最直接可比的美國GAAP指標。
此外,公司的2024財年全年和第三季度指引不包括未來可能產生的任何潛在重組相關費用和其他費用。該公司無法提供這些非美國人的全面對賬。GAAP財務指標是根據美國公認會計原則計算的,因為目前尚不清楚將來是否以及何時會產生任何此類費用。因此,對公司的非美國資產進行了對賬鑑於未來可能產生的任何此類潛在費用的不確定性,目前無法為最直接可比的美國公認會計原則指標提供基於公認會計原則的財務指標指導。
來源:拉爾夫·勞倫公司
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