tnc-20230930
000009713412-312023Q3假的31111P1YP3Y00000971342023-01-012023-09-3000000971342023-10-27xbrli: 股票00000971342023-07-012023-09-30iso421:USD00000971342022-07-012022-09-3000000971342022-01-012022-09-30iso421:USDxbrli: 股票00000971342023-09-3000000971342022-12-3100000971342021-12-3100000971342022-09-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310000097134US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310000097134US-GAAP：留存收益會員2022-12-310000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310000097134US-GAAP：家長會員2022-12-310000097134US-GAAP：非控股權益成員2022-12-310000097134US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310000097134US-GAAP：家長會員2023-01-012023-03-3100000971342023-01-012023-03-310000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310000097134美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310000097134US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310000097134美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310000097134US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310000097134US-GAAP：留存收益會員2023-03-310000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310000097134US-GAAP：家長會員2023-03-310000097134US-GAAP：非控股權益成員2023-03-3100000971342023-03-310000097134US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300000097134US-GAAP：家長會員2023-04-012023-06-3000000971342023-04-012023-06-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300000097134US-GAAP：留存收益會員2023-06-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300000097134US-GAAP：家長會員2023-06-300000097134US-GAAP：非控股權益成員2023-06-3000000971342023-06-300000097134US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：家長會員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300000097134US-GAAP：留存收益會員2023-09-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300000097134US-GAAP：家長會員2023-09-300000097134US-GAAP：非控股權益成員2023-09-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310000097134US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310000097134US-GAAP：留存收益會員2021-12-310000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310000097134US-GAAP：家長會員2021-12-310000097134US-GAAP：非控股權益成員2021-12-310000097134US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310000097134US-GAAP：家長會員2022-01-012022-03-3100000971342022-01-012022-03-310000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310000097134美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310000097134US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-310000097134美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310000097134US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310000097134US-GAAP：留存收益會員2022-03-310000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-310000097134US-GAAP：家長會員2022-03-310000097134US-GAAP：非控股權益成員2022-03-3100000971342022-03-310000097134US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300000097134US-GAAP：家長會員2022-04-012022-06-3000000971342022-04-012022-06-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300000097134US-GAAP：留存收益會員2022-06-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300000097134US-GAAP：家長會員2022-06-300000097134US-GAAP：非控股權益成員2022-06-3000000971342022-06-300000097134US-GAAP：留存收益會員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：家長會員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300000097134美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300000097134US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300000097134US-GAAP：留存收益會員2022-09-300000097134US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300000097134US-GAAP：家長會員2022-09-300000097134US-GAAP：非控股權益成員2022-09-300000097134SRT: AmericasMeber2023-07-012023-09-300000097134SRT: AmericasMeber2022-07-012022-09-300000097134SRT: AmericasMeber2023-01-012023-09-300000097134SRT: AmericasMeber2022-01-012022-09-300000097134美國公認會計準則：EME成員2023-07-012023-09-300000097134美國公認會計準則：EME成員2022-07-012022-09-300000097134美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-09-300000097134美國公認會計準則：EME成員2022-01-012022-09-300000097134SRT: 亞太地區會員2023-07-012023-09-300000097134SRT: 亞太地區會員2022-07-012022-09-300000097134SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-09-300000097134SRT: 亞太地區會員2022-01-012022-09-300000097134TNC：設備銷售人員2023-07-012023-09-300000097134TNC：設備銷售人員2022-07-012022-09-300000097134TNC：設備銷售人員2023-01-012023-09-300000097134TNC：設備銷售人員2022-01-012022-09-300000097134TNC：零件和消耗品會員2023-07-012023-09-300000097134TNC：零件和消耗品會員2022-07-012022-09-300000097134TNC：零件和消耗品會員2023-01-012023-09-300000097134TNC：零件和消耗品會員2022-01-012022-09-300000097134TNC：服務和其他成員2023-07-012023-09-300000097134TNC：服務和其他成員2022-07-012022-09-300000097134TNC：服務和其他成員2023-01-012023-09-300000097134TNC：服務和其他成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：直接面向消費者會員的銷售渠道2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：通過中間成員建立銷售渠道2022-01-012022-09-300000097134TNC：銷售激勵計劃會員2022-12-310000097134TNC：銷售激勵計劃會員2021-12-310000097134TNC：銷售激勵計劃會員2023-01-012023-09-300000097134TNC：銷售激勵計劃會員2022-01-012022-09-300000097134TNC：銷售激勵計劃會員2023-09-300000097134TNC：銷售激勵計劃會員2022-09-300000097134US-GAAP：與客户成員簽訂的短期合同2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：與客户成員簽訂的長期合同2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：維護成員2022-12-310000097134US-GAAP：維護成員2021-12-310000097134US-GAAP：維護成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：維護成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：維護成員2023-09-300000097134US-GAAP：維護成員2022-09-300000097134US-GAAP：維護成員US-GAAP：其他流動負債成員2023-09-300000097134US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：維護成員2023-09-3000000971342023-10-012023-09-3000000971342024-01-012023-09-3000000971342025-01-012023-09-3000000971342026-01-012023-09-3000000971342027-01-012023-09-3000000971342028-01-012023-09-300000097134US-GAAP：維護成員US-GAAP：其他流動負債成員2022-12-310000097134US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：維護成員2022-12-310000097134TNC：lifo Inventory 會員2023-09-300000097134TNC：lifo Inventory 會員2022-12-310000097134TNC：FIFO 庫存成員2023-09-300000097134TNC：FIFO 庫存成員2022-12-310000097134US-GAAP：客户名單會員2023-09-300000097134US-GAAP：商標名會員2023-09-300000097134US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-09-300000097134US-GAAP：客户名單會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：商標名會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：客户名單會員2022-12-310000097134US-GAAP：商標名會員2022-12-310000097134US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-12-310000097134US-GAAP：客户名單會員2022-01-012022-12-310000097134US-GAAP：商標名會員2022-01-012022-12-310000097134US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-01-012022-12-310000097134TNC：TermLoan 會員TNC：2021 年信貸協議成員2021-04-050000097134US-GAAP：循環信貸機制成員TNC：2021 年信貸協議成員2021-04-050000097134TNC：2021 年信貸協議成員TNC：SecuredOvernight 融資利率成員2022-11-102022-11-10xbrli: pure0000097134TNC：sofron歐洲貨幣負債成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-11-100000097134SRT: 最低成員TNC：sofron歐洲貨幣負債成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-11-102022-11-100000097134SRT: 最大成員TNC：sofron歐洲貨幣負債成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-11-102022-11-100000097134US-GAAP：聯邦基金effectiveSwaprate成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-11-102022-11-100000097134TNC：調整後的安全隔夜融資利率成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-11-100000097134SRT: 最低成員TNC：調整後的安全隔夜融資利率成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-11-102022-11-100000097134SRT: 最大成員TNC：調整後的安全隔夜融資利率成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-11-102022-11-100000097134TNC：2021 年信貸協議成員2021-04-052021-04-050000097134SRT: 最低成員TNC：2021 年信貸協議成員2021-04-052021-04-050000097134TNC：2021 年信貸協議成員2021-04-050000097134US-GAAP：循環信貸機制成員TNC：2021 年信貸協議成員2023-09-300000097134US-GAAP：循環信貸機制成員TNC：2021 年信貸協議成員2022-12-310000097134TNC：TermLoan 會員TNC：2021 年信貸協議成員2023-09-300000097134TNC：TermLoan 會員TNC：2021 年信貸協議成員2022-12-310000097134美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-09-300000097134美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-12-310000097134TNC：2021 年信貸協議成員2023-09-300000097134TNC：2021 年信貸協議成員2023-01-012023-09-300000097134TNC：債務包括相關的跨貨幣互換工具成員2023-09-300000097134SRT: 最低成員2023-01-012023-09-300000097134SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2023-09-300000097134US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2022-12-310000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-010000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-09-30iso421:EUR0000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-012023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2023-07-012023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-012022-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2022-07-012022-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-07-012023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2022-07-012022-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2022-01-012022-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-01-012023-09-300000097134美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：外幣收益損失會員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：非指定成員2023-07-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：非指定成員2022-07-012022-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：非指定成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：非指定成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：ForexFordFord會員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-09-300000097134US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300000097134US-GAAP：貨幣互換會員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：貨幣互換會員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：貨幣互換會員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：貨幣互換會員2023-09-300000097134US-GAAP：利率互換成員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率互換成員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300000097134US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300000097134US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310000097134US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310000097134US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310000097134US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310000097134US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310000097134US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310000097134US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000097134US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310000097134US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-09-300000097134US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-09-300000097134US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-09-300000097134US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310000097134US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-12-310000097134US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310000097134US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-09-300000097134US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-09-300000097134US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-09-30
桌子的內容
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
þ根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
o根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從 ___________ 到 __________ 的過渡期
委員會檔案編號 1-16191
__________________________________________
tennantcompanylogo.jpg
TENNANT CO公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
明尼蘇達州41-0572550
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
10400 Clean Stree
伊甸草原, 明尼蘇達州 55344
（主要行政辦公室地址）
（郵政編碼）
(763) 540-1200
（註冊人的電話號碼，包括區號）
____________________________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.375美元TNC紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
是的þ沒有o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的þ沒有o
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器þ加速過濾器o
非加速過濾器o規模較小的申報公司o
新興成長型公司o
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
是的o沒有þ
截至2023年10月27日，有 18,680,218已發行普通股。
1
桌子的內容
目錄
第一部分-財務信息（未經審計）
頁面
第 1 項。
財務報表
3
合併收益表
3
綜合收益綜合報表
4
合併資產負債表
5
合併現金流量表
6
合併權益表
8
合併財務報表附註
10
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
25
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
31
第 4 項。
控制和程序
31
第二部分-其他信息
第 1 項。
法律訴訟
31
第 1A 項。
風險因素
31
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
32
第 5 項。
其他信息
32
第 6 項。
展品
33
簽名
 
34
2
桌子的內容
第一部分 –財務信息
第 1 項。    財務報表
坦能公司
合併收益表
（未經審計）
（以百萬計，股票和每股數據除外）三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
淨銷售額$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
銷售成本172.7 162.2 535.2 495.5 
毛利132.0 100.7 397.0 305.7 
銷售和管理費用88.2 71.4 256.9 227.1 
研發費用9.1 7.9 26.0 23.5 
出售資產的收益— — — (3.7)
營業收入34.7 21.4 114.1 58.8 
利息支出，淨額(3.3)(2.2)(11.0)(3.7)
外幣交易（虧損）淨收益(0.4)— 0.5 (0.4)
其他（支出）收入，淨額(1.1)0.6 (1.8)0.1 
所得税前收入29.9 19.8 101.8 54.8 
所得税支出7.0 4.2 23.3 12.3 
淨收入$22.9 $15.6 $78.5 $42.5 
每股淨收益
基本$1.23 $0.84 $4.25 $2.30 
稀釋$1.21 $0.83 $4.19 $2.27 
加權平均已發行股數
基本18,570,29318,515,85118,485,80618,495,640
稀釋18,878,31118,691,91618,747,12818,713,337
3
桌子的內容
坦能公司
合併 綜合收益表
（未經審計）
（以百萬計）三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
淨收入$22.9 $15.6 $78.5 $42.5 
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整（扣除相關的税收優惠（支出），為 $ (0.2), $(1.2), $0.1，以及 $ (2.6），分別是）
(10.6)(20.1)(5.2)(40.8)
衍生金融工具（扣除相關税收支出 $）0.4, $0.0, $0.2，以及 $0.2，分別是）
0.2 (0.1)0.7 0.5 
扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額(10.4)(20.2)(4.5)(40.3)
綜合收益（虧損）$12.5 $(4.6)$74.0 $2.2 
見合併財務報表附註。
4
桌子的內容
坦能公司
合併資產負債表
（未經審計）
（以百萬計，股票和每股數據除外）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
資產
現金、現金等價物和限制性現金$97.0 $77.4 
應收賬款，減去美元備抵金8.6和 $6.1，分別地
241.9 251.5 
庫存184.6 206.6 
預付費和其他流動資產31.1 39.8 
流動資產總額554.6 575.3 
不動產、廠房和設備，減去累計折舊金額299.7和 $279.3，分別地
182.0 179.9 
經營租賃資產32.4 31.8 
善意180.5 182.0 
無形資產，淨額64.2 76.4 
其他資產45.6 39.7 
總資產$1,059.3 $1,085.1 
負債和權益
長期債務的當前部分$5.9 $5.2 
應付賬款98.5 126.1 
員工薪酬和福利62.1 44.0 
其他流動負債78.3 86.3 
流動負債總額244.8 261.6 
長期債務215.9 295.1 
長期經營租賃負債18.7 17.1 
僱員福利13.0 13.2 
遞延所得税8.6 11.5 
其他負債12.0 14.5 
長期負債總額268.2 351.4 
負債總額$513.0 $613.0 
承付款和或有開支（注11）
普通股，$0.375面值； 60,000,000授權股份； 18,741,371和 18,521,485分別發行和流通股份
7.0 7.0 
額外的實收資本71.0 56.0 
留存收益521.7 458.0 
累計其他綜合虧損(54.7)(50.2)
坦能公司股東權益總額545.0 470.8 
非控股權益1.3 1.3 
權益總額546.3 472.1 
負債總額和權益總額$1,059.3 $1,085.1 
見合併財務報表附註。
5
桌子的內容
坦能公司
合併現金流量表
（未經審計）
（以百萬計）九個月已結束
9月30日
20232022
經營活動
淨收入$78.5 $42.5 
為將淨收益與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊費用26.4 24.0 
攤銷費用11.0 12.1 
遞延所得税優惠(7.4)(6.3)
基於股份的薪酬支出8.6 4.4 
壞賬和退貨費用3.2 0.5 
出售資產的收益— (3.7)
其他，淨額0.5 0.7 
運營資產和負債的變化：
應收款7.9 (17.3)
庫存3.5 (65.5)
應付賬款(25.1)(1.2)
員工薪酬和福利18.3 (10.4)
其他資產和負債(0.8)(18.6)
由（用於）經營活動提供的淨現金124.6 (38.8)
投資活動
購置不動產、廠房和設備(15.3)(19.4)
出售資產的收益，扣除剝離的現金— 4.1 
投資租賃資產(0.5)(4.1)
從租賃資產中收到的現金0.6 0.4 
用於投資活動的淨現金(15.2)(19.0)
籌資活動
借款收益20.0 32.0 
償還借款(98.7)(18.0)
行使股票期權所得收益（回購），扣除員工税預扣義務18.1 (1.2)
回購普通股(11.7)— 
已支付的股息(14.8)(14.0)
用於融資活動的淨現金(87.1)(1.2)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(2.7)(5.4)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）19.6 (64.4)
期初現金、現金等價物和限制性現金77.4 123.6 
期末現金、現金等價物和限制性現金$97.0 $59.2 
6
桌子的內容
補充現金流信息
九個月已結束
9月30日
（以百萬計）20232022
為所得税支付的現金$29.1 $21.9 
支付利息的現金14.7 5.4 
為計量租賃負債所含金額支付的現金：
來自經營租賃的運營現金流13.9 13.8 
為換取新的經營租賃負債而獲得的租賃資產13.0 8.4 
為換取新的融資租賃負債而獲得的租賃資產0.6 — 
補充非現金投資和融資活動：
應付賬款中的資本支出1.9 1.9 
見合併財務報表附註。
7
桌子的內容
坦能公司
合併權益表
（未經審計）
（以百萬計，股票和每股數據除外）
坦能公司股東
常見
股份		常見
股票		額外
付費
資本		已保留
收益		累積的
其他
全面
損失		坦能
公司
股東
公平		非控制性
利息		權益總額
餘額，2022 年 12 月 31 日
18,521,485$7.0 $56.0 $458.0 $(50.2)$470.8 $1.3 $472.1 
淨收入— — 24.3 — 24.3 — 24.3 
其他綜合收入— — — 4.7 4.7 — 4.7 
為董事發行股票、員工福利和股票計劃，扣除相關的預扣税款和回購股票 18,468股份
93,073— 0.8 — — 0.8 — 0.8 
基於股份的薪酬— 1.2 — — 1.2 — 1.2 
回購普通股(73,525)— (5.0)— — (5.0)— (5.0)
已支付的股息 $0.265每股普通股
— — (4.9)— (4.9)— (4.9)
餘額，2023 年 3 月 31 日18,541,033$7.0 $53.0 $477.4 $(45.5)$491.9 $1.3 $493.2 
淨收入— — 31.3 — 31.3 — 31.3 
其他綜合收入— — — 1.2 1.2 — 1.2 
為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税額 4,258股份
69,345— 3.4 — — 3.4 — 3.4 
基於股份的薪酬— 2.7 — — 2.7 — 2.7 
回購普通股(69,780)— (5.0)— — (5.0)— (5.0)
已支付的股息 $0.265每股普通股
— — (4.9)— (4.9)— (4.9)
餘額，2023 年 6 月 30 日18,540,598$7.0 $54.1 $503.8 $(44.3)$520.6 $1.3 $521.9 
淨收入— — 22.9 — 22.9 — 22.9 
其他綜合收入— — — (10.4)(10.4)— (10.4)
為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税額 148股份
222,566— 13.9 — — 13.9 — 13.9 
基於股份的薪酬— 4.7 — — 4.7 — 4.7 
回購普通股(21,793)— (1.7)— — (1.7)— (1.7)
已支付的股息 $0.265每股普通股
— — (5.0)— (5.0)— (5.0)
餘額，2023 年 9 月 30 日18,741,371$7.0 $71.0 $521.7 $(54.7)$545.0 $1.3 $546.3 
8
桌子的內容
坦能公司股東
常見
股份		常見
股票		額外
付費
資本		已保留
收益		累積的
其他
全面
損失		坦能
公司
股東
公平		非控制性
利息		權益總額
餘額，2021 年 12 月 31 日18,535,116$7.0 $54.1 $410.6 $(37.9)$433.8 $1.3 $435.1 
淨收入— — 10.3 — 10.3 — 10.3 
其他綜合損失— — — (4.0)(4.0)— (4.0)
為董事發行股票、員工福利和股票計劃，扣除相關的預扣税款和回購股票 24,025股份
44,700— (1.3)— — (1.3)— (1.3)
基於股份的薪酬— 1.8 — — 1.8 — 1.8 
已支付的股息 $0.25每股普通股
— — (4.6)— (4.6)— (4.6)
餘額，2022 年 3 月 31 日18,579,816$7.0 $54.6 $416.3 $(41.9)$436.0 $1.3 $437.3 
淨收入— — 16.6 — 16.6 — 16.6 
其他綜合收入— — — (16.1)(16.1)— (16.1)
為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税額 2,071股份
9,859— (0.1)— — (0.1)— (0.1)
基於股份的薪酬— 0.9 — — 0.9 — 0.9 
已支付的股息 $0.25每股普通股
— — (4.6)— (4.6)— (4.6)
餘額，2022 年 6 月 30 日18,589,675$7.0 $55.4 $428.3 $(58.0)$432.7 $1.3 $434.0 
淨收入— — 15.6 — 15.6 — 15.6 
其他綜合收入— — — (20.2)(20.2)— (20.2)
為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税額 54股份
6,714— 0.2 — — 0.2 — 0.2 
基於股份的薪酬— 1.7 — — 1.7 — 1.7 
已支付的股息 $0.25每股普通股
— — (4.8)— (4.8)— (4.8)
餘額，2022 年 9 月 30 日18,596,389$7.0 $57.3 $439.1 $(78.2)$425.2 $1.3 $426.5 
見合併財務報表附註。
9
桌子的內容
坦能公司
合併財務報表附註
（未經審計）
（以百萬計，股票和每股數據除外）
1.    重要會計政策摘要
坦能公司（“公司”、“我們” 或 “我們的”）是設計、製造和營銷解決方案的全球領導者，這些解決方案使客户能夠實現優質的清潔性能，減少對環境的影響，幫助創造一個更清潔、更安全、更健康的世界。該公司致力於創造突破性的可持續清潔創新並將其商業化，以增強其廣泛的產品套件，包括地板維護和清潔設備、無洗滌劑和其他可持續清潔技術、售後零件和消耗品、設備維護和維修服務以及資產管理解決方案。
我們的產品用於多種類型的環境，包括零售機構、配送中心、工廠和倉庫、競技場和體育場等公共場所、辦公樓、學校和大學、醫院和診所等。
客户包括組織將設施維護外包給的合同清潔工以及自己進行設施維護的企業。公司通過業內最大的直銷和服務組織以及強大且得到良好支持的全球授權分銷商網絡來接觸這些客户。
演示基礎— 隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的中期報告要求編制的。我們認為，合併財務報表包含公允列報我們的財務狀況和經營業績所必需的所有調整（僅包括正常的經常性調整）。
這些報表應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。過渡期的經營業績不一定代表全年的預期業績。
2.    新通過的會計公告
參考利率改革
2020年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了亞利桑那州立大學2020-04號《參考利率改革》（主題848），隨後於2022年12月發佈了ASU 2022-06，以暫時減輕參考利率改革的潛在會計負擔。該準則為將公認會計原則應用於某些合同修改、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況，如果符合某些標準，則參考利率改革會影響倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）。該指南自發布之日起生效，通常可以在2024年12月31日之前適用。截至2023年9月30日，參考利率改革對我們的財務狀況、經營業績或現金流沒有實質性影響。有關信貸協議中使用有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）取代倫敦銀行同業拆借利率的信息，請參閲附註7。
10
桌子的內容
3.    收入
收入分解
下表説明瞭按地理區域、類似產品和服務類別以及銷售渠道分列的收入情況：
按地理區域劃分的淨銷售額
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
美洲$211.2 $174.0 $632.2 $512.7 
歐洲、中東和非洲72.0 69.0 234.1 225.0 
亞太地區21.5 19.9 65.9 63.5 
總計$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
淨銷售額根據最終用户所在的國家/地區歸因於每個地理區域，扣除公司間銷售額。
按類似產品和服務類別分列的淨銷售額
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
裝備$189.5 $153.8 $579.1 $484.0 
零件和消耗品68.3 67.4 212.7 194.1 
服務及其他46.9 41.7 140.4 123.1 
總計$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
按銷售渠道劃分的淨銷售額
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
直接向消費者銷售$214.6 $174.9 $638.4 $518.4 
向分銷商銷售90.1 88.0 293.8 282.8 
總計$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
合同負債
銷售退貨
我們的客户可能明示或隱含地享有退貨權。當存在回報權時，我們會根據預期的回報效果調整交易價格。我們使用預期價值法估算預期回報，方法是評估歷史銷售水平以及歷史銷售退貨水平佔銷售額的百分比的時間和規模，並將這種體驗預測到未來。




11
桌子的內容
銷售激勵
我們的銷售合同可能包含各種客户激勵措施，例如基於交易量的折扣或其他促銷。我們會降低某些代表不同對價的客户計劃和激勵產品的交易價格。向客户提供的銷售激勵是使用最有可能的金額方法記錄的，用於估算公司有權獲得的對價金額。我們預測了銷售時最有可能支付的激勵金額，每季度更新該預測，並相應地調整交易價格，以反映客户預計將獲得的新激勵金額。我們的大部分客户激勵措施都在一年內結算。我們在合併資產負債表上記錄了基於交易量的回扣和其他促銷活動的應計金額。
我們的銷售激勵應計餘額的變化如下：
九個月已結束
9月30日
20232022
期初餘額$20.0 $19.9 
應計銷售激勵金的增加21.9 16.1 
合同付款(20.4)(19.5)
外匯波動(0.1)(0.9)
期末餘額$21.4 $15.6 
遞延收入
我們向客户出售單獨定價的預付合同，我們在合同開始時收到付款，並推遲確認收到的對價，因為我們必須履行未來的履約義務。我們的遞延收入餘額主要歸因於我們機器的預付費維護合同，包括 12幾個月前 60月。在預付合同與機器捆綁在一起的情況下，我們使用可觀察的價格來確定單獨履約義務的獨立銷售價格。
遞延收入餘額的變動情況如下：
九個月已結束
9月30日
20232022
期初餘額$9.3 $11.2 
遞延收入的增加代表我們有義務履行未來績效義務13.5 19.4 
因已履行的履約義務而確認的淨銷售額的遞延收入減少(14.0)(19.9)
外匯波動— (0.7)
期末餘額$8.8 $10.0 
12
桌子的內容
截至 2023 年 9 月 30 日，$6.8百萬和美元2.0在我們的合併資產負債表上，其他流動負債和其他負債中分別報告了百萬美元的遞延收入。 在這些金額中，我們預計將在以下時期內確認以下大致的淨銷售額：
剩餘 2023
$4.6 
20242.1 
20251.2 
20260.6 
20270.2 
此後0.1 
總計$8.8 
截至 2022 年 12 月 31 日，$6.6百萬和美元2.7在我們的合併資產負債表上，其他流動負債和其他負債中分別報告了百萬美元的遞延收入。
4.    管理行動
重組行動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，作為我們正在進行的全球重組工作的一部分，我們承擔了以下重組費用。 以下税前重組費用包含在合併損益表的銷售和管理費用中。
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
與遣散費相關的費用$— $— $1.2 $0.3 
其他費用— 0.5 — 0.8 
税前重組成本總額$— $0.5 $1.2 $1.1 
2023年的收費影響了歐洲、中東和非洲 (EMEA) 以及亞太地區 (APAC) 的運營部門。2022年的收費主要影響了美洲的運營部門。我們的重組行動代表着繼續執行一項為期多年的企業戰略，以提高我們整個運營的生產力。
遣散費相關費用的期初和期末負債餘額對賬情況如下：
九個月已結束
9月30日
20232022
期初餘額$1.7 $4.9 
新指控1.1 0.9 
現金支付(1.6)(2.3)
外匯波動— (0.7)
對應計費用的調整0.1 (0.6)
期末餘額$1.3 $2.2 
13
桌子的內容
5.    庫存
庫存按成本或可變現淨值中較低者估值，包括以下各項：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
LIFO 攜帶的庫存：
成品(a)
$72.6 $85.0 
原材料和在製品42.0 46.4 
FIFO 超過 LIFO 成本(b)
(47.3)(49.7)
後進先出庫存總額$67.3 $81.7 
FIFO 攜帶的庫存：
成品(a)
$59.1 $68.9 
原材料和在製品58.2 56.0 
FIFO 庫存總額$117.3 $124.9 
庫存總額$184.6 $206.6 
(a)成品包括我們產品中使用的機器、零件和消耗品以及組件。
(b)重置成本與申報的後進先出庫存價值之間的差異與後進先出估值方法的儲備金沒有重大差異。

6.    商譽和無形資產
截至2023年9月30日的九個月中，商譽賬面金額的變化如下：
善意
累積的
減值
損失
總計
截至2022年12月31日的餘額
$218.8 $(36.8)$182.0 
外匯波動(6.3)4.8 (1.5)
截至2023年9月30日的餘額
$212.5 $(32.0)$180.5 
14
桌子的內容
收購的無形資產（不包括商譽）的餘額如下：
客户名單商標名稱科技總計
截至2023年9月30日的餘額
原始成本$144.6 $28.1 $15.9 $188.6 
累計攤銷(94.2)(17.8)(12.4)(124.4)
賬面價值$50.4 $10.3 $3.5 $64.2 
加權平均原始壽命（以年為單位）151111
截至2022年12月31日的餘額
原始成本$146.6 $28.6 $15.9 $191.1 
累計攤銷(87.5)(15.9)(11.3)(114.7)
賬面價值$59.1 $12.7 $4.6 $76.4 
加權平均原始壽命（以年為單位）151111
截至2023年9月30日的三個月和九個月中，無形資產的攤銷費用為美元3.5百萬和美元11.0分別為百萬。截至2022年9月30日的三個月和九個月中，無形資產的攤銷費用為美元3.7百萬和美元12.1分別是百萬。
根據隨後五年及之後每年可攤銷無形資產的當前賬面價值估算的攤銷總費用如下：
剩餘 2023
$3.4 
202412.9 
202511.6 
202610.3 
20277.1 
此後18.9 
總計$64.2 


7.    債務
2021 年信貸協議
2021年4月5日，我們和我們的某些外國子公司與作為管理代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行簽訂了經修訂和重述的信貸協議（“2021年信貸協議”）。2021年信貸協議為我們和我們的某些外國子公司提供了在2026年4月3日之前獲得優先擔保信貸額度的機會，其中包括金額不超過美元的定期貸款額度100.0百萬美元和金額不超過美元的循環貸款450.0百萬美元，可以選擇將信貸額度擴大多達美元275.0百萬，但要徵得願意以增加循環貸款承諾或為增量定期貸款提供資金的形式提供額外借款的貸款人的同意。借款可以以美元或某些其他貨幣計價。
2022年11月10日，我們修訂了2021年信貸協議（“修正案”），更新了基準條款，以SOFR期限（定義見修正案）取代倫敦銀行同業拆借利率，作為計算2021年信貸協議下利息的參考利率。根據該修正案，以美元計價的借款的年利率等於 (a) SOFR定期利率（定義見修正案），加上信貸利差調整為 0.10每年百分比，但無論如何，不得低於 0%，再加上額外的點差 1.10% 至 1.70%，取決於公司的槓桿比率，或 (b) 替代基準利率（定義見修正案），即 (i) 最優惠利率，(ii) 聯邦基金利率加上最大的一個 0.50％和（iii）調整後的一個月期限SOFR利率，但無論如何，不得低於 1.0%，再加上，
15
桌子的內容
在任何這種情況下， 1.0%，再加上額外的點差 0.10% 至 0.70%，取決於公司的槓桿率。由於該修正案，2021年信貸協議中包含的所有其他重要條款保持不變。
關於2021年的信貸協議，我們重申了我們在幾乎所有個人財產上有利於貸款人的擔保權益，並質押了我們國內子公司的股票， 65佔我們一線外國子公司股票的百分比。2021年信貸協議下的債務也由我們的某些一線國內子公司擔保，這些子公司還為其類似的個人財產提供擔保權益。
2021年信貸協議限制了股息的支付或股票的回購，要求在此類付款生效後，此類付款不存在或將導致違約。此外，現金分紅僅限於 $7.5每季度百萬美元，其他限制性付款的批准水平從美元不等60.0根據此類付款生效後的淨槓桿率（不考慮任何收購假期），百萬至無限制。
2021 年信貸協議包含慣常陳述、保證和契約，包括但不限於限制我們承擔債務和留置權以及與其他實體合併或合併的能力的契約。此外，2021 年信貸協議包含以下契約：
•
該契約要求我們在每個財政季度結束時將負債與息税折舊攤銷前利潤的比率維持在不大於 3.50至 1.00，對於允許的收購金額超過 1 美元，還有某些替代要求50.0百萬;
•
一份契約要求我們在截至每個季度末的連續四個財政季度內將息税折舊攤銷前利潤與利息支出的比率維持在不低於 3.00到 1.00；以及
•
一項契約，限制我們支付股息或回購股票，前提是此類付款生效後，假設不存在違約或此類付款不會導致違約，我們的槓桿率大於 2.50到 1.00，在這種情況下，將此類付款限制為 $60.0任何財政年度的百萬美元。
未償債務
未償債務包括以下各項：
2023年9月30日2022年12月31日
信貸額度借款：
循環信貸額度借款$130.0 $205.0 
定期貸款機制借款91.3 95.0 
擔保借款0.2 0.2 
融資租賃負債0.3 0.1 
債務總額221.8 300.3 
減去：長期債務的流動部分(a)
(5.9)(5.2)
長期債務$215.9 $295.1 
(a)自2023年9月30日起，公司必須償還美元5.6百萬美元未償信貸額度借款和美元0.3未來12個月的融資租賃負債為百萬美元。
截至2023年9月30日，我們的未償借款為美元130.0百萬和美元91.3分別來自我們的循環貸款和定期貸款額度下的百萬美元。我們還有未償還的信用證和銀行擔保，金額為美元3.1百萬，剩下大約 $316.9我們的循環貸款中有數百萬筆未使用的借款能力。截至2023年9月30日的九個月中，未使用信貸額度的承諾費為美元0.6百萬。總體加權平均債務成本約為 6.5扣除相關的跨貨幣掉期工具和固定利率掉期工具的百分比約為 5.1%。有關跨貨幣掉期工具的更多細節將在附註9中討論。
16
桌子的內容
8.    質保
我們在銷售時記錄了保修索賠的責任。負債金額基於索賠與銷售額的歷史比率的趨勢、銷售與由此產生的保修索賠之間的歷史時長、新產品的推出和其他因素。機器的保修條款一般為 一到 四年。預計保修索賠的大部分責任是指在短期內為符合條件的保修問題支付的金額。
保修儲備金的變更如下：
九個月已結束
9月30日
20232022
期初餘額$10.9 $10.4 
從費用中扣除的額外費用9.5 6.7 
外匯波動0.1 (0.3)
索賠已支付(9.3)(6.2)
期末餘額$11.2 $10.6 

9.    衍生品
對衝會計和套期保值計劃
我們在合併資產負債表中將所有衍生工具視為資產或負債，並按公允價值計量。公允價值變動產生的收益和損失的核算取決於衍生品的用途以及衍生品是否被指定並符合對衝會計的資格。
我們對在套期保值開始時被指定並有資格進行套期保值會計的套期保值的有效性進行前瞻性和追溯性評估，並將套期保值工具的任何無效部分以及購買的合約的時間價值記錄在損益表的同一行項目中，與合併收益表中被套期保值的項目相同。
我們的套期保值政策為每個交易對手設定了最大限額，以減輕風險集中。
資產負債表套期保值
我們使用外匯遠期合約對衝已確認的淨外幣計價資產和負債，以降低這些資產和負債的價值受到匯率變動不利影響的風險。這些合約對衝以外幣計價並在合併資產負債表上作為資產或負債按公允價值記賬的資產和負債，並在合併損益表中將公允價值變動記為外幣交易淨收益（虧損）。這些合約不會因匯率變動而使我們面臨實質資產負債表風險，因為這些衍生品的損益旨在抵消被套期保值的資產和負債的損益。截至2023年9月30日和2022年12月31日，未被指定為套期保值工具的未償還外幣遠期外匯合約的名義金額為美元74.1百萬和美元83.7分別是百萬。
現金流套期保值
我們使用利率互換來管理浮動利率債務敞口。固定利率互換用於降低我們可能增加利息成本的風險。我們輸入了總計 $1202022 年 12 月 1 日生效的百萬份名義利率互換，將浮動利率兑換成固定利率 4.076%。這些利率互換被指定為現金流套期保值。這些掉期計劃於2026年12月1日到期。
17
桌子的內容
公允價值套期保值
2022年4月5日，我們簽訂了歐元兑美元外匯交叉貨幣互換，該互換與來自歐洲全資子公司的公司間貸款有關。我們進行這些外匯交叉貨幣互換是為了對衝與這筆公司間貸款相關的外幣風險，因此，它們本質上不是投機性的。這些跨貨幣掉期被指定為公允價值套期保值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，這些跨幣種互換包括歐元83.1百萬和歐元84.8分別為總名義價值的百萬美元。截至2023年9月30日，貸款和相關互換期間的定期利息支付總額為歐元8.1百萬。貸款和相關掉期的預定到期日和本金支付額為歐元75.0百萬美元將於2027年4月到期。
淨投資套期保值
2022年4月5日，我們進行了歐元兑美元外匯交叉貨幣互換，以對衝坦能公司與一家全資歐洲子公司之間不利的外幣匯率變動所帶來的風險。我們簽訂這些固定到固定的交叉貨幣互換協議是為了保護公司對其歐元本位幣子公司淨投資的指定貨幣金額免受歐元兑美元匯率變動的風險。這些跨貨幣互換被指定為淨投資套期保值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，跨幣種互換包括歐元75.0總名義價值的百萬美元。這些互換計劃於2027年4月到期。
我們合併資產負債表上衍生工具的公允價值如下：
衍生資產衍生負債
資產負債表地點2023年9月30日2022年12月31日資產負債表地點2023年9月30日2022年12月31日
被指定為現金流對衝的衍生品：
利率互換其他流動資產$1.5 $0.8 其他流動負債$— $— 
利率互換其他資產0.2 — 其他負債— 1.8 
被指定為公允價值對衝的衍生品：
跨幣種互換其他流動資產1.4 1.4 其他流動負債— — 
跨幣種互換其他資產0.2 0.8 其他負債— — 
被指定為淨投資套期保值的衍生品：
跨幣種互換其他流動資產1.2 1.2 其他流動負債— — 
跨幣種互換其他資產— 0.5 其他負債0.1 — 
未被指定為對衝工具的衍生品：
外幣遠期合約其他流動資產$1.0 $0.1 其他流動負債$0.1 $0.3 
截至 2023 年 9 月 30 日，我們預計將對 $ 進行重新分類2.4在接下來的12個月中，從累計其他綜合虧損中獲得的收益佔淨收益的百萬美元。
18
桌子的內容
下表包括合併收益表中記錄被指定為套期保值工具的衍生工具的影響的金額：
截至9月30日的三個月
20232022
總計套期保值收益（虧損）總計套期保值收益（虧損）
被指定為現金流對衝的衍生品：
利息支出，淨額$(3.3)$0.3 $(2.2)$— 
外幣交易淨收益（虧損）(0.4)— — — 
被指定為公允價值對衝的衍生品：
利息支出，淨額(3.3)0.3 (2.2)0.4 
外幣交易淨收益（虧損）(0.4)2.0 — 5.6 
被指定為淨投資套期保值的衍生品：
利息支出，淨額$(3.3)$0.2 $(2.2)$0.3 

九個月已結束
9月30日
20232022
總計套期保值收益（虧損）總計套期保值收益（虧損）
被指定為現金流對衝的衍生品：
利息支出，淨額$(11.0)$0.6 $(3.7)$0.7 
外幣交易淨收益（虧損）0.5 — (0.4)4.7 
被指定為公允價值對衝的衍生品：
利息支出，淨額(11.0)1.7 (3.7)0.8 
外幣交易淨收益（虧損）0.5 2.8 (0.4)9.9 
被指定為淨投資套期保值的衍生品：
利息支出，淨額$(11.0)$1.4 $(3.7)$0.6 

19
桌子的內容
在我們的合併收益表中被指定為套期保值的衍生工具和未被指定為套期保值的衍生工具的影響如下：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
被指定為現金流對衝的衍生品：
其他綜合收益中確認的淨收益，扣除税款(a)
$1.2 $— $2.6 $3.8 
淨收益從累計其他綜合虧損重新歸類為扣除税後的收入，有效部分歸類為利息支出，淨額0.3 — 0.6 0.5 
淨收益從累計其他綜合虧損重新歸類為扣除税款後的收入，有效部分改為外幣交易淨收益（虧損）— — — 3.6 
被指定為公允價值對衝的衍生品：
其他綜合收益（虧損）中確認的淨（虧損）收益，扣除税款(a)
(0.5)0.2 (0.5)1.4 
淨收益從累計其他綜合虧損重新歸類為扣除税後的收入，有效部分歸類為利息支出，淨額0.2 0.3 0.8 0.6 
淨收益從累計其他綜合虧損重新歸類為扣除税款後的收入，有效部分改為外幣交易淨收益（虧損）— — — — 
被指定為淨投資套期保值的衍生品：
其他綜合收益（虧損）中確認的淨（虧損）收益，扣除税款(a)
1.3 3.9 0.2 7.8 
淨收益從累計其他綜合虧損重新歸類為扣除税後的收入，有效部分歸類為利息支出，淨額0.2 0.3 0.7 0.5 
未被指定為對衝工具的衍生品：
在收入中確認的淨收益(b)
$0.1 $4.0 $1.0 $6.6 
(a)歸類為其他綜合收益（虧損）的有效部分的公允價值的淨變動。
(b)按外幣交易淨收益（虧損）分類。

10.    公允價值測量
金融資產和金融負債的公允價值估算基於公允價值計量會計指南中確立的框架。該框架定義了公允價值，為衡量公允價值提供了指導，並要求進行某些披露。該框架討論了估值方法，例如市場方法（可比市場價格）、收益法（未來收入或現金流的現值）和成本法（替代資產服務能力的成本或重置成本）。那個
20
桌子的內容
框架利用公允價值層次結構，將用於衡量公允價值的估值技術的輸入優先級分為三個主要等級。以下是對這三個級別的簡要描述：
•級別1：可觀察的投入，例如相同資產或負債在活躍市場上的報價（未經調整）。
•第 2 級：資產或負債可直接或間接觀察到的報價以外的投入。其中包括活躍市場中類似資產或負債的報價，以及非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價。
•級別 3：反映報告實體自身假設的不可觀察的輸入。
截至2023年9月30日，我們受公允價值衡量的資產和負債總額如下：
公平
價值		第 1 級第 2 級第 3 級
資產：
外幣遠期外匯合約$1.0 $— $1.0 $— 
跨幣種互換2.8 — 2.8 — 
利率互換1.7 — 1.7 — 
總資產5.5 — 5.5 — 
負債：
外幣遠期外匯合約0.1 — 0.1 — 
利率互換— — — — 
負債總額$0.1 $— $0.1 $— 
截至2022年12月31日，我們受公允價值計量的資產和負債總量如下：
公平
價值		第 1 級第 2 級第 3 級
資產：
外幣遠期外匯合約$0.1 $— $0.1 $— 
跨幣種互換3.9 — 3.9 — 
利率互換0.8 — 0.8 — 
總資產4.8 — 4.8 — 
負債：
外幣遠期外匯合約0.3 — 0.3 — 
利率互換1.8 — 1.8 — 
負債總額$2.1 $— $2.1 $— 
我們的外幣遠期外匯合約、跨貨幣互換和利率互換是使用衡量日可觀察到的二級市場預期和標準估值技術進行估值的，將未來金額轉換為單一現值金額。有關我們的衍生工具的更多細節將在附註9中討論。
合併資產負債表中報告的現金及現金等價物、限制性現金、應收賬款、其他流動資產、應付賬款和其他流動負債的賬面金額由於其短期性質而接近公允價值。
包括流動部分在內的總債務的公允價值和賬面價值為美元221.3百萬和美元221.8截至2023年9月30日，分別為百萬人。包括流動部分在內的債務總額的公允價值和賬面價值為美元301.8百萬和美元300.3截至2022年12月31日，分別為百萬。公允價值是根據我們目前可用的條款和剩餘期限的銀行貸款的借款利率計算得出的，在公允價值層次結構中屬於第二級。
21
桌子的內容
11.    承付款和或有開支
在正常業務過程中，我們可能會對未決和受威脅的訴訟、税收、環境和其他事項承擔責任。儘管目前尚不清楚當前涉及我們的索賠、調查和訴訟的最終結果，但我們預計這些問題不會對我們的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。與此類事項相關的法律費用在發生時記作支出。
22
桌子的內容
12.    股東權益
累計其他綜合虧損
扣除税款後的累計其他綜合虧損組成部分的變化如下：
截至2023年9月30日的九個月
外幣
翻譯
調整		養老金和後勤津貼
退休醫療
好處		衍生金融工具總計
期初餘額$(53.9)$2.7 $1.0 $(50.2)
重新分類前的其他綜合（虧損）收入(4.5)— 2.1 (2.4)
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額(0.7)— (1.4)(2.1)
本期其他綜合收益淨額(5.2)— 0.7 (4.5)
期末餘額$(59.1)$2.7 $1.7 $(54.7)
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
外幣
翻譯
調整		養老金和後勤津貼
退休醫療
好處		衍生金融工具總計
期初餘額$(36.0)$(2.1)$0.2 $(37.9)
重新分類前的其他綜合（虧損）收入(40.3)— 5.2 (35.1)
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額(0.5)— (4.7)(5.2)
本期其他綜合（虧損）淨收益(40.8)— 0.5 (40.3)
期末餘額$(76.8)$(2.1)$0.7 $(78.2)
23
桌子的內容
13.    所得税
我們和我們的子公司需要繳納美國聯邦所得税以及許多州和外國司法管轄區的所得税。在 2018 年之前的應納税年度，我們通常不再需要接受美國聯邦税務審查。美國各州或外國税務目的仍可供審計的年數因司法管轄區而異，但通常範圍為 三到 五年。我們目前正在多個外國司法管轄區接受所得税審查。儘管目前無法確定這些考試的結果，但我們認為我們有足夠的儲備來進行這些考試。
我們在所得税支出中確認與未確認的税收優惠相關的潛在應計利息和罰款。除了 $ 的負債3.6截至2023年9月30日，未確認的税收優惠為百萬美元，約為美元0.4百萬美元用於應計利息和罰款。截至2023年9月30日，如果得到確認，將影響有效税率的未確認税收優惠總額為美元3.3百萬。如果不對不確定的税收狀況進行利息和罰款評估，則應計金額將進行修訂，並反映為所得税支出的調整。
14.    基於股份的薪酬
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告附註18描述了我們的股票薪酬計劃。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，我們確認的基於股份的薪酬支出總額為美元4.7百萬和美元1.7分別為百萬。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們確認的基於股份的薪酬支出總額為美元8.6百萬和美元4.4分別為百萬。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，為基於股份的薪酬安排確認的超額税收總額為美元0.1百萬美元和税收優惠0.3分別是百萬。
15.    每股收益
基本和攤薄後每股收益的計算如下：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
分子：
淨收入$22.9 $15.6 $78.5 $42.5 
分母：
基本-加權平均已發行股數18,570,29318,515,85118,485,80618,495,640
稀釋性證券的影響308,018176,065261,322217,697
攤薄後——加權平均已發行股數18,878,31118,691,91618,747,12818,713,337
每股基本收益$1.23 $0.84 $4.25 $2.30 
攤薄後的每股收益$1.21 $0.83 $4.19 $2.27 
上述攤薄型證券不包括購買期權和根據基於股份的薪酬計劃支付的股份 169,458和 766,235在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，普通股分別持有。上面顯示的稀釋性證券不包括購買期權和根據基於股票的薪酬計劃支付的股票 325,862和 425,920在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，普通股分別持有。如果期權的行使價高於該期間普通股的平均市場價格，如果我們可以按國庫股法回購的股票數量超過期權中已發行的加權平均股數，或者如果我們有淨虧損，則會被排除在外，因為這些影響將起到反稀釋作用。
24
桌子的內容
第 2 項。    管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（MD&A）比較了截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度的公司經營業績以及流動性和資本資源。MD&A應與本季度報告第1項中包含的公司合併財務報表和附註一起閲讀。在本次MD&A中，公司指的是管理層用來評估績效的衡量標準，包括美國公認會計原則（GAAP）未定義的財務指標。不包括外幣折算（即有機銷售）的淨銷售額不是衡量公認會計原則下的財務業績的指標；但是，公司認為這有助於瞭解其財務業績，併為瞭解公司不同時期的經營業績提供了可比的衡量標準。
概述
坦能公司是設計、製造和營銷解決方案的全球領導者，這些解決方案使客户能夠實現優質的清潔性能，減少對環境的影響，幫助創造一個更清潔、更安全、更健康的世界。該公司致力於創造突破性的可持續清潔創新並將其商業化，以增強其廣泛的產品套件，包括地板維護和清潔設備、無洗滌劑和其他可持續清潔技術、售後零件和消耗品、設備維護和維修服務以及資產管理解決方案。我們的產品用於多種類型的環境，包括零售機構、配送中心、工廠和倉庫、競技場和體育場等公共場所、辦公樓、學校和大學、醫院和診所等。客户包括組織外包設施維護的合同清潔工，以及自行進行設施維護的企業。公司通過業內最大的直銷和服務組織以及強大的全球授權分銷商網絡與這些客户建立聯繫。
宏觀經濟事件
供應鏈挑戰繼續影響全球經濟。我們在整個 2023 年的運營業績得益於供應鏈中斷的減少，這使我們能夠獲得關鍵零部件、提高產量並減少積壓。如果我們的供應鏈出現更多中斷，或者我們繼續遇到某些供應短缺，則可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大或不利影響。我們將繼續應對和適應這些暫時的供應鏈中斷。
正如截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項（風險因素）中所述，由於我們的產品銷售對客户資本支出下降很敏感，如果美國或其他全球經濟體經歷額外或持續的長期經濟衰退，我們可能會遇到財務困難。對我們的業務、我們經營的行業、對我們產品的市場需求和/或某些供應商或客户的任何持續的不利影響也可能影響我們未來的經營業績、財務狀況或現金流。我們正在積極監測全球宏觀經濟環境，包括地緣政治衝突、全球供應鏈限制對物資通脹的潛在影響以及對我們產品需求的變化。
外表
我們在2023年第三季度繼續實現強勁的淨銷售額和淨收入增長。我們的業績反映了我們從2022年開始所採取的行動和投資，並在整個2023年和2024年繼續執行。全球經濟狀況仍然高度波動，供應鏈挑戰、通貨膨脹趨勢和整體商業環境仍然存在不確定性。我們對我們所服務的市場中產品和服務的長期增長趨勢仍然充滿信心。
25
桌子的內容
結果
下表分別比較了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績（以百萬計，每股數據和百分比除外）：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023%2022%2023%2022%
淨銷售額$304.7 100.0 $262.9 100.0 $932.2 100.0 $801.2 100.0 
銷售成本172.7 56.7 162.2 61.7 535.2 57.4 495.5 61.8 
毛利132.0 43.3 100.7 38.3 397.0 42.6 305.7 38.2 
銷售和管理費用88.2 28.9 71.4 27.2 256.9 27.6 227.1 28.3 
研發費用9.1 3.0 7.9 3.0 26.0 2.8 23.5 2.9 
出售資產的收益— — — — — — (3.7)(0.5)
營業收入34.7 11.4 21.4 8.1 114.1 12.2 58.8 7.3 
利息支出，淨額(3.3)(1.1)(2.2)(0.8)(11.0)(1.2)(3.7)(0.5)
外幣交易（虧損）淨收益(0.4)(0.1)— — 0.5 0.1 (0.4)— 
其他（支出）收入，淨額(1.1)(0.4)0.6 0.2 (1.8)(0.2)0.1 — 
所得税前收入29.9 9.8 19.8 7.5 101.8 10.9 54.8 6.8 
所得税支出7.0 2.3 4.2 1.6 23.3 2.5 12.3 1.5 
淨收入$22.9 7.5 $15.6 5.9 $78.5 8.4 $42.5 5.3 
每股淨收益——攤薄$1.21 $0.83 $4.19 $2.27 
淨銷售額
2023年第三季度的合併淨銷售額共計3.047億美元，與2022年第三季度的合併淨銷售額2.629億美元相比增長了15.9％。合併淨銷售額變化的組成部分如下：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023 年對比 2022
價格8.9%9.6%
音量5.0%7.0%
有機增長13.9%16.6%
外幣2.0%(0.2)%
總增長15.9%16.4%
與2022年同期相比，2023年第三季度的合併淨銷售額增長了15.9％，這得益於：

•有機銷售增長13.9％，其中不包括外幣兑換的影響。有機銷售增長主要歸因於美洲和亞太地區的設備銷售增長，部分被歐洲、中東和非洲地區的銷量下降所抵消；以及
•所有地區的外幣兑換產生的淨利好影響約為2.0％。



26
桌子的內容
與2022年同期相比，2023年前九個月的合併淨銷售額增長了16.4％，這得益於：

•有機銷售增長16.6％，其中不包括外幣兑換的影響。有機銷售增長主要是由於所有地區和產品類別的增長，而美洲地區的強勁銷售增長帶動了增長；部分抵消了
•所有地區的外幣兑換產生的淨不利影響約為0.2％。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月按地理區域劃分的淨銷售額（以百萬計，百分比除外）：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
20232022% 變化20232022% 變化
美洲$211.2 $174.0 21.4 %$632.2 $512.7 23.3 %
歐洲、中東和非洲72.0 69.0 4.3 %234.1 225.0 4.0 %
亞太地區21.5 19.9 8.0 %65.9 63.5 3.8 %
總計$304.7 $262.9 15.9 %$932.2 $801.2 16.4 %
美洲
2023年第三季度，美洲的淨銷售額為2.112億美元，比2022年第三季度增長21.4％，原因是：
•20.8％的有機銷售增長幾乎同等地受到該地區設備銷售和服務價格變動以及銷量增長的推動；以及
•外幣兑換的淨利好影響約為0.6％。

2023年前九個月，美洲的淨銷售額為6.322億美元，比2022年前九個月增長23.3％，原因是：

•該地區所有產品類別的價格實現和銷量增長幾乎同等地推動了23.3％的有機銷售增長。
歐洲、中東和非洲（“EMEA”）
2023年第三季度，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額為7200萬美元，比2022年第三季度增長4.3％，原因是：
•受設備、零件和消耗品銷量下降的推動，所有產品類別的價格變動部分抵消了銷售額的有機下降2.8％；以及
•外幣兑換的淨利好影響約為7.1％。

2023年前九個月，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額為2.341億美元，比2022年前九個月增長4.0％，原因是：

•在價格變現的推動下，3.6％的有機銷售增長被所有產品類別的銷量下降部分抵消。有機增長是由我們的直接地區，尤其是伊比利亞的設備銷售價格變現帶動的；以及
•外幣兑換的淨利好影響約為0.4％。
亞太地區（“亞太地區”）
2023年第三季度，亞太地區的淨銷售額為2150萬美元，比2022年第三季度增長8.0％，原因是：
•11.8％的有機銷售增長主要是由澳大利亞設備銷售的價格變現和中國設備銷售量的增長所推動；部分抵消了
27
桌子的內容
•外幣兑換的淨不利影響約為3.8％。

2023年前九個月，亞太地區的淨銷售額為6,590萬美元，比2022年前九個月增長3.8％，原因是：

•在我們直接地區，尤其是澳大利亞、中國和印度，設備銷售的價格變現推動了8.3％的有機銷售增長；部分抵消了這一增長
•外幣兑換的淨不利影響約為4.5％。
毛利
2023年第三季度的毛利率為43.3％，與2022年第三季度相比增長了500個基點。與2022年前九個月相比，2023年前九個月的毛利率為42.6％，高出440個基點。這兩個時期的增長都是由定價變現推動的，這足以抵消多年通貨膨脹的影響。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，LIFO的影響分別為70萬美元和250萬美元，而在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，後進先出的費用分別為210萬美元和810萬美元。後進先出影響的變化歸因於2023年材料通貨膨脹環境的穩定。
運營費用
銷售和管理費用
2023年第三季度的銷售和管理費用（“併購費用”）為8,820萬美元，與2022年第三季度相比增加了1,680萬美元。按淨銷售額的百分比計算，2023年第三季度的併購支出從2022年第三季度的27.2％增長了170個基點至28.9％。每個時期的S&A支出增長主要是由與運營業績提高相關的可變成本增加所推動的。
2023年前九個月的併購支出為2.569億美元，與2022年前九個月相比增加了2980萬美元。增長主要是由與經營業績提高和戰略計劃投資相關的可變成本增加所推動的。2023年前九個月的併購支出佔淨銷售額的百分比從2022年前九個月的28.3％下降了70個基點至27.6％。淨銷售額百分比的下降是由我們在同期的銷售增長以及我們的成本控制舉措推動的。
研發費用
2023年第三季度的研發費用（“研發費用”）為910萬美元，佔淨銷售額的3.0％，與2022年第三季度相比，研發費用佔淨銷售額的百分比保持不變。2023年前九個月的研發支出為2600萬美元，佔淨銷售額的2.8％，與2022年前九個月相比基本持平。
我們將繼續在必要的水平上投資開發創新產品和技術，以提高我們的技術和創新領導地位。
其他支出總額，淨額
利息支出，淨額
2023年第三季度的淨利息支出為330萬美元，而2022年同期為220萬美元。增長是我們可變利息債務的利率提高的結果。2023年前九個月的淨利息支出為1,100萬美元，而2022年前九個月為370萬美元。增長是債務水平上升加上浮動利率債務利率上升的結果。下表分別比較了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的債務水平、平均利率、利息收入和利息支出（以百萬計，百分比除外）：
28
桌子的內容
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
加權平均未償還借款$262.4 $269.3 $291.3 $269.4 
平均利率6.48 %3.34 %6.19 %2.26 %
利息支出4.3 2.2 13.5 4.6 
利息收入(1.0)— (2.5)(0.9)
利息支出，淨額$3.3 $2.2 $11.0 $3.7 
截至2023年9月30日，我們的債務組合主要由美元債務組成。公司使用固定利率利率互換管理其浮動利率債務敞口，以降低公司可能增加利息成本的風險。該公司的名義利率互換總額為1.2億美元，在協議期限內，將浮動利率兑換為4.076％的固定利率。
外幣交易淨收益（虧損）
2023年第三季度的淨外幣交易虧損為40萬美元，而2022年第三季度的淨外幣交易虧損不到10萬美元。不利影響主要是由於美元相對於巴西雷亞爾和墨西哥比索的走強。2023年前九個月的淨外幣交易收益為50萬美元，而2022年前九個月的虧損為40萬美元。有利影響主要是由於以外幣計價的應收賬款的套期保值收益。
所得税
2023年第三季度的有效税率為23.4％，而2022年第三季度的有效税率為21.2％。增長的主要原因是本季度確認的離散税收優惠減少。
2023年前九個月的有效税率為22.9％，而2022年前九個月的有效税率為22.4％。增長是由確認的離散税收優惠減少以及各司法管轄區預測收益組合的不利變化推動的。
總的來説，我們的做法和意圖是將外國子公司的收益永久再投資，只有在税收影響為零或微不足道時才匯回收益。沒有為將我們的外國投資匯回美國後產生的預扣税或其他税收提供遞延税。
待辦事項
待辦事項是衡量公司市場業務狀況的眾多指標之一。截至2023年9月30日，我們的積壓訂單為2.139億美元，而截至2022年12月31日為3.264億美元。下降是該公司能夠獲得關鍵零部件和提高生產水平的結果。積壓訂單包括可以隨時由客户選擇取消或推遲的訂單，而不會受到處罰。
流動性和資本資源
流動性
截至2023年9月30日，現金、現金等價物和限制性現金總額為9,700萬美元，而截至2022年12月31日為7,740萬美元。儘可能集中管理現金，並根據需要使用公司間融資向子公司提供營運資金。截至2023年9月30日，我們的當前比率為2.3，截至2022年12月31日為2.2。我們的主要營運資金包括應收賬款、庫存和應付賬款，截至2023年9月30日為3.28億美元，截至2022年12月31日為3.320億美元。截至2023年9月30日，我們的債務資本比率為28.9％，而截至2022年12月31日為38.9％。
截至2023年9月30日，我們的未償信用證和銀行擔保金額為310萬美元，我們的循環貸款中還有大約3.169億美元的未使用借款能力。
29
桌子的內容
經營活動產生的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為1.246億美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，經營活動使用的淨現金為3,880萬美元。增長是經營業績改善和營運資金投資放緩的結果。

來自投資活動的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為1,520萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，投資活動使用的淨現金為1,900萬美元。現金流出的減少主要是由不動產、廠房和設備投資的時機推動的，因為公司繼續將現金流用於運營資本需求。
來自融資活動的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為8,710萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動使用的淨現金為120萬美元。現金流出的增加主要是由借款還款和股票購買推動的。公司在2023年前九個月以1170萬美元的價格回購了165,098股普通股，因為我們繼續專注於根據資本配置優先事項向股東返還資本。
新發布的會計指南
有關新會計聲明的信息，請參閲合併財務報表附註2。
其他已發佈但尚未生效的新會計公告沒有或預計會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
與前瞻性信息相關的警示聲明
本季度報告，包括第2項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “可能”、“將”、“期望”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“項目” 或 “繼續” 或類似詞語或其否定詞。這些陳述與嚴格的歷史或當前事實無關，並提供了對未來事件預測的當前預期。對未來事件的任何此類預期或預測都受多種因素的影響。我們目前面臨的特殊風險和不確定性包括：全球地緣政治和經濟的不確定性；圍繞 COVID-19 疫情影響和持續時間的不確定性；我們遵守全球法律法規的能力；我們適應客户定價敏感性的能力；我們的業務競爭；原材料和所購零部件的成本、質量或供應波動；我們調整定價以應對成本壓力的能力；不可預見的產品責任索賠或產品質量問題；我們的吸引、留住和發展關鍵人員並制定有效的繼任計劃戰略的能力；我們有效制定和管理戰略規劃和增長流程以及相關運營計劃的能力；我們成功升級和發展我們的信息技術系統的能力；成功保護我們的信息技術系統免受網絡安全風險的能力；發生重大業務中斷的能力；我們維護員工健康和安全的能力；我們整合收購的能力；以及我們的開發和商業化新的創新產品和服務的能力。
我們警告説，必須仔細考慮前瞻性陳述，由於已知和未知的風險和不確定性，實際結果可能會有重大差異。我們敦促股東、潛在投資者和其他讀者在評估前瞻性陳述時考慮這些因素，並提醒不要過分依賴此類前瞻性陳述。有關可能對我們的業績產生重大影響的因素的更多信息，請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的第一部分第1A項 “風險因素”。
除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。建議投資者查閲我們在向美國證券交易委員會提交的文件和其他有關主題的書面聲明中披露的任何進一步披露。它不是
30
桌子的內容
可以預測或預見所有風險因素，投資者不應將此類因素的任何清單視為所有風險或不確定性的詳盡或完整清單。
第 3 項。    關於市場風險的定量和定性披露
自 2022 年 12 月 31 日以來，我們的市場風險沒有發生任何重大變化。欲瞭解更多信息，請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第7A項。
第 4 項。    控制和程序
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務和會計官的參與下，評估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性（定義見1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）。根據該評估，我們的首席執行官和首席財務和會計官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告，並酌情收集這些信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和主要財務官允許及時就所需的披露做出決定。
內部控制的變化
在最近結束的財季中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分 –其他信息
第 1 項。    法律訴訟
除了我們業務附帶的普通例行訴訟外，沒有其他重大未決法律訴訟。
第 1A 項。    風險因素
我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項中記錄了我們的風險因素。自該報告提交以來，我們的風險因素沒有發生任何重大變化。
31
桌子的內容
第 2 項。    未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股票回購不時在公開市場上或通過私下談判交易進行。根據董事會於2016年10月31日批准的最新股票回購計劃，仍有947,235股股票獲得授權。
截至本季度
2023年9月30日
股票總數
已購買(1)
支付的平均價格
每股		作為其一部分購買的股票總數
公開宣佈的計劃或
程式		可能還會達到的最大股票數量
根據計劃購買或
程式
2023年7月1日至31日8,665$79.15 8,660960,368
2023年8月1日至31日2,163$79.50 2,020958,348
2023年9月1日至30日11,113$76.59 11,113947,235
總計21,941$71.70 21,793947,235
(1)包括根據員工股票薪酬計劃行使股票期權或限制性股票的員工為履行行使價和/或税收預扣義務而交付或證明的148股股票。
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的三個月中，公司沒有董事或高管 採用，已修改或 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”，每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。
32
桌子的內容
第 6 項。     展品
項目 #描述申報方法
3i
重訂的公司章程
參照公司截至2006年6月30日的季度10-Q表報告的附錄3i納入。
3ii
經修訂和重述的章程
參照公司2023年1月19日8-K表附錄3,2納入。
3iii
坦能公司重述的公司章程修正條款
參照公司截至2018年3月31日的季度10-Q表報告的附錄3iii納入其中。
31.1
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官認證
隨函以電子方式提交。
31.2
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官認證
隨函以電子方式提交。
32.1
第 1350 節首席執行官認證
隨函以電子方式提交。
32.2
第 1350 節首席財務官認證
隨函以電子方式提交。
101以下財務信息來自坦能公司截至2023年9月30日的10-Q表季度報告，採用內聯可擴展業務報告語言 (ixBRL) 格式：(i) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併收益表；(ii) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併綜合收益表；(iii) 截至2023年9月30日的合併資產負債表，以及 2022年12月31日；(iv) 截至九個月的合併現金流量表2023年9月30日和2022年9月30日；(v) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的合併權益表；以及 (vi) 合併財務報表附註隨函以電子方式提交。
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）隨函以電子方式提交。
33
桌子的內容
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
坦能公司
日期：2023年10月31日/s/ Fay West
Fay West
高級副總裁兼首席財務官（首席財務和會計官）
34
桌子的內容
隱藏的 IXBRL


35