nwbi-20230930
0001471265假的12/312023Q3http://fasb.org/us-gaap/2023#AccountingStandardsUpdate202202MemberP2Y00P3Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilities00014712652023-01-012023-09-3000014712652023-10-31xbrli: 股票00014712652023-09-30iso421:USD00014712652022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00014712652023-07-012023-09-3000014712652022-07-012022-09-3000014712652022-01-012022-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001471265US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-3000014712652023-06-300001471265US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300001471265US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001471265US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-3000014712652022-06-300001471265US-GAAP：留存收益會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001471265US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-3000014712652022-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001471265US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001471265US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001471265US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-09-3000014712652022-01-012022-12-310001471265US-GAAP：留存收益會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001471265US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001471265US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-3100014712652021-12-310001471265US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-09-30nwbi: 銀行_location0001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員NWBI：員工會員2023-03-152023-03-150001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-03-152023-03-150001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2023-03-152023-03-150001471265SRT: 董事會成員US-GAAP：限制性股票成員2023-03-152023-03-150001471265NWBI：員工會員US-GAAP：績效股成員2023-03-152023-03-150001471265NWBI：員工會員SRT: 最低成員US-GAAP：績效股成員2023-03-152023-03-15xbrli: pure0001471265NWBI：員工會員SRT: 最大成員US-GAAP：績效股成員2023-03-152023-03-150001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 最低成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：員工股權會員2023-09-300001471265美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：限制性股票成員2023-09-300001471265US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-300001471265US-GAAP：限制性股票成員2023-09-300001471265US-GAAP：績效股成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-09-300001471265美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-09-300001471265US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-300001471265NWBI：固定利率直通抵押貸款支持證券會員2023-09-300001471265NWBI：浮動利率直通抵押貸款支持證券成員2023-09-300001471265NWBI：固定利率機構cmosmortgageBackedSecurities會員2023-09-300001471265NWBI：Variable RateagencycycmosmortgageBackedSecurities 成員2023-09-300001471265US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001471265美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員2022-12-310001471265US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001471265NWBI：固定利率直通抵押貸款支持證券會員2022-12-310001471265NWBI：浮動利率直通抵押貸款支持證券成員2022-12-310001471265NWBI：固定利率機構cmosmortgageBackedSecurities會員2022-12-310001471265NWBI：Variable RateagencycycmosmortgageBackedSecurities 成員2022-12-310001471265US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-09-300001471265US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-300001471265US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001471265US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2022-12-31nwbi: 位置0001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員NWBI: AAplus 評級會員2023-09-300001471265NWBI: AAplus 評級會員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2023-09-300001471265NWBI: AAplus 評級會員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-12-310001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-12-310001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：收購的貸款會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：收購的貸款會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-12-310001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：個人銀行會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265NWBI：原始貸款會員2023-09-300001471265NWBI：收購的貸款會員2023-09-300001471265NWBI：原始貸款會員2022-12-310001471265NWBI：收購的貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員2023-06-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2023-06-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2023-06-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2023-06-300001471265NWBI：商業銀行會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-06-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-06-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-06-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2023-06-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-06-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-09-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-07-012023-09-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-06-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員2022-06-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2022-06-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2022-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2022-06-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-06-300001471265NWBI：商業銀行會員2022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-07-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-06-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-06-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-06-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2022-06-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-06-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-09-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-07-012022-09-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-06-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-12-310001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2023-01-012023-09-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住SRT：收養調整成員的累積影響期2022-12-310001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2021-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2021-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2021-12-310001471265NWBI：個人銀行會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員2021-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2021-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2021-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2021-12-310001471265NWBI：商業銀行會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員2021-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：房屋權益貸款會員2021-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-01-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2021-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2021-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2021-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住US-GAAP：商業貸款成員2021-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2021-12-310001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2022-01-012022-09-300001471265NWBI：Offbi資產負債表Exposu記住2021-12-310001471265NWBI：小型企業設備金融貸款池會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：Onetofour Family JumbomortgageLoan Pool 會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2023-09-300001471265NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員NWBI：設備抵押附屬貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員NWBI：設備抵押附屬貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員NWBI：設備抵押附屬貸款成員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員NWBI：設備抵押附屬貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：設備抵押附屬貸款成員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員NWBI：設備抵押附屬貸款成員2022-12-310001471265NWBI：房地產抵押依賴貸款成員2022-12-310001471265NWBI：設備抵押附屬貸款成員2022-12-310001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業貸款成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員US-GAAP：商業貸款成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員US-GAAP：商業貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：商業貸款成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業銀行會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：金融資產未過期會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員2023-01-012023-09-30nwbi: 合約0001471265美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-07-012022-09-300001471265美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：商業貸款成員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：商業貸款成員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業貸款成員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員2022-07-012022-09-30nwbi: 股東0001471265美國公認會計準則：利率低於市場減免成員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-09-300001471265美國公認會計準則：利率低於市場減免成員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-01-012022-09-300001471265美國公認會計準則：利率低於市場減免成員NWBI：個人銀行會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員NWBI：個人銀行會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員美國公認會計準則：利率低於市場減免成員NWBI：商業銀行會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2022-01-012022-09-300001471265美國公認會計準則：利率低於市場減免成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業貸款成員2022-01-012022-09-300001471265美國公認會計準則：利率低於市場減免成員NWBI：商業銀行會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：延期到期會員2022-01-012022-09-300001471265美國公認會計準則：利率低於市場減免成員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：延期到期會員2022-01-012022-09-3000014712652021-10-012022-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：消費者貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業銀行會員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-09-300001471265US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-09-300001471265US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-09-300001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員2023-09-300001471265US-GAAP：金融資產過期會員2023-09-300001471265US-GAAP：金融資產未過期會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：金融資產未過期會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：汽車貸款會員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：消費者貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：個人銀行會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：商業貸款成員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員NWBI：商業銀行會員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：金融資產未過期會員2022-12-310001471265US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2022-12-310001471265US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2022-12-310001471265US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員2022-12-310001471265US-GAAP：金融資產過期會員2022-12-310001471265US-GAAP：金融資產未過期會員2022-12-310001471265SRT: 最低成員NWBI：特別提名和不合標準會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國通用會計準則：PassMember美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：不合標準的成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員美國通用會計準則：PassMember2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：不合標準的成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：不合標準的成員US-GAAP：汽車貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：消費者貸款會員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：不合標準的成員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員美國通用會計準則：PassMember2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：特別提問會員2023-09-300001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：不合標準的成員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員美國通用會計準則：PassMember2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：特別提問會員2023-09-300001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：不合標準的成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：特別提問會員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：不合標準的成員US-GAAP：商業貸款成員2023-09-300001471265NWBI：個人銀行會員美國通用會計準則：PassMember美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國公認會計準則：住宅抵押貸款成員US-GAAP：不合標準的成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員美國通用會計準則：PassMember2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：房屋權益貸款會員US-GAAP：不合標準的成員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：不合標準的成員US-GAAP：汽車貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：消費者貸款會員2022-12-310001471265NWBI：個人銀行會員US-GAAP：消費者貸款會員US-GAAP：不合標準的成員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員美國通用會計準則：PassMember2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：特別提問會員2022-12-310001471265US-GAAP：商業地產成員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：不合標準的成員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員美國通用會計準則：PassMember2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：特別提問會員2022-12-310001471265NWBI：商業房地產所有者自住會員NWBI：商業銀行會員US-GAAP：不合標準的成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：特別提問會員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265NWBI：商業銀行會員US-GAAP：不合標準的成員US-GAAP：商業貸款成員2022-12-310001471265US-GAAP：CoreDeposits會員2023-09-300001471265US-GAAP：CoreDeposits會員2022-12-310001471265US-GAAP：客户合同成員2023-09-300001471265US-GAAP：客户合同成員2022-12-3100014712652023-01-012023-06-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員2022-12-310001471265SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員US-GAAP：應付給銀行成員的票據2023-09-300001471265SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員US-GAAP：應付給銀行成員的票據2022-12-310001471265US-GAAP：根據協議出售的證券回購會員2023-09-300001471265US-GAAP：根據協議出售的證券回購會員2022-12-310001471265NWBI：根據商店購買協議獲得的證券2023-09-300001471265NWBI：根據商店購買協議獲得的證券2022-12-310001471265NWBI：住宅首次抵押貸款和其他貸款成員SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員2023-09-300001471265SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員美國公認會計準則：信用額度成員2023-09-300001471265SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員美國公認會計準則：信用額度成員2022-12-310001471265SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員2023-09-30nwbi: 提前0001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員美國公認會計準則：一個成員的債務工具贖回期2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員美國公認會計準則：債務工具贖回期二成員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員US-GAAP：債務工具贖回期三成員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員US-GAAP：債務工具贖回期四位成員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員US-GAAP：債務工具贖回期五成員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員NWBI：債務工具贖回期六名成員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員NWBI：債務工具兑換期七位會員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員NWBI：債務工具兑換期八名會員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據NWBI：債務工具兑換期九名會員SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員2023-09-300001471265NWBI：應付給銀行成員的定期票據SRT：匹茲堡聯邦住房貸款銀行會員NWBI：債務工具贖回期十位會員2023-09-300001471265美國公認會計準則：次級債務成員2020-09-090001471265美國公認會計準則：次級債務成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2020-09-092020-09-090001471265美國公認會計準則：次級債務成員2022-12-310001471265美國公認會計準則：次級債務成員2020-09-092020-09-09nwbi: business_tr0001471265NWBI：Northwestbancorp CapitalTrustiii成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-01-012023-09-300001471265NWBI：Northwestbancorp CapitalTrustiii成員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-09-300001471265NWBI：Northwestbancorp CapitalTrustiii成員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2022-12-310001471265US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI：Northwestbancorp StatoryTrustiv成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI：Northwestbancorp StatoryTrustiv成員2023-09-300001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI：Northwestbancorp StatoryTrustiv成員2022-12-310001471265US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI: LNB 法定Trustii會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI: LNB 法定Trustii會員2023-09-300001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI: LNB 法定Trustii會員2022-12-310001471265NWBI：聯盟國民資本信託基金會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-01-012023-09-300001471265NWBI：聯盟國民資本信託基金會員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-09-300001471265NWBI：聯盟國民資本信託基金會員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2022-12-310001471265NWBI：聯盟國民資本信託基金會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-01-012023-09-300001471265NWBI：聯盟國民資本信託基金會員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-09-300001471265NWBI：聯盟國民資本信託基金會員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2022-12-310001471265US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率NWBI: mfbc法定信託成員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-01-012023-09-300001471265NWBI: mfbc法定信託成員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-09-300001471265NWBI: mfbc法定信託成員US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2022-12-310001471265US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI：環球優先信託會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI：環球優先信託會員2023-09-300001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束NWBI：環球優先信託會員2022-12-310001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-09-300001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2022-12-310001471265US-GAAP：信託優先證券受強制兑換成員的約束2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：信用證會員2023-09-300001471265US-GAAP：信用證會員US-GAAP：信用卡會員2023-09-300001471265US-GAAP：信用卡會員2023-09-300001471265US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：利率鎖定承諾成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：利率鎖定承諾成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-09-300001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：利率鎖定承諾成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：利率鎖定承諾成員2022-12-310001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員2022-12-310001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001471265US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：信用風險合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：信用風險合約成員2022-12-310001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：信用風險合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：美國政府贊助的企業債務證券成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：政府全國抵押貸款協會證書和義務GNMA成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：聯邦全國抵押貸款協會證書和義務SFNMM成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：聯邦住房貸款抵押貸款公司證書和義務SFHLMC成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：私營企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-06-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-06-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001471265US-GAAP：估值技術共識模型成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：受損貸款會員US-GAAP：衡量賣出會員的投入成本2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：測量會員的年度投入服務成本US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：計量輸入預付款率成員SRT: 最低成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：計量輸入預付款率成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員SRT: 最大成員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：計量輸入預付款率成員SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265SRT: 最低成員US-GAAP：測量輸入預期期限成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：測量輸入預期期限成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員SRT: 最大成員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：測量輸入預期期限成員SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：測量輸入選項波動率成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265SRT: 最低成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員NWBI：測量輸入前向產量曲線成員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：公允價值計量非經常性會員SRT: 最大成員NWBI：測量輸入前向產量曲線成員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-09-300001471265US-GAAP：估值技術共識模型成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：衡量賣出會員的投入成本2023-09-300001471265NWBI：估值技術報價定價會員NWBI：測量輸入拉取速率成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-30nwbi: 衍生物0001471265SRT: 最低成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率鎖定承諾成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：遠期合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員2023-09-300001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率鎖定承諾成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：遠期合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：信用風險合約成員2022-12-310001471265US-GAAP：非指定成員2022-12-310001471265US-GAAP：其他收入會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：其他收入會員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：其他收入會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：其他收入會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：抵押貸款銀行收入會員2023-07-012023-09-300001471265NWBI：抵押貸款銀行收入會員2022-07-012022-09-300001471265NWBI：抵押貸款銀行收入會員2023-01-012023-09-300001471265NWBI：抵押貸款銀行收入會員2022-01-012022-09-300001471265NWBI：2023 年 5 月 11 日發行的利率互換會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：被指定為對衝工具成員NWBI：2023 年 5 月 12 日發行的利率互換 ContractOne Member2023-09-300001471265NWBI：19202 年 5 月發行的利率互換合約 TwomberUS-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：被指定為對衝工具成員NWBI：2023 年 5 月 31 日發行的利率互換 Contract Three Member2023-09-300001471265NWBI：2023 年 7 月 26 日發行的利率互換合約四名成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265NWBI：利率互換於2012年7月31日發行 ContractFiveMemberUS-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300001471265US-GAAP：被指定為對衝工具成員NWBI：2023 年 8 月 9 日發行的利率互換 Contract Six 成員2023-09-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-06-300001471265US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-06-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-06-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-07-012023-09-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-09-300001471265US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-09-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-09-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-06-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-06-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-07-012022-09-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-09-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-09-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310001471265US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-09-300001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2021-12-310001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-12-310001471265US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-01-012022-09-300001471265US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-09-30
目錄

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
 表單10-Q
 
☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
對於從... 開始的過渡期               到               
委員會檔案編號 001-34582
 
西北銀行股份公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
馬裏蘭州 27-0950358
（公司或組織的州或其他司法管轄區） （美國國税局僱主識別號）
   
3 伊斯頓橢圓球場
    500 套房
哥倫布
   俄亥俄
 43219
（主要行政辦公室地址） （郵政編碼）
 
(814) 726-2140
（註冊人的電話號碼，包括區號）

不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
 
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐沒有☒

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元NWBI納斯達克股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的☒沒有 ☐
 
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 條第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的☒沒有 ☐
 
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
 
    ☒    大型加速過濾器    ☐    加速過濾器
    ☐    非加速過濾器☐規模較小的申報公司
            ☐新興成長型公司

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
 
註明截至最新的切實可行日期，發行人每類普通股的已發行股票數量：
普通股（面值0.01美元）， 127,104,458截至2023年10月31日的已發行股份。
目錄
西北銀行股份公司
目錄 
    
第一部分 財務信息 
    
第 1 項。
 
財務報表
  
     
  
截至2023年9月30日和2022年12月31日的合併財務狀況表（未經審計）
 
1
     
  
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的合併收益表（未經審計）
 
2
     
  
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的合併綜合收益/（虧損）報表（未經審計）
 
3
     
  
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度和九個月的合併股東權益變動表（未經審計）
 
4
     
  
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的合併現金流量表（未經審計）
 
6
     
  
合併財務報表附註（未經審計）
 
8
     
第 2 項。
 
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
 
45
     
第 3 項。
 
關於市場風險的定量和定性披露
 
59
     
第 4 項。
 
控制和程序
 
60
     
第二部分
 
其他信息
 
     
第 1 項。
 
法律訴訟
 
60
     
第 1A 項。
 
風險因素
 
60
     
第 2 項。
 
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
 
61
     
第 3 項。
 
優先證券違約
 
61
     
第 4 項。
 
礦山安全披露
 
61
     
第 5 項。
 
其他信息
 
61
     
第 6 項。
 
展品
 
62
     
  
簽名
 
63
     
   


目錄
第 1 項。財務報表
 
西北銀行股份公司和子公司
合併財務狀況表（未經審計）
（以千計，共享數據除外）
2023年9月30日2022年12月31日
資產  
現金和現金等價物 $161,995 139,365 
可供出售的有價證券（攤銷成本為美元）1,262,080和 $1,431,728，分別是）
1,010,076 1,218,108 
持有至到期的有價證券（公允價值為美元）682,681和 $751,384，分別是）
830,106 881,249 
現金和現金等價物和有價證券總額2,002,177 2,238,722 
持有待售貸款10,592 9,913 
為投資而持有的貸款11,299,681 10,910,539 
信用損失備抵金(124,841)(118,036)
應收貸款，淨額11,185,432 10,802,416 
FHLB 股票，按成本計算40,404 40,143 
應計應收利息42,624 35,528 
自有房地產，淨額363 413 
房舍和設備，淨額138,041 145,909 
銀行擁有的人壽保險250,502 255,062 
善意380,997 380,997 
其他無形資產，淨額6,013 8,560 
其他資產315,648 205,574 
總資產$14,362,201 14,113,324 
負債和股東權益  
負債：  
無息活期存款$2,774,291 2,993,243 
計息活期存款2,598,080 2,686,431 
貨幣市場存款賬户2,042,813 2,457,569 
儲蓄存款2,116,360 2,275,020 
定期存款2,258,338 1,052,285 
存款總額11,789,882 11,464,548 
借來的資金604,587 681,166 
次級債務114,102 113,840 
初級次級債券 129,509 129,314 
借款人的税收和保險預付款27,653 47,613 
應計應付利息7,915 3,231 
其他負債190,122 182,126 
負債總額12,863,770 12,621,838 
股東權益：  
優先股，$0.01面值： 50,000,000授權， 不已發行的股票
— — 
普通股，$0.01面值： 500,000,000授權股份， 127,101,349和 127,028,848分別是已發行和流通的股票
1,271 1,270 
額外的實收資本1,023,591 1,019,647 
留存收益671,092 641,727 
累計其他綜合虧損(197,523)(171,158)
股東權益總額1,498,431 1,491,486 
負債和股東權益總額$14,362,201 14,113,324 
見未經審計的合併財務報表的附註。
1
目錄
西北銀行股份公司和子公司
合併收益表（未經審計）
（以千計，共享數據除外） 
截至9月30日的季度截至9月30日的九個月
 2023202220232022
利息收入：    
應收貸款$140,667 106,943 397,136 290,691 
抵押貸款支持證券8,072 8,683 24,935 22,201 
應税投資證券786 838 2,472 2,230 
免税投資證券491 709 1,858 2,066 
FHLB 股票分紅668 148 2,202 311 
賺取利息的存款914 1,295 1,931 3,446 
利息收入總額
151,598 118,616 430,534 320,945 
利息支出：    
存款31,688 3,157 64,743 10,249 
借來的資金11,542 2,710 36,410 7,059 
利息支出總額
43,230 5,867 101,153 17,308 
淨利息收入
108,368 112,749 329,381 303,637 
信貸損失準備金——貸款3,983 7,689 14,863 8,837 
信貸損失準備金——無準備金的承付款(2,981)3,585 65 8,577 
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入
107,366 101,475 314,453 286,223 
非利息收入：    
出售投資虧損— (2)(8,306)(7)
出售抵押貸款服務權的收益— — 8,305 — 
出售小企業管理局貸款的收益301 — 1,412 — 
服務費和費用15,270 14,323 43,292 41,063 
信託和其他金融服務收入7,085 6,650 20,400 21,123 
自有房地產淨收益29 290 922 552 
銀行擁有的人壽保險收入4,561 1,475 7,134 5,466 
抵押銀行收入632 766 2,184 4,388 
其他營業收入3,010 3,301 9,311 10,406 
非利息收入總額
30,888 26,803 84,654 82,991 
非利息支出：    
薪酬和員工福利51,243 46,711 145,497 141,701 
房舍和佔用成本7,052 7,171 22,102 22,248 
辦公室運營3,398 3,229 9,208 9,774 
收款費用551 322 1,367 1,245 
處理費用14,672 13,416 43,670 38,911 
營銷費用2,379 2,147 8,127 6,322 
聯邦存款保險費2,341 1,200 6,628 3,459 
專業服務3,002 3,363 11,564 9,269 
無形資產的攤銷795 1,047 2,546 3,345 
房地產自有開支141 61 405 170 
合併、資產處置和重組費用— — 4,395 1,374 
其他開支1,996 321 5,369 2,929 
非利息支出總額
87,570 78,988 260,878 240,747 
所得税前收入50,684 49,290 138,229 128,467 
聯邦和州所得税支出11,464 11,986 32,286 29,450 
淨收入$39,220 37,304 105,943 99,017 
每股基本收益$0.31 0.29 0.83 0.78 
攤薄後的每股收益$0.31 0.29 0.83 0.78 
見未經審計的合併財務報表的附註。
2
目錄
西北銀行股份公司和子公司
綜合收益/（虧損）合併報表（未經審計）
（以千計）
截至9月30日的季度截至9月30日的九個月
 2023202220232022
淨收入$39,220 37,304 105,943 99,017 
扣除税款的其他綜合虧損：    
有價證券未實現的淨持有量（虧損）/收益：    
未實現的持股虧損，扣除税款 $9,140, $14,705, $9,603和 $45,555，分別地
(29,715)(48,387)(34,417)(153,124)
扣除税款後的淨收入中包含的虧損/（收益）的重新分類調整0, $0, ($1,731) 和 $0，分別地
— — 5,636 (2)
有價證券未實現的淨持有虧損(29,715)(48,387)(28,781)(153,126)
扣除税款後的利率互換公允價值變化（美元）533), $0, ($1,041) 和 $0，分別地
1,825 — 3,562 — 
固定福利計劃：    
淨收入中扣除税款後的上期服務費用和精算收益的精算重新分類調整為美元152, $50, $456和 $151，分別地
(382)(131)(1,146)(393)
其他綜合損失(28,272)(48,518)(26,365)(153,519)
綜合收益總額/（虧損）$10,948 (11,214)79,578 (54,502)
見未經審計的合併財務報表的附註。

3
目錄
西北銀行股份公司和子公司
合併股東權益變動表（未經審計）
（以千計，預期股票數據） 
額外的實收資本留存收益累積的
其他綜合損失		股東權益總額
 普通股
截至2023年9月30日的季度股份金額
2023 年 6 月 30 日的期初餘額127,088,963 $1,271 1,022,189 657,292 (169,251)1,511,501 
綜合收入：      
淨收入— — — 39,220 — 39,220 
其他綜合虧損，扣除税款8,759
— — — — (28,272)(28,272)
綜合收益總額/（虧損）— — — 39,220 (28,272)10,948 
行使股票期權11,523 — 112 — — 112 
股票薪酬支出1,779 — 1,290 — — 1,290 
股票補償被沒收(916)— — — — — 
已支付的股息 ($)0.20每股）
— — — (25,420)— (25,420)
截至2023年9月30日的期末餘額127,101,349 $1,271 1,023,591 671,092 (197,523)1,498,431 

額外的實收資本留存收益累積的
其他綜合損失		股東權益總額
 普通股
截至2022年9月30日的季度股份金額
2022 年 6 月 30 日的期初餘額126,881,766 $1,269 1,015,349 620,551 (142,630)1,494,539 
綜合收入：      
淨收入— — — 37,304 — 37,304 
其他綜合虧損，扣除税款14,755
— — — — (48,518)(48,518)
綜合收益總額/（虧損）— — — 37,304 (48,518)(11,214)
行使股票期權73,472 — 897 — — 897 
股票薪酬支出— — 944 — — 944 
股票補償被沒收 (33,249)— (1)— — (1)
已支付的股息 ($)0.20每股）
— — — (25,379)— (25,379)
2022 年 9 月 30 日的期末餘額126,921,989 $1,269 1,017,189 632,476 (191,148)1,459,786 
見未經審計的合併財務報表的附註。

4
目錄
西北銀行股份公司
合併股東權益變動表（未經審計）
（以千計，預期股票數據）
額外的實收資本留存收益累積的
其他綜合收益/（虧損）		股東權益總額
 普通股
截至2023年9月30日的九個月股份金額
2022 年 12 月 31 日的期初餘額127,028,848 $1,270 1,019,647 641,727 (171,158)1,491,486 
綜合收入：      
淨收入— — — 105,943 — 105,943 
其他綜合虧損，扣除税款7,287
— — — — (26,365)(26,365)
綜合收入總額— — — 105,943 (26,365)79,578 
通過亞利桑那州立大學第 2022-02 號— — — (329)— (329)
行使股票期權53,207 1 609 — — 610 
股票薪酬支出75,554 1 3,334 — — 3,335 
股票補償被沒收(56,260)(1)1 — — — 
已支付的股息 ($)0.60每股）
— — — (76,249)— (76,249)
截至2023年9月30日的期末餘額127,101,349 $1,271 1,023,591 671,092 (197,523)1,498,431 


額外的實收資本留存收益累積的
其他綜合收益/（虧損）		股東權益總額
 普通股
截至2022年9月30日的九個月股份金額
截至2021年12月31日的期初餘額126,612,183 $1,266 1,010,405 609,529 (37,629)1,583,571 
綜合收入：      
淨收入— — — 99,017 — 99,017 
其他綜合虧損，扣除税款45,706
— — — — (153,519)(153,519)
綜合收益總額/（虧損）— — — 99,017 (153,519)(54,502)
行使股票期權314,880 2 3,719 — — 3,721 
股票薪酬支出75,377 2 3,065 — — 3,067 
股票補償被沒收(80,451)(1)— — — (1)
已支付的股息 ($)0.60每股）
— — — (76,070)— (76,070)
2022 年 9 月 30 日的期末餘額126,921,989 $1,269 1,017,189 632,476 (191,148)1,459,786 
見未經審計的合併財務報表的附註。

5
目錄
西北銀行股份公司和子公司
合併現金流量表（未經審計）
（以千計）
截至9月30日的九個月
 20232022
經營活動：  
淨收入$105,943 99,017 
為使淨收入與經營活動提供/（用於）的淨現金進行對賬而進行的調整：  
信貸損失準備金14,928 8,837 
出售投資虧損8,306 — 
出售資產的淨虧損/（收益）743 (858)
抵押貸款銀行業務活動5,342 (3,308)
出售小企業管理局貸款的收益(1,390)— 
出售抵押貸款服務權的收益(8,305)— 
淨折舊、攤銷和增量16,473 3,874 
其他資產的增加(114,158)(31,790)
其他負債增加15,617 11,270 
有價證券的淨攤銷2,438 3,849 
與股票福利計劃相關的非現金薪酬支出3,335 3,066 
自有房地產的非現金減記37 44 
遞延所得税（福利）/支出(3,610)1,928 
待售貸款的發放(137,789)(317,117)
出售待售貸款的收益139,819 331,268 
經營活動提供的淨現金47,729 110,080 
投資活動：  
購買持有至到期的有價證券— (212,892)
購買可供出售的有價證券(23,502)(102,178)
持有至到期的有價證券的到期和本金減少所得收益50,517 80,765 
可供出售的有價證券的到期日和本金減免所得收益81,803 197,310 
出售可供出售的有價證券的收益101,229 — 
銀行擁有的人壽保險的收益2,798 4,753 
貸款發放(2,928,360)(3,464,471)
出售抵押貸款還本付息權的收益13,118 — 
購買貸款— (371,121)
貸款到期日和本金削減的收益2,524,676 3,110,264 
FHLB 股票的淨贖回(261)(5,097)
出售自有不動產的收益1,343 1,469 
出售擁有的用於投資的房地產的收益，淨額— 229 
購置房舍和設備，淨額(1,617)(613)
用於投資活動的淨現金(178,256)(761,582)













6
目錄

截至9月30日的九個月
20232022
籌資活動：
存款淨增加/（減少）325,334 (422,773)
長期借款的償還— (10,094)
短期借款淨額（減少）/增加(76,578)10,943 
借款人增加税收和保險預付款(19,960)(14,935)
支付普通股的現金分紅(76,249)(76,070)
行使股票期權的收益610 3,721 
融資活動提供/（用於）的淨現金153,157 (509,208)
現金及現金等價物的淨增加/（減少）$22,630 (1,160,710)
期初的現金和現金等價物$139,365 1,279,259 
現金及現金等價物的淨增加/（減少）22,630 (1,160,710)
期末的現金和現金等價物$161,995 118,549 
在此期間支付的現金用於：
存款和借款的利息（包括存入美元存款賬户的利息）56,021和 $9,812，分別是）
$96,469 18,281 
所得税38,236 21,851 
非現金活動：
取消貸款抵押品贖回權和收回貸款$2,844 3,423 
出售本公司出資擁有的房地產70 175 
見未經審計的合併財務報表的附註。
7
目錄
合併財務報表附註（未經審計）
 
(1)    陳述和信息披露的依據
 
Northwest Bancshares, Inc.（“公司” 或 “NWBI”）是一家總部位於俄亥俄州哥倫布市的馬裏蘭州公司，是一家受聯邦儲備系統理事會（“FRB”）監管的銀行控股公司。公司的主要活動是擁有賓夕法尼亞州特許儲蓄銀行（“西北銀行”）西北銀行的所有已發行和流通普通股。西北航空受聯邦存款保險公司（“FDIC”）和賓夕法尼亞州銀行部監管。西北航空運營 142遍佈賓夕法尼亞州、紐約州西部、俄亥俄州東部和印第安納州的社區銀行辦事處。
 
隨附的未經審計的合併財務報表包括公司及其子公司Northwest Capital Group, Inc.、Great Northwest Corporation和MutualFirst Interest Company, Inc.的賬目。未經審計的合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則以及10-Q表和S-X法規第10條的説明編制的。因此，它們不包括完整年度財務報表所需的所有信息或腳註。管理層認為，公允列報公司財務狀況和經營業績所需的所有調整均已包括在內。合併財務報表是使用公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含的財務報表中描述的會計政策編制的，根據需要進行了更新，以應對任何新的聲明或變更。
 
先前報告的某些項目已重新分類，以符合本年度的報告格式。這些改敍對報告的業務結果沒有影響。對截至2022年9月30日的季度和九個月的合併損益表和合並現金流量表進行了調整，對信貸損失準備金——先前列報在其他支出中列報的無資金承諾進行了重新分類，以提高財務報表用户的透明度。

截至2023年9月30日的季度經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度或任何其他時期的預期業績。
 
股票薪酬
 
2023 年 3 月 15 日，公司向員工頒發了獎勵 176,623加權平均折扣授予日公允價值為美元的限制性股票單位（“RSU”）11.28。RSU 背心在 三年首次歸屬的時期 一年從撥款之日起。公司向董事授予獎勵 33,048授予日期公允價值為美元的限制性股票獎勵（“RSA”）12.80哪個全套背心 一年從撥款之日起。此外，公司還向員工頒發了獎勵 176,623折扣授予日公允價值為美元的績效份額單位（“PSU”）10.54。獲得的 PSU 數量將取決於是否達到特定性能標準 三年期限，實際可發行股票數量介於 0% 和 150佔授予的 PSU 數量的百分比。PSU 有一個 三年從授予之日起，懸崖解鎖，所有獲得的PSU將在歸屬期結束後發放。截至 2023 年 9 月 30 日，我們發放的全權補助金為 178,483加權平均授予日期公允價值為 $ 的限制性股票10.87。這些股票歸屬於 二要麼 三年首次歸屬的時期 一年從撥款之日起。股票薪酬支出為美元1.3百萬和美元944,000在截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度中，分別在與我們的股票福利計劃相關的薪酬支出中確認。截至2023年9月30日，補償費用為美元401,000將因已獲獎但未歸屬的股票期權而獲得認可，$2.5未歸屬的限制性普通股的百萬美元3.7已獲獎但未歸屬的限制性股將獲得表彰，美元193,000將因已獲獎但未歸屬的 RSA 而獲得認可，以及 $2.1百萬美元將因已獲獎但未歸屬的PSU而獲得認可。

 所得税-不確定的税收狀況
 
會計準則規定了一個全面的模型，説明公司應如何在其財務報表中識別、衡量、呈現和披露公司已經採取或預計在納税申報表中採取的不確定納税狀況。只有根據其技術優點，不確定狀況的税收優惠 “很有可能” 是可持續的，才能得到承認。符合條件的職位的税收優惠是與完全瞭解所有相關信息的税收機構達成和解後可能實現的最大税收優惠金額，該金額大於50％。我們有 $702,000和 $473,000截至2023年9月30日和2022年12月31日，未確認的税收優惠的責任。
 
我們確認與以下各項相關的應計利息：（1）其他支出中未確認的税收優惠和（2）其他營業收入中的退款申請。我們承認其他費用中的罰款（如果有）。在截至2022年12月31日、2021年、2020年和2019年12月31日的納税期內，我們需要接受美國國税局和我們開展業務的任何州的審計。


8
目錄
最近採用的會計準則

2022 年 3 月，財務會計準則委員會 (“FASB”) 發佈了《會計準則更新》(“ASU”) 第 2022-02 號， “金融工具——信用損失（主題326）：陷入困境的債務重組和年份披露。” 該亞利桑那州立大學取消了陷入困境的債務重組的會計指導（“TDR”），同時在借款人遇到財務困難時加強對某些貸款修改的披露要求。該ASU還要求按年度披露當期融資應收賬款的發放總額註銷額。 本指南在2022年12月15日之後開始的年度期間有效，包括這些年內的過渡期，允許提前採用。從採用該財年的第一天開始，該ASU將用於前瞻性的修改和註銷。實體可以選擇在識別和衡量TDR指南時採用經修改的回顧性過渡方法。

我們採用了ASU 2022-02，採用了修改後的回顧性過渡方法，該方法與TDR指南的識別和衡量有關，並以修改和註銷為前瞻性基礎。因此，公司無需根據該準則的影響調整其比較期財務信息，也無需在通過之日之前（即2023年1月1日）披露新的要求的ASU 2022-02。這一變化沒有對我們的合併財務報表產生重大影響。

2020年3月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2020-04號，”促進參考利率改革對財務報告的影響。”該ASU就合同修改和對衝會計提供臨時的可選指導，以減輕預期市場從倫敦銀行同業拆借利率和其他銀行同業拆借利率向替代參考利率過渡所帶來的財務報告負擔。該指南提供了在滿足某些標準的情況下將公認會計原則應用於受參考利率改革影響的交易的權宜之計和例外情況。修正案主要包括合同修改和對衝會計，以及為出售或轉讓歸類為持有至到期的債務證券提供一次性選擇。該指南自2020年3月12日起生效，有效期至2022年12月31日。2022年12月，美國財務會計準則委員會發布了澳大利亞國立大學第2022-06號， “參考利率改革（主題848）：將日落日期推遲到主題848”。該指南將亞利桑那州立大學2022-04年的指導從2022年12月31日延長至2024年12月31日。2021 年 1 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 編號 2021-01， “參考利率改革。”本亞利桑那州立大學提供的修正案是可選的，適用於所有擁有衍生工具的實體，這些工具使用利率對某些因參考利率改革而修改的衍生工具進行保證金、貼現或合約價格調整。該ASU自發行之日起生效，有效期至2024年12月31日，在此期間可以隨時採用。

在本年度，我們完成了倫敦銀行同業拆借利率過渡計劃，並修改了受過渡影響的公司貸款和其他金融工具合同。該公司選擇有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）作為背靠背互換和浮動利率貸款的倫敦銀行同業拆借利率的替代方案。過渡沒有對公司的財務報表產生重大影響。

9
目錄
(2)    有價證券
 
下表顯示了截至2023年9月30日可供出售的有價證券投資組合（以千計）：
攤銷
成本		格羅斯
未實現
持有
收益		格羅斯
未實現
持有
損失		公平
價值
美國政府和機構發行的債務：
一年到五年後到期$20,000 — (1,750)18,250 
十年後到期50,166 — (11,890)38,276 
政府贊助的企業發行的債務：
一年到五年後到期45,985 — (7,502)38,483 
五年到十年後到期434 — (11)423 
市政證券：
一年到五年後到期954 3 (9)948 
五年到十年後到期21,976 — (3,055)18,921 
十年後到期62,990 — (14,788)48,202 
公司債務問題：
五年到十年後到期8,464 — (1,000)7,464 
住宅抵押貸款支持證券：
固定利率直通213,849 — (35,305)178,544 
可變費率直通7,501 2 (169)7,334 
固定利率機構 CMO805,086 — (175,985)629,101 
浮動利率機構 CMO24,675 28 (573)24,130 
住宅抵押貸款支持證券總額1,051,111 30 (212,032)839,109 
可供出售的有價證券總數$1,262,080 33 (252,037)1,010,076 


10
目錄
下表顯示了截至2022年12月31日可供出售的有價證券的投資組合（以千計）：
攤銷
成本		格羅斯
未實現
持有
收益		格羅斯
未實現
持有
損失		公平
價值
美國政府和機構發行的債務：    
一年到五年後到期$20,000 — (1,799)18,201 
十年後到期53,152 — (10,761)42,391 
政府贊助的企業發行的債務：    
一年到五年後到期993 — (49)944 
五年到十年後到期45,814 — (7,557)38,257 
市政證券：    
一年內到期506 — (1)505 
一年到五年後到期986 21 (13)994 
五年到十年後到期36,332 — (2,290)34,042 
十年後到期89,631 8 (13,414)76,225 
公司債務問題：    
五年到十年後到期13,540 — (562)12,978 
住宅抵押貸款支持證券：    
固定利率直通227,122 35 (31,171)195,986 
可變費率直通8,837 10 (184)8,663 
固定利率機構 CMO906,962 — (145,284)761,678 
浮動利率機構 CMO27,853 31 (640)27,244 
住宅抵押貸款支持證券總額1,170,774 76 (177,279)993,571 
可供出售的有價證券總數$1,431,728 105 (213,725)1,218,108 

下表顯示了截至2023年9月30日持有至到期的有價證券投資組合（以千計）：
攤銷
成本		格羅斯
未實現
持有
收益		格羅斯
未實現
持有
損失		公平
價值
政府贊助的企業發行的債務：    
一年到五年後到期$49,471 — (6,830)42,641 
五年到十年後到期74,986 — (14,901)60,085 
住宅抵押貸款支持證券：    
固定利率直通151,411 — (27,070)124,341 
可變費率直通468 — (8)460 
固定利率機構 CMO553,241 — (98,606)454,635 
浮動利率機構 CMO529 — (10)519 
住宅抵押貸款支持證券總額705,649 — (125,694)579,955 
持有至到期的有價證券總額$830,106 — (147,425)682,681 


11
目錄
下表顯示了截至2022年12月31日持有至到期的有價證券的投資組合（以千計）：
攤銷
成本		格羅斯
未實現
持有
收益		格羅斯
未實現
持有
損失		公平
價值
政府贊助的企業發行的債務：    
一年到五年後到期$29,478 — (3,676)25,802 
五年到十年後到期94,977 — (18,157)76,820 
住宅抵押貸款支持證券：    
固定利率直通163,196 — (24,684)138,512 
可變費率直通542 — (12)530 
固定利率機構 CMO592,527 — (83,325)509,202 
浮動利率機構 CMO529 — (11)518 
住宅抵押貸款支持證券總額756,794 — (108,032)648,762 
持有至到期的有價證券總額$881,249 — (129,865)751,384 

下表顯示了截至2023年9月30日可供出售的住宅抵押貸款支持證券的合同到期日（以千計）：
攤銷
成本		公平
價值
住宅抵押貸款支持證券：  
一年內到期$60 59 
一年到五年後到期25,302 23,185 
五年到十年後到期27,837 25,424 
十年後到期997,912 790,441 
住宅抵押貸款支持證券總額$1,051,111 839,109 

下表顯示了截至2023年9月30日持有至到期的住宅抵押貸款支持證券的合同到期日（以千計）：
攤銷
成本		公平
價值
住宅抵押貸款支持證券：  
一年到五年後到期$20,343 17,291 
五年到十年後到期20,225 15,484 
十年後到期665,081 547,180 
住宅抵押貸款支持證券總額$705,649 579,955 

下表顯示了可供出售投資證券和持有至到期投資證券的公允價值和未實現虧損總額，這些證券尚未記錄信貸損失備抵額，按投資類別和截至2023年9月30日個別證券持續處於未實現虧損狀態的時間長短彙總（以千計）：
 少於 12 個月12 個月或更長時間總計
公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
美國政府贊助的企業$423 (11)197,736 (42,873)198,159 (42,884)
市政證券8,412 (526)59,233 (17,326)67,645 (17,852)
企業問題— — 7,464 (1,000)7,464 (1,000)
住宅抵押貸款支持證券-機構25,649 (1,271)1,390,685 (336,455)1,416,334 (337,726)
總計 $34,484 (1,808)1,655,118 (397,654)1,689,602 (399,462)

12
目錄
下表按投資類別和截至2022年12月31日個別證券處於持續未實現虧損狀態的時間長短彙總了可供出售的投資證券和持有至到期投資證券的公允價值和未實現虧損總額（以千計）：
 少於 12 個月12 個月或更長時間總計
公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
美國政府贊助的企業$1,735 (82)200,679 (41,917)202,414 (41,999)
公司債務問題12,979 (562)— — 12,979 (562)
市政證券60,676 (4,047)44,493 (11,671)105,169 (15,718)
住宅抵押貸款支持證券-機構373,186 (22,796)1,264,042 (262,515)1,637,228 (285,311)
總計 $448,576 (27,487)1,509,214 (316,103)1,957,790 (343,590)
 
該公司認為，截至2023年9月30日處於未實現虧損狀況的可供出售債務證券不包括 548個別證券，代表信用損失減值。所有這些證券均由美國政府機構、美國政府贊助的企業、地方市政當局發行，或代表公司債務。美國政府機構或美國政府贊助的企業發行的證券是 由美國政府明示或暗示擔保，受到主要評級機構的高度評價，長期以來沒有信用損失。地方市政當局發行的證券和公司債務發行均受到主要評級機構的高度評價，沒有信用損失的歷史。未實現的虧損主要歸因於利率環境的變化，而不是這些投資證券的信貸質量。公司無意出售這些投資證券，而且我們很可能不會被要求在這些證券的預期復甦之前（可能已到期）出售這些證券。

公司所有人’s 發行持有至到期債務證券 由美國政府機構或美國政府贊助的企業提供。 這些證券由美國政府明示或隱含擔保，受到主要評級機構的高度評級，長期以來沒有信用損失。因此, 持有至到期債務證券公允價值的下降主要歸因於利率環境的變化, 而不是這些投資證券的信貸質量, 截至目前，該公司尚未記錄這些證券的信貸損失備抵金 2023年9月30日。

下表根據截至2023年9月30日的最新信息，顯示了我們持有至到期證券的信貸質量（以千計）。信用評級來自全國認可的評級機構，包括穆迪和標準普爾，並根據資產類型列報。截至2023年9月30日，我們所有持有至到期的證券均按期支付本金和利息。
AA+總計
持有至到期證券（按攤餘成本計算）：
美國政府贊助的企業發行的債務$124,457 124,457 
住宅抵押貸款支持證券705,649 705,649 
持有至到期的有價證券總額$830,106 830,106 


13
目錄
(3)    應收貸款

下表顯示了我們截至2023年9月30日和2022年12月31日按攤餘成本計算的應收貸款摘要（以千計）：
2023年9月30日2022年12月31日
 起源 (1)已收購 (2)總計起源 (1)已收購 (2)總計
個人銀行業務：    
住宅抵押貸款 (3)$3,322,136 150,627 3,472,763 3,327,879 170,720 3,498,599 
房屋淨值貸款1,126,675 132,090 1,258,765 1,131,641 166,033 1,297,674 
車輛貸款1,969,029 70,670 2,039,699 1,965,385 91,398 2,056,783 
消費貸款109,319 6,101 115,420 104,284 7,588 111,872 
個人銀行業務合計6,527,159 359,488 6,886,647 6,529,189 435,739 6,964,928 
商業銀行：      
商業房地產貸款 (4)2,286,563 267,081 2,553,644 2,135,607 312,421 2,448,028 
商業房地產貸款——業主自住343,714 25,659 369,373 341,704 33,823 375,527 
商業貸款1,463,159 37,450 1,500,609 1,082,914 49,055 1,131,969 
商業銀行業務總額4,093,436 330,190 4,423,626 3,560,225 395,299 3,955,524 
應收貸款總額，毛額10,620,595 689,678 11,310,273 10,089,414 831,038 10,920,452 
信用損失備抵金(116,596)(8,245)(124,841)(107,379)(10,657)(118,036)
應收貸款總額，淨額 (5)$10,503,999 681,433 11,185,432 9,982,035 820,381 10,802,416 
(1) 包括在資產收購中購買的原始資金池和購買的貸款池。
(2) 包括企業合併中受購買會計約束的貸款。
(3) 包括美元10.2百萬和美元9.9截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別有數百萬筆待售貸款。
(4) 包括美元435,000和 $0分別於2023年9月30日和2022年12月31日持有的待售貸款。
(5) 包括 $71.5百萬和美元76.1截至2023年9月30日和2022年12月31日，未攤銷的保費和折扣以及遞延費用和成本分別為百萬美元。
14
目錄

下表提供了截至2023年9月30日的季度按投資組合分部和應收融資類別分列的與信貸損失備抵相關的信息（以千計）：
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額本期準備金扣款回收率截至2023年6月30日的餘額
信用損失備抵金
個人銀行業務：     
住宅抵押貸款$17,090 (370)(171)75 17,556 
房屋淨值貸款5,044 201 (320)161 5,002 
車輛貸款27,226 984 (1,524)483 27,283 
消費貸款1,202 1,436 (1,561)317 1,010 
個人銀行業務合計50,562 2,251 (3,576)1,036 50,851 
商業銀行：     
商業房地產貸款48,582 (1,110)(484)120 50,056 
商業房地產貸款——業主自住3,479 (30)— 11 3,498 
商業貸款22,218 2,872 (1,286)614 20,018 
商業銀行業務總額74,279 1,732 (1,770)745 73,572 
總計$124,841 3,983 (5,346)1,781 124,423 
信貸損失備抵——資產負債表外風險敞口
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$3 (1)— — 4 
房屋淨值貸款67 3 — — 64 
個人銀行業務合計70 2 — — 68 
商業銀行：     
商業房地產貸款4,797 (2,858)— — 7,655 
商業房地產貸款——業主自住 140 (180)— — 320 
商業貸款7,971 55 — — 7,916 
商業銀行業務總額12,908 (2,983)— — 15,891 
資產負債表外風險敞口總額$12,978 (2,981)— — 15,959 


15
目錄
下表提供了截至2022年9月30日的季度按投資組合分部和應收融資類別分列的與信貸損失備抵相關的信息（以千計）：
截至2022年9月30日的餘額本期準備金扣款回收率截至2022年6月30日的餘額
信用損失備抵金
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$17,967 1,646 (166)329 16,158 
房屋淨值貸款5,448 341 (535)410 5,232 
車輛貸款17,004 1,576 (936)626 15,738 
消費貸款825 1,170 (1,405)281 779 
個人銀行業務合計41,244 4,733 (3,042)1,646 37,907 
商業銀行：
商業房地產貸款49,649 5,117 (1,329)6,220 39,641 
商業房地產貸款——業主自住4,087 (34)— 26 4,095 
商業貸款14,839 (2,127)(243)497 16,712 
商業銀行業務總額68,575 2,956 (1,572)6,743 60,448 
總計$109,819 7,689 (4,614)8,389 98,355 
信貸損失備抵——資產負債表外風險敞口
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$4 (2)— — 6 
房屋淨值貸款74 10 — — 64 
個人銀行業務合計78 8 — — 70 
商業銀行：
商業房地產貸款5,382 1,919 — — 3,463 
商業房地產貸款——業主自住287 (41)— — 328 
商業貸款5,288 1,699 — — 3,589 
商業銀行業務總額10,957 3,577 — — 7,380 
資產負債表外風險敞口總額$11,035 3,585 — — 7,450 
















16
目錄
下表提供了截至2023年9月30日的九個月中按投資組合分部和應收融資類別分列的與信貸損失備抵相關的信息（以千計）：
平衡
9月30日
2023		本期準備金扣款回收率ASU 2022-02 採用率2022 年 12 月 31 日餘額
信用損失備抵金
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$17,090 (2,047)(923)799 — 19,261 
房屋淨值貸款5,044 (705)(719)566 — 5,902 
車輛貸款27,226 7,267 (4,731)1,631 — 23,059 
消費貸款1,202 3,463 (3,860)934 — 665 
個人銀行業務合計50,562 7,978 (10,233)3,930 — 48,887 
商業銀行：
商業房地產貸款48,582 3,587 (1,556)1,619 426 44,506 
商業房地產貸款——業主自住3,479 (515)(68)58 — 4,004 
商業貸款22,218 3,813 (3,360)1,126 — 20,639 
商業銀行業務總額74,279 6,885 (4,984)2,803 426 69,149 
總計$124,841 14,863 (15,217)6,733 426 118,036 
信貸損失備抵——資產負債表外風險敞口 (1)
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$3 (1)— — — 4 
房屋淨值貸款67 (7)— — — 74 
個人銀行業務合計70(8)— — — 78 
商業銀行：
商業房地產貸款4,797 (578)— — — 5,375 
商業房地產貸款——業主自住140 (239)— — — 379 
商業貸款7,971 890 — — — 7,081 
商業銀行業務總額12,908 73 — — — 12,835 
資產負債表外風險敞口總額$12,978 65 — — — 12,913 
(1) 上表已修訂，以反映截至2022年12月31日資產負債表外風險總額的正確期末餘額。我們對修訂的效果進行了定性和定量評估，並得出結論，修訂的影響並不大。




    














17
目錄
下表提供了截至2022年9月30日的九個月中按投資組合分部和應收融資類別分列的與信貸損失備抵相關的信息（以千計）：
 截至2022年9月30日的餘額本期準備金扣款回收率截至2021年12月31日的餘額
信用損失備抵金
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$17,967 11,331 (1,487)750 7,373 
房屋淨值貸款5,448 127 (1,237)1,258 5,300 
車輛貸款17,004 2,159 (2,517)1,879 15,483 
消費貸款825 479 (3,459)921 2,884 
個人銀行業務合計41,244 14,096 (8,700)4,808 31,040 
商業銀行：
商業房地產貸款49,649 (6,465)(6,745)8,718 54,141 
商業房地產貸款——業主自住4,087 167 — 37 3,883 
商業貸款14,839 1,039 (1,253)1,876 13,177 
商業銀行業務總額68,575 (5,259)(7,998)10,631 71,201 
總計$109,819 8,837 (16,698)15,439 102,241 
信貸損失備抵金-
資產負債表外風險敞口
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$4 2 — — 2 
房屋淨值貸款74 35 — — 39 
個人銀行業務合計7837— — 41 
商業銀行：
商業房地產貸款5,382 4,501 — — 881 
商業房地產貸款——業主自住287 145 — — 142 
商業貸款5,288 3,894 — — 1,394 
商業銀行業務總額10,957 8,540 — — 2,417 
資產負債表外風險敞口總額$11,035 8,577 — — 2,458 

在截至2022年9月30日的九個月中，公司共購買了美元182.8百萬小型企業設備融資貸款池，總額為 $188.3百萬個一到四户家庭的鉅額抵押貸款池。

18
目錄
下表提供了截至2023年9月30日按投資組合分部和應收融資類別劃分的與貸款組合相關的信息（以千計）：
 貸款總額
應收賬款		的津貼
信用損失		不可累積
貸款		逾期未付和應計貸款 90 天
個人銀行業務：    
住宅抵押貸款$3,472,763 17,090 9,760 — 
房屋淨值貸款1,258,765 5,044 3,431 133 
車輛貸款2,039,699 27,226 3,817 57 
消費貸款115,420 1,202 281 500 
個人銀行業務合計6,886,647 50,562 17,289 690 
商業銀行：    
商業房地產貸款2,553,644 48,582 54,109 — 
商業房地產貸款——業主自住369,373 3,479 1,071 — 
商業貸款1,500,609 22,218 4,185 38 
商業銀行業務總額4,423,626 74,279 59,365 38 
總計$11,310,273 124,841 76,654 728 

下表提供了在ASU 2022-02年通過之前，按投資組合分部和應收融資類別劃分的與貸款組合相關的信息（以千計）：
 貸款總額
應收賬款		的津貼
信用損失		不可累積
貸款 (1)		逾期未付和應計貸款 90 天TDR津貼
與 “相關”
TDR		額外
承諾
給客户
有貸款
歸類為
TDR
個人銀行業務：       
住宅抵押貸款$3,498,599 19,261 7,574 — 6,279 1,069 — 
房屋淨值貸款1,297,674 5,902 4,145 — 1,470 546 — 
車輛貸款2,056,783 23,059 3,771 2 — — — 
消費貸款111,872 665 256 405 — — — 
個人銀行業務合計6,964,928 48,887 15,746 407 7,749 1,615 — 
商業銀行：       
商業房地產貸款2,448,028 44,506 62,239 — 31,980 638 400 
商業房地產貸款——業主自住375,527 4,004 624 — 94 31 — 
商業貸款1,131,969 20,639 2,627 337 858 116 4 
商業銀行業務總額3,955,524 69,149 65,490 337 32,932 785 404 
總計$10,920,452 118,036 81,236 744 40,681 2,400 404 
(1)包括 $29.2百萬的非應計TDR。
19
目錄
我們以非應計狀態列報貸款的攤銷成本，包括無補貼的貸款。下表顯示了截至2023年9月30日的九個月期間開始和結束時我們的非應計貸款的攤銷成本（以千計）：
2023年9月30日
 截至2023年1月1日的非應計貸款有補貼的非應計貸款無補貼的非應計貸款期末非應計貸款總額逾期未付和應計貸款 90 天
個人銀行業務：    
住宅抵押貸款$7,574 9,760 — 9,760 — 
房屋淨值貸款4,145 3,262 169 3,431 133 
車輛貸款3,771 2,838 979 3,817 57 
消費貸款256 281 — 281 500 
個人銀行業務合計15,746 16,141 1,148 17,289 690 
商業銀行：    
商業房地產貸款62,239 21,838 32,271 54,109 — 
商業房地產貸款——業主自住624 1,071 — 1,071 — 
商業貸款2,627 3,828 357 4,185 38 
商業銀行業務總額65,490 26,737 32,628 59,365 38 
總計$81,236 42,878 33,776 76,654 728 
 
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們做到了 不不確認非應計貸款的任何利息收入。

下表列出了截至2022年12月31日止年度的非應計貸款的攤銷成本（以千計）：
2022年12月31日
 截至2022年1月1日的非應計貸款有補貼的非應計貸款無補貼的非應計貸款期末非應計貸款總額逾期未付和應計貸款 90 天
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$10,402 7,574 — 7,574 — 
房屋淨值貸款5,758 3,887 258 4,145 — 
車輛貸款3,263 2,175 1,596 3,771 2 
消費貸款675 256 — 256 405 
個人銀行業務合計20,098 13,892 1,854 15,746 407 
商業銀行：
商業房地產貸款129,666 22,182 40,057 62,239 — 
商業房地產貸款——業主自住 1,233 624 — 624 — 
商業貸款7,474 2,024 603 2,627 337 
商業銀行業務總額138,373 24,830 40,660 65,490 337 
總計$158,471 38,722 42,514 81,236 744 
 
在截至2022年12月31日的年度中，我們確認了美元678,000非應計和陷入困境的債務重組貸款的利息收入。

20
目錄
下表顯示了截至2023年9月30日按貸款類別分列的抵押貸款的攤餘成本基礎（以千計）：
 房地產總計
商業銀行：  
商業房地產貸款$51,402 51,402 
商業貸款160 160 
商業銀行業務總額51,562 51,562 
總計$51,562 51,562 
 
下表列出了截至2022年12月31日按貸款類別劃分的抵押依賴貸款的攤銷成本基礎（以千計）：
 房地產裝備總計
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$569 — 569 
房屋淨值貸款100 — 100 
個人銀行業務合計669 — 669 
商業銀行：
商業房地產貸款57,056 — 57,056 
商業貸款175 210 385 
商業銀行業務總額57,231 210 57,441 
總計$57,900 210 58,110 
 
有時，公司會通過提供本金減免、期限延長、非微不足道的還款延遲或降低利率來修改向陷入財務困境的借款人提供的貸款。當提供本金減免時，減免金額將從信貸損失備抵中扣除。

在某些情況下，公司為一筆貸款提供多種類型的優惠。通常，最初會授予一種特許權，例如期限延長。如果借款人繼續遇到財務困難，則可以給予另一項讓步，例如本金豁免。對於下文 “組合” 欄中包含的貸款，在本報告期內對同一筆貸款進行了多種類型的修改。該組合至少包括以下兩項：期限延長、本金減免、非微不足道的延遲還款和/或降低利率。





















21
目錄
下表按類別和修改類型列出了截至2023年9月30日的貸款的攤餘成本基礎，這些貸款在所述期間既遇到財務困難又發生了變化。下文還列出了向陷入財務困境的借款人修改的貸款的攤餘成本基礎與每類應收金融應收賬款的攤餘成本基礎相比的百分比（千美元）。

截至2023年9月30日的季度在截至2023年9月30日的九個月中
任期延長合併延長期限和降低利率應收融資總類別任期延長合併延長期限和降低利率應收融資總類別
個人銀行業務：
住宅抵押貸款
$192 — 0.01 %450 — 0.01 %
房屋淨值貸款122 85 0.02 %283 85 0.03 %
消費貸款
— — — %— 3 0.00 %
個人銀行業務合計314 85 0.01 %733 88 0.01 %
商業銀行：
商業房地產貸款— — — %197 — 0.01 %
商業貸款15 — 0.00 %663 — 0.04 %
商業銀行業務總額15 — — %860 — 0.02 %
總計$329 85 0.00 %1,593 88 0.01 %

公司已承諾額外貸款，總額為 $31,000適用於上表所列的借款人。

下表列出了上述貸款調整對在所示時期內遇到財務困難的借款人的影響：
截至2023年9月30日的季度在截至2023年9月30日的九個月中
 加權平均利率下調加權平均延期（以月為單位）加權平均利率下調加權平均延期（以月為單位）
個人銀行業務：  
住宅抵押貸款— %169— 149
房屋淨值貸款5 %1125 %96
消費貸款— %— 12 %356
個人銀行業務合計5 %14017 %126
商業銀行：
商業房地產貸款— %— — 25
商業貸款— %23— 9
商業銀行業務總額— %23— 13
貸款總額5 %13517 %68
















22
目錄
公司密切監視向遇到財務困難的借款人提供的經修改的貸款的業績，以瞭解其修改工作的有效性。 下表顯示了自ASU 2022-02通過以來此類貸款經過修改的貸款的業績（以千計）：
 當前30-59 天
罪犯的		60-89 天
罪犯的		90 天或
更大
罪犯的
個人銀行業務：
住宅抵押貸款$450 — — — 
房屋淨值貸款368 — — — 
消費貸款3 — — — 
個人銀行業務合計821 — — — 
商業銀行：
商業房地產貸款74 — — 123 
商業房地產貸款——業主自住— — — — 
商業貸款— 15 — 648 
商業銀行業務總額74 15 — 771 
貸款總額$895 15 — 771 


當貸款逾期90天或更長時間時，修改被視為違約。 下表提供了在此期間出現付款違約並在ASU 2022-02通過後對遇到財務困難的借款人進行了修改的融資應收賬款的攤餘成本基礎（以千計）:
任期延長
商業銀行：
商業房地產貸款$123 
商業貸款648 
商業銀行業務總額771 
總計$771 

對陷入財務困境的借款人的修改包含在各自的投資組合細分中，當前的貸款餘額和更新的貸款條款通過各自的ACL模型進行計算，得出ACL的量化部分。貸款的後續表現將根據拖欠狀況進行衡量，並將酌情通過我們的ACL模型或定性因素評估來衡量。如果我們不再認為這筆貸款表現出與其各自投資組合細分相似的風險，則將進行個人評估。一旦公司確定修改後的貸款（或貸款的一部分）隨後被視為無法收回，則該貸款（或貸款的一部分）將被註銷。因此，貸款的攤餘成本基礎減去了無法收回的金額，而信貸損失備抵額則按相同金額進行調整。



















23
目錄
下表列出了在亞利桑那州立大學2022-02通過之前所示時期內陷入困境的債務重組的前進情況（以千美元計）：

 截至2022年9月30日的季度在截至2022年9月30日的九個月中
 合約數量金額合約數量金額
初期 TDR 餘額：128 $54,237 134 $30,288 
新的 TDR6 221 8 25,626 
重新修改的 TDR4 977 10 1,178 
淨回報率— (810)— (1,609)
扣款： 
住宅抵押貸款— — 1 (3)
已償貸款：
住宅抵押貸款1 (35)2 (236)
房屋淨值貸款1 (11)3 (88)
商業房地產貸款1 (3,349)4 (3,718)
商業房地產貸款——業主自住1 (44)1 (44)
商業貸款3 (3,459)4 (3,466)
期末 TDR 餘額：127 $46,750 127 $46,750 
累積 TDR$16,344 $16,344 
非應計TDR30,406 30,406 


下表按投資組合分部和應收融資類別提供了在ASU 2022-02（以千美元計）通過之前的各期內與TDR（包括重新修改的TDR）相關的信息：

 截至2022年9月30日的季度在截至2022年9月30日的九個月中
 的數量
合同		已錄製
投資
當時
修改		當前
記錄
投資		當前
津貼		的數量
合同		已錄製
投資
當時
修改		當前
記錄
投資		當前
津貼
個人銀行業務：    
住宅抵押貸款2 $147 144 15 2 $147 144 15 
房屋淨值貸款5 160 154 23 5 160 154 23 
個人銀行業務合計7 307 298 38 7 307 298 38 
商業銀行：
商業房地產貸款1 $610 609 89 5 $34,295 26,212 102 
商業貸款2 332 291 20 6 3,856 294 20 
商業銀行業務總額3 942 900 109 11 38,151 26,506 122 
總計10 $1,249 1,198 147 18 $38,458 26,804 160 















24
目錄
下表提供了截至2022年9月30日、ASU 2022-02通過之前截至2022年9月30日的季度中按修改類型、投資組合細分和應收融資類別分列的截至2022年9月30日的TDR（包括重新修改的TDR）的信息：
修改類型
合約數量到期日總計
個人銀行業務：
住宅抵押貸款2 $144 144 
房屋淨值貸款
5 154 154 
個人銀行業務合計7 298 298 
商業銀行：
商業房地產貸款1 $609 609 
商業貸款2 291 291 
商業銀行業務總額3 900 900 
總計10 $1,198 1,198 

下表提供了截至2022年9月30日、ASU 2022-02通過之前截至2022年9月30日的九個月內按修改類型、投資組合分部和應收融資類別分列的截至2022年9月30日的TDR（包括重新修改的TDR）的信息：
修改類型
合約數量費率到期日總計
個人銀行業務：
住宅抵押貸款2 $— 144 144 
房屋淨值貸款
5 — 154 154 
個人銀行業務合計7 — 298 298 
商業銀行：
商業房地產貸款5 $4,166 22,046 26,212 
商業貸款6 — 294 294 
商業銀行業務總額11 4,166 22,340 26,506 
總計18 $4,166 22,638 26,804 

沒有在ASU 2022-02通過之前，在2022年9月30日的前十二個月內修改過的TDR隨後違約。



















25
目錄
下表提供了與截至2023年9月30日的拖欠貸款的攤銷成本基礎相關的信息（以千計）：
 30-59 天
罪犯的		60-89 天
罪犯的		90 天或
更大
罪犯的		總計
少年犯罪		當前貸款總額
應收賬款		90 天或
更大
罪犯的
並累積
個人銀行業務：     
住宅抵押貸款$573 5,395 7,695 13,663 3,459,100 3,472,763 — 
房屋淨值貸款4,707 1,341 2,206 8,254 1,250,511 1,258,765 133 
車輛貸款9,122 2,412 2,274 13,808 2,025,891 2,039,699 57 
消費貸款752 295 746 1,793 113,627 115,420 500 
個人銀行業務合計15,154 9,443 12,921 37,518 6,849,129 6,886,647 690 
商業銀行：     
商業房地產貸款3,411 1,328 8,042 12,781 2,540,863 2,553,644 — 
商業房地產貸款——業主自住— 260 374 634 368,739 369,373 — 
商業貸款2,847 981 2,472 6,300 1,494,309 1,500,609 38 
商業銀行業務總額6,258 2,569 10,888 19,715 4,403,911 4,423,626 38 
貸款總額$21,412 12,012 23,809 57,233 11,253,040 11,310,273 728 


下表提供了與截至2022年12月31日的貸款還款拖欠的攤銷成本基礎相關的信息（以千計）：
 30-59 天
罪犯的		60-89 天
罪犯的		90 天或
更大
罪犯的		總計
少年犯罪		當前貸款總額
應收賬款		90 天或
更大
罪犯的
並累積
個人銀行業務：      
住宅抵押貸款
$29,487 5,563 5,574 40,624 3,457,975 3,498,599 — 
房屋淨值貸款
6,657 975 2,257 9,889 1,287,785 1,297,674 — 
車輛貸款8,677 2,770 2,471 13,918 2,042,865 2,056,783 2 
消費貸款
758 300 608 1,666 110,206 111,872 405 
個人銀行業務合計45,579 9,608 10,910 66,097 6,898,831 6,964,928 407 
商業銀行：       
商業房地產貸款
3,947 2,377 7,589 13,913 2,434,115 2,448,028 — 
商業房地產貸款——業主自住61 — 278 339 375,188 375,527 — 
商業貸款
2,648 1,115 1,829 5,592 1,126,377 1,131,969 337 
商業銀行業務總額6,656 3,492 9,696 19,844 3,935,680 3,955,524 337 
發放的貸款總額$52,235 13,100 20,606 85,941 10,834,511 10,920,452 744 
















26
目錄
信用質量指標： 對於商業銀行，我們根據有關借款人償還債務能力的相關信息將貸款分為風險類別，例如：當前的財務信息、歷史還款經驗、信用文件、公共信息和當前的經濟趨勢等。我們通過按信用風險對貸款進行分類來單獨分析貸款。信用關係大於或等於 $1.0每季度對歸類為特別提及或不合格貸款的貸款進行審查，以確定貸款的分類是否合適。我們對除及格以外的風險評級使用以下定義：
 
特別提及— 被指定為特別提名的貸款存在具體、明確定義的風險問題，這給企業的長期可行性帶來了高度的不確定性。此類貸款被認為具有高風險特徵。由於公司特定或系統性條件，特別提及的貸款表現出嚴重的負面財務趨勢。如果這些潛在的弱點得不到緩解，就會威脅到借款人履行債務的能力。特別提及貸款仍然表現出足夠的財務靈活性，可以應對和積極解決不利的財務趨勢的根本原因，而不會與當前的業務戰略發生重大偏差。它們的潛在弱點值得我們密切關注，值得加強監測。

 不合標準— 被歸類為不合格貸款的債務人或抵押品（如果有）的當前淨資產和還款能力不足以保護。如此分類的貸款有明確定義的弱點或弱點，會危及債務的清算。它們的特點是，如果不糾正缺陷，我們很有可能蒙受一些損失。

值得懷疑— 歸類為可疑貸款具有被歸類為不合格貸款所固有的所有弱點。此外，這些弱點使全額收款或清算非常值得懷疑和不可能。被歸類為可疑貸款具有明顯的損失潛力，但完全虧損的可能性似乎很小。可疑貸款出現損失的可能性很高，但由於某些重要且合理具體的未決因素可能會加強貸款，因此將其歸類為估計損失將推遲到可以確定更準確的狀況為止。
 
損失 —歸類為損失的貸款被視為無法收回，其價值如此之高，因此不值得繼續貸款。損失分類並不意味着貸款沒有回收或殘餘價值；相反，這意味着即使將來有可能收回部分貸款，但推遲註銷基本上毫無價值的貸款的全部或部分是不切實際或不可取的。

對於個人銀行貸款，在逾期90天或更長時間之前，將維持及格風險評級，而風險評級的重新分類主要基於貸款的逾期狀況。風險評級類別通常可以按以下幾組來描述：

通過— 歸類為準的貸款是指距離規定的月底還款日期不到90天的同質貸款。

不合標準— 被歸類為不合格貸款是指從規定的月底還款日到期超過90天的同質貸款，或者從規定的月底還款日到期超過180天、減記為標的抵押品價值減去銷售成本的同質零售貸款。

值得懷疑— 歸類為可疑貸款是指從規定的月底還款日到期超過180天且未減記為標的抵押品價值的同質貸款。這些貸款通常在180天期限過後的當月扣除。


 
27
目錄
下表顯示了截至2023年9月30日我們按發放年份和信貸質量指標分列的貸款組合的攤餘成本基礎，以及截至2023年9月30日每個投資組合細分的本期扣除額（以千計）：
年初至今 2023年9月30日2022202120202019優先的循環貸款循環貸款轉換為定期貸款貸款總額
應收賬款
個人銀行業務：    
住宅抵押貸款
通過$159,472 673,235 803,613 516,270 249,797 1,056,864 — — 3,459,251 
不合標準— 1,033 260 872 336 11,011 — — 13,512 
住宅抵押貸款總額159,472 674,268 803,873 517,142 250,133 1,067,875 — — 3,472,763 
住宅抵押貸款本期扣款— — (5)(130)— (788)— — (923)
房屋淨值貸款
通過65,795 104,272 110,823 153,431 98,062 210,273 469,459 42,870 1,254,985 
不合標準— — — — 149 1,783 1,050 798 3,780 
房屋淨值貸款總額65,795 104,272 110,823 153,431 98,211 212,056 470,509 43,668 1,258,765 
房屋淨值本期扣除額— (53)(46)— (48)(257)(142)(173)(719)
車輛貸款
通過541,270 746,225 444,934 153,264 81,931 68,201 — — 2,035,825 
不合標準320 901 1,386 247 564 456 — — 3,874 
車輛貸款總額541,590 747,126 446,320 153,511 82,495 68,657 — — 2,039,699 
車輛本期扣款(324)(1,385)(1,425)(416)(497)(684)— — (4,731)
消費貸款
通過20,061 13,137 6,361 2,485 1,727 6,201 63,801 866 114,639 
不合標準45 57 31 8 14 1 506 119 781 
消費貸款總額20,106 13,194 6,392 2,493 1,741 6,202 64,307 985 115,420 
消費貸款本期扣款(2,055)(340)(271)(116)(150)(766)(149)(13)(3,860)
個人銀行業務合計786,963 1,538,860 1,367,408 826,577 432,580 1,354,790 534,816 44,653 6,886,647 
商業銀行：     
商業房地產貸款
通過127,229 437,503 356,152 330,522 225,478 776,377 23,845 25,345 2,302,451 
特別提及— 7,451 26,749 21,732 5,615 34,909 350 — 96,806 
不合標準— 174 1,056 8,108 48,592 95,825 514 118 154,387 
商業房地產貸款總額127,229 445,128 383,957 360,362 279,685 907,111 24,709 25,463 2,553,644 
商業房地產本期扣款— — (492)— (51)(1,013)— — (1,556)
商業房地產貸款——業主自住
通過17,830 50,716 48,567 14,845 44,834 148,778 2,237 2,214 330,021 
特別提及— 17,631 — 1,690 — 7,808 — — 27,129 
不合標準— — 122 1,344 4,736 5,308 — 713 12,223 
商業房地產貸款總額——業主自住17,830 68,347 48,689 17,879 49,570 161,894 2,237 2,927 369,373 
商業房地產-業主佔用的本期扣款— — — — — (68)— — (68)
商業貸款
通過315,190 455,098 77,266 28,754 37,787 56,731 501,722 4,285 1,476,833 
特別提及542 315 58 369 316 68 2,022 — 3,690 
不合標準— 2,496 577 495 2,503 1,025 11,730 1,260 20,086 
商業貸款總額315,732 457,909 77,901 29,618 40,606 57,824 515,474 5,545 1,500,609 
商業貸款本期扣款— (1,526)(517)(430)(110)(715)(60)(2)(3,360)
全面的商業銀行業務460,791 971,384 510,547 407,859 369,861 1,126,829 542,420 33,935 4,423,626 
貸款總額$1,247,754 2,510,244 1,877,955 1,234,436 802,441 2,481,619 1,077,236 78,588 11,310,273 
在截至2023年9月30日的九個月中，美元13.7百萬的循環貸款被轉換為定期貸款。
28
目錄
下表列出了截至2022年12月31日按發放年份劃分的貸款組合攤銷成本基礎和每個投資組合細分市場的信貸質量指標（以千計）：
20222021202020192018優先的循環貸款循環貸款轉換為定期貸款貸款總額
應收賬款
個人銀行業務：     
住宅抵押貸款
通過$659,930 837,823 546,604 265,520 131,599 1,043,394 — — 3,484,870 
不合標準422 187 474 796 531 11,319 — — 13,729 
住宅抵押貸款總額660,352 838,010 547,078 266,316 132,130 1,054,713 — — 3,498,599 
房屋淨值貸款
通過114,598 126,608 173,044 110,495 50,314 198,971 475,229 42,887 1,292,146 
不合標準— 46 — 127 324 3,066 683 1,282 5,528 
房屋淨值貸款總額114,598 126,654 173,044 110,622 50,638 202,037 475,912 44,169 1,297,674 
車輛貸款
通過966,432 611,310 227,897 135,134 70,071 42,166 — — 2,053,010 
不合標準292 1,096 667 689 657 372 — — 3,773 
車輛貸款總額966,724 612,406 228,564 135,823 70,728 42,538 — — 2,056,783 
消費貸款
通過19,302 9,874 4,327 3,557 2,409 5,094 65,610 1,037 111,210 
不合標準24 9 37 9 3 48 432 100 662 
消費貸款總額19,326 9,883 4,364 3,566 2,412 5,142 66,042 1,137 111,872 
個人銀行業務合計1,761,000 1,586,953 953,050 516,327 255,908 1,304,430 541,954 45,306 6,964,928 
商業銀行：
商業房地產貸款
通過322,050 346,355 369,868 244,188 209,500 696,628 24,954 13,314 2,226,857 
特別提及— 17,216 16,782 87 1,000 15,887 157 15 51,144 
不合標準— 4,561 3,617 48,879 41,521 70,384 459 606 170,027 
商業房地產貸款總額322,050 368,132 390,267 293,154 252,021 782,899 25,570 13,935 2,448,028 
商業地產-業主自住
通過62,905 51,673 17,989 49,600 43,570 123,278 2,477 1,460 352,952 
特別提及126 — 18 — 2,297 1,106 385 — 3,932 
不合標準— — — 5,085 2,440 9,250 — 1,868 18,643 
商業房地產總額——業主自用貸款63,031 51,673 18,007 54,685 48,307 133,634 2,862 3,328 375,527 
商業貸款
通過481,797 90,320 52,833 46,966 17,250 53,107 354,402 4,032 1,100,707 
特別提及628 2,190 506 1,704 227 — 2,129 — 7,384 
不合標準1,833 603 908 2,097 1,605 735 12,941 3,156 23,878 
商業貸款總額484,258 93,113 54,247 50,767 19,082 53,842 369,472 7,188 1,131,969 
全面的商業銀行業務869,339 512,918 462,521 398,606 319,410 970,375 397,904 24,451 3,955,524 
貸款總額$2,630,339 2,099,871 1,415,571 914,933 575,318 2,274,805 939,858 69,757 10,920,452 
在截至2022年12月31日的年度中，美元20.7百萬的循環貸款被轉換為定期貸款。
29
目錄
(4)    商譽和其他無形資產
 
下表提供了在指定日期攤銷的無形資產的信息（以千計）：
2023年9月30日2022年12月31日
可攤銷的無形資產：  
核心存款無形資產——總額$74,899 74,899 
減去：累計攤銷(68,886)(66,367)
核心存款無形資產——淨額$6,013 8,532 
客户和合同無形資產-總額$12,775 12,775 
減去：累計攤銷(12,775)(12,747)
客户和合同無形資產-淨額— 28 
無形資產總額——淨額$6,013 8,560 

下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度的實際攤銷支出總額，以及根據當前無形資產水平得出的本財年及後續五個財政年度中每一個財政年度的估計攤銷支出總額（以千計）：
截至2023年9月30日的季度$795 
截至2022年9月30日的季度1,047 
在截至2023年9月30日的九個月中2,546 
在截至2022年9月30日的九個月中3,345 
截至2023年12月31日的財年3,270 
截至2024年12月31日的財年2,452 
截至2025年12月31日的財年1,662 
截至2026年12月31日的財年871 
截至2027年12月31日的財年305 
 
下表提供了商譽賬面金額（以千計）變化的信息：
總計
截至2022年12月31日的餘額$380,997 
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額$380,997 
 
截至2023年6月30日，我們根據ASC 350進行了年度商譽減值測試，得出的結論是，商譽是 不受損。

(5)    借入的資金

(a)    借款

下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日的借入資金：
2023年9月30日2022年12月31日
金額平均費率金額平均費率
應付給匹茲堡FHLB的定期票據，將在一年內到期$375,400 5.65 %$500,000 4.55 %
應付給匹茲堡FHLB的票據，將在一年內到期119,000 5.68 %51,300 4.45 %
抵押借款，一年內到期48,587 1.52 %105,7660.27 %
抵押品已收到，將在一年內到期61,600 5.16 %24,100 4.17 %
借入資金總額$604,587 $681,166 
    
從匹茲堡聯邦住房貸款銀行（“FHLB”）借款（如果有）由我們的住宅首次抵押貸款和其他合格貸款擔保。截至2023年9月30日，這些貸款的賬面價值為美元6.049十億。如果提前還款，其中某些借款會受到限制或處罰。

匹茲堡FHLB的循環信貸額度承諾為美元250.0百萬。匹茲堡的FHLB每天都會調整利率，這筆貸款上的任何借款都可以隨時償還，不收取罰款。截至2023年9月30日和2022年12月31日，循環信貸額度的餘額為美元119.0百萬和美元51.3分別是百萬。

30
目錄
截至2023年9月30日和2022年12月31日，一年內到期的抵押借款為美元48.6百萬和美元105.8分別為百萬。這些借款由FHLB保管的現金或各種證券作為抵押。截至2023年9月30日，用作抵押品的現金和證券的賬面價值為美元89.3百萬。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，收到的抵押品為美元61.6百萬和美元24.1分別為百萬。這代表我們的衍生品交易對手向我們發放的抵押品。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，應付給匹茲堡FHLB的在一年內到期的定期票據為美元375.4百萬和美元500.0分別為百萬。2023 年 9 月 30 日的總數由以下部分組成 十進步： 400,000在 5.72% 將於 2023 年 10 月 2 日到期；$100.0百萬在 5.65% 將於 2023 年 10 月 6 日到期；$100.0百萬在 5.65% 將於 2023 年 10 月 13 日到期；$25.0百萬在 5.63% 將於 2023 年 10 月 26 日到期；$25.0百萬在 5.66% 將於 2023 年 10 月 31 日到期；$25.0百萬在 5.63% 將於 2023 年 11 月 9 日到期；$25.0百萬在 5.65% 將於 2023 年 11 月 13 日到期；$25.0百萬在 5.62% 將於 2023 年 11 月 14 日到期；$25.0百萬在 5.63% 將於 2023 年 11 月 21 日到期；以及 $25.0百萬在 5.65% 將於 2023 年 11 月 30 日到期。

2020 年 9 月 9 日，公司發行了 $125.0百萬的 4.00到期日為2030年9月15日的固定至浮動利率次級票據的百分比。次級票據符合二級資本資格，年利率為 4.00%，自2021年3月15日起每半年支付一次欠款，浮動利率等於3個月擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上 3.89從 2025 年 12 月 15 日起按季度支付的欠款百分比。在截至2022年12月31日的年度中，公司回購了美元10.2數百萬張次級票據留下美元114.8百萬張未償還的次級票據。次級債務發行成本約為美元1.8百萬美元正在攤銷 五年直接計入利息支出。截至2023年9月30日和2022年12月31日，扣除發行成本後的次級債券為美元114.1百萬和美元113.8分別是百萬。

(b)    信託優先證券

該公司有 七法定商業信託：Northwest Bancorp Capital Trust III，特拉華州法定商業信託，Northwest Bancorp 法定信託四，康涅狄格州法定商業信託，LNB Trust II，特拉華州法定商業信託，LNB Trust II，特拉華州法定信託，以及環球優先信託，特拉華州的法定信託（“信託”）。信託的存在僅是為了向第三方發行優先證券以換取現金，向公司發行普通證券以換取信託的資本化，將出售信託證券的收益投資於等額的公司債券，以及從事與先前上市的債券無關的其他活動。

信託基金已將發行的收益投資於公司發行的次級次級延期利息債券。這些債券的結構反映了信託優先證券的結構。這些次級債券是信託的唯一資產。由於信託優先證券的股東是信託的主要受益人，因此信託未合併到我們的財務報表中。

下表彙總了截至所列日期信託持有的累計信託優先證券和次級次級債務（千美元）。
到期日利率資本債務證券2023年9月30日2022年12月31日
西北銀行資本信託基金III2035年12月30日
3 個月 SOFR plus 1.38%
$50,000 $51,547 51,547 
西北銀行法定信託 IV2035年12月15日
3 個月 SOFR plus 1.38%
50,000 51,547 51,547 
LNB Trust II2037年6月15日
3 個月 SOFR plus 1.48%
7,875 8,119 8,119 
聯邦國家資本信託基金 I (1)2034年1月23日
3 個月 SOFR plus 2.85%
8,000 7,993 7,975 
聯邦國家資本信託基金二期 (1)2034年11月23日
3 個月 SOFR plus 2.00%
3,000 2,789 2,768 
MFBC 法定信託 I (1)2035年9月15日
3 個月 SOFR plus 1.70%
5,000 3,762 3,684 
通用優先信託 (1)2035年10月7日
3 個月 SOFR plus 1.69%
5,000 3,752 3,674 
$129,509 129,314 
(1) 扣除收購時因公允價值調整而產生的折扣。

信託證券的現金分配按季度進行，前提是信託收到債券的利息。我們有權隨時或不時推遲支付次級債券的利息，期限不超過 五年。如果延期支付次級債券的利息，則信託證券的分配也將被推遲。到目前為止，已經有 不延期利息。次級債券的利息和信託證券的分配是累積的。我們的義務構成對優先證券下信託義務的充分、不可撤銷和無條件的擔保。
 
31
目錄
信託必須在債券到期時償還時贖回優先證券，或者在債券已贖回的前提下贖回優先證券。可以隨時贖回全部或部分債券。此外，如果現行法律或法規或這些法律或法規的解釋或適用發生變化導致：
 
•出於聯邦所得税的目的，公司將不再可以扣除債券的利息；
•信託需要繳納聯邦所得税或某些其他税收或政府費用；
•註冊為投資公司的信託；或
•優先證券不再符合一級資本資格。

我們可以隨時解散任何信託並將債券分配給信託證券持有人，但須獲得任何必要的監管批准。

(6)    擔保
 
我們在正常業務過程中籤發備用信用證。備用信用證是公司簽發的有條件承諾，用於擔保客户向第三方的履約。備用信用證通常以客户未能按照與第三方簽訂的標的合同條款履行義務為條件。如果我們的客户不履行義務，則當擔保第三方提取時，我們必須根據備用信用證履行義務。與備用信用證相關的信用風險與向客户提供貸款所涉及的信用風險基本相同，須遵守正常的貸款承保程序。可以根據管理層對客户的信用評估獲得抵押品。截至2023年9月30日，根據這些無追索權備用信用證，我們未來可能需要支付的最大潛在付款金額為美元45.9百萬，其中 $28.7百萬已全額抵押。截至2023年9月30日，我們的負債代表遞延收入為美元1.0百萬與備用信用證有關。

此外，我們還維護了 $5.0向代理銀行提供的百萬無抵押信貸額度，為該銀行的某些現有商業客户提供自有品牌信用卡服務，其中 $3.4已經發行了名義價值百萬的信用卡。這些發行的信用卡的未清餘額為 $578,0002023 年 9 月 30 日。銀行的客户有責任直接向代理銀行償還這些信用卡上的任何應付餘額；但是，如果客户未能償還餘額，銀行可能被要求履行向代理銀行付款的義務，並作為該客户現有信貸額度的一部分開始向我們的客户收款。

(7)    每股收益

普通股每股基本收益（“EPS”）的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數，不考慮任何攤薄項目。攤薄後的每股收益反映瞭如果證券或其他發行普通股的合約被行使或轉換為普通股，或者導致發行普通股然後與公司收益共享的普通股，則可能發生的攤薄。

下表列出了基本和攤薄後每股收益的計算方法（以千計，股票數據和每股金額除外）：
截至9月30日的季度截至9月30日的九個月
 2023202220232022
淨收入$39,220 37,304 105,943 99,017 
減去：分配給參與證券的股息和未分配收益99 166 267 441 
普通股股東可獲得的淨收益$39,121 37,138 105,676 98,576 
已發行普通股的加權平均值126,767,507 126,320,706 126,629,786 126,082,217 
加：已發行參與股份320,177 565,729 320,177 565,729 
加權平均普通股和攤薄潛在股票總額127,087,684 126,886,435 126,949,963 126,647,946 
每股基本收益$0.31 0.29 0.83 0.78 
攤薄後的每股收益$0.31 0.29 0.83 0.78 


32
目錄
(8)    養老金和其他退休後福利
 
下表列出了指定期間的固定福利養老金計劃和退休後醫療保健計劃的定期淨成本（以千計）：
 截至9月30日的季度
 養老金福利其他退休後福利
 2023202220232022
服務成本$1,560 2,599 — — 
利息成本2,245 1,671 7 10 
計劃資產的預期回報率(3,479)(3,864)— — 
先前服務成本的攤銷(564)(564)— — 
淨虧損的攤銷20 381 10 2 
定期淨成本$(218)223 17 12 

截至9月30日的九個月
養老金福利其他退休後福利
2023202220232022
服務成本$4,680 7,797 — — 
利息成本6,735 5,013 21 30 
計劃資產的預期回報率(10,437)(11,592)— — 
先前服務成本的攤銷(1,692)(1,692)— — 
淨虧損的攤銷60 1,143 30 6 
定期淨成本$(654)669 51 36 

由於目前的資金狀況，我們預計不會有資金需求 在截至2023年12月31日的一年中。

(9)    關於金融工具公允價值的披露
 
無論是否在合併財務狀況表中確認，我們都必須披露有關金融工具的公允價值信息。某些金融工具和所有非金融工具的公允價值信息無需披露。因此，列報的公允價值總額並不代表公司的基礎價值。

經常性按公允價值確認或披露的金融資產和負債以及某些非經常性金融資產和負債使用基於這些估值技術的投入是可觀察的還是不可觀察的三級估值技術進行核算。該等級將相同資產或負債的活躍市場中隨時可用的獨立數據的報價列為最高優先級（第 1 級），對不可觀察的市場投入（第 3 級）給予最低優先級。當各種計量輸入屬於公允價值層次結構的不同級別時，將使用對公允價值計量有重大影響的最低級別的輸入。

金融資產和負債是根據估值技術的以下特徵或投入進行分類的：

• 第 1 級-金融資產和負債，其投入是可觀察的，是從活躍交易市場中相同資產或負債的可靠報價獲得的。這是最可靠的公允價值衡量標準，例如，包括活躍的交易所交易股票證券。

• 第 2 級-金融資產和負債，其價值基於非活躍市場的報價，或者其價值基於活躍交易的類似資產或負債。第 2 級還包括定價模型，其中輸入由市場數據證實，例如矩陣定價。

• 第 3 級-金融資產和負債，其價值基於價格或估值技術，所需的投入既不可觀察，又對整體公允價值計量具有重要意義。3 級輸入包括以下內容：

◦來自經紀人或其他不具有約束力的外部來源的報價；
33
目錄
◦經紀商或其他外部來源的報價，無法確定市場參與者實際上會按報價進行資產或負債的交易；以及
◦來自經紀人或其他外部來源的報價和其他信息，這些信息被認為是不可觀察的。

我們對估值過程負責，作為該過程的一部分，我們可能會使用外部來源的數據來確定公允價值。我們會進行盡職調查，以瞭解所使用的輸入或數據的計算或得出方式。我們還證實了估值過程中外部投入的合理性。

合併財務狀況表中報告的賬面金額近似以下金融工具的公允價值：現金和現金等價物、可供出售的有價證券、待售住宅抵押貸款、應計利息、利率鎖定承諾、遠期承諾、利率互換、儲蓄和支票存款、外匯互換、風險參與協議和應計應付利息。

有價證券
 
在可用的情況下，市場價值基於報價的市場價格、經銷商報價和從獨立定價服務獲得的價格。
 
債務證券-可供出售-通常，債務證券的估值使用類似證券的定價、最近執行的交易和其他利用可觀察輸入的定價模型。大多數債務證券的估值被歸類為2級。二級證券包括公司債券、市政債券、抵押貸款支持證券和美國政府債券。某些在購買時評級為AAA的債務證券沒有活躍的市場，因此，我們使用了另一種方法來確定這些證券的公允價值。公允價值是使用基於市場假設的貼現現金流模型確定的，市場假設通常包括現金流、抵押品和其他市場假設。因此，如果這些資產或類似資產存在活躍市場，本來會被歸類為二級證券的證券被列為三級資產。

債務證券-持有至到期-持有至到期債務證券的公允價值的確定方式與可供出售的債務證券相同。
 
應收貸款

出於估值目的，將具有類似特徵（包括抵押品和重新定價結構）的貸款進行分離。使用貼現現金流分析對每個貸款池進行單獨估值。預計的每月現金流使用可比貸款的市場利率折現為現值，這不被視為退出價格。可比貸款的特徵包括剩餘期限、票面利息和預計的預付款速度。鑑於拖欠貸款對貸款未來預計現金流的影響，包括近似折扣率或市場利率，不被視為退出價格，對拖欠貸款進行單獨評估。

待售貸款

待售貸款的估計公允價值是根據潛在買家獲得的市場出價得出的。
    
FHLB 股票
 
由於FHLB股票的可轉讓性受到限制，因此確定公允價值是不切實際的。FHLB 庫存按成本入賬。

存款負債

未規定到期日的存款（包括活期存款、貨幣市場和其他儲蓄賬户）的估計公允價值是按需支付的金額。儘管為存款機構支付的市場溢價反映了這些低成本存款的額外價值，但禁止根據將這些存款保留在未來一段時間內預期產生的任何價值或利用這些存款負債為賺取利息的資產提供資金所產生的收益調整公允價值。存款負債的公允價值估算不包括這些存款提供的低成本資金與市場上借款成本相比所產生的收益。定期存款的公允價值是使用貼現現金流計算方法估算的，該計算將現有投資組合中目前提供的合同成本應用於當地為剩餘到期日相似的存款提供的當前市場利率。投資組合的估值調整包括這兩種現金流量差額的現值，按相應到期日的假設市場利率進行折現。
34
目錄
借入的資金
 
固定利率預付款的估值方法是將其合同成本與現行市場成本進行比較。回購協議的賬面金額接近其公允價值。

次級債券

我們的次級債券的公允價值是使用其他類似交易負債的可觀察到的折現現金流計算得出的。

初級次級債券
 
次級次級債券的公允價值是使用按現行利率折現的現金流計算的。

利率鎖定承諾和遠期承諾

利率鎖定承諾的公允價值基於待售基礎貸款的價值，該價值基於二級市場類似貸款的報價。然後，根據貸款結算的概率（即 “提取” 金額，重大不可觀察的輸入）調整該值。遠期銷售承諾的公允價值基於基於合同結算日期的二級市場報價。

現金流套期保值、利率和外匯互換協議和風險參與協議

利率互換的公允價值基於未來預期現金流的現值，使用SOFR折扣曲線，即基礎利率的基礎。為了對利率互換進行定價，首先使用掉期固定側的固定利率和掉期浮動面的遠期利率來預測每個付款日的現金流。然後，使用SOFR零息票利率將這些掉期現金流折成零點。兩邊的現值之和是利率互換的公允市場價值。這些估值來自我們第三方供應商的專有模型，而不是實際的市場報價。專有模型基於我們認為合理的財務原則和假設。外匯互換的公允價值來自專有模型，而不是實際的市場報價。專有模型基於我們認為合理的財務原則和假設。當西北航空購買具有利率互換的商業貸款的一部分時，就會簽訂風險參與協議。如果借款人未能按約定付款，西北航空將承擔其利率互換部分的信用風險。風險參與協議的價值是在考慮信貸質量、違約概率和借款人違約造成的損失後，根據互換的價值確定的。

資產負債表外金融工具
 
這些金融工具通常不出售或交易，估計的公允價值也不容易獲得。但是，發放信用證和備用信用證承諾的公允價值是使用目前簽訂類似協議所收取的費用估算的。提供信貸的承諾通常是短期性的，如果提取，則按當前市場條件發放。在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 不這些金融工具的重大未實現升值或貶值。

35
目錄
下表列出了截至2023年9月30日合併財務狀況表中包含的金融工具的賬面金額和估計公允價值（以千計）：
攜帶
金額		估計的
公允價值		第 1 級第 2 級第 3 級
金融資產：     
現金和現金等價物$161,995 161,995 161,995 — — 
可供出售的證券1,010,076 1,010,076 — 1,010,076 — 
持有至到期的證券830,106 682,681 — 682,681 — 
應收貸款，淨額11,174,840 10,031,968 — — 10,031,968 
持有待售貸款10,592 10,592 — — 10,592 
應計應收利息42,624 42,624 42,624 — — 
利率鎖定承諾664 664 — — 664 
外匯互換203 203 — 203 — 
被指定為對衝工具的利率互換4,603 4,603 — 4,603 — 
利率互換未被指定為對衝工具57,249 57,249 — 57,249 — 
FHLB 股票40,404 40,404 — — — 
金融資產總額$13,333,356 12,043,059 204,619 1,754,812 10,043,224 
金融負債：     
儲蓄和支票存款$9,531,544 9,531,544 9,531,544 — — 
定期存款2,258,338 2,250,768 — — 2,250,768 
借來的資金604,587 617,832 617,832 — — 
次級債務114,102 102,456 — 102,456 — 
初級次級債券129,509 136,461 — — 136,461 
遠期承諾23 23 — 23 — 
外匯互換 10 10 — 10 — 
利率互換未被指定為對衝工具57,275 57,275 — 57,275 — 
風險參與協議17 17 — 17 — 
應計應付利息7,915 7,915 7,915 — — 
金融負債總額$12,703,320 12,704,301 10,157,291 159,781 2,387,229 
 
36
目錄
下表列出了截至2022年12月31日合併財務狀況表中包含的我們的金融工具的賬面金額和估計公允價值（以千計）：
攜帶
金額		估計的
公允價值		第 1 級第 2 級第 3 級
金融資產：     
現金和現金等價物$139,365 139,365 139,365 — — 
可供出售的證券1,218,108 1,218,108 — 1,218,108 — 
持有至到期的證券881,249 751,384 — 751,384 — 
應收貸款，淨額10,792,503 9,910,852 — — 9,910,852 
待售住宅抵押貸款9,913 9,913 — — 9,913 
應計應收利息 35,528 35,528 35,528 — — 
利率鎖定承諾559 559 — — 559 
遠期承諾128 128 — 128 — 
利率互換未被指定為對衝工具26,642 26,642 — 26,642 — 
FHLB 股票40,143 40,143 — — — 
金融資產總額$13,144,138 12,132,622 174,893 1,996,262 9,921,324 
金融負債：     
儲蓄和支票賬户$10,412,263 10,412,263 10,412,263 — — 
定期存款1,052,285 1,059,790 — — 1,059,790 
借來的資金681,166 680,996 680,996 — — 
次級債務113,840 102,554 — 102,554 — 
初級次級債券129,314 133,546 — — 133,546 
外匯互換23 23 — 23 — 
利率互換未被指定為對衝工具45,464 45,464 — 45,464 — 
風險參與協議 18 18 — 18 — 
應計應付利息3,231 3,231 3,231 — — 
金融負債總額$12,437,604 12,437,885 11,096,490 148,059 1,193,336 

公允價值估算是根據相關的市場數據和有關該工具的信息在某個時間點進行的。上面詳述的方法和假設用於估算2023年9月30日和2022年12月31日金融工具的公允價值。
     
37
目錄
下表列出了截至2023年9月30日按公允價值經常計量的資產和負債（以千計）：
第 1 級第 2 級第 3 級總資產
按公允價值計算
債務證券：    
美國政府和機構$— 56,526 — 56,526 
政府贊助的企業— 38,906 — 38,906 
州和政治分支機構— 68,071 — 68,071 
企業— 7,464 — 7,464 
債務證券總額— 170,967 — 170,967 
住宅抵押貸款支持證券：    
GNMA— 17,073 — 17,073 
FNMA— 99,874 — 99,874 
FHLMC— 68,926 — 68,926 
非機構— 5 — 5 
抵押貸款債務：    
GNMA— 318,652 — 318,652 
FNMA— 148,389 — 148,389 
FHLMC— 186,190 — 186,190 
抵押貸款支持證券總額— 839,109 — 839,109 
利率鎖定承諾— — 664 664 
外匯互換— 203 — 203 
被指定為對衝工具的利率互換— 4,603 — 4,603 
利率互換未被指定為對衝工具— 57,249 — 57,249 
總資產$— 1,072,131 664 1,072,795 
遠期承諾$— 23 — 23 
外匯互換 — 10 — 10 
利率互換未被指定為對衝工具— 57,275 — 57,275 
風險參與協議— 17 — 17 
負債總額 $— 57,325 — 57,325 
38
目錄
下表顯示了截至2022年12月31日按經常性公允價值計量的資產和負債（以千計）：
第 1 級第 2 級第 3 級總資產
按公允價值計算
債務證券：    
美國政府和機構$— 60,592 — 60,592 
政府贊助的企業— 39,201 — 39,201 
州和政治分支機構— 111,766 — 111,766 
企業— 12,978 — 12,978 
債務證券總額— 224,537 — 224,537 
住宅抵押貸款支持證券：    
GNMA— 12,434 — 12,434 
FNMA— 117,218 — 117,218 
FHLMC— 74,991 — 74,991 
非機構— 6 — 6 
抵押貸款債務：    
GNMA— 364,553 — 364,553 
FNMA— 185,588 — 185,588 
FHLMC— 238,781 — 238,781 
抵押貸款支持證券總額— 993,571 — 993,571 
利率鎖定承諾— — 559 559 
遠期承諾— 128 — 128 
利率互換未被指定為對衝工具— 26,642 — 26,642 
總資產$— 1,244,878 559 1,245,437 
外匯互換$— 23 — 23 
利率互換未被指定為對衝工具— 45,464 — 45,464 
風險參與協議— 18 — 18 
負債總額 $— 45,505 — 45,505 

下表顯示了按公允價值計量的三級資產和負債的經常變化（以千計）：
在截至9月30日的季度中，在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
期初餘額，$761 1,520 559 1,684 
利率鎖定承諾：
淨活動(97)(457)105 (621)
期末餘額$664 1,063 664 1,063 

某些資產和負債在初始確認後以非經常性的公允價值計量，例如待售貸款、單獨評估的貸款、擁有的房地產和抵押貸款還本付息權。

39
目錄
下表僅代表截至2023年9月30日公允市場價值低於賬面金額（以千計）的非經常性資產的公允市場衡量標準：
第 1 級第 2 級第 3 級總資產
按公允價值計算
單獨評估的貸款$— — 13,467 13,467 
抵押貸款服務權— — 198 198 
自有房地產，淨額— — 363 363 
總資產$— — 14,028 14,028 

下表僅代表截至2022年12月31日公允市場價值低於賬面金額的非經常性資產（以千計）的公允市場衡量標準：
第 1 級第 2 級第 3 級總資產
按公允價值計算
單獨評估的貸款$— — 15,416 15,416 
抵押貸款服務權— — 95 95 
自有房地產，淨額— — 413 413 
總資產$— — 15,924 15,924 

個人評估貸款-如我們2022年10-K表年度報告第二部分第8項中的合併財務報表附註1（f）所述，貸款被視為單獨評估。我們將單獨評估的貸款歸類為非經常性貸款 3 級。

抵押貸款服務權 -抵押貸款還本付息權代表住宅抵押貸款的還本付息價值，前提是抵押貸款已出售到二級市場並且相關服務已保留。該價值通過貼現現金流分析確定，該分析使用利率、預付款速度和拖欠率假設作為輸入。所有這些假設都需要管理層做出相當程度的判斷。服務權和相關的抵押貸款根據共同特徵分為類別或同質資金池。只有在估計的貼現未來現金流量低於各個池確定的賬面價值時，才會進行調整。因此，抵押貸款還本付息權被歸類為非經常性第三級。

擁有的房地產-擁有的房地產由通過取消抵押品贖回權獲得的財產或借款人自願轉讓的財產組成。這些資產在收購之日按相關貸款餘額或公允價值減去估計處置成本的較低者入賬，公允價值由評估確定。隨後，喪失抵押品贖回權的資產按收購日記錄的金額或公允價值減去估計的處置成本的較低者估值。我們將擁有的房地產歸類為非經常性三級。

下表提供了有關經常性和非經常性以公允價值計量的資產的更多定量信息，我們已使用3級輸入來確定截至2023年9月30日的公允價值（以千計）：
 公允價值估值技巧意義重大
不可觀察的輸入		範圍（加權平均值）
單獨評估的貸款$13,467 評估價值 (1)預計銷售成本10.0%
抵押貸款服務權198 折扣現金流年度服務成本$90
預付款率
6.6% 至 15.0% (9.9%)
預期壽命（月）
53.1到 103.5 (75.8)
期權調整後的點差
720基點
遠期收益率曲線
5.44% 至 5.60%
自有房地產，淨額363 評估價值 (1)預計銷售成本15.0%
持有待售貸款10,592 活躍市場上類似貸款的報價經預期拉動利率調整估計的通關率100.0%
(1)公允價值通常通過對標的抵押品進行獨立評估來確定，其中可能包括無法識別的三級投入，或者如果貸款不依賴抵押品，則使用貼現現金流法。


40
目錄
(10)    衍生金融工具
 
在正常業務過程中，我們參與衍生金融工具，以管理我們自己受利率波動影響的風險並滿足客户的需求。我們使用的主要衍生品是利率互換和上限以及外匯合約，這些合約是與符合既定信貸標準的交易對手簽訂的。我們認為，根據我們的信用標準以及利率互換協議的淨額結算和抵押條款，我們所有衍生合約中固有的信用風險都微乎其微。

被指定為對衝工具的衍生品

截至2023年9月30日，該公司已簽署 七單獨的固定支付利率互換，以便綜合地將三個月的短期FHLB預付款轉換為總價值為美元的固定利率定期融資175百萬，到期日介於 三到 五年。當時，我們進行這些利率互換的風險管理目標和策略是減少因美元兑SOFR掉期利率變動而產生的利息相關現金流出波動所帶來的風險，指定的基準利率被套期保值。根據我們在利率互換開始時的同期定量分析，根據ASC 815的規定，我們確定這些利率互換符合套期會計資格， 衍生品和套期保值。我們的現金流套期保值按其估計公允價值計入合併財務狀況表中的其他資產。

只要套期保值仍然非常有效，則符合現金流套期保值條件的衍生品公允價值的變化將計入累計的其他綜合收益，然後在對衝預測交易影響收益的時期內重新歸類為收益。被確定為不太有效的套期保值關係不再符合套期保值會計的資格，任何收益或損失都會立即計入收益。在合併損益表中，重新歸類為收益的金額包含在利息支出中。

未指定為套期保值工具的衍生品

在為客户提供服務的正常過程中，我們充當某些商業借款人的利率或外匯互換交易對手，這些客户按公允價值核算。我們通過與第三方進行相應的抵消性利率互換來管理此類利率或外匯互換的敞口，這些互換反映了我們與商業借款人的互換條款。由於商業借款人和第三方信用風險的變化，這些頭寸（稱為 “客户互換”）直接相互抵消，我們的風險敞口是衍生品的公允價值。客户互換按其估計公允價值記入合併財務狀況表中的其他資產或其他負債。這些衍生品產生的資產和負債公允價值的變動淨值包含在合併收益表的其他營業收入中。
    
我們對住宅抵押貸款簽訂了利率鎖定承諾，承諾我們在規定的時間內以特定利率向潛在借款人貸款資金。根據適用的會計指導，與發放待售抵押貸款相關的利率鎖定承諾被視為衍生金融工具。待售貸款的利率鎖定承諾在合併財務狀況表中按公允價值計入其他資產。西北航空在強制性或盡最大努力的基礎上向二級市場出售貸款。強制出售的貸款要求我們在指定日期之前以指定價格向投資者提供特定本金的抵押貸款，否則承諾必須配對。這些在強制交割基礎上作出的遠期承諾符合衍生金融工具的定義。在合併財務狀況表中，所有在強制交付基礎上出售的封閉式貸款均歸類為待售貸款。利率鎖定承諾和遠期承諾公允價值的變化記錄在合併收益表的抵押貸款銀行收入中。

我們與金融機構交易對手簽訂風險參與協議，以進行與我們參與的貸款相關的利率互換。如果借款人未能履行與金融機構簽訂的利率衍生品合同，風險參與協議將為金融機構提供信貸保護。這些風險參與協議 是 按其估計公允價值計入合併財務狀況表上的其他負債中。風險參與協議公允價值的變化包含在合併損益表中的其他營業收入中。

    






41
目錄

下表列出了有關我們在指定期間的衍生金融工具的信息（以千計）：
資產衍生品負債衍生品
名義金額公允價值名義金額公允價值
2023 年 9 月 30 日
被指定為對衝工具的衍生品：
利率互換協議$175,000 4,603 — — 
未被指定為對衝工具的衍生品：
利率互換協議673,255 57,249 673,255 57,275 
外匯互換協議7,393 203 760 10 
利率鎖定承諾35,272 664 — — 
遠期承諾— — 6,772 23 
風險參與協議— — 102,385 17 
衍生品總額$890,920 62,719 783,172 57,325 
截至2022年12月31日
未被指定為對衝工具的衍生品：
利率互換協議 $651,114 26,642 651,114 45,464 
外匯互換協議— — 2,328 23 
利率鎖定承諾19,727 559 — — 
遠期承諾4,909 128 — — 
風險參與協議— — 114,159 18 
衍生品總數 $675,750 27,329 767,601 45,505 
下表列出了在指定期限內確認的衍生品收入或支出（以千計）：
在截至9月30日的季度中，在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
對衝衍生品：
減少利息支出$627 — 831 — 
非對衝掉期衍生品：
其他收入增加/ (減少)$203 93 (127)207 
抵押貸款銀行收入（減少）/增加$(221)809 (46)1,131 

下表列出了截至2023年9月30日的季度中我們被指定為套期保值的衍生金融工具的信息（以千計）：
名義金額有效費率預計未來十二個月利息支出將減少到期日剩餘任期
（以月為單位）
利率產品：
2023 年 5 月 11 日發佈$25,000 3.52 %$(540)5/11/202743
2023 年 5 月 12 日發佈25,000 3.54 %(528)5/12/202855
2023 年 5 月 19 日發佈25,000 3.84 %(454)11/19/202750
2023 年 5 月 31 日發佈25,000 4.08 %(400)11/30/202638
2023 年 7 月 26 日發佈25,000 4.24 %(348)7/26/202858
2023 年 7 月 31 日發佈25,000 4.36 %(330)1/31/202852
2023 年 8 月 9 日發佈25,000 4.32 %(333)8/9/202746
總計$175,000 $(2,933)


42
目錄
(11)    法律訴訟

當與這些事項所代表的意外損失相關的信息既表明可能發生損失，又表明損失金額可以合理估計時，我們就會為法律訴訟確立應計收入。截至2023年9月30日，我們預計任何未決或威脅的法律訴訟所產生的總最終責任不會對我們的合併財務報表產生重大影響。此後將酌情調整任何此類應計額，以反映情況的變化。由於評估固有的主觀性以及法律訴訟結果的不可預測性，任何應計金額都可能不代表法律訴訟給我們造成的最終損失。

(12)    累計其他綜合收益的變化
 
下表顯示了所述期間按組成部分分列的累計其他綜合收益的變化（以千計）：
 截至2023年9月30日的季度
 未實現
損失
在證券上
可供出售		變化
公允價值
感興趣的
利率互換		變化
固定福利
養老金計劃		總計
截至2023年6月30日的餘額$(163,272)1,737 (7,716)(169,251)
重新分類調整前的其他綜合（虧損）/收入 (1) (2)(29,715)1,825 — (27,890)
從累計其他綜合收入中重新歸類的金額 (3) — — (382)(382)
其他綜合（虧損）/收益淨額(29,715)1,825 (382)(28,272)
截至2023年9月30日的餘額$(192,987)3,562 (8,098)(197,523)

 截至2022年9月30日的季度
未實現
損失
在證券上
可供出售		變化
固定福利
養老金計劃		總計
截至2022年6月30日的餘額$(117,056)(25,574)(142,630)
重新分類調整前的其他綜合損失 (4)(48,387)— (48,387)
從累計其他綜合收入中重新分類的金額 (5)— (131)(131)
其他綜合虧損淨額(48,387)(131)(48,518)
截至2022年9月30日的餘額$(165,443)(25,705)(191,148)
(1)包括未實現的持有虧損，扣除税款 $9,140.
(2)扣除税款後的利率互換公允價值變化（美元533).
(3)由已實現收益組成，扣除税款152.
(4)由未實現的持倉虧損組成，扣除税款14,705.
(5)由已實現收益組成，扣除税款50.



43
目錄
 在截至2023年9月30日的九個月中
 未實現
損失
在證券上
可供出售		變化
公允價值
感興趣的
利率互換		變化
固定福利
養老金計劃		總計
截至2022年12月31日的餘額$(164,206)— (6,952)(171,158)
重新分類調整前的其他綜合（虧損）/收入 (1) (3)(34,417)3,562 — (30,855)
從累計其他綜合收益中重新分類的金額 (2) (4)5,636 — (1,146)4,490 
其他綜合收益淨額/（虧損）(28,781)3,562 (1,146)(26,365)
截至2023年9月30日的餘額$(192,987)3,562 (8,098)(197,523)

 在截至2022年9月30日的九個月中
 未實現
損失
在證券上
可供出售		變化
固定福利
養老金計劃		總計
截至2021年12月31日的餘額$(12,317)(25,312)(37,629)
重新分類調整前的其他綜合損失 (5)(153,124)— (153,124)
從累計其他綜合收入中重新分類的金額 (6) (7)(2)(393)(395)
其他綜合虧損淨額(153,126)(393)(153,519)
截至2022年9月30日的餘額$(165,443)(25,705)(191,148)
(1)包括未實現的持有虧損，扣除税款 $9,603.
(2)包括已實現的虧損，扣除税款 ($)1,731).
(3)扣除税款後的利率互換公允價值變化（美元1,041).
(4)由已實現收益組成，扣除税款456.
(5)由未實現的持倉虧損組成，扣除税款45,555.
(6)包括扣除税款後的已實現虧損0.
(7)由已實現收益組成，扣除税款151.
44
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
 
前瞻性陳述
 
除歷史信息外，本文件可能包含某些前瞻性陳述，定義見1995年《私人證券訴訟改革法》。此處包含的這些前瞻性陳述受某些風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，因為它們僅反映管理層截至本報告發布之日的分析。我們沒有義務修改或更新這些前瞻性陳述以反映本報告發布之日之後出現的事件或情況。

可能導致這種差異的重要因素包括但不限於：
 
•    通貨膨脹和利率環境的變化降低了我們的利潤率、貸款發放量或金融工具的公允價值；
• 資產質量的變化，包括貸款違約率的提高以及不良貸款和貸款扣除水平的普遍提高；
• 影響金融機構的法律或政府法規或政策的變化，包括監管費用和資本要求的變化；
• 聯邦、州或地方税法和税率的變化；
• 全國或我們市場領域的總體經濟狀況與預期不同；
• 證券和信貸市場的不利變化；
• 網絡安全問題，包括中斷或破壞我們的網站或其他信息系統的安全；
• 可能比預期更困難或更昂貴的技術變革；
• 流動性的變化，包括我們的存款投資組合的規模和構成，以及投資組合中未投保存款的百分比；
• 第三方提供商履行對我們義務的能力；
• 存款機構和其他金融機構之間的競爭，包括在存款收款、服務費和費用方面的競爭；
• 我們成功進入新市場並抓住增長機會的能力；
• 我們管理內部增長的能力以及成功整合收購的實體、企業或分支機構的能力；
• 消費者支出、借貸和儲蓄習慣的變化；
• 我們繼續增加和管理商業和個人貸款的能力；
• 我們持有的證券（包括政府實體和政府贊助的企業發行的證券）可能出現的減值；
• 我們的商譽或其他無形資產價值的變化；
• 經濟對我們的貸款組合（包括現金流和抵押品價值）、投資組合、客户和資本市場活動的影響；
• 我們獲得監管部門批准的擬議交易或新業務領域的能力；
• 任何聯邦政府關閉或聯邦政府無法管理債務限額的影響；
• 我們的借款人財務業績和/或狀況的變化；
• 監管機構以及證券交易委員會、上市公司會計監督委員會、財務會計準則委員會（“FASB”）和其他會計準則制定機構可能採用的會計政策和慣例變更的影響；
• 貸款拖欠和註銷的水平和方向發生變化，對信貸損失備抵充足性的估計也發生了變化；
• 我們獲得具有成本效益的資金的能力；
• 全球或國內戰爭、衝突或恐怖主義的影響；
• 我們管理市場風險、信用風險和運營風險的能力；
• 傳染病疫情對地方、區域、國家和全球經濟活動造成的幹擾，以及任何此類疫情可能對我們的增長、運營和收益產生的重大影響；
• 我們留住關鍵員工的能力；以及
• 我們與分配或授予員工的股權相關的薪酬支出。




45
目錄
涉及估算的關鍵會計政策概述
 
請參閲我們 2022 年 10-K 表年度報告第二部分第 8 項中合併財務報表附註的附註1。

財務狀況比較

截至2023年9月30日，總資產為143.62億美元，較2022年12月31日的141.13億美元增加了2.489億美元，增長了1.8％。資產的增長主要是由應收貸款的增加推動的，但部分被有價證券的減少所抵消。接下來討論重大變化。

有價證券總額從2022年12月31日的20.99億美元下降了2.592億美元，至2023年9月30日的18.40億美元，下降了12.3％。可供出售證券減少2.080億美元，持有至到期證券減少5,110萬美元。這些下降是由到期日和每月定期現金流推動的，此外年還出售了約1.1億美元的可供出售證券，以便將這些資金重新分配到更高的利息收益產品中。

應收貸款總額從2022年12月31日的109.20億美元增加了3.898億美元，增至2023年9月30日的113.1億美元。這一增長歸因於有機貸款的增長。我們的商業貸款組合從2022年12月31日的11.32億美元增加了3.686億美元，增至2023年9月30日的15.01億美元，增幅32.6％，這主要是由於我們最近實施了新的垂直貸款。我們的商業房地產貸款組合從2022年12月31日的28.24億美元增加了9,950萬美元，增至2023年9月30日的29.23億美元，增長了3.5％。截至2023年9月30日，我們的個人銀行貸款減少7,830萬美元，下降1.1％，至68.87億美元，而2022年12月31日為69.65億美元，略微抵消了我們商業銀行貸款總額的增長。這包括房屋淨值投資組合減少3,890萬美元，下降3.0％，以及抵押貸款組合減少2,580萬美元，下降0.7％，原因是對這些產品的需求受到更高市場利率的影響。

存款總額從2022年12月31日的114.65億美元增加了3.253億美元，增幅2.8％，至2023年9月30日的117.90億美元。這一增長是由客户偏好這種固定期限產品的定期存款增加12.06億美元，增長114.6％所推動的。由於客户選擇收益更高的產品替代品，儲蓄和貨幣市場存款總額減少了5.734億美元，跌幅為12.1％，這在一定程度上抵消了這一增長。此外，活期存款賬户減少了3.073億美元，跌幅5.4％，因為我們認為客户在通貨膨脹成本較高的時期使用了資金。

截至2023年9月30日，股東權益總額為14.98億美元，合每股11.79美元，較2022年12月31日的14.91億美元或每股11.74美元增加了690萬美元，增長了0.5％。這一增長是年初至今收益為1.059億美元的結果，部分被截至2023年9月30日的九個月的7,620萬美元現金股息支付所抵消，以及累計其他綜合虧損2640萬美元或15.4％的變化，這主要是由於市場利率上升導致我們的可供出售投資組合的未實現虧損增加。

監管資本
 
金融機構及其控股公司受各種監管資本要求的約束。不滿足最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外自由裁量行動，如果採取這些行動，可能會對公司的財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足率準則和迅速採取糾正措施的監管框架，金融機構必須遵守特定的資本指導方針，其中包括根據監管會計準則計算的資產、負債和某些資產負債表外項目的量化衡量標準。資本金額和分類還取決於監管機構對組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷。

如果組織不持有，則適用的規則限制了該組織的資本分配和某些全權獎金支付 “資本保護緩衝區”由1級和1級普通股總額的2.5％組成（“CET1”) 資本轉化為風險加權資產，此外還包括滿足其基於風險的最低資本要求所需的金額。

監管機構為確保資本充足率而制定的量化衡量標準要求金融機構維持道達爾、CET1和1級資本（定義見法規）與風險加權資產（如定義）以及一級資本與平均資產（定義見下表）的最低金額和比率（見下表）。下表列出了資本需求（千美元）。
46
目錄
 2023 年 9 月 30 日
 實際的 最低資本要求 (1)資本充足的要求
 金額比率金額比率金額比率
總資本（佔風險加權資產的比例）      
西北銀行股份公司$1,789,604 16.114 %$1,166,094 10.500 %$1,110,566 10.000 %
西北銀行1,514,889 13.652 %1,165,115 10.500 %1,109,634 10.000 %
一級資本（至風險加權資產）    
西北銀行股份公司1,548,121 13.940 %943,981 8.500 %888,453 8.000 %
西北銀行1,387,508 12.504 %943,189 8.500 %887,707 8.000 %
CET1 資本（轉為風險加權資產）    
西北銀行股份公司1,422,601 12.810 %777,396 7.000 %721,868 6.500 %
西北銀行1,387,508 12.504 %776,744 7.000 %721,262 6.500 %
一級資本（槓桿率）（佔平均資產比例）    
西北銀行股份公司1,548,121 10.773 %574,801 4.000 %718,501 5.000 %
西北銀行1,387,508 9.656 %574,776 4.000 %718,471 5.000 %
(1) 金額和比率包括2.5％的資本保護緩衝區，這不適用於一級資本與平均資產（槓桿比率）。

 截至2022年12月31日
 實際的最低資本要求 (1)資本充足的要求
 金額比率金額比率金額比率
總資本（佔風險加權資產的比例）      
西北銀行股份公司$1,745,701 16.363 %$1,120,216 10.500 %$1,066,872 10.000 %
西北銀行1,568,202 14.712 %1,119,214 10.500 %1,065,918 10.000 %
一級資本（至風險加權資產）    
西北銀行股份公司1,516,621 14.216 %906,841 8.500 %853,498 8.000 %
西北銀行1,452,962 13.631 %906,030 8.500 %852,734 8.000 %
CET1 資本（轉為風險加權資產）
西北銀行股份公司1,391,296 13.041 %746,810 7.000 %693,467 6.500 %
西北銀行1,452,962 13.631 %746,143 7.000 %692,847 6.500 %
一級資本（槓桿率）（佔平均資產比例） 
西北銀行股份公司1,516,621 10.817 %560,816 4.000 %701,020 5.000 %
西北銀行1,452,962 10.365 %560,706 4.000 %700,882 5.000 %
(1) 金額和比率包括2.5％的資本保護緩衝區，這不適用於一級資本與平均資產（槓桿比率）。

流動性
 
我們必須維持足夠的流動資產水平，該水平由管理層確定，並由聯邦存款保險公司和賓夕法尼亞州銀行和證券部在定期審查期間進行審查，以確保充足性。西北航空經常主要使用未抵押可供出售流動資產佔存款和借款的百分比（“流動性比率”）來監控其流動性狀況。截至2023年9月30日，西北銀行的流動性比率為9.66％。我們調整流動性水平，以滿足存款外流、支付房地產税和抵押貸款託管賬户保險、償還借款和貸款承諾方面的資金需求。截至2023年9月30日，西北航空向FHLB提供了31.19億美元的額外借貸能力，其中包括2.5億美元的隔夜信貸額度，截至2023年9月30日，該信貸額度的提取餘額為1.19億美元，以及聯邦儲備銀行的3.024億美元可用借貸能力和1.050億美元的兩家代理銀行的可用借貸能力。
 






47
目錄
分紅
 
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度中，我們支付了2540萬美元的現金分紅。2023年9月30日和2022年9月30日和2022年9月30日的普通股股息支付率（申報的每股股息除以攤薄後的每股淨收益）為64.5％，每股股息為0.20美元，為69.0％。 2023 年 10 月 18 日， 董事會宣佈，將於2023年11月14日向截至2023年11月2日的登記股東支付每股0.20美元的現金分紅。這代表 116第四我們連續一個季度支付了現金分紅。

不良資產
 
下表列出了有關不良資產的信息。非應計貸款是指已停止應計利息的貸款。通常，當貸款逾期90天時，我們會全額沖銷所有應計利息，此後停止累積利息。合同已到期、正在修改以延長到期日以及本金和利息按時到期的貸款，以及正在收款的擔保良好的貸款，則有例外情況。如果存在使我們收取所有合同利息的能力受到質疑的條件，也可以在貸款到期90天之前以非應計形式發放貸款。其他不良資產是指通過取消抵押品贖回權或收回獲得的財產。喪失抵押品贖回權的財產按其公允價值減去估計的出售成本或相關貸款的本金餘額中較低者入賬。
2023年9月30日2022年12月31日
 （以千計）
逾期 90 天或更長時間的貸款：  
住宅抵押貸款$7,695 5,574 
房屋淨值貸款2,206 2,257 
車輛貸款2,274 2,471 
其他消費貸款746 608 
商業房地產貸款8,042 7,589 
商業地產-業主自住374 278 
商業貸款2,472 1,829 
逾期 90 天或更長時間的貸款總額$23,809 20,606 
擁有的房地產總額（REO）$363 413 
逾期 90 天或更長時間的貸款總額和 REO24,172 21,019 
過去 90 天或以上應收貸款淨額的貸款總額0.21 %0.19 %
逾期90天或更長時間的貸款總額以及REO佔總資產的比例0.17 %0.15 %
不良資產：
非應計貸款-逾期 90 天或更長時間的貸款23,082 19,861 
非應計貸款-逾期不足 90 天的貸款53,572 61,375 
逾期 90 天或更長時間的貸款仍在累計728 744 
不良貸款總額77,382 81,980 
不良資產總額$77,745 82,393 
非應計貸款總額與貸款總額之比0.68 %0.74 %
 
信用損失備抵金
  
信貸管理部門以及貸款官員、分行經理和部門負責人持續審查和監測問題貸款組合。這種投資組合監測包括對每月拖欠報告的審查以及歷史比較和趨勢分析。個人和小型企業商業貸款主要按拖欠狀況分類。此外，每季度與每個地區舉行一次會議，以監測內部觀察名單上商業貸款的表現和狀況。貸款幹事與投資組合經理一道，根據他們對貸款關係的瞭解和先前積累的其他信息，持續對問題商業貸款或潛在問題商業貸款進行評分或分類。我們的貸款審查部門還會定期對這一評級進行獨立審查。我們對問題商業貸款的貸款分級體系符合行業監管準則，該準則將貸款歸類為 “不合格”、“可疑” 或 “虧損”。未使我們面臨風險不足以歸入前述類別之一的貸款，但有一些弱點的貸款被指定為 “特別提名”。“不合格” 貸款是指合同拖欠90天或更長時間的任何貸款，或者沒有受到債務人當前淨資產和償付能力或抵押品（如果有）的償付能力的充分保護。歸類為 “可疑” 的貸款具有被歸類為 “不合格” 的貸款所固有的所有缺陷，另外一個特點是，根據目前存在的事實、條件或價值，存在的缺陷使收款或清算非常可疑且不太可能。歸類為 “損失” 的貸款具有歸類為 “可疑” 且被視為無法收回的貸款所固有的所有缺點。

48
目錄
被歸類為不合格或可疑且大於或等於100萬美元的信用關係將由信用管理部門進行審查，以確定它們是否繼續表現出與貸款池相似的風險特徵。如果貸款不再表現出與其貸款池相似的風險特徵，則將其從貸款池中刪除，並將進行個人評估。

如果確定貸款需要單獨評估，則信貸管理部門將根據以下三種方法之一確定每筆貸款的公允價值的適當衡量標準：（1）按貸款的有效利率折現的預期未來現金流的現值；（2）貸款的可觀察市場價格；或（3）抵押品的公允價值（如果貸款依賴抵押品），減去銷售或處置成本。如果貸款公允價值的衡量標準大於或小於貸款的攤銷成本基礎，則信貸管理部門會相應調整與該個人貸款相關的特定補貼。

如果不對不合格或可疑的貸款進行單獨評估，則將其與其他具有共同信用損失和分析特徵的貸款歸為一組。為了計算儲備金，我們將貸款分為七個部分：住宅抵押貸款、房屋淨值貸款、汽車貸款、消費貸款、商業房地產貸款、商業房地產貸款——業主自住貸款和商業貸款。信貸損失備抵額是使用統計模型和定性評估相結合來衡量的。我們使用二十四個月的預測期，然後恢復到歷史平均損失率。恢復到平均損失率需要十二個月的時間。歷史平均損失率是使用從 2009 年 10 月到本期的歷史數據計算得出的。

單獨評估的貸款的信用損失以及每個同質資金池的估計損失合併為一份摘要文件。該彙總表以及用於制定該時間表的支持文件每月提交給管理層的信用損失補貼委員會（“ACL 委員會”）。ACL 委員會審查並批准所提交的流程和 ACL 文檔。根據本次審查和討論，估算了相應的 ACL 量，並確定了為使實際 ACL 與該估計值相一致而進行的任何調整。 ACL 委員會還考慮是否需要對方法進行任何修改。除了ACL委員會的審查和批准外，董事會風險管理委員會每季度進行一次審查，每年通過內部審計進行審查。

除了管理層的ACL委員會和董事會風險管理委員會的審查外，聯邦存款保險公司和/或賓夕法尼亞州銀行和證券部的監管機構至少每年對ACL的充分性及其是否符合監管指導方針和聲明進行廣泛審查。管理層和 ACL 委員會會考慮這些獨立機構提出的任何建議或改進措施，並相應地予以實施。

我們承認，這是一個動態過程，由各種因素組成，其中許多因素是外部的，是我們無法控制的，可能發生頻繁、迅速和實質性的變化。ACL 的充分性是基於使用前面討論的所有信息以及當前和已知的情況和事件進行的估算得出的。無法保證實際的投資組合損失不會與估計的損失有實質性差異。

在分析信貸損失備抵和相關信貸損失準備金的充足性時，我們每個時期都使用結構化方法，ACL委員會定期評估這些準備金的適當性。作為截至2023年9月30日的分析的一部分，我們考慮了最新的經濟狀況和現有預測，其中納入了近期重大經濟事件的影響。此外，我們還考慮了資產質量的總體趨勢、單獨評估的貸款儲備、歷史損失率和抵押品估值。ACL從2022年12月31日的1.180億美元（佔貸款總額的1.08％）增加了680萬美元，增至2023年9月30日的1.248億美元，佔貸款總額的1.10％。 這一增長主要是該年商業貸款組合增長的結果，以及預計我們的信用損失補貼模型將出現經濟惡化的結果。

分類貸款總額從2022年12月31日的2.362億美元下降至2023年9月30日的2.086億美元，下降了2760萬美元，下降了11.7％。下降的主要原因是本年度我們商業房地產投資組合中貸款的升級和償還。
 
我們還考慮了非應計貸款水平和歷史扣除額如何影響所需的信貸損失備抵額。截至2023年9月30日，非應計貸款為7,670萬美元，佔應收貸款總額的0.68％，較2022年12月31日的8,120萬美元減少了460萬美元，佔應收貸款總額的0.74％，減少了5.6％。這一下降主要與我們的商業房地產投資組合中貸款的分類升級有關。按平均貸款的百分比計算，截至2023年9月30日的季度，年化淨扣除額增至0.13％，而截至2022年12月31日止年度的年化淨扣除額為0.02％，這是由於2022年出現了幾次大規模回升。

49
目錄
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度經營業績比較
 
截至2023年9月30日的季度淨收益為3,920萬美元，攤薄每股收益0.31美元，較截至2022年9月30日的季度淨收益3,730萬美元（攤薄每股收益0.29美元）增加了190萬美元，增長了5.1％。淨收入的增加主要是由於信貸損失準備金的減少和非利息收入的增加。信貸損失準備金減少了1,030萬美元，下降了91.1％，非利息收入增加了410萬美元，增長了15.2％。非利息支出增加860萬美元，增長10.9％，淨利息收入減少440萬美元，下降3.9％，部分抵消了這些變化。截至2023年9月30日的季度淨收入代表平均權益和平均資產的年化回報率分別為10.27％和1.08％，而去年同期為9.84％和1.05％。接下來將進一步討論顯著的變化。

利息收入
 
截至2023年9月30日的季度，總利息收入從截至2022年9月30日的季度的1.186億美元增長了3,300萬美元，增長了27.8％，至1.516億美元。這一增長歸因於平均收益率和平均計息資產餘額的增加。由於利率環境持續上升，利息收益資產的平均收益率從截至2022年9月30日的季度3.58％增至截至2023年9月30日的季度的4.49％。截至2023年9月30日的季度，計息資產的平均餘額從截至2022年9月30日的季度的131.56億美元增加了2.490億美元，增幅1.9％，這主要是受應收貸款平均餘額增加7.104億美元的推動，但抵押貸款支持證券平均餘額減少2.387億美元和平均餘額減少1.938億美元部分抵消其他賺息存款。下文將進一步描述這些變化。

截至2023年9月30日的季度，應收貸款的利息收入增加了3,370萬美元，達到1.407億美元，而截至2022年9月30日的季度為1.069億美元。利息收入的增加是應收貸款平均收益率和平均餘額增加的結果。應收貸款的平均收益率從截至2022年9月30日的季度的4.05％增至截至2023年9月30日的季度的4.99％，這要歸因於市場利率的上升以及組合向更高收益的貸款產品的變化。應收貸款的平均餘額從截至2022年9月30日的季度的104.81億美元增加了7.104億美元，增幅6.8％，至截至2023年9月30日的季度的111.91億美元，這是由於我們的商業、住宅抵押貸款、消費和商業房地產投資組合的有機貸款增長。其他推動貸款增長的還有2022年購買的貸款池，包括1.828億美元的小型企業設備融資貸款和1.883億美元的一至四户巨型抵押貸款。

截至2023年9月30日的季度，抵押貸款支持證券的利息收入減少了61.1萬美元，至810萬美元，下降了7.0％，而截至2022年9月30日的季度為870萬美元。下降的原因是抵押貸款支持證券的平均餘額從截至2022年9月30日的季度的20.20億美元下降至截至2023年9月30日的季度的17.81億美元，下降了2.387億美元，下降了11.8％，這是由於本年度出售了收益較低的可供出售證券以及定期還款和到期日。抵押貸款支持證券的平均收益率從截至2022年9月30日的季度的1.72％上升至截至2023年9月30日的季度的1.81％，這略微抵消了這一下降，這是由於去年購買了收益更高的抵押貸款支持證券。

截至2023年9月30日的季度，投資證券的利息收入從截至2022年9月30日的季度的150萬美元下降了27萬美元，下降了17.5％，至130萬美元。這種下降歸因於投資證券的平均收益率和平均餘額的下降。截至2023年9月30日的季度的平均收益率從截至2022年9月30日的季度的1.59％降至1.52％，由於現金流已被重定向到更高收益的貸款組合，投資證券的平均餘額從截至2022年9月30日的季度的3.888億美元下降了5,260萬美元，下降了13.5％，至截至2023年9月30日的季度的3.361億美元。

截至2023年9月30日的季度，FHLB股票的股息從截至2022年9月30日的季度的14.8萬美元增加了52萬美元，增幅351.4％，至66.8萬美元。這種增長是由於FHLB股票的平均餘額和平均收益率的增加。截至2023年9月30日的季度，FHLB股票的平均餘額從截至2022年9月30日的季度的1,400萬美元增加了2370萬美元，增長了168.9％，至3,770萬美元。除其他外，FHLB所需的股票持有量會隨着我們的借貸能力的利用以及FHLB規定的資本要求而波動。此外，由於市場利率上升，平均收益率從截至2022年9月30日的季度的4.19％增至截至2023年9月30日的季度的7.03％。





 
50
目錄
截至2022年9月30日的季度，計息存款的利息收入從截至2022年9月30日的季度的130萬美元下降了3.81萬美元，降幅29.4％，這是由於利息存款的平均餘額從截至2022年9月30日的季度的2.532億美元下降至截至2023年9月30日的季度的5,940萬美元，下降了76.5％。將這些資金重新部署到收益更高的貸款和投資中。抵消平均餘額下降的是利息存款的平均收益率從截至2022年9月30日的季度的2.00％上升至截至2023年9月30日的季度的6.11％，這是由於美聯儲委員會去年積極提高目標短期利率以對抗通貨膨脹。

利息支出

由於計息負債的平均餘額和平均成本增加，利息支出從截至2022年9月30日的季度的590萬美元增加了3,740萬美元，增幅636.8％，至截至2023年9月30日的季度的4,320萬美元。截至2023年9月30日的季度，計息負債的平均餘額從截至2022年9月30日的季度的92.46億美元增加了6.035億美元，增幅6.53％，而非計息活期存款的平均餘額從2022年9月30日的30.93億美元下降了3.364億美元，至2023年9月30日的27.57億美元。我們認為，客户將活期存款賬户中的資金用於收益更高的產品和更高的通貨膨脹成本。計息負債平均餘額的增加是由用於為貸款增長提供資金的平均借入資金增加了5.164億美元，佔406.4％。此外，計息存款的平均餘額增加了8,640萬美元，增長了1.0％，這主要是由於客户偏愛這種固定期限產品類型而導致定期存款的增加。計息負債的平均成本從截至2022年9月30日的季度的0.25％增至截至2023年9月30日的季度的1.74％，這主要歸因於為市場利率上升而支付的存款賬户和借入資金的利率上升，以及組合向更高成本產品的變化。
 
淨利息收入
 
截至2023年9月30日的季度，淨利息收入從截至2022年9月30日的季度的1.127億美元下降了440萬美元，至1.084億美元，下降了3.9％。下降歸因於上文討論的因素。由於我們的計息負債成本增加，我們的利差從截至2022年9月30日的季度的3.33％降至截至2023年9月30日的季度的2.75％，淨利率從截至2022年9月30日的季度的3.40％降至截至2023年9月30日的季度的3.21％。

信貸損失準備金

截至2023年9月30日的季度，信貸損失準備金減少了1,030萬美元，至100萬美元，而截至2022年9月30日的季度為1,130萬美元。本期信貸損失準備金包括400萬美元的信貸損失（貸款）和300萬美元的信貸損失準備金（未到位的承付款）。前一時期的信貸損失準備金包括770萬美元的信貸損失——貸款和360萬美元的信貸損失——無準備金承付款。T信貸損失準備金減少了370萬美元，這可以歸因於我們的信用損失備抵模型所反映的經濟預測的變化，以及分類貸款的持續減少。儘管本年度經濟預測持續惡化，但我們目前的津貼表明，與去年同期相比，本期的惡化速度有所放緩。截至2023年9月30日，機密資產從2.377億美元（佔貸款總額的2.21％）下降了2910萬美元，降至2023年9月30日的2.086億美元，佔貸款總額的1.84％。我們的信貸損失準備金——無準備金承諾減少了660萬美元，這與當前資產負債表外風險敞口的貸款的發放時間有關。
     
在確定本期準備金金額時，我們考慮了當前和預測的經濟狀況，包括但不限於失業率的改善、預期的經濟增長、破產申請和房地產價值的變化以及這些因素對我們貸款組合質量和歷史損失經歷的影響。我們分析了信貸損失備抵額，如標題為的部分所述 “信用損失補貼。”在我們看來，記錄的準備金足以使這筆準備金達到一個水平，以反映我們貸款組合中當前與貸款組合相關的預期終身損失、合理且可支持的經濟預測期以及截至2023年9月30日的歷史虧損經歷。

非利息收入
 
截至2023年9月30日的季度，非利息收入從截至2022年9月30日的季度的2680萬美元增長了410萬美元，增幅15.2％，至3,090萬美元。這一增長是由銀行擁有的人壽保險收入從本期收到的死亡撫卹金所導致的截至2022年9月30日的季度的150萬美元增加至截至2023年9月30日的季度的460萬美元，增長了310萬美元，增長了209.2％。此外，服務費和費用從截至2022年9月30日的季度的1,430萬美元增加了94.7萬美元，增至截至2023年9月30日的季度的1,530萬美元，增幅6.6％，這要歸因於本季度客户活動得出的存款相關費用。
51
目錄
非利息支出

截至2023年9月30日的季度，非利息支出從截至2022年9月30日的季度的7,900萬美元增加了860萬美元，增幅10.9％，至8,760萬美元。 這一增長主要歸因於薪酬和員工福利、其他費用、手續費用和聯邦存款保險公司的保險費。薪酬和員工福利支出增加 截至2023年9月30日的季度，從截至2022年9月30日的季度的4,670萬美元增至450萬美元，漲幅9.7％，這主要是由於更多的人才和專業知識推動該組織提高績效水平，尤其是商業和小型企業貸款以及風險管理和後臺支持和基礎設施。由於員工搬遷和其他費用增加，其他支出從截至2022年9月30日的季度的32.1萬美元增加了170萬美元至2023年9月30日的200萬美元。由於實施了額外的第三方軟件程序，處理費用從截至2022年9月30日的季度的1,340萬美元增加了130萬美元，增幅9.4％，至截至2023年9月30日的季度的1,470萬美元。最後，由於存款保險評估率從2023年第一季度開始提高，聯邦存款保險公司的保險費從截至2022年9月30日的季度的120萬美元增加了110萬美元，增幅95.1％，至截至2023年9月30日的季度的230萬美元。

所得税
 
截至2023年9月30日的季度，所得税準備金從截至2022年9月30日的季度的1,200萬美元減少了52.2萬美元，下降了4.4％，至1150萬美元。 所得税的減少主要是由於我們本年度與銀行擁有的人壽保險税收優惠相關的有效税率降低。我們預計，截至2023年12月31日的財年，我們的有效税率將在22.5％至24.5％之間。

截至2023年9月30日的九個月和2022年9月30日的九個月的經營業績比較
 
截至2023年9月30日的九個月中，淨收益為1.059億美元，攤薄每股收益0.83美元，較截至2022年9月30日的九個月的9,900萬美元（攤薄每股收益0.78美元）增加了690萬美元，增長了7.0％。淨收入的增加是由於淨利息收入增加了2570萬美元，增長了8.5％，信貸損失準備金減少了250萬美元，下降了14.3％，非利息收入增加了170萬美元，增長了2.0％。這些變化被非利息支出增加2,010萬美元（佔8.4％）和所得税支出增加280萬美元（佔9.6％）部分抵消。截至2023年9月30日的九個月中，淨收益代表平均權益和平均資產的年化回報率分別為9.37％和0.99％，而截至2022年9月30日的九個月為8.61％和0.93％。接下來將進一步討論顯著的變化。
 
利息收入
 
截至2023年9月30日的九個月中，總利息收入從截至2022年9月30日的九個月的3.209億美元增加了1.096億美元，增長了34.1％，至4.305億美元。這種增長是計息資產的平均收益率和平均餘額增加的結果。截至2023年9月30日的九個月中，利息收益資產的平均收益率從截至2022年9月30日的九個月的3.23％增至4.31％。平均收益率的增加歸因於利率環境的提高。截至2023年9月30日的九個月，計息資產的平均餘額從截至2022年9月30日的九個月的133.01億美元增加了6,770萬美元，增幅0.5％，這得益於應收貸款平均餘額的增加，但被其他利息存款平均餘額的減少所抵消，詳情見下文。

截至2023年9月30日的九個月中，應收貸款的利息收入從截至2022年9月30日的九個月的2.907億美元增加了1.064億美元，增長了36.6％，至3.971億美元。這一增長歸因於平均收益率和平均應收貸款餘額的增加。 應收貸款的平均收益率增加到 由於市場利率上升，截至2023年9月30日的九個月中為4.81％，而截至2022年9月30日的九個月中為3.82％。截至2023年9月30日的九個月，應收貸款的平均餘額從截至2022年9月30日的九個月的101.82億美元增加了8.675億美元，增幅8.5％，至110.49億美元 這是由於我們的商業、住宅抵押貸款和消費者投資組合中的有機貸款增長。此外，促進貸款增長的還有在2022年購買了小型企業設備融資貸款和一至四户鉅額抵押貸款的貸款池。

截至2023年9月30日的九個月中，抵押貸款支持證券的利息收入從截至2022年9月30日的九個月的2,220萬美元增加了270萬美元，增幅12.3％，至2490萬美元。這種增長歸因於平均收益率的增加d 抵押貸款支持證券的漲幅為1.80％ 九個月已結束2023 年 9 月 30 日從 1.50% 起 九個月已結束2022年9月30日，原因是去年購買了收益更高的抵押貸款支持證券。部分抵消了這一增長的是下跌的幅度 截至2023年9月30日的九個月，抵押貸款支持證券的平均餘額為1.231億美元，佔6.2％，從截至2022年9月30日的九個月的19.73億美元增至18.5億美元，原因是 年內出售可供出售的證券，以及 r定期付款和到期日。
52
目錄
投資證券的利息收入保持相對平穩，在截至2023年9月30日的九個月中，增長了34,000美元，達到430萬美元，增長了0.8％。這一增長歸因於投資證券平均收益率的提高。截至2023年9月30日的九個月中，投資證券的平均收益率從截至2022年9月30日的九個月的1.51％增至1.58％。截至2023年9月30日的九個月中，投資證券的平均餘額從截至2022年9月30日的九個月的3.799億美元下降了1,490萬美元，下降了3.9％，略微抵消了平均收益率的增長。
 
截至2023年9月30日的九個月中，FHLB股票的股息從截至2022年9月30日的九個月的31.1萬美元增加了190萬美元，增幅為608.0％。這種增長是由於FHLB股票的平均餘額和平均收益率的增加。截至2023年9月30日的九個月，FHLB股票的平均餘額從截至2022年9月30日的九個月的1,380萬美元增加了2720萬美元，增長了197.2％，至4,090萬美元。除其他外，FHLB所需的股票持有量會隨着我們的借貸能力的利用以及FHLB規定的資本要求而波動。此外，截至2023年9月30日的九個月中，平均收益率從截至2022年9月30日的九個月的3.02％增至7.19％， 由於市場利率的上升。
 
截至2023年9月30日的九個月中，利息存款的利息收入從截至2022年9月30日的九個月的340萬美元下降了150萬美元，下降了44.0％，至190萬美元。這一下降歸因於截至2023年9月30日的九個月的平均利息存款餘額從截至2022年9月30日的九個月的7.535億美元減少了6.889億美元，下降了91.4％，至6,460萬美元，原因是該銀行將這些資金重新部署到收益更高的貸款和投資中。由於美聯儲委員會去年發起提高目標短期利率以對抗通貨膨脹的運動，利息存款的平均收益率從截至2022年9月30日的九個月的0.60％上升至截至2023年9月30日的九個月的4.00％，這在一定程度上抵消了平均餘額的下降。

利息支出
 
截至2023年9月30日的九個月中，利息支出從截至2022年9月30日的九個月的1,730萬美元增加了8,380萬美元，增幅484.4％，至1.012億美元。利息支出的增加是由於計息負債的平均成本增加和計息負債的平均餘額增加以及負債組合的變化。截至2023年9月30日的九個月中，計息負債的平均成本從截至2022年9月30日的九個月的0.25％增加到1.40％，這主要是由於利率環境上升。計息負債的平均餘額從截至2022年9月30日的九個月的94.25億美元增加了2.520億美元，增幅2.7％，至截至2022年9月30日的九個月的96.77億美元，這得益於平均借入資金增加了6.086億美元，增長了463.3％。 批發借款被用來為貸款增長提供資金，並取代了計息存款平均餘額下降的減少 3.519億美元，佔3.9％。此外，非計息活期存款減少了2.595億美元，跌幅8.4％，這是因為我們認為客户在通貨膨脹成本較高的時期使用了資金，並正在尋找收益更高的替代方案。
 
淨利息收入
 
截至2023年9月30日的九個月中，淨利息收入從截至2022年9月30日的九個月的3.036億美元增加了2570萬美元，增幅8.5％，至3.294億美元。這一增長歸因於上文討論的因素。由於市場利率的變化以及我們的利息收益資產和融資組合的變化，我們的利差從截至2023年9月30日的九個月的2.98％降至2.91％，截至2023年9月30日的九個月中，我們的淨利率從截至2022年9月30日的九個月的3.05％增至3.29％。

信貸損失準備金

截至2023年9月30日的九個月中，信貸損失準備金從截至2022年9月30日的九個月的1,740萬美元減少了250萬美元，下降了14.3％。本期信貸損失準備金包括1,490萬美元的信貸損失（貸款）和65 000美元的信貸損失（未到位的承付款）。前一時期的信貸損失準備金包括880萬美元的信貸損失——貸款和860萬美元的信貸損失——未到位的承付款。信貸損失（貸款）準備金增加了600萬美元，這要歸因於我們貸款組合的持續增長，以及我們的信用損失備抵模型所反映的預測經濟惡化。這部分被我們的信貸損失準備金減少850萬美元所抵消。根據當前資產負債表外風險敞口貸款的發放時間，信貸損失準備金與去年同期相比沒有準備金的承付款。

由於2022年出現了幾次大規模回升，截至2023年9月30日的九個月中，平均貸款的年化淨扣除額從截至2022年9月30日的九個月的0.02％增至0.10％。此外，分類資產從2.377億美元下降了2910萬美元，跌幅12.2％，至2023年9月30日的2.086億美元，佔未償貸款的1.84％，佔2022年9月30日的未償貸款的2.21％，這主要是由於我們商業房地產投資組合的升級和回報。
53
目錄
     
在確定本期準備金金額時，我們考慮了當前的經濟狀況，包括但不限於失業率、破產申請和房地產價值的變化，以及這些因素對我們貸款組合質量和歷史損失經歷的影響。我們分析了標題為 “信用損失補貼” 一節中所述的信用損失備抵額。在我們看來，記錄的準備金足以使這筆準備金達到一個水平，以反映我們貸款組合中當前與貸款組合相關的預期終身損失、合理且可支持的經濟預測期以及截至2023年9月30日的歷史虧損經歷。

非利息收入

截至2023年9月30日的九個月中，非利息收入從截至2022年9月30日的九個月的8,300萬美元增長了170萬美元，增幅2.0％，至8,470萬美元。這一增長主要是由於服務費和費用的增加、銀行擁有的人壽保險收入以及出售小型企業管理局（SBA）貸款的收益。 服務費和費用增加了220萬美元，增長了5.4％，達到4,330萬美元 截至2023年9月30日的九個月中，高於截至2022年9月30日的九個月的4,110萬美元 這主要是由商業貸款費用以及根據本年度客户活動而增加的存款相關費用所推動的。 此外，銀行擁有的人壽保險收入增加了170萬美元，增長了30.5％，達到710萬美元 截至2023年9月30日的九個月中，由於本期確認的死亡撫卹金，截至2022年9月30日的九個月為550萬美元。我們還確認，在截至2023年9月30日的九個月中，出售小企業管理局貸款的收益為140萬美元，這要歸功於這一新推出的縱向貸款。抵押貸款銀行收入的減少部分抵消了這些收入的增長 220萬美元，佔50.2％，至220萬美元 截至2023年9月30日的九個月中，高於截至2022年9月30日的九個月的440萬美元 由於利率環境的波動導致二級市場定價不佳，以及主要由於市場利率上升而導致抵押貸款量減少。

此外，在截至2023年9月30日的九個月中，我們確認出售13億美元一至四户家庭抵押貸款組合的服務權可獲得830萬澳元的收益。當我們轉向商業銀行時，我們試圖在當前的利率環境中實現利潤最大化，這也使我們能夠通過出售約1.1億美元的投資證券（收益率為2.0％，等值虧損830萬美元），並將這些收益再投資於收益率超過7.0％的商業貸款，從而加快投資組合的現金流。

非利息支出
 
截至2023年9月30日的九個月中，非利息支出從截至2022年9月30日的九個月的2.407億美元增加了2,010萬美元，增幅8.4％，至2.609億美元。這一增長是由於幾乎所有支出類別的增加，這既是由於通貨膨脹成本，也是推動本組織提高績效水平所必需的人才和基礎設施的持續增加。特別是，由於實施了第三方軟件程序，處理費用從截至2022年9月30日的九個月的3,890萬美元增加了480萬美元，增幅12.2％，至截至2023年9月30日的九個月的4,370萬美元。在過去十二個月中，由於商業貸款、小型企業貸款、風險管理和內部審計薪資和福利的增加，薪酬和員工福利從截至2022年9月30日的九個月的1.417億美元增加了380萬美元，增幅2.7％，至1.455億美元。由於從2023年第一季度開始提高存款保險評估率，聯邦存款保險公司的保險費從截至2022年9月30日的九個月的350萬美元增加了320萬美元，增幅為91.6％，從截至2022年9月30日的九個月的350萬美元。由於與先前宣佈的分支機構優化和人員裁減相關的遣散費和固定資產費用，截至2023年9月30日的九個月中，合併、資產處置和重組費用從截至2022年9月30日的九個月的140萬美元增加了300萬美元，增幅為219.9％。由於員工搬遷和其他費用增加，其他支出從截至2022年9月30日的九個月的290萬美元增加了240萬美元，增幅83.3％，至截至2023年9月30日的九個月的540萬美元。此外，由於使用了第三方諮詢和人員支持，專業服務費用從截至2022年9月30日的九個月的930萬美元增加了230萬美元，至截至2023年9月30日的九個月的1160萬美元，增幅24.8％。最後，截至2023年9月30日的九個月中，營銷費用從截至2022年9月30日的九個月的630萬美元增加了180萬美元，增幅28.6％，這主要是由於存款營銷活動造成的。

所得税
 
截至2023年9月30日的九個月中，所得税準備金從截至2022年9月30日的九個月的2950萬美元增加了280萬美元，增至3,230萬美元，增幅9.6％。這一增長主要是由於税前收入增加了980萬美元，增長了7.6％。 我們預計，截至2023年12月31日的財年，我們的有效税率將在22.5％至24.5％之間。

54
目錄
平均資產負債表
（以千計）
 
下表列出了與公司平均資產負債表有關的某些信息，並反映了所述期間的計息資產的平均收益率和計息負債的平均成本。此類收益和成本是通過將收入或支出分別除以所述期間的平均資產或負債餘額得出的。平均餘額使用每日平均值計算。
 截至9月30日的季度
 20232022
平均值
平衡		利息平均。
產量/
成本 (h)		平均值
平衡		利息平均。
產量/
成本 (h)
資產      
賺取利息的資產：     
住宅抵押貸款$3,476,446 32,596 3.75 %$3,331,173 29,414 3.53 %
房屋淨值貸款1,264,134 17,435 5.47 %1,274,918 13,658 4.25 %
消費貸款2,092,023 23,521 4.46 %1,981,754 17,256 3.45 %
商業房地產貸款2,911,145 41,611 5.67 %2,842,597 34,158 4.70 %
商業貸款1,447,211 26,239 7.19 %1,050,124 12,978 4.84 %
應收貸款 (a) (b) (d)（包括分別為735美元和521美元的FTE調整）11,190,959 141,402 5.01 %10,480,566 107,464 4.07 %
抵押貸款支持證券 (c)1,781,010 8,072 1.81 %2,019,715 8,683 1.72 %
投資證券 (c) (d)（包括分別為154美元和215美元的FTE調整）336,125 1,431 1.70 %388,755 1,762 1.81 %
FHLB 股票，按成本計算 37,722 668 7.03 %14,028 148 4.19 %
其他賺取利息的存款59,433 915 6.11 %253,192 1,295 2.00 %
總計利息資產（包括分別為889美元和736美元的FTE調整）13,405,249 152,488 4.51 %13,156,256 119,352 3.60 %
非利息資產 (e)974,074 896,663 
總資產$14,379,323   $14,052,919   
負債和股東權益      
計息負債：      
儲蓄存款 (g)$2,116,759 2,695 0.51 %$2,350,248 594 0.10 %
計息活期存款 (g)2,569,229 4,086 0.63 %2,794,338 360 0.05 %
貨幣市場存款賬户 (g)2,112,228 6,772 1.27 %2,620,850 692 0.10 %
定期存款 (g)2,164,559 18,136 3.32 %1,110,906 1,511 0.54 %
借入的資金 (f)643,518 7,937 4.89 %127,073 239 0.75 %
次級債券114,045 1,148 4.03 %113,695 1,149 4.04 %
初級次級債券129,466 2,456 7.42 %129,207 1,322 4.00 %
計息負債總額9,849,804 43,230 1.74 %9,246,317 5,867 0.25 %
無息活期存款 (g)2,757,091 3,093,490 
無息負債257,141 209,486 
負債總額12,864,036   12,549,293  
股東權益1,515,287 1,503,626  
負債和股東權益總額$14,379,323   $14,052,919   
淨利息收入/利差 109,258 2.77 % 113,485 3.35 %
淨利息收入資產/淨利率$3,555,445  3.23 %$3,909,939  3.42 %
賺取利息的資產與計息負債的比率1.36X  1.42X  
(a)平均貸款總額包括作為可供出售的貸款和處於非應計狀態的貸款。
(b)利息收入包括遞延貸款費用/支出的增值/攤銷，這些費用並不重要。
(c)平均餘額不包括未實現損益對可供出售證券的影響。
(d)免税投資證券和免税貸款的利息收入按全額應納税等值（“FTE”）列報。
(e)平均餘額包括未實現損益對可供出售證券的影響。
(f)平均餘額包括FHLB借款和抵押借款。
(g)平均存款成本分別為1.07％和0.11％，計息存款的平均成本分別為1.40％和0.14％。
(h)按年計算。以 FTE 為基礎顯示。FTE基礎使用適用於每個報告期的聯邦法定税率來調整某些免税貸款和投資的收入的税收優惠。我們認為，該衡量標準是衡量淨利息收入的首選行業指標，並提供了應納税金額和非應納税金額的相關比較。GAAP基礎收益率為：貸款——分別為4.99％和4.05％；投資證券——分別為1.52％和1.59％；利息資產——分別為4.49％和3.58％。GAAP基礎淨利率利差分別為2.75％和3.33％；GAAP基礎淨利率分別為3.21％和3.40％。
55
目錄
費率/體積分析
（以千計）
 
下表顯示了在所述期間利率變化以及計息資產和計息負債數量的變化在多大程度上影響了利息收入和利息支出。每個類別都提供了以下方面的信息：(i) 交易量變動（數量變化乘以先前匯率），(ii) 匯率變動（費率變動乘以先前交易量）引起的變化，以及（iii）淨變動。不能歸因於費率或數量的變化已同時分配給費率和數量。
截至2023年9月30日的季度與2022年的對比
增加/ (減少) 是由於 總計
增加/（減少）
費率音量
賺取利息的資產：   
應收貸款$24,962 8,976 33,938 
抵押貸款支持證券470 (1,081)(611)
投資證券(107)(224)(331)
FHLB 股票，按成本計算104 416 520 
其他賺取利息的存款2,578 (2,958)(380)
賺取利息的資產總額28,007 5,129 33,136 
計息負債：   
儲蓄存款2,398 (297)2,101 
計息活期存款4,084 (358)3,726 
貨幣市場存款賬户7,711 (1,631)6,080 
定期存款7,797 8,828 16,625 
借來的資金1,328 6,370 7,698 
次級債務(4)3 (1)
初級次級債券1,129 5 1,134 
計息負債總額24,443 12,920 37,363 
淨利息收入的淨變動$3,564 (7,791)(4,227)
56
目錄
平均資產負債表
（以千計）
 
下表列出了與公司平均資產負債表有關的某些信息，並反映了所示時期內計息資產的平均收益率和計息負債的平均成本。此類收益率和成本是通過分別將收入或支出除以所列期間的平均資產或負債餘額得出的。平均餘額使用每日平均值計算。
 截至9月30日的九個月
 20232022
平均值
平衡		利息平均。
產量/
成本 (i)		平均值
平衡		利息平均。
產量/
成本 (i)
資產      
賺取利息的資產：      
住宅抵押貸款$3,485,130 97,090 3.71 %$3,162,758 82,282 3.47 %
房屋淨值貸款1,273,878 50,467 5.30 %1,282,045 37,443 3.90 %
消費貸款2,119,717 66,977 4.22 %1,887,843 47,588 3.37 %
商業房地產貸款2,857,555 117,074 5.48 %2,918,940 95,813 4.33 %
商業貸款1,312,750 67,465 6.87 %929,942 28,981 4.11 %
應收貸款 (a) (b) (d)（包括分別為1,937美元和1,416美元的全職工資調整）11,049,030 399,073 4.83 %10,181,528 292,107 3.84 %
抵押貸款支持證券 (c)1,849,567 24,935 1.80 %1,972,694 22,201 1.50 %
投資證券 (c) (d)（包括分別為579美元和627美元的FTE調整）364,956 4,909 1.79 %379,850 4,923 1.73 %
FHLB 股票，按成本計算40,945 2,202 7.19 %13,776 311 3.02 %
其他賺取利息的存款64,560 1,931 4.00 %753,482 3,447 0.60 %
總計利息資產（包括分別為2,516美元和2,043美元的FTE調整）13,369,058 433,050 4.33 %13,301,330 322,989 3.25 %
非利息資產 (e)880,799 941,947  
總資產$14,249,857   $14,243,277   
負債和股東權益      
計息負債：     
儲蓄存款 (h)$2,163,564 4,777 0.30 %$2,348,944 1,758 0.10 %
計息活期存款 (h)2,550,433 6,684 0.35 %2,842,071 1,008 0.05 %
貨幣市場存款賬户 (h)2,246,422 17,289 1.03 %2,647,301 2,067 0.10 %
定期存款 (h)1,733,428 35,993 2.78 %1,207,444 5,416 0.60 %
借入的資金 (f)740,011 26,077 4.71 %131,368 563 0.57 %
次級債券 (g)113,958 3,444 4.03 %118,919 3,603 4.04 %
初級次級債券129,401 6,889 7.02 %129,142 2,893 2.95 %
計息負債總額9,677,217 101,153 1.40 %9,425,189 17,308 0.25 %
無息活期存款 (h)2,822,178 3,081,640  
無息負債239,034 199,742  
負債總額12,738,429   12,706,571   
股東權益1,511,428 1,536,706   
負債和股東權益總額$14,249,857   $14,243,277   
淨利息收入/利差 331,897 2.93 % 305,681 3.00 %
淨利息收入資產/淨利率$3,691,841  3.32 %$3,876,141  3.07 %
賺取利息的資產與計息負債的比率1.38X  1.41X  
(a)平均貸款總額包括作為可供出售的貸款和處於非應計狀態的貸款。
(b)利息收入包括遞延貸款費用/支出的增值/攤銷，這些費用並不重要。
(c)平均餘額不包括未實現損益對可供出售證券的影響。
(d)免税投資證券和免税貸款的利息收入按全額應納税等值（“FTE”）列報。
(e)平均餘額包括未實現損益對可供出售證券的影響。
(f)平均餘額包括FHLB借款和抵押借款。
(g)2020年9月9日，該公司發行了1.25億美元的4.00％固定至浮動利率次級票據，到期日為2030年9月15日。
(h)平均存款成本分別為0.75％和0.11％，計息存款的平均成本分別為1.00％和0.15％。
(i)按年計算。以 FTE 為基礎顯示。FTE基礎使用適用於每個報告期的聯邦法定税率來調整某些免税貸款和投資的收入的税收優惠。我們認為，該衡量標準是衡量淨利息收入的首選行業指標，並提供了應納税金額和非應納税金額的相關比較。GAAP基礎收益率為：貸款——分別為4.81％和3.82％；投資證券——分別為1.58％和1.51％；利息資產——分別為4.31％和3.23％。GAAP基礎淨利率利差分別為2.91％和2.98％；GAAP基礎淨利率分別為3.29％和3.05％。
57
目錄
費率/體積分析
（以千計）
 
下表顯示了在所述期間利率變化以及計息資產和計息負債數量的變化在多大程度上影響了利息收入和利息支出。每個類別都提供了以下方面的信息：(i) 交易量變動（數量變化乘以先前匯率），(ii) 匯率變動（費率變動乘以先前交易量）引起的變化，以及（iii）淨變動。不能歸因於費率或數量的變化已同時分配給費率和數量。
在截至2023年9月30日的九個月中，與2022年相比
增加/ (減少) 是由於 總計
增加/（減少）
費率音量
賺取利息的資產：   
應收貸款$75,633 31,333 106,966 
抵押貸款支持證券4,394 (1,660)2,734 
投資證券186 (200)(14)
FHLB 股票，按成本計算426 1,465 1,891 
其他賺取利息的存款19,094 (20,610)(1,516)
賺取利息的資產總額99,733 10,328 110,061 
計息負債：   
儲蓄存款3,428 (409)3,019 
計息活期存款6,440 (764)5,676 
貨幣市場存款賬户18,307 (3,085)15,222 
定期存款19,655 10,922 30,577 
借來的資金4,066 21,448 25,514 
次級債務(8)(151)(159)
初級次級債券3,982 14 3,996 
計息負債總額55,870 27,975 83,845 
淨利息收入的淨變動$43,863 (17,647)26,216 
 
58
目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
 
作為儲蓄銀行的控股公司，我們的主要市場風險之一是利率風險。利率風險是指淨利息收入在指定時間段內對利率變化的敏感度。敏感度源於對利率敏感的資產和負債到期或重新定價的時間段的差異。我們試圖通過在可接受的限度內匹配資產和負債的重新定價期來控制利率風險。我們試圖通過增加核心存款、誘使客户延長存款到期日、以固定利率和更長的期限借入資金，以及通過強調發放更多的短期固定利率貸款和可調整利率貸款來縮短我們資產的到期日。我們還有能力出售我們發放的長期固定利率抵押貸款的一部分。此外，我們還購買短期或浮動利率的投資證券和抵押貸款支持證券。

我們有一個由管理層成員組成的資產/負債委員會，該委員會每月開會審查市場利率、經濟狀況、計息資產和計息負債的定價以及資產負債表結構。該委員會還每季度審查利率風險狀況和現金流預測。
 
董事會設有風險管理委員會，該委員會每季度舉行一次會議，審查利率風險和趨勢、我們的利率敏感度狀況、流動性狀況和投資組合固有的市場風險。
 
為了評估利率風險和市場風險，我們利用仿真模型來確定利率的即時增量上調和下降對淨收益和股票市場價值的影響。對貸款預付款以及儲蓄和計息活期賬户的衰減率做出了某些假設。由於很難準確預測存款人和借款人的市場反應，因此實際利率變化對這些假設的影響可能與模擬結果不同。我們制定了以下評估利率風險的指導方針：
 
淨利息收入模擬。假設利率同時變動100個基點（“基點”）、200個基點和300個基點，估計淨收入在一年內分別下降的幅度可能不會超過5％、10％和15％。

淨收益模擬。鑑於利率的平行變動幅度為100個基點、200個基點和300個基點，估計淨收入在一年內下降的幅度可能不會分別超過10％、20％和30％。
 
股票模擬的市場價值。權益的市場價值是資產和負債的現值。鑑於利率平行變動100個基點、200個基點和300個基點，在當前利率水平下，股票的市值可能比計算出的經濟價值分別下降15％、30％和35％。
 
下表説明瞭利率向上100個基點、200個基點或300個基點或向下移動100個基點、200個基點或300個基點對淨收益、平均淨資產回報率、每股收益和股票市值的模擬影響。本分析是在假設2023年9月30日的利息收益資產和計息負債水平保持不變的情況下編制的。利率變動的影響是通過模擬從2023年9月30日水平開始的十二個月內利率立即持續變化的影響來計算的。
 增加減少
未來12個月利率的平行變化100 bps200 bps300 bps100 bps200 bps300 bps
淨利息收入的預計增加/ (減少) 百分比(0.1)%(1.3)%(3.8)%(0.7 %)(5.7 %)(10.8 %)
淨收入的預計增長/（減少）百分比(0.2)%(2.6)%(7.5)%(1.7 %)(12.2 %)(23.2 %)
平均淨資產回報率的預計增加/（減少）(0.1)%(2.4)%(7.1)%(1.5 %)(11.6 %)(22.2 %)
每股收益的預計增加/（減少）$(0.01)$(0.04)$(0.10)$(0.03)$(0.16)$(0.30)
股票市值的預計增長/（減少）百分比(8.8 %)(19.0 %)(33.3 %)10.4 %18.2 %25.7 %
 
上表中包含的數字代表根據包括預付款率和衰減率在內的某些假設計算得出的預測。這些假設本質上是不確定的，因此無法精確預測利率變化的影響。由於利率變動的時機、幅度和頻率以及市場狀況的變化，以及管理層為應對利率變化可能採取的行動，實際結果可能存在顯著差異。

59
目錄
第 4 項控制和程序
 
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們評估了截至本季度報告所涉期末（“評估日期”）公司披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條）的設計和運作的有效性。根據該評估，首席執行幹事兼首席財務幹事得出結論，截至評估日，這些披露控制和程序是有效的。
 
在本報告所涉期間，財務報告的內部控制沒有發生變化，也沒有發生對財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對財務報告內部控制產生重大影響的其他因素。

第二部分。其他信息
 
第 1 項。法律訴訟
 
在正常業務過程中，我們面臨許多主張和未主張的索賠。我們認為，此類潛在訴訟可能產生的任何額外負債，除已經應計的負債外，不會對財務報表產生重大不利影響。但是，我們目前無法確定針對我們的任何索賠是否會在未來的任何報告期內對我們的經營業績產生重大不利影響。請參閲註釋 11。
 
第 1A 項。風險因素

除我們在截至2023年12月31日的年度中提交的10-Q表季度報告中報告外，我們先前向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有任何重大更新或補充。我們目前未知或我們目前認為不重要的其他風險也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。




60
目錄
第 2 項。股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券

a) 不適用。
b) 不適用。
c) 2012年12月13日，董事會批准了一項計劃，授權回購約500萬股普通股。該程序沒有到期日期。在截至2023年9月30日的季度中，沒有回購普通股，根據當前的回購計劃，最多可以購買2,261,130股剩餘股票。


第 3 項。優先證券違約
 
不適用。
 
第 4 項礦山安全披露
 
不適用。
 
第 5 項其他信息
 
在截至2023年9月30日的三個月中， 公司董事或執行官均未通過或終止任何旨在滿足第10b5-1（c）條和/或任何 “規則10b5-1交易安排” 中肯定的辯護條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。
 
61
目錄
第 6 項。展品

31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-15條或第15d-15條對首席執行官進行認證。
  
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-15條或第15d-15條對首席財務官進行認證。
  
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官兼首席財務官進行認證。
101.INS實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔。
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase。
101.PREXBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
104本 10-Q 表季度報告的封面，採用內聯 XBRL 格式。
62
目錄
簽名
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的下列簽署人簽署。
 
西北銀行股份公司
（註冊人）
  
  
日期：2023年11月3日來自：/s/Louis J. Torchio
  路易斯·J·託爾基奧
  總裁兼首席執行官
  （正式授權的官員）
  
  
日期：2023年11月3日來自：/s/ 傑弗裏 ·J· 麥迪根
  傑弗裏 ·J· 麥迪根
  執行副總裁、財務、會計和公司財務主管
（首席會計官）
  

63