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盟約0001906324QDel：在信貸協議成員的截止日期之後結束QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員2023-10-010001906324Qdel：在初始測量週期之後結束會員QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員2023-10-010001906324美國公認會計準則：信用額度成員QDEL：美國銀行信貸額度成員2023-10-010001906324美國公認會計準則：有擔保債務成員QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員2023-07-032023-10-010001906324美國公認會計準則：有擔保債務成員QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員2022-07-042022-10-020001906324美國公認會計準則：有擔保債務成員QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員2022-01-032022-10-020001906324QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-07-032023-10-010001906324QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-07-042022-10-020001906324QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-022023-10-010001906324QDEL：美國銀行信貸額度成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-01-032022-10-020001906324美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-032023-10-010001906324美國公認會計準則：銷售成員成本2022-07-042022-10-020001906324美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-022023-10-010001906324美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：研發費用會員2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：研發費用會員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：研發費用會員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：研發費用會員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：收購相關成本會員2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：收購相關成本會員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：收購相關成本會員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：收購相關成本會員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：員工股權會員2023-10-010001906324US-GAAP：員工股權會員2023-01-022023-10-010001906324SRT: 最大成員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-10-010001906324US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-10-010001906324US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-10-010001906324US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-10-010001906324US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-010001906324US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-01-010001906324US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-01-010001906324QDEL：法國銀行商業會員2023-04-300001906324US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-10-010001906324QDEL：利率 SwaponeMemberUS-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-10-010001906324QDEL：利率互換會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-10-010001906324QDEL：利率互換三名成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-10-010001906324QDEL：利率 SwapFourMemberUS-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-10-010001906324QDEL：利率 SwapFiveMemberUS-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-10-010001906324SRT: 場景預測成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-290001906324US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-10-010001906324US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2023-10-010001906324美國通用會計準則：銷售會員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：ForexFordFord會員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：利息支出會員2023-07-032023-10-010001906324美國通用會計準則：銷售會員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：ForexFordFord會員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：利息支出會員2023-01-022023-10-010001906324美國通用會計準則：銷售會員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：ForexFordFord會員美國公認會計準則：銷售成員成本2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：利息支出會員2022-07-042022-10-020001906324美國通用會計準則：銷售會員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：ForexFordFord會員美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：利息支出會員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：利率互換成員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：利率互換成員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-010001906324US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-010001906324US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2023-01-010001906324US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-07-020001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-07-020001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-07-020001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-07-020001906324US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-07-032023-10-010001906324US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-10-010001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-10-010001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-10-010001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-10-010001906324US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-010001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-01-010001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-010001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-010001906324US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-022023-10-010001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-07-030001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-07-030001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-07-030001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-07-042022-10-020001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-10-020001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-10-020001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-10-020001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-01-020001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-020001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-020001906324US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：累計淨投資收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-032022-10-020001906324US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-032022-10-02

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

____________________________________________________________________________

表單10-Q

____________________________________________________________________________

（Mark One）


☒			根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告

在截至的季度期間 2023年10月1日

要麼


☐			根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內到

委員會檔案編號： 001-41409

____________________________________________________________________________

QUIDELORTHO CORP演講

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

____________________________________________________________________________


特拉華						87-4496285
（州或其他司法管轄區公司或組織）						（美國國税局僱主證件號）

9975 薩默斯里奇路, 聖地亞哥, 加利福尼亞						92121
（主要行政辦公室地址）						（郵政編碼）

(858) 552-1100

（註冊人的電話號碼，包括區號）

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元	QDEL	納斯達克股票市場

____________________________________________________________________________

用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否符合此類申報要求。是的 ☒沒有☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。

☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒

截至2023年10月25日， 66,818,718註冊人的普通股已流通。

索引


第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表（未經審計）
截至2023年10月1日和2023年1月1日的合併資產負債表			3
截至2023年10月1日的三個月和九個月的合併收益（虧損）報表以及 2022年10月2日			4
截至2023年10月1日的三個月和九個月的綜合收益（虧損）合併報表以及 2022 年 10 月 2 日			5
截至2023年10月1日的三個月和九個月的合併股東權益表以及 2022年10月2日			6
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月的合併現金流量表			8
合併財務報表附註			9
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析			24
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露			33
第 4 項。控制和程序			35
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟			36
第 1A 項。風險因素			36
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用			36
第 3 項。優先證券違約			36
第 4 項。礦山安全披露			36
第 5 項。其他信息			36
第 6 項。展品			37
簽名			38

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表

QUIDELORTHO 公司

合併資產負債表

（未經審計）

（以百萬計，面值除外）


	2023年10月1日		2023年1月1日
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	149.3	$	292.9
有價證券	43.9		52.1
應收賬款，淨額	331.2		453.9
庫存	551.7		524.1
預付費用和其他流動資產	295.2		252.1
流動資產總額	1,371.3		1,575.1
不動產、廠房和設備，淨額	1,369.4		1,339.0
有價證券	11.9		21.0
使用權資產	172.2		181.0
善意	2,442.9		2,476.8
無形資產，淨額	2,976.5		3,123.8
遞延所得税資產	15.7		16.4
其他資產	179.2		122.7
總資產	$	8,539.1	$	8,855.8
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	253.0	$	283.3
應計工資和相關費用	106.8		139.2
應繳所得税	1.8		51.6
借款的當期部分	193.0		207.5
其他流動負債	305.4		325.4
流動負債總額	860.0		1,007.0
經營租賃負債	175.9		186.4
長期借款	2,274.6		2,430.8
遞延所得税負債	196.5		213.2
其他負債	65.4		83.8
負債總額	3,572.4		3,921.2
承付款和或有開支（注10）
股東權益：
優先股，$0.001每股面值； 5.0授權股份；無2023 年 10 月 1 日和 2023 年 1 月 1 日已發行或未償還債務	—		—
普通股，$0.001每股面值； 126.2授權股份； 66.8和 66.4分別於2023年10月1日和2023年1月1日發行和流通的股票	0.1		—

額外的實收資本	2,839.0		2,804.3
累計其他綜合虧損	(53.2)		(67.6)
留存收益	2,180.8		2,197.9
股東權益總額	4,966.7		4,934.6
負債和股東權益總額	$	8,539.1	$	8,855.8

參見隨附的註釋。

QUIDELORTHO 公司

合併（虧損）收益表

（未經審計）

（以百萬計，每股數據除外）


	三個月已結束				九個月已結束
	2023年10月1日		2022年10月2日		2023年10月1日		2022年10月2日
總收入	$	744.0	$	783.8	$	2,255.2	$	2,399.5
銷售成本，不包括無形資產的攤銷	375.9		376.3		1,142.1		912.5
銷售、營銷和管理	194.1		204.2		575.6		407.4
研究和開發	62.4		65.6		187.5		126.2
無形資產的攤銷	51.4		50.5		153.6		78.6
收購和整合成本	26.5		26.4		80.4		109.6
其他運營費用	7.4		4.0		17.0		8.0
營業收入	26.3		56.8		99.0		757.2
利息支出，淨額	37.7		29.7		110.9		41.0
債務消滅造成的損失	—		—		—		24.0
其他支出（收入），淨額	4.1		(4.2)		8.0		(2.6)
所得税前（虧損）收入	(15.5)		31.3		(19.9)		694.8
（受益）所得税準備金	(2.8)		12.1		(2.8)		176.4
淨（虧損）收入	$	(12.7)	$	19.2	$	(17.1)	$	518.4
每股基本（虧損）收益	$	(0.19)	$	0.29	$	(0.26)	$	9.67
攤薄（虧損）每股收益	$	(0.19)	$	0.28	$	(0.26)	$	9.56
加權平均已發行股票——基本	66.9		66.9		66.8		53.6
加權平均已發行股票——攤薄	66.9		67.5		66.8		54.2

參見隨附的註釋。

QUIDELORTHO 公司

綜合（虧損）收益合併報表

（未經審計）

（以百萬計）


	三個月已結束				九個月已結束
	2023年10月1日		2022年10月2日		2023年10月1日		2022年10月2日
淨（虧損）收入	$	(12.7)	$	19.2	$	(17.1)	$	518.4
其他綜合（虧損）收入
扣除税款後的累計折算調整變動	(55.3)		(92.9)		(17.2)		(158.9)
扣除税款的投資未實現收益（虧損）的變化	0.2		—		0.3		(0.6)

扣除税款後的現金流套期保值未實現收益（虧損）的變化：
衍生工具未實現的淨收益	24.5		9.3		47.6		13.9
對包含在淨（虧損）收入中的衍生工具的已實現（收益）淨虧損的重新分類	(6.3)		(0.2)		(16.3)		0.7
扣除税款後的現金流套期保值未實現收益的總變化	18.2		9.1		31.3		14.6
綜合（虧損）收入	$	(49.6)	$	(64.6)	$	(2.7)	$	373.5

參見隨附的註釋。

QUIDELORTHO 公司

股東權益合併報表

（未經審計）

（以百萬計）


	普通股			額外付費首都	累積的其他綜合的（虧損）收入			已保留收入			總計股東會公正
	股份	標準桿數
2023 年 1 月 1 日的餘額	66.4	$	—			$	2,804.3		$	(67.6)		$	2,197.9	$	4,934.6
根據股權補償計劃發行普通股	0.3	0.1				3.8			—			—		3.9
股票薪酬支出	—	—				10.4			—			—		10.4
與股票獎勵歸屬相關的預扣税	(0.1)	—				(9.5)			—			—		(9.5)
其他綜合收益，扣除税款	—	—				—			8.3			—		8.3
淨收入	—	—				—			—			48.8		48.8
截至2023年4月2日的餘額	66.6	0.1				2,809.0			(59.3)			2,246.7		4,996.5
根據股權補償計劃發行普通股	0.2	—				5.5			—			—		5.5
股票薪酬支出	—	—				13.7			—			—		13.7


與股票獎勵歸屬相關的預扣税	—	—				(3.0)			—			—		(3.0)
其他綜合收益，扣除税款	—	—				—			43.0			—		43.0
淨虧損	—	—				—			—			(53.2)		(53.2)
截至 2023 年 7 月 2 日的餘額	66.8	0.1				2,825.2			(16.3)			2,193.5		5,002.5
根據股權補償計劃發行普通股	—	—				0.8			—			—		0.8
股票薪酬支出	—	—				13.5			—			—		13.5
與股票獎勵歸屬相關的預扣税	—	—				(0.5)			—			—		(0.5)

扣除税款的其他綜合虧損	—	—				—			(36.9)			—		(36.9)
淨虧損	—	—				—			—			(12.7)		(12.7)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額	66.8	$	0.1			$	2,839.0		$	(53.2)		$	2,180.8	$	4,966.7


	普通股			額外付費首都		累積的其他綜合的收入（虧損）		已保留收入		總計股東會公正
	股份	標準桿數
截至2022年1月2日的餘額	41.7	$	—	$	279.8	$	0.4	$	1,649.2	$	1,929.4
根據股權補償計劃發行普通股	0.2	—		6.4		—		—		6.4
股票薪酬支出	—	—		6.2		—		—		6.2
與股票獎勵歸屬相關的預扣税	(0.1)	—		(6.8)		—		—		(6.8)
扣除税款的其他綜合虧損	—	—		—		(0.2)		—		(0.2)
淨收入	—	—		—		—		479.9		479.9
截至2022年4月3日的餘額	41.8	—		285.6		0.2		2,129.1		2,414.9
根據股權補償計劃發行普通股	0.1	—		0.8		—		—		0.8
股票薪酬支出	—	—		14.7		—		—		14.7
與合併相關的股票發行	25.1	—		2,495.4		—		—		2,495.4
發行與合併相關的股權置換獎勵	—	—		36.1		—		—		36.1
與股票獎勵歸屬相關的預扣税	—	—		(0.7)		—		—		(0.7)

扣除税款的其他綜合虧損	—	—		—		(60.9)		—		(60.9)
淨收入	—	—		—		—		19.3		19.3
截至 2022 年 7 月 3 日的餘額	67.0	—		2,831.9		(60.7)		2,148.4		4,919.6
根據股權補償和福利計劃發行普通股	—	—		2.6		—		—		2.6
股票薪酬支出	—	—		12.6		—		—		12.6
與股票獎勵歸屬相關的預扣税	—	—		(0.6)		—		—		(0.6)
回購普通股	(1.0)	—		(74.3)		—		—		(74.3)
扣除税款的其他綜合虧損	—	—		—		(83.8)		—		(83.8)
淨收入	—	—		—		—		19.2		19.2
截至2022年10月2日的餘額	66.0	$	—	$	2,772.2	$	(144.5)	$	2,167.6	$	4,795.3

參見隨附的註釋。

QUIDELORTHO 公司

合併現金流量表

（未經審計）

（以百萬計）


	九個月已結束
	2023年10月1日		2022年10月2日
經營活動
淨（虧損）收入	$	(17.1)	$	518.4
為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷	341.8		167.0
股票薪酬支出	39.3		36.6


經營租賃使用權資產和負債的淨變動	0.1		9.9

支付或有和延期對價的增值利息	(9.7)		(10.4)
債務消滅造成的損失	—		24.0
解除庫存公允價值調整	—		46.6
其他非現金，淨額	(4.9)		(3.7)
資產和負債的變化：
應收賬款	124.1		181.6
庫存	(146.0)		(97.9)
預付費用和其他流動和非流動資產	(35.1)		(41.3)
應付賬款	(6.3)		9.2
應計工資和相關費用	(31.0)		(3.6)
應繳所得税	(51.3)		(9.2)
其他流動和非流動負債	(4.1)		(111.3)
經營活動提供的淨現金	199.8		715.9
投資活動
收購不動產、廠房、設備、投資和無形資產	(160.7)		(79.2)
收購企業，扣除現金和收購的限制性現金	—		(1,511.4)
分配給固定資產的政府援助收益	10.5		15.8
購買有價證券	(50.6)		(49.4)
出售有價證券的收益	68.3		39.3
用於投資活動的淨現金	(132.5)		(1,584.9)
籌資活動
發行普通股的收益	8.1		5.2
短期借款，淨額	2.9		—
長期借款收益，扣除債務發行成本	—		2,734.5
長期借款的還款和清償費用	(175.7)		(2,336.1)
與股票獎勵歸屬相關的預扣税款的支付	(13.0)		(8.0)
回購普通股	—		(74.3)
收購或有對價的本金支付	—		(4.2)
延期對價的本金支付	(30.3)		(33.4)

融資活動提供的（用於）淨現金	(208.0)		283.7
匯率對現金的影響	(3.3)		(4.3)
現金、現金等價物和限制性現金淨減少	(144.0)		(589.6)
期初現金、現金等價物和限制性現金	293.9		802.8
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	149.9	$	213.2

現金流信息的補充披露


通過承擔流動負債購買財產、設備和無形資產	$	11.4	$	17.4
根據政府合同將償還資本支出	$	3.0	$	—
將儀器庫存轉入固定資產	$	105.8	$	48.6
發行限制性股票單位後減少其他流動負債	$	1.9	$	4.6

參見隨附的註釋。

QuideLortho 公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意事項 1。重要會計政策的列報基礎和摘要

演示基礎

隨附的QuideLortho Corporation及其子公司（“公司” 或 “QuideLortho”）未經審計的合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及表格10-Q和S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公允列報所必需的調整（包括正常的經常性應計費用）都已包括在內。

截至2023年10月1日以及截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月的信息未經審計。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2023年1月1日財年的合併財務報表及其附註，該報表包含在QuideLortho的2022年10-K表年度報告中。從歷史上看，任何季度的經營業績都是季節性的，不一定代表全年的預期業績。

公司遵循的概念是，財政年度在最接近12月底的星期日結束，財政季度在最接近3月、6月和9月底的星期日結束。對於2023年和2022年，公司的財年將分別在2023年12月31日和2023年1月1日結束或結束。就2023年和2022年而言，該公司的第三季度分別於2023年10月1日和2022年10月2日結束。截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月分別包括13周和39周。

估算值的使用

根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計值不同。

重要會計政策

在截至2023年10月1日的九個月中，如公司2022年表1年度報告所述，公司的重要會計政策沒有變化0-K，以下政策除外，這是會計估計變化的結果：

收入確認

該公司的部分收入來自向零售客户銷售QuickVue At-Home OTC COVID-19 測試的收入。公司根據歷史經驗和當前趨勢估算向零售客户銷售收入的交易價格，以評估與回報權條款相關的不確定性何時得到解決。在之前的時期，由於缺乏歷史記錄來估算零售商退回的產品，公司根據對零售商剩餘的待退貨庫存總額的估計，設立了儲備金。

在截至2023年10月1日的三個月中，該公司得出結論，在客户退貨模式方面已經積累了足夠的歷史經驗，能夠估算出我們預計將獲得的對價金額，不包括預計退貨產品的對價。預計退還的已收款項或應收款項被確認為退款負債，包含在其他流動負債中。退款責任是根據客户有權退貨的時期內的歷史銷售和退貨率估算的，同時考慮了有關競爭產品和合同變更的可用信息。每個報告期都對退款負債進行重新計量，以反映預期回報假設的變化。向零售客户銷售的收入約為 3截至2023年10月1日的九個月中，佔總收入的百分比。估計值的變化沒有對公司的合併財務報表產生重大影響。

最近的會計公告

在截至2023年10月1日的九個月中，沒有發佈或通過任何預計會對公司的合併財務報表產生重大影響的會計公告。

注意事項 2。業務合併

2022年5月27日，根據截至2021年12月22日由Quidel Corporation（“Quidel”）、Ortho Clinical Diagnostics Holdings Plc（“Ortho”）、QuidelOrtho（前身為科羅納多託普科公司）、Orca Holdco, Inc.、Laguna Merger Sub, Inc.和Orca Holdco 2, Inc.之間簽訂的業務合併協議 Ortho完成了業務合併（“組合”），Quidel和Ortho都成為了QuideLortho的全資子公司。由於合併，QuideLortho成為了Quidel的繼任發行人。合併改善了公司的收入狀況，擴大了公司的地理足跡和產品多樣性。

組合完成後，總對價約為 $4.3億美元，其中包括根據2022年5月26日收盤價發行的股票的公允價值，即2022年5月26日美元99.60每股 Quidel 普通股。前Ortho股東獲得了 $7.14用現金和 0.1055每股Ortho普通股可獲得QuideLortho普通股。公司使用資產負債表上的現金和部分融資收益（各定義見附註8）為收購價格的現金部分提供資金。

合併已作為業務合併入賬，這要求收購的資產和假設的負債按合併完成之日的公允價值確認，而Quidel則被視為會計和合法收購方。對收購資產和承擔負債的公允價值的評估已於2023年第二季度完成。2023財年的衡量期調整使商譽減少了美元23.9百萬，反映 (i) 減少了美元22.3百萬美元為遞延所得税負債，（ii）減少美元2.9應付的所得税為百萬美元，（iii）減少了美元1.3百萬的遞延所得税資產。如果在合併完成之日確認調整，則對前幾期淨收益的相關影響對公司的合併財務報表並不重要。

以下未經審計的補充預估財務信息顯示了公司的合併經營業績，就好像合併發生在2021年1月4日，即所列期初一樣：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2022年10月2日		2021年10月3日		2022年10月2日		2021年10月3日
預計總收入	$	783.8	$	1,032.3	$	3,184.7	$	2,583.5
預計淨收入	50.2		225.2		549.5		340.2

這份未經審計的補充預估財務信息僅供參考，並不表示如果合併在2021財年初完成，本可以實現的經營業績。此外，未經審計的補充預估財務信息並未預測公司未來的經營業績，也不能反映與合併相關的協同效應或成本節約的預期實現。未經審計的補充預估財務信息包括以下方面的調整：

•基於所收購的可識別無形資產的初步公允價值的增量無形資產攤銷費用；

•與庫存公允價值上漲相關的銷售增量成本；

•減少與發行債務以為合併融資和償還Ortho當時未償債務相關的利息支出，包括取消折扣攤銷對Ortho債務的淨影響，以及遞延融資費用攤銷變化的淨影響；

•從Ortho在2021財年的業績中扣除債務清償虧損，並重新分類2021和2022財年債務清償後的虧損；

•重新分類與加速歸屬Ortho前首席執行官的某些股票獎勵相關的費用；以及

•與上述調整相關的税收影響。

注意事項 3。每股收益的計算

每股基本收益（“EPS”）的計算方法是將淨（虧損）收益除以已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益是根據該期間普通股加權平均數和可能攤薄的已發行普通股的總和計算得出的。可能具有稀釋性的普通股包括可通過股票期權發行的股票和未歸屬限制性股票單位（“RSU”）。來自已發行股票期權和未歸屬限制性股票單位的潛在稀釋性普通股是使用庫存股法下每個時期的平均股價確定的。

下表顯示了計算基本每股收益和攤薄後每股收益時使用的加權平均份額的計算方法：


	三個月已結束		九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日	2022年10月2日	2023年10月1日	2022年10月2日






已發行普通股的基本加權平均數	66.9	66.9	66.8	53.6

可通過股票期權和限制性股票單位發行的稀釋性潛在股票(1)	—	0.6	—	0.6
已發行普通股的攤薄後加權平均股	66.9	67.5	66.8	54.2

(1) 在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，所有可發行股票期權和限制性股票股的潛在普通股都被排除在上述攤薄率計算之外，因為將其包括在內會產生反稀釋作用。股票期權和限制性股票股的潛在普通股對已發行普通股的加權平均數的攤薄影響如下：


	三個月已結束	九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日	2023年10月1日
已發行普通股的基本加權平均數	66.9	66.8
可通過股票期權和限制性股票單位發行的稀釋性潛在股票	0.4	0.5
已發行普通股的攤薄後加權平均股	67.3	67.3

合併行使價和未確認的股票薪酬高於公司普通股的平均市場價格的股票期權和限制性股票單位不包括在攤薄後的加權平均股的計算中，因為這會產生反攤薄影響。這些股票期權和限制性股票單位代表 1.7百萬和 1.6截至2023年10月1日的三個月和九個月中，分別為百萬股普通股，以及 1.0在截至2022年10月2日的三個月和九個月中，每個月都有百萬股普通股。

注意事項 4。收入

合約餘額

收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。在向客户開具發票之前確認收入時，公司會記錄資產（“合同資產”）。合同資產包含在公司合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產中，並在無條件付款權變為無條件時轉入應收賬款。截至2023年10月1日和2023年1月1日，公司合併資產負債表中記錄的合同資產餘額為美元53.5百萬和美元49.6分別是百萬。

合同資產餘額由以下部分組成，所有這些部分都與公司收購的與合併相關的協議有關：

•客户供應協議，根據該協議，開具發票的時間和收入確認之間的差異導致合同資產為美元3.8百萬和美元6.8截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬人；

•與某些客户的合同安排，根據該協議，公司根據其試劑產生的可報告的結果向客户開具發票；但是，根據合同條款，在產品裝運或交付時，對貨物的控制權轉移給客户。該公司使用預期值法估算將產生可報告結果的試劑數量。公司記錄發貨時的收入和相關的合同資產，並在發票完成後扣除合同資產。與這些安排相關的合同資產餘額為美元42.4百萬和美元38.5截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬人；以及

•該公司的一項合同製造協議在產品製造時確認收入，該協議產生的合同資產為美元7.3百萬和美元4.3截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬人。

公司審查合同資產，以瞭解客户賬户的可收取性造成的預期信貸損失。預期虧損是根據歷史損失、客户組合和信貸政策、客户所在國家或行業當前的經濟狀況以及與合理和可支持預測相關的預期確定的。在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，沒有確認與合同資產相關的信用損失。

當客户在公司轉讓商品或服務的控制權之前支付發票時，公司承認合同責任（“合同負債”）。公司的合同負債包括主要與客户服務合同相關的遞延收入。公司根據控制權移交或提供服務的時間將遞延收入歸類為當期收入或非流動收入。公司當前遞延收入的餘額為美元34.6百萬為

2023 年 10 月 1 日和 $76.4截至2023年1月1日，百萬人。公司與客户有一項安排，預計收入將在一年後確認。長期負債中包含的遞延收入餘額為美元13.5百萬和美元9.4截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬美元，並計入合併資產負債表中的其他負債。在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，總收入中記錄的截至2023年1月1日的遞延收入為美元2.4百萬和美元70.9分別是百萬。

與 Grifols 開展聯合業務

在合併方面，公司收購了Ortho和Grifols Diagnostic Solutions, Inc.（“Grifols”）之間正在進行的合作安排（“聯合業務”），根據該安排，Ortho和Grifols同意就Ortho的肝炎和艾滋病毒診斷業務進行合作。聯合業務的治理由監事會共享，該監事會由Ortho和Grifols的平等代表組成，監事會負責與聯合業務有關的所有重大決策，這些決策並非完全分配給Ortho或Grifols，如聯合業務協議所定義。該公司在聯合業務下共享的税前淨利潤部分為美元8.9百萬和美元38.6在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，以及美元7.9百萬和美元13.5在截至2022年10月2日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。這些金額包括公司在税前淨利潤中所佔的部分，即美元7.3百萬和美元14.0在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，以及美元5.2百萬和美元8.8在截至2022年10月2日的三個月和九個月中，與以公司為主體的第三方的銷售交易分別為百萬美元。公司在合併（虧損）收益表的相應項目中按總額確認了這些銷售交易的收入、銷售成本（不包括無形資產攤銷）和運營費用。該公司在税前淨利潤中所佔的部分還包括來自合作和特許權使用費協議的收入1.6百萬和美元24.6在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，以及美元2.7百萬和美元4.7在截至2022年10月2日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，在總收入中按淨額列報。

收入分解

下表彙總了按業務部門劃分的總收入：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日		2022年10月2日		2023年10月1日		2022年10月2日
實驗室	$	341.4	$	334.8	$	1,073.5	$	505.5
輸血醫學	163.9		163.1		483.1		231.3
護理點	233.1		270.5		675.4		1,580.6
分子診斷	5.6		15.4		23.2		82.1
總收入	$	744.0	$	783.8	$	2,255.2	$	2,399.5

收入和信用風險的集中

在截至2023年10月1日的九個月中，沒有客户個人佔總收入的10％以上。在截至2022年10月2日的九個月中，一位客户和一家分銷商派代表參加 27% 和 10分別佔總收入的百分比。

截至2023年10月1日和2023年1月1日，到期餘額超過應收賬款10％的客户，淨額合計美元99.4百萬和美元161.9分別為百萬。與我們的呼吸產品相關的收入佔比 25% 和 24截至2023年10月1日的三個月和九個月分別佔總收入的百分比，以及 30% 和 63截至2022年10月2日的三個月和九個月中分別為百分比。

注意事項 5。細分和地理信息

按應申報分部劃分的總收入如下：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日		2022年10月2日		2023年10月1日		2022年10月2日
北美	$	465.2	$	517.6	$	1,426.8	$	1,917.3
EMEA	74.5		73.7		236.4		131.0
中國	81.1		80.8		233.0		163.1

其他	123.2		111.7		359.0		188.1
總收入	$	744.0	$	783.8	$	2,255.2	$	2,399.5

2022年第四季度，公司修訂了某些全球成本的內部分配，主要是在北美分部和公司之間，以更好地調整影響公司整體的成本。已對以往各期進行了修訂，以與本期列報保持一致。下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月按分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤以及與所得税前（虧損）收入的對賬情況：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日		2022年10月2日		2023年10月1日		2022年10月2日
北美	$	253.4	$	293.5	$	708.1	$	1,246.1
EMEA	10.2		17.2		22.7		33.4
中國	37.3		45.0		96.0		84.2
其他	31.2		29.8		89.3		64.1
調整後息税折舊攤銷前利潤總額	332.1		385.5		916.1		1,427.8
企業 (1)	(162.9)		(158.7)		(388.3)		(341.9)
利息支出，淨額	(37.7)		(29.7)		(110.9)		(41.0)
折舊和攤銷	(113.1)		(104.2)		(341.8)		(167.0)
收購和整合成本	(26.5)		(26.4)		(80.4)		(109.6)
延期雲計算的攤銷實施成本	(2.8)		(1.6)		(5.9)		(3.9)
長期資產的減值	(2.2)		—		(3.2)		—
投資損失	(1.0)		—		(1.2)		(0.8)
歐盟醫療器械監管過渡成本 (2)	(0.4)		(0.6)		(1.9)		(1.0)
解除庫存公允價值調整	—		(35.4)		—		(46.6)
員工補償費	—		(1.0)		—		(1.5)
債務消滅造成的損失	—		—		—		(24.0)

衍生品按市值計價的收益	—		3.4		—		4.4
税收補償收入	0.1		0.3		0.2		0.3
其他調整	(1.1)		(0.3)		(2.6)		(0.4)
所得税前（虧損）收入	$	(15.5)	$	31.3	$	(19.9)	$	694.8

(1) 主要包括與行政和員工職能有關的成本，包括某些財務、人力資源、製造和信息技術（“IT”）職能，這些職能使整個公司受益。這些成本主要與機構層面上這些職能的總體管理以及計劃、政策和程序的設計和制定有關，這些計劃、政策和程序隨後在各個部門中實施，每個部門各自承擔實施成本。公司的公司職能還包括與所有員工股票獎勵相關的債務和股票薪酬。

(2) 代表增量諮詢成本和研發（“研發”）製造基地成本，以使公司現有的上市產品符合歐盟體外診斷指令監管框架下的要求，這些產品通常從2022年5月起適用。

首席運營決策者不審查資本支出、總折舊和攤銷或按細分市場劃分的資產，因此這些信息被排除在外，因為它不構成管理層關鍵績效指標的一部分。

注意事項 6。所得税

公司根據ASC 270計算其臨時所得税準備金，臨時報告，以及 ASC 740，所得税會計。在每個過渡期結束時，公司會估算其年度有效税率，並將該税率應用於其普通季度收益，以計算與普通收入相關的税款。不包括在普通收入之外的其他項目的税收影響是在發生時分開計算和確認的。

在截至2023年10月1日的三個月中，公司確認了美元的所得税優惠2.8百萬美元與所得税前虧損相關 $15.5百萬，因此有效的福利税率為 18.1%。在截至2022年10月2日的三個月中，公司確認的所得税準備金為美元12.1百萬美元與所得税前收入相關 $31.3百萬，因此有效税率為 38.7%。在截至2023年10月1日的三個月中，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於估值補貼和全球無形低税收入的設立，某些子公司的營業虧損未受益，但部分被非美國收益按不同於美國法定税率、研發抵免、國外税收抵免和外匯損失的税率徵税所抵消。在截至2022年10月2日的三個月中，有效税率主要受到美國某些州所欠的所得税的影響。

在截至2023年10月1日的九個月中，公司確認了美元的所得税優惠2.8百萬美元與所得税前虧損相關 $19.9百萬，因此有效的福利税率為 14.1%。在截至2022年10月2日的九個月中，公司確認的所得税準備金為美元176.4百萬美元與所得税前收入相關 $694.8百萬，因此有效税率為 25.4%。在截至2023年10月1日的九個月中，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於估值補貼和全球無形低税收入的設立，某些子公司的淨營業虧損未受益，但部分被非美國收益按不同於美國法定税率、研發抵免、國外税收抵免和外匯損失的税率徵税所抵消。在截至2022年10月2日的九個月中，有效税率主要受到美國某些州所欠的所得税的影響。

截至2023年10月1日，未確認的税收優惠餘額（不包括利息和罰款）為美元38.7百萬，其中 $27.5如果得到承認，百萬美元可能會影響未來時期的有效所得税税率。公司還在税收支出中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。截至2023年10月1日，該公司的收入約為美元8.5數百萬美元的應計利息和罰款與未確認的税收優惠有關。該公司估計，在未來12個月內，其不確定的税收狀況（不包括利息）將減少美元14.2百萬。

公司須接受國內外税務機關的定期審計。由於未使用抵免額結轉，公司自2012年及以後的聯邦納税年度有待美國當局審查。公司 2001 年及以後的州和國外納税年度須接受相關税務機關的審查。根據對許多因素的評估，包括過去的經驗和對適用於每個事項事實的税法的解釋，該公司認為，其納税申報表中採取的所得税立場得到了適當的支持，其應計納税額足以滿足所有開放年份的需求。

賠償資產

2014年1月16日，Ortho簽訂了（i）某些資產和負債以及（ii）某些實體的所有股權和幾乎所有資產和負債的股票和資產購買協議，這些實體及其子公司構成了強生公司的Ortho業務。該協議普遍規定，強生保留截至收購之日應計的所有所得税負債，包括未確認的税收優惠儲備金。強生公司應收的賠償金總額為 $16.4百萬和美元16.8截至2023年10月1日和2023年1月1日，分別為百萬美元，在合併資產負債表中列為預付費用和其他流動資產和其他資產的一部分。該公司記錄了 $0.3百萬和美元1.0在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，分別為百萬美元的利息和罰款，以及美元0.3百萬和美元0.4在截至2022年10月2日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。

注意事項 7。資產負債表賬户詳情

現金、現金等價物和限制性現金


（以百萬計）	2023年10月1日		2023年1月1日
現金和現金等價物	$	149.3	$	292.9
限制性現金包含在其他資產中	0.6		1.0
現金、現金等價物和限制性現金	$	149.9	$	293.9

有價證券

下表是有價證券的摘要：


	2023年10月1日				2023年1月1日
（以百萬計）	攤銷成本		未實現虧損總額		公允價值		攤銷成本		未實現虧損總額		公允價值
公司債券	$	32.8	$	(0.2)	$	32.6	$	40.5	$	(0.5)	$	40.0

企業資產支持證券	7.8		—		7.8		6.7		—		6.7
美國政府證券	—		—		—		2.0		—		2.0
機構債券	1.5		—		1.5		1.0		—		1.0
主權政府債券	2.0		—		2.0		1.9		—		1.9
國外和其他	—		—		—		0.5		—		0.5
當期有價證券總額	44.1		(0.2)		43.9		52.6		(0.5)		52.1
公司債券，非流動	8.8		(0.1)		8.7		13.3		(0.1)		13.2
企業資產支持證券，非流動	3.2		—		3.2		7.9		(0.1)		7.8
機構債券，非流動	—		—		—		—		—		—
有價證券總額	$	56.1	$	(0.3)	$	55.8	$	73.8	$	(0.7)	$	73.1

應收賬款，淨額

應收賬款主要由期限為一年或更短的貿易應收賬款組成，列報時扣除準備金：


（以百萬計）	2023年10月1日		2023年1月1日
應收賬款	$	419.1	$	543.0
合同回扣和折扣補貼	(75.2)		(77.1)
可疑賬款備抵金	(12.7)		(12.0)
應收賬款總額，淨額	$	331.2	$	453.9

庫存

庫存按成本（先入先出）或可變現淨值中較低者列報。庫存包括以下內容：


（以百萬計）	2023年10月1日		2023年1月1日
原材料	$	197.9	$	185.2
過程中的工作（材料、人工和管理費用）	104.7		82.7
成品（材料、人工和管理費用）	295.5		295.1
庫存總額 (1)	$	598.1	$	563.0

庫存	$	551.7	$	524.1
其他資產 (2)	46.4		38.9
庫存總額	$	598.1	$	563.0

(1) 包括大約 $ 的調整39在截至2023年10月1日的九個月中，百萬美元，這是由於估算值的變化而減少了上一時期的庫存報廢儲備。

(2) 其他資產包括預計存放期超過一年的庫存。

預付費用和其他流動資產

預付費用和其他流動資產包括以下內容：


（以百萬計）	2023年10月1日		2023年1月1日
所得税和其他應收税款	$	93.1	$	38.6
預付費用	92.2		96.7
合同資產	53.5		49.6
其他應收賬款	42.4		44.3
衍生品	10.9		22.0
其他	3.1		0.9
預付費用和其他流動資產總額	$	295.2	$	252.1

善意

商譽的變化如下：


（以百萬計）	北美		EMEA		中國		其他		總計
2023 年 1 月 1 日的餘額	$	1,547.7	$	358.6	$	118.1	$	452.4	$	2,476.8

採購會計調整	(13.4)		(4.1)		(1.3)		(5.1)		(23.9)
外幣折算	(0.1)		(4.1)		(6.4)		0.6		(10.0)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額	$	1,534.2	$	350.4	$	110.4	$	447.9	$	2,442.9

其他流動負債

其他流動負債包括以下內容：


（以百萬計）	2023年10月1日		2023年1月1日
應計佣金、回扣和回報	$	51.5	$	57.5
應計的其他應付税款	39.7		9.3
遞延收入	34.6		76.4
應計利息	32.2		1.4
經營租賃負債	26.3		24.4
衍生品	6.7		19.7
推遲的審議	—		39.3

其他	114.4		97.4
其他流動負債總額	$	305.4	$	325.4

注意事項 8。借款

借款的組成部分如下：


（以百萬計）	2023年10月1日		2023年1月1日
定期貸款	$	2,472.2	$	2,646.9

融資租賃債務	0.5		0.8
其他短期借款	2.9		—
其他長期借款	0.7		1.2
未攤銷的遞延融資成本	(8.7)		(10.6)
借款總額	2,467.6		2,638.3
減去：當前部分	(193.0)		(207.5)
長期借款	$	2,274.6	$	2,430.8

本公司（作為借款人）、作為管理代理人和搖擺貸款人的北美銀行以及其他貸款人和信用證發行人之間的信貸協議（“信貸協議”）於2022年5月27日簽訂，內容為美元2,750.0百萬美元優先有擔保定期貸款額度（“定期貸款”）和一美元800.0百萬美元循環信貸額度（“循環信貸額度”，與定期貸款一起稱為 “融資”）。截至2023年10月1日和2023年1月1日，循環信貸額度下沒有未償還的款項。截至2023年10月1日，在循環信貸額度下籤發的信用證總額為美元12.9百萬，這使循環信貸額度下的可用金額減少到美元787.1百萬。在截至2023年10月1日的九個月中，該公司的收入為美元174.7定期貸款的還款額為百萬美元，包括自願預付的款項20.0百萬。

信貸協議包含這種性質的信貸協議通常採用的肯定和負面契約。負面契約除其他外包括對資產出售、合併、債務、留置權、投資和與關聯公司交易的限制。信貸協議包含二財務契約：（i）截至每個財政季度最後一天的最大合併槓桿率（定義見信貸協議） 4.50在信貸協議截止日期之後結束的前四個財政季度（“初始衡量期”）為1.00，(b) 4.00在初始衡量期之後結束的前四個財政季度為1.00；(c) 3.50此後每個財政季度為1.00；以及 (ii) 最低合併利息覆蓋率（如信貸協議中所定義）為 3.00在最近完成的四個財政季度的任一財政季度末上漲至1.00。截至2023年10月1日，該公司遵守了財務契約。

下表提供了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月的淨利息支出中的詳細金額：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日		2022年10月2日		2023年10月1日		2022年10月2日
定期貸款	$	45.7	$	27.9	$	130.8	$	36.3
循環信貸額度	0.9		0.6		1.9		1.0
遞延融資成本的攤銷	0.9		0.9		2.5		1.2
衍生工具及其他	(8.5)		0.6		(20.2)		3.5
利息收入	(1.3)		(0.3)		(4.1)		(1.0)
利息支出，淨額	$	37.7	$	29.7	$	110.9	$	41.0

注意事項 9。股票薪酬

股票薪酬支出如下：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日		2022年10月2日		2023年10月1日		2022年10月2日
銷售成本	$	1.2	$	0.8	$	3.3	$	2.0
研究和開發	1.6		1.3		4.2		3.8
銷售、營銷和管理	10.3		7.2		27.5		20.5
收購和整合成本	4.0		6.9		13.1		24.2
股票薪酬支出總額	$	17.1	$	16.2	$	48.1	$	50.5

上表包括與負債分類賠償額相關的補償費用，金額為美元3.0百萬和美元8.8截至2023年10月1日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元3.0百萬和美元13.9截至2022年10月2日的三個月和九個月分別為百萬美元，已經或預計將以現金結算。這些獎項主要代表 $7.14與合併相關的替代獎勵中以現金結算的每股現金結算部分。

公司授予了 253在截至2023年10月1日的九個月中，有數千份股票期權。截至2023年10月1日，與股票期權相關的未確認薪酬支出總額約為美元20.0百萬，預計予以確認的相關加權平均期約為 2.0年份。公司股票期權的最高合同期限為十年.

每種股票期權的估計公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型確定的，並採用以下期權授予的加權平均假設：


	九個月已結束
	2023年10月1日		2022年10月2日
無風險利率	3.52	%	1.99	%
預期期權壽命（以年為單位）	5.53		4.89
波動率	57	%	58	%
股息率	0	%	0	%
加權平均撥款日期公允價值	$48.17		$50.86

2023年1月，公司董事會薪酬委員會批准了對Ortho先前授予某些Ortho員工的某些股票期權的歸屬條款的修改，因此股票期權將於2023年12月31日歸屬。修改後額外獲得了 $2.9百萬和美元8.0在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，分別確認了百萬美元的股票薪酬支出。截至2023年10月1日，與這些股票期權未歸屬股票相關的未確認支出總額為美元3.1百萬，並將在 2023 年 12 月 31 日之前獲得認可。

公司授予了 609在截至2023年10月1日的九個月中，有數千個限制性股份。RSU的公允價值是根據授予日公司普通股的收盤市價確定的。在截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中，授予的限制性股票單位的加權平均公允價值為美元87.14和 $97.52，分別地。截至2023年10月1日，與非既得RSU相關的未確認補償費用總額約為美元78.4百萬，預計將在大約為的加權平均期內得到確認 2.2年份。

注意事項 10。承付款和或有開支

公司不時參與訴訟和其他法律訴訟，包括與產品責任索賠、商業糾紛和知識產權索賠有關的事項，以及與其業務相關的監管、就業和其他索賠。當與索賠相關的金額變得可能且可以合理估算時，公司將累積法律索賠。如果對已知損失或可能損失的合理估計值是一個範圍，並且該範圍內的任何金額都不比其他任何金額都要好，則應計該範圍的最小金額。在確定估計損失或損失範圍時，需要做出重大判斷，以估計要記錄的損失的金額和時間。對這些問題可能造成的損失的估計本質上很難預測。解決法律索賠的實際費用可能大大高於或低於這些索賠的應計金額。對於公司無法估計可能的損失或損失範圍的事項，公司無法確定損失是否會對其業務、財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。

管理層認為，總體而言，目前的所有此類法律行動預計不會對公司產生重大不利影響。但是，解決一項或多項事項或增加應計賬款可能會對公司的經營業績和現金流產生重大不利影響。

注意 11。公允價值測量

下表顯示了截至以下時期，公司經常按公允價值計量的資產和負債的層次結構：


	2023年10月1日								2023年1月1日
（以百萬計）	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計		第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計
資產：
現金等價物	$	2.0	$	—	$	—	$	2.0	$	0.6	$	2.1	$	—	$	2.7
有價證券	—		55.8		—		55.8		2.0		71.1		—		73.1
衍生資產	—		49.9		—		49.9		—		22.0		—		22.0
按公允價值計量的總資產	$	2.0	$	105.7	$	—	$	107.7	$	2.6	$	95.2	$	—	$	97.8
負債：

衍生負債	$	—	$	6.7	$	—	$	6.7	$	—	$	21.8	$	—	$	21.8

或有考慮	—		—		0.1		0.1		—		—		0.1		0.1
推遲的審議	—		—		—		—		—		39.3		—		39.3
以公允價值計量的負債總額	$	—	$	6.7	$	0.1	$	6.8	$	—	$	61.1	$	0.1	$	61.2

在截至2023年10月1日的三個月和九個月以及2022財年中，沒有將資產或負債轉入或轉移出公允價值層次結構的第三級。

現金等價物包括在貨幣市場賬户中持有的資金，這些資金使用活躍市場的相同工具的報價進行估值，以及在購買後三個月內到期的高流動性公司債務證券。有價證券包括投資級公司和政府債務證券、企業資產支持證券和商業票據。衍生金融工具基於市場數據證實的可觀測投入。可觀察的輸入包括經紀商報價、每日市場外幣匯率和遠期定價曲線.

與從Alere Inc.收購使用貝克曼·庫爾特分析儀運營的B型利鈉肽分析業務有關，該公司支付了最後一筆年度分期付款，即美元40.0在截至2023年10月1日的九個月中，百萬美元。

未按公允價值計量的金融工具

公司在定期貸款下的借款的估計公允價值為美元2,444.4截至2023年10月1日，百萬美元，而賬面金額（不包括債務發行成本）為美元2,472.2百萬。公司在定期貸款下的借款的估計公允價值為美元2,630.3截至2023年1月1日，與賬面金額相比，為百萬美元，

不包括債務發行成本，為美元2,646.9百萬。公允價值的估算通常基於類似發行期限相同的長期債務的報價，這被歸類為二級投入。

注意事項 12。衍生工具和套期保值活動

公司有選擇地使用衍生品和非衍生工具來管理與利率和外幣匯率變化相關的市場風險。衍生品的使用僅用於對衝目的，公司不出於投機目的進行衍生品交易。

信用風險表示，如果所有交易對手都未能按照合同條款履約，則公司因未償還或未結算的衍生工具而面臨的潛在會計損失的總風險。公司通常會訂立主淨額結算安排，通過允許與同一個交易對手進行淨額結算來降低信用風險。該公司沒有任何具有信用風險相關或有特徵的衍生工具，因此需要其發佈抵押品。

利率對衝工具

公司的利率風險主要與浮動利率債務的利率風險敞口有關，包括循環信貸額度和定期貸款。有關循環信貸額度和定期貸款中目前未償部分的更多信息，請參閲附註8。公司簽訂了利率互換協議，以對衝因這些信貸額度規定的利率而導致公司現金流波動的相關風險。

該公司將其利率互換指定為現金流套期保值。公司在其他綜合（虧損）收益（“OCI”）中記錄衍生品公允價值變動而產生的損益，並將這些金額重新歸類為利息支出，即標的對衝交易影響收益的同期或同期的淨利息支出。如果公司確定套期保值交易不太可能再發生，或者得出對衝關係不再有效的結論，則有望取消對衝的指定。税前未實現收益為美元29.0截至2023年10月1日，百萬美元預計將在未來12個月內從OCI重新歸類為收益。

下表彙總了公司截至2023年10月1日的利率衍生協議，所有這些協議均為利率互換：

名義金額

（以百萬計） (1)

描述

對衝稱號

生效日期

到期日期

500.0

付款 1.58固定百分比，收取浮動利率

（1 個月美元-SOFR）

指定的現金流對衝

2022年5月29日

2023年12月31日

397.2

付款 3.765固定百分比，收取浮動利率

（1 個月美元-SOFR）

指定的現金流對衝

2022年12月30日

2027年5月27日

144.4

付款 3.7725固定百分比，收取浮動利率

（1 個月美元-SOFR）

指定的現金流對衝

2022年12月30日

2027年5月27日

216.7

付款 3.7675固定百分比，收取浮動利率

（1 個月美元-SOFR）

指定的現金流對衝

2022年12月30日

2027年5月27日

288.9

付款 3.7575固定百分比，收取浮動利率

（1 個月美元-SOFR）

指定的現金流對衝

2022年12月30日

2027年5月27日

252.8

付款 3.7725固定百分比，收取浮動利率

（1 個月美元-SOFR）

指定的現金流對衝

2022年12月30日

2027年5月27日

(1) 生效日期為2022年12月30日的利率互換合約的名義價值預計將增加至美元1.82023 年 12 月 29 日為十億。

貨幣套期保值工具

公司的貨幣風險敞口主要與以外幣計價的貨幣資產和負債以及預測的以外幣計價的公司間交易和第三方交易有關。公司使用外幣遠期合約，並可能使用期權合約和交叉貨幣互換來管理其貨幣風險敞口。該公司的外幣遠期合約主要以澳元、巴西雷亞爾、英鎊、加元、智利比索、中國元/人民幣、哥倫比亞比索、歐元、印度盧比、日元、墨西哥比索、菲律賓比索、韓元、瑞士法郎和泰銖計價。

公司將某些外幣遠期合約指定為現金流套期保值。公司記錄了由於OCI內部衍生品公允價值變動而產生的損益，並將這些金額重新歸類為總收入和銷售成本，不包括標的對衝交易影響的同期或同期的無形資產攤銷

收益。如果公司確定套期保值交易不太可能再發生，或者得出對衝關係不再有效的結論，則有望取消對衝的指定。税前未實現虧損美元2.0截至2023年10月1日，百萬美元預計將在未來12個月內從OCI重新歸類為收益。

公司還簽訂不屬於指定套期保值關係的外幣遠期合約，旨在降低貨幣資產和負債以及相關預測交易的匯率風險。公司按市值計價記錄這些非指定衍生品，收益和虧損記入其他支出（收入）淨額中的收益。

下表提供了截至2023年10月1日未償還的貨幣對衝工具的詳細信息：

描述

名義金額
（以百萬計）

對衝稱號

外幣遠期合約

127.0

現金流對衝

外幣遠期合約

616.9

非指定

下表彙總了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中累計其他綜合（虧損）收益（“AOCI”）中指定衍生品和非衍生工具的税前損益：


	指定對衝工具
（以百萬計）	套期保值OCI中確認的虧損（收益）金額		從AOCI重新歸類為收入的金額地點	虧損（收益）金額從AOCI重新歸類為收入
截至2023年10月1日的三個月
外幣遠期合約（銷售）	$	(1.0)	總收入	$	1.8
外幣遠期合約（購買）	$	(0.1)	銷售成本，不包括無形資產的攤銷	$	0.4
利率衍生品	$	(28.0)	利息支出，淨額	$	(8.5)

截至2023年10月1日的九個月
外幣遠期合約（銷售）	$	0.7	總收入	$	2.7
外幣遠期合約（購買）	$	(2.2)	銷售成本，不包括無形資產的攤銷	$	2.1
利率衍生品	$	(54.1)	利息支出，淨額	$	(21.1)

截至 2022 年 10 月 2 日的三個月
外幣遠期合約（銷售）	$	(2.6)	總收入	$	(0.7)
外幣遠期合約（購買）	$	(0.6)	銷售成本，不包括無形資產的攤銷	$	(0.1)
利率衍生品	$	(7.9)	利息支出，淨額	$	0.4
截至 2022 年 10 月 2 日的九個月
外幣遠期合約（銷售）	$	(5.0)	總收入	$	(0.9)
外幣遠期合約（購買）	$	(0.8)	銷售成本，不包括無形資產的攤銷	$	(0.1)
利率衍生品	$	(11.0)	利息支出，淨額	$	1.7

使用2級投入確定的不符合套期會計處理條件的外幣遠期合約的公允價值（收益）和虧損記入其他費用（收益）淨額。公允價值損失為 $0.2截至2023年10月1日的三個月中為百萬美元，公允價值收益為美元0.3截至2023年10月1日的九個月中為百萬美元。使用2級投入確定的不符合套期會計處理條件的外幣遠期合約的公允價值虧損記入其他費用（收益）淨額中，為美元2.7百萬和美元3.0截至2022年10月2日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。

使用2級投入確定不符合套期會計處理條件的利率衍生品的公允價值收益記入其他費用（收益）淨額中，為美元3.4百萬和美元4.4截至2022年10月2日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。

下表彙總了截至2023年10月1日和2023年1月1日合併資產負債表中確認的指定和非指定套期保值工具的公允價值：


（以百萬計）	2023年10月1日		2023年1月1日
指定現金流對衝
利率衍生品：
預付費用和其他流動資產	$	4.9	$	15.9
其他資產	$	39.0	$	—
其他負債	$	—	$	2.1
外幣遠期合約：
預付費用和其他流動資產	$	2.1	$	4.6
其他流動負債	$	3.4	$	14.3

非指定對衝工具


外幣遠期合約：
預付費用和其他流動資產	$	3.9	$	1.5
其他流動負債	$	3.3	$	5.4

注意 13。關聯方交易

商數有限公司

由於合併的完成，公司收購了Ortho的信函協議（“信函協議”），該協議於2020年9月與Quotient Limited（“Quotient”）簽署，在該協議中，Ortho與Quotient合作，在獲得批准後，將Quotient的下一代免疫血液學產品商業化，該產品是用於Quotient的MosaiQ的輸血診斷患者免疫血液學微陣列®樂器。根據信函協議，在達到規定的里程碑和基準後，公司必須向Quotient支付某些里程碑款項。隨後，Quotient修改了其業務戰略，暫停了其在免疫血液學和傳染病免疫分析篩查領域的MosaiQ測試解決方案的開發和商業化。2023 年 1 月 10 日，Quotient 根據《美國法典》第 11 章向美國德克薩斯州南區破產法院（“破產程序”）提交了自願救濟申請。破產程序完成後，該公司在Quotient的股權被無償取消。Quotient 不再被視為公司的關聯方。

注意 14。累計其他綜合虧損

下表按組成部分彙總了累計其他綜合虧損的變化：


	截至2023年10月1日的三個月
（以百萬計）	養老金和其他後勤事務就業福利		現金流套期保值		可供出售的投資		未實現的外幣折算調整		累計其他綜合（虧損）收益
截至 2023 年 7 月 2 日的餘額	$	0.7	$	14.6	$	(0.4)	$	(31.2)	$	(16.3)
本期延期 (1)	—		24.5		0.2		(55.3)		(30.6)
重新歸類為淨收入的金額	—		(6.3)		—		—		(6.3)
淨變化	—		18.2		0.2		(55.3)		(36.9)
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額	$	0.7	$	32.8	$	(0.2)	$	(86.5)	$	(53.2)

	截至2023年10月1日的九個月
	養老金和其他後勤事務就業福利		現金流套期保值		可供出售的投資		未實現的外幣折算調整		累計其他綜合（虧損）收益
2023 年 1 月 1 日的餘額	$	0.7	$	1.5	$	(0.5)	$	(69.3)	$	(67.6)
本期延期 (1)	—		47.6		0.3		(17.2)		30.7
重新歸類為淨收入的金額	—		(16.3)		—		—		(16.3)
淨變化	—		31.3		0.3		(17.2)		14.4
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額	$	0.7	$	32.8	$	(0.2)	$	(86.5)	$	(53.2)


	截至 2022 年 10 月 2 日的三個月
（以百萬計）	現金流套期保值		可供出售的投資		未實現的外幣折算調整		累計其他綜合收益（虧損）
截至 2022 年 7 月 3 日的餘額	$	5.5	$	(0.7)	$	(65.5)	$	(60.7)
本期延期 (2)	9.3		—		(92.9)		(83.6)
重新歸類為淨收入的金額	(0.2)		—		—		(0.2)
淨變化	9.1		—		(92.9)		(83.8)
截至2022年10月2日的餘額	$	14.6	$	(0.7)	$	(158.4)	$	(144.5)


	截至 2022 年 10 月 2 日的九個月
	現金流套期保值		可供出售的投資		未實現的外幣折算調整		累計其他綜合收益（虧損）
截至2022年1月2日的餘額	$	—	$	(0.1)	$	0.5	$	0.4
本期延期 (2)	13.9		(0.6)		(158.9)		(145.6)
重新歸類為淨收入的金額	0.7		—		—		0.7
淨變化	14.6		(0.6)		(158.9)		(144.9)
截至2022年10月2日的餘額	$	14.6	$	(0.7)	$	(158.4)	$	(144.5)

(1) 包括 $ 的税收影響4.6百萬和美元8.0百萬美元分別與截至2023年10月1日的三個月和九個月的現金流套期保值有關。

(2) 包括美元的税收影響1.7百萬和美元2.8百萬美元分別與截至2022年10月2日的三個月和九個月的現金流套期保值有關。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

在這份10-Q表的季度報告（“季度報告”）中，所有提及 “我們”、“我們的” 和 “我們” 的內容均指QuideLortho Corporation及其子公司。

未來的不確定性和前瞻性陳述

本季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”。這些陳述包括此處包含的任何非嚴格歷史陳述，包括但不限於第一部分第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 下以及本文其他地方的某些陳述，這些陳述涉及我們的商業和其他戰略目標、行業前景、我們的預期經營業績或財務狀況以及未來計劃、目標、戰略、預期和意圖。在不限制上述內容的前提下，“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“預期”、“相信”、“估計”、“計劃”、“打算”、“目標”、“項目”、“戰略”、“未來”、“繼續” 或類似的詞語、表達方式或負面詞語或其他類似術語旨在識別前瞻性陳述。此類聲明基於截至本季度報告發布之日我們管理層的信念和預期，存在重大的已知和未知風險和不確定性。實際結果或結果可能與前瞻性陳述中列出或暗示的結果或結果有很大不同。除其他因素外，以下因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中列出或暗示的結果不同：整合、重組和實現預期協同效應所帶來的挑戰和成本（定義見本季度報告）；供應鏈、生產、物流、分銷和勞動力中斷和挑戰；以及影響我們業務的其他宏觀經濟、地緣政治、市場、業務、競爭和/或監管因素，包括第二部分第1A項中討論的因素，本季度報告的 “風險因素” 以及截至2023年1月1日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素”。投資者不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測，因為這些陳述所依據的假設可能不會成真，而且本質上是推測性的。所有前瞻性陳述均基於我們目前獲得的信息，僅代表截至本季度報告發布之日的信息。除非法律要求，否則我們沒有義務更新本季度報告中包含的任何前瞻性信息或時間敏感信息，無論是由於新信息、未來事件、預期變化還是其他原因。

我們網站上提供的信息

在以電子方式向美國證券交易委員會（“SEC”）提交或提供此類材料後，本季度報告以及我們的所有其他定期和當前報告，包括其任何修正案，將在合理可行的情況下儘快在我們的網站www.quidelortho.com上免費提供。我們可能會不時使用我們的網站作為分發與公司相關的實質性信息的渠道。有關公司的財務和其他重要信息通常在 https://ir.quidelortho.com/ 上發佈和查閲。我們網站上包含或與之相關的信息是為了方便而提供的，不應被視為以引用方式納入本季度報告或向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會，因此不應被視為本季度報告的一部分。

概述

我們的願景是推進診斷，為更健康的未來提供動力。憑藉我們在免疫分析和分子測試、臨牀化學和輸血醫學方面的專業知識，我們的目標是向臨牀醫生和患者提供清晰的信息，以幫助創造更好的健康結果。我們的全球基礎設施和商業影響力為130多個國家和地區的客户提供質量診斷、廣泛的測試組合和市場領先的服務。我們在全球範圍內運營，在美國和英國設有製造工廠，銷售中心、行政辦公室和倉庫遍佈世界各地。

目前，我們通過直銷隊伍和分銷商網絡直接向最終用户銷售產品，供醫師辦公室、醫院、臨牀實驗室、參考實驗室、緊急護理診所、一流大學、零售診所、藥房、健康篩查中心、其他即時護理機構、血庫和捐贈者中心等專業用途，也可供個人、非專業、非處方藥使用。我們推出了適用於家庭消費者、學區、衞生部門和許多其他地點的 QuickVue At-Home Otc COVID-19 測試，從而開拓了新的市場。

我們在地理位置上管理業務，以更好地適應我們運營所在的特定地理區域的市場動態，我們的應報告的細分市場包括北美；歐洲、中東和非洲（“EMEA”）；以及中國。拉丁美洲、日本和亞太地區屬於非重要運營部門，不被視為應報告的細分市場，幷包含在 “其他” 中。我們的收入主要來自以下業務部門：實驗室、輸血醫學、即時護理和分子診斷。

2022年5月27日，根據BCA，Quidel和Ortho完成了合併，Quidel和Ortho分別成為了QuideLortho的全資子公司。有關合並的更多信息，請參閲合併財務報表附註2。

在截至2023年10月1日的九個月中，與去年同期相比，總收入下降了6％，至22.552億美元。貨幣匯率對我們的增長率產生了100個基點的有利影響。我們的收入可以高度集中在少數產品上，包括我們的某些呼吸產品。在截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中，與我們的呼吸產品相關的收入分別佔我們總收入的24％和63％，這主要是由我們的 COVID-19 產品的銷售推動的。在截至 2023 年 10 月 1 日的九個月中，沒有客户的個人佔比超過佔我們總收入的10％。在截至2022年10月2日的九個月中，一位客户和一家分銷商各佔我們總收入的10％或以上。

COVID-19 疫情

醫療保健挑戰以及圍繞2019年底出現的SARS-CoV-2病毒以及隨後的全球疫情的其他影響帶來了巨大的業務不確定性，並對包括我們在內的全球企業產生了巨大影響。2023 年 4 月 10 日，H.J.Res. 7 簽署成為法律，結束了美國與 COVID-19 疫情有關的國家緊急狀態。隨着 COVID-19 疫情過渡到流行狀態，它將在多大程度上繼續影響我們的業務運營、戰略、財務狀況和經營業績，取決於不確定且難以預測的未來發展。

供應鏈

在過去的幾年中，由於 COVID-19 疫情和其他宏觀經濟和地緣政治狀況——包括通貨膨脹壓力、總體經濟放緩或衰退、利率上升、外匯匯率波動和貨幣政策變化——我們在為我們的產品接收某些原材料和其他組件時遇到了短缺和延遲，遇到了物流和配送挑戰，勞動力可用性挑戰和勞動力成本上升，所有這些都影響了我們的實現能力及時下達客户訂單，包括儀器下單。儘管我們在2023年取得了顯著改善，但這些供應、生產、物流、配送和勞動力中斷和挑戰已經影響了我們的運營，我們預計將在一段時間內持續影響我們的運營。

我們的一些原材料只能從有限的來源獲得。在2022年和2023年第三季度，我們在原材料定價方面遇到了越來越大的壓力。為了緩解這些供應鏈挑戰，我們將繼續（i）與供應商合作，投資於額外的產能和原材料庫存；（ii）儘可能多元化我們的供應基礎，以最大限度地減少對關鍵原材料和零部件單一供應來源的依賴；（iii）在我們的全球供應鏈中創造宂餘。此外，我們會定期評估供應鏈中是否存在潛在缺口，並繼續採取其他措施來幫助解決連續性問題。在我們的分銷業務中，我們一直在投資和實施自動化功能，以幫助提高客户發貨的準確性和及時性。

我們將繼續關注這些事態發展，以及其他國際事態發展，包括俄羅斯-烏克蘭衝突和本地化工作，以及這些因素對我們業務的影響。我們目前無法預測這些供應、生產、物流、分銷和勞動力中斷和挑戰的頻率、持續時間或範圍。但是，我們積極與供應商、製造商、分銷商、行業合作伙伴和政府機構合作，以應對這些挑戰，努力滿足客户的需求。儘管我們做出了緩解措施，但此類中斷和挑戰仍對我們及時生產和分銷產品的能力產生了重大影響，並可能對我們的經營業績產生不利影響，具體取決於此類中斷和挑戰的性質和持續時間。

外表

我們的財務業績和經營業績將取決於未來的發展和其他高度不確定、持續變化和不可預測的因素，包括流感、鏈球菌、呼吸道合胞病毒（“RSV”）和 COVID-19 等呼吸道疾病新變種的發生、傳播、嚴重程度、持續時間和出現，以及持續的供應、生產和物流挑戰。

由於美國有關 COVID-19 的突發公共衞生事件的結束以及 COVID-19 從疫情過渡到流行環境，2023 年前九個月對我們的呼吸產品（包括 COVID-19 產品）的需求與往年相比有所下降。在今年的剩餘時間內，我們預計對呼吸產品的需求將繼續波動，某些產品的定價壓力將持續存在，這要歸因於多種因素，包括供應增加、新變種的出現和傳播，以及感冒、流感和呼吸道合胞病毒季節的季節性需求，而感冒、流感和呼吸道合胞病毒季節通常在秋季和冬季更為普遍。

關於我們的核心產品，不包括呼吸產品，我們預計2023年剩餘時間的收入將增長。

由於我們的業務環境競爭激烈，我們的長期增長和盈利能力將在一定程度上取決於我們能否通過開發和提供滿足客户需求和期望（包括產品性能、產品供應、成本、自動化和其他工作流程效率方面的需求和期望）來留住和擴大現有客户並吸引新客户。因此，我們預計將繼續將重點放在研發投資上，以實現長期增長，包括我們的下一代平臺和檢測，以及將在我們當前平臺上推出的其他檢測方法。此外，我們預計將繼續評估戰略機遇，以擴大我們的產品線和服務、生產能力、技術和地理足跡，並應對其他業務挑戰和機遇。

儘管我們預計我們的呼吸產品的收入和財務業績將受到感冒、流感和呼吸道合胞病毒季節性需求的影響，但我們打算繼續專注於謹慎管理業務和改善財務業績，同時努力向市場推出新的產品和服務。

運營結果

收入

下表比較了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月按業務部門劃分的總收入：


	三個月已結束						九個月已結束
（百萬美元）	2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化		2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化
實驗室	$	341.4	$	334.8	2	%	$	1,073.5	$	505.5	112	%
輸血醫學	163.9		163.1		—	%	483.1		231.3		109	%
護理點	233.1		270.5		(14)	%	675.4		1,580.6		(57)	%
分子診斷	5.6		15.4		(64)	%	23.2		82.1		(72)	%
總收入	$	744.0	$	783.8	(5)	%	$	2,255.2	$	2,399.5	(6)	%

在截至2023年10月1日的三個月中，總收入從去年同期的7.838億美元降至7.440億美元。實驗室和輸血醫學收入與上年相比增長了1％。即時護理收入減少了3,740萬美元，這主要是由於對QuickVue SARS抗原檢測的需求減少所致，但索非亞非亞非典抗原檢測試劑銷售的增長部分抵消了這一下降。分子診斷銷售額下降了980萬美元，這主要是由於對Lyra SARS抗原檢測的需求減少所致。截至2023年10月1日的三個月中，貨幣匯率並未對增長率產生重大影響。

在截至2023年10月1日的九個月中，總收入從去年同期的23.995億美元降至22.552億美元。實驗室和輸血醫學收入的增長主要與合併帶來的收入增加有關。此外，實驗室收入的增加還包括與我們的一項合作協議相關的第三方提供的1,920萬美元的和解獎勵。在QuickVue SARS抗原檢測劑銷售額下降7.830億美元和索非亞非典抗原測定銷售額下降1.212億美元的推動下，即時護理業務部門導致收入下降。分子診斷銷售額下降了5,890萬美元，這主要是由於對Lyra SARS抗原檢測的需求減少。在截至2023年10月1日的九個月中，貨幣匯率對增長率產生了約100個基點的有利影響。

銷售成本，不包括無形資產攤銷

截至2023年10月1日的三個月，銷售成本（不包括無形資產攤銷）降至3.759億美元，佔總收入的50.5％，而截至2022年10月2日的三個月，銷售成本為3.763億美元，佔總收入的48.0％。銷售成本（不包括無形資產的攤銷）受到收入下降和產品結構變化的影響。在截至2022年10月2日的三個月中，我們記錄了與解除與合併相關的庫存公允價值調整相關的3540萬美元支出。

截至2023年10月1日的九個月，銷售成本（不包括無形資產攤銷）增至11.421億美元，佔總收入的50.6％，而截至2022年10月2日的九個月中，銷售成本為9.125億美元，佔總收入的38.0％。銷售成本的增加（不包括無形資產的攤銷）主要是由合併導致實驗室和輸血醫學業務部門收入的增加所推動，但QuickVue和Sofia SARS抗原檢測的銷售下降以及其他間接製造成本的下降部分抵消了這一增長。在截至2022年10月2日的九個月中，我們還記錄了與解除與合併相關的庫存公允價值調整相關的4,660萬美元支出。

運營費用

下表彙總了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月的運營費用：


	三個月已結束								九個月已結束
（百萬美元）	2023年10月1日		% 的總收入		2022年10月2日		% 的總收入		2023年10月1日		% 的總收入		2022年10月2日		% 的總收入
銷售、營銷和行政的	$	194.1	26.1	%	$	204.2	26.1	%	$	575.6	25.5	%	$	407.4	17.0	%
研究和開發	62.4		8.4	%	65.6		8.4	%	187.5		8.3	%	126.2		5.3	%
無形資產的攤銷	51.4		6.9	%	50.5		6.4	%	153.6		6.8	%	78.6		3.3	%
收購和整合成本	26.5		3.6	%	26.4		3.4	%	80.4		3.6	%	109.6		4.6	%
其他運營費用，淨額	7.4		1.0	%	4.0		0.5	%	17.0		0.8	%	8.0		0.3	%

銷售、營銷和管理費用

截至2023年10月1日的三個月，銷售、營銷和管理費用從去年同期的2.042億美元下降了1,010萬美元，降至1.941億美元，降幅4.9％，這主要是由於員工薪酬成本。

截至2023年10月1日的九個月中，銷售、營銷和管理費用從去年同期的4.074億美元增長了1.682億美元，增至5.756億美元，增幅41.3％，這主要是由於合併的增量影響，但銷售和出貨量以及員工薪酬成本減少所產生的運費支出部分抵消。

研發費用

截至2023年10月1日的三個月中，研發費用從去年同期的6,560萬美元下降了320萬美元，降至6,240萬美元，降幅4.9％，這主要是由於與外部服務相關的成本降低。

截至2023年10月1日的九個月中，研發費用從去年同期的1.262億美元增加了6,130萬美元，增幅48.6％，增至1.875億美元，這主要是由於合併的增量影響，以及與我們的稀樹草原、QuickVue非處方藥和索非亞產品開發相關的成本增加。

無形資產攤銷

在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，無形資產的攤銷額分別為5140萬美元和1.536億美元，截至2022年10月2日的三個月和九個月中，無形資產的攤銷額分別為5,050萬美元和7,860萬美元。在截至2023年10月1日的九個月中，攤銷費用與去年同期相比有所增加，這主要是由於合併所致。

收購和整合成本

截至2023年10月1日的三個月和九個月，收購和整合成本分別為2650萬美元和8,040萬美元，截至2022年10月2日的三個月和九個月中，收購和整合成本分別為2640萬美元和1.096億美元。在截至2023年10月1日的九個月中，成本與去年同期相比有所下降，這主要是由於合併產生的收購成本。

其他運營費用，淨額

在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，其他運營支出淨額分別為740萬美元和1,700萬美元，截至2022年10月2日的三個月和九個月中，分別為400萬美元和800萬美元。其他運營費用（淨額）主要與我們與Grifols的聯合業務的利潤分成支出有關，這是我們在合併中收購的。

營業外開支

利息支出，淨額

截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月，淨利息支出分別為3,770萬美元和2970萬美元。截至2023年10月1日和2022年10月2日的九個月中，淨利息支出分別為1.109億美元和4,100萬美元。在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，淨利息支出增加

與上一年度相比，主要與合併時簽訂的信貸協議下的定期貸款有關。有關我們的定期貸款的更多信息，請參閲合併財務報表附註8。

債務消滅造成的損失

在截至2022年10月2日的九個月中，債務清償虧損為2,400萬美元，與優先票據的清償和償還以及Ortho以前的定期貸款和循環信貸額度的終止有關，後者與合併完成有關。

其他支出（收入），淨額

在截至2023年10月1日的三個月和九個月中，其他支出（收入）淨額分別為410萬美元和800萬美元，截至2022年10月2日的三個月和九個月的收入分別為420萬美元和260萬美元。在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月和九個月中，其他淨支出（收入）主要與淨外匯虧損有關。

所得税

在截至2023年10月1日的三個月中，我們確認了280萬美元的所得税優惠，而所得税前虧損為1,550萬美元，因此有效福利税率為18.1％。在截至2022年10月2日的三個月中，我們確認了1,210萬美元的所得税準備金，而所得税前收入為3,130萬美元，因此有效税率為38.7％。在截至2023年10月1日的三個月中，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於估值補貼和全球無形低税收入的設立，某些子公司的營業虧損未受益，但部分被非美國收益按不同於美國法定税率、研發抵免、國外税收抵免和外匯損失的税率徵税所抵消。在截至2022年10月2日的三個月中，有效税率主要受到美國某些州所欠的所得税的影響。

在截至2023年10月1日的九個月中，我們確認了280萬美元的所得税優惠，而所得税前虧損為1,990萬美元，因此有效福利税率為14.1％。在截至2022年10月2日的九個月中，公司確認了1.764億美元的所得税準備金，而所得税前收入為6.948億美元，因此有效税率為25.4％。在截至2023年10月1日的九個月中，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於估值補貼和全球無形低税收入的設立，某些子公司的淨營業虧損未受益，但部分被非美國收益按不同於美國法定税率、研發抵免、國外税收抵免和外匯損失的税率徵税所抵消。在截至2022年10月2日的九個月中，有效税率主要受到美國某些州所欠的所得税的影響。

分部業績

我們在三個地域可報告的細分市場下運營：北美、歐洲、中東和非洲（EMEA）和中國。我們在拉丁美洲、日本和亞太地區的業務屬於非重要運營部門，不被視為應報告的細分市場，幷包含在 “其他” 中。在2022年第四季度，我們修訂了某些全球成本的內部分配，主要是在北美分部和企業之間，以更好地調整影響公司整體的成本。為了與本期列報保持一致，對以往各期進行了修訂。

我們監測的關鍵指標如下：

•總收入 — 在標題為 “經營業績” 的部分中討論了這項衡量標準。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤——我們的管理層使用按應申報分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤來衡量和評估應申報分部的內部經營業績。它也是計算某些管理激勵薪酬計劃的基礎。我們認為，這種衡量標準對投資者很有用，可以用來持續分析我們核心業務（包括細分市場層面）的潛在趨勢，並評估管理激勵薪酬計劃下的績效。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括扣除利息支出前的淨（虧損）收入、淨收入、所得税、折舊和攤銷準備金（受益），扣除了（i）某些非營業收入或支出項目，以及（ii）淨額（虧損）收入中包含的某些非現金、異常或其他項目的影響，我們認為這些項目不代表我們持續的經營業績。有關按應申報分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤與所得税前（虧損）收入的對賬情況，請參閲合併財務報表附註5。

北美

北美的總收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤如下：


	三個月已結束						九個月已結束
（百萬美元）	2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化		2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化
總收入	$	465.2	$	517.6	(10)	%	$	1,426.8	$	1,917.3	(26)	%
調整後 EBITDA	$	253.4	$	293.5	(14)	%	$	708.1	$	1,246.1	(43)	%

截至2023年10月1日的三個月，總收入為4.652億美元，而截至2022年10月2日的三個月的總收入為5.176億美元。下降的主要原因是對QuickVue和Lyra SARS抗原檢測的需求減少，但部分被索非亞非亞非典抗原測定的銷售增長所抵消。

總收入是e 截至2023年10月1日的九個月中，總收入為14.268億美元，而截至2022年10月2日的九個月中，總收入為19.173億美元。下降的主要原因是對QuickVue和Sofia Sars抗原檢測的需求減少，但組合帶來的4.338億美元增量收入部分抵消。

截至2023年10月1日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.534億美元，而截至2022年10月2日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.935億美元。下降的主要原因是對QuickVue SARS抗原檢測的需求減少，但分銷和銷售成本的下降部分抵消了這一下降。

截至2023年10月1日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為7.081億美元，而截至2022年10月2日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為12.461億美元。下降的主要原因是對QuickVue SARS抗原檢測的需求減少，但部分被分銷和銷售成本的下降以及組合帶來的約1.6億美元的增量影響所抵消。

EMEA

歐洲、中東和非洲的總收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤如下：


	三個月已結束						九個月已結束
（百萬美元）	2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化		2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化
總收入	$	74.5	$	73.7	1	%	$	236.4	$	131.0	80	%
調整後 EBITDA	$	10.2	$	17.2	(41)	%	$	22.7	$	33.4	(32)	%

截至2023年10月1日的三個月，總收入為7,450萬美元，與截至2022年10月2日的三個月的7,370萬美元總收入相比略有增加。

總收入是截至2023年10月1日的九個月中，總收入為2.364億美元，而截至2022年10月2日的九個月中，總收入為1.310億美元。增長主要是由合併帶來的1.101億美元增量收入推動的，但被即時醫療收入的減少部分抵消。

截至2023年10月1日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,020萬美元，而截至2022年10月2日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,720萬美元。下降的主要原因是醫療點收入的減少。

截至2023年10月1日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2,270萬美元，而截至2022年10月2日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,340萬美元。下降的主要原因是醫療點收入的減少。

中國

中國的總收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤如下：


	三個月已結束						九個月已結束
（百萬美元）	2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化		2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化
總收入	$	81.1	$	80.8	—	%	$	233.0	$	163.1	43	%
調整後 EBITDA	$	37.3	$	45.0	(17)	%	$	96.0	$	84.2	14	%

截至2023年10月1日的三個月，總收入為8,110萬美元，與截至2022年10月2日的三個月的總收入8,080萬美元相比，略有增加。

總收入截至2023年10月1日的九個月為2.33億美元，而截至2022年10月2日的九個月中，總收入為1.631億美元。這一增長主要是由來自的9,500萬美元的增量收入推動的

這些組合主要與對QuickVue SARS抗原檢測的需求減少有關，但被醫療點收入的減少部分抵消。

截至2023年10月1日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,730萬美元，而截至2022年10月2日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,500萬美元。下降主要是由產品結構的變化推動的。

截至2023年10月1日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為9,600萬美元，而截至2022年10月2日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為8,420萬美元。這一增長主要是由合併產生的約2900萬美元的增量影響推動的，但被醫療點收入的減少和產品組合的變化所部分抵消。

其他

包括我們的拉丁美洲、日本和亞太運營部門在內的其他業務的總收入和調整後息税折舊攤銷前利潤如下：


	三個月已結束						九個月已結束
（百萬美元）	2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化		2023年10月1日		2022年10月2日		% 變化
總收入	$	123.2	$	111.7	10	%	$	359.0	$	188.1	91	%
調整後 EBITDA	$	31.2	$	29.8	5	%	$	89.3	$	64.1	39	%

截至2023年10月1日的三個月，總收入為1.232億美元，而截至2022年10月2日的三個月的總收入為1.117億美元。增長主要是由實驗室收入的增加推動的。

總收入 w截至2023年10月1日的九個月中，總收入為3.590億美元，而截至2022年10月2日的九個月中，總收入為1.881億美元。增長主要是由合併後的1.771億美元增量收入推動的，但被醫療點收入的減少部分抵消。

截至2023年10月1日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,120萬美元，而截至2022年10月2日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2980萬美元。增長主要是由實驗室收入的增加推動的。

截至2023年10月1日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為8,930萬美元，而截至2022年10月2日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為6,410萬美元。增長主要是由合併產生的約3,700萬美元的增量影響推動的，但被醫療點收入的減少部分抵消。

流動性和資本資源

截至2023年10月1日和2023年1月1日，我們的主要流動性來源包括以下內容：


（百萬美元）	2023年10月1日		2023年1月1日
現金和現金等價物	$	149.3	$	292.9
有價證券，當前	43.9		52.1
有價證券，非流通	11.9		21.0
現金、現金等價物和有價證券總額	$	205.1	$	366.0
循環信貸額度下可供借款的金額	$	787.1	$	786.9
營運資金，包括現金、現金等價物和有價證券，當前	$	511.3	$	568.1

截至2023年10月1日，我們有1.493億美元的現金及現金等價物，比2023年1月1日減少了1.436億美元。我們的現金需求波動是多種因素造成的，包括運營產生的現金、研發進展、資本擴張項目以及收購和業務發展活動。我們相信，我們的組織結構使我們能夠靈活地在子公司之間轉移資金，以滿足我們的運營營運資金需求。

債務資本化

我們的信貸協議包括27.50億美元的定期貸款和8億美元的循環信貸額度。截至2023年10月1日和2023年1月1日，循環信貸額度下沒有未償還的款項。截至2023年10月1日，循環信貸額度下籤發的信用證總額為1,290萬美元，這使循環信貸額度下的可用金額減少至7.871億美元。

定期貸款需在每個財政季度的最後一個工作日按季度攤還本金。截至2024財年，所需的季度還款額為定期貸款初始本金總額的1.875％，此後為1.250％。剩餘的最後一筆本金將在到期日到期。那個

定期貸款和循環信貸額度將於2027年5月27日到期。如果沒有按照信貸協議的規定期限內進行再投資，則我們必須預付信貸協議下未償還的貸款，其金額等於（i）某些財產處置和（ii）從正常業務過程中收到的某些其他款項（例如某些保險收益和定罪獎勵）的淨現金收益。

在截至2023年10月1日的九個月中，我們償還了1.747億美元的定期貸款，其中包括2,000萬美元的自願預付款。

信貸協議包含這種性質的信貸協議通常採用的肯定和負面契約。負面契約除其他外包括對資產出售、合併、債務、留置權、投資和與關聯公司交易的限制。信貸協議包含兩個財務契約：（i）截至每個財政季度最後一天的最大合併槓桿率（定義見信貸協議）：（a）初始衡量期為4.50至1.00，（b）在初始衡量期之後的前四個財政季度為4.00至1.00，（c）此後每個財政季度的最低合併槓桿率為3.50至1.00；（ii）最低合併利息覆蓋率（（如信貸協議中所定義），截至最近完成的四個財政季度末為3.00至1.00財政季度。截至2023年10月1日，我們遵守了財務契約。

2023年3月31日，我們對現有的應收賬款購買協議（“RPA”）進行了修訂，該修正案由Ortho-Clinical Diagnostics US FinanceCo I, LLC（“Ortho FinanceCo I”）、作為賣方、我們的全資應收賬款融資子公司作為行政代理人（“代理人”）、Ortho-Clinical Diagnostics, Inc. 作為主服務商和作為主服務商發起人（“Ortho Inc.”）、作為創始人的Quidel Corporation以及某些購買者。根據經修訂的RPA，Ortho FinanceCo I可以出售金額不超過1.5億美元的應收賬款，但須遵守某些條件，包括在任何確定日期，支付給Ortho FinanceCo I的總資本不超過 “資本保障金額”，等於調整後的淨應收賬款池餘額減去所需準備金。Ortho FinanceCo I已保證按時支付已售應收賬款，為了確保此類擔保債務的及時支付和履行，Ortho FinanceCo I已向代理人授予Ortho FinanceCo I. 所有資產的擔保權益。根據RPA，Ortho Inc. 作為主服務商，負責管理和收取應收賬款，並已作出慣例陳述和擔保、契約和賠償。我們還為Ortho FinanceCo I提供了履約擔保，以使Ortho Inc.按時履行其作為主服務商的義務。

現金流摘要


	九個月已結束
（以百萬計）	2023年10月1日		2022年10月2日
經營活動提供的淨現金	$	199.8	$	715.9
用於投資活動的淨現金	(132.5)		(1,584.9)
融資活動提供的（用於）淨現金	(208.0)		283.7
匯率對現金的影響	(3.3)		(4.3)
現金、現金等價物和限制性現金淨減少	$	(144.0)	$	(589.6)

截至 2023 年 10 月 1 日的九個月

截至2023年10月1日的九個月中，經營活動提供的現金為1.998億美元，淨虧損1710萬美元，非現金調整為3.666億美元，主要與折舊和攤銷、股票薪酬支出和遞延對價利息增加有關。此外，我們還受益於應收賬款的收款，這些應收賬款為經營活動提供的現金貢獻了1.241億美元，但被營運資金的其他變化所抵消，包括1.460億美元的庫存現金流出。

在截至2023年10月1日的九個月中，用於投資活動的現金為1.325億美元，主要與購買不動產、廠房、設備、投資和無形資產的1.607億美元有關。我們還購買了5,060萬美元，出售了6,830萬美元的有價證券。

在截至2023年10月1日的九個月中，用於融資活動的現金為2.080億美元，主要與支付1.757億美元的長期借款、3,030萬美元的延期對價付款以及1,300萬美元與歸屬股票獎勵相關的預扣税款的支付有關。

截至 2022 年 10 月 2 日的九個月

在截至2022年10月2日的九個月中，經營活動提供的現金為7.159億美元，反映了5.184億美元的淨收入和2.7億美元的非現金調整，主要與折舊和攤銷、股票-

基礎薪酬支出、經營租賃使用權資產和負債的淨變動、或有和遞延對價的利息增加、債務清償損失以及與合併相關的庫存公允價值攤銷。此外，我們還受益於應收賬款的收款，這些賬款為經營活動提供的現金貢獻了1.816億美元，部分被與庫存、應付賬款和其他流動和非流動負債相關的淨現金流出所抵消。

在截至2022年10月2日的九個月中，用於投資活動的現金為15.849億美元，主要與合併有關。此外，我們購買了7,920萬美元的財產、設備、投資和無形資產，並從分配給固定資產的政府援助中獲得了1,580萬美元的收益。我們還購買了4,940萬美元，出售了3,930萬美元的有價證券。

在截至2022年10月2日的九個月中，融資活動提供的現金為2.837億美元，主要與長期借款收益有關，扣除27.345億美元的債務發行成本，23.361億美元的長期借款和清償成本，回購7,430萬美元的普通股以及3,760萬美元的或有和延期對價支付。

流動性展望

短期流動性展望

除了持有的現金和現金等價物外，我們的主要流動性來源是運營產生的現金流。運營產生的現金為我們提供了滿足正常運營、投資和融資需求所需的財務靈活性。我們預計，我們目前的現金和現金等價物，加上運營活動提供的現金和循環信貸額度下的可用金額，將足以為至少未來12個月的短期資本和運營需求提供資金。

正常的運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資金、研發和資本支出提供資金所需的金額。我們對資本的主要短期需求可能會發生變化，包括與以下方面相關的支出：

•我們的長期借款、遞延對價、或有對價和租賃債務的利息和還款；

•收購財產、設備和其他固定資產以支持我們的製造設施擴建；

•研發工作的持續推進；

•我們對因合併而產生的Ortho業務的整合；

•支持與我們當前和未來產品相關的商業化工作，包括支持我們的直銷隊伍和現場支持資源；以及

•潛在的戰略收購和投資。

由於產品開發過程中固有的風險，我們無法有把握地估計持續開發商業化候選產品將產生的成本。隨着候選產品進入臨牀前和臨牀試驗，並將現有候選產品推進到後期開發階段，我們的研發成本可能會很高。

我們資本支出的主要目的是投資於製造產能擴張，收購我們的某些股份樂器，購置科學設備，購買或開發 IT 並實施設施改進。我們計劃用資產負債表上的現金為資本支出提供資金。

我們專注於擴大該領域的儀器數量，鞏固與客户的長期合同關係。為了實現這一目標，在某些允許的司法管轄區，我們利用了被認為對某些客户更具吸引力的試劑租賃模式。在這種模式中，我們向客户租賃而不是出售儀器。在合同期限內，儀器的購買價格包含在化驗和試劑的價格中。展望未來，我們打算增加發達市場的試劑租賃數量，我們認為該策略有利於我們的商業目標，因為它降低了客户的前期資本成本，因此可以在實驗室經理級別上做出購買決策。出於同樣的原因，試劑租賃模式也有利於我們在新興市場的商業戰略。我們相信，銷售策略的轉變將擴大我們的客户羣，從而在客户合同有效期內增加利潤率更高的檢測試劑、試劑和其他消耗品的銷售，並增加我們的經常性收入和現金流。在截至2023年10月1日的九個月中，我們將1.058億美元的儀器庫存從庫存轉移到不動產、廠房和設備淨額，進一步增加了對不動產、廠房和設備的投資。

長期流動性展望

我們未來的資本需求以及可用資金是否足以償還任何長期未償債務以及為營運資本支出和業務發展工作提供資金將取決於許多因素，包括：

•我們成功整合最近收購的Ortho業務並實現交叉銷售收入協同效應的能力；

•我們通過新技術實現收入增長並在我們的市場中創造創新產品的能力；

•未償債務和契約限制；

•隨着收入的增長，我們利用運營費用實現營業利潤的能力；

•相互競爭的技術和市場發展；以及

•我們與其他公司建立戰略合作關係或收購其他公司或技術，以增強或補充我們的產品和服務。

2023 年 1 月，我們簽訂了尚未開始的倉庫空間租約，租賃付款總額約為 3,600 萬美元。該租約預計將於2023年第四季度或2024年第一季度開始，租期為五年。

季節性

我們的呼吸產品的銷售受感冒、流感和呼吸道合胞病毒季節性需求的影響並受到這些季節性需求的嚴重影響，這些需求通常在秋季和冬季更為普遍。H從歷史上看，我們的流感產品的銷售每年都有所不同，這在很大程度上取決於感冒、流感和呼吸道合胞病毒季節的嚴重程度、時長和來龍去脈的時間。


時期	購買的股票總數 (1)	每股支付的平均價格		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數	根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (2)
2023 年 7 月 3 日-2023 年 7 月 30 日	1,235	$	86.16	—	$	225,677,460
2023 年 7 月 31 日至 2023 年 8 月 27 日	2,900	77.53		—	225,677,460
2023 年 8 月 28 日至 2023 年 10 月 1 日	2,785	75.84		—	225,677,460
總計	6,920	$	78.39	—	$	225,677,460


展品編號
3.1						經修訂和重述的 QuideLortho 公司註冊證書（參照註冊人於 2022 年 5 月 27 日提交的 8-K 表格附錄 3.1 納入）
3.2						經修訂和重述的 QuideLortho 公司章程（參照註冊人於 2022 年 12 月 13 日提交的 8-K 表格附錄 3.1 納入）
3.3						註冊代理人變更證書（參照註冊人於 2023 年 2 月 23 日提交的 10-K 表格附錄 3.3 納入）
4.1						樣本庫存證書（參照註冊人於2022年8月5日提交的10-Q表附錄4.1納入其中）
31.1*						QuideLortho Corporation首席執行官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14條和第15d-14條進行認證
31.2*						QuideLortho Corporation首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14條和第15d-14條進行認證
32.1**						QuideLortho Corporation首席執行官兼首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條進行認證
101						以下財務報表，採用行內 XBRL 格式：（i）合併資產負債表，（ii）合併（虧損）收益表，（iii）綜合收益（虧損）合併報表，（iv）合併股東權益表，（v）合併現金流量表，以及（vi）合併財務報表附註，標記為文本塊幷包含詳細標籤
104						封面以 Inline XBRL 格式化（作為附錄 101 附錄）



日期：2023 年 11 月 1 日			QUIDELORTHO 公司

			/s/ 道格拉斯·布萊恩特
			道格拉斯·C·布萊恩特
			總裁兼首席執行官（首席執行官）

			/s/ 約瑟夫·布斯基
			約瑟夫·M·布斯基
			首席財務官（首席財務和會計官）