附錄 99.1

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Xponential Fitness, Inc. 公佈2023年第三季度財務業績

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公司提高了2023年全年收入預期，並收緊了新工作室開張、 全系統銷售額和調整後息税折舊攤銷前利潤的高端區間(4)

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2023 年第三季度收入增長 26%，北美全系統銷售額增長 135%，與 2022 年第三季度相比

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2023 年第三季度售出 216 張特許經營許可證並開設了 127 個新工作室

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截至2023年第三季度，共售出6,088張特許經營許可證，共有2980個工作室在運營

加利福尼亞州爾灣，2023年11月7日，全球最大的精品健身品牌特許經營商Xponential Fitness, Inc.（紐約證券交易所代碼：XPOF）（Xponential 或 公司）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。除非 另有説明，否則本新聞稿中包含的所有財務數據均指全球數字。本新聞稿附帶的表格中包含非公認會計準則指標的定義以及與相應公認會計準則指標的對賬情況。

財務亮點：2023 年第三季度與 2022 年第三季度比較

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收入增長了26％，達到8,040萬美元。

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北美全系統銷售額增加1上漲35％，達到 3.567億美元。

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報告了北美同店銷售額2增長了15％， ，而2022年第三季度的增長率為17％。

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報告的北美季度運行率平均單位容量 (AUV)3為56.4萬美元，而為48.9萬美元。

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公佈A類普通股淨虧損520萬美元，或每股基本股收益0.91美元，A類普通股總數為3,230萬股 股，而A類普通股淨虧損1,310萬美元，或每股基本股虧損1.53美元。

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公佈調整後淨收益為600萬美元，調整後每股基本收益為0.09美元，而 調整後淨收益為800萬美元，調整後每股基本收益為0.10美元。

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報告的調整後息税折舊攤銷前利4為2650萬美元，與2,000萬美元相比， 增長了33％。

Xponential Fitness, Inc.首席執行官安東尼·蓋斯勒説，我們的關鍵績效指標在第四季度繼續保持良好的趨勢，我們有信心在今年結束時創下高調。我們已經開始實施在9月分析師和投資者日期間討論的退出公司自有過渡工作室的舉措；這種合理規模將對我們在2024年的盈利能力產生重大影響。

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截至2023年9月30日的第三季度業績

2023年第三季度，總收入從去年同期的6,380萬美元增長了1,670萬美元，增長了26％，達到8,040萬美元。 這一增長包括相應的北美同店銷售額增長 15%。

淨虧損總額為520萬美元，或每股 基本股收益0.91美元，而去年同期淨虧損1,310萬美元，即每股基本股虧損1.53美元。淨虧損減少的原因是主要與收購Rumble相關的非現金或有 對價減少了1,820萬美元，非現金股票薪酬支出減少了70萬美元；被340萬美元的整體盈利能力下降、公司自有過渡工作室的重組成本增加670萬美元以及商譽和品牌資產減記增加90萬美元所抵消。請參閲本新聞稿末尾的表格，瞭解截至2023年9月30日的季度 基本每股收益和攤薄後每股虧損的計算結果。

2023 年第三季度調整後淨收益 不包括主要與收購Rumble相關的190萬美元非現金或有對價收益、與重新計量 公司應收税款協議相關的180萬美元、與減記商譽和品牌資產相關的460萬美元以及與重組費用相關的670萬美元，即 調整後每股基本股收益0.09美元 A類普通股的股票數量為3,230萬股。

調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益（虧損） ，經股權薪酬和相關僱主工資税、收購和交易費用、訴訟費用（正常業務流程外）、財務 交易費用和相關費用、應收税款協議的重新計量、商譽和品牌資產減記以及重組費用後，增長了33％，至2650萬美元，增至2,650萬美元，增至2,650萬美元上一年度為 0 萬。

流動性和資本資源

截至2023年9月30日， ，該公司擁有約5190萬美元的現金、現金等價物和限制性現金以及3.297億美元的長期債務總額。截至2023年9月30日 的九個月中，經營活動提供的淨現金為3,820萬美元。

2023 年展望

根據 公司今年迄今為止的業績，Xponential提高了其2023年全年收入預期，並收緊了新工作室開業、全系統銷售額和調整後息税折舊攤銷前利潤的高端區間如下：

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新工作室開業人數在550至560之間，與2022年全年相比，中點增長了9％；相比之下，之前的預期為540至560人；

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北美全系統銷售額在13.90億美元至13.95億美元之間，與2022年全年相比，中點增長了35％ ；相比之下，之前的預期為13.85億美元至13.95億美元；

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收入在3.05億美元至3.1億美元之間，與2022年全年相比， 中點增長26％；相比之下，之前的預期為2.95億美元至3.05億美元；以及

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調整後的息税折舊攤銷前利潤在1.045億美元至1.065億美元之間，與2022年全年相比，中點增長了42％ ；相比之下，之前的預期為1.025億美元至1.065億美元。

2023 年全年的其他關鍵 假設包括：

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中的税率 從中到高 個位數；

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根據公認會計原則每股收益和調整後每股收益 的計算，A類普通股的股票數量為3,170萬股。有關公司股票數量計算以及相關的每股收益和調整後每股收益計算方法的完整説明可在本新聞稿末尾的表格中找到；以及

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支付的與公司可轉換優先股相關的190萬美元季度股息。

2023 年第三季度電話會議

該公司將於太平洋時間今天下午 1:30 /美國東部時間下午 4:30 舉行電話會議，討論其2023年第三季度的財務業績。 參與者可以通過撥號加入電話會議 1-844-825-9789（美國）或 1-412-317-5180（國際）。

電話會議的網絡直播 也將在公司的投資者關係網站上播出，網址為 https://investor.xponential.com/。對於那些無法參加電話會議的人，電話會議結束後不久 將通過撥號獲得電話重播，直到美國東部時間 2023 年 11 月 21 日星期二晚上 11:59 1-844-512-2921（美國）或 1-412-317-6671（國際）並輸入重播密碼：10183073。

關於 Xponential Fitness, Inc.

Xponential Fitness, Inc. （紐約證券交易所代碼：XPOF）是全球最大的精品健身品牌特許經營商。公司的使命是讓所有人都能享受精品健身，運營着一個由十個品牌組成的多元化平臺，涵蓋普拉提、 室內自行車、槓鈴、伸展運動、划船、舞蹈、拳擊、跑步、功能訓練和瑜伽。Xponential Fitness與其特許經營商和主要特許經營商合作，在美國和世界各地的工作室提供充滿活力、無障礙和個性化的鍛鍊體驗 ，並在美國49個州和其他22個國家簽訂了特許經營、主特許經營和國際擴張協議。 品牌的 Xponential Fitness 產品組合包括美國最大的普拉提品牌 Club Pilates；美國最大的室內自行車品牌 CycleBar；概念產品 的 StretchLab一對一和羣組

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拉伸服務；Row House，美國最大的特許室內划船品牌；AKT，一種以舞蹈為基礎的有氧運動，集健身、間歇和循環訓練於一體；YogaSix，美國最大的特許瑜伽品牌 ；Pure Barre，使用芭蕾槓進行小等距動作的全身鍛鍊，以及美國最大的巴雷品牌；STRIDE，一棵樹基於 admill 的有氧運動和力量 訓練概念；Rumble，一種受拳擊啟發的全身鍛鍊；以及 BFT，一種功能性訓練和力量訓練項目。欲瞭解更多信息，請訪問公司的網站 xponential.com。

非公認會計準則財務指標

除了根據公認會計原則確定的業績外，我們還認為非公認會計準則財務指標對 評估我們的經營業績很有用。我們使用某些非公認會計準則財務信息，例如息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益（虧損）和調整後的每股淨收益（虧損），其中不包括 某些非經營性或非經常性項目，包括但不限於基於股票的薪酬支出、收購和交易費用、訴訟 支出、員工留存抵免、金融交易費用及相關費用、應收税款協議重估、商譽減記我們認為不代表我們的核心業務或未來的品牌資產運營 業績以及與我們的重組計劃相關的費用，用於評估我們的持續運營以及用於內部規劃和預測目的。我們認為，非公認會計準則財務 信息與可比的GAAP財務指標合併在一起時，會對投資者有所幫助，因為它提供了與過去財務業績的一致性和可比性，並通過排除某些可能不代表我們的業務、經營業績或前景的項目來提供有關我們 業績的有意義的補充信息。但是，非公認會計準則財務信息僅用於補充信息目的 ，作為分析工具存在侷限性，不應單獨考慮或替代根據公認會計原則列報的財務信息。此外，其他公司，包括我們行業的公司，可能會以不同的方式計算 標題類似的非公認會計準則指標，或者可能使用其他衡量標準來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非公認會計準則 財務指標作為比較工具的用處。我們試圖通過提供非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則規定的最直接可比財務指標 的詳細對賬來彌補此類限制。鼓勵投資者查看相關的GAAP財務指標以及非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務 指標的對賬情況，不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。有關本新聞稿中討論的非公認會計準則與公認會計準則指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表格。此外，由於税收、TRA重新計量以及收購或有對價公允價值變動產生的收入和支出等某些項目存在高度可變性、複雜性和低可見性，如果不做出不合理的努力，我們就無法對截至2023年12月31日的財年預計的全年調整後息税折舊攤銷前利潤進行量化對賬，以實現最直接可比的GAAP財務 指標。我們預計，這些項目的 變異性將對未來的GAAP財務業績產生潛在的不可預測和潛在的重大影響，因此，我們還認為，所提供的任何對賬都將暗示一定程度的精確度，這會使投資者 感到困惑或誤導。

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前瞻性陳述

本新聞稿包含前瞻性陳述，這些陳述基於管理層的判斷、信念、當前趨勢和預期財務業績的當前預期、估計、預測和對未來業績的預測。這些前瞻性陳述包括但不限於與我們的業務預期增長、預計新工作室 新開業人數、盈利能力、我們撤出公司旗下過渡工作室的預期影響、預期的行業趨勢、預計的財務和業績信息，例如全系統銷售；預計年收入、調整後息税折舊攤銷前利潤和2023年展望部分下的其他陳述；我們在精品健身行業的競爭地位；以及執行業務戰略的能力我們的戰略增長動力。前瞻性陳述涉及 風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。這些因素包括但不限於我們與主要加盟商、加盟商和 國際合作夥伴的關係；加盟商開設工作室時遇到的困難和挑戰；加盟商創造足夠收入的能力；與向國際市場擴張相關的風險；聲譽和品牌知名度的損失； 總體經濟狀況和行業趨勢；以及我們在美國證券交易委員會提交的文件（包括我們的10-K表年度報告）中描述的其他風險 Xponential 提交的截至2022年12月31日的全年美國證券交易委員會和其他向美國證券交易委員會提交的定期報告。隨後被證明不正確的其他未知或不可預測的因素或基本假設可能導致實際結果與前瞻性 陳述中的結果存在重大差異。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。您不應過分依賴這些 前瞻性陳述。除非另有説明，否則本新聞稿中提供的所有信息均截至今天，除非適用法律要求，否則Xponential沒有義務更新此類信息。

聯繫人：

Addo 投資者關係

investor@xponential.com

(310) 829-5400

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Xponential Fitness, Inc.

簡明合併資產負債表

（未經審計）

（以 千計，股票和每股金額除外）

9月30日
2023		 十二月三十一日
2022

資產

流動資產：

現金、現金等價物和限制性現金

 $ 51,880 $ 37,370

應收賬款，淨額

 27,714 25,555

庫存

 16,339 10,864

預付費用和其他流動資產

 13,531 6,294

遞延成本，當期部分

 6,507 4,131

加盟商應收票據，淨額

 1,113 1,520

流動資產總額

 117,084 85,734

財產和設備，淨額

 20,293 18,524

使用權 資產

 77,353 30,079

善意

 165,661 165,697

無形資產，淨額

 122,450 137,175

扣除本期部分的遞延費用

 45,958 43,620

加盟商應收票據，扣除流動部分

 1,181 1,067

其他資產

 1,252 795

總資產

 $ 551,232 $ 482,691

負債、可贖回的可轉換優先股 和股權（赤字）

流動負債：

應付賬款

 $ 24,097 $ 16,185

應計費用

 13,389 12,295

遞延收入，當期部分

 37,000 31,996

長期債務的當前部分

 5,195 3,035

其他流動負債

 21,840 9,265

流動負債總額

 101,521 72,776

遞延收入，扣除流動部分

 115,229 109,465

收購的或有對價

 10,303 28,182

長期債務，扣除流動部分、折扣和發行成本

 319,053 133,039

租賃責任

 74,678 30,583

其他負債

 7,440 8,633

負債總額

 628,224 382,678

承付款和意外開支

截至2023年9月30日和2022年12月31日，可贖回的可轉換優先股，面值0.0001美元，已發行和流通的40萬股，分別為114,660股和 20萬股

 130,304 308,075

股東權益（赤字）：

截至2023年9月30日和2022年12月31日，未指定優先股，面值0.0001美元，已授權460萬股，未發行股票， 股在售

 — —

截至2023年9月30日和2022年12月31日，A類普通股，面值0.0001美元，已發行和流通的股票分別為31,477,165股和 27,571,312股

 3 3

截至2023年9月30日和2022年12月31日，B類普通股，面值0.0001美元，已發行5億股，已發行16,566,027股和 21,647,447股，已發行的股票分別為16,491,502股和21,572,922股

 2 2

額外的實收資本

 502,606 505,186

股東應收賬款

 (15,026 ) (16,369 )

累計赤字

 (624,210 ) (641,903 )

截至2023年9月30日和 2022年12月31日，按成本計算，已發行的庫存股為74,525股

 (1,697 ) (1,697 )

歸屬於Xponential Fitness, Inc.的股東赤字總額

 (138,322 ) (154,778 )

非控股權益

 (68,974 ) (53,284 )

股東赤字總額

 (207,296 ) (208,062 )

負債總額、可贖回的可轉換優先股和股東赤字

 $ 551,232 $ 482,691

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Xponential Fitness, Inc.

簡明合併運營報表

（未經審計）

（以 千計，每股金額除外）

截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023 2022 2023 2022

收入，淨額：

特許經營收入

 $ 36,425 $ 30,006 $ 104,524 $ 83,128

設備收入

 12,564 11,770 40,086 31,930

商品收入

 8,456 6,264 24,021 19,100

特許經營營銷基金收入

 6,948 5,172 19,776 14,544

其他服務收入

 16,042 10,551 40,058 24,983

總收入，淨額

 80,435 63,763 228,465 173,685

運營成本和支出：

產品收入成本

 12,709 11,840 40,967 34,951

特許經營成本和服務收入

 3,559 4,811 11,305 13,589

銷售、一般和管理費用

 48,579 32,841 127,912 96,082

折舊和攤銷

 4,216 4,154 12,701 11,225

營銷資金支出

 5,817 4,260 16,289 12,696

收購和交易費用（收入）

 (1,923 ) 16,290 (17,433 ) (5,793 )

運營成本和支出總額

 72,957 74,196 191,741 162,750

營業收入（虧損）

 7,478 (10,433 ) 36,724 10,935

其他（收入）支出：

利息收入

 (24 ) (402 ) (1,189 ) (1,209 )

利息支出

 10,638 3,333 27,242 9,060

其他費用

 1,845 — 3,097 —

其他支出總額

 12,459 2,931 29,150 7,851

所得税前收入（虧損）

 (4,981 ) (13,364 ) 7,574 3,084

所得税（福利）

 202 (308 ) 212 (158 )

淨收益（虧損）

 (5,183 ) (13,056 ) 7,362 3,242

減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）

 (1,801 ) (5,918 ) 2,348 1,065

歸屬於Xponential Fitness, Inc.的淨收益（虧損）

 $ (3,382 ) $ (7,138 ) $ 5,014 $ 2,177

A類普通股每股淨收益（虧損）：

基本

 $ 0.91 $ (1.53 ) $ 1.08 $ 0.28

稀釋

 $ (0.50 ) $ (1.53 ) $ (0.17 ) $ 0.05

已發行A類普通股的加權平均股數：

基本

 32,260 26,156 32,025 24,782

稀釋

 40,223 26,156 39,988 62,823

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Xponential Fitness, Inc.

簡明合併現金流量表

（未經審計）（以千計）

九個月已結束
9月30日
2023 2022

來自經營活動的現金流：

淨收入

 $ 7,362 $ 3,242

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

折舊和攤銷

 12,701 11,225

攤銷和註銷債務發行成本

 416 94

長期債務折扣的攤銷

 2,032 454

收購的或有對價的變化

 (17,528 ) (5,791 )

的攤銷使用權資產

 9,729 1,450

壞賬支出（恢復）

 850 (526 )

基於股權的薪酬

 15,647 23,920

非現金利息

 (857 ) (679 )

減記商譽和品牌資產

 11,817 3,656

處置資產的收益

 (770 ) (90 )

扣除收購影響的資產和負債變動：

應收賬款

 (2,535 ) (6,592 )

庫存

 (5,376 ) (6,810 )

預付費用和其他流動資產

 (7,237 ) (5,529 )

經營租賃負債

 (4,027 ) (1,398 )

遞延費用

 (4,743 ) (1,248 )

應收票據，淨額

 1 25

應付賬款

 7,302 7,497

應計費用

 1,656 (1,555 )

其他流動負債

 4,953 599

遞延收入

 7,536 13,993

其他資產

 (458 ) (129 )

其他負債

 (277 ) 1,663

經營活動提供的淨現金

 38,194 37,471

來自投資活動的現金流：

購買財產和設備

 (6,156 ) (5,660 )

出售資產的收益

 60 65

購買工作室

 (164 ) —

購買無形資產

 (2,420 ) (6,840 )

已發行的應收票據

 (581 ) (1,782 )

收到的應收票據付款

 666 2,643

用於投資活動的淨現金

 (8,595 ) (11,574 )

來自融資活動的現金流：

從長期債務中借款

 189,150 5,480

償還長期債務

 (3,014 ) (2,220 )

債務發行成本

 (411 ) (49 )

支付優先股股息和視同現金分紅

 (5,677 ) (13,000 )

支付或有對價

 (1,412 ) (1,336 )

支付與限制性股份單位淨股結算相關的税款

 (8,111 ) (1,897 )

應收税款支付協議

 (1,163 ) —

贖回優先股的款項

 (130,766 ) —

向首次公開募股前的有限責任公司成員支付分配款項

 (7,485 ) —

回購 A 類普通股

 (50,378 ) —

從股東那裏收到的付款

 8,062 —

向股東貸款

 (4,400 ) (3,300 )

從股東的空頭利潤中提取的收益

 516 —

用於融資活動的淨現金

 (15,089 ) (16,322 )

現金、現金等價物和限制性現金的增加

 14,510 9,575

現金、現金等價物和限制性現金，期初

 37,370 21,320

現金、現金等價物和限制性現金，期末

 $ 51,880 $ 30,895

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Xponential Fitness, Inc.

淨虧損佔GAAP每股每股收益

（以千計，每股金額除外）

9月30日 9月30日
2023 2022 2023 2022

分子：

淨收益（虧損）

 $ (5,183 ) $ (13,056 ) $ 7,362 $ 3,242

減去：歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損

 (14,976 ) 33,271 (14,127 ) (6,295 )

減去：優先股股息

 (1,863 ) (3,250 ) (5,789 ) (9,750 )

加：視同出資（股息）

 51,435 (57,096 ) 34,326 19,794

加：贖回可轉換優先股的認定捐款

 — — 12,679 —

歸屬於XPO Inc. 的淨收益（虧損）-基本

 29,413 (40,131 ) 34,451 6,991

加：歸屬於非控股 權益的淨收益（虧損）

 — — — 6,295

加：優先股股息

 1,863 — 5,789 9,750

減去：視同（供款）股息

 (51,435 ) — (34,326 ) (19,794 )

減去：贖回可轉換優先股的視同出資

 — — (12,679 ) —

歸屬於XPO Inc. 的淨收益（虧損）——攤薄

 $ (20,159 ) $ (40,131 ) $ (6,765 ) $ 3,242

分母：

已發行A類普通股的加權平均股數——基本

 32,260 26,156 32,025 24,782

稀釋性證券的影響：

Rumble A 類普通股

 — — — 1,300

限制性庫存單位

 — — — 539

可轉換優先股

 7,963 — 7,963 13,889

將B類普通股轉換為A類普通股

 — — — 22,313

已發行A類普通股的加權平均股數——攤薄

 40,223 26,156 39,988 62,823

歸屬於A類普通股的每股淨收益（虧損）——基本

 $ 0.91 $ (1.53 ) $ 1.08 $ 0.28

歸屬於A類普通股的每股淨收益（虧損）——攤薄

 $ (0.50 ) $ (1.53 ) $ (0.17 ) $ 0.05

不包括在A類普通股 股票攤薄後每股收益（虧損）中的反攤薄股票：

Rumble A 類普通股

 — 1,300 — —

限制性庫存單位

 1,342 2,121 1,342 —

將B類普通股轉換為A類普通股

 16,492 21,651 16,492 —

可轉換優先股

 — 13,889 — —

加速購買計劃最終結算

 589 — 589 —

Rumble 或有股票

 2,024 2,024 2,024 2,024

利潤、利息、時間授予

 1 15 1 15

Xponential Fitness, Inc.

公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬

（以千計，每股金額除外）

截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023 2022 2023 2022
（以千計）

淨收益（虧損）

 $ (5,183 ) $ (13,056 ) $ 7,362 $ 3,242

利息支出，淨額

 10,614 2,931 26,053 7,851

所得税

 202 (308 ) 212 (158 )

折舊和攤銷

 4,216 4,154 12,701 11,225

EBITDA

 9,849 (6,279 ) 46,328 22,160

基於股權的薪酬

 3,536 4,243 15,647 23,920

與股權薪酬相關的僱主工資税

 94 — 659 —

收購和交易費用（收入）

 (1,923 ) 16,290 (17,433 ) (5,793 )

訴訟費用

 1,511 1,015 5,855 8,374

員工留用積分

 — — — (2,597 )

金融交易費用和相關費用

 327 — 1,971 737

TRA 重新測量

 1,845 1,078 3,097 1,635

減記商譽和品牌資產

 4,579 3,656 11,817 3,656

重組及相關費用

 6,703 — 6,703 —

調整後 EBITDA

 $ 26,521 $ 20,003 $ 74,644 $ 52,092

9

LOGO

截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023 2022 2023 2022

淨收益（虧損）

 $ (5,183 ) $ (13,056 ) $ 7,362 $ 3,242

或有對價公允價值的變化

 (1,923 ) 16,290 (17,433 ) (5,791 )

TRA 重新測量

 1,845 1,078 3,097 1,635

減記商譽和品牌資產

 4,579 3,656 11,817 3,656

重組及相關費用

 6,703 — 6,703 —

調整後淨收益

 $ 6,021 $ 7,968 $ 11,546 $ 2,742

歸屬於非控股權益的調整後淨收益（虧損）

 2,038 3,612 3,940 1,299

歸屬於Xponential Fitness, Inc.的調整後淨收益

 3,983 4,356 7,606 1,443

優先股分紅

 (1,233 ) (1,777 ) (3,759 ) (5,131 )

每股收益（虧損）-基本分子

 2,750 2,579 3,847 (3,688 )

加：歸屬於非控股權益的調整後淨收益

 2,038 3,612 3,940 —

加：優先股股息

 1,233 1,777 3,759 —

每股收益（虧損）-攤薄後的分子

 $ 6,021 $ 7,968 $ 11,546 $ (3,688 )

調整後的每股淨收益（虧損）——基本

 $ 0.09 $ 0.10 $ 0.12 $ (0.15 )

調整後的每股淨收益（虧損）——攤薄

 $ 0.11 $ 0.13 $ 0.20 $ (0.15 )

已發行A類普通股的加權平均股數——基本

 32,260 26,156 32,025 24,782

稀釋性證券的影響：

Rumble A 類普通股

 — 1,300 — —

限制性庫存單位

 85 43 421 —

可轉換優先股

 7,963 13,889 7,963 —

將B類普通股轉換為A類普通股

 16,503 21,685 17,206 —

已發行A類普通股的加權平均股數——攤薄

 56,811 63,073 57,615 24,782

不包括在A類普通 股票攤薄後每股收益中的反攤薄股票：

Rumble A 類普通股

 — — — 1,300

限制性庫存單位

 — — — 2,121

可轉換優先股

 — — — 13,889

將B類普通股轉換為A類普通股

 — — — 21,651

Rumble 或有股票

 2,024 2,024 2,024 2,024

利潤、利息、時間授予

 1 15 1 15

注：上述調整後的每股淨收益（虧損）是通過將歸屬於A類普通股持有人的調整後淨收益（虧損） 除以該期間已發行的A類普通股的加權平均股計算得出的。股票總數不包括達到特定收益門檻後歸屬的潛在未來股份。但是，淨收入繼續將主要歸因於Rumble的非現金或有負債考慮在內。

腳註

1

全系統銷售額代表所有北美工作室的總銷售額。全系統銷售包括 加盟商的銷售，這些銷售不是我們根據公認會計原則實現的收入。儘管我們不將加盟商的銷售額記錄為收入，並且此類銷售未包含在我們的合併財務報表中，但該運營指標與我們的收入有關 ，因為我們分別獲得特許權使用費收入和營銷資金收入約佔加盟商銷售額的7％和2％。我們認為，這項運營措施有助於瞭解我們如何獲得特許權使用費收入和營銷基金 收入，對於評估我們的業績非常重要。全系統的銷售增長是由新工作室的開業和同店銷售額的增長推動的。管理層每週都會審查全系統的銷售額，這使我們能夠評估特許經營收入 的變化、工作室的整體業績、我們品牌的健康狀況以及我們相對於競爭對手的市場地位的優勢。

2

同店銷售是指各工作室的同期銷售比較。根據 行業標準，我們將相同的門店銷售基礎定義為包括位於傳統地點且截至測量之日已連續至少13個日曆月實現正銷售的北美工作室。現有工作室所有權的任何轉讓 都不會影響該指標。我們僅根據加盟商報告的月銷售額來衡量同店銷售額。這項衡量標準突出了現有工作室的表現，但不包括新 工作室開業的影響。管理層審查同一家門店的銷售情況，以評估特許經營工作室的健康狀況。

10

LOGO

3

AUV 的計算方法是將適用時段內所有工作室的銷售額除以所測量的工作室數量 。季度運行率 AUV 包括在 相應季度初至少存在6個月且該期間銷售額為非零的所有北美傳統工作室的平均季度銷售活動乘以四。對於在相應月初成立至少 6 個月、在傳統地點運營且銷售額非零的 工作室，月運行率 AUV 是按每月 AUV 乘以十二計算得出的。AUV的增長主要由同店銷售額的變化推動，也受到新工作室開業的影響。 管理層審查 AUV 以評估工作室的經濟性。

4

我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤（扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益/虧損）， 根據我們在評估持續經營業績時未考慮的某些非現金項目和其他項目的影響進行了調整。這些項目包括基於股權的薪酬和相關的僱主 工資税、收購和交易費用（包括或有對價的變動）、訴訟費用（包括我們正常業務過程之外的特定訴訟的法律和相關費用）、 員工留用抵免（用於在 COVID-19 疫情期間留住員工的税收抵免）、金融交易費用，例如我們未獲得 收益的二次公開募股費用（包括獎金）支付給高管與此類交易的完成有關）、與重新計量我們的TRA債務、減記商譽和品牌資產以及重組和相關費用相關的費用， 認為這些費用並不能反映我們的基礎業務業績並影響可比性。分析師、投資者和其他利益相關方也經常使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們行業的公司。我們認為，將調整後的 息税折舊攤銷前利潤與我們公佈的公認會計原則業績一起來看，可以為投資者提供有關我們的業績和整體經營業績的有用信息，因為它消除了我們認為會降低 基礎核心業務業績同期可比性的其他項目的影響，因此有助於我們的投資者比較不同時期的核心業務表現。

11