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NotesMember美國公認會計準則:可轉換債務成員2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:員工股權會員2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:員工股權會員2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:員工股權會員2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:員工股權會員2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:績效股成員2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:績效股成員2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:績效股成員2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:績效股成員2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:績效股成員2023-02-012023-02-28xbrli: pure0001546417SRT: 最大成員US-GAAP:績效股成員2023-02-012023-02-280001546417US-GAAP:績效股成員2022-12-250001546417US-GAAP:績效股成員2023-09-240001546417美國通用會計準則:普通股成員2022-12-230001546417美國通用會計準則:普通股成員2023-09-220001546417blmn: a2020psuGrantMemberUS-GAAP:績效股成員2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-09-240001546417blmn: 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股票回購計劃會員2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:後續活動成員2023-09-252023-10-3100015464172022-12-262023-03-260001546417US-GAAP:後續活動成員2023-10-012023-10-310001546417US-GAAP:家長會員2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:家長會員2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:家長會員2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:家長會員2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:一般和管理費用會員2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:一般和管理費用會員2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:一般和管理費用會員2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:一般和管理費用會員2021-12-272022-09-250001546417美國公認會計準則:固定收益基金成員US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-09-240001546417US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則:固定收益基金成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-09-240001546417美國公認會計準則:固定收益基金成員US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-250001546417US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則:固定收益基金成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-250001546417美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-09-240001546417US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-09-240001546417美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-250001546417US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-250001546417US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-09-240001546417US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-09-240001546417US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-250001546417US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-250001546417BLMN:高級擔保信貸額度成員US-GAAP:循環信貸機制成員US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-09-240001546417US-GAAP:公允價值輸入二級會員BLMN:高級擔保信貸額度成員US-GAAP:循環信貸機制成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-09-240001546417BLMN:高級擔保信貸額度成員US-GAAP:循環信貸機制成員US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則:有擔保債務成員2022-12-250001546417US-GAAP:公允價值輸入二級會員BLMN:高級擔保信貸額度成員US-GAAP:循環信貸機制成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2022-12-250001546417blmn: a2025 NotesMemberUS-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則:可轉換債務成員2023-09-240001546417US-GAAP:公允價值輸入二級會員blmn: a2025 NotesMember美國公認會計準則:可轉換債務成員2023-09-240001546417blmn: a2025 NotesMemberUS-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則:可轉換債務成員2022-12-250001546417US-GAAP:公允價值輸入二級會員blmn: a2025 NotesMember美國公認會計準則:可轉換債務成員2022-12-250001546417blmn: a2029NotesMemberUS-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-09-240001546417US-GAAP:公允價值輸入二級會員blmn: a2029NotesMember美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-09-240001546417blmn: a2029NotesMemberUS-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則:無擔保債務成員2022-12-250001546417US-GAAP:公允價值輸入二級會員blmn: a2029NotesMember美國公認會計準則:無擔保債務成員2022-12-250001546417US-GAAP:巴西聯邦税收局祕書處成員國家:BR2022-09-012022-09-300001546417US-GAAP:巴西聯邦税收局祕書處成員BLMN:巴西税務立法成員國家:BR2022-09-012022-09-300001546417US-GAAP:巴西聯邦税收局祕書處成員BLMN:巴西税務立法成員國家:BR2023-05-012023-05-310001546417國家:BR2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:財產租賃擔保成員2023-09-240001546417US-GAAP:財產租賃擔保成員2022-12-250001546417BLMN: 美國分部成員2023-06-262023-09-240001546417BLMN: 美國分部成員2022-06-272022-09-250001546417BLMN: 美國分部成員2022-12-262023-09-240001546417BLMN: 美國分部成員2021-12-272022-09-250001546417BLMN: 國際分部會員2023-06-262023-09-240001546417BLMN: 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
| | | | | | | | | | | |
(Mark One) | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
| 在截至的季度期間 2023年9月24日 |
要麼 |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
| 在從 ______ 到 ______ 的過渡時期 |
委員會檔案編號: 001-35625
BLOOMIN'BRANDS, INC.
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
特拉華 | | 20-8023465 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (國税局僱主識別號) |
西北海岸大道 2202 號, 500 套房, 坦帕, FL33607
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(813) 282-1225
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | $0.01面值 | | BLMN | | 這個 納斯達克股票市場有限責任公司 (納斯達克全球精選市場) |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒沒有 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器 ☐非加速過濾器 ☐
規模較小的申報公司 ☐新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的☐ 沒有☒
截至2023年10月31日, 86,814,043註冊人的普通股已流通。
10-Q 表季度報告索引
截至2023年9月24日的季度期間
(未經審計)
目錄
| | | | | | | | |
| 第一部分 — 財務信息 | 頁號 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | 3 |
| | |
| 合併財務報表: | |
| | |
| 合併資產負債表 — 2023 年 9 月 24 日和 2022 年 12 月 25 日 | 3 |
| | |
| 合併運營報表和綜合收益表 — 在截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三週和三十九周內 | 4 |
| | |
| 股東權益變動綜合報表 — 在截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三週和三十九周內 | 5 |
| | |
| 簡明合併現金流量表— 在截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周內 | 7 |
| | |
| 合併財務報表附註 | 8 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 42 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 42 |
| | |
| 第二部分 — 其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 43 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 43 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 43 |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 43 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 44 |
| | |
| 簽名 | 45 |
第一部分:財務信息
第 1 項。財務報表
合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 86,579 | | | $ | 84,735 | |
| | | |
庫存 | 70,563 | | | 78,124 | |
| | | |
其他流動資產,淨額 | 103,983 | | | 183,718 | |
流動資產總額 | 261,125 | | | 346,577 | |
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| | | |
財產、固定裝置和設備,淨額 | 1,020,798 | | | 914,142 | |
經營租賃使用權資產 | 1,109,295 | | | 1,103,083 | |
善意 | 275,868 | | | 273,032 | |
無形資產,淨額 | 444,381 | | | 448,326 | |
遞延所得税資產,淨額 | 154,809 | | | 153,118 | |
其他資產,淨額 | 84,634 | | | 82,147 | |
總資產 | $ | 3,350,910 | | | $ | 3,320,425 | |
| |
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負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 198,100 | | | $ | 183,715 | |
當期經營租賃負債 | 185,659 | | | 183,510 | |
應計負債和其他流動負債 | 242,000 | | | 217,427 | |
未賺取的收入 | 294,062 | | | 394,215 | |
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| | | |
流動負債總額 | 919,821 | | | 978,867 | |
| | | |
非流動經營租賃負債 | 1,151,723 | | | 1,148,607 | |
| | | |
| | | |
長期債務,淨額 | 789,356 | | | 828,507 | |
其他長期負債,淨額 | 94,091 | | | 90,535 | |
負債總額 | 2,954,991 | | | 3,046,516 | |
承付款和或有開支(注15) | | | |
| | | |
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股東權益 | | | |
Bloomin'Brands 股東權益 | | | |
優先股,$0.01面值, 25,000,000授權股份; 不截至2023年9月24日和2022年12月25日已發行和流通的股份 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值, 475,000,000授權股份; 87,171,373和 87,696,200截至2023年9月24日和2022年12月25日分別發行和流通的股份 | 872 | | | 877 | |
額外的實收資本 | 1,125,322 | | | 1,161,912 | |
累計赤字 | (554,205) | | | (706,109) | |
累計其他綜合虧損 | (178,840) | | | (185,311) | |
Bloomin'Brands 股東權益總額 | 393,149 | | | 271,369 | |
非控股權益 | 2,770 | | | 2,540 | |
股東權益總額 | 395,919 | | | 273,909 | |
負債和股東權益總額 | $ | 3,350,910 | | | $ | 3,320,425 | |
|
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。 |
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合併運營報表和綜合收益表
(以千計,每股數據除外,未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
餐廳銷售 | $ | 1,064,413 | | | $ | 1,040,375 | | | $ | 3,429,977 | | | $ | 3,272,868 | |
特許經營和其他收入 | 15,420 | | | 15,388 | | | 47,296 | | | 48,592 | |
總收入 | 1,079,833 | | | 1,055,763 | | | 3,477,273 | | | 3,321,460 | |
成本和開支 | | | | | | | |
食物和飲料 | 321,865 | | | 332,939 | | | 1,057,305 | | | 1,056,768 | |
勞務及其他相關事務 | 314,432 | | | 303,244 | | | 981,908 | | | 924,514 | |
其他經營的餐廳 | 281,084 | | | 267,944 | | | 837,349 | | | 790,583 | |
折舊和攤銷 | 47,998 | | | 42,171 | | | 141,865 | | | 125,203 | |
一般和行政 | 62,246 | | | 56,089 | | | 191,408 | | | 174,009 | |
減值資產和餐廳關閉準備金 | (6,008) | | | 2,067 | | | (857) | | | 4,099 | |
成本和支出總額 | 1,021,617 | | | 1,004,454 | | | 3,208,978 | | | 3,075,176 | |
運營收入 | 58,216 | | | 51,309 | | | 268,295 | | | 246,284 | |
債務清償和修改造成的損失 | — | | | — | | | — | | | (107,630) | |
衍生品公允價值調整虧損,淨額 | — | | | — | | | — | | | (17,685) | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | (12,843) | | | (12,696) | | | (38,248) | | | (38,877) | |
所得税(福利)準備金前的收入 | 45,373 | | | 38,613 | | | 230,047 | | | 82,092 | |
(福利)所得税準備金 | (58) | | | 5,563 | | | 21,186 | | | 33,028 | |
淨收入 | 45,431 | | | 33,050 | | | 208,861 | | | 49,064 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | 903 | | | 1,064 | | | 4,745 | | | 5,202 | |
歸屬於Bloomin'Brands的淨收益 | $ | 44,528 | | | $ | 31,986 | | | $ | 204,116 | | | $ | 43,862 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨收入 | $ | 45,431 | | | $ | 33,050 | | | $ | 208,861 | | | $ | 49,064 | |
其他綜合收入: | | | | | | | |
外幣折算調整 | 3,103 | | | (13,041) | | | 6,471 | | | 10,182 | |
| | | | | | | |
未實現的衍生品收益,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 573 | |
對淨收入中包含的衍生品虧損調整的重新分類,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 954 | |
已終止利率互換的影響,包含在淨收入中,扣除税款 | — | | | 2,255 | | | — | | | 7,440 | |
綜合收入 | 48,534 | | | 22,264 | | | 215,332 | | | 68,213 | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益 | 903 | | | 1,064 | | | 4,745 | | | 5,202 | |
歸屬於Bloomin'Brands的綜合收益 | $ | 47,631 | | | $ | 21,200 | | | $ | 210,587 | | | $ | 63,011 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.50 | | | $ | 0.36 | | | $ | 2.30 | | | $ | 0.49 | |
稀釋 | $ | 0.45 | | | $ | 0.34 | | | $ | 2.08 | | | $ | 0.44 | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本 | 88,707 | | | 89,192 | | | 88,794 | | | 89,149 | |
稀釋 | 98,548 | | | 94,736 | | | 97,987 | | | 99,609 | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
股東權益變動合併報表
(以千計,每股數據除外,未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| BLOOMIN'BRANDS, INC. | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | ACCUM- 赤字增加 | | 積累的其他 綜合損失 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | | | | |
平衡, 2023年6月25日 | 87,339 | | | $ | 873 | | | $ | 1,132,732 | | | $ | (582,738) | | | $ | (181,943) | | | $ | 2,944 | | | $ | 371,868 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 44,528 | | | — | | | 903 | | | 45,431 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,103 | | | — | | | 3,103 | |
宣佈的現金分紅,$0.24每股普通股 | — | | | — | | | (20,901) | | | — | | | — | | | — | | | (20,901) | |
普通股的回購和報廢,包括美元的消費税45 | (590) | | | (6) | | | — | | | (15,995) | | | — | | | — | | | (16,001) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,411 | | | — | | | — | | | — | | | 4,411 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股 (1) | 422 | | | 5 | | | 9,080 | | | — | | | — | | | — | | | 9,085 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,306) | | | (1,306) | |
來自非控股權益的出資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 229 | | | 229 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2023年9月24日 | 87,171 | | | $ | 872 | | | $ | 1,125,322 | | | $ | (554,205) | | | $ | (178,840) | | | $ | 2,770 | | | $ | 395,919 | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2022年12月25日 | 87,696 | | | $ | 877 | | | $ | 1,161,912 | | | $ | (706,109) | | | $ | (185,311) | | | $ | 2,540 | | | $ | 273,909 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 204,116 | | | — | | | 4,745 | | | 208,861 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,471 | | | — | | | 6,471 | |
宣佈的現金分紅,$0.72每股普通股 | — | | | — | | | (62,905) | | | — | | | — | | | — | | | (62,905) | |
普通股的回購和報廢,包括美元的消費税93 | (2,072) | | | (21) | | | — | | | (52,212) | | | — | | | — | | | (52,233) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 12,453 | | | — | | | — | | | — | | | 12,453 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股 (1) | 1,547 | | | 16 | | | 13,862 | | | — | | | — | | | — | | | 13,878 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,946) | | | (5,946) | |
來自非控股權益的出資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,431 | | | 1,431 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2023年9月24日 | 87,171 | | | $ | 872 | | | $ | 1,125,322 | | | $ | (554,205) | | | $ | (178,840) | | | $ | 2,770 | | | $ | 395,919 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | (繼續...) |
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
股東權益變動合併報表
(以千計,每股數據除外,未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| BLOOMIN'BRANDS, INC. | | | | |
| 普通股 | | 額外的實收資本 | | ACCUM- 赤字增加 | | 積累的其他 綜合損失 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | | | | |
平衡, 2022年6月26日 | 90,151 | | | $ | 902 | | | $ | 1,169,697 | | | $ | (733,723) | | | $ | (176,054) | | | $ | 1,919 | | | $ | 262,741 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 31,986 | | | — | | | 1,064 | | | 33,050 | |
扣除税款的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,786) | | | — | | | (10,786) | |
宣佈的現金分紅,$0.14每股普通股 | — | | | — | | | (12,475) | | | — | | | — | | | — | | | (12,475) | |
普通股的回購和退休 | (1,746) | | | (18) | | | — | | | (33,531) | | | — | | | — | | | (33,549) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 2,013 | | | — | | | — | | | — | | | 2,013 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股 (1) | 45 | | | — | | | 487 | | | — | | | — | | | — | | | 487 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,477) | | | (1,477) | |
來自非控股權益的出資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 141 | | | 141 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2022年9月25日 | 88,450 | | | $ | 884 | | | $ | 1,159,722 | | | $ | (735,268) | | | $ | (186,840) | | | $ | 1,647 | | | $ | 240,145 | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2021年12月26日 | 89,253 | | | $ | 893 | | | $ | 1,119,728 | | | $ | (698,171) | | | $ | (205,989) | | | $ | 6,389 | | | $ | 222,850 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 43,862 | | | — | | | 5,202 | | | 49,064 | |
其他綜合收益,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,149 | | | — | | | 19,149 | |
宣佈的現金分紅,$0.42每股普通股 | — | | | — | | | (37,452) | | | — | | | — | | | — | | | (37,452) | |
普通股的回購和退休 | (4,058) | | | (41) | | | — | | | (80,959) | | | — | | | — | | | (81,000) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 11,815 | | | — | | | — | | | — | | | 11,815 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股 (1) | 942 | | | 9 | | | 2,485 | | | — | | | — | | | — | | | 2,494 | |
| | | | | | | | | | | | | |
購買非控股權益,扣除税款 $254 | — | | | — | | | (735) | | | — | | | — | | | (3,915) | | | (4,650) | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,631) | | | (6,631) | |
來自非控股權益的出資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 602 | | | 602 | |
可轉換優先票據套期保值的退出 | — | | | — | | | 112,956 | | | — | | | — | | | — | | | 112,956 | |
認股權證的撤銷 | — | | | — | | | (97,617) | | | — | | | — | | | — | | | (97,617) | |
通過回購可轉換優先票據發行普通股 | 2,313 | | | 23 | | | 48,542 | | | — | | | — | | | — | | | 48,565 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2022年9月25日 | 88,450 | | | $ | 884 | | | $ | 1,159,722 | | | $ | (735,268) | | | $ | (186,840) | | | $ | 1,647 | | | $ | 240,145 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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(1)扣除沒收財產和為僱員税預扣的股份。
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
簡明的合併現金流量表
(千美元,未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 三十九周結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| | | |
經營活動提供的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 208,861 | | | $ | 49,064 | |
為使淨收入與經營活動提供的現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 141,865 | | | 125,203 | |
債務折扣和發行成本的攤銷 | 2,305 | | | 2,779 | |
延期禮品卡銷售佣金的攤銷 | 17,891 | | | 18,213 | |
減值資產和餐廳關閉準備金 | (857) | | | 4,099 | |
| | | |
終止的利率互換產生的非現金利息支出 | — | | | 10,014 | |
非現金運營租賃成本 | 64,845 | | | 62,539 | |
| | | |
| | | |
股票薪酬支出 | 12,453 | | | 11,815 | |
遞延所得税(福利)支出 | (3,610) | | | 6,604 | |
| | | |
| | | |
債務清償和修改造成的損失 | — | | | 107,630 | |
| | | |
| | | |
| | | |
衍生品公允價值調整虧損,淨額 | — | | | 17,685 | |
其他,淨額 | (3,067) | | | 5,381 | |
資產和負債的變化 | (67,133) | | | (128,447) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
經營活動提供的淨現金 | 373,553 | | | 292,579 | |
用於投資活動的現金流: | | | |
| | | |
從公司擁有的人壽保險中獲得的收益 | — | | | 14,598 | |
| | | |
| | | |
資本支出 | (227,086) | | | (137,260) | |
其他投資,淨額 | 1,551 | | | 1,207 | |
用於投資活動的淨現金 | (225,535) | | | (121,455) | |
| | | |
| |
| | | |
用於融資活動的現金流: | | | |
| | | |
| | | |
償還長期債務和融資租賃債務 | (1,302) | | | (196,076) | |
循環信貸額度借款的收益 | 728,000 | | | 929,500 | |
償還循環信貸額度的借款 | (768,000) | | | (589,500) | |
| | | |
融資費用 | — | | | (1,205) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
可轉換優先票據的本金結算和回購 | (214) | | | (196,919) | |
可轉換優先票據套期保值的退出收益 | — | | | 131,869 | |
認股權證的撤銷付款 | — | | | (114,825) | |
基於股份的薪酬所得款項,淨額 | 13,878 | | | 2,494 | |
對非控股權益的分配 | (5,946) | | | (6,631) | |
來自非控股權益的出資 | 1,431 | | | 602 | |
購買非控股權益 | (100) | | | (4,904) | |
為合作伙伴股權計劃付款 | — | | | (7,813) | |
回購普通股 | (52,347) | | | (79,900) | |
| | | |
| | | |
| | | |
支付普通股的現金分紅 | (62,905) | | | (37,452) | |
| | | |
用於融資活動的淨現金 | (147,505) | | | (170,760) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 1,331 | | | 1,400 | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 1,844 | | | 1,764 | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 84,735 | | | 89,057 | |
截至期末的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 86,579 | | | $ | 90,821 | |
現金流信息的補充披露: | | | |
支付利息的現金 | $ | 30,486 | | | $ | 23,050 | |
為所得税支付的現金,扣除退款 | $ | 22,244 | | | $ | 25,354 | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | |
| | | |
為換取新的經營租賃負債而獲得的租賃資產 | $ | 70,305 | | | $ | 44,556 | |
為換取新的融資租賃負債而獲得的租賃資產 | $ | 5,435 | | | $ | 2,417 | |
因購置財產、固定裝置和設備而產生的負債增加 | $ | 15,486 | | | $ | 14,961 | |
| | | |
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| | | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合併財務報表附註
(未經審計)
1. 業務描述和陳述基礎
業務描述- Bloomin'Brands(“Bloomin'Brands” 或 “公司”)擁有並經營休閒、高檔休閒和高級餐廳。該公司的餐廳投資組合有 四概念:Outback Steakhouse、Carrabba 的意大利燒烤、Bonefish Grill 和弗萊明的 Prime Steakhouse & Wine Bar。該公司沒有直接投資的其他Outback Steakhouse、Carrabba的意大利燒烤餐廳和Bonefish Grill餐廳是根據特許經營協議運營的。
演講基礎- 隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表由公司根據美國證券交易委員會的規章制度編制。因此,它們不包括美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的完整財務報表的所有信息和腳註。公司認為,為公允列報所列期間財務報表所必需的所有調整均已包括在內,並且是正常的、經常性的。過渡期的經營業績不一定代表全年的預期業績。這些財務報表應與公司截至2022年12月25日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表及其附註一起閲讀。
最近發佈的《財務會計準則》尚未採用-本文未討論的最新會計指導不適用,對公司沒有或預計不會產生重大影響。
改敍-公司對隨附的前幾期合併財務報表中的某些項目進行了重新分類,使其與本期的分類相當,包括但不限於以前在長期債務中列報的其他負債中的融資租賃負債、在合併資產負債表正面單獨列報當前經營租賃負債以及簡明合併現金流量表中某些項目的列報。這些重新分類對先前報告的淨收入沒有影響。
2. 收入確認
下表包括所示期間公司合併運營報表和綜合收益中包含的收入類別:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | |
餐廳銷售 | $ | 1,064,413 | | | $ | 1,040,375 | | | $ | 3,429,977 | | | $ | 3,272,868 | | | | | | | |
特許經營和其他收入 | | | | | | | | | | | | | |
特許經營收入 | 11,820 | | | 11,826 | | | 37,911 | | | 37,828 | | | | | | | |
其他收入 | 3,600 | | | 3,562 | | | 9,385 | | | 10,764 | | | | | | | |
特許經營和其他收入總額 | 15,420 | | | 15,388 | | | 47,296 | | | 48,592 | | | | | | | |
總收入 | $ | 1,079,833 | | | $ | 1,055,763 | | | $ | 3,477,273 | | | $ | 3,321,460 | | | | | | | |
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合併財務報表附註
(未經審計)-續
下表包括所示時期內按餐廳概念和主要國際市場分列的餐廳銷售和特許經營收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
(千美元) | 餐廳銷售 | | 特許經營收入 | | 餐廳銷售 | | 特許經營收入 |
美國 | | | | | | | |
內陸牛排館 | $ | 526,960 | | | $ | 7,517 | | | $ | 536,793 | | | $ | 7,447 | |
Carrabba 的意大利燒烤 | 165,742 | | | 704 | | | 159,728 | | | 738 | |
骨魚燒烤 | 128,425 | | | 87 | | | 130,669 | | | 163 | |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | 76,919 | | | — | | | 80,748 | | | — | |
其他 | 3,092 | | | 16 | | | 2,741 | | | 17 | |
美國合計 | 901,138 | | | 8,324 | | | 910,679 | | | 8,365 | |
國際 | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 (1) | 138,187 | | | — | | | 105,932 | | | — | |
其他 (1) (2) | 25,088 | | | 3,496 | | | 23,764 | | | 3,461 | |
國際總計 | 163,275 | | | 3,496 | | | 129,696 | | | 3,461 | |
總計 | $ | 1,064,413 | | | $ | 11,820 | | | $ | 1,040,375 | | | $ | 11,826 | |
| | | | | | | |
| 三十九周結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
(千美元) | 餐廳銷售 | | 特許經營收入 | | 餐廳銷售 | | 特許經營收入 |
美國 | | | | | | | |
內陸牛排館 | $ | 1,732,132 | | | $ | 24,280 | | | $ | 1,705,749 | | | $ | 24,062 | |
Carrabba 的意大利燒烤 | 530,450 | | | 2,257 | | | 505,546 | | | 2,196 | |
骨魚燒烤 | 429,572 | | | 353 | | | 427,557 | | | 513 | |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | 272,543 | | | — | | | 272,343 | | | — | |
其他 | 10,448 | | | 41 | | | 9,046 | | | 30 | |
美國合計 | 2,975,145 | | | 26,931 | | | 2,920,241 | | | 26,801 | |
國際 | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 (1) | 379,498 | | | — | | | 291,880 | | | — | |
其他 (1) (2) | 75,334 | | | 10,980 | | | 60,747 | | | 11,027 | |
國際總計 | 454,832 | | | 10,980 | | | 352,627 | | | 11,027 | |
總計 | $ | 3,429,977 | | | $ | 37,911 | | | $ | 3,272,868 | | | $ | 37,828 | |
________________
(1)巴西的餐廳銷售額增加了 $10.9百萬和美元30.1在截至2023年9月24日的第十三週和三十九周內,分別為100萬歐元,與税收立法產生的增值税豁免有關。參見注釋 14- 所得税瞭解有關巴西税收立法的詳細信息。
(2)包括公司在巴西以外的Outback Steakhouse餐廳和巴西的Abbraccio餐廳的餐廳銷售額。特許經營收入主要包括Outback Steakhouse特許經營餐廳的收入。
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(未經審計)-續
下表包括截至所示期間公司合併資產負債表中包含的與客户簽訂的合同的資產和負債的詳細信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 | | | | |
其他流動資產,淨額 | | | | | | | | | |
延期禮品卡銷售佣金 | $ | 11,141 | | | $ | 17,755 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
未賺取的收入 | | | | | | | | | |
遞延禮品卡收入 | $ | 285,263 | | | $ | 386,495 | | | | | | | |
遞延忠誠度收入 | 5,752 | | | 5,628 | | | | | | | |
遞延特許經營費-當前 | 475 | | | 460 | | | | | | | |
其他 | 2,572 | | | 1,632 | | | | | | | |
未賺取的收入總額 | $ | 294,062 | | | $ | 394,215 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他長期負債,淨額 | | | | | | | | | |
遞延特許經營費-非流動費 | $ | 4,087 | | | $ | 4,126 | | | | | | | |
下表是所示期間的遞延禮品卡銷售佣金的向前滾動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
期初餘額 | $ | 12,694 | | | $ | 12,338 | | | $ | 17,755 | | | $ | 17,793 | |
延期禮品卡銷售佣金攤銷 | (4,711) | | | (4,755) | | | (17,891) | | | (18,213) | |
遞延禮品卡銷售佣金資本化 | 3,766 | | | 3,836 | | | 13,509 | | | 13,441 | |
其他 | (608) | | | (621) | | | (2,232) | | | (2,223) | |
餘額,期末 | $ | 11,141 | | | $ | 10,798 | | | $ | 11,141 | | | $ | 10,798 | |
下表是所示期間未賺取的禮品卡收入的向前滾動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
期初餘額 | $ | 304,942 | | | $ | 303,544 | | | $ | 386,495 | | | $ | 387,945 | |
禮品卡銷售 | 44,374 | | | 46,692 | | | 162,717 | | | 162,146 | |
禮品卡兑換 | (60,412) | | | (63,041) | | | (248,870) | | | (252,091) | |
禮品卡破損 | (3,641) | | | (3,636) | | | (15,079) | | | (14,441) | |
餘額,期末 | $ | 285,263 | | | $ | 283,559 | | | $ | 285,263 | | | $ | 283,559 | |
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(未經審計)-續
3. 每股收益
下表顯示了所述期間基本和攤薄後每股收益的計算結果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(以千計,每股數據除外) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
歸屬於Bloomin'Brands的淨收益 | $ | 44,528 | | | $ | 31,986 | | | $ | 204,116 | | | $ | 43,862 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | 88,707 | | | 89,192 | | | 88,794 | | | 89,149 | |
| | | | | | | |
稀釋性證券的影響: | | | | | | | |
股票期權 | 474 | | | 173 | | | 423 | | | 261 | |
非既得限制性股票單位 | 200 | | | 117 | | | 201 | | | 167 | |
基於績效的非歸屬股票單位 | — | | | — | | | 95 | | | 96 | |
可轉換優先票據 (1) | 5,367 | | | 3,690 | | | 5,067 | | | 6,732 | |
認股權證 (1) | 3,800 | | | 1,564 | | | 3,407 | | | 3,204 | |
攤薄後的加權平均已發行普通股 | 98,548 | | | 94,736 | | | 97,987 | | | 99,609 | |
| | | | | | | |
每股基本收益 | $ | 0.50 | | | $ | 0.36 | | | $ | 2.30 | | | $ | 0.49 | |
攤薄後的每股收益 | $ | 0.45 | | | $ | 0.34 | | | $ | 2.08 | | | $ | 0.44 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
_____________
(1)在截至2022年9月25日的三十九周內,公司回購了美元125.02025年到期的可轉換票據中有100萬張,並結算了相關認股權證的相應部分(“2025年票據部分回購”)。
由於其效應具有反稀釋作用,因此未包含在計算每股收益中的基於股票的薪酬相關加權平均已發行證券在所示期間如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 | | |
(千股) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
股票期權 | — | | | 2,297 | | | 471 | | | 2,012 | | | |
非既得限制性股票單位 | — | | | 150 | | | 47 | | | 249 | | | |
基於績效的非歸屬股票單位 | 373 | | | 771 | | | 433 | | | 574 | | | |
| | | | | | | | | |
4. 股票薪酬計劃
公司在所示期間確認的股票薪酬支出(扣除資本化支出)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
基於業績的股票單位 (1) | $ | 2,298 | | | $ | 67 | | | $ | 5,518 | | | $ | 5,526 | |
限制性庫存單位 | 2,094 | | | 1,872 | | | 6,042 | | | 5,709 | |
股票期權 | — | | | 38 | | | 835 | | | 470 | |
| | | | | | | |
股票薪酬支出總額,淨額 | $ | 4,392 | | | $ | 1,977 | | | $ | 12,395 | | | $ | 11,705 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
____________(1)根據公司對獎勵協議中規定的績效標準的修訂預測,截至2022年9月25日的十三週和三十九周包括累計終身調整,以減少2020財年授予的PSU的支出。
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(未經審計)-續
2023年2月,公司授予了基於績效的股票單位(“PSU”),但最終派息將由相對總股東回報率(“相對總回報率”)修飾符進行修改。這個相對股東總回報率修改器可以通過以下方式調整最終的支付結果 75%, 100% 或 125已實現績效指標的百分比,總支出上限為 200年度目標補助金的百分比。這些 PSU 有一個 三年懸崖歸屬期及其公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型估算的。
下表彙總了公司的PSU活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計,每單位數據除外) | 基於績效的股票單位 | | 每單位的加權平均授予日期公允價值 | | 聚合 內在價值 (1) |
截至2022年12月25日未償還 | 874 | | | $ | 24.83 | | | $ | 18,323 | |
已授予 | 301 | | | $ | 29.01 | | | |
性能調整 (2) | 154 | | | $ | 19.84 | | | |
既得 | (470) | | | $ | 19.84 | | | |
被沒收 | (32) | | | $ | 26.39 | | | |
截至 2023 年 9 月 24 日尚未付款 | 827 | | | $ | 26.92 | | | $ | 20,101 | |
預計將從2023年9月24日起歸屬 (3) | 1,067 | | | | | $ | 25,928 | |
________________
(1)基於 $20.96和 $24.30公司普通股的股價分別為2022年12月23日和2023年9月22日,即截至2022年12月25日的年度最後一個交易日和截至2023年9月24日的三十九周。
(2)表示調整為 1482020 年期間發放的 PSU 的補助金百分比。
(3)根據公司對2021年、2022年和2023年PSU獎勵協議中規定的績效標準的業績預測,在獲得未完成的PSU獎勵後將發放的估計單位數量。
在所示期間,蒙特卡洛模擬模型中使用的假設和授予的PSU的授予日期公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三十九周結束 | |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | |
假設: | | | | | | | |
無風險利率 (1) | 4.26 | % | | 1.64 | % | | | | |
股息收益率 (2) | 3.47 | % | | 2.31 | % | | | | |
| | | | | | | |
波動性 (3) | 51.02 | % | | 49.11 | % | | | | |
| | | | | | | |
每單位授予日公允價值 (4) | $ | 29.01 | | | $ | 26.10 | | | | | |
________________
(1)無風險利率是截至該單位績效期內授予之日有效的美國國債收益率曲線。
(2)股息收益率是公司普通股在預期期限內預計支付的股息水平。
(3)基於過去七年公司股票的歷史波動情況。
(4)代表高於授予日公司普通股每股價值的溢價,相對股東總回報率修正值為 2.7% 和 7.9在截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周內,百分比分別為。
以下代表截至2023年9月24日未確認的股票薪酬支出和剩餘的加權平均歸屬期:
| | | | | | | | | | | |
| 未確認的補償費用 (千美元) | | 剩餘的加權平均歸屬期(以年為單位) |
基於績效的股票單位 | $ | 11,995 | | | 1.5 |
限制性庫存單位 | $ | 10,306 | | | 1.9 |
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(未經審計)-續
5. 其他流動資產,淨額
截至所述期間,其他流動資產淨額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 | | |
預付費用 | $ | 31,733 | | | $ | 29,343 | | | |
應收賬款——禮品卡,淨額 | 8,420 | | | 85,606 | | | |
應收賬款——供應商,淨額 | 17,530 | | | 25,385 | | | |
應收賬款——加盟商,淨額 | 3,869 | | | 2,550 | | | |
應收賬款——其他,淨額 | 20,938 | | | 18,408 | | | |
延期禮品卡銷售佣金 | 11,141 | | | 17,755 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他流動資產,淨額 | 10,352 | | | 4,671 | | | |
| $ | 103,983 | | | $ | 183,718 | | | |
6. 財產, 固定裝置和設備,網絡
截至所述期間,財產、固定裝置和設備淨額包括以下各項:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
土地 | $ | 35,198 | | | $ | 37,596 | |
建築物 | 1,253,011 | | | 1,223,403 | |
傢俱和固定裝置 | 517,689 | | | 489,895 | |
裝備 | 828,066 | | | 739,136 | |
在建工程 | 88,927 | | | 41,723 | |
減去:累計折舊 | (1,702,093) | | | (1,617,611) | |
| $ | 1,020,798 | | | $ | 914,142 | |
| | | |
| | | |
| | | |
7. 商譽和無形資產,淨額
年度商譽和無形資產減值評估-公司在第二財季對商譽和其他無限期無形資產進行年度減值評估。該公司2023年的評估是量化的,2022年的評估是定性的。在這些評估中,該公司做到了 不不記錄任何減值費用。
8. 應計負債和其他流動負債
截至所述期間,應計負債和其他流動負債包括以下各項:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
應計工資和其他補償 | $ | 86,807 | | | $ | 84,075 | |
應計保險 | 20,410 | | | 20,932 | |
其他流動負債 (1) | 134,783 | | | 112,420 | |
| $ | 242,000 | | | $ | 217,427 | |
| | | |
| | | |
| | | |
________________
(1)2023年,其他流動負債的增加主要是由於應計廣告的增加以及應計財產税和利息支付的時間安排。
目錄
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(未經審計)-續
9. 長期債務,淨額
以下是截至所示期間未償長期債務淨額的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
(千美元) | 未清餘額 | | 利率 | | 未清餘額 | | 利率 |
優先擔保信貸額度-循環信貸額度 (1) | $ | 390,000 | | | 6.93 | % | | $ | 430,000 | | | 5.79 | % |
2025 年筆記 | 104,786 | | | 5.00 | % | | 105,000 | | | 5.00 | % |
2029 注意事項 | 300,000 | | | 5.13 | % | | 300,000 | | | 5.13 | % |
| | | | | | | |
減去:未攤銷的債務折扣和發行成本 | (5,430) | | | | | (6,493) | | | |
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長期債務,淨額 | $ | 789,356 | | | | | $ | 828,507 | | | |
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________________(1)利率代表各期的加權平均利率。
債務契約- 截至2023年9月24日和2022年12月25日,該公司遵守了債務契約。
10. 可轉換優先票據
2025 年筆記-就截至2023年9月24日的三十九周內支付的股息而言,該股息的兑換率 公司剩餘的2025年到期的可轉換優先票據(“2025年票據”)降至約美元11.26每股,這代表 88.783每美元普通股的份額1,0002025年票據的本金,或總額約為 9.303百萬股。
下表包括截至所示期限的2025年票據的未償還本金和賬面價值:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
校長 | $ | 104,786 | | | $ | 105,000 | |
減去:債務發行成本 | (1,342) | | | (1,939) | |
淨賬面金額 | $ | 103,444 | | | $ | 103,061 | |
以下是2025年票據在所示期間按組成部分分列的利息支出摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
優惠券利息 | $ | 1,310 | | | $ | 1,313 | | | $ | 3,932 | | | $ | 6,785 | |
債務發行成本攤銷 | 201 | | | 190 | | | 594 | | | 963 | |
利息支出總額 (1) | $ | 1,511 | | | $ | 1,503 | | | $ | 4,526 | | | $ | 7,748 | |
________________
(1)2025年票據在預期壽命內的有效利率為 5.85%。在截至2023年9月24日的三十九周內,利息支出的減少與2022年5月的2025年票據部分回購有關。
根據截至2023年9月24日的季度公司股票的每日收盤價,2025年票據的其餘持有人有資格在2023年第四季度轉換票據。
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11. 股東權益
股票回購-2023年2月7日,公司董事會(“董事會”)批准了一項股票回購計劃(“2023年股票回購計劃”),根據該計劃,公司有權回購不超過$$125.0百萬股已發行普通股。2023年股票回購計劃將於2024年8月7日到期。截至2023年9月24日,美元87.9根據2023年股票回購計劃,仍有百萬美元可供回購。
以下是2023財年回購的股票摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計,每股數據除外) | 股票數量 | | 每股平均回購價格 | | 金額 |
第一財季 | 863 | | | $ | 23.92 | | | $ | 20,645 | |
第二財季 | 619 | | | $ | 25.11 | | | 15,539 | |
第三財季 | 590 | | | $ | 27.03 | | | 15,956 | |
普通股回購總額 (1) | 2,072 | | | $ | 25.16 | | | $ | 52,140 | |
________________
(1)不包括股票回購的消費税。2023 年 9 月 24 日之後,該公司回購了 365以美元收購其千股普通股8.6根據規則10b5-1的計劃,截至2023年10月31日為百萬美元。
分紅 - 公司在2023財年申報並支付了每股股息如下:
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(千美元,每股數據除外) | | | 每股分紅 | | | | 金額 |
第一財季 | | | $ | 0.24 | | | | | $ | 21,014 | |
第二財季 | | | 0.24 | | | | | 20,990 | |
第三財季 | | | 0.24 | | | | | 20,901 | |
| | | | | | | |
申報和支付的現金分紅總額 | | | $ | 0.72 | | | | | $ | 62,905 | |
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2023 年 10 月,董事會宣佈季度現金分紅為 $0.24每股,支付於 2023年11月29日致營業結束時的登記股東 2023年11月14日.
累計其他綜合虧損 (“AOCL”)-AOCL包括截至2023年9月24日和2022年12月25日的外幣折算調整。
以下是所述期間歸屬於Bloomin'Brands的其他綜合收益(虧損)的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
外幣折算調整 | $ | 3,103 | | | $ | (13,041) | | | $ | 6,471 | | | $ | 10,182 | |
| | | | | | | |
未實現的衍生品收益,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 573 | |
對淨收入中包含的衍生品虧損調整的重新分類,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 954 | |
已終止利率互換的影響,包含在淨收入中,扣除税款 | — | | | 2,255 | | | — | | | 7,440 | |
衍生品的總收益,扣除税款 | — | | | 2,255 | | | — | | | 8,967 | |
| | | | | | | |
歸屬於Bloomin'Brands的其他綜合收益(虧損) | $ | 3,103 | | | $ | (10,786) | | | $ | 6,471 | | | $ | 19,149 | |
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12. 租賃
下表包括截至所示期間公司合併資產負債表中包含的租賃資產和負債的詳細信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 合併資產負債表分類 | | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
經營租賃使用權資產 | 經營租賃使用權資產 | | $ | 1,109,295 | | | $ | 1,103,083 | |
融資租賃使用權資產 (1) | 財產、固定裝置和設備,淨額 | | 9,538 | | | 4,679 | |
租賃資產總額,淨額 | | | $ | 1,118,833 | | | $ | 1,107,762 | |
| | | | | |
當期經營租賃負債 | 當期經營租賃負債 | | $ | 185,659 | | | $ | 183,510 | |
當期融資租賃負債 | 應計負債和其他流動負債 | | 2,373 | | | 1,636 | |
非流動經營租賃負債 (2) | 非流動經營租賃負債 | | 1,151,574 | | | 1,148,379 | |
非流動融資租賃負債 | 其他長期負債,淨額 | | 7,750 | | | 3,149 | |
租賃負債總額 | | | $ | 1,347,356 | | | $ | 1,336,674 | |
________________
(1)扣除累計攤銷 $4.1百萬和美元3.6截至2023年9月24日和2022年12月25日,分別為百萬人。
(2)不包括與COVID-19相關的非重要應計延期租金。
以下是公司合併運營報表和綜合收益中確認的與所示期間的租賃相關的支出和收入摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併經營報表和綜合收益分類 | | 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
經營租賃成本 (1) | 其他經營的餐廳 | | $ | 46,686 | | | $ | 45,817 | | | $ | 138,670 | | | $ | 136,757 | |
可變租賃成本 | 其他經營的餐廳 | | 2,081 | | | 1,519 | | | 5,434 | | | 5,021 | |
融資租賃成本: | | | | | | | | | |
租賃資產的攤銷 | 折舊和攤銷 | | 572 | | | 355 | | | 1,609 | | | 1,048 | |
租賃負債的利息 | 利息支出,淨額 | | 191 | | | 44 | | | 501 | | | 120 | |
轉租收入 | 特許經營和其他收入 | | (2,530) | | | (2,455) | | | (5,873) | | | (7,449) | |
租賃成本,淨額 | | | $ | 47,000 | | | $ | 45,280 | | | $ | 140,341 | | | $ | 135,497 | |
________________
(1)不包括辦公設施和公司擁有的封閉或轉租物業的租金支出 $3.1截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三週內為百萬美元9.1截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周內為百萬美元,包含在一般和管理費用中。
下表彙總了所示期間與租賃相關的公司合併財務報表的現金流影響:
| | | | | | | | | | | |
| 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| | | |
來自經營活動的現金流: | | | |
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金 | $ | 147,051 | | | $ | 145,797 | |
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13. 公允價值測量
公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中,資產將收到的或為轉移負債而支付的價格,或退出價格。 根據重要投入的最低水平,公允價值分為以下三個等級之一:
| | | | | | | | |
第 1 級 | | 活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價 |
第 2 級 | | 除第 1 級所含報價外,在測量日期可用的可觀察輸入 |
第 3 級 | | 無法觀察到的輸入無法被可觀察到的市場數據所證實 |
定期進行公允價值測量- 下表彙總了截至所示期間按層次結構層次定期按公允價值計量的公司金融資產:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | | | 2022年12月25日 | | |
(千美元) | 總計 | | 等級 1 | | | | | | 總計 | | 等級 1 | | | | |
資產 (1): | | | | | | | | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | | | | | | | | |
固定收益基金 | $ | 11,502 | | | $ | 11,502 | | | | | | | $ | 3,301 | | | $ | 3,301 | | | | | |
貨幣市場基金 | 10,775 | | | 10,775 | | | | | | | 4,786 | | | 4,786 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
總資產經常性公允價值衡量標準 | $ | 22,277 | | | $ | 22,277 | | | | | | | $ | 8,087 | | | $ | 8,087 | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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________________
(1)賬面價值接近公允價值,因為到期日少於三個月。
關於金融工具公允價值的臨時披露- 公司的金融工具包括現金等價物、應收賬款、應付賬款和長期債務。由於期限短,現金等價物、應收賬款和應付賬款的公允價值與其合併資產負債表上報告的賬面金額差不多。
債務按攤銷成本記賬;但是,為了披露目的,公司估算了債務的公允價值。 下表包括截至所示期間按等級劃分的公司債務的賬面價值和公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
(千美元) | 賬面價值 | | 公允價值等級 2 | | | | 賬面價值 | | 公允價值等級 2 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
優先擔保信貸額度-循環信貸額度 | $ | 390,000 | | | $ | 390,000 | | | | | $ | 430,000 | | | $ | 430,000 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2025 年筆記 | $ | 104,786 | | | $ | 228,679 | | | | | $ | 105,000 | | | $ | 198,843 | | | |
2029 注意事項 | $ | 300,000 | | | $ | 267,573 | | | | | $ | 300,000 | | | $ | 260,265 | | | |
14. 所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
所得税(福利)準備金前的收入 | $ | 45,373 | | | $ | 38,613 | | | $ | 230,047 | | | $ | 82,092 | |
(福利)所得税準備金 | $ | (58) | | | $ | 5,563 | | | $ | 21,186 | | | $ | 33,028 | |
有效所得税税率 | (0.1) | % | | 14.4 | % | | 9.2 | % | | 40.2 | % |
截至2023年9月24日的十三週和三十九周的有效所得税税率下降了 14.5和 31.0與截至2022年9月25日的十三週和三十九周相比,分別為百分點。這些下降主要是由於2023年巴西税收立法的好處,其中包括暫時降低巴西的所得税税率 34% 至 0%,以及2023年巴西各州的所得税豁免
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增值税(“VAT”)優惠,詳見下文。截至2023年9月24日的三十九周內,跌幅進一步受到2022年與2025年票據部分回購相關的不可扣除損失的影響。
2022年9月,該公司的巴西子公司收到了一項初步禁令,授權其受益於第14148/2021號法律頒佈的豁免,該法律規定了緊急和臨時行動,授予某些行業 100免徵所得税(IRPJ 和 CSLL)和聯邦增值税(PIS 和 COFINS)的百分比 五年時期。該禁令是作為該公司巴西子公司正在進行的訴訟的一部分發布的,原因是餐飲業根據該立法獲得豁免的資格存在不確定性。
2023年5月,巴西頒佈了税收立法,預計限制了公司從中受益的能力 100全部免徵所得税(IRPJ 和 CSLL)和聯邦增值税(PIS 和 COFINS)的百分比 五年時期(“2023年5月巴西税收立法”)。由於這項立法,該公司預計將從2023年第四季度開始受PIS、COFINS和CSLL的約束,從2024年開始受IRPJ的約束。
在截至2023年9月24日的十三週內,公司錄得的所得税優惠約為美元2.9百萬美元來自巴西上一年度所得税的退款,這是由於巴西高等法院最近就某些州增值税優惠的聯邦所得税豁免作出裁決。
在美國,餐飲公司的僱主可以申請聯邦所得税抵免,以抵免為某些小費工資繳納的FICA税(“FICA税收抵免”)。FICA税收抵免水平主要由美國餐廳的銷售推動,不受可能減少所得税前收入(福利)準備金的成本的影響。
截至2023年9月24日的十三週和三十九周的有效所得税税率低於公司的聯邦和州混合法定税率,約為 26% 主要是由於FICA對某些小費工資的税收抵免,以及巴西税收立法的好處,包括暫時降低巴西的所得税税率 34% 至 0%,以及巴西各州增值税優惠的所得税豁免。
截至2022年9月25日的十三週內,有效所得税税率低於公司的聯邦和州混合法定税率,約為 26%主要是由於FICA對某些小費工資的税收抵免的好處。
截至2022年9月25日的三十九周的有效所得税税率高於法定税率,這主要是由於在截至2022年9月25日的三十九周內記錄了與2025年票據部分回購相關的不可扣除的損失。
15. 承付款和或有開支
訴訟和其他事項-公司受法律訴訟、索賠和責任的約束,例如酒類責任、滑倒案件、工資和工時以及其他與就業相關的訴訟,這些訴訟是在正常業務過程中產生的。當以下兩者兼而有時,即記錄儲備金:(i) 可能發生損失,以及 (ii) 損失金額可以合理估計。在某些情況下,損失風險可能超過記錄的儲備金。公司每季度評估法律訴訟的進展情況,這些進展可能導致先前記錄的儲備金金額增加或減少,或者對披露的估計可能損失範圍進行修訂(如適用)。
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該公司的法律訴訟範圍從單一原告提起的案件到威脅對許多假定的集體成員提起的集體訴訟。雖然一些針對公司的未決事項具體説明瞭原告或集體索賠的損害賠償,但許多案件要求的金額不詳或處於法律程序的初期階段。即使陳述了向公司索賠的損害賠償金額,索賠金額也可能被誇大、沒有根據或與可能的結果無關,因此也不是公司潛在責任或財務風險的有意義的指標。因此,通過發現或開發重要的事實信息和法律問題,一些事項尚未取得足夠的進展,無法使公司估算損失金額或可能的損失範圍。
公司打算在法律事務中為自己辯護。如果其中一些事項超過規定的留存額或免賠額,則至少部分由保險承保。但是,公司的保險公司可能會拒絕索賠,其保險公司可能會要求公司繳納索賠款項,或者公司的保險可能無法繼續以可接受的條件或足夠的金額提供。當確定有可能收回時,公司會記錄第三方保險公司的應收賬款。公司認為,最終確定與針對公司的未決法律索賠(如果有的話)有關的責任超過合併財務報表中已經為此類事項規定的金額,不會對其業務、年度經營業績、流動性或財務狀況產生重大不利影響。但是,在未來的特定報告期內,一個或多個事項或突發事件的不利解決可能會對公司的業務、經營業績、流動性或財務狀況產生重大影響。
公司記錄的儲備金為 $18.9百萬和美元15.1截至2023年9月24日和2022年12月25日,其某些未決法律訴訟分別為其合併資產負債表上的應計負債和其他流動負債為百萬美元。儘管公司認為除這些應計損失之外還有其他損失是合理可能的,但它無法估計除這些應計損失之外可能出現的損失或一系列合理可能的意外損失。
租賃擔保-公司根據某些房地產租賃轉讓其權益,並承擔或有責任。這些租約有不同的條款,最新的租約將於2032年到期。截至2023年9月24日,如果主要承租人不付款,公司可能需要支付的未貼現款項約為美元20.5百萬。截至2023年9月24日,按公司增量借款利率貼現的這些潛在款項的現值約為美元15.3百萬。如果發生違約,公司購買和銷售協議中的賠償條款通常約束其追究和追回所造成損害的能力。截至2023年9月24日和2022年12月25日,公司記錄在案的或有租賃負債為美元5.4百萬和美元6.2分別是百萬。
16. 分部報告
以下是報告區段的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
可報告的細分市場 (1) | | 概念 | | 地理位置 |
美國 | | 內陸牛排館 | | 美利堅合眾國 |
| Carrabba 的意大利燒烤 | |
| 骨魚燒烤 | |
| Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | |
國際 | | 內陸牛排館 | | 巴西、香港/中國 |
| Carrabba 的意大利燒烤(Abbraccio) | | 巴西 |
_________________
(1)包括特許經營地點。
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分部會計政策與附註2中描述的政策相同- 重要會計政策摘要 在公司截至2022年12月25日止年度的10-K表年度報告中。所有細分市場的收入僅包括與客户的交易,不包括分部間收入。美國和國際業務收入中不包括與分部業績沒有直接關係的某些法律和公司成本、大多數股票薪酬支出、部分保險費用和某些獎金支出。
下表是所示期間按細分市場劃分的收入彙總:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
美國 | $ | 912,972 | | | $ | 922,521 | | | $ | 3,011,197 | | | $ | 2,957,555 | |
國際 | 166,861 | | | 133,242 | | | 466,076 | | | 363,905 | |
總收入 | $ | 1,079,833 | | | $ | 1,055,763 | | | $ | 3,477,273 | | | $ | 3,321,460 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表彙總了所示期間按細分市場劃分的折舊和攤銷費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
折舊和攤銷 | | | | | | | |
美國 | $ | 39,829 | | | $ | 34,432 | | | $ | 117,367 | | | $ | 102,735 | |
國際 | 6,231 | | | 5,882 | | | 18,276 | | | 17,438 | |
企業 | 1,938 | | | 1,857 | | | 6,222 | | | 5,030 | |
折舊和攤銷總額 | $ | 47,998 | | | $ | 42,171 | | | $ | 141,865 | | | $ | 125,203 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表是各分部運營收入與所得税前(福利)準備金之前的收入的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
分部運營收入 | | | | | | | |
美國 | $ | 68,014 | | | $ | 68,501 | | | $ | 304,265 | | | $ | 305,347 | |
國際 | 22,034 | | | 15,849 | | | 67,028 | | | 38,859 | |
分部運營收入總額 | 90,048 | | | 84,350 | | | 371,293 | | | 344,206 | |
未分配的公司運營費用 | (31,832) | | | (33,041) | | | (102,998) | | | (97,922) | |
運營收入總額 | 58,216 | | | 51,309 | | | 268,295 | | | 246,284 | |
債務清償和修改造成的損失 | — | | | — | | | — | | | (107,630) | |
衍生品公允價值調整虧損,淨額 | — | | | — | | | — | | | (17,685) | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | (12,843) | | | (12,696) | | | (38,248) | | | (38,877) | |
所得税(福利)準備金前的收入 | $ | 45,373 | | | $ | 38,613 | | | $ | 230,047 | | | $ | 82,092 | |
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們未經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。除非上下文另有説明,否則本報告中使用的 “公司”、“我們”、“我們的” 和其他類似術語是指Bloomin'Brands, Inc.及其子公司。
警示聲明
這份10-Q表季度報告(“報告”)包括表達我們對未來事件或未來業績的看法、預期、信念、計劃、目標、假設或預測的陳述,因此是或可能被視為經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別,包括 “相信”、“估計”、“預期”、“期望”、“感覺”、“尋求”、“預測”、“項目”、“打算”、“可能”、“將”、“應該”、“可以” 或 “將” 等術語,或者在每種情況下都是它們的負面或其他變體或類似的術語,儘管不是所有前瞻性陳述均附有此類條款。這些前瞻性陳述包括所有非歷史事實的事項。它們出現在本報告的許多地方,包括關於我們的意圖、信念或當前預期的陳述,包括我們的經營業績、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和我們經營的行業。
就其性質而言,前瞻性陳述涉及風險和不確定性,因為它們與事件有關,取決於未來可能發生或可能不會發生的情況。儘管我們這些前瞻性陳述建立在我們認為合理的假設基礎上,但我們提醒您,前瞻性陳述並不能保證未來的業績,我們的實際經營業績、財務狀況和流動性以及行業發展可能與本報告中包含的前瞻性陳述中發表或建議的陳述存在重大差異。此外,即使我們的經營業績、財務狀況和流動性以及行業發展與本報告中包含的前瞻性陳述一致,但這些業績或發展可能並不代表後續時期的業績或發展。可能導致實際業績與前瞻性陳述所作陳述或建議的陳述存在重大差異的重要因素包括但不限於以下因素:
(i)消費者對公共衞生和食品安全問題的反應;
(ii)提高最低工資、額外的強制性僱員福利以及僱員成本和可用性的波動;
(iii)我們有能力招聘和留住高素質的領導層、餐廳級別的管理層和團隊成員;
(iv)經濟和地緣政治狀況及其對消費者信心和全權支出、消費者流量、信貸成本和可用性和利率的影響;
(v)我們有能力在競爭激烈的餐飲業中與許多成熟的競爭對手和新的市場進入者競爭;
(六)我們保護我們的信息技術系統免受幹擾或安全漏洞(包括網絡安全威脅)以及保護消費者數據和員工個人信息的能力;
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(七)商品價格和供應量的波動,包括供應商運費和餐廳分銷費用,以及通貨膨脹以及我們依賴有限數量的供應商和分銷商來滿足我們的牛肉、雞肉和其他主要產品供應需求的其他影響;
(八)健康疫情的嚴重性、範圍和持續時間,它對我們的業務和經營業績、財務狀況和流動性的影響,包括對我們的股價和本報告中列出的其他因素的任何不利影響,以及國內外聯邦、州和地方政府對疫情的反應;
(ix)我們有能力保持和發展品牌的聲譽和價值,特別是考慮到消費者與社交媒體平臺的互動發生了變化,對加盟商運營的控制有限;
(x)國際經濟、政治和社會條件及法律制度對我們的對外業務和外匯匯率的影響;
(十一)我們是否有能力遵守新的環境、社會和治理(“ESG”)要求,或者我們未能實現與環境、社會和治理(ESG)事宜有關的任何目標、指標或目的;
(十二)我們能夠有效應對消費者流量模式、消費者口味和飲食習慣的變化,包括與第三方配送應用程序和服務保持關係;
(十三)我們遵守政府法律法規的能力、遵守此類法律法規的成本、適用法律和法規變更的影響,包括税法和意外負債,以及任何訴訟的影響;
(十四)由於宏觀經濟狀況的不確定性以及我們採取的行動可能提高的效率,我們有能力實施改造、搬遷和擴建計劃,這是因為在以可接受的條件尋找和收購有吸引力的場地、獲得所需的許可證和批准、招聘和培訓必要的人員、獲得足夠的資金和估算新開業、改建或搬遷的餐廳的業績方面存在不確定性,以及我們為實現業務再投資而制定的成本節約計劃;
(xv)我們業績的季節性和週期性波動,以及重大惡劣天氣條件和其他災難或不可預見事件的影響;
(十六)我們在各種信貸額度中的槓桿作用和限制性契約對我們籌集額外資金為運營提供資金、進行資本支出以投資新餐廳或翻新餐廳以及應對經濟或行業變化的能力的影響;
(十七)我們的商譽或其他無形或長期資產的賬面價值的任何減值及其對我們的財務狀況和經營業績的影響;以及
(十八)如第一部分第一節A項所討論的其他因素。截至2022年12月25日止年度的10-K表年度報告的風險因素。
鑑於這些風險和不確定性,我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。我們在本報告中發表的任何前瞻性陳述僅代表截至該陳述發表之日,我們沒有義務更新任何前瞻性陳述或公開宣佈對任何陳述進行任何修訂的結果以反映未來的事件或發展。比較當前結果和以往任何結果
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週期不是為了表達任何未來趨勢或未來表現的跡象,除非特別這樣表述,並且只能視為歷史數據。
概述
我們是全球最大的休閒餐廳公司之一,擁有領先的差異化餐廳概念。截至2023年9月24日,我們在47個州、關島和13個國家擁有並經營1,188家提供全方位服務的餐廳和僅限場外的廚房,並特許經營296家提供全方位服務的餐廳和僅限場外的廚房。我們有四個以創始人為靈感的概念:Outback Steakhouse、Carrabba's Italian Grill、Bonefish Grill和Fleming's Prime牛排館和葡萄酒吧。
財務概覽- 我們截至2023年9月24日的十三週財務概覽包括以下內容:
•美國和Outback Steakhouse同類餐廳的合併銷售額分別為(0.5)%和(1.1)%;
•與2022年第三季度相比,總收入增長了2.3%;
•營業收入和餐廳營業利潤率分別為5.4%和13.8%,而2022年第三季度的營業收入和餐廳營業利潤率分別為4.9%和13.1%;
•營業收入為5,820萬美元,而2022年第三季度為5,130萬美元;以及
•攤薄後的每股收益為0.45美元,而2022年第三季度的攤薄後每股收益為0.34美元。
主要財務績效指標-我們在評估餐廳和評估業務時使用的關鍵衡量標準包括以下內容:
•餐廳平均單位容量—每家餐廳的平均銷售額(不包括禮品卡損壞和巴西增值税免税的好處),用於衡量客户流量、定價和品牌發展的變化。
•可比餐廳銷售額— 比較開業18個月或更長時間的公司自有餐廳的銷量變化(不包括禮品卡損壞和巴西增值税免税的好處),以消除新開餐廳對現有餐廳運營的影響。
•全系統銷售—所有公司旗下和特許經營餐廳的總銷售量,無論所有權如何,用於解釋我們品牌的整體健康狀況。
•餐廳層面的營業利潤率、運營收入、淨收入和攤薄後的每股收益—用於評估我們經營業績的財務指標。
餐廳層面的營業利潤率是一項非公認會計準則財務指標,業內廣泛認為這是評估餐廳層面運營效率和餐廳層面持續運營業績的有用指標,我們將其用於這些目的,尤其是在我們的兩個細分市場中。我們的餐廳層面的營業利潤率以食品和飲料成本、人工和其他相關費用以及其他餐廳運營費用(包括廣告費用)佔餐廳銷售額的百分比表示,在每種情況下,此類項目都反映在我們的合併運營報表和綜合收益表中。以下類別的收入和運營支出是
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不包含在餐廳層面的營業利潤率中,因為我們認為它們不能反映一段時間內餐廳層面的經營業績:
(i)特許經營和其他收入,主要來自特許經營權使用費和其他非食品和飲料收入來源,例如租金和轉租收入;
(ii)折舊和攤銷雖然基本上都與餐廳級別的資產有關,但代表了餐廳的歷史沉沒成本,而不是現金支出;
(iii)一般和管理費用,主要包括與支持我們公司辦公室的餐廳和其他活動相關的非餐廳級費用;以及
(iv)資產減值費用和餐廳關閉成本,這並不能反映一段時間內餐廳的持續業績。
如上所述,餐廳層面的營業利潤率不包括各種費用,這些支出對於支持我們餐廳的運營至關重要,可能會對我們的合併運營報表和綜合收益表產生重大影響。因此,餐廳層面的營業利潤率並不代表我們的合併經營業績,僅作為淨收入或運營收入的補充而不是替代列報。此外,我們對餐廳營業利潤率的列報可能無法與業內其他公司使用的同名衡量標準相提並論。
•調整後的餐廳層面營業利潤率、調整後的運營收入、調整後的淨收入和調整後的攤薄後每股收益—用於評估我們經營業績的非公認會計準則財務指標。
我們認為,我們使用這些非公認會計準則財務指標使投資者能夠根據美國公認會計原則的業績以及與餐飲業其他公司的業績來評估我們業務的運營業績,方法是隔離某些項目的影響,這些項目可能因時期而異,與核心經營業績無關,或者在同類公司之間差異很大。但是,我們納入這些調整後的衡量標準不應被解釋為表明我們未來的業績不會受到異常或罕見項目的影響,也不應被解釋為我們調整的項目不尋常或罕見或不會再次出現。我們認為,披露這些非公認會計準則指標對投資者很有用,因為它們構成了我們的管理團隊和董事會評估我們的經營業績、分配資源和管理員工激勵計劃的基礎的一部分。
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精選運營數據- 下表列出了截至所示期間我們運營的提供全方位服務的餐廳數量:
| | | | | | | | | | | |
餐廳數量(期末): | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
美國 | | | |
內陸牛排館 | | | |
公司所有 | 557 | | | 564 | |
特許經營 | 127 | | | 128 | |
總計 | 684 | | | 692 | |
Carrabba 的意大利燒烤 | | | |
公司所有 | 199 | | | 199 | |
特許經營 | 19 | | | 19 | |
總計 | 218 | | | 218 | |
骨魚燒烤 | | | |
公司所有 | 170 | | | 173 | |
特許經營 | 5 | | | 7 | |
總計 | 175 | | | 180 | |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | |
公司所有 | 64 | | | 64 | |
澳大利亞燒烤 | | | |
公司所有 | 7 | | | 5 | |
美國合計 | 1,148 | | | 1,159 | |
國際 | | | |
公司所有 | | | |
內陸牛排館-巴西 (1) | 153 | | | 137 | |
| | | |
其他 (1) (2) | 37 | | | 33 | |
特許經營 | | | |
Outback Steakhouse-韓國 | 92 | | | 83 | |
其他 (2) | 47 | | | 50 | |
國際總計 | 329 | | | 303 | |
全系統合計 | 1,477 | | | 1,462 | |
全系統合計-公司所有 | 1,187 | | | 1,175 | |
全系統總計-特許經營 | 290 | | | 287 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________
(1)截至2023年8月31日和2022年8月31日,巴西的餐廳數量,包括國際公司旗下的Other旗下的Abbraccio和Aussie Grill餐廳,分別公佈於2023年8月31日和2022年8月31日,與該子公司的資產負債表日期一致。
(2)截至2023年9月24日和2022年9月25日,國際公司旗下的其他餐廳分別包括四家和兩家澳大利亞燒烤店。截至2023年9月24日和2022年9月25日,國際特許經營其他餐廳包括三家澳大利亞燒烤店。
下表顯示了截至指定期限內,我們僅在場外運營的廚房數量:
| | | | | | | | | | | |
廚房數量(期末)(1): | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
美國 | | | |
公司所有 | 1 | | | 1 | |
| | | |
| | | |
國際 | | | |
| | | |
特許經營-韓國 | 6 | | | 45 | |
| | | |
| | | |
全系統合計 | 7 | | | 46 | |
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(1)不包括在現有餐廳和運動場所在地運營的虛擬概念。
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運營結果
下表列出了我們合併運營報表中某些項目在指定時期內餐廳銷售額或總收入中所佔的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
餐廳銷售 | 98.6 | % | | 98.5 | % | | 98.6 | % | | 98.5 | % |
特許經營和其他收入 | 1.4 | | | 1.5 | | | 1.4 | | | 1.5 | |
總收入 | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
成本和開支 | | | | | | | |
食品和飲料 (1) | 30.2 | | | 32.0 | | | 30.8 | | | 32.3 | |
勞務及其他相關 (1) | 29.5 | | | 29.1 | | | 28.6 | | | 28.2 | |
其他經營的餐廳 (1) | 26.4 | | | 25.8 | | | 24.4 | | | 24.2 | |
折舊和攤銷 | 4.4 | | | 4.0 | | | 4.1 | | | 3.8 | |
一般和行政 | 5.8 | | | 5.3 | | | 5.5 | | | 5.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
減值資產和餐廳關閉準備金 | (0.6) | | | 0.2 | | | (*) | | 0.1 | |
| | | | | | | |
成本和支出總額 | 94.6 | | | 95.1 | | | 92.3 | | | 92.6 | |
運營收入 | 5.4 | | | 4.9 | | | 7.7 | | | 7.4 | |
債務清償和修改造成的損失 | — | | | — | | | — | | | (3.1) | |
衍生品公允價值調整虧損,淨額 | — | | | — | | | — | | | (0.5) | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | (1.2) | | | (1.2) | | | (1.1) | | | (1.3) | |
所得税(福利)準備金前的收入 | 4.2 | | | 3.7 | | | 6.6 | | | 2.5 | |
(福利)所得税準備金 | (*) | | 0.6 | | | 0.6 | | | 1.0 | |
淨收入 | 4.2 | | | 3.1 | | | 6.0 | | | 1.5 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.2 | |
歸屬於Bloomin'Brands的淨收益 | 4.1 | % | | 3.0 | % | | 5.9 | % | | 1.3 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________
(1)佔餐廳銷售額的百分比。
*小於 1/10第四佔總收入的百分之一。
收入
餐廳銷售- 以下是指定時期內餐廳銷售額變化的摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
在截至2022年9月25日的期間 | $ | 1,040.4 | | | $ | 3,272.9 | |
改自: | | | |
餐廳開業 | 14.9 | | | 52.5 | |
巴西增值税豁免 (1) | 10.9 | | | 30.1 | |
外幣折算的影響 | 8.4 | | | 9.5 | |
餐廳關閉 | (10.0) | | | (21.5) | |
可比餐廳銷售額 | (0.2) | | | 86.5 | |
| | | |
在截至2023年9月24日的期間 | $ | 1,064.4 | | | $ | 3,430.0 | |
| | | |
| | | |
| | | |
________________(1)參見注釋 14- 所得税 《合併財務報表附註》,瞭解與巴西税收立法有關的增值税豁免的詳細信息。
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在截至2023年9月24日的13周內,餐廳銷售額的增長主要是由於:(i)開設了47家未包含在我們的同類餐廳銷售基礎中的新餐廳,(ii)巴西的增值税豁免,(iii)巴西雷亞爾兑美元的外幣折算的影響。自2022年6月26日以來,17家餐廳的關閉部分抵消了這一增長。
在截至2023年9月24日的三十九周內,餐廳銷售額的增長主要是由於:(i)可比餐廳銷售額的增加,這主要是由於菜單價格的上漲;(ii)開設了61家未包含在我們的可比餐廳銷售基礎中的新餐廳,(iii)巴西的增值税豁免,(iv)巴西雷亞爾兑美元的外幣折算的影響。自2021年12月26日以來,29家餐廳的關閉部分抵消了餐廳銷售額的增長。
餐廳的平均單位數量和營業週數
以下是所示時期內餐廳的平均單位量和營業週數的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
餐廳平均單位數量(每週): | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館 | $ | 72,072 | | | $ | 72,834 | | | | | $ | 78,325 | | | $ | 77,106 | | | |
Carrabba 的意大利燒烤 | $ | 64,067 | | | $ | 62,010 | | | | | $ | 68,348 | | | $ | 65,309 | | | |
骨魚燒烤 | $ | 58,111 | | | $ | 57,998 | | | | | $ | 64,343 | | | $ | 62,811 | | | |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | $ | 92,452 | | | $ | 97,053 | | | | | $ | 108,066 | | | $ | 109,112 | | | |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 (1) | $ | 64,554 | | | $ | 60,711 | | | | | $ | 62,030 | | | $ | 58,722 | | | |
| | | | | | | | | | | |
營業週數: | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館 | 7,269 | | | 7,331 | | | | | 21,947 | | | 21,968 | | | |
Carrabba 的意大利燒烤 | 2,587 | | | 2,576 | | | | | 7,761 | | | 7,741 | | | |
骨魚燒烤 | 2,210 | | | 2,253 | | | | | 6,676 | | | 6,807 | | | |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | 832 | | | 832 | | | | | 2,522 | | | 2,496 | | | |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 | 1,982 | | | 1,745 | | | | | 5,661 | | | 4,971 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三週的平均匯率分別為4.85和5.18,截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周的平均匯率分別為5.03和5.16。不包括附註14中討論的巴西增值税豁免的好處- 所得税合併財務報表附註的。
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可比餐廳的銷售額、流量和人均支票(減少)增加
以下是所述期間可比餐廳的銷售額、流量和人均支票(減少)增長情況摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 |
| | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| | | | | | | | | | | |
同比百分比變化: | | | | | | | | | | | |
可比餐廳銷售額(餐廳營業18個月或更長時間): | | | | | | | | | | | |
美國 (1) | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館 | | | (1.1) | % | | 2.3 | % | | | | 1.6 | % | | 3.4 | % |
Carrabba 的意大利燒烤 | | | 3.0 | % | | 0.7 | % | | | | 4.4 | % | | 3.6 | % |
骨魚燒烤 | | | (0.5) | % | | (0.9) | % | | | | 2.2 | % | | 5.9 | % |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | (4.1) | % | | 1.3 | % | | | | (0.9) | % | | 15.7 | % |
美國合併 | | | (0.5) | % | | 1.4 | % | | | | 1.9 | % | | 4.8 | % |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 (2) | | | 4.1 | % | | 30.1 | % | | | | 7.3 | % | | 48.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
交通: | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館 | | | (6.1) | % | | (6.8) | % | | | | (4.3) | % | | (5.5) | % |
Carrabba 的意大利燒烤 | | | (0.1) | % | | (8.4) | % | | | | 0.3 | % | | (4.4) | % |
骨魚燒烤 | | | (5.7) | % | | (8.3) | % | | | | (3.1) | % | | (3.3) | % |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | (4.4) | % | | (4.8) | % | | | | (2.1) | % | | 5.8 | % |
美國合併 | | | (4.7) | % | | (7.2) | % | | | | (3.1) | % | | (4.7) | % |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 | | | (1.0) | % | | 16.7 | % | | | | (1.0) | % | | 32.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每人平均支票 (3): | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館 | | | 5.0 | % | | 9.1 | % | | | | 5.9 | % | | 8.9 | % |
Carrabba 的意大利燒烤 | | | 3.1 | % | | 9.1 | % | | | | 4.1 | % | | 8.0 | % |
骨魚燒烤 | | | 5.2 | % | | 7.4 | % | | | | 5.3 | % | | 9.2 | % |
Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | | | 0.3 | % | | 6.1 | % | | | | 1.2 | % | | 9.9 | % |
美國合併 | | | 4.2 | % | | 8.6 | % | | | | 5.0 | % | | 9.5 | % |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 | | | 5.1 | % | | 13.1 | % | | | | 8.3 | % | | 16.5 | % |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)搬遷後的餐廳關閉時間超過60天,在重新開放至少18個月後才被排除在同類餐廳銷售額之外。
(2)不包括外幣匯率波動的影響以及附註14中討論的巴西增值税豁免的好處- 所得税合併財務報表附註。包括日曆期報告對交易日的影響。
(3)包括菜單定價變動、產品組合和折扣的影響。
目錄
BLOOMIN'BRANDS, INC.
管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
特許經營和其他收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
特許經營收入 | $ | 11.8 | | | $ | 11.8 | | | $ | 37.9 | | | $ | 37.8 | | | |
其他收入 | 3.6 | | | 3.6 | | | 9.4 | | | 10.8 | | | |
特許經營和其他收入 | $ | 15.4 | | | $ | 15.4 | | | $ | 47.3 | | | $ | 48.6 | | | |
成本和支出
食物和飲料成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 |
食物和飲料 | $ | 321.9 | | | $ | 332.9 | | | | | $ | 1,057.3 | | | $ | 1,056.8 | | | |
佔餐廳銷售額的百分比 | 30.2 | % | | 32.0 | % | | (1.8) | % | | 30.8 | % | | 32.3 | % | | (1.5) | % |
在截至2023年9月24日的13周內,食品和飲料成本佔餐廳銷售額的百分比與截至2022年9月25日的13周相比有所下降,這主要是由於菜單價格上漲推動人均支票增長1.8%,某些成本節約和生產力舉措的影響為0.6%。大宗商品通貨膨脹使餐廳銷售額的百分比增長了0.8%,部分抵消了這些下降。
在截至2023年9月24日的三十九周內,食品和飲料成本佔餐廳銷售額的百分比與截至2022年9月25日的三十九周相比有所下降,這主要是由於菜單價格上漲推動人均支票增加2.1%,某些成本節約和生產力舉措的影響為0.5%。大宗商品通貨膨脹導致餐廳銷售額的百分比增長了1.1%,部分抵消了這些下降。
人工和其他相關費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 |
勞務及其他相關事務 | $ | 314.4 | | | $ | 303.2 | | | | | $ | 981.9 | | | $ | 924.5 | | | |
佔餐廳銷售額的百分比 | 29.5 | % | | 29.1 | % | | 0.4 | % | | 28.6 | % | | 28.2 | % | | 0.4 | % |
在截至2023年9月24日的十三週內,勞動力和其他相關支出佔餐廳銷售額的百分比與截至2022年9月25日的13周相比有所增加,這主要是由於小時和現場管理勞動力成本上漲導致1.5%,這主要是由於工資率上漲。由於人均支票的增加,餐廳銷售額的百分比下降了0.8%,某些成本節約和生產力舉措的影響部分抵消了這一增長。
在截至2023年9月24日的三十九周內,勞動力和其他相關支出佔餐廳銷售額的百分比與截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,這主要是由於小時和現場管理勞動力成本上漲導致1.8%,這主要是由於工資率上漲。由於人均支票的增加,餐廳銷售額的百分比下降了1.1%,某些成本節約和生產力舉措的影響部分抵消了這一增長。
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財務狀況和經營業績-續
其他餐廳運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 |
其他經營的餐廳 | $ | 281.1 | | | $ | 267.9 | | | | | $ | 837.3 | | | $ | 790.6 | | | |
佔餐廳銷售額的百分比 | 26.4 | % | | 25.8 | % | | 0.6 | % | | 24.4 | % | | 24.2 | % | | 0.2 | % |
在截至2023年9月24日的十三週內,其他餐廳運營費用佔餐廳銷售額的百分比與截至2022年9月25日的十三週相比有所增加,這主要是由於運營費用增加導致的1.0%(主要是通貨膨脹),0.4%來自廣告費用的增加。由於某些成本節約和生產力舉措的影響,餐廳銷售額的百分比下降了0.3%,而人均支票增加0.2%,部分抵消了這些增長。
在截至2023年9月24日的三十九周內,其他餐廳運營支出佔餐廳銷售額的百分比與截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,這主要是由於包括公用事業在內的運營費用增加1.1%,廣告費用增加0.3%。由於人均支票的增加,餐廳銷售額的百分比下降了0.8%,某些成本節約和生產力舉措的影響部分抵消了這些增長。
折舊和攤銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 |
折舊和攤銷 | $ | 48.0 | | | $ | 42.2 | | | $ | 5.8 | | | $ | 141.9 | | | $ | 125.2 | | | $ | 16.7 | |
| | | | | | | | | | | |
在截至2023年9月24日的十三週和三十九週中,折舊和攤銷額與截至2022年9月25日的十三週和三十九周相比有所增加,這主要是由於科技項目和餐廳開發。
一般和行政
一般和管理費用包括工資和福利、管理激勵計劃、相關的工資税和福利、其他與員工相關的費用和專業服務。以下是所示期間一般和管理費用的變化摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
在截至2022年9月25日的期間 | $ | 56.1 | | | $ | 174.0 | |
改自: | | | |
員工股票薪酬 | 2.4 | | | 0.7 | |
遣散費 | 1.7 | | | 1.7 | |
| | | |
法律和專業費用 | 1.7 | | | 5.3 | |
旅行和娛樂 | 1.1 | | | 2.8 | |
激勵補償 | (2.6) | | | 1.1 | |
薪酬、福利和工資税 | (0.2) | | | 3.2 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他 | 2.0 | | | 2.6 | |
在截至2023年9月24日的期間 | $ | 62.2 | | | $ | 191.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
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財務狀況和經營業績-續
減值資產和餐廳關閉準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 |
減值資產和餐廳關閉準備金 | $ | (6.0) | | | $ | 2.1 | | | $ | (8.1) | | | $ | (0.9) | | | $ | 4.1 | | | $ | (5.0) | |
在截至2023年9月24日的13周內,我們確認了與終止租約和關閉一家美國餐廳有關的670萬美元淨收益。
運營收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 |
運營收入 | $ | 58.2 | | | $ | 51.3 | | | $ | 6.9 | | | $ | 268.3 | | | $ | 246.3 | | | $ | 22.0 | |
佔總收入的百分比 | 5.4 | % | | 4.9 | % | | 0.5 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % | | 0.3 | % |
與截至2022年9月25日的13周相比,截至2023年9月24日的十三週內產生的運營收入有所增加,這主要是因為:(i)人均支票的增加,(ii)某些成本節約和生產力舉措的影響, (iii)租賃終止收益和(iv)巴西的增值税豁免。這些增長被以下因素部分抵消:(i)勞動力成本上漲,這主要是由於工資率通貨膨脹;(ii)運營費用增加,主要由於通貨膨脹;(iii)商品通貨膨脹;(iv)折舊和廣告費用增加。
與截至2022年9月25日的39周相比,截至2023年9月24日的三十九周內產生的運營收入有所增加,這主要是因為:(i)人均支票的增加,(ii)某些成本節約和生產力舉措的影響,以及(iii) 巴西的增值税豁免。這些增長被以下因素部分抵消:(i)勞動力成本上漲,主要是由於工資率上漲;(ii)大宗商品通脹;(iii)主要由於通貨膨脹導致的包括公用事業在內的運營費用增加;(iv)折舊和廣告費用的增加。
營業收入利潤率 d在截至2023年9月24日的十三週和三十九周內,淨增幅約為0.4%,這歸因於巴西税收立法規定的巴西增值税豁免(PIS和COFINS)。參見注釋 14- 所得税合併財務報表附註,以進一步討論巴西的税收立法。
債務清償和修改虧損和衍生品公允價值調整虧損,淨額
在2025年票據部分回購方面,我們在截至2022年9月25日的三十九周內確認了1.047億美元的債務清償虧損和衍生品公允價值調整淨虧損1770萬美元。
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
(福利)所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改變 |
所得税(福利)準備金前的收入 | $ | 45.4 | | | $ | 38.6 | | | $ | 6.8 | | | $ | 230.0 | | | $ | 82.1 | | | $ | 147.9 | |
(福利)所得税準備金 | $ | (0.1) | | | $ | 5.6 | | | $ | (5.7) | | | $ | 21.2 | | | $ | 33.0 | | | $ | (11.8) | |
有效所得税税率 | (0.1) | % | | 14.4 | % | | (14.5) | % | | 9.2 | % | | 40.2 | % | | (31.0) | % |
與截至2022年9月25日的第十三週和三十九周相比,截至2023年9月24日的十三週和三十九周的有效所得税税率分別下降了14.5個和31.0個百分點。這些下降主要是由於巴西税收立法的好處以及巴西各州增值税優惠的所得税豁免。參見注釋 14- 所得税合併財務報表附註供進一步討論。截至2023年9月24日的三十九周內,跌幅進一步受到2022年與2025年票據部分回購相關的不可扣除損失的影響。
分段表現
以下是報告區段的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
可報告的細分市場 (1) | | 概念 | | 地理位置 |
美國 | | 內陸牛排館 | | 美利堅合眾國 |
| Carrabba 的意大利燒烤 | |
| 骨魚燒烤 | |
| Fleming's Prime 牛排館和葡萄酒吧 | |
國際 | | 內陸牛排館 | | 巴西、香港/中國 |
| Carrabba 的意大利燒烤(Abbraccio) | | 巴西 |
_________________
(1)包括特許經營地點。
這兩個細分市場的收入僅包括與客户的交易,不包括分部間收入。美國和國際業務收入中不包括與分部業績沒有直接關係的某些法律和公司成本、大多數股票薪酬支出、部分保險費用和某些獎金支出。
請參閲附註 16 - 分部報告 合併財務報表附註,用於將分部運營收入與合併經營業績進行對賬。
餐廳層面的營業利潤率在業內被廣泛認為是評估餐廳層面運營效率和持續餐廳層面運營業績的有用非公認會計準則衡量標準,我們將其用於這些目的,尤其是在我們的兩個細分市場中。請參閲 概述-主要財務績效指標 和非公認會計準則財務指標管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析部分,瞭解有關餐廳層面營業利潤率計算的更多細節。
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財務狀況和經營業績-續
美國分部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
收入 | | | | | | | | | |
餐廳銷售 | $ | 901,138 | | | $ | 910,679 | | | $ | 2,975,145 | | | $ | 2,920,241 | | | |
特許經營和其他收入 | 11,834 | | | 11,842 | | | 36,052 | | | 37,314 | | | |
總收入 | $ | 912,972 | | | $ | 922,521 | | | $ | 3,011,197 | | | $ | 2,957,555 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
運營收入 | $ | 68,014 | | | $ | 68,501 | | | $ | 304,265 | | | $ | 305,347 | | | |
營業收入利潤率 | 7.4 | % | | 7.4 | % | | 10.1 | % | | 10.3 | % | | |
餐廳層面的營業收入 | $ | 114,869 | | | $ | 115,498 | | | $ | 457,533 | | | $ | 442,517 | | | |
餐廳層面的營業利潤率 | 12.7 | % | | 12.7 | % | | 15.4 | % | | 15.2 | % | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
餐廳銷售- 以下是所示期間美國分部餐廳銷售額的變化摘要:
| | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 十三週已結束 | | 三十九周結束 | | |
在截至2022年9月25日的期間 | $ | 910.7 | | | $ | 2,920.2 | | | |
改自: | | | | | |
餐廳關閉 | (10.0) | | | (21.5) | | | |
可比餐廳銷售額 | (4.4) | | | 52.2 | | | |
餐廳開業 | 4.8 | | | 24.2 | | | |
| | | | | |
在截至2023年9月24日的期間 | $ | 901.1 | | | $ | 2,975.1 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
在截至2023年9月24日的13周內,美國餐廳銷售額下降的主要原因是自2022年6月26日以來有16家餐廳關閉,同類餐廳的銷售額減少,這主要是由於客流量減少所致。我們的同類餐廳銷售基礎中未包括的13家新餐廳的開業部分抵消了這一下降。
在截至2023年9月24日的三十九周內,美國餐廳銷售額的增長主要是由於同類餐廳的銷售額增加,這主要是由於菜單價格的上漲,以及我們可比餐廳銷售基礎中未包括的17家新餐廳的開業。自2021年12月26日以來,28家餐廳的關閉部分抵消了餐廳銷售額的增長。
運營收入
與截至2022年9月25日的13周相比,美國在截至2023年9月24日的十三週內產生的運營收入持平,這主要是由於以下原因:(i)勞動力成本上升,主要是由於工資率通貨膨脹;(ii)運營支出增加,主要由於通貨膨脹,(iii)商品通貨膨脹,(iv)折舊和廣告費用增加。這些減少被以下因素所抵消:(i)人均支票的增加,(ii)某些成本節約和生產率舉措的影響,以及(iii)終止租約的收益。
與截至2022年9月25日的39周相比,美國在截至2023年9月24日的三十九周內產生的運營收入持平,這主要是由於以下原因:(i)勞動力成本上升,主要是由於工資率通脹;(ii)大宗商品通脹;(iii)包括公用事業在內的運營支出增加,主要由於通貨膨脹,以及(iv)折舊和廣告費用增加。人均支票的增加以及某些成本節約和生產力舉措的影響抵消了這些下降。
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財務狀況和經營業績-續
國際部分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
餐廳銷售 | $ | 163,275 | | | $ | 129,696 | | | $ | 454,832 | | | $ | 352,627 | |
特許經營和其他收入 | 3,586 | | | 3,546 | | | 11,244 | | | 11,278 | |
總收入 | $ | 166,861 | | | $ | 133,242 | | | $ | 466,076 | | | $ | 363,905 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
運營收入 | $ | 22,034 | | | $ | 15,849 | | | $ | 67,028 | | | $ | 38,859 | |
營業收入利潤率 | 13.2 | % | | 11.9 | % | | 14.4 | % | | 10.7 | % |
餐廳層面的營業收入 | $ | 32,404 | | | $ | 24,013 | | | $ | 96,092 | | | $ | 62,881 | |
餐廳層面的營業利潤率 | 19.8 | % | | 18.5 | % | | 21.1 | % | | 17.8 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
餐廳銷售- 以下是指定時期內國際細分市場餐廳銷售額的變化摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
在截至2022年9月25日的期間 | $ | 129.7 | | | $ | 352.7 | |
改自: | | | |
巴西增值税豁免 (1) | 10.9 | | | 30.1 | |
餐廳開業 | 10.1 | | | 28.3 | |
外幣折算的影響 | 8.4 | | | 9.5 | |
可比餐廳銷售額 | 4.2 | | | 34.3 | |
在截至2023年9月24日的期間 | $ | 163.3 | | | $ | 454.9 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
________________
(1)參見注釋 14- 所得税《合併財務報表附註》,瞭解與巴西税收立法有關的增值税豁免的詳細信息。
在截至2023年9月24日的13周內,國際餐廳銷售額的增長主要是由於:(i)巴西的增值税豁免,(ii)我們可比餐廳銷售基礎中未包括的34家新餐廳的開業,(iii)巴西雷亞爾兑美元的外幣折算的影響,(iv)巴西同類餐廳銷售額的增加。
在截至2023年9月24日的三十九周內,國際餐廳銷售額的增長主要是由於:(i)巴西和香港的可比餐廳銷售額增加,這主要是受2022年第一季度與 COVID-19 相關的容量限制的推動,(ii)巴西的增值税豁免,(iii)未包括在我們的可比餐廳銷售基礎中的44家新餐廳的開業,以及(iv)巴西雷亞爾相對於美國的外幣折算的影響。美元。
運營收入
與截至2022年9月25日的13周相比,截至2023年9月24日的十三週內產生的國際運營收入有所增加,這主要是由於巴西的增值税豁免以及人均支票的增加。這些增長被減少部分抵消,主要原因是:(i)運營成本增加,主要是通貨膨脹;(ii)廣告費用增加和(iii)大宗商品通貨膨脹。
與截至2022年9月25日的三十九周相比,在截至2023年9月24日的三十九周內,國際運營收入有所增加,這主要是由於巴西的增值税豁免和餐廳銷售的增加,這主要是由於餐廳內用餐的復甦和
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
每人平均支票的增加。這些增長被減少部分抵消,主要原因是:(i)運營成本增加,主要是通貨膨脹造成的;(ii)大宗商品通貨膨脹;(iii)上漲a廣告費用。
非公認會計準則財務指標
合併餐廳層面的營業收入和調整後的餐廳級營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬-下表將合併的運營收入和相應的利潤率與餐廳層面的營業收入和調整後的餐廳級營業收入以及所示期間的相應利潤率進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併 | 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
運營收入 | $ | 58,216 | | | $ | 51,309 | | | $ | 268,295 | | | $ | 246,284 | |
營業收入利潤率 | 5.4 | % | | 4.9 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % |
減去: | | | | | | | |
特許經營和其他收入 | 15,420 | | | 15,388 | | | 47,296 | | | 48,592 | |
另外: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 47,998 | | | 42,171 | | | 141,865 | | | 125,203 | |
一般和行政 | 62,246 | | | 56,089 | | | 191,408 | | | 174,009 | |
減值資產和餐廳關閉準備金 | (6,008) | | | 2,067 | | | (857) | | | 4,099 | |
餐廳層面的營業收入 | $ | 147,032 | | | $ | 136,248 | | | $ | 553,415 | | | $ | 501,003 | |
餐廳層面的營業利潤率 | 13.8 | % | | 13.1 | % | | 16.1 | % | | 15.3 | % |
調整: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合作伙伴薪酬計劃變更 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
餐廳級營業收入調整總額 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
調整後的餐廳級營業收入 | $ | 148,926 | | | $ | 136,248 | | | $ | 555,309 | | | $ | 501,003 | |
調整後的餐廳級營業利潤率 | 14.0 | % | | 13.1 | % | | 16.2 | % | | 15.3 | % |
細分餐廳層面和調整後的餐廳層面營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬-下表對分部運營收入和相應的利潤率與分部餐廳層面的營業收入和調整後的餐廳層面營業收入以及所示期間的相應利潤率進行了對比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
運營收入 | $ | 68,014 | | | $ | 68,501 | | | $ | 304,265 | | | $ | 305,347 | |
營業收入利潤率 | 7.4 | % | | 7.4 | % | | 10.1 | % | | 10.3 | % |
減去: | | | | | | | |
特許經營和其他收入 | 11,834 | | | 11,842 | | | 36,052 | | | 37,314 | |
另外: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 39,829 | | | 34,432 | | | 117,368 | | | 102,735 | |
一般和行政 | 24,868 | | | 22,339 | | | 72,809 | | | 69,432 | |
減值資產和餐廳關閉準備金 | (6,008) | | | 2,068 | | | (857) | | | 2,317 | |
餐廳層面的營業收入 | $ | 114,869 | | | $ | 115,498 | | | $ | 457,533 | | | $ | 442,517 | |
餐廳層面的營業利潤率 | 12.7 | % | | 12.7 | % | | 15.4 | % | | 15.2 | % |
調整: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合作伙伴薪酬計劃變更 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
餐廳級營業收入調整總額 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
調整後的餐廳級營業收入 | $ | 116,763 | | | $ | 115,498 | | | $ | 459,427 | | | $ | 442,517 | |
調整後的餐廳級營業利潤率 | 13.0 | % | | 12.7 | % | | 15.4 | % | | 15.2 | % |
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財務狀況和經營業績-續
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
國際 | 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
運營收入 | $ | 22,034 | | | $ | 15,849 | | | $ | 67,028 | | | $ | 38,859 | |
營業收入利潤率 | 13.2 | % | | 11.9 | % | | 14.4 | % | | 10.7 | % |
減去: | | | | | | | |
特許經營和其他收入 | 3,586 | | | 3,546 | | | 11,244 | | | 11,278 | |
另外: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 6,231 | | | 5,882 | | | 18,275 | | | 17,438 | |
一般和行政 | 7,725 | | | 5,828 | | | 22,033 | | | 16,087 | |
減值資產和餐廳關閉準備金 | — | | | — | | | — | | | 1,775 | |
餐廳層面的營業收入 | $ | 32,404 | | | $ | 24,013 | | | $ | 96,092 | | | $ | 62,881 | |
餐廳層面的營業利潤率 | 19.8 | % | | 18.5 | % | | 21.1 | % | | 17.8 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
餐廳級營業收入調整總額 | — | | | — | | | — | | | — | |
調整後的餐廳級營業收入 | $ | 32,404 | | | $ | 24,013 | | | $ | 96,092 | | | $ | 62,881 | |
調整後的餐廳級營業利潤率 | 19.8 | % | | 18.5 | % | | 21.1 | % | | 17.8 | % |
調整後的餐廳級營業利潤率非公認會計準則對賬(續)- 下表列出了所示期間某些運營成本財務報表細列項目佔餐廳銷售額的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| 報告的 | | 調整後 (1) | | 報告的 | | | | | | 調整的 |
餐廳銷售 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
食物和飲料 | 30.2 | % | | 30.2 | % | | 32.0 | % | | | | | | 32.0 | % |
勞務及其他相關事務 | 29.5 | % | | 29.4 | % | | 29.1 | % | | | | | | 29.1 | % |
其他經營的餐廳 | 26.4 | % | | 26.4 | % | | 25.8 | % | | | | | | 25.8 | % |
| | | | | | | | | | | |
餐廳層面的營業利潤率 | 13.8 | % | | 14.0 | % | | 13.1 | % | | | | | | 13.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 三十九周結束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| 報告的 | | 調整後 (1) | | 報告的 | | | | | | 調整的 |
餐廳銷售 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
食物和飲料 | 30.8 | % | | 30.8 | % | | 32.3 | % | | | | | | 32.3 | % |
勞務及其他相關事務 | 28.6 | % | | 28.6 | % | | 28.2 | % | | | | | | 28.2 | % |
其他經營的餐廳 | 24.4 | % | | 24.4 | % | | 24.2 | % | | | | | | 24.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
餐廳層面的營業利潤率 | 16.1 | % | | 16.2 | % | | 15.3 | % | | | | | | 15.3 | % |
_________________(1)參見 合併餐廳層面的營業收入和調整後的餐廳級營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬上表列出了有關餐廳層面營業利潤率調整的詳細信息。列報期內所有餐廳層面的營業利潤率調整均記入人工和其他相關費用。
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財務狀況和經營業績-續
調整後的運營收入非公認會計準則對賬-下表將運營收入和相應的利潤率與調整後的運營收入以及所示期間的相應利潤率進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
運營收入 | $ | 58,216 | | | $ | 51,309 | | | $ | 268,295 | | | $ | 246,284 | |
營業收入利潤率 | 5.4 | % | | 4.9 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % |
調整: | | | | | | | |
餐廳級營業收入調整總額 (1) | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
餐廳和資產減值及結算成本 (2) | (6,586) | | | — | | | (6,586) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 (3) | 3,436 | | | — | | | 3,436 | | | — | |
來自運營調整的總收入 | (1,256) | | | — | | | (1,256) | | | — | |
調整後的運營收入 | $ | 56,960 | | | $ | 51,309 | | | $ | 267,039 | | | $ | 246,284 | |
調整後的營業收入利潤率 | 5.3 | % | | 4.9 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % |
_________________
(1)參見 合併餐廳層面的營業收入和調整後的餐廳級營業收入和相應的利潤率非公認會計準則對賬上表列出了有關餐廳級營業收入調整的詳細信息。
(2)包括租約終止收益和相關的餐廳關閉費用。
(3)主要包括在此期間與我們的核心運營業績無關的專業費用、遣散費和其他費用。
調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益非公認會計準則對賬 -下表將歸屬於Bloomin'Brands的淨收益與所示期間的調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 |
(以千計,每股數據除外) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
歸屬於Bloomin'Brands的淨收益 | $ | 44,528 | | | $ | 31,986 | | | $ | 204,116 | | | $ | 43,862 | |
調整: | | | | | | | |
運營調整收入 (1) | (1,256) | | | — | | | (1,256) | | | — | |
債務清償和修改造成的損失 (2) | — | | | — | | | — | | | 107,630 | |
衍生品公允價值調整虧損,淨額 (2) | — | | | — | | | — | | | 17,685 | |
所得税前調整總額 | (1,256) | | | — | | | (1,256) | | | 125,315 | |
調整所得税準備金 (3) | (2,650) | | | — | | | (2,650) | | | 1,322 | |
淨調整數 | (3,906) | | | — | | | (3,906) | | | 126,637 | |
調整後淨收益 | $ | 40,622 | | | $ | 31,986 | | | $ | 200,210 | | | $ | 170,499 | |
| | | | | | | |
攤薄後的每股收益 | $ | 0.45 | | | $ | 0.34 | | | $ | 2.08 | | | $ | 0.44 | |
調整後的攤薄後每股收益 (4) | $ | 0.44 | | | $ | 0.35 | | | $ | 2.15 | | | $ | 1.84 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
攤薄後的加權平均已發行普通股 | 98,548 | | | 94,736 | | | 97,987 | | | 99,609 | |
調整後的攤薄後加權平均已發行普通股 (4) | 93,181 | | | 91,046 | | | 92,920 | | | 92,877 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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_________________
(1)參見 調整後的運營收入非公認會計準則對賬上表列出了運營收入調整的詳細信息。
(2)截至2022年9月25日的三十九周包括主要與2025年票據部分回購相關的虧損,包括相關的可轉換優先票據套期保值和認股權證的結算。
(3)包括截至2023年9月24日的十三週和三十九周內與巴西對某些州增值税優惠的聯邦所得税豁免相關的290萬美元調整。參見注釋 14- 所得税瞭解有關巴西聯邦所得税豁免的詳細信息。還包括根據基礎非公認會計準則調整的性質及其相關的司法管轄區税率確定的非公認會計準則調整的税收影響。在截至2022年9月25日的三十九周內,主要區別在於
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在公認會計原則和調整後的有效所得税税率之間,涉及某些不可扣除的虧損以及與2025 N相關的其他税收成本備註:部分回購。
(4)調整後的攤薄後加權平均已發行普通股不包括截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三週內分別為5,367股和3,690股的攤薄效應,以及截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周分別為5,067股和6,732股將在轉換2025年票據時發行,以滿足自我們的可轉換票據套期保值抵消了超過本金的金額 2025年票據所依據股票的稀釋影響。
全系統銷售- 全系統銷售額是一項非公認會計準則財務指標,包括所有以我們的品牌經營的餐廳的銷售額,無論我們是否擁有這些餐廳。管理層利用這些信息來決定未來開發更多餐廳和新概念的計劃,以及對當前運營的評估。全系統的銷售包括公司自有餐廳和特許經營餐廳的銷售額。有關公司自有餐廳的銷售摘要,請參閲附註2 - 收入確認 合併財務報表附註的。
下表提供了所示期間特許經營餐廳的銷售摘要,這些銷售未包含在我們的合併財務業績中。該表中的特許經營銷售不代表我們的銷售額,僅作為餐廳系統變化的指標列報,管理層認為,這是有關我們餐廳概念健康狀況以及確定我們的特許權使用費和/或服務費的重要信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週已結束 | | 三十九周結束 | | |
(百萬美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
美國 | | | | | | | | | |
內陸牛排館 | $ | 119 | | | $ | 119 | | | $ | 386 | | | $ | 377 | | | |
Carrabba 的意大利燒烤 | 11 | | | 12 | | | 36 | | | 37 | | | |
骨魚燒烤 | 2 | | | 3 | | | 7 | | | 9 | | | |
美國合計 | 132 | | | 134 | | | 429 | | | 423 | | | |
國際 | | | | | | | | | |
Outback Steakhouse-韓國 | 84 | | | 77 | | | 254 | | | 220 | | | |
其他 (1) | 26 | | | 24 | | | 78 | | | 86 | | | |
國際總計 | 110 | | | 101 | | | 332 | | | 306 | | | |
特許經營總銷售額 (2) | $ | 242 | | | $ | 235 | | | $ | 761 | | | $ | 729 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
_____________________
(1)包括韓國境外廚房的特許經營銷售。
(2)特許經營銷售額不包含在合併運營報表和綜合收益表的總收入中。
流動性和資本資源
現金和現金等價物
截至2023年9月24日,我們有8,660萬美元的現金及現金等價物,其中3,200萬美元由外國子公司持有。我們擁有大量現金的國際司法管轄區沒有任何已知的禁止遣返的限制。
截至2023年9月24日,我們的未分配國外收入總額約為3,490萬美元。這筆金額主要包括先前根據2017年《減税和就業法》在美國徵税的2017年及之前的歷史收入,以及2017年之後的國外收入,我們可以在不徵收額外的實質性美國聯邦所得税的情況下將其匯回美國。這些金額不被視為無限期地再投資於我們的外國子公司。
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財務狀況和經營業績-續
借貸能力和還本付息
信貸設施-以下是截至指定日期我們未償還的信貸額度以及所示期間的本金支付和債務發行的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 高級擔保信貸額度 | | | | | | | | 信貸額度總額 |
(千美元) | | | 循環信貸額度 | | | | | | 2025 年筆記 | | 2029 筆記 | |
截至2022年12月25日的餘額 | | | $ | 430,000 | | | | | | | $ | 105,000 | | | $ | 300,000 | | | $ | 835,000 | |
2023 年新增債務 | | | 728,000 | | | | | | | — | | | — | | | 728,000 | |
2023 年付款 | | | (768,000) | | | | | | | (214) | | | — | | | (768,214) | |
截至2023年9月24日的餘額 | | | $ | 390,000 | | | | | | | $ | 104,786 | | | $ | 300,000 | | | $ | 794,786 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2023年9月24日的利率 (1) | | | 6.93 | % | | | | | | 5.00 | % | | 5.13 | % | | |
本金到期日 | | | 2026 年 4 月 | | | | | | 2025 年 5 月 | | 2029 年 4 月 | | |
____________________
(1)循環信貸額度的利率代表截至2023年9月24日的加權平均利率。
截至2023年9月24日,我們的循環信貸額度下有5.902億美元的可用未使用借款能力,扣除1,980萬美元的信用證。
經修訂的我們的信貸協議包含各種財務和非財務契約。違反這些契約可能會限制我們在循環信貸額度下借款的能力,從而對我們的流動性產生負面影響,並導致信貸額度下的到期金額增加。參見注釋 13- 長期債務,淨額有關更多信息,請參閲我們截至2022年12月25日止年度的10-K表年度報告。
截至2023年9月24日和2022年12月25日,我們遵守了債務契約。我們相信,在未來12個月及以後,我們將繼續遵守債務契約。
現金的使用
循環信貸額度下的運營活動和可用性產生的現金流是我們的主要流動性來源,我們將其用於運營支出、改造或搬遷舊餐廳、開發新餐廳、技術投資、股息支付、債務支付和股票回購。
我們認為,在本次申報後的12個月內,我們預期的流動性來源足以為還本付息需求、租賃債務、資本支出和營運資金義務提供資金。但是,我們繼續滿足這些要求和義務的能力將取決於我們實現預期收入和現金流水平的能力以及成功管理成本和營運資金的能力。
資本支出 -我們估計,到2023年,我們的資本支出總額將約為2.6億至2.8億美元。實際資本支出數額可能受到包括原材料限制在內的總體經濟、金融、競爭、立法和監管因素的影響。
分紅和股票回購 -2023 年 10 月,我們的董事會宣佈派發每股0.24美元的季度現金分紅,將於2023年11月29日支付。未來的股息支付取決於我們的收益、財務狀況、資本支出要求、盈餘和董事會認為相關的其他因素,以及對債務協議中財務契約的持續遵守情況。
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財務狀況和經營業績-續
2023 年 2 月 7 日,我們的董事會批准了 2023 年股票回購計劃,根據該計劃,我們有權回購高達 1.25 億美元的已發行普通股。2023年股票回購計劃將於2024年8月7日到期。截至2023年9月24日,根據2023年股票回購計劃,我們還有8,790萬美元可供回購。
以下是2022財年至2023年9月24日的股息和股票回購摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 已支付的股息 | | 股票回購 | | 總計 |
2022 財年 | $ | 49,736 | | | $ | 109,999 | | | $ | 159,735 | |
2023 年第一財季度 | 21,014 | | | 20,645 | | | 41,659 | |
2023 年第二財季 | 20,990 | | | 15,539 | | | 36,529 | |
2023 年第三財季 | 20,901 | | | 15,956 | | | 36,857 | |
總計 (1) | $ | 112,641 | | | $ | 162,139 | | | $ | 274,780 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
________________
(1)2023年9月24日之後,我們根據規則10b5-1計劃在2023年10月31日之前回購了860萬美元的普通股。
現金流量和財務狀況摘要
現金流-下表彙總了我們在指定時期內由運營、投資和融資活動提供(用於)的現金流:
| | | | | | | | | | | |
| 三十九周結束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 373,553 | | | $ | 292,579 | |
用於投資活動的淨現金 | (225,535) | | | (121,455) | |
用於融資活動的淨現金 | (147,505) | | | (170,760) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 1,331 | | | 1,400 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | $ | 1,844 | | | $ | 1,764 | |
| | | |
| | | |
| | | |
經營活動-在截至2023年9月24日的三十九周內,經營活動提供的淨現金與截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,這主要是因為:(i)扣除付款後的運營收入增加,(ii)員工薪酬金減少以及(iii)庫存購買量減少。
投資活動- 在截至2023年9月24日的三十九週中,用於投資活動的淨現金與截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,這主要是由於資本支出增加。
融資活動- 在截至2023年9月24日的三十九週中,用於融資活動的淨現金與截至2022年9月25日的三十九周相比有所減少,這主要是因為:(i)普通股回購減少,(ii)股票薪酬淨收益增加,以及(iii)2022年合作伙伴股權計劃付款。這些下降被普通股現金分紅支付的增加所部分抵消。
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管理層的討論和分析
財務狀況和經營業績-續
財務狀況-以下是截至所示期間我們的流動資產、流動負債和營運資金(赤字)的摘要:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
流動資產 | $ | 261,125 | | | $ | 346,577 | |
流動負債 | 919,821 | | | 978,867 | |
營運資金(赤字) | $ | (658,696) | | | $ | (632,290) | |
| | | |
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營運資金(赤字)包括:(i)截至2023年9月24日和2022年12月25日,主要來自未兑換禮品卡的未賺取收入,分別為2.941億美元和3.942億美元,以及(ii)截至2023年9月24日和2022年12月25日分別為1.857億美元和1.835億美元的流動運營租賃負債,相應的運營使用權資產在我們的合併資產負債表上記為非流動。我們已經並且將來可能會繼續出現負的營運資金餘額(這在許多餐飲公司中很常見)。我們在營運資金為負的情況下成功運營,因為餐廳銷售所收取的現金通常是在流動負債到期付款之前收到的,而且我們的庫存週轉率要求對庫存的投資相對較低。此外,來自餐廳運營和禮品卡銷售的持續現金流通常用於償還債務和進行資本支出。
最近發佈的財務會計準則
有關我們在截至2023年9月24日的十三週內採用的《財務會計準則》的描述,這些準則適用於我們,可能會對我們的合併財務報表產生重大影響,但尚未被採納,見附註1- 業務描述和陳述基礎本10-Q表季度報告的合併財務報表附註
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨大宗商品價格、勞動力通貨膨脹以及外幣匯率和利率變化的市場風險。我們認為,自2022年12月25日以來,我們的市場風險沒有發生重大變化。有關市場風險的更多信息,請參閲我們截至2022年12月25日止年度的10-K表年度報告中的第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們已經建立並維持披露控制和程序,旨在確保我們在根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告,並確保這些信息得到收集並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,視情況允許及時就所需的披露做出決定。截至本報告所涉期末,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條)的有效性進行了評估。根據該評估,首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2023年9月24日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月24日的十三週內,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條)沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分:其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關我們法律訴訟的描述,請參閲附註15- 承付款和或有開支本10-Q表季度報告的合併財務報表附註
第 1A 項。風險因素
除了本報告中討論的其他信息外,請考慮2022年10-K表格第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的因素,這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們的2022年10-K表格中描述的風險因素沒有任何重大變化,但這些並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在截至2023年9月24日的十三週內,沒有出售未根據《證券法》註冊的股票證券。
股票回購-下表提供了有關我們在截至2023年9月24日的十三週內購買普通股的信息:
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報告期 | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的近似美元價值 (1) |
2023 年 6 月 26 日至 2023 年 7 月 23 日 | | 209,996 | | | $ | 27.02 | | | 209,996 | | | | $ | 98,143,201 | |
2023 年 7 月 24 日至 2023 年 8 月 20 日 | | 95,577 | | | $ | 27.23 | | | 95,577 | | | | $ | 95,540,716 | |
2023 年 8 月 21 日至 2023 年 9 月 24 日 | | 284,763 | | | $ | 26.97 | | | 284,763 | | | | $ | 87,861,050 | |
總計 | | 590,336 | | | | | 590,336 | | | | |
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____________________(1)2023年2月7日,董事會批准了高達1.25億美元的已發行普通股的股票回購授權,正如我們在2023年2月16日發佈的新聞稿中所宣佈的那樣(“2023年股票回購計劃”)。2023年股票回購計劃將於2024年8月7日到期。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃- 在截至2023年9月24日的十三週內,公司沒有董事或執行官 採用要麼 終止任何旨在滿足第 10b5-1 (c) 條或任何 “非規則 10b5-1 交易安排” 中肯定性辯護條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
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展覽 數字 | | 展品描述 | | 參考的申報材料 以引用方式納入 |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | | 隨函提交 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 | | 隨函提交 |
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32.1 | | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 篇第 1350 條對首席執行官進行認證 (1) | | 隨函提供 |
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32.2 | | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 篇第 1350 條對首席財務官進行認證 (1) | | 隨函提供 |
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101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔 | | 隨函提交 |
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101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | 隨函提交 |
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101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | 隨函提交 |
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101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | 隨函提交 |
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101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | 隨函提交 |
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101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | 隨函提交 |
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104 | | 封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中) | | 隨函提交 |
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(1) 就《交易法》第18條而言,這些認證不被視為 “已提交”,也不受該條規定的責任約束。除非註冊人特別以提及方式納入了根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件,否則這些認證不會被視為以提及方式納入了這些認證。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
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日期: | 2023年11月3日 | | BLOOMIN'BRANDS, INC. |
| | | (註冊人) |
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| | | 作者:/s/ 菲利普·佩斯 |
| | | 菲利普佩斯 高級副總裁、首席會計官 (首席會計官) |
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