美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號:
(其章程中規定的註冊人的確切姓名)
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 |
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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這個 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是 ☐ 不是
截至2023年11月3日,有
目錄
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頁面 |
第一部分 |
財務信息 |
6 |
第 1 項。 |
財務報表(未經審計) |
6 |
|
簡明合併資產負債表 |
6 |
|
簡明合併運營報表和綜合虧損報表 |
7 |
|
股東權益簡明合併報表 |
8 |
|
簡明合併現金流量表 |
10 |
|
簡明合併財務報表附註 |
11 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
21 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
36 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
36 |
第二部分。 |
其他信息 |
38 |
第 1 項。 |
法律訴訟 |
38 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
38 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
67 |
第 3 項。 |
優先證券違約 |
67 |
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
67 |
第 5 項。 |
其他信息 |
67 |
第 6 項。 |
展品 |
68 |
簽名 |
69 |
2
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告包含前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述的安全港條款。除本10-Q表季度報告中包含的歷史事實陳述外,所有陳述都可能是前瞻性陳述。在某些情況下,您可以通過 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“構想”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述,也可以用這些術語或其他類似表達方式的否定詞來識別前瞻性陳述。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:
我們提醒您,上述清單並未包含本10-Q表季度報告中作出的所有前瞻性陳述。
您不應依賴前瞻性陳述來預測未來事件。本10-Q季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期、估計、預測和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、經營業績、財務狀況和前景。儘管我們認為本10-Q表季度報告中包含的每份前瞻性陳述都有合理的依據,但我們無法保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績、事件和情況能夠實現或根本發生。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受本10-Q表季度報告第一部分第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和第二部分第1A項 “風險因素” 以及我們可能不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的風險、不確定性和其他因素的影響。此外,我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性時有出現,我們無法預測所有可能對本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定性。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況存在重大差異。
3
本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述僅與截至陳述發佈之日的事件有關。除非法律要求,否則我們沒有義務更新本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述,以反映本10-Q表季度報告發布之日之後的事件或情況,或者反映新信息或意外事件的發生。我們實際上可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並未反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。
此外,“我們相信” 的陳述和類似陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些聲明基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們獲得的信息,儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據,但此類信息可能有限或不完整,不應將我們的聲明解讀為表明我們已經對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的,提醒你不要過分依賴這些陳述。
您應該完全閲讀本10-Q表季度報告以及我們在本10-Q表季度報告中引用的文件,並作為我們最新的10-K表年度報告和本10-Q表季度報告的附錄提交,並理解我們的實際未來業績可能與我們的預期存在重大差異。我們通過這些警示性陳述對本10-Q表季度報告中的所有前瞻性陳述進行了限定。
4
風險因素摘要
我們的業務面臨許多風險和不確定性,包括本10-Q表季度報告中第二部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險和不確定性。以下是可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響的主要風險和不確定性摘要。本摘要應與 “風險因素” 部分一起閲讀,不應將其作為我們業務面臨的重大風險和不確定性的詳盡摘要。
5
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表
振幅,包括
濃縮 合併資產負債表
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
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截至 |
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截至 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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有價證券,當前 |
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應收賬款,扣除可疑賬款備抵金美元 |
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預付費用和其他流動資產 |
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遞延佣金,當前 |
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流動資產總額 |
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有價證券,非流動證券 |
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財產和設備,淨額 |
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無形資產,淨額 |
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善意 |
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限制性現金,非流動 |
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遞延佣金,非當期 |
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經營租賃使用權資產 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
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$ |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債,非流動 |
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非流動負債 |
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負債總額 |
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股東權益: |
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優先股,$ |
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A 類普通股,$ |
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B 類普通股,$ |
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額外的實收資本 |
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累計其他綜合虧損 |
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累計赤字 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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$ |
|
參見簡明合併財務報表的附註。
6
振幅,包括
濃縮 合併運營報表 和綜合損失
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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收入成本 |
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毛利 |
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運營費用: |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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重組和其他相關費用 |
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運營費用總額 |
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其他收入(支出),淨額 |
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所得税(受益)準備金前的虧損 |
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) |
所得税(受益)準備金 |
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) |
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淨虧損 |
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( |
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( |
) |
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損: |
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基礎版和稀釋版 |
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( |
) |
用於計算歸因於以下各項的每股淨虧損的加權平均股數 |
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基礎版和稀釋版 |
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其他綜合損失 |
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有價證券的未實現淨收益(虧損) |
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綜合損失 |
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) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
參見簡明合併財務報表的附註。
7
振幅,包括
股東權益簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
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A 類和 B 類普通股 |
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額外 |
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累積其他綜合 |
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累積的 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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首都 |
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損失 |
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赤字 |
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公正 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權 |
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歸屬早期行使的股票期權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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回購未歸屬的股票期權 |
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淨虧損 |
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其他綜合收益(虧損),淨額 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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歸屬早期行使的股票期權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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淨虧損 |
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其他綜合收益(虧損),淨額 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權 |
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歸屬早期行使的股票期權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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限制性股票單位淨額結算的預扣税 |
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淨虧損 |
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其他綜合收益(虧損),淨額 |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
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( |
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振幅,包括
股東權益簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
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A 類和 B 類普通股 |
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額外 |
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累積其他綜合 |
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累積的 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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首都 |
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損失 |
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赤字 |
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公正 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權 |
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歸屬早期行使的股票期權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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回購未歸屬的股票期權 |
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— |
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採用話題 842 的累積影響 |
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淨虧損 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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歸屬早期行使的股票期權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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回購未歸屬的股票期權 |
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淨虧損 |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權 |
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歸屬早期行使的股票期權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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淨虧損 |
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其他綜合虧損,淨額 |
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( |
) |
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— |
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) |
2022 年 9 月 30 日的餘額 |
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$ |
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( |
) |
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( |
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參見簡明合併財務報表的附註。
9
振幅,包括
濃縮 合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
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截至9月30日的九個月 |
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2023 |
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2022 |
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來自經營活動的現金流: |
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淨虧損 |
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為使淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
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折舊和攤銷 |
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股票薪酬支出 |
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其他 |
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非現金運營租賃成本 |
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運營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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遞延佣金 |
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其他非流動資產 |
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應付賬款 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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經營租賃負債 |
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由(用於)經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流: |
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購買有價證券 |
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購買財產和設備 |
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內部使用軟件成本的資本化 |
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) |
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為收購支付的現金,扣除獲得的現金 |
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( |
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由(用於)投資活動提供的淨現金 |
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來自融資活動的現金流: |
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行使股票期權的收益 |
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因股權預扣税義務收到的現金 |
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為股權獎勵結算的預扣税義務支付的現金 |
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回購未歸屬的股票期權 |
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) |
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由(用於)融資活動提供的淨現金 |
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( |
) |
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現金、現金等價物淨增加(減少)和 |
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期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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現金流信息的補充披露: |
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為所得税支付的現金 |
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非現金投資和融資活動: |
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歸屬早期行使的期權 |
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包括在負債中的財產和設備的購買 |
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||
股票薪酬資本化為內部使用軟件成本 |
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參見簡明合併財務報表的附註。
10
振幅,包括
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
業務描述
Amplitude, Inc.(“公司”)於2011年在特拉華州成立,總部位於加利福尼亞州舊金山。該公司提供數字分析平臺,幫助公司分析其在數字產品中的客户行為。該公司使用軟件即服務(“SaaS”)模式通過互聯網將其應用程序作為訂閲服務交付。公司與客户的安排並未賦予客户隨時擁有支持基於雲的應用程序服務的軟件的權利。該公司還提供與初始實施設置、持續支持服務和應用程序培訓相關的客户支持。
細分信息
該公司有一個 運營和可報告的細分市場。公司的首席運營決策者是其首席執行官,他審查合併提交的財務信息,以便做出運營決策、評估財務業績和分配資源。美國境外的長期資產無關緊要。有關按地理區域劃分的公司收入的信息,請參閲下面的註釋2。
列報基礎和合並原則
簡明合併財務報表是根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則” 或 “GAAP”)編制的,包括Amplitude, Inc.及其全資子公司的賬目。在合併中,所有公司間餘額和交易均已清除。公司的申報貨幣為美元。公司外國子公司的功能貨幣也是美元。
此處包含的截至2022年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表來自截至該日的經審計的財務報表,但不包括所有披露,包括美國公認會計原則要求在年度報告基礎上提供的某些附註。管理層認為,未經審計的簡明合併財務報表反映了公允列報資產負債表、運營和綜合虧損表、股東權益表和中間期現金流量表所必需的所有正常經常性調整,但不一定代表整個財政年度或任何未來期間的預期經營業績。
這些簡明的合併財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2022年10-K表”)中包含的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響簡明合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。這些估算基於截至財務報表發佈之日可用的信息,可能涉及公司的主觀或重大判斷;因此,實際業績可能與公司的估計有所不同。受此類估計和假設約束的項目包括但不限於:
11
風險集中和重要客户
使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、限制性現金、有價證券和應收賬款。儘管公司將現金存放在高質量的信用評級金融機構,但存款有時可能會超過聯邦保險限額。該公司的現金和現金等價物存款沒有遭受任何損失。
沒有客户下落
重要會計政策
2022年10-K表格描述了公司的重要會計政策。截至2023年9月30日的九個月中,這些政策沒有對公司簡明合併財務報表和相關附註產生重大影響的重大變化.
遞延收入和剩餘履約義務
截至2022年12月31日,遞延收入中包含的截至2023年9月30日的九個月中確認的收入金額為 $
截至2023年9月30日和2022年12月31日,與剩餘履約義務相關的未確認交易價格為 $
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截至 |
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截至 |
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少於或等於 12 個月 |
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$ |
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$ |
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超過 12 個月 |
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剩餘履約債務總額 |
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$ |
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$ |
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收入分解
下表顯示了公司按地理區域分列的收入情況,該分類是根據公司客户的地址(以千計)確定的:
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三個月已結束 |
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|
九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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國際 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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12
遞延佣金
首次收購合同時支付的佣金將延期,然後在一段收益期內按直線法攤銷,收益期限為
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
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2023 |
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2022 |
|
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2023 |
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2022 |
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||||
期初餘額 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
遞延佣金的增加 |
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|
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||||
遞延佣金的攤銷 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
期末餘額 |
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|
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|
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|
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||||
遞延佣金,當期部分 |
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遞延佣金,扣除當期部分 |
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遞延佣金總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表顯示了公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的財務報表詳情。
現金、現金等價物和限制性現金
下表顯示了公司在每個期末的現金、現金等價物和限制性現金(以千計):
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|
截至9月30日, |
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截至12月31日, |
|
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2023 |
|
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2022 |
|
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2022 |
|
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2021 |
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||||
現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
限制性現金,非流動 |
|
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$ |
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現金、現金等價物和限制性現金總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計):
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截至 |
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截至 |
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2023 |
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2022 |
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預付費託管 |
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其他預付費用和其他資產 |
|
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預付費用和其他流動資產總額 |
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$ |
|
|
$ |
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13
應計費用
應計費用包括以下各項(以千計):
|
|
截至 |
|
|
截至 |
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2023 |
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|
2022 |
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應計託管 |
|
$ |
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|
$ |
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||
應計佣金 |
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應計工資税和員工相關税 |
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應計重組和其他相關費用 |
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應計銷售税 |
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提前行使的股票期權產生的責任 |
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2021 年員工股票購買計劃預扣税 |
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經營租賃負債,當前 |
|
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|
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其他應計負債 |
|
|
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||
應計費用總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
下表彙總了以公允價值計量的金融資產在公允價值層次結構中相應的公允價值和按投入水平分類(以千計):
|
|
|
截至2023年9月30日 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
攤銷成本 |
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|
未實現收益總額 |
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|
未實現虧損總額 |
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估計公允價值 |
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第 1 級: |
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現金等價物(1) |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
第 2 級: |
|
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可供出售證券 |
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美國政府證券 |
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( |
) |
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總計 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日 |
|
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|
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|
|
|
|
||||||||
|
|
|
攤銷成本 |
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|
未實現收益總額 |
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未實現虧損總額 |
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估計公允價值 |
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第 1 級: |
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現金等價物(1) |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
|
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|
$ |
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第 2 級: |
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||||
可供出售證券 |
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美國政府證券 |
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( |
) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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公司使用活躍市場中相同資產的報價來確定公司一級投資的公允價值。公司二級投資的公允價值是使用基於報價市場價格或其他市場可觀察投入的定價確定的。
截至目前公司可供出售證券的公允價值 按剩餘的合同到期日計算,2023年9月30日如下(以千計):
14
|
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截至2023年9月30日 |
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在一年或更短的時間內到期 |
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$ |
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到期時間超過一年 |
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總計 |
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$ |
|
商譽以外的無形資產
無形資產,淨額包括以下內容(以千計):
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截至2023年9月30日 |
|
|
|
截至2022年12月31日 |
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||||||||||||||||||||||
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總承載量 |
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累計攤銷 |
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淨負載 |
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總承載量 |
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累計攤銷 |
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淨負載 |
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||||||
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開發的技術 |
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與客户相關 |
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無形資產,淨額 |
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無形資產的攤銷費用為 $
截至 2023年9月30日,未來的攤銷費用預計如下(以千計):
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金額 |
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2023 年的剩餘時間 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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總計 |
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優先股
關於公司A類普通股在納斯達克資本市場直接上市(“直接上市”),2021年9月21日向特拉華州國務卿提交了經修訂和重述的公司註冊證書,後者授權發行
普通股
公司有兩類普通股:A類普通股和B類普通股。公司經修訂和重述的公司註冊證書授權簽發
根據股東的選擇,B類普通股的股票可以隨時轉換為A類普通股。除公司經修訂和重述的公司註冊證書中描述的某些允許的轉讓外,B類普通股在進行任何轉讓時也將自動轉換為一股A類普通股。此外,公司三位聯合創始人(或此類創始人的任何關聯公司)持有的B類普通股的每股將自動轉換為
15
一股A類普通股,以兩者中較早者為準:(i)該創始人去世或喪失工作能力,或(ii)自該創始人不再擔任公司僱員或董事之日起六個月之日(除非該創始人在這六個月內重新加入公司)。公司B類普通股的每股已發行股份也將在創始人沒有成為公司僱員或董事之日起六個月後自動轉換為一股A類普通股(除非創始人在這六個月內重新加入公司)。此外,創始人(或該創始人的關聯公司)向其他一位或多位創始人(或此類創始人的關聯公司)進行的任何轉讓都不會導致此類B類普通股自動轉換為A類普通股。一旦轉換為A類普通股,B類普通股不得重新發行。
公司已預留普通股如下:
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截至 |
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截至 |
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2014 年股票期權和補助計劃和 2021 年激勵獎勵計劃: |
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未償還的股票計劃股票期權 |
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RSU 很出色 |
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可供未來發行的股票 |
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2021 年員工股票購買計劃: |
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可供未來發行的股票 |
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預留股份總數 |
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股權激勵計劃
2014 年股票期權和贈款計劃
2014年12月,公司通過了其2014年股票期權和補助計劃(經修訂的 “2014年計劃”),根據該計劃,根據公司董事會制定並經公司股東批准的條款和條款,公司普通股保留用於發行股票期權(激勵和非法定)、限制性股票單位(“RSU”)和限制性股票。2014 年計劃因直接上市於 2021 年 9 月終止,但繼續適用在 2014 年計劃終止之前授予的未付獎勵的條款。根據2014年計劃,不會再發放股權獎勵。隨着2021年激勵獎勵計劃(“2021年計劃”)的制定(下文將進一步討論),在根據2014年計劃授予的未償還股票獎勵的任何A類普通股到期、沒收、取消或重新收購後,2021年計劃下將有相同數量的A類普通股可供授予。
2021 年激勵獎勵計劃
2021年8月,公司董事會通過了2021年計劃,其股東批准了該計劃,該計劃因直接上市而生效。2021年計劃規定授予激勵性股票期權、非合格股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、RSU獎勵、績效獎勵金、績效股票單位、股息等值獎勵和其他形式的股權補償(統稱為 “股權獎勵”)。截至2023年9月30日,共有
16
股票期權獎勵
根據2014年計劃和2021年計劃(統稱為 “合併股票計劃”)授予的股票期權通常在持續服務結束後歸屬
公司合併股票計劃下的期權活動 截至2023年9月30日的九個月如下:
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加權 |
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加權 |
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平均的 |
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聚合 |
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傑出 |
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平均的 |
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剩餘 |
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固有的 |
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股票 |
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運動 |
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合同的 |
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價值 |
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選項 |
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價格 |
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壽命(年) |
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(以千計) |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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已取消/已沒收 |
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截至2023年9月30日的餘額(1) |
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自2023年9月30日起可行使(2) |
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期權的內在價值總額是根據截至每個期末期權的行使價與公司A類普通股的市場價格之間的差額計算得出的。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,行使的期權的內在總價值為 $
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中授予的股票期權的加權平均授予日公允價值為 $
截至2023年9月30日,與合併股票計劃下未償還的期權相關的未確認股票薪酬支出總額為 $
根據2021年計劃授予員工的每種期權的公允價值是在授予日使用Black-Scholes定價模型估算的。
限制性股票單位
根據2021年計劃授予的限制性股權單位通常以持續服務為依據。根據2014年計劃授予的限制性股票單位根據服務條件和業績狀況,通過流動性事件進行歸屬,包括(i)公司控制權的變更或(ii)公司股票證券的首次公開發行,之後證券將公開交易,包括直接上市。由於直接上市,根據2014年計劃授予的所有限制性股票單位的績效條件都已得到滿足。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司錄得 $
截至2023年9月30日,與RSU相關的未確認的股票薪酬支出總額為 $
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RSU 在此期間的活動 截至2023年9月30日的九個月如下:
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限制性股票 |
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加權平均值 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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已授予 |
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既得 |
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已取消/已沒收 |
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截至2023年9月30日的餘額 |
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2021 年員工股票購買計劃
2021年8月,公司董事會通過了2021年員工股票購買計劃(“ESPP”),該計劃在直接上市後生效,其股東批准了該計劃。ESPP授權根據授予員工的購買權發行A類普通股。截至2023年9月30日,共有
截至2023年9月30日,
扣除實際沒收後的股票薪酬支出反映在簡明合併運營報表和綜合虧損(以千計)中:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入成本 |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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重組和其他相關費用 |
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股票薪酬支出總額 |
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$ |
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該公司的有效税率為 (
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,該公司評估了所有可用的正面和負面證據,包括歷史收入水平以及與未來應納税收入估計相關的預期和風險,並確定其遞延所得税淨資產很可能無法在美國變現。由於遞延所得税資產變現的不確定性,公司繼續對其在美國境內的遞延所得税淨資產維持全額估值補貼。
與運營租賃相關的補充現金流信息如下(以千計):
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九個月已結束 |
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2023 |
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為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產 |
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為經營租賃負債支付的現金 |
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截至目前,初始租賃期超過一年的不可取消的經營租賃下未來的最低租賃付款已計入公司的租賃負債 2023 年 9 月 30 日情況如下(以千計):
截至12月31日的年度: |
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2023 年的剩餘時間 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 及以後 |
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未貼現的經營租賃付款總額 |
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減去:估算利息 |
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經營租賃負債總額 |
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$ |
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法律事務
公司參與正常業務活動過程中產生的各種法律和監管事務。公司記錄了法律事務的應計訴訟費用,這既是可能的,也是可以估計的。對於存在合理損失可能性的法律訴訟(即損失可能性很小但可能性不大的損失),公司已確定其沒有重大風險,或者無法確定一系列合理可能的損失。儘管無法提供任何保證,但公司認為,它目前不是任何訴訟的當事方,如果判定結果不利,則可以合理地預計其結果將對業務、經營業績、現金流或財務狀況產生重大和不利影響。法律費用在發生期間記為支出。
歸屬於公司普通股股東的每股基本淨虧損是根據參與證券所需的兩類方法計算的。除投票權、轉換權和轉讓權外,A類和B類普通股持有人的權利,包括清算和分紅權,是相同的。由於清算權和分紅權相同,所有未分配收益均按比例分配給每類普通股,因此,由此產生的歸屬於普通股股東的A類和B類普通股在個人和合並基礎上的基本和攤薄後每股淨虧損是相同的。
19
每股基本淨虧損的計算方法是將歸屬於公司普通股股東的淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨虧損與列報的所有時期的基本每股淨虧損相同,因為考慮到公司在所列每個時期的淨虧損狀況,潛在攤薄項目的影響是反攤薄的。
下表顯示了基本和攤薄後每股淨虧損的計算(以千計,每股數據除外):
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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歸屬於A類和B類普通股股東的淨虧損 |
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( |
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$ |
( |
) |
用於計算每股淨虧損的加權平均股數 |
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歸屬於A類和B類的每股淨虧損 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
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以下潛在的普通股被排除在攤薄後每股淨虧損的計算之外,因為在所述期間,它們的影響本來是反稀釋的(以千計):
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截至9月30日, |
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2023 |
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2022 |
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未償還的股票計劃股票期權 |
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股票計劃股票期權提前行使 |
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RSU 很出色 |
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限制性股票 |
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根據ESPP可發行的股票 |
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總計 |
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(11) 重組
2023 年 4 月,公司批准了一項重組計劃(“重組計劃”),以裁減其全球員工,以提高運營效率並降低運營成本。與重組計劃有關,公司產生了美元的非經常性費用
這些金額包含在公司簡明合併運營報表和發生的綜合虧損表中的 “重組和其他相關費用” 中,如果截至相應的資產負債表日存在負債,則包含在公司簡明合併資產負債表中的 “應計費用” 中。
下表彙總了公司的重組負債(以千計):
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應計重組和其他相關費用 |
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截至2023年1月1日的期初餘額 |
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應計費用 |
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付款 |
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( |
) |
截至2023年9月30日的期末餘額 |
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$ |
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(12) 後續事件
2023 年 10 月,該公司發行了
20
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告其他地方的簡明合併財務報表和相關附註以及我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2022年10-K表格”)中出現的合併財務報表和相關附註一起閲讀。正如標題為 “關於前瞻性陳述的特別説明” 的部分所討論的那樣,以下討論和分析包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述,以及如果這些陳述從未實現或被證明不正確,則可能導致我們的業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異的假設。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於下文確定的因素,以及下文第二部分第1A項下標題為 “風險因素” 的部分中討論的因素。我們的歷史業績不一定代表未來任何時期的預期結果。
除非上下文另有要求,否則本報告中所有提及 “Amplitude”、“公司”、“我們”、“我們的” 或類似術語均指 Amplitude, Inc. 及其子公司。
概述
Amplitude 是領先的數字分析平臺,可提供對整個客户旅程的自助服務可見性。藉助Amplitude,組織可以打造出色的產品體驗,推動收入增長並贏得其類別的勝利。我們與來自多個行業的近2,500名不同規模和數字成熟度階段的付費客户合作,其中包括世界上一些最受歡迎的數字產品背後的團隊。近年來,我們經歷了顯著增長,在全球七個辦事處擁有大約 675 名員工。
我們的數字分析平臺的核心是我們的行為圖譜,這是一個專有的、專門構建的行為數據庫,是同類數據庫中最大的。我們的行為圖可即時發現模式,提出建議,並將客户在旅程中的行為與正確的業務成果(例如參與度、增長和忠誠度)聯繫起來。我們設計了行為圖,為眾多產品提供支持,首先是我們的核心產品分析解決方案。Amplitude Analytics 在 G2 的多個類別中一直排名第 #1 位,它提供實時產品數據,因此跨職能團隊可以瞭解哪些有效,哪些無效。此後,我們擴大了產品範圍,包括使團隊能夠構建個性化產品體驗、測試產品變更並提高整個技術堆棧的數據質量的產品。
影響我們績效的關鍵因素
我們認為,我們業務的增長和未來的成功取決於許多因素。儘管所有這些因素都為我們的業務帶來了重大機遇,但它們也構成了重要的挑戰,我們必須成功應對這些挑戰,才能維持增長和改善運營業績。
客户獲取和擴展
我們相信,我們的數字分析平臺可以通過優化客户的數字產品體驗,幫助各行業、公司規模和數字成熟階段的企業推動更好的業務成果。我們專注於繼續獲得新客户,擴大與現有客户羣的關係,以支持我們的長期增長。我們已經投資了我們的銷售和營銷工作,並有望繼續投資,以推動客户獲取。
截至2023年9月30日和2022年9月30日,我們分別有2471名和1,913名付費用户,同比增長29%。我們與世界上一些最受歡迎的產品主導型公司的關係提高了品牌信譽並獲得了許多有吸引力的增長機會。
隨着時間的推移,我們成功地有效地增加了客户支出,過去十二個月中我們以美元為基礎的淨留存率就證明瞭這一點。截至2023年9月30日和2022年9月30日,付費客户在過去十二個月中以美元計算的淨留存率分別為105%和123%。此外,截至2023年9月30日和2022年9月30日,我們付費客户的期末淨留存率分別為99%和113%。
對平臺的投資
我們相信,除了我們當前的平臺產品外,我們的客户還需要其他特性和功能,以幫助他們優化數字產品。我們有開發和交付針對核心客户羣的創新產品、特性和功能的歷史,並將繼續進行大量投資。此外,我們可以選擇增加新的產品和產品,或者通過收購來增強我們的平臺能力。近年來,我們收購了多家公司,以增強我們的預測分析和數據儀表能力。展望未來,我們可能會尋求戰略合作伙伴關係和收購
21
我們認為這將對我們的業務起到補充作用,加快客户獲取,增加我們平臺的使用量和/或擴大我們在核心市場的產品供應。
為增長而投資
我們的增長投資涵蓋多個關鍵領域,包括產品擴張、銷售隊伍、銷售支持、合作伙伴生態系統以及我們的國際影響力。我們將繼續發展我們的技術和產品供應,以確保我們能最好地滿足客户的需求。例如,我們在十月份推出了Plus,以更低的價格將數字分析的全部力量帶給每個團隊。我們相信,我們技術和產品的發展將帶來持續的留存率和積極的客户推薦,這將繼續為我們現有的客户羣和新客户創造擴張機會。我們計劃繼續投資我們的研發組織,以保持和加強我們的市場領導地位,我們相信,吸引最優秀的工程人才將繼續對我們的長期成功至關重要。儘管由於我們的重組,最近節省了成本,但隨着我們繼續投資我們的平臺,我們預計我們的研發費用將隨着時間的推移而增加。從長遠來看,我們認為這些支出佔收入的百分比將降低,儘管這些支出佔收入的百分比可能會在短期內增加。
我們將繼續對銷售工作進行戰略投資,以尋求有吸引力的增長機會並確保客户成功,特別是對於迄今為止我們已經獲得巨大吸引力的大型企業。我們還計劃投資渠道合作伙伴,例如獨立軟件供應商和經銷商,以比我們自己更快地擴大覆蓋範圍。儘管由於我們的重組,最近節省了成本,但隨着我們繼續投資於銷售工作,我們預計我們的銷售和營銷費用將隨着時間的推移而增加。從長遠來看,我們認為這些支出佔收入的百分比將在長期內下降,儘管這些支出佔收入的百分比可能會在短期內增加。
最後,我們看到了在國際上擴大辦事處和員工隊伍的機會,以更好地為目標國際市場提供服務,我們相信在這些市場上,我們有很大的機會加速現有的吸引力和成功。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們39%的收入來自美國以外。當我們尋求在全球範圍內擴展業務時,我們可能會受到全球經濟和政治不穩定的不利影響。例如,由於俄羅斯-烏克蘭戰爭,我們終止了與俄羅斯客户的某些關係,受影響地區的客户的一些業務遇到了中斷,影響了他們支付我們服務的能力。請參閲 “風險因素——與我們的業務和行業相關的風險——我們的業務範圍是國際性的,我們計劃進一步的地域擴張,從而帶來各種運營挑戰。”
關鍵業務指標
我們審查了許多運營和財務指標,包括以下關鍵指標,以評估我們的業務、衡量我們的業績、確定影響我們業務的趨勢、制定業務計劃和做出戰略決策。我們不知道計算這些關鍵指標有任何統一的標準,這可能會阻礙與其他可能以不同方式計算類似標題指標的公司的可比性。
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截至9月30日, |
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2023 |
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2022 |
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同比增長 |
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(以百萬美元為單位的價值) |
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付費客户 |
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2,471 |
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1,913 |
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29% |
年度經常性收入 |
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$ |
273 |
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$ |
243 |
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12% |
基於美元的淨留存率 (TTM) |
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105 |
% |
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123 |
% |
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付費客户
我們相信,我們增加平臺上付費客户數量的能力是衡量對我們平臺的需求、業務增長和未來商業機會的關鍵指標。人們對我們平臺及其廣泛功能的認識不斷提高,加上基於雲的技術的主流採用,擴大了我們客户羣的多樣性,涵蓋了幾乎所有行業的不同規模的組織。
就客户統計而言,客户被定義為截至測量之日擁有唯一的Dunn & Bradstreet Global Ultimate(“GULT”)數據通用編號系統(“DUNS”)編號和有效的訂閲合同的實體。DUNS 編號是企業識別和跟蹤的全球標準。對於在我們看來,GULT不能準確代表Amplitude客户或DUNS不存在的控股公司、政府實體和其他組織,我們會例外情況。
22
年度經常性收入
我們將年度經常性收入(“ARR”)定義為訂閲協議的年度經常性收入,包括根據客户合同條款在某個時間點受合同訂閲條款約束的某些優質專業服務。年度收益率應與收入分開查看,並不代表我們的美國公認會計原則按年計算的收入,因為它是一項運營指標,可能會受到合同開始和終止日期以及續訂率的影響。ARR 也無意預測收入。
基於美元的淨留存率
我們以美元為基礎計算淨留存率,以衡量我們留住和擴大客户增值税的能力,並認為這是我們平臺為客户帶來的價值以及我們未來的商業機會的指標。我們的淨留存率比較了同期來自相同客户羣的ARR,反映了客户的續約、擴張、收縮和流失。
我們計算截至期末的以美元為基礎的淨留存率,方法是從截至該期末前12個月的所有客户羣體的ARR開始(“上一期ARR”)。然後,我們計算這些客户截至當前期末的 ARR(“本期 ARR”)。本期ARR包括任何擴張,扣除過去 12 個月的收縮或流失,但不包括來自新客户的ARR以及本期的任何超額費用。然後,我們將本期 ARR 總額除以上一時段 ARR 總額,得出基於美元的淨留存率(“NRR”)。然後,我們計算過去12個月以美元為基礎的淨留存率的加權平均值,得出基於美元的淨留存率(“NRR(TTM)”)。
重組計劃
2023 年 4 月,我們批准了一項重組計劃(“重組計劃”),旨在將我們的全球員工人數裁減約 13%,以提高運營效率並降低運營成本。我們預計未來不會產生與重組計劃有關的任何重大額外費用。
23
非公認會計準則財務指標
下表列出了每個時期的某些非公認會計準則財務指標,以及最直接可比的美國公認會計原則指標。除了根據美國公認會計原則確定的業績外,我們認為這些非公認會計準則財務指標有助於評估我們的經營業績。有關非公認會計準則財務指標及其作為分析工具的侷限性的描述,請參閲下文。下文還提供了每項非公認會計準則財務指標與根據美國公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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(以千計,百分比除外) |
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毛利 |
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$ |
53,346 |
|
|
$ |
43,538 |
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|
$ |
151,223 |
|
|
$ |
121,610 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
55,566 |
|
|
$ |
45,865 |
|
|
$ |
157,614 |
|
|
$ |
127,511 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
76 |
% |
|
|
71 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
70 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
79 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營損失 |
|
$ |
(20,923 |
) |
|
$ |
(24,190 |
) |
|
$ |
(80,983 |
) |
|
$ |
(70,764 |
) |
非公認會計準則運營收入(虧損) |
|
$ |
2,844 |
|
|
$ |
(4,863 |
) |
|
$ |
(5,810 |
) |
|
$ |
(21,588 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營利潤損失 |
|
|
(30 |
)% |
|
|
(39 |
)% |
|
|
(40 |
)% |
|
|
(41 |
)% |
來自運營利潤率的非公認會計準則收入(虧損) |
|
|
4 |
% |
|
|
(8 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(12 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營活動提供的(用於)的淨現金 |
|
$ |
7,964 |
|
|
$ |
(3,139 |
) |
|
$ |
23,309 |
|
|
$ |
(786 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
7,488 |
|
|
$ |
(3,886 |
) |
|
$ |
20,965 |
|
|
$ |
(5,321 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(用於)經營活動利潤率提供的淨現金利潤 |
|
|
11 |
% |
|
|
(5 |
)% |
|
|
11 |
% |
|
|
(0 |
)% |
自由現金流利率 |
|
|
11 |
% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
10 |
% |
|
|
(3 |
)% |
非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營收入(虧損)和運營利潤率非公認會計準則收入(虧損)
我們將非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利分別定義為美國公認會計準則毛利和美國公認會計準則毛利率,不包括股票薪酬支出和相關的僱主工資税、收購的無形資產的攤銷以及重組和其他相關費用等非經常性成本。非公認會計準則毛利率按非公認會計準則毛利除以總收入計算。
我們將非公認會計準則運營收入(虧損)和非公認會計準則運營利潤率收入(虧損)分別定義為美國公認會計準則運營收入(虧損)和美國公認會計準則運營利潤率虧損,不包括股票薪酬支出和相關的僱主工資税、收購的無形資產攤銷以及重組和其他相關費用等非經常性成本。來自運營利潤率的非公認會計準則收入(虧損)按非公認會計準則運營收入(虧損)除以總收入計算得出。
我們將股票薪酬支出和相關的僱主工資税(非現金支出)排除在某些非公認會計準則財務指標之外,因為我們認為不包括該項目可以提供有關運營業績的有意義的補充信息。我們將與業務合併相關的無形資產(一種非現金支出)的攤銷排除在我們的某些非公認會計準則財務指標之外,因為此類支出與業務合併有關,與我們的業務運營沒有直接關係。儘管我們將這些費用排除在某些非公認會計準則財務指標之外,但收購之日後收購公司的收入反映在這些指標中,收購的無形資產為我們的創收做出了貢獻。我們將非經常性成本排除在某些非公認會計準則財務指標之外,因為此類支出不會在一段時期內重複,也不能反映我們業務的持續運營。
我們使用非公認會計準則毛利率和非公認會計準則運營利潤率收入(虧損)以及傳統的美國公認會計準則指標來評估我們的財務業績。我們認為,非公認會計準則毛利率和非公認會計準則運營利潤率收入(虧損)為我們的管理層和投資者提供了與過去財務業績的一致性和可比性,並便於對運營進行同期比較。
24
自由現金流和自由現金流保證金
我們將自由現金流定義為(用於)運營活動提供的淨現金,減去用於購買財產和設備的現金以及資本化的內部使用軟件成本。自由現金流利潤率的計算方法是自由現金流除以總收入。我們認為,自由現金流和自由現金流利潤率是衡量流動性的有用指標,可以向管理層和投資者提供信息,即使是負數,但用於投資不動產和設備以及資本化內部使用軟件成本的現金金額除外。
非公認會計準則財務指標的侷限性與對賬
非公認會計準則財務指標僅供補充信息之用。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性,不應單獨考慮,也不應將其作為根據美國公認會計原則提供的財務信息的替代品。與根據美國公認會計原則確定的可比財務指標相比,使用非公認會計準則財務指標存在許多限制。例如,我們行業中的其他公司可能會以不同的方式計算這些非公認會計準則財務指標,或者可能使用其他指標來評估其業績。此外,自由現金流並不反映我們未來的合同承諾以及給定時期內現金餘額的總增減。所有這些限制可能會降低這些非公認會計準則財務指標作為分析工具的用處。鼓勵投資者審查相關的美國公認會計準則財務指標以及這些非公認會計準則財務指標與其最直接可比的美國公認會計準則財務指標的對賬情況,不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。
下表核對了最直接可比的美國公認會計準則財務指標與每項非公認會計準則財務指標。
非公認會計準則毛利和毛利率
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|||||||||||||
毛利 |
|
$ |
53,346 |
|
|
$ |
43,538 |
|
|
$ |
151,223 |
|
|
$ |
121,610 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票薪酬支出(1) |
|
$ |
1,947 |
|
|
$ |
1,793 |
|
|
$ |
5,426 |
|
|
$ |
4,384 |
|
收購的無形資產攤銷 |
|
$ |
273 |
|
|
$ |
534 |
|
|
$ |
965 |
|
|
$ |
1,517 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
55,566 |
|
|
$ |
45,865 |
|
|
$ |
157,614 |
|
|
$ |
127,511 |
|
非公認會計準則毛利率 |
|
|
79 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
74 |
% |
非公認會計準則運營收入(虧損)和運營利潤收入(虧損)
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|||||||||||||
運營損失 |
|
$ |
(20,923 |
) |
|
$ |
(24,190 |
) |
|
$ |
(80,983 |
) |
|
$ |
(70,764 |
) |
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票薪酬支出(1) |
|
$ |
23,450 |
|
|
$ |
18,793 |
|
|
$ |
65,883 |
|
|
$ |
47,659 |
|
收購的無形資產攤銷 |
|
$ |
317 |
|
|
$ |
534 |
|
|
$ |
1,096 |
|
|
$ |
1,517 |
|
重組和其他相關費用 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
8,194 |
|
|
$ |
— |
|
非公認會計準則運營收入(虧損) |
|
$ |
2,844 |
|
|
$ |
(4,863 |
) |
|
$ |
(5,810 |
) |
|
$ |
(21,588 |
) |
來自運營利潤率的非公認會計準則收入(虧損) |
|
|
4 |
% |
|
|
(8 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(12 |
)% |
25
自由現金流和自由現金流保證金
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|||||||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(60,853 |
) |
|
$ |
(2,344 |
) |
|
$ |
(64,641 |
) |
由(用於)融資活動提供的淨現金 |
|
|
(3,323 |
) |
|
|
1,217 |
|
|
|
(924 |
) |
|
|
5,232 |
|
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
|
|
7,964 |
|
|
|
(3,139 |
) |
|
|
23,309 |
|
|
|
(786 |
) |
減去: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購買財產和設備 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(487 |
) |
|
$ |
(995 |
) |
|
$ |
(3,012 |
) |
內部使用軟件成本的資本化 |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(260 |
) |
|
$ |
(1,349 |
) |
|
$ |
(1,523 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
7,488 |
|
|
$ |
(3,886 |
) |
|
$ |
20,965 |
|
|
$ |
(5,321 |
) |
自由現金流利率 |
|
|
11 |
% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
10 |
% |
|
|
(3 |
)% |
運營結果的組成部分
收入
我們的收入主要來自銷售訂閲服務,供客户訪問我們的平臺。收入主要由付費客户數量和訂閲計劃水平驅動。從向客户提供平臺之日起,我們通常在相關合同期限內按比例確認收入。專業服務收入主要來自實施和培訓服務。我們在提供服務時確認專業服務收入。
收入成本
收入成本主要包括向客户提供平臺的成本,包括第三方託管費、我們的運營和支持人員的人事和相關費用,以及我們資本化的內部使用軟件和收購的開發軟件的攤銷。隨着我們獲得新客户和現有客户對我們平臺的使用增加,我們預計我們的收入成本將以美元計算增加。
毛利和毛利率
毛利潤,即收入減去收入成本,毛利率或毛利佔收入的百分比,已經並將繼續受到各種因素的影響,包括我們獲取新客户的時機、對現有客户的續訂和後續銷售、與運營平臺相關的成本,以及我們擴大運營和客户支持組織的程度。從長遠來看,我們預計,隨着我們優化系統性能並將採集的數據用於新產品,我們的毛利將增加,毛利率將提高。
運營費用
我們的運營費用包括研發、銷售和市場營銷以及一般和管理費用。人事和相關費用是運營費用中最重要的組成部分,包括工資、福利、股票薪酬支出,如果是銷售和營銷費用,則包括銷售佣金。運營費用還包括設施間接成本的分配和與信息技術相關的分攤費用。隨着我們對業務的投資,我們預計我們的運營費用將增加,儘管我們認為從長遠來看,我們的運營支出佔收入的百分比將下降,但隨着我們投資於產品創新和銷售增長,運營支出佔收入的百分比可能會在短期內增加。
26
研究和開發
研發費用主要包括人事和相關費用。這些費用還包括應用程序開發階段之前的產品設計成本、第三方服務和諮詢費用、軟件訂閲以及用於研發活動的管理費用的分配管理費用。我們的研發工作中有很大一部分都集中在增強我們的軟件上,包括研究向我們的平臺添加新特性和功能的方法。儘管近期我們的重組節省了成本,但我們預計將繼續投資於創新和技術開發,因此,我們預計研發費用按美元計算將增加,但從長遠來看,佔收入的百分比將降低,儘管該百分比可能會因產品開發計劃的範圍和時間而在每個季度之間波動。在短期內,研發成本佔收入的百分比可能會增加。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括人事和相關費用以及績效營銷和潛在客户開發以及品牌營銷的費用。這些費用還包括分配的管理費用和與差旅相關的費用。我們的銷售人員賺取的銷售佣金被視為向客户訂閲的增量和可收回成本,將在預期的五年收益期內按直線方式遞延和攤銷。
我們將繼續對我們的銷售和營銷組織進行戰略投資,我們預計,按美元計算,銷售和營銷費用仍將是我們最大的運營支出。儘管最近由於我們的重組節省了成本,但我們預計我們的銷售和營銷費用按美元計算將繼續增加,但從長遠來看,佔收入的百分比將下降,儘管該百分比可能會因我們營銷計劃的範圍和時間而在每個季度之間波動。在短期內,銷售和營銷成本佔收入的百分比可能會增加。
一般和行政
一般和管理費用主要包括我們的財務、人力資源、信息技術和法律組織的人事和相關費用。這些費用還包括非人事費用,例如外部法律、會計和其他專業費用、軟件訂閲以及某些税收、許可和保險相關費用以及分配的管理費用。
作為上市公司運營的一部分,我們還承擔了某些費用,包括專業費用和其他費用。我們預計,作為上市公司運營將繼續產生額外費用,包括遵守適用於納斯達克資本市場有限責任公司上市公司的規章制度所產生的成本,以及與證券交易委員會規章制度規定的合規和報告義務相關的成本。此外,作為一家上市公司,我們會承擔與會計、合規、保險和投資者關係相關的額外費用。儘管由於我們的重組,最近節省了成本,但我們預計,隨着時間的推移,我們的一般和管理費用在美元金額上將繼續增加,但從長遠來看,佔收入的百分比總體上會下降,儘管該百分比可能會因一般和管理開支的時間和金額(包括短期內)而有所波動。
重組和其他相關費用
與重組計劃相關的重組和其他相關費用主要包括與員工過渡、遣散費、員工福利和股票薪酬相關的費用。預計這些費用不會再次發生。
其他收入(支出),淨額
其他收入(支出)淨額主要包括我們的現金、現金等價物和有價證券持有的利息收入以及外幣交易損益。
所得税(受益)準備金
所得税(受益)準備金主要包括我們開展業務的某些外國司法管轄區的所得税。迄今為止,我們尚未記錄任何美國聯邦所得税支出,我們的州和國外所得税支出也不大。我們已經記錄了美國聯邦所得税的遞延所得税資產,我們為此提供了全額估值補貼。這些遞延所得税資產主要包括4.222億美元的淨營業虧損結轉和910萬美元的税收抵免結轉,扣除截至2022年12月31日的儲備金,分別於2032年和2033年開始到期。我們預計,在可預見的將來,美國司法管轄區將維持這一全額估值補貼,因為根據我們的虧損歷史,遞延所得税資產變現的可能性不大。
27
運營結果
下表列出了我們在報告所述期間的經營業績以及佔這些期間收入的百分比。財務業績的逐期比較不一定表明未來各期將要實現的財務業績。
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千計) |
|
|||||||||||||
收入 |
|
$ |
70,637 |
|
|
$ |
61,614 |
|
|
$ |
204,881 |
|
|
$ |
172,809 |
|
收入成本(1) |
|
|
17,291 |
|
|
|
18,076 |
|
|
|
53,658 |
|
|
|
51,199 |
|
毛利 |
|
|
53,346 |
|
|
|
43,538 |
|
|
|
151,223 |
|
|
|
121,610 |
|
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發(1) |
|
|
21,797 |
|
|
|
21,590 |
|
|
|
67,940 |
|
|
|
58,397 |
|
銷售和營銷(1) |
|
|
38,475 |
|
|
|
32,528 |
|
|
|
115,934 |
|
|
|
94,793 |
|
一般和行政(1) |
|
|
13,997 |
|
|
|
13,610 |
|
|
|
40,138 |
|
|
|
39,184 |
|
重組和其他相關費用(1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,194 |
|
|
|
— |
|
運營費用總額 |
|
|
74,269 |
|
|
|
67,728 |
|
|
|
232,206 |
|
|
|
192,374 |
|
運營損失 |
|
|
(20,923 |
) |
|
|
(24,190 |
) |
|
|
(80,983 |
) |
|
|
(70,764 |
) |
其他收入(支出),淨額 |
|
|
3,444 |
|
|
|
1,442 |
|
|
|
9,889 |
|
|
|
1,821 |
|
所得税準備金(受益)前的虧損 |
|
|
(17,479 |
) |
|
|
(22,748 |
) |
|
|
(71,094 |
) |
|
|
(68,943 |
) |
所得税(受益)準備金 |
|
|
268 |
|
|
|
(204 |
) |
|
|
726 |
|
|
|
389 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(17,747 |
) |
|
$ |
(22,544 |
) |
|
$ |
(71,820 |
) |
|
$ |
(69,332 |
) |
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千計) |
|
|
(以千計) |
|
||||||||||
收入成本 |
|
$ |
1,947 |
|
|
$ |
1,793 |
|
|
$ |
5,426 |
|
|
$ |
4,385 |
|
研究和開發 |
|
|
9,285 |
|
|
|
7,486 |
|
|
|
27,173 |
|
|
|
19,153 |
|
銷售和營銷 |
|
|
7,843 |
|
|
|
5,029 |
|
|
|
21,677 |
|
|
|
11,474 |
|
一般和行政 |
|
|
4,010 |
|
|
|
4,184 |
|
|
|
9,876 |
|
|
|
11,819 |
|
重組和其他相關費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
853 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出總額 |
|
$ |
23,085 |
|
|
$ |
18,492 |
|
|
$ |
65,005 |
|
|
$ |
46,831 |
|
28
下表列出了我們每個報告期的簡明合併運營報表和綜合虧損數據的組成部分,佔收入的百分比。
|
|
三個月已結束 |
|
九個月已結束 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
收入 |
|
100% |
|
100% |
|
100% |
|
100% |
收入成本 |
|
24% |
|
29% |
|
26% |
|
30% |
毛利率 |
|
76% |
|
71% |
|
74% |
|
70% |
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
研究和開發 |
|
31% |
|
35% |
|
33% |
|
34% |
銷售和營銷 |
|
54% |
|
53% |
|
57% |
|
55% |
一般和行政 |
|
20% |
|
22% |
|
20% |
|
23% |
重組和其他相關費用 |
|
* |
|
* |
|
4% |
|
* |
運營費用總額 |
|
105% |
|
110% |
|
113% |
|
111% |
運營損失 |
|
(30)% |
|
(39)% |
|
(40)% |
|
(41)% |
其他收入(支出),淨額 |
|
5% |
|
2% |
|
5% |
|
1% |
所得税準備金(受益)前的虧損 |
|
(25)% |
|
(37)% |
|
(35)% |
|
(40)% |
所得税(受益)準備金 |
|
* |
|
* |
|
* |
|
* |
淨虧損 |
|
(25)% |
|
(37)% |
|
(35)% |
|
(40)% |
* 小於 1%
注意:由於四捨五入,某些數字的總和可能不一致
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月的比較
收入
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
||||||||||||
收入 |
|
$ |
70,637 |
|
|
$ |
61,614 |
|
|
$ |
9,023 |
|
|
15% |
與截至2022年9月30日的三個月相比,在截至2023年9月30日的三個月中,收入增加了900萬美元,增長了15%。收入的增長主要是由於我們的付費客户羣增長了29%,以及現有付費客户產生的收入,截至2023年9月30日,我們的NRR(TTM)為105%,就反映了這一點。
收入成本和毛利率
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
||||||||||||
收入成本 |
|
$ |
17,291 |
|
|
$ |
18,076 |
|
|
$ |
(785 |
) |
|
(4)% |
毛利率 |
|
|
76 |
% |
|
|
71 |
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
與截至2022年9月30日的三個月相比,在截至2023年9月30日的三個月中,收入成本下降了80萬美元,下降了4%。減少的主要原因是人事和相關費用減少了60萬美元,我們的第三方託管成本減少了30萬美元。
在截至2023年9月30日的三個月中,與截至2022年9月30日的三個月相比,毛利率有所增加,這主要是由於我們的第三方託管成本佔收入的百分比有所降低,以及我們的重組計劃導致人事和相關費用減少。
29
運營費用
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
||||||||||||
研究和開發 |
|
$ |
21,797 |
|
|
$ |
21,590 |
|
|
$ |
207 |
|
|
1% |
銷售和營銷 |
|
|
38,475 |
|
|
|
32,528 |
|
|
|
5,947 |
|
|
18% |
一般和行政 |
|
|
13,997 |
|
|
|
13,610 |
|
|
|
387 |
|
|
3% |
運營費用總額 |
|
$ |
74,269 |
|
|
$ |
67,728 |
|
|
|
6,541 |
|
|
10% |
研究和開發
與截至2022年9月30日的三個月相比,在截至2023年9月30日的三個月中,研發費用增加了20萬美元,增長了1%。這一增長主要歸因於股票薪酬增加了170萬美元,但被人事和相關費用(包括分配的管理費用)減少的170萬美元所抵消。
銷售和營銷
與截至2022年9月30日的三個月相比,在截至2023年9月30日的三個月中,銷售和營銷費用增加了590萬美元,增長了18%。增長的主要原因是股票薪酬支出和相關工資税增加了290萬美元,人事和相關費用增加了130萬美元,包括分配的管理費用增加。增長還歸因於與去年同期相比,與擴大我們的客户羣、交易合同價值和銷售團隊相關的佣金增加了200萬美元。
一般和行政
與截至2022年9月30日的三個月相比,在截至2023年9月30日的三個月中,一般和管理費用增加了40萬美元,增長了3%。增加的主要原因是人事和相關費用增加了90萬美元,包括分配的間接費用增加。公司支出減少了60萬美元,部分抵消了這一增長。
其他收入(支出),淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
|
$ |
3,444 |
|
|
$ |
1,442 |
|
|
$ |
2,002 |
|
|
139% |
在截至2023年9月30日的三個月中,其他收入(支出)與截至2022年9月30日的三個月相比淨增加了200萬美元。這主要是由於利率上升,在截至2023年9月30日的三個月中,利息收入增加了210萬美元。
所得税(受益)準備金
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
||||||||||||
所得税(受益)準備金 |
|
$ |
268 |
|
|
$ |
(204 |
) |
|
$ |
472 |
|
|
* |
* 沒有意義
30
在截至2023年9月30日的三個月中,所得税準備金(受益)與截至2022年9月30日的三個月相比增加了50萬美元,這主要是由於在截至2022年9月30日的三個月中,外國遞延所得税餘額變化導致外國税收一次性減少。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月的比較
收入
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
收入 |
|
$ |
204,881 |
|
|
$ |
172,809 |
|
|
$ |
32,072 |
|
|
19% |
與截至2022年9月30日的九個月相比,在截至2023年9月30日的九個月中,收入增加了3,210萬美元,增長了19%。收入的增長主要是由於我們的付費客户羣增長了29%,以及現有付費客户產生的收入,截至2023年9月30日,我們的NRR(TTM)為105%,就反映了這一點。
收入成本和毛利率
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
53,658 |
|
|
$ |
51,199 |
|
|
$ |
2,459 |
|
|
5% |
毛利率 |
|
|
74 |
% |
|
|
70 |
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
與截至2022年9月30日的九個月相比,在截至2023年9月30日的九個月中,收入成本增加了250萬美元,增長了5%。增長的主要原因是股票薪酬支出增加了100萬美元,人事和相關費用增加了40萬美元,包括分配的管理費用增加。這一增長還與第三方託管成本增加了60萬美元有關,因為我們增加了支持付費客户使用的能力,也促進了付費客户羣的增長。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們的毛利率與截至2022年9月30日的九個月相比有所增加,這主要是由於我們的第三方託管成本佔收入的百分比有所下降。
運營費用
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
研究和開發 |
|
$ |
67,940 |
|
|
$ |
58,397 |
|
|
$ |
9,543 |
|
|
16% |
銷售和營銷 |
|
|
115,934 |
|
|
|
94,793 |
|
|
|
21,141 |
|
|
22% |
一般和行政 |
|
|
40,138 |
|
|
|
39,184 |
|
|
|
954 |
|
|
2% |
重組和其他相關費用 |
|
|
8,194 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,194 |
|
|
* |
運營費用總額 |
|
$ |
232,206 |
|
|
$ |
192,374 |
|
|
$ |
39,832 |
|
|
21% |
__________
* 沒有意義
研究和開發
在截至2023年9月30日的九個月中,研發費用與截至2022年9月30日的九個月相比增加了950萬美元,增長了16%,這主要是由於對員工隊伍的投資和推動產品創新。這一增長歸因於股票薪酬增加了830萬美元,人事和相關費用增加了70萬美元,包括分配的管理費用增加。
31
銷售和營銷
與截至2022年9月30日的九個月相比,在截至2023年9月30日的九個月中,銷售和營銷費用增加了2,110萬美元,增長了22%。增長的主要原因是人事和相關費用增加了760萬美元,股票薪酬支出和相關工資税增加了1,070萬美元,包括分配的管理費用增加。增長還歸因於與去年同期相比,與擴大我們的客户羣、交易合同價值和銷售團隊相關的佣金增加了570萬美元。營銷費用減少了380萬美元,部分抵消了這些增長,這主要是由於支持主辦Amplify的費用。Amplify是我們在截至2022年9月30日的九個月中舉行的面對面和虛擬產品及增長會議,在截至2023年9月30日的九個月中沒有重演。
一般和行政
與截至2022年9月30日的九個月相比,在截至2023年9月30日的九個月中,一般和管理費用增加了100萬美元,增長了2%。增加的主要原因是人事和相關費用增加了290萬美元,包括分配的間接費用增加。股票薪酬支出減少了180萬美元,部分抵消了這一增長,這主要是由於在截至2022年9月30日的九個月中產生的與股票期權相關的非經常性費用在2023年沒有再次出現。
重組和其他相關費用
在截至2023年9月30日的九個月中,重組和其他相關費用為820萬美元,與員工過渡、遣散費、員工福利和股票薪酬相關的費用有關。在截至2022年9月30日的九個月中,我們沒有相關費用。
其他收入(支出),淨額
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
其他收入(支出),淨額 |
|
$ |
9,889 |
|
|
$ |
1,821 |
|
|
|
8,068 |
|
|
* |
* 沒有意義
在截至2023年9月30日的九個月中,其他收入(支出)與截至2022年9月30日的九個月相比淨增加了810萬美元。這一增長主要與利息收入增加820萬美元有關,這是在截至2023年9月30日的九個月中持有的貨幣市場基金和有價證券的利息收入,在截至2022年9月30日的九個月中持有不到三個月。
所得税(受益)準備金
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
|
|
(以千計,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
所得税(受益)準備金 |
|
$ |
726 |
|
|
$ |
389 |
|
|
$ |
337 |
|
|
87% |
在截至2023年9月30日的九個月中,所得税準備金(受益)與截至2022年9月30日的九個月相比增加了30萬美元,增長了87%,這主要是由於在截至2022年9月30日的九個月中,外國遞延所得税餘額的變化導致外國税收一次性減少。
32
流動性和資本資源
自成立以來,我們主要通過出售優先股和普通股獲得的淨收益以及出售平臺訂閲所產生的現金為運營提供資金。截至2023年9月30日,我們的運營蒙受了虧損,這反映在截至2023年9月30日的3.45億美元累計赤字中。在截至2023年9月30日的九個月中,我們通過經營活動創造了正現金流;但是,我們歷來經營活動產生的現金流為負數。我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括收入增長和為支持我們的平臺而產生的成本,包括客户羣和客户使用量的增長,為支持我們的業務和相關基礎設施的增長而增加的研發費用,以及為支持成為一家上市公司而增加的一般和管理費用。
截至2023年9月30日,我們的主要流動性來源是2.385億美元的現金及現金等價物以及90萬美元的限制性現金。我們還擁有8,530萬美元的有價證券,可提供額外的資本資源。此外,我們通過運營活動提供的現金的重要來源是我們的遞延收入,該收入作為負債包含在我們的簡明合併資產負債表中。遞延收入包括我們的訂閲賬單費用中的未賺取部分,該部分在訂閲協議期限內記為收入。截至2023年9月30日,我們的遞延收入為1.090億美元,全部記為流動負債。當相關履約義務得到履行時,該遞延收入將確認為收入。
我們主要通過手頭現金以及與付費客户簽訂的合同開具賬單的預計時間以及相關的收款週期來評估我們的流動性。我們認為,我們目前的手頭現金和現金等價物將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。如果需要從外部來源獲得額外融資,我們可能會隨時尋求通過股權、股票掛鈎安排和債務籌集額外資金。如果我們無法在需要時以合理的利率籌集額外資金,我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。請參閲 “風險因素——與我們的業務和行業相關的風險——我們可能需要額外的資金來支持我們的業務增長,而這筆資金可能無法以可接受的條件提供,如果有的話。”
現金流
下表彙總了我們在報告所述期間的現金流:
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(以千計) |
|
|||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
23,309 |
|
|
$ |
(786 |
) |
由(用於)投資活動提供的淨現金 |
|
$ |
(2,344 |
) |
|
$ |
(64,641 |
) |
由(用於)融資活動提供的淨現金 |
|
$ |
(924 |
) |
|
$ |
5,232 |
|
經營活動
我們最大的運營現金來源是向付費客户出售訂閲所產生的現金。我們從運營活動中獲得的現金的主要用途是用於人事和相關費用、營銷費用以及與第三方託管相關的費用和軟件費用。在本期間,我們從經營活動中創造了正現金流;但是,在過去的幾年中,我們從經營活動中產生了負現金流,並通過出售優先股和普通股的淨收益補充了營運資金需求。
截至2023年9月30日的九個月中,經營活動提供的淨現金為2330萬美元,反映了我們的淨虧損7180萬美元,經非現金項目調整後,例如6,500萬美元的股票薪酬支出、420萬美元的折舊和攤銷、290萬美元的非現金運營租賃成本,以及運營資產和負債變動提供的2390萬美元淨現金。運營資產和負債變化提供的淨現金主要由收款超過確認收入構成,應收賬款和遞延收入變動產生的現金淨增830萬美元即為明證。此外,預付費用和其他流動和非流動資產減少240萬美元,應付賬款和應計費用增加1,680萬美元,也增加了該期間的運營現金流。
截至2022年9月30日的九個月中,用於經營活動的淨現金為80萬美元,反映了我們的淨虧損6,930萬美元,經非現金項目調整後,例如股票薪酬支出4,680萬美元,折舊和攤銷320萬美元,非現金運營租賃成本280萬美元,以及運營資產和負債變化產生的1,580萬美元淨現金。運營資產和負債變化提供的淨現金主要包括遞延收入增加2620萬美元,這是由於訂閲賬單和收款增加以及預付費用減少所致
33
280萬美元的其他流動和非流動資產。由於客户賬單增加,遞延佣金增加了760萬美元,應收賬款增加了1,090萬美元,抵消了這些變化。
投資活動
截至2023年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金為230萬美元,其中包括130萬美元的資本化內部使用軟件開發成本和100萬美元的房地產和設備購買。
截至2022年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金為6,460萬美元,其中包括購買有價證券的5,970萬美元、資本化的內部使用軟件開發成本150萬美元以及購買財產和設備的300萬美元。
融資活動
截至2023年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金為90萬美元,其中包括行使股票期權的360萬美元收益,其中被380萬美元的股權獎勵淨税匯款所抵消,這主要是由截至2023年9月30日的三個月中與RSU獎勵的歸屬相關的預扣税結算方法的變化所致。
截至2022年9月30日的九個月中,融資活動提供的淨現金為520萬美元,主要包括行使股票期權的620萬美元收益,抵消了通過出售普通股用於支付匯入相應税收管轄區的超過該期間收到的現金的100萬美元淨現金。預計隨着時間的推移,收到和支付這些款項的現金將保持現金流中立。
剩餘的履約義務
截至2023年9月30日和2022年9月30日,剩餘的履約義務(“RPO”),包括預期的確認時間如下:
|
|
截至9月30日, |
|
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
||
少於或等於 12 個月 |
|
$ |
186,765 |
|
|
$ |
183,879 |
|
|
2% |
超過 12 個月 |
|
|
50,815 |
|
|
|
64,211 |
|
|
(21)% |
剩餘履約債務總額 |
|
$ |
237,580 |
|
|
$ |
248,090 |
|
|
(4)% |
我們的RPO代表尚未確認的未來合同收入金額,包括遞延收入和不可取消的合同金額,這些金額將在未來各期開具發票並確認為收入。RPO 將績效義務排除在超額費用中。RPO 受多種因素的影響,包括續訂時間、購買時間、平均合同條款和季節性。由於這些因素,必須將RPO與本10-Q季度報告中其他地方披露的產品收入和其他財務指標一起審查。
合同義務和承諾
在截至2023年9月30日的九個月中,除了2022年10-K表格中披露的合同義務和其他承諾外,沒有重大變化。有關我們的承付款和意外開支的更多信息,請參閲2022年10-K表格中包含的合併財務報表中的附註9。
賠償協議
在正常業務過程中,我們簽訂的協議範圍和條款各不相同,根據這些協議,我們同意就某些事項向客户、供應商、出租人、商業夥伴和其他各方進行賠償,包括但不限於因違反此類協議、我們提供的服務或第三方提出的知識產權侵權索賠而造成的損失。此外,我們已經與我們的董事以及某些高級管理人員和僱員簽訂了賠償協議,除其他外,這將要求我們對他們因其作為董事、高級管理人員或僱員的身份或服務而可能產生的某些責任進行賠償。沒有人要求我們根據此類協議提供賠償,而且據我們所知,沒有任何索賠可以合理地預期會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
34
資產負債表外安排
在本10-Q表季度報告中列出的所有期內,我們與未合併的組織或金融合作夥伴關係沒有任何關係,例如結構性融資或特殊目的實體,這些關係本來是為了促進資產負債表外安排或其他合同狹窄或有限的目的而建立的。
關鍵會計政策與估計
我們未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。編制這些未經審計的簡明合併財務報表要求我們做出影響所報告的資產、負債、收入、支出和相關披露金額的估計和假設。我們持續評估我們的估計和假設。我們的估計基於歷史經驗和其他各種假設,我們認為這些假設在這種情況下是合理的。我們的實際結果可能與這些估計有所不同。與第二部分第7項中披露的相比,在截至2023年9月30日的九個月中,我們的關鍵會計政策和估計沒有變化。管理層對2022年10-K表財務狀況和經營業績的討論和分析。
最近的會計公告
沒有。
35
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
利率風險
我們的現金和現金等價物以及有價證券主要包括手頭現金以及對貨幣市場基金和美國政府證券的高流動性投資。截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為2.385億美元,包括非流動有價證券在內的有價證券為8,530萬美元。我們不會出於交易或投機目的進行投資。由於利率波動,我們的投資面臨市場風險,這可能會影響我們的利息收入和投資的公允價值。但是,立即提高或降低10%的利率不會對我們投資組合的公允價值產生重大影響。因此,我們預計我們的經營業績或現金流不會受到市場利率突然變化的重大影響。
外幣風險
我們的絕大多數訂閲協議都以美元計價,少數訂閲協議以外幣計價。我們的部分運營費用是在美國境外產生的,以外幣計價,並且會因外幣匯率的變化,尤其是歐元、英鎊、加元、新加坡元、澳元和日元的變化而發生波動。此外,外幣匯率的波動可能導致我們在簡明的合併運營報表和綜合虧損表中確認交易損益。由於外匯匯率對我們歷史經營業績的影響並不大,因此我們沒有進行衍生品或套期保值交易,但如果我們的外匯敞口變得更大,我們將來可能會這樣做。假設美元兑其他貨幣的相對價值上漲或下降10%不會對我們的經營業績產生實質性影響。
通貨膨脹風險
我們認為通貨膨脹對我們的業務、經營業績或財務狀況沒有實質性影響。儘管如此,如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力的影響,我們可能無法完全抵消如此高的成本。我們無能為力或不這樣做可能會損害我們的業務、經營業績或財務狀況。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本10-Q表季度報告所涵蓋的期末,我們的披露控制和程序有效地提供了合理的保證,即我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息(i)在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告;(ii)累積並傳達給我們的管理層,包括我們的校長執行幹事和首席財務官員, 以便能夠就要求的披露作出及時的決定.
財務報告內部控制的變化
在我們最近一個財季中,在《交易法》第13a-15(d)條和第15d-15(d)條所要求的評估方面,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,認為我們的披露控制和程序以及財務報告的內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證,並且在合理的保證水平上是有效的。但是,管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統,無論構思和操作多麼良好,都只能為控制系統目標的實現提供合理而非絕對的保證。由於所有控制系統存在固有的侷限性,任何控制評估都無法絕對保證發現公司內部的所有控制問題和欺詐事件(如果有)。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設,無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移,控制可能會由於變化而變得不足
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條件或遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性,因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
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第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
參見我們簡明合併財務報表附註9中的 “法律事項”,該附註9包含在本10-Q表季度報告第一部分第1項中。
第 1A 項。風險因素。
風險因素
與我們的業務相關的風險和不確定性描述如下。您應仔細考慮下述風險和不確定性,以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息,包括我們的簡明合併財務報表和相關附註以及標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分。下述任何事件或事態發展的發生都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景產生重大不利影響。在這種情況下,我們的A類普通股的交易價格可能會下跌,您可能會損失全部或部分投資。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景。
與我們的業務和行業相關的風險
我們的運營歷史有限,在過去幾年中一直快速增長,這使得我們難以預測未來的運營業績,也增加了您的投資風險。
截至2022年12月31日的財年,我們的收入為2.381億美元,截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的收入分別為2.049億美元和1.728億美元。但是,您不應將我們的歷史收入增長作為我們未來表現的指標。
由於我們的運營歷史有限,而且我們在過去幾年中實現了快速增長,因此我們準確預測未來經營業績的能力有限,並且存在許多不確定性,包括我們有效規劃和建模未來增長的能力。
隨着時間的推移,我們的收入增長率可能會下降。在未來,我們的收入增長可能會放緩或收入下降,原因有很多,包括對數字分析平臺的需求放緩、競爭加劇、技術變革、整個市場增長放緩,或者我們出於任何原因未能有效管理增長或繼續利用增長機會。我們還遇到了並將繼續遇到快速變化的行業中成長型公司經常遇到的風險和不確定性,例如本10-Q表季度報告中描述的風險和不確定性。如果我們對這些風險和不確定性以及未來收入增長的假設不正確或發生變化,或者我們沒有成功應對這些風險,我們的財務狀況和經營業績可能會與我們的預期存在重大差異,我們的業務可能會受到重大不利影響。
我們有虧損的歷史。隨着成本的增加,我們可能無法產生足夠的收入來實現和維持盈利。
自成立以來,我們在每個時期都經歷了淨虧損。在截至2022年12月31日的財年中,我們創造了9,340萬美元的淨虧損,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們分別創造了7180萬美元和6,930萬美元的淨虧損。截至2023年9月30日,我們的累計赤字為3.45億美元。我們預計,未來我們的成本和支出將增加。特別是,我們打算繼續在以下方面投入大量資源:
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此外,我們的業務戰略的一部分是專注於我們的長期增長。因此,我們的盈利能力在短期內可能低於我們的戰略是最大限度地提高短期盈利能力時的盈利能力。在銷售和營銷工作、擴展我們的平臺、產品、特性和功能以及擴大研發方面的鉅額支出最終可能不會增長我們的業務或帶來長期盈利,而我們打算繼續進行每項支出。如果我們最終無法實現行業或金融分析師和股東預期的盈利水平,那麼我們的A類普通股的交易價格可能會下跌。
我們發展業務的努力可能比我們預期的成本高,或者我們的收入增長率可能低於我們的預期,而且我們可能無法增加足夠的收入來抵消這些投資帶來的運營支出的增加。如果我們無法繼續增加收入,我們的業務和A類普通股的價值可能會大幅下降。
我們的業務取決於我們的現有客户續訂訂閲、向我們購買更多訂閲以及吸引新客户。我們的客户留存率下降或與現有客户的商業關係擴大,或者無法吸引新客户,都將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
為了維持或改善收入增長和經營業績,重要的是我們的客户在現有合同條款到期時續訂訂閲,並擴大與現有客户的商業關係並吸引新客户。我們還尋求將使用我們的免費套餐自助服務選項的客户轉換為付費訂閲合同。我們的客户沒有義務續訂他們的訂閲,我們的客户不得續訂類似的合同期限或根本不續訂他們的訂閲。我們的一些客户選擇不續訂與我們的協議,因此很難準確預測長期的客户留存率。此外,我們吸引新客户的能力將取決於市場對我們的數字分析平臺的接受程度以及我們營銷戰略的成功實施。
由於多種因素,包括客户對我們的數字分析平臺的滿意度、我們的支持能力、我們的價格和定價計劃、競爭產品的價格和價值、客户支出水平的降低、新產品的發佈、影響我們客户羣的合併和收購,或者全球經濟狀況的影響,我們的客户留存率和擴張以及我們吸引新客户的速度可能會下降或波動。我們可能無法及時解決特定客户的任何留存問題,這可能會對我們的運營業績產生重大不利影響。如果我們的客户不購買額外訂閲或續訂訂閲,或者他們以較不優惠的條件續訂,或者如果我們無法吸引新客户,我們的收入可能會下降或增長得不太快,這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們預計我們的財務業績和關鍵指標將出現波動,因此很難預測未來的業績。如果我們未能達到證券分析師或投資者對經營業績的預期,我們的A類普通股的交易價格可能會下跌。
過去,由於各種因素,我們的經營業績和關鍵指標一直在波動,預計未來還會波動,其中許多因素是我們無法控制的。因此,我們過去的業績可能並不代表我們未來的表現。除此處描述的其他風險外,可能導致我們的經營業績或關鍵指標波動的其他因素包括:
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這些因素和其他因素中的任何一個,或者其中一些因素的累積效應,都可能導致我們的運營結果存在顯著差異。如果我們的經營業績低於關注我們股票的投資者和證券分析師的預期,那麼我們的A類普通股的交易價格可能會大幅下跌,我們可能面臨代價高昂的訴訟,包括證券集體訴訟。
我們預計將繼續專注於向大型組織銷售,並可能更加依賴這些關係,這可能會增加我們銷售週期和運營業績的可變性。
隨着我們繼續專注於對大型組織的銷售,並可能變得更加依賴於向大型組織的銷售,我們預計我們的銷售週期將延長,變得越來越不可預測。我們根據對銷售週期的長度和可變性的某些假設來規劃支出。這些假設基於與現有客户相關的銷售週期和轉化率的歷史趨勢。我們銷售週期的任何變化都可能對我們的財務業績產生不利影響。可能影響我們銷售週期的長度和可變性的因素包括:
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我們對向大型組織銷售的依賴日益增加,這可能會增加我們財務業績的可變性。如果我們無法在特定時期內與這些客户完成一項或多筆預期的重大交易,或者如果預期的交易被推遲到下一個時期,則我們在該期間以及本應確認此類交易收入的未來任何時期的經營業績可能會受到不利影響。
我們在客户合同期限內確認收入。因此,新銷售額的下滑或上升可能不會立即反映在我們的經營業績中,並且可能難以辨別。
在合同期內,我們通常按比例確認客户的訂閲收入。因此,我們在每個季度報告的部分收入來自與前幾個季度訂閲相關的遞延收入的確認。因此,給定季度的新訂閲量或續訂量下降可能會對我們該季度的收入業績產生輕微影響。但是,這種下降將對我們未來幾個季度的收入產生負面影響。因此,我們的數字分析平臺的銷售額和市場接受度大幅下降的影響,包括經濟普遍衰退以及我們的定價政策或客户擴張率或留存率的潛在變化,可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的經營業績中。隨着銷售的嚴重惡化,我們也可能無法降低成本結構。此外,我們的絕大多數成本在發生時記為支出,而收入是在與客户簽訂的協議的合同期內確認的。因此,在客户協議條款的早期階段,客户數量的增加可能會繼續使我們確認的成本超過收入。我們的訂閲模式還使我們很難在任何時期通過增加銷售來快速增加收入,因為來自新客户的收入必須在適用的訂閲期限內得到確認。
我們的行業或全球經濟的不利條件或軟件支出的減少可能會限制我們發展業務的能力,並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
根據我們行業或全球經濟的變化對我們、我們的客户或潛在客户的影響,我們的經營業績可能會有所不同。我們增加收入和業務盈利能力在一定程度上取決於對軟件應用程序的總體需求。從歷史上看,在經濟低迷時期,軟件應用程序和服務的支出普遍減少,延長計費期限和其他財務優惠的壓力也隨之降低。如果美國或國外的經濟狀況惡化,包括通貨膨脹壓力和中央銀行當局為控制通貨膨脹所採取的對策、利率上升、債務和股票市場波動、最近和潛在的銀行倒閉、流動性和信貸可用性減少、失業率上升、投資者和消費者信心下降、政治動盪、供應鏈挑戰、自然災害和氣候變化的影響、區域和全球衝突以及恐怖主義對美國、歐洲、亞太地區或其他地區的攻擊,我們的客户和潛在客户可能會倒閉或選擇減少預算,這將限制我們發展業務的能力,並對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。例如,美國曆史最高的通貨膨脹率和不斷上升的利率已經開始影響包括我們在內的許多行業的企業,因為勞動力、員工醫療保健、零部件以及貨運和運輸成本增加,這可能會進一步限制我們的客户或潛在客户的預算。如果總體經濟持續衰退,客户或潛在客户認為我們的數字分析平臺成本高昂,或者部署或遷移到該平臺過於困難,則軟件應用程序支出延遲或減少可能會對我們的收入產生不成比例的影響。此外,我們的競爭對手,其中許多競爭對手比我們規模更大,擁有更多的財務資源,他們可能會通過降低價格來應對充滿挑戰的市場條件,以期吸引我們的客户或潛在客户,而且他們可能會減少對關鍵行業事件的依賴,從而為其產品帶來銷售。此外,宏觀經濟的不確定性可能導致某些行業的整合步伐加快。如果發生這種情況,這種整合可能會減少我們在服務上的總體支出,特別是如果我們的客户被不使用我們服務的組織收購。鑑於不利的宏觀經濟狀況以及對客户的相關影響,2023年4月,我們批准了一項重組計劃,將全球員工人數減少約13%。我們無法預測任何經濟放緩、不穩定或復甦的時機、強度或持續時間,無論是在總體上還是在任何特定行業內。如果總體經濟或我們運營所在市場的經濟狀況比目前的水平惡化,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
我們最近的重組計劃可能不會帶來預期的節省或運營效率,並可能導致總成本和支出超過預期,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
2023年4月,我們批准了一項重組計劃,以裁減我們的全球員工,該計劃旨在提高運營效率和降低運營成本,我們相信這將使我們能夠為未來擴大規模,繼續實現盈利之路,實現我們的長期願景。由於裁員,我們產生了820萬美元的非經常性費用
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在截至2023年9月30日的九個月中。
我們的重組計劃可能會導致意想不到的後果和成本,例如機構知識和專業知識的流失,剩餘員工的士氣下降,以及我們可能無法全部或部分實現裁員的預期收益和節省的風險。此外,如果未受裁員影響的員工尋求其他工作,這可能會導致計劃外的額外開支,以確保有足夠的資源或損害我們的生產力。此外,儘管職位已被裁掉,但我們運營所必需的某些職能仍然存在,我們可能無法成功地將離職員工的職責和義務分配給剩餘員工。由於人員不足,裁員還可能使我們難以尋求或阻礙我們尋求新的機會和舉措,或者要求我們承擔額外和意想不到的成本來僱用新員工來尋求這些機會或舉措。如果我們無法從重組計劃中獲得預期的收益,或者如果裁員造成重大不利後果,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
如果SaaS應用程序市場的發展速度比我們預期的要慢或下滑,我們的業務將受到重大不利影響。
我們的成功將在很大程度上取決於SaaS應用程序的廣泛採用,以及旨在解決數字分析方面問題的SaaS應用程序的廣泛採用。許多組織已經投入了大量的人力和財務資源,將傳統的本地商業軟件應用程序集成到其業務中,因此可能不願或不願遷移到SaaS應用程序。很難預測客户對我們的數字分析平臺的採用率和需求、SaaS 應用程序市場的未來增長率和規模或競爭應用程序的進入情況。SaaS應用程序市場的擴張取決於許多因素,包括與SaaS相關的成本、性能和感知價值,以及SaaS提供商解決數據安全和隱私問題的能力。此外,政府機構已經通過或可能通過法律法規,公司已經採取並可能採取有關收集和使用從消費者和其他個人那裏獲得的個人信息的政策,或者可能尋求訪問我們平臺上的信息,這兩者都可能減少對我們數字分析平臺的總體需求。如果我們或其他SaaS提供商遇到數據安全事件、客户數據丟失、交付中斷或其他問題,包括我們的數字分析平臺在內的SaaS應用程序市場可能會受到負面影響。如果SaaS應用程序無法繼續獲得市場認可,或者由於客户接受度不足、技術挑戰、經濟狀況疲軟、數據安全或隱私問題、政府監管、競爭技術和產品或SaaS應用程序支出減少而導致對SaaS應用程序的需求減少,則將導致收入減少,我們的業務、財務狀況和運營業績將受到重大不利影響。
我們運營的市場競爭激烈,如果我們不進行有效的競爭,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
尋求解決數字分析問題的應用程序市場分散、發展迅速、競爭激烈,進入門檻相對較低。隨着這個市場的持續成熟以及新技術和競爭對手進入市場,我們預計競爭將加劇。我們面臨來自以下方面的競爭:
我們的競爭對手可能比我們更快、更有效地應對新的或不斷變化的機會、技術、標準或客户需求。隨着新技術的引入、數字分析平臺的發展以及新的市場進入者,我們預計未來競爭將加劇。定價壓力和競爭加劇通常可能導致銷售減少、利潤減少、虧損或我們的數字分析平臺無法獲得或維持更廣泛的市場認可,所有這些都可能損害我們的業務。
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我們的競爭對手在規模、所提供產品和服務的廣度和範圍上各不相同。此外,其他目前不專注於數字分析的老牌SaaS提供商可能會擴展其服務以與我們競爭。我們當前和潛在的許多競爭對手已經建立了營銷關係,獲得了更大的客户羣,建立了先前存在的客户關係,並與顧問、系統集成商和經銷商達成了重要的分銷協議。我們的某些競爭對手已經合作或已經收購,將來可能會與其他競爭對手合作或收購這些競爭對手提供服務,利用他們的集體競爭地位,這使得或將使與他們競爭變得更加困難。由於所有這些原因,我們可能無法成功地與當前和未來的競爭對手競爭,這將損害我們的業務。有關我們運營的競爭格局的更多信息,請參閲 “第一部分,第 1 項。商業—競爭”,見我們的 2022 年表格 10-K。
如果我們未能根據不斷變化的客户需求和技術發展以及其他市場要求進行創新,我們的業務、財務狀況和經營業績將受到重大不利影響。
我們吸引新客户以及留住和增加現有客户收入的能力在很大程度上取決於我們增強和改進數字分析平臺以及推出新產品、特性和功能的能力。為了發展我們的業務,我們必須開發能夠反映客户不斷變化的需求的產品、特性和功能,我們相信創新的步伐將繼續加快。對我們的數字分析平臺進行任何增強的成功取決於多個因素,包括及時完成、適當的質量測試和市場接受度。我們開發的任何新產品、特性或功能可能無法及時或以具有成本效益的方式推出,可能存在缺陷,或者可能無法獲得創造足夠收入所需的市場認可。如果我們無法成功開發新產品、特性或功能,增強我們的數字分析平臺以滿足客户要求或以其他方式獲得市場認可,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到重大不利影響。
由於我們的數字分析平臺可通過互聯網使用,因此我們需要不斷對其進行修改和增強,以跟上互聯網相關硬件、軟件、分析以及數據庫技術和標準的變化。此外,我們需要繼續投資技術、服務和合作夥伴關係,以增加我們平臺上處理的數據類型,並提高客户向我們的平臺發送數據的便捷性。我們還必須繼續增強我們的數據共享和數據交換能力,以便客户可以與內部業務部門、客户和其他第三方共享數據。此外,我們的平臺需要第三方公有云基礎設施才能運行。我們必須繼續創新,為客户所需的這些和其他公有云優化我們的產品,尤其是在我們向國際擴張的過程中。此外,我們競爭的市場受到不斷變化的行業標準和法規的約束,這導致我們和我們的客户對數據治理和合規性的要求越來越高。在我們擴展到公共部門和其他嚴格監管的行業的範圍內,我們的數字分析平臺可能需要滿足這些行業特定的其他要求。
如果我們無法增強我們的數字分析平臺以滿足這些快速變化的客户需求,或者如果出現能夠以比我們的平臺更低的價格、更高效、更方便或更安全地提供有競爭力的產品的新技術,我們的業務、財務狀況和運營業績將受到重大不利影響。
如果隨着時間的推移,我們未能有效管理我們的增長和業務變化,我們的業務、財務狀況和經營業績將受到重大不利影響。
我們的業務、人員和運營經歷了快速增長,這對我們的管理、運營和財務資源提出了巨大要求,而且可能會繼續如此。當前宏觀經濟環境中的不利條件限制了整個經濟的增長,尤其是軟件行業的增長,因此,我們的許多客户的業務前景都出現了低迷。由於這些因素,我們在2023年4月批准了一項重組計劃,以裁減我們的全球員工,以提高運營效率並降低運營成本。如果經濟狀況改善,我們打算繼續投資以擴大業務、人員和運營,這可能會導致我們的利潤率下降,而且我們進行的任何投資都將在體驗此類投資的收益之前進行,因此很難及時確定我們是否在有效地分配資源。隨着數字分析平臺使用量的增長,我們將需要投入更多資源來改善平臺的特性和功能、開發或購買新產品以及維護基礎設施性能。即使我們能夠升級系統和擴大人員,任何此類擴張都將既昂貴又複雜,需要管理層的時間和精力。由於我們努力擴展基礎架構,我們還可能面臨效率低下或運營失敗的問題。此外,升級、改進和擴展我們的信息技術系統存在固有的風險。我們無法確定基礎設施和系統的擴展和改進能否及時得到全面或有效的實施。此外,我們將需要適當擴展我們的內部業務系統和服務組織,包括客户支持,以服務我們不斷增長的客户羣,尤其是在我們的客户人口結構隨着時間的推移而發生變化的情況下。管理這些變化將需要大量支出和分配寶貴的管理資源。如果我們未能成功管理預期的增長和業務變化,我們的產品質量可能會受到影響,這可能會對我們的品牌和聲譽產生負面影響,並損害我們吸引新客户和留住現有客户的能力。隨着我們的持續發展,我們可能需要實現更復雜的實現
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組織管理結構或調整我們的企業文化和工作環境以適應不斷變化的環境,這可能會對我們的企業文化產生不利影響。任何未能維護我們的文化都可能損害我們的業務,包括我們留住和招聘人員、有效創新和運營以及執行業務戰略的能力。
公共衞生危機,例如疫情或類似疫情,已經並將繼續對我們的業務和運營以及我們、合作伙伴和客户運營所在的市場和社區產生不利影響,而疫情的影響很難評估或預測。
我們的業務和運營,以及合作伙伴和客户的業務和運營,已經而且將來可能會受到包括 COVID-19 疫情在內的公共衞生危機的不利影響。為控制 COVID-19 的傳播和嚴重程度而採取的公共衞生措施極大地限制了全球人員、商品和服務的流動,包括我們和我們的合作伙伴和客户運營的地區,並對經濟活動和金融市場產生了重大影響。儘管我們已經制定並將繼續制定戰略,以幫助減輕 COVID-19 疫情和其他潛在公共衞生危機對我們業務和運營的任何持續負面影響,但事實證明,這些努力可能不足以充分應對 COVID-19 疫情和其他潛在公共衞生危機的負面影響。目前,無法準確評估或預測 COVID-19 疫情和其他潛在公共衞生危機的影響持續時間和程度,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果我們的信息技術系統遭到入侵,或者以其他方式未經授權披露或訪問客户數據、我們的數據或我們的平臺,我們的平臺可能會被視為不安全,我們可能會失去客户或無法吸引新客户,我們的聲譽和品牌可能會受到損害,我們可能會承擔重大責任。
我們的平臺存儲、傳輸和處理客户的專有數據,包括其客户或員工的個人或身份信息。未經授權披露、訪問或違反我們平臺的安全漏洞可能會導致數據丟失、業務損失、對客户或投資者的信心產生不利影響的嚴重聲譽損害、我們的品牌受損、管理層的注意力分散、監管調查和命令、訴訟、賠償義務、違反合同的賠償、對違反適用法律或法規的處罰、可能包括資產或信息被盜責任以及修復系統損壞在內的鉅額補救費用造成的、為在違規後維持業務關係而向客户或其他業務合作伙伴提供的激勵措施以及其他責任。為了防止安全漏洞,我們已經花費了鉅額費用,預計還會繼續支出,包括部署額外人員和保護技術、培訓員工以及聘請第三方專家和顧問。儘管我們無法控制可能訪問我們的客户數據、我們的數據或平臺的第三方的安全措施,但即使我們無法向造成違規行為的第三方求助,我們也可能對任何違反此類措施的行為承擔責任或遭受聲譽損害。此外,如果我們的供應商未能遵守適用的法律或法規,則可能導致政府機構或其他機構對我們提起訴訟。
儘管採取了安全措施,但我們的信息技術系統以及與我們有關係的第三方的信息技術系統仍容易受到網絡攻擊、拒絕和服務降級攻擊、勒索軟件攻擊、企業電子郵件泄露、計算機惡意軟件、惡意代碼、病毒和社會工程(包括網絡釣魚)的攻擊和損害,這些攻擊和破壞在我們的行業和客户行業中普遍存在。此外,由於自然災害、恐怖主義、戰爭、電信和電氣故障、黑客攻擊、員工盜竊或濫用、人為錯誤、欺詐、拒絕和服務降級攻擊、複雜的民族國家和民族國家支持的行為者以及高級持續威脅入侵,我們以及與我們有關係的第三方可能遭受攻擊、系統不可用、未經授權訪問系統或數據,或泄露信息。旨在獲取個人、敏感或機密數據的電子安全攻擊數量不斷增加,不斷演變,而且此類攻擊的複雜程度不斷提高。用於破壞或未經授權訪問我們的平臺、信息技術系統、網絡或存儲數據或傳輸數據的物理設施的技術經常變化,我們可能無法採取足夠的預防措施或在安全漏洞發生時予以阻止。我們還可能遇到可能在很長一段時間內未被發現的安全漏洞。即使被發現,我們也可能無法充分調查或修復事件或漏洞,因為攻擊者越來越多地使用旨在規避控制、逃避偵查以及刪除或混淆法證證據的工具和技術。由於我們持續的混合工作環境,我們還可能面臨更多的網絡安全風險,這是因為我們對互聯網技術的依賴,以及我們和服務提供商的員工人數眾多,他們正在和可能繼續遠程工作,這可能會為網絡犯罪分子創造更多利用漏洞的機會。我們過去一直是第三方尋求未經授權訪問我們或我們客户的數據或破壞我們的運營或提供服務的能力的網絡攻擊的目標,並將來可能成為這些攻擊的目標。
我們和我們的某些供應商不時受到網絡攻擊和安全事件。儘管我們認為迄今為止我們沒有遇到任何重大的系統故障、事故或安全漏洞,但如果此類事件的發生並導致我們的運營中斷,則可能導致我們的業務運營受到重大幹擾,無論是由於我們的商業機密、個人信息或其他專有或敏感信息或其他類似信息丟失、損壞或未經授權的披露
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中斷。此類事件還可能使我們面臨風險,包括無法提供服務和滿足合同要求,並可能導致管理層分散注意力,使我們不得不投入大量財務和其他資源來緩解此類問題,這將增加我們未來的信息安全成本,包括組織變革、部署更多人員、加強行政、物理和技術保障、進一步培訓員工、改變第三方供應商控制做法以及聘請第三方主體關注專家和顧問,減少對我們技術和服務的需求。由於數據安全是我們行業的關鍵競爭因素,因此我們在客户合同、隱私政策、服務條款和營銷材料中做出了大量聲明,為我們平臺的安全性提供保證,包括對我們採用的安全措施的詳細描述。如果這些陳述中有任何不真實或變得不真實,即使是在超出我們合理控制範圍的情況下,我們也可能面臨美國聯邦貿易委員會(“FTC”)、州、聯邦和外國監管機構以及私人訴訟當事人提出的虛假陳述或欺騙性指控。
此外,我們有合同和法律義務將安全漏洞通知相關利益相關者。大多數司法管轄區都頒佈了法律,要求公司將涉及某些類型數據的安全事件或數據泄露通知個人、監管機構和其他人。此外,我們與某些客户的協議可能要求我們在發生安全事件或數據泄露時通知他們。此類強制性披露代價高昂,可能導致負面宣傳,可能使我們的客户對我們的安全措施的有效性失去信心,並要求我們花費大量資本和其他資源來應對或緩解實際或感知的安全事件或數據泄露造成的問題,並以其他方式遵守與未經授權的訪問、使用或披露個人信息相關的眾多外國、聯邦、州和地方法律法規。此外,由於違規或其他安全事件,我們可能會受到私人團體的要求、索賠和訴訟以及監管機構的調查、相關行動和處罰。此外,如果我們未能及時發現或修復安全漏洞,或者違規行為以其他方式影響了一個或多個客户的大量數據,或者如果我們遭受了影響我們平臺運營能力的網絡攻擊,我們的聲譽和品牌可能會受到損害,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到重大不利影響。此外,儘管我們保留了保險,但我們的保險範圍可能不足以支付數據安全漏洞、賠償義務或其他責任。此外,我們無法確定我們現有的保險以及錯誤和遺漏保險能否繼續以可接受的條件提供,也無法確定我們的保險公司不會拒絕為未來的任何索賠提供保險。隨着我們繼續擴展平臺、擴大客户羣以及處理、存儲和傳輸越來越多的專有和敏感數據,我們的風險可能會增加。
我們的平臺或其所依賴的公共雲和互聯網基礎設施可能會出現中斷、中斷、缺陷以及其他性能和質量問題,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
我們的業務和持續增長在一定程度上取決於我們的客户和潛在客户能否在可接受的時間內隨時訪問我們的平臺。我們與客户的協議通常規定服務級別承諾。如果我們無法履行這些承諾,或者如果我們的平臺出現了無故停機時間,則根據合同,我們可能有義務提供財務信貸或延長無故停機時間的訂閲期限,或者我們的客户可能有權終止協議並獲得按比例退款。由於無法履行這些承諾,我們過去曾提供過金融信貸和按比例退款,將來可能會被要求提供財務信貸和按比例退款。我們的平臺已經遇到過,將來可能會遇到中斷、中斷、缺陷以及其他性能和質量問題。我們平臺所依賴的公有云和互聯網基礎設施也經歷過中斷、中斷、缺陷以及其他性能和質量問題,將來可能會遇到這些問題。這些問題可能由多種因素引起,包括基礎設施變更、新功能的引入、專有和開源軟件的漏洞和缺陷、人為錯誤或不當行為、因大量用户同時訪問我們的平臺而導致的容量限制、設計限制、降級或拒絕服務攻擊或其他網絡攻擊或安全相關事件。我們用來託管平臺的雲計算基礎設施以及我們用於運營業務的許多內部工具的性能和可用性超出了我們的控制範圍;因此,我們無法完全控制我們是否履行了客户協議下的服務級別承諾。因此,如果我們的計劃外停機時間超過我們對客户做出的服務級別承諾,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。任何長時間的服務中斷都可能對我們的業務和聲譽造成重大不利影響。
我們的數字分析平臺是專有的,我們依靠工程、運營、產品和軟件開發團隊成員的專業知識來維持其持續的業績。維護和改善我們的數字分析平臺的性能可能會變得越來越困難和昂貴,尤其是在使用高峯時段,隨着我們的平臺變得越來越複雜,用户流量增加。如果我們無法有效解決容量限制、根據需要升級系統、持續開發我們的技術和網絡架構以適應實際和預期的技術變化,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到重大不利影響。
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我們依賴並依賴第三方託管的雲服務和互聯網基礎設施來運營我們業務的關鍵職能。例如,我們的平臺和內部工具使用 AWS 提供的計算、存儲能力、帶寬和其他服務。如果由於長時間的中斷、中斷或由於不再以商業上合理的條件提供這些服務而導致這些服務不可用,則我們的費用可能會增加,我們管理業務的能力可能會中斷,管理銷售和交付數字分析平臺的流程可能會受到損害,直到我們能夠識別、獲得和實施同等服務(如果我們能夠做到的話)。這些情況中的任何一種都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們的平臺或其所依賴的公共雲和互聯網基礎設施的任何中斷、中斷、缺陷和其他性能和質量問題,或者我們與任何簽約的公共雲提供商的合同和其他業務關係的任何實質性變化,都可能導致我們平臺的使用減少,包括服務信用義務在內的開支增加,並損害我們的品牌和聲譽,其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
我們平臺中的真實或感知的錯誤、故障或錯誤可能會對我們的業務和增長前景產生重大不利影響。
由於我們的平臺很複雜,因此可能會出現未被發現的錯誤、故障、漏洞或錯誤,尤其是在部署更新時。我們已經發現並期望繼續發現平臺中的軟件錯誤、故障、漏洞和錯誤,並預計其中某些錯誤、故障、漏洞和錯誤只有在部署給客户後才能被發現和修復。我們平臺中的軟件錯誤、故障、漏洞和錯誤可能會對我們的業務和增長前景產生重大不利影響。
任何未能提供高質量產品支持的行為都可能對我們與客户的關係、我們的聲譽以及我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
在使用我們的數字分析平臺時,我們的客户依靠我們的產品支持團隊來解決複雜的技術和運營問題。我們可能無法足夠快地做出響應,無法適應客户對產品支持需求的短期、中期和長期增長。我們還可能無法修改產品支持的性質、範圍和交付方式,以應對競爭對手提供的產品支持服務的變化。客户對產品支持的需求增加,而沒有相應的收入,可能會增加成本並對我們的運營業績產生重大不利影響。我們的銷售在很大程度上取決於我們的商業聲譽和現有客户的積極建議。如果未能維持高質量的產品支持,或者市場認為我們沒有維持高質量的產品支持,都可能對我們的聲譽、我們向客户和潛在客户銷售數字分析平臺的能力以及我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
不正確或不當實施或使用我們的數字分析平臺可能會導致客户不滿,並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們經常協助客户實施我們的數字分析平臺(無論是直接通過我們還是通過第三方實施合作伙伴),他們可能需要有關正確使用我們的數字分析平臺的培訓,以最大限度地發揮其潛力並避免性能不足。如果我們或我們的實施合作伙伴未能培訓客户如何高效地使用我們的數字分析平臺,或者我們未能為客户提供足夠的產品支持,我們可能會失去額外訂閲的機會,客户可能選擇不續訂或擴大我們的數字分析平臺的使用,我們可能會面臨針對我們的負面宣傳或法律索賠,我們的聲譽和品牌可能會受到影響。這些情況中的任何一種都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
如果我們未能將我們的平臺與其他人開發的各種操作系統、軟件應用程序和平臺集成,我們的平臺可能會變得不那麼適銷對手、競爭力降低或過時,我們的業務、財務狀況、運營業績和增長前景可能會受到重大不利影響。
我們的客户和潛在客户希望我們的數字分析平臺能夠與各種軟件平臺集成,我們需要不斷修改和增強我們的平臺,以適應軟件、瀏覽器和數據庫技術的變化。我們開發的平臺能夠通過應用程序編程接口(“API”)的交互與第三方SaaS應用程序集成。總的來説,我們依賴於這樣一個事實,即此類軟件系統的提供商繼續允許我們訪問他們的 API 來啟用這些自定義集成。我們受此類提供商的標準條款和條件或我們可能與他們達成的其他協議的約束,這些協議管理此類軟件系統的分發、運營和費用,此類提供商可能會對其進行更改。由於其他各方的限制或禁止、不可接受的條款、技術難題、我們未能識別需求或其他原因,我們可能無法成功構建、部署或提供所需的集成。如果我們未能提供客户和潛在客户所期望的各種集成或集成
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還有需求,那麼我們的數字分析平臺可能會變得不那麼適銷對手、競爭力降低或過時,我們的業務、財務狀況、運營業績和增長前景可能會受到重大不利影響。
我們沒有訂閲或定價模型的歷史記錄,無法準確預測吸引新客户和留住現有客户所需的最佳定價。
在確定數字分析平臺的最佳價格方面,我們的經驗有限,因此,我們過去需要不時更改定價模式,而且預計將來也將需要不時更改我們的定價模式。隨着我們的數字分析平臺市場的成熟,或者隨着新的競爭對手推出與我們的競爭的新產品或服務,我們可能無法以與我們歷史上使用的相同價格或相同的定價模式吸引新客户。定價決策還可能影響我們訂閲計劃的採用組合,並對我們的整體收入產生負面影響。儘管我們偶爾會根據客户需求在合同條款內追加銷售,但實際上我們所有的客户合同的訂閲期均為一年或更長,我們主要是每年提前計費,沒有續訂的義務。因此,我們的定價政策或客户擴張率或留存率的潛在變化可能要到未來時期才能完全反映在我們的經營業績中。此外,大型組織可能會要求價格優惠。因此,將來我們可能需要降低價格,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
未能有效發展和擴大我們的銷售和營銷能力,包括我們與渠道合作伙伴的關係,可能會損害我們擴大客户羣和使我們的產品和平臺獲得更廣泛的市場接受度的能力。
為了增加對新老客户的銷售,我們必須擴大銷售和營銷業務,包括我們的銷售隊伍和第三方渠道合作伙伴,並繼續為國內和國際的入站銷售和營銷計劃投入大量資源。我們能否擴大客户羣並使我們的產品獲得更廣泛的市場認可,將在一定程度上取決於我們有效組織、集中和培訓銷售和營銷人員的能力。如果我們無法增加新老客户,尤其是企業客户對我們的數字分析平臺的採用率,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
我們努力發展和擴大銷售和營銷能力,將需要我們投入大量的財務和其他資源,包括在我們迄今為止經驗有限的行業和銷售渠道上。如果我們無法招聘、發展、整合和留住有才華和高效的銷售人員和全球系統集成商、諮詢公司和數字機構;如果我們的新老銷售人員無法在合理的時間內達到預期的生產力水平;或者如果我們的銷售和營銷人員無法在合理的時間內達到預期的生產力水平,我們的業務、財務狀況、運營業績和增長前景可能會受到重大不利影響程序無效。
我們可能無法與渠道合作伙伴建立和維持成功的關係,或者此類渠道合作伙伴可能表現不佳,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和增長前景產生重大不利影響。
我們採用進入市場的商業模式,即我們的部分收入來自渠道合作伙伴(例如獨立軟件供應商和經銷商)的銷售,這進一步將我們的直銷隊伍擴展到其他地區、領域和行業。特別是,我們已經在某些沒有本地業務的國際市場建立了戰略銷售分銷商和經銷商關係,並將繼續建立這種關係。我們為某些渠道合作伙伴提供特定的培訓和計劃,以幫助他們銷售對我們數字分析平臺的訪問權限,但無法保證這些步驟會奏效。此外,如果我們的渠道合作伙伴未能成功營銷和銷售我們的數字分析平臺訪問權限,則將限制我們向某些地區、領域和行業的擴張。如果我們無法為渠道合作伙伴制定和維持有效的銷售激勵計劃,我們可能無法激勵這些合作伙伴向客户出售我們的數字分析平臺訪問權限。
其中一些合作伙伴還可能營銷、銷售和支持與我們的產品具有競爭力的產品,可能會將更多資源用於此類競爭產品的營銷、銷售和支持,可能有動力推廣競爭對手的產品而損害我們自己的產品,或者可能完全停止出售我們數字分析平臺的訪問權限。例如,如果我們的任何渠道合作伙伴向客户虛假陳述我們的數字分析平臺的功能,或者違反法律或我們或他們的公司政策,我們的渠道合作伙伴可能會使我們面臨訴訟、潛在責任和聲譽損害。我們未來實現收入增長的能力將在一定程度上取決於我們在與渠道合作伙伴保持成功關係、尋找其他渠道合作伙伴(包括新市場)以及培訓我們的渠道合作伙伴獨立銷售對我們數字分析平臺的訪問權限方面的成功。如果我們的渠道合作伙伴未能成功出售我們的數字分析平臺訪問權限,或者如果我們無法在我們出售數字分析平臺訪問權限的每個地區與足夠數量的高質量渠道合作伙伴達成安排或留住足夠數量的高質量渠道合作伙伴,並保持他們出售數字分析平臺訪問權限的動力,我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景可能會受到重大不利影響。
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如果我們的營銷策略不能有效地吸引新客户和留住現有客户,我們的業務和增加收入的能力就會受到損害。
我們依靠我們的營銷策略(包括線上和線下營銷計劃,如在線廣告、博客、公共關係、社交媒體、用户會議、教育白皮書和網絡研討會、產品演示、研討會、圓桌會議和客户案例研究,為客户提供免費套餐、自助服務選項以及其他入站潛在客户開發和對外銷售策略)來推動我們的銷售和收入。這些策略可能無法繼續創造增加收入所需的銷售水平。如果我們的對外銷售工作未能成功吸引新客户和留住現有客户,我們可能無法增加市場份額和收入。如果我們的客户羣不能通過口碑營銷和病毒式採用或對外銷售工作繼續增長,則我們可能需要承擔更高的銷售和營銷費用才能獲得新的訂閲者,這可能會對我們的業務和運營業績產生重大不利影響。此外,高水平的客户滿意度和市場採用率是我們營銷模式的核心。客户對我們產品的滿意度的任何下降,包括由於我們無法控制的行為而導致的下降,都可能損害口碑推薦和我們的品牌。
此外,許多客户從未從我們的免費套餐自助服務選項轉換為付費訂閲合同。此外,我們通常依賴組織內部啟動免費自助服務選項的個人能夠説服組織內的決策者轉換為訂閲合同。其中許多組織有複雜的多層採購需求。只要這些免費套餐客户沒有成為付費訂閲者,我們就不會意識到這種營銷策略的預期好處。
向大型組織銷售所涉及的風險在向小型組織銷售時可能不存在或在較小程度上存在的風險。
自成立以來,我們的客户羣經歷了快速增長。儘管我們的增長戰略包括跨行業、公司規模和數字化成熟階段收購新客户,但我們認為,繼續滲透到最大的全球組織仍有很大的機會。向大型組織銷售涉及的風險可能不存在,或者在較小程度上存在的風險,例如銷售週期更長、客户要求更復雜、前期銷售成本高以及完成部分銷售的可預測性較差。例如,企業客户(我們定義為擁有超過 1,500 名員工的客户)在做出購買決定和下訂單之前,可能需要大量時間來評估和測試我們的數字分析平臺。許多因素會影響我們銷售週期的長度和可變性,包括需要教育潛在客户瞭解我們的數字分析平臺的用途和好處、採購和預算週期的自由裁量性質以及評估和採購批准流程的競爭性質。因此,我們的銷售週期長度,從發現機會到達成交易,可能因客户而有很大差異,對企業的銷售通常需要更長的時間才能完成。最近,我們向企業銷售的平均週期為四到六個月,而對非企業客户的銷售週期為一到兩個月。此外,大型組織可能需要更多的功能和集成服務。向大型組織銷售也可能增加我們財務業績的波動性。如果我們無法在特定時期內與這些客户完成一項或多筆預期的重大交易,或者如果預期的交易被推遲到下一個時期,那麼我們在該時期的經營業績以及本應確認此類交易收入的未來任何時期的經營業績可能會受到不利影響。如果我們未能有效管理與銷售週期和向大型組織銷售相關的風險,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
如果我們無法維持和提升我們的品牌,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
我們認為,維護和提高我們作為一家差異化且定義類別的公司的聲譽對於我們與現有客户的關係以及吸引新客户的能力至關重要。成功推廣我們的品牌屬性將取決於許多因素,包括我們的營銷工作、我們確保平臺保持可靠和安全的能力、我們繼續開發高質量軟件的能力,以及我們成功將我們的數字分析平臺與競爭產品和服務區分開來的能力。此外,獨立行業分析師經常對我們的數字分析平臺以及競爭對手提供的產品和服務提供評論,這些評論可能會嚴重影響市場上對我們的數字分析平臺的看法。如果這些評論是負面的,或者與競爭對手的產品和服務相比不那麼正面,我們的品牌可能會受到不利影響。在通過渠道或戰略合作伙伴進行銷售方面,維護和增強我們的品牌也可能很困難。
推廣我們的品牌需要我們投入大量支出,我們預計,隨着我們的市場競爭越來越激烈,隨着我們向新市場的擴張,以及通過我們的渠道合作伙伴創造更多的銷售額,支出將增加。如果這些活動帶來了收入的增加,則該收入可能無法抵消我們產生的支出增加。如果我們不能成功維護和增強我們的品牌,我們的業務可能無法增長,相對於我們的定價能力可能會降低
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競爭對手,我們可能會失去客户或無法吸引潛在客户,所有這些都將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們的業務範圍是國際化的,我們計劃進一步擴大地域範圍,這帶來了各種運營挑戰。
在截至2022年12月31日的年度以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的收入分別有38%、39%和38%來自美國境外。我們增長戰略的一個組成部分涉及進一步擴大我們的國際業務和客户羣,這將需要管理層的大量關注和財務資源。我們正在繼續適應和制定應對國際市場的戰略,但無法保證這些努力會產生預期的效果。我們在美國以外的銷售組織比我們在美國的銷售組織小得多,而且迄今為止,我們的銷售中只有很小一部分是由經銷商或其他渠道合作伙伴推動的。如果由於我們的銷售隊伍有限和渠道合作伙伴有限,我們無法有效地與非美國客户互動,我們可能無法在國際市場上有效發展。
我們當前和未來的國際業務和運營涉及各種風險,包括:
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如果我們投入大量時間和資源來進一步擴大我們的國際業務,但無法成功和及時地做到這一點,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
烏克蘭戰爭可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
2022 年 2 月,俄羅斯軍隊入侵烏克蘭,儘管烏克蘭持續戰爭的長度、影響和結果非常不可預測,但這場戰爭已經導致並可能繼續導致重大的市場和其他混亂,包括金融市場的不穩定、供應鏈中斷、政治和社會不穩定、消費者或購買者偏好的變化,以及網絡攻擊、知識產權盜竊和間諜活動的增加。
我們將繼續關注烏克蘭的局勢,並評估其對我們的業務(包括我們的業務合作伙伴和客户)的影響。這種情況,加上制裁,導致受影響地區的客户業務受到幹擾,有時包括他們支付我們服務的能力。因此,只要這些情況持續下去,我們可能會減少來自受影響地區的客户的收入。
我們無法預測烏克蘭戰爭的進展或結果或其對烏克蘭、俄羅斯或周邊國家的影響,因為戰爭以及由此產生的任何政府反應正在迅速發展,超出我們的控制範圍。戰爭、制裁以及由此產生的市場混亂的範圍和持續時間可能很大,並可能在未知的時間內對全球經濟和我們的業務產生重大影響。上述任何因素都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。任何此類幹擾還可能放大本 “風險因素” 部分和本10-Q季度報告中其他地方描述的其他風險的影響。
我們的大部分收入都來自我們的 Amplitude Analytics 產品,預計將在一段時間內繼續獲得。
儘管我們已經發布了Amplitude CDP和Amplitude Experiment 產品,但我們目前幾乎所有的收入都來自我們的Amplitude Analytics產品,並預計將在一段時間內持續獲得。因此,對Amplitude Analytics的需求和市場接受度的持續增長對我們的成功至關重要。對Amplitude Analytics以及我們的其他產品和平臺功能的需求受到多種因素的影響,其中許多因素是我們無法控制的,例如客户對現有和新用例持續接受我們的產品,開發和發佈我們或競爭對手推出的低成本替代品的新產品、特性和功能的時機,我們所服務市場的技術變革和發展,以及我們潛在市場的增長或收縮。如果我們無法繼續滿足客户需求,也無法讓我們的產品,尤其是我們的Amplitude Analytics產品獲得更廣泛的市場認可,那麼我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
我們在研發上進行了大量投資,如果我們的研發投資不能轉化為新產品或對當前產品的材料改進,或者如果我們不能有效地使用這些投資,我們的業務、財務狀況和經營業績將受到重大不利影響。
在截至2022年12月31日的年度以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的研發費用分別佔收入的34%、33%和34%。如果我們不高效或有效地將研發預算花在引人注目的創新和技術上,我們的業務可能會受到損害。此外,研發項目在技術上可能具有挑戰性且成本高昂。這些研發週期的性質可能會使我們在承擔與研發相關的費用與能夠提供有吸引力的產品並從此類投資中獲得收入(如果有)之間出現延遲。此外,在開發週期開始後,客户對我們正在開發的產品或服務的預期需求可能會減少,但我們仍無法避免與開發任何此類產品或服務相關的鉅額成本。如果我們在研發上投入大量資源,而我們的努力沒有成功推出或改進在當前或未來市場上具有競爭力的產品,那麼我們的業務、財務狀況和經營業績將受到重大不利影響。
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我們同意賠償客户和其他第三方,這使我們面臨重大潛在責任。
我們與客户和其他第三方的合同可能包括賠償或其他條款,根據這些條款,我們同意就涉嫌侵權、挪用或其他侵犯知識產權的行為、違反數據保護行為、違反陳述和保證、財產或人身損害或因我們的平臺或此類合同產生的其他責任而產生的損失向他們提供賠償或以其他方式承擔責任。儘管我們試圖限制我們的賠償義務,但觸發我們賠償義務的事件可能會導致涉及多個客户或其他第三方的多項索賠。這些索賠可能要求我們代表客户和其他第三方提起曠日持久且代價高昂的訴訟或為這些訴訟辯護,無論這些索賠的案情如何。我們可能沒有足夠的保險或任何保險,並可能承擔不超過全額賠償索賠的責任,這可能會對我們的業務造成重大責任或重大幹擾,或者可能對我們與客户或其他第三方的關係產生負面影響,減少對我們產品的需求,並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們可能需要額外的資金來支持我們的業務增長,而這筆資金可能無法以可接受的條件提供,如果有的話。
我們不知道我們的業務何時或是否會產生足夠的現金來為我們的持續運營或業務增長提供全額資金。我們打算繼續進行投資以支持我們的業務,這可能需要我們進行債務或股權融資以獲得更多資金。如果有的話,可能無法以對我們有利的條件獲得額外融資。如果無法以可接受的條件獲得足夠的資金,我們可能無法投資未來的增長機會,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。如果我們承擔債務,債務持有人將有權優先於普通股持有者對我們的資產提出索賠,任何債務的條款都可能限制我們的運營,包括我們支付普通股股息的能力。此外,如果我們發行額外的股權證券,股東將面臨攤薄,而新的股票證券的權利可能會優先於我們的普通股。由於我們未來發行證券的決定將取決於許多因素,包括我們無法控制的因素,因此我們無法預測或估計未來任何債務或股權證券發行的金額、時間或性質。因此,我們的股東承擔着未來發行債務或股權證券的風險,這會降低我們普通股的價值並稀釋他們的利益。
與我們的知識產權相關的風險
我們的知識產權可能無法保護我們的業務或為我們提供競爭優勢,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
為了取得成功,我們必須通過商標、商業祕密、專利、版權、服務標誌、發明轉讓、合同限制以及其他知識產權和保密程序來保護我們在美國和其他司法管轄區的技術和品牌。儘管我們努力實施這些保護措施,但出於各種原因,這些措施可能無法保護我們的業務或為我們提供競爭優勢,包括:
此外,某些外國的法律,特別是某些發展中國家的法律,對公司專有信息和資產,例如知識產權、商標、商業祕密、專門知識和記錄,提供的保護水平不如美國法律。因此,我們在保護和捍衞我們在外國司法管轄區的知識產權或所有權時可能會遇到重大問題。此外,我們還可能面臨盜竊或未經授權對我們的專有信息和其他知識產權(包括技術數據、數據集或其他敏感信息)進行反向工程的重大風險。我們在這些外國執行知識產權的努力可能不足以從我們開發的知識產權中獲得顯著的商業優勢,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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我們與員工和顧問簽訂保密和發明轉讓協議,並與我們有戰略關係和業務聯盟的各方簽訂保密協議。無法保證這些協議將有效控制我們產品和專有信息的訪問和分發。此外,這些協議可能不會阻止我們的競爭對手獨立開發與我們的平臺和產品基本等同或優越的技術。
此外,可能需要提起訴訟,以執行我們的知識產權或所有權、保護我們的商業祕密或確定他人主張的所有權的有效性和範圍。任何訴訟,無論是否得到對我們有利的解決,都可能給我們帶來鉅額開支,轉移我們技術和管理人員的精力,並導致就我們侵犯知識產權的行為提出反訴。如果我們無法防止第三方侵犯或盜用我們的知識產權,或者需要為捍衞我們的知識產權承擔鉅額費用,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
我們可能會面臨知識產權爭議,這些爭議的支持成本很高,如果得到不利的解決,可能會使我們承擔重大責任並增加經商成本,這可能會對我們產生重大不利影響。
我們在擁有大量專利、版權、商標、商業祕密以及其他知識產權和所有權以及與侵犯這些權利有關的爭議的市場中競爭。許多專利、版權、商標、商業祕密以及其他知識產權和專有權利的持有者擁有廣泛的知識產權組合和比我們更多的資源來行使他們的權利。與我們的大型競爭對手相比,我們的專利組合相對不發達,可能無法為此類主張提供實質性威懾,也無法為我們提供反訴或談判和解的堅實基礎。此外,如果針對我們的指控是由持有專利但不是運營公司的實體提出的,我們的專利組合可能無法起到威懾作用,因為此類實體與反訴無關。
我們成為當事方的任何知識產權訴訟都可能要求我們採取以下一項或多項措施:
知識產權訴訟通常複雜、耗時且解決起來昂貴,會分散我們管理和技術人員的資源、時間和注意力,這可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況和運營業績。我們可能會被要求以對我們不利的條件解決此類訴訟。例如,和解可能要求我們獲得許可才能繼續從事被認定侵犯第三方權利的行為,這些行為可能無法在合理的條件下提供,並可能大大增加我們的運營支出。我們可能根本無法獲得繼續這種做法的許可。因此,我們還可能被要求開發替代的、非侵權的技術或做法或停止這些做法。開發替代性非侵權技術或做法將需要大量的精力和費用。同樣,如果我們可能參與的任何訴訟未能和解而我們進入審判,我們可能會受到不利的判決,該判決在上訴時可能無法撤銷。
此外,此類訴訟還可能導致負面宣傳,這可能會損害我們的聲譽以及吸引或留住客户的能力。隨着我們的成長,我們可能面臨知識產權侵權指控的風險增加。針對我們的任何訴訟索賠的不利結果都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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我們使用 “開源” 軟件可能會對我們出售平臺的能力產生負面影響,並使我們面臨可能的訴訟。
我們在數字分析平臺中使用根據開源許可由第三方許可的軟件。某些開源軟件許可證要求分發或以其他方式提供與用户專有軟件相關的開源軟件的用户公開向用户的專有軟件披露部分或全部源代碼。使用和分發開源軟件可能比使用第三方商業軟件帶來更大的風險,因為開源許可方通常不提供有關侵權索賠或代碼質量的擔保或其他合同保護。此外,某些開源軟件許可證難以解釋,要求此類軟件的用户將開源代碼和某些相關軟件的任何衍生作品的源代碼提供給第三方,對此類第三方使用或進一步分發此類軟件幾乎沒有限制。因此,我們可能會面臨其他尋求執行開源許可條款的索賠,包括要求發佈開源軟件的衍生作品以及我們開發或使用的與此類軟件相關的專有源代碼。這些索賠還可能導致訴訟,要求我們將某些開源軟件替換為根據昂貴的商業許可獲得許可的專有軟件,或者要求我們投入額外的研發資源來更改我們的平臺,任何一種都會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。儘管我們已經實施了監管開源軟件的使用和納入我們平臺的政策,但我們無法確定我們沒有以與此類政策不一致的方式將開源軟件納入我們的平臺。任何與我們的政策或許可條款不一致的開源軟件的使用都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
與監管合規和法律事務相關的風險
我們受政府監管,包括進口、出口管制、經濟和貿易制裁以及反腐敗法律和法規,這可能會使我們承擔責任並增加成本。
我們的活動必須遵守美國的出口管制,包括美國商務部的《出口管理條例》和美國財政部外國資產管制辦公室管理的經濟和貿易制裁條例。這些法規可能會限制我們的產品出口和在美國境外提供服務,或者可能需要出口授權,包括許可證、許可證例外或其他適當的政府授權,包括年度或半年度報告以及提交加密註冊。出口管制和經濟制裁法律還可能包括禁止向受禁運或制裁的國家、地區、政府、個人和實體銷售或供應我們的某些產品。此外,許多國家通過進口許可和許可要求對某些產品的進口進行監管,並頒佈了可能限制我們分銷我們產品的能力的法律。我們的產品的出口、再出口和進口以及服務的提供,包括我們的合作伙伴提供的服務,必須遵守這些法律,否則我們可能會因聲譽損害、政府調查、處罰以及剝奪或限制我們出口產品或提供服務的能力而受到不利影響。遵守出口管制和制裁法律可能很耗時,並可能導致銷售機會的延遲或喪失。儘管我們的控制措施旨在防止我們的服務被用於違反此類法律,但我們知道,過去來自美國製裁的國家或地區的人員訪問我們的平臺的次數有限。我們已經採取了旨在防止此類情況再次發生的措施,但無法保證此類措施在所有情況下都能取得成功。如果發現我們違反了美國的制裁或出口管制法,可能會對我們和為我們工作的個人處以鉅額罰款和處罰。進出口法律的變化或相應的制裁措施可能會延遲我們在國際市場上推出和銷售我們的服務,或者在某些情況下,完全阻止我們的服務出口或進口到某些國家、地區、政府、個人或實體,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們還受各種國內和國際反腐敗法律的約束,例如《反海外腐敗法》和《英國反賄賂法》,以及其他類似的反賄賂和反回扣法律法規。這些法律和法規通常禁止公司及其僱員和中介機構出於不正當目的,例如以不正當方式獲得或保留業務或獲得不正當的商業優勢,直接或間接授權、許諾、提供或提供報酬或福利。我們依賴某些第三方來支持我們的銷售和監管合規工作,在某些情況下,即使我們沒有明確授權此類活動,我們也可能因其腐敗或其他非法活動而被追究責任。《反海外腐敗法》還要求我們保留準確的賬簿和記錄,並維持適當的內部控制系統。儘管我們採取了預防措施來防止違反這些法律的行為,但我們無法保證我們的內部控制和合規體系將始終防止我們的員工、代理人、第三方或業務合作伙伴的不當行為。隨着我們國際業務的擴大以及我們在外國司法管轄區的銷售和業務的增加,我們違反這些法律的風險將增加。
違反適用的反腐敗、出口管制或經濟和貿易制裁法可能會使我們受到嚴厲制裁,包括民事或刑事罰款和處罰、剝奪利潤、禁令和取消政府合同,以及相關的股東訴訟和其他補救措施,所有這些都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。違規行為或違規指控也可能導致舉報人
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投訴、媒體負面報道和調查,其中任何一項都可能對我們的聲譽、業務和經營業績產生重大不利影響。
我們的業務可能會受到針對俄羅斯和其他國家和地區的制裁、出口管制和類似措施以及對俄羅斯入侵烏克蘭的其他應對措施的影響。
由於俄羅斯入侵烏克蘭,美國、歐盟和英國等國的政府當局啟動了擴大協調製裁和出口管制措施的範圍,例如:
隨着烏克蘭戰爭的繼續,無法確定美國、歐盟、英國或其他國家的政府當局是否會針對俄羅斯、白俄羅斯或其他領土實施額外製裁、出口管制或其他措施。此外,為了報復新的國際制裁,作為穩定和支持動盪的俄羅斯金融和貨幣市場的措施的一部分,俄羅斯當局還實施了旨在限制外國貨幣和資本從俄羅斯外流的重大貨幣管制措施,對與非俄羅斯各方的交易施加了各種限制,禁止各種產品的出口,並實施了其他經濟和金融限制。
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我們的業務必須遵守適用的經濟和貿易制裁法律法規,包括由美國財政部外國資產控制辦公室、美國國務院、美國商務部、聯合國安全理事會和其他相關政府機構管理和執行的法規。我們必須做好遵守與烏克蘭戰爭有關的現有和任何其他可能的額外措施的準備。實施此類措施可能會對我們的業務產生不利影響,包括阻止我們履行現有合同、確認收入、尋求新的商機或從現有客户那裏獲得訂閲費用。
我們認為,我們目前沒有直接與外國資產管制處、美國國務院、聯合國安全理事會、歐盟、任何歐盟成員國或英國保存的與制裁相關的指定人員名單上的實體或企業簽訂合同,而且我們目前在俄羅斯、白俄羅斯、烏克蘭克里米亞地區、所謂的頓涅茨克人民共和國或所謂的盧甘斯克人民共和國沒有設施或員工的共和國。我們正在審查和監測我們與供應商和客户的合同關係,以確定適用的制裁是否涉及任何合同關係。但是,考慮到可能的結果範圍,我們以及我們的客户和業務合作伙伴業務的全部成本、負擔和限制目前尚不清楚,而且可能會變得很大。因此,根據可能實施的制裁、出口管制和其他措施的範圍和廣度以及與烏克蘭戰爭有關的相關影響,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
遵守不斷變化的隱私和其他數據相關法律以及合同和其他要求可能代價高昂,迫使我們對業務做出不利的改變,不遵守或認為不遵守此類法律、合同和其他要求可能會導致不利的聲譽和品牌損害以及鉅額罰款和責任,或者以其他方式對我們的業務和增長前景產生重大不利影響。
我們受許多聯邦、州、地方和外國隱私和數據保護法律、法規、政策和合同義務的約束,這些法律、法規、政策和合同義務適用於個人信息或個人數據的收集、傳輸、存儲、處理、共享、披露、安全和使用,其中包括與個人信息和其他數據的隱私和安全有關的某些要求。有關隱私和數據保護、將互聯網用作商業媒介、在人工智能和機器學習中使用數據以及數據主權要求的法律和法規正在迅速發展、廣泛而複雜,包括不一致和不確定性,可能與其他規則或我們的做法相沖突。此外,可能會頒佈我們不熟悉或不遵守我們現行做法的新法律、規則和法規。
為了遵守適用於我們的法律、法規和其他義務,我們可能會承擔大量費用。例如,GDPR 於 2018 年 5 月生效,對處理個人數據施加了嚴格的數據保護要求,包括某些披露要求、對保留個人數據的限制、強制性數據泄露通知要求和其他義務。不遵守GDPR可能會被處以最高2000萬歐元的罰款,或我們全球年營業額的4%,以較高者為準。除其他要求外,GDPR還規範將受GDPR約束的個人數據傳輸到尚未被發現為此類個人數據提供足夠保護的第三國,包括美國,歐盟和美國之間當前傳輸機制的有效性和壽命仍不確定。歐盟法院(“CJEU”)的判例法指出,僅依靠標準合同條款(歐盟委員會批准的作為適當的個人數據傳輸機制的標準合同形式)不一定在所有情況下都足夠,必須根據具體情況對傳輸進行評估。2022年10月7日,拜登總統簽署了關於 “加強對美國情報活動的保障” 的行政命令,該命令引入了新的補救機制和具有約束力的保障措施,以解決歐盟法院就從歐洲經濟區向美國傳輸數據提出的擔憂,這構成了2022年12月13日發佈的新歐盟-美國數據隱私框架(“DPF”)的基礎。歐盟委員會於2023年7月10日通過了與DPF相關的充足性決定,使DPF作為GDPR的轉移機制對根據DPF自我認證的美國實體有效。DPF還為歐盟公民引入了新的補救機制,該機制解決了歐盟法院先前判決中的一個關鍵問題,可能意味着根據標準合同條款進行的轉讓將來不太可能受到質疑。我們目前依靠歐盟標準合同條款和歐盟標準合同條款的英國附錄將個人數據傳輸到歐洲經濟區及其成員國、英國和/或瑞士以外,包括美國。在國際個人數據傳輸,尤其是向美國的個人數據傳輸,經歷了一段法律複雜性和不確定性的時期之後,我們預計,與向美國和其他地方的傳輸有關的監管指導和執法格局將繼續發展。因此,我們可能必須做出某些運營變更,並且我們必須在規定的時間範圍內為現有數據傳輸實施修訂後的標準合同條款和其他相關文件。
自2021年初以來,公司必須同時遵守GDPR和英國GDPR,這兩項規定以及經修訂的2018年英國數據保護法案在英國國家法律中保留了GDPR。英國的GDPR反映了GDPR下的罰款,最高處以2,000萬歐元(1750萬英鎊)或全球營業額的4%的罰款。
除歐盟和英國外,越來越多的其他全球司法管轄區正在考慮或已經通過實施數據保護要求或要求在本地存儲和處理數據或類似要求的立法
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這可能會增加交付平臺的成本和複雜性,尤其是在我們在國際上擴展業務時。其中一些法律,例如巴西的《通用數據保護法》或日本的《個人信息保護法》,規定了與GDPR相似的義務。其他國家,例如俄羅斯、印度和中國的國家,可能會施加更嚴格的義務,包括數據本地化要求。如果我們無法開發和提供符合法律要求的功能,也無法幫助我們的客户履行與隱私、數據保護或信息安全相關的法律或法規規定的義務,或者如果我們違反或被認為違反了與隱私、數據保護或信息安全有關的任何法律、法規或其他義務,我們對數字分析平臺的需求可能會減少,我們的聲譽受到損害,並可能受到調查、索賠和其他補救措施,這將會導致我們對數字分析平臺的需求減少,我們的聲譽受到損害,並可能受到調查、索賠和其他補救措施使我們面臨重大風險罰款、罰款和其他損害賠償,所有這些都會損害我們的業務。此外,鑑於全球數據保護義務變化的廣度和深度,合規性使我們花費了大量資源,隨着我們繼續開展合規工作並應對新的解釋和執法行動,此類支出可能會持續到未來。
在美國,數據保護格局也在迅速發展和發展。隨着我們的業務和業務的增長,我們可能會受到新的或額外的數據保護法律和法規的約束或影響,並面臨監管機構越來越多的審查或關注。例如,2018年的《加州消費者隱私法》(“CCPA”)於2020年1月1日生效。CCPA要求處理加州居民信息的公司向消費者披露其數據收集、使用和共享行為的某些信息,允許消費者選擇不與第三方共享某些數據並行使有關其個人信息的某些個人權利,為數據泄露提供新的私人訴訟權,並規定對違規行為的處罰。此外,《加州隱私權法》(“CPRA”)通常於2023年1月1日生效,並對CCPA進行了重大修訂。它對受保企業規定了額外的數據保護義務,包括額外的消費者權益流程、對數據使用的限制、對高風險數據的新審計要求以及對敏感數據的某些用途的選擇退出。它還成立了一個新的加利福尼亞數據保護機構,有權發佈實質性法規,並可能加強隱私和信息安全執法。可能需要額外的合規投資和潛在的業務流程變更。其他州也通過了類似的法律,州和聯邦兩級仍在繼續提出類似的法律,這反映出美國隱私立法更加嚴格的趨勢。此類法律的頒佈可能會有潛在的相互矛盾的要求,從而使合規變得困難。
此外,聯邦貿易委員會和許多州檢察長繼續對那些看似不公平或欺騙性的在線收集、使用、傳播和安全做法的公司執行聯邦和州的消費者保護法。例如,根據聯邦貿易委員會的説法,未能採取適當措施保護消費者的個人信息安全可能構成或影響商業的不公平行為或做法,違反《聯邦貿易委員會法》第5(a)條。聯邦貿易委員會預計,鑑於公司持有的消費者信息的敏感性和數量、其業務的規模和複雜性以及提高安全性和減少漏洞的可用工具的成本,公司的數據安全措施是合理和適當的。在美國,聯邦和州一級,以及在歐盟和其他地方,有一些立法提案可能會在電子商務和其他相關立法等領域規定新的義務或對第三方侵犯版權的責任。我們還無法確定這些未來的法律、法規和標準可能對我們的業務產生什麼影響。
儘管我們努力遵守適用的法律、法規和標準、我們的合同義務和其他法律義務,但這些要求是不斷變化的,在各個司法管轄區之間可能會以不一致的方式進行修改、解釋和適用,並且可能與另一個司法管轄區或我們必須遵守的其他法律義務相沖突。我們或我們的員工、代表、承包商、顧問、合作者或其他第三方在遵守此類要求或充分解決隱私和安全問題方面的任何失誤或認為失敗,即使沒有根據,也可能給我們帶來額外的成本和責任,損害我們的聲譽,並可能對我們的業務和運營業績產生不利影響。此外,如果我們的做法與法律和監管要求不一致或被視為不一致,包括法律、法規和標準的變化或對現行法律、法規和標準的新解釋或適用,我們也可能受到審計、詢問、舉報人投訴、負面媒體報道、調查或刑事或民事制裁,所有這些都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
未來針對我們的任何訴訟進行辯護都可能既昂貴又耗時。
我們可能會受到正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠,例如我們的客户就商業糾紛或現任或前任僱員提出的就業索賠提出的索賠。訴訟可能會導致鉅額成本,並可能轉移管理層的注意力和資源,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。保險可能不涵蓋此類索賠,可能無法提供足夠的款項來支付解決一項或多項此類索賠的所有費用,並且可能無法繼續按照我們可接受的條件(包括增加保費或徵收大額免賠額或共同保險要求)提供保險。向我們提出的沒有保險或保險不足的索賠可能會導致意想不到的成本,從而可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。此外,我們無法確定我們現有的保險以及錯誤和遺漏保險能否繼續以可接受的條件提供,也無法確定我們的保險公司不會拒絕為未來的任何索賠提供保險。
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與税務和會計事務相關的風險
我們面臨着外匯匯率波動的風險。
我們使用美元以外的貨幣進行交易,尤其是公司間交易。雖然我們主要以美元與客户和供應商進行交易,但我們已經用外幣進行了訂閲我們的數字分析平臺的交易,我們預計將顯著增加與客户進行以外幣計價的數字分析平臺的交易數量。我們的部分運營費用是在美國境外產生的,以外幣計價,並且會因外幣匯率的變化,尤其是歐元、英鎊、加元、新加坡元和日元的變化而發生波動。此外,我們的國際子公司維護以這些實體的功能性運營貨幣以外的貨幣計價的淨資產。因此,由於交易和折算調整,外幣相對於美元的價值的變化可能會影響我們的經營業績。由於這些外幣匯率波動,可能更難發現我們業務和經營業績的潛在趨勢。如果貨幣匯率的波動導致我們的經營業績與我們的預期或投資者的預期不同,那麼我們的A類普通股的交易價格可能會受到不利影響。我們目前沒有維持對衝外幣交易風險的計劃。但是,將來,我們可能會使用衍生工具,例如外匯遠期合約和期權合約,來對衝外匯匯率波動的某些風險。在套期保值措施實施的有限時間內,這些套期保值工具的使用可能無法抵消不利匯率變動所產生的任何不利財務影響,或超過部分不利的財務影響,如果結構不有效,則可能帶來額外的風險。
此外,我們的國際子公司維護以這些實體的功能性運營貨幣以外的貨幣計價的淨資產。因此,由於交易和折算調整,外幣相對於美元的價值的變化可能會影響我們的收入和經營業績。由於這些外幣匯率波動,可能更難發現我們業務和經營業績的潛在趨勢。如果貨幣匯率的波動導致我們的經營業績與我們的預期或投資者的預期不同,那麼我們的A類普通股的交易價格可能會受到不利影響。
我們的全球業務和結構使我們面臨潛在的不利税收後果。
我們通常通過子公司開展全球業務,並根據我們在這些司法管轄區的業務運營報告我們在全球各個司法管轄區的應納税所得額。我們全球業務的變化可能導致更高的有效税率,減少現金流和降低整體盈利能力。特別是,我們的公司間關係受複雜的轉讓定價法規的約束,這些法規由各個司法管轄區的税務機關管理。相關收入和税務機構可能不同意我們所採取的總體立場,也可能不同意我們對出售或收購資產價值或歸屬於特定司法管轄區的收入和支出的決定。如果出現這樣的分歧,而我們的立場得不到維持,我們可能被要求支付額外的税款、利息和罰款,這可能會導致一次性税收費用、更高的有效税率、減少現金流以及我們運營的整體盈利能力降低。
此外,在過去幾年中,經濟合作與發展組織(“經合組織”)一直在開展税基侵蝕和利潤轉移項目,該項目旨在為跨國公司的全球收入徵税制定某些國際標準。作為經合組織BEPS項目的一部分,經合組織包容性框架的130多個成員司法管轄區加入了應對經濟數字化税收挑戰的雙支柱解決方案,其中包括在司法管轄區之間重新分配徵税權和15%的全球最低税率。由於這些發展,我們開展業務的某些國家的税法可能會在預期或追溯的基礎上發生變化,任何此類變化都可能增加我們的税收負債、利息和罰款,因此可能對我們的現金流、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們使用淨營業虧損結轉的能力可能受到限制。
根據經修訂的1986年《美國國税法》(以下簡稱 “守則”)第382條以及州法律的相應條款,如果一家公司 “所有權變更”(通常定義為某些股東的股權在三年內變動(按價值計算)超過50個百分點,則公司有能力使用其變更前的淨營業虧損結轉額(“NOL”)來抵消變更後的淨營業虧損(“NOL”)收入或税收可能受到限制。我們已經完成了一項截至2021年12月31日的第382條研究,並確定我們在2021年12月31日之前生成的NOL都不會僅僅因為2021年12月31日之前所有權變更造成的第382條限制而過期。但是,在2021年12月31日之後,我們可能經歷了所有權變更,並且可能由於股票所有權的後續變化而發生所有權變化,其中一些可能超出了我們的控制範圍。這種或多項變更可能會限制我們每年可以用來抵消未來應納税所得額的NOL金額。隨後有關使用NOL的美國税收規則的變化可能會進一步影響
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未來幾年的限制。此外,在州一級,可能會有暫停使用或以其他方式限制使用NOL的時期,這可能會加速或永久增加所欠的州税。
我們的有效税率或納税義務的變化可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
在美國和各個外國司法管轄區,我們需要繳納所得税。確定我們在全球範圍內的所得税和其他納税負債準備金需要管理層做出重大判斷,而且在許多交易中,最終的税收決定尚不確定。我們認為我們的所得税準備是合理的,但最終的税收結果可能與簡明合併財務報表中記錄的金額不同,並可能對我們在決定此類結果的一個或多個時期內的財務業績產生重大影響。
由於多種因素,我們的有效税率可能會提高,包括:
這些事態發展中的任何一項都可能對我們的經營業績產生重大不利影響。
此外,我們可能會受到全球許多税務管轄區的所得税審計,其中許多司法管轄區尚未就SaaS公司的税收待遇制定明確的指導方針。儘管我們認為我們的所得税負債是根據適用的法律和原則合理估算和核算的,但在任何時期,一個或多個不確定税收狀況的負面解決都可能對該時期的經營業績產生重大不利影響。
我們可能被要求徵收額外的銷售税或間接税,或者承擔其他納税義務,這可能會增加客户為我們的產品支付的成本,並對我們的經營業績產生重大不利影響。
我們目前在我們通過員工或經濟活動開展業務的司法管轄區徵收和匯付適用的銷售税和間接税以及其他適用的轉讓税,並且我們根據適用的法律先例確定我們產品的銷售或許可屬於應納税的司法管轄區。在我們認為沒有充分 “聯繫” 的司法管轄區,我們目前不收取和匯付州和地方消費税、公用事業使用税和從價税、費用或附加費。對於哪些關係足以構成州或地方司法管轄區對通過互聯網進行的銷售徵收税款、費用和附加費,尚不確定性,州和地方税務機關是否會接受我們對某些司法管轄區的產品不徵税的描述,也存在不確定性。
越來越多的州考慮或通過了試圖對州外公司施加徵税義務的法律。此外,美國最高法院裁定 南達科他州訴 Wayfair, Inc. 等人 (“Wayfar”),儘管在買方所在州沒有實體存在,但仍可能要求在線賣家徵收銷售税和使用税。作為迴應 Wayfar,或者以其他方式,州或地方政府可能會通過或開始執行法律,要求我們在其司法管轄區計算、徵收和匯付銷售税。一個或多個州成功地宣稱要求我們在目前不徵税的地方徵税,或者在我們目前徵收部分税款的司法管轄區徵收更多税款,這可能會導致鉅額的納税負債,包括過去的銷售税,以及罰款和利息。州政府或地方政府對州外賣家徵收銷售税的義務也可能給我們帶來額外的行政負擔,如果他們不對競爭對手施加類似的義務,就會使我們處於競爭劣勢,並減少我們未來的銷售,這可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。
我們公佈的財務業績可能會受到美國普遍接受的會計原則變化的不利影響。
美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)須由財務會計準則委員會、證券交易委員會(“SEC”)以及為頒佈和解釋而成立的各種機構解釋
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適當的會計原則。這些原則或解釋的變化可能會對我們報告的經營業績產生重大影響,並可能影響在宣佈變更之前已經完成的交易的報告。
如果事實證明我們與關鍵會計政策有關的估計或判斷不正確,我們的經營業績可能會受到重大不利影響。
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響我們在簡明合併財務報表以及本10-Q表季度報告其他地方列出的附註中報告的金額。我們的估計基於歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的各種假設,如本10-Q表季度報告中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策和估計” 的部分所述。這些估算結果構成了判斷資產、負債和權益的賬面價值以及從其他來源看不見的收入和支出金額的基礎。重要的估計和判斷涉及收入確認、遞延佣金、股票薪酬獎勵的估值、商譽和無形資產的估值、所得税會計以及長期資產的使用壽命等。如果我們的假設發生變化或實際情況與我們的假設不同,我們的經營業績可能會受到重大不利影響,這可能導致我們的經營業績低於證券分析師和投資者的預期,從而導致我們A類普通股的交易價格下跌。
如果我們的商譽或無形資產出現減值,我們可能被要求從收益中扣除一大筆費用。
當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時,我們會審查我們的無形資產是否存在減值。商譽必須至少每年接受一次減值測試。市場狀況的不利變化,特別是如果這種變化產生了改變我們的關鍵假設或估計之一的影響,可能會導致公允價值估算的變化,從而可能導致我們的商譽或無形資產產生減值費用。任何此類指控都可能對我們的經營業績產生重大不利影響。
與我們的A類普通股所有權相關的風險
我們的A類普通股的交易價格一直處於波動狀態,並且可能迅速大幅下跌。
除了上述風險因素中描述的因素外,我們的A類普通股的交易價格已經波動,將來可能會因許多因素而大幅波動,其中許多因素是我們無法控制的,包括:
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此外,新上市公司的股票市場,特別是科技行業的公司,經歷了重大的價格和交易量波動,這些波動已經並將繼續影響這些公司的股票價格。包括科技公司在內的許多公司的股價波動通常與這些公司的經營業績無關。過去,證券交易價格波動的公司曾受到證券集體訴訟。將來,我們可能會成為此類訴訟的目標,這可能會導致鉅額開支並轉移我們管理層的注意力。
我們的主要股東有能力影響董事選舉和其他需要股東批准的事項的結果。
截至本10-Q表季度報告發布之日,我們的董事、執行官和超過5%股本的持有人及其關聯公司共同實益擁有佔我們已發行A類和B類普通股合併投票權的絕大多數的股份。這些股東目前對我們的董事會選舉以及所有重大公司行動的批准或不贊成具有相當大的影響力,並且很可能會繼續產生相當大的影響。這些股東的集中投票權可能會延遲或阻止重大公司交易,例如合併或以其他方式出售我們公司或我們的資產。這種所有權的集中限制了其他股東影響公司事務的能力,並可能導致我們做出可能不利於其他股東利益的戰略決策。
我們普通股的雙重類別結構的效果是將投票控制權集中在我們現有的股東、執行官和董事及其關聯公司手中,這限制了你影響重要交易結果和影響公司治理事務(例如選舉董事)以及批准可能與你的利益不符的重大合併、收購或其他業務合併交易的能力。
我們的B類普通股每股有五票,而我們在納斯達克資本市場上市的A類普通股每股有一票。由於我們的B類普通股和A類普通股之間的投票比例為五比一,因此我們的B類普通股的持有人能夠對需要股東批准的事項施加相當大的影響,包括董事選舉和重大公司交易,例如合併或其他出售我們公司或我們的資產,即使他們的股票持有量佔我們已發行股本的不到50%,直到第二天之後的六個月為止沒有創始人是僱員的日期或我們公司的董事(除非創始人在這六個月內重新加入我們的公司),屆時A類普通股和B類普通股的所有已發行股份將自動轉換為單一類別普通股的股份。這種所有權的集中限制了其他股東影響公司事務的能力,並可能導致我們做出可能給您帶來風險或可能與您的利益不符的戰略決策。這種控制可能會對我們的A類普通股的交易價格產生不利影響。
此外,我們的B類普通股持有人未來的轉讓通常會導致這些股票轉換為我們的A類普通股,但有限的例外情況除外,例如出於税收或遺產規劃目的進行的某些轉讓。隨着時間的推移,將我們的B類普通股轉換為A類普通股將產生增加長期保留股票的B類普通股持有者的相對投票權的效果。因此,隨着B類普通股的其他持有人出售或以其他方式將其股票轉換為A類普通股,持有我們B類普通股的一個或多個個人或實體有可能獲得重要的投票控制權。
此外,儘管我們預計不會額外發行任何B類普通股,但未來發行的任何B類普通股都將對A類普通股的持有人產生稀釋作用。
我們無法預測我們的雙重類別結構可能對A類普通股交易價格產生的影響。
我們無法預測我們的雙重類別結構,加上對在納斯達克資本市場A類普通股上市之前持有我們股本的股東(包括我們的執行官、員工、董事及其關聯公司)的集中控制,是否會導致我們的A類普通股交易價格下降或波動更大,或者造成負面宣傳或其他不利後果。例如,某些指數提供商已宣佈限制包括
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在某些指數中具有多個類別股票結構的公司。2017年7月,富時羅素和標準普爾宣佈,他們將停止允許大多數使用雙重或多類資本結構的新上市公司納入其指數。根據已宣佈的政策,我們的雙重資本結構將使我們沒有資格被納入任何這些指數。鑑於投資資金持續流入尋求追蹤某些指數的被動策略,被排除在股票指數之外可能會阻礙其中許多基金的投資,並可能降低我們的A類普通股對其他投資者的吸引力。因此,我們的A類普通股的交易價格可能會受到不利影響。
我們的股東都不是任何合同封鎖協議或其他轉讓合同限制的當事方。在公開市場上出售我們的大量A類普通股,或者認為可能發生銷售,可能會導致我們的A類普通股的交易價格下跌。
除了上面討論的供需和波動因素外,向公開市場出售大量A類普通股,尤其是我們的董事、執行官和主要股東的出售,或者認為這些出售可能大量發生,都可能導致我們的A類普通股的交易價格下跌。
我們的證券持有人在轉讓或出售其股份時均不受任何合同封鎖或其他合同限制的約束。
此外,假設有關於我們的某些公開信息,(i)實益擁有我們普通股至少六個月的非關聯公司可以依靠第144條出售其普通股,(ii)實益擁有我們普通股至少六個月的我們的董事、執行官和其他關聯公司將有權出售其A類普通股的股份,但須遵守第144條和各種歸屬規定的交易量和其他限制協議。
此外,我們已經提交了註冊聲明,要求根據我們的股權補償計劃登記所有受期權和限制性股票股權掛鈎的已發行或留待未來發行的股票。截至2023年9月30日,我們有未償還的期權,如果全部行使,將發行14,941,912股A類普通股,以及受RSU獎勵的11,661,484股A類普通股的發行。
因此,這些股票在發行後將能夠在公開市場上自由出售,但須遵守適用的歸屬要求以及關聯公司遵守第144條。
此外,在某些條件下,我們的某些普通股持有人有權要求我們提交註冊聲明,以便在將B類普通股轉換為A類普通股時可發行的A類普通股的公開轉售,或者將此類股票包含在我們可能為我們或其他股東提交的註冊聲明中。我們為註冊額外股票而提交的任何註冊聲明,無論是由於註冊權還是其他原因,都可能導致我們的A類普通股的交易價格下跌或波動。
我們發行與融資、收購、投資、股權激勵計劃或其他相關的額外股本將削弱所有其他股東。
我們預計將來會發行更多股本,這將導致對所有其他股東的稀釋。我們預計將根據我們的股權激勵計劃向員工、董事和顧問提供股權獎勵,並根據我們的員工股票購買計劃發行我們的A類普通股。將來我們還可能通過股權融資籌集資金。作為我們業務戰略的一部分,我們可能會收購或投資公司、產品或技術,併發行股權證券以支付任何此類收購或投資。任何此類額外股本的發行都可能導致股東的所有權權大幅稀釋,我們的A類普通股的每股價值也可能下降。
在可預見的將來,我們不打算支付股息,因此,您實現投資回報的能力將取決於我們A類普通股交易價格的升值。
我們從未申報或支付過股本的任何現金分紅,我們也不打算在可預見的將來支付任何現金分紅。未來支付股息的任何決定將由我們的董事會自行決定。因此,您可能需要依靠價格上漲後出售我們的A類普通股,這是實現未來投資收益的唯一途徑,這種情況可能永遠不會發生。
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我們不再是 “新興成長型公司”,因此,我們現在必須遵守更高的報告和披露要求,這可能會增加我們的成本。
根據經2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》(“JOBS 法案”)修訂的《證券法》,我們不再有資格成為 “新興成長型公司”,因此,我們受到以前不適用的各種披露和合規要求的約束,例如:
我們預計,失去新興成長型公司地位和遵守這些額外要求將增加我們的法律和財務合規成本,並導致管理層和其他人員轉移對運營和其他業務事務的注意力,將大量時間花在上市公司報告要求上。此外,如果我們無法及時遵守不斷變化的要求,我們的A類普通股的交易價格可能會下跌,我們可能會受到納斯達克、美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查,這將需要額外的財務和管理資源。
我們的章程文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會使收購我們公司變得更加困難,限制股東更換或罷免現任管理層的嘗試,並限制我們的A類普通股的交易價格。
我們重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程中的規定可能會延遲或防止控制權變更或管理層變更。我們重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程包括以下條款:
這些規定可能會使股東更難更換負責任命我們管理層成員的董事會成員,從而阻礙或阻止我們的股東試圖更換或罷免我們目前的管理層。此外,由於我們在特拉華州註冊成立,因此我們受第 203 條規定的約束
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特拉華州通用公司法,除某些例外情況外,該法通常禁止特拉華州公司在股東成為 “感興趣” 股東之日起三年內與任何 “感興趣” 股東進行廣泛的業務合併。上述任何條款都可能限制投資者將來可能願意為我們的A類普通股支付的價格,也可能阻止我們公司的潛在收購者,從而降低您在收購中獲得我們A類普通股溢價的可能性。
我們的董事要求賠償 官員可能會減少我們的可用資金以滿足第三方對我們的成功索賠,並可能減少我們可用的金額。
我們重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程規定,我們將在特拉華州法律允許的最大範圍內對我們的董事和高級管理人員進行賠償。
此外,在《特拉華州通用公司法》第 145 條允許的情況下,我們與董事和高級管理人員簽訂的經修訂和重述的章程和賠償協議規定:
儘管我們已經購買了董事和高管責任保險單,但將來我們可能無法以合理的價格獲得此類保險單,可能無法涵蓋所有潛在的賠償索賠,也可能不足以賠償我們可能承擔的所有責任。
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我們重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程規定,我們與股東之間的某些爭議在特拉華州大法官法院設有專屬法庭,美國聯邦地方法院將是解決任何主張根據《證券法》提起訴訟理由的投訴的專屬論壇。
我們重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程規定:(i) 除非我們書面同意選擇替代法庭,否則特拉華州大法官法院(或者,如果該法院沒有屬事管轄權,則為特拉華州聯邦地方法院)將在法律允許的最大範圍內,成為:(A) 提起的任何衍生訴訟或訴訟的唯一和排他性論壇代表我們,(B) 任何就違反信託義務而提出索賠或以違反信託義務為由提出索賠的行動我們或我們的股東的任何現任或前任董事、高級職員、其他僱員、代理人或股東,包括但不限於指控協助和教唆此類違反信託義務的索賠,(C) 根據《特拉華州通用公司法》或我們的任何現任或前任董事、高級職員、其他員工、代理人或股東提起的任何訴訟重述的公司註冊證書或經修訂和重述的章程或與之相關的《特拉華州通用公司法》賦予特拉華州大法官法院管轄權,或 (D) 任何主張與我們有關或涉及我們的索賠且受內政學説管轄的訴訟;(ii) 除非我們書面同意選擇替代法庭,否則美利堅合眾國聯邦地方法院將在法律允許的最大範圍內,成為解決任何主張訴訟理由的投訴的唯一和排他性論壇《證券法》及據此頒佈的規則和條例;(iii) 排他性論壇條款旨在使我們、我們的高級管理人員和董事、引發此類投訴的任何發行的財務顧問,以及任何其他專業人士或實體授權該個人或實體發表的聲明並已準備或認證了本次發行所依據文件的任何部分的專業人士或實體,並可能予以執行;(iv) 任何購買或以其他方式收購或持有我們股本股份任何權益的個人或實體將被視為已同意通知和與這些條款有關。我們重述的公司註冊證書或經修訂和重述的章程中的任何內容均不妨礙根據《交易法》提出索賠的股東向聯邦法院提出此類索賠,前提是交易法賦予了對此類索賠的專屬聯邦管轄權,但須遵守適用法律。
我們認為,這些條款可以提高財政大臣和法官在適用特拉華州法律和聯邦證券法方面的一致性,尤其是在解決公司爭議、比其他論壇更快地高效管理案件以及免受多論壇訴訟負擔方面有豐富經驗,從而使我們受益。如果法院認定我們重述的公司註冊證書或經修訂和重述的章程中包含的法院選擇條款在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會承擔與在其他司法管轄區解決此類訴訟相關的額外費用,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
一般風險因素
我們無法吸引和留住高技能員工可能會對我們的業務產生重大不利影響。
為了執行我們的增長計劃,我們必須吸引和留住高素質的人才。在我們總部所在的舊金山灣區以及我們從事招聘的其他地方,對這些人員的競爭非常激烈,尤其是對於在設計和開發軟件方面經驗豐富的工程師以及經驗豐富的銷售專業人員而言。我們在招聘和留住具有適當資格的員工方面不時遇到困難,預計還會繼續遇到困難。舊金山灣區的生活成本很高,這可能使我們更難吸引和留住高技能員工。我們與之競爭經驗豐富的員工的許多公司可能擁有比我們更多的資源。如果我們從競爭對手或其他公司僱用員工,他們的前僱主可能會試圖聲稱這些員工或我們違反了他們的法律義務,從而轉移了我們的時間和資源。此外,求職者和現有僱員通常會考慮他們獲得的與就業相關的股權獎勵的價值。如果我們的股權獎勵的感知價值下降,可能會對我們招聘和留住高技能員工的能力產生不利影響。
隨着公司的成長和發展,我們可能需要實施更復雜的組織管理結構,調整我們的企業文化和工作環境,精簡我們的組織,或者調整員工隊伍的規模和結構,以適應未來的規模並執行我們的長期增長計劃。例如,2023 年 4 月,我們批准了一項重組計劃,以裁減我們的全球員工。這些變化可能會對我們的企業文化和員工士氣產生不利影響,這反過來又可能對我們作為僱主的聲譽產生不利影響,損害我們留住和招聘人員的能力。如果我們未能吸引新員工,或者未能留住和激勵現有員工,我們的業務和增長前景可能會受到重大不利影響。
我們依賴我們的執行官和其他關鍵員工,失去其中一名或多名員工可能會對我們的業務產生重大不利影響。
我們的成功在很大程度上取決於我們的執行官和其他關鍵員工的持續服務。我們依靠我們在研發、運營、安全、營銷、銷售、支持、一般和管理職能領域的領導團隊,以及研發和運營方面的個人貢獻者。有時,可能會有變化
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我們的執行管理團隊源於高管的招聘或離職。例如,2023 年 2 月,我們宣佈,我們的首席財務官 Hoang Vuong 將不再擔任首席財務官,自 2023 年 2 月 22 日起生效。我們的董事會任命克里斯托弗·哈姆斯為首席財務官,自2023年2月22日起生效。我們無法成功管理這種過渡或未來的高管過渡,可能會擾亂我們的業務,影響我們的文化,損害我們留住員工的能力,並對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。我們與執行官或其他關鍵人員沒有僱傭協議,要求他們在任何特定時期內繼續為我們工作;因此,他們可以隨時終止對我們的僱傭。失去一名或多名執行官,尤其是首席執行官或關鍵員工,可能會對我們的業務產生不利影響。
舊金山灣區商業、監管或政治環境的變化可能會對我們的運營產生不利影響。
我們的總部所在地、大多數員工居住的舊金山灣區的業務、監管或政治環境的變化可能會影響我們在那裏擴大或繼續運營的能力,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。例如,如果由於業務、監管或政治環境的重大不利變化(例如地方税率上升)而要求我們搬遷總部或縮小在舊金山灣區的業務規模,我們可能會失去關鍵員工並承擔鉅額的搬遷成本。
與互聯網相關的法律法規的變化或互聯網基礎設施本身的變化可能會減少對我們數字分析平臺的需求,並可能損害我們的業務。
我們業務未來的成功取決於我們的客户和潛在客户對互聯網的訪問權限。聯邦、州或外國政府機構或機構過去已經通過並可能在將來通過影響互聯網使用的法律或法規。這些法律或法規的變更可能要求我們修改我們的平臺以符合這些變更。此外,政府機構或私人組織可能會實施額外的法律、法規、標準或協議,涉及税收、關税、隱私、數據保護、信息安全、內容、版權、分銷、電子合同和其他通信、消費者保護以及服務特點和質量,其中任何一項都可能減少對我們數字分析平臺的需求,或者導致對我們等基於互聯網的平臺的需求減少。此外,由於延遲開發或採用新的標準和協議,以應對互聯網活動、安全性、可靠性、成本、易用性、可訪問性和服務質量等不斷增長的需求,互聯網作為商業工具的使用可能會受到損害。互聯網的性能及其作為商業工具的接受度受到 “病毒”、“蠕蟲” 和類似的惡意程序的損害,而且由於部分基礎設施的損壞,互聯網經歷了各種中斷和其他延遲。如果互聯網的使用受到這些問題的不利影響,對我們的數字分析平臺的需求可能會下降。
事實證明,我們對市場機會的估計和對市場增長的預測可能不準確,即使我們競爭的市場實現了預期的增長,我們的業務也可能無法以類似的速度增長,如果有的話。
市場機會估計和增長預測,包括我們自己得出的估算和增長預測,存在很大的不確定性,並且基於可能不準確的假設和估計。計算我們的市場機會的變量可能會隨着時間的推移而發生變化,並且無法保證我們的市場機會估計所涵蓋的任何特定數量或百分比的公司會購買我們的數字分析平臺或為我們創造任何特定水平的收入。我們市場的任何擴張都取決於多種因素,包括與我們的數字分析平臺和競爭對手產品相關的成本、性能和感知價值。即使我們競爭的市場實現了預期的增長,我們的業務也可能無法以類似的速度增長(如果有的話)。
收購、合併、戰略投資、合作伙伴關係或聯盟可能難以識別,構成整合挑戰,轉移管理層的注意力,擾亂我們的業務,削弱股東價值,並對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
過去,我們一直在尋找、收購或投資企業、合資企業和平臺技術,我們認為這些技術可以補充或擴展我們的數字分析平臺,增強我們的技術或以其他方式提供增長機會。無論交易是否完成,任何此類收購或投資都可能轉移管理層的注意力,導致我們在識別、調查和尋找合適的機會方面承擔各種費用,並可能導致不可預見的運營困難和支出。特別是,在吸收或整合任何被收購公司的業務、技術、產品、人員或運營方面,我們可能會遇到困難,特別是如果被收購公司的關鍵人員選擇不為我們工作,被收購公司的軟件不容易適應我們的平臺,或者由於所有權、管理或其他方面的變化而我們難以留住任何收購業務的客户。我們能夠完成的任何此類交易可能不會產生我們預期的協同效應或其他收益,這可能會導致鉅額減值費用。這些交易還可能導致股權證券的攤薄發行、債務產生或不利的税收後果,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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我們的業務可能會因災難性事件和類似事件而中斷。
自然災害或其他災難性事件可能會對我們的運營、國際商務和全球經濟造成損害或中斷,並可能損害我們的業務。我們的大多數員工都位於舊金山灣區。如果發生大地震、火災、停電、電信故障、網絡攻擊、戰爭(包括烏克蘭戰爭)、恐怖襲擊、破壞、其他故意破壞或不當行為、地緣政治事件、疾病或其他災難性事件,我們可能無法繼續運營,並可能遭受系統中斷、聲譽損害、應用程序開發延遲、產品長時間中斷、數據安全漏洞和損失的關鍵數據,所有這些都可能對我們的業務產生重大不利影響,財務狀況和經營業績。
此外,我們依靠我們的網絡和第三方基礎設施和應用程序、內部技術系統和我們的網站進行開發、營銷、運營支持、託管服務和銷售活動。如果這些系統因自然災害或其他災難性事件而出現故障或受到負面影響,我們向客户交付產品的能力將受到損害。
隨着我們業務的發展,對業務連續性規劃、事件響應計劃和災難恢復計劃的需求將越來越大。如果我們無法制定適當的計劃來確保我們的業務職能在災難期間和之後繼續運作,並在發生災難或緊急情況時成功執行這些計劃,我們的業務和聲譽就會受到損害。
如果證券或行業分析師不發表研究報告或發佈有關我們業務的不利或不準確的研究,那麼我們的A類普通股的交易價格和交易量可能會下降。
我們的A類普通股的交易價格和交易量將在很大程度上受到分析師解釋我們的財務信息和其他披露的方式的影響。我們無法控制這些分析師。如果很少有證券分析師開始報道我們,或者如果行業分析師停止對我們的報道,我們的A類普通股的交易價格將受到負面影響。如果證券或行業分析師不發佈有關我們業務的研究或報告,降級我們的A類普通股或發佈有關我們業務的負面報告,那麼我們的A類普通股的交易價格可能會下跌。如果其中一位或多位分析師停止對我們的報道或未能定期發佈我們的報告,對A類普通股的需求可能會減少,這可能會減少我們的A類普通股的交易量,並可能導致我們的A類普通股的交易價格下跌。
作為上市公司運營,我們承擔了鉅額成本,我們的管理層需要投入大量時間來遵守我們的上市公司責任和公司治理慣例。
作為一家上市公司,我們承擔了大量的法律、會計和其他費用,而這些費用是我們作為私營公司所沒有發生的。《薩班斯-奧克斯利法案》、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》、納斯達克規則以及其他適用的證券規章制度對上市公司提出了各種要求。我們的管理層和其他人員需要投入大量時間來遵守這些要求。此外,這些規章制度增加了我們的法律和財務合規成本,使某些活動更加耗時和昂貴。我們無法預測或估計作為上市公司將繼續產生的額外成本金額或此類費用的具體時間。
作為一家上市公司,我們有義務制定和維持對財務報告的適當和有效的內部控制,任何未能保持這些內部控制措施的充分性都可能對投資者對我們公司的信心產生不利影響,因此,我們的A類普通股的交易價格可能會下跌。
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條,管理層必須每年就財務報告內部控制的有效性等問題提交報告。該評估必須包括披露我們的管理層在財務報告內部控制中發現的任何重大弱點。此外,我們的獨立註冊會計師事務所必須證明我們對財務報告進行內部控制的有效性。我們遵守第 404 條要求我們承擔大量費用並花費大量管理精力。這些費用和努力已用於僱用更多具有適當上市公司經驗和技術會計知識的會計和財務人員,並彙編必要的系統和流程文件,以建立合規和控制職能,以遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條。
在內部控制的評估和測試過程中,如果我們發現財務報告內部控制中的一個或多個重大弱點,我們將無法證明我們對財務報告的內部控制是有效的。我們無法向您保證,未來我們對財務報告的內部控制不會存在重大缺陷或重大缺陷。任何未能維持對財務報告的內部控制都可能嚴重抑制我們準確報告財務狀況或經營業績的能力。如果我們無法得出結論, 認為我們對財務報告的內部控制是有效的,
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或者,如果我們的獨立註冊會計師事務所確定我們在財務報告的內部控制方面存在重大弱點或重大缺陷,我們可能會失去投資者對財務報告的準確性和完整性的信心,我們的A類普通股的交易價格可能會下跌,我們可能會受到美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查。未能糾正我們財務報告內部控制中的任何重大弱點,或者未能實施或維護上市公司要求的其他有效控制系統,也可能限制我們未來進入資本市場的機會。
第 2 項。未註冊的股權證券和股權證券銷售收益的使用。
不適用。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
在截至2023年9月30日的三個月中,公司沒有董事或高管通過或終止”
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第 6 項。 展品。
展品編號 |
描述 |
表單 |
文件編號 |
展覽 |
申報日期 |
隨函提交 |
3.1 |
註冊人的重述公司註冊證書。 |
8-K |
001-40817 |
3.1 |
9/21/2021 |
|
3.2 |
註冊人經修訂和重述的章程。 |
8-K |
001-40817 |
3.2 |
9/21/2021 |
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4.1 |
證明A類普通股股票的股票證書樣本。 |
S-1 |
333-259168 |
4.2 |
8/30/2021 |
|
4.2 |
證明B類普通股股票的股票證書樣本。 |
S-8 |
333-259698 |
4.4 |
9/21/2021 |
|
4.3 |
註冊人及其某些股東之間經修訂和重述的投資者權利協議,日期為2021年5月28日,經修訂。 |
S-1 |
333-259168 |
4.3 |
8/30/2021 |
|
10.1# |
第 16 節獎金計劃 |
10-Q |
001-40817 |
10.1# |
8/8/2023 |
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31.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 |
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X |
31.2 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
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|
X |
32.1* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
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|
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|
X |
32.2* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
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|
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X |
101.INS |
行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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|
X |
101.SCH |
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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|
X |
101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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|
X |
101.DEF |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
|
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X |
101.LAB |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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|
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|
X |
101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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|
|
X |
104 |
封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
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X |
# 表示管理合同或補償計劃
* 本10-Q表季度報告所附作為附錄32.1和附錄32.2的認證被視為已提供,未向美國證券交易委員會提交,不得以提及方式納入Amplitude, Inc.根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件,無論包含何種一般公司措辭在這樣的文件中。
68
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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|
Amplitude, Inc |
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日期:2023 年 11 月 7 日 |
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來自: |
/s/Spenser 滑冰鞋 |
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|
Spenser 滑冰鞋 |
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首席執行官 (首席執行官) |
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|
日期:2023 年 11 月 7 日 |
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來自: |
/s/ 克里斯托弗·哈姆斯 |
|
|
|
克里斯托弗哈姆斯 |
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|
|
首席財務官 (首席財務和會計官) |
69