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國際會計準則公佈2023年第三季度財務業績

總收入增長了19％，達到1.203億美元

淨虧損1,370萬美元，合每股虧損0.09美元，利潤率為11％；調整後的息税折舊攤銷前利潤增至4,060萬美元，利潤率為34％

提高全年財務前景

紐約——2023年11月2日——全球領先的媒體評估和優化平臺Integral Ad Science Holding Corp.（納斯達克股票代碼：IAS）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。

“我們在第三季度取得了強勁的業績，優化收入增長了21％，測量收入增長了23％。隨着我們擴大全球平臺合作伙伴關係並提高客户對我們市場領先產品的採用率，社交媒體收入增長加速至41％。基於我們積極的第三季度業績和第四季度的業務勢頭，我們將上調2023年全年的財務展望。” IAS首席執行官麗莎·烏茨施耐德説。
2023 年第三季度財務摘要
•總收入為1.203億美元，與去年同期的1.013億美元相比增長了19％。

•優化收入為5,700萬美元，與去年同期的4,710萬美元相比增長了21％。

•測量收入為4,780萬美元，與去年同期的3,900萬美元相比增長了23％。

•出版商收入為1,550萬美元，而去年同期為1,530萬美元。

•不包括美洲在內的國際收入為3690萬美元，與去年同期的3160萬美元相比增長了17％，佔2023年第三季度總收入的31％。

•毛利為9,470萬美元，與去年同期的8,220萬美元相比增長了15％。2023年第三季度的毛利率為79％。

•淨虧損為1,370萬美元，合每股虧損0.09美元，而去年同期的淨收益為80萬美元，合每股虧損0.00美元。2023年第三季度的淨虧損率為11％。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤*增至4,060萬美元，與去年同期的3,010萬美元相比增長了35％。2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤*利潤率為34％。

•截至2023年9月30日，現金及現金等價物為9,220萬美元。




近期業務亮點
•TikTok擴張——在本季度，IAS繼續擴大其在TikTok中的整體媒體質量（TMQ）品牌安全性和適用性評估產品。TMQ 現在可供50多個市場的廣告商使用。
•YouTube適用性控制面板-在YouTube上使用IAS的TMQ產品的廣告商現在可以訪問適宜性儀錶板，該儀錶板允許他們分析品牌適應性趨勢並創建自定義的適用性檔案。
•谷歌活動管理器集成-IAS 增強了與谷歌活動管理器 360 的集成。現在，營銷人員可以輕鬆地包裝標籤、創建和啟動營銷活動。此增強功能可確保在 IAS Signal 中自動填充廣告商數據，從而提高效率並縮短廣告活動創建時間。

•X Partnership-IAS宣佈與X建立獨家的、率先進入市場的合作伙伴關係，以在整個社交媒體平臺上提供投標前品牌的安全性和適用性。IAS 通過從測量到優化的全方位解決方案，在為 X 上的營銷人員提供端到端支持方面處於行業領先地位。
•Instacart合作伙伴關係——IAS宣佈，它將對Instacart廣告、Instacart的廣告產品和解決方案提供可見度和無效流量（IVT）衡量標準，該廣告覆蓋5,500多個品牌。
•亞馬遜 DSP 集成-IAS 加強了與亞馬遜廣告的集成，增加了內容控制預投標細分。除了 IAS 在亞馬遜 DSP 中的標準預投標區段外，客户現在還可以輕鬆發現和避開不合適的內容，並獲得與上下文相關的內容。
•Trustarc 認證-IAS 獲得了 Trustarc 的第一份認證。TRUSTe 企業隱私印章證明 IAS 的數據隱私政策和做法符合領導者在治理和合規方面設定的標準。





財務展望

國際會計準則首席財務官塔尼亞·塞科爾表示：“我們對第三季度收入增長19％感到滿意，這反映了我們在關鍵業務計劃上的投資。”“我們繼續優先考慮盈利增長，在此期間，調整後的息税折舊攤銷前利潤率擴大到34％。在本季度，我們又償還了2000萬美元的債務，使今年迄今為止總共減少了5000萬美元的債務。我們期待在第四季度執行我們的戰略，這是我們季節性表現最強的時期。”

國際會計準則將推出以下2023年第四季度的財務展望，並上調其2023年全年收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤展望：

截至2023年12月31日的第四季度：
•總收入為1.3億美元至1.32億美元
•調整後的息税折舊攤銷前利潤*為4,500萬美元至4,700萬美元

截至 2023 年 12 月 31 日的年度：
•總收入為4.7億美元至4.72億美元
•調整後的息税折舊攤銷前利潤*為1.57億美元至1.59億美元

* 有關這些指標的解釋，請參閲此處 “有關非公認會計準則財務信息的補充披露” 部分。由於國際會計準則無法控制的因素，某些重大對賬項目，例如折舊和攤銷、利息支出、所得税支出（收益）以及收購、重組和整合費用，無法估算調整後的息税折舊攤銷前利潤率與淨收益（虧損）的前瞻性指導，這是最具可比性的GAAP指標。但是，國際會計準則估計，2023年第四季度的股票薪酬支出在1500萬美元至1,600萬美元之間，2023年全年的股票薪酬支出在8100萬美元至8200萬美元之間。


集成廣告科學控股公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）

（以千計，共享數據除外）9月30日
2023		2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$92,248 $86,877 
限制性現金127 45 
應收賬款，淨額86,682 67,884 
未開單應收賬款41,857 41,550 
預付費用和其他流動資產18,853 24,761 
應向關聯方收取款項20 29 
流動資產總額239,787 221,146 
財產和設備，淨額3,506 2,412 
內部使用軟件，網絡36,079 23,642 
無形資產，淨額188,402 217,558 
善意673,755 674,094 
經營租賃使用權資產22,368 22,787 
遞延所得税資產，淨額1,673 2,020 
其他長期資產4,705 5,024 
總資產$1,170,275 $1,168,683 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款和應計費用$59,748 $60,799 
由於關聯方38 122 
遞延收入237 99 
經營租賃負債，當前9,031 6,749 
流動負債總額69,054 67,769 
遞延所得税負債淨額24,371 45,495 
長期債務173,609 223,262 
經營租賃負債，非流動20,299 22,875 
其他長期負債4,296 1,066 
負債總額291,629 360,467 
承付款和意外開支（附註13）
股東權益
優先股，面值0.001美元，截至2023年9月30日授權的5,000萬股；截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票為0股。— — 
截至2023年9月30日和2022年12月31日，普通股，面值0.001美元，已發行和流通的5億股，分別為157,597,931股和153,990,128股。158 154 
額外的實收資本883,386 810,186 
累計其他綜合虧損(3,688)(2,899)
留存收益（累計赤字）(1,210)775 
股東權益總額878,646 808,216 
負債和股東權益總額$1,170,275 $1,168,683 




集成廣告科學控股公司
簡明合併運營報表和綜合虧損（未經審計）


 
截至9月30日的三個月
截至9月30日的九個月
（以千計，股票和每股數據除外）2023202220232022
收入$120,331 $101,343 $340,074 $290,913 
運營費用：
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）25,599 19,171 71,100 53,864 
銷售和營銷29,604 28,190 87,566 77,961 
技術和開發17,211 19,459 53,850 54,071 
一般和行政22,611 20,150 85,673 56,081 
折舊和攤銷14,027 12,617 40,373 37,585 
外匯虧損，淨額2,078 4,064 931 3,503 
運營費用總額111,130 103,651 339,493 283,065 
營業收入（虧損）9,201 (2,308)581 7,848 
利息支出，淨額(3,109)(2,619)(9,747)(5,859)
員工留用税收抵免— 6,981 — 6,981 
所得税前淨收益（虧損）6,092 2,054 (9,166)8,970 
所得税福利（準備金）(19,841)(1,287)6,240 (5,083)
淨收益（虧損）$(13,749)$767 $(2,926)$3,887 
每股淨收益（虧損）：
基本$(0.09)$0.00 $(0.02)$0.03 
稀釋$(0.09)$0.00 $(0.02)$0.02 
加權平均已發行股數：
基本157,055,904 155,389,195 157,691,005 155,007,655 
稀釋157,055,904 156,696,754 157,691,005 157,581,569 
其他綜合損失：
外幣折算調整(1,717)(3,248)(789)(11,218)
綜合損失總額$(15,466)$(2,481)$(3,715)$(7,331)




股票薪酬
（未經審計）



截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計）
2023202220232022
收入成本$118 $101 $328 $258 
銷售和營銷5,714 4,457 17,859 10,650 
技術和開發2,902 3,168 13,434 6,979 
一般和行政5,166 6,521 34,020 15,220 
股票薪酬總額$13,900 $14,247 $65,641 $33,107 







集成廣告科學控股公司
股東權益變動的簡明合併報表
（未經審計）


截至2023年9月30日的三個月
 普通股    
（以千計，股票除外）股份金額額外
付費
首都		累積的
其他
綜合損失		留存收益（累計赤字）總計
股東會
公正
餘額，2023 年 7 月 1 日156,279,075 $156 $867,490 $(1,971)$12,539 $878,214 
RSU 和 MSU 已歸屬1,102,702 1 — — — 1 
期權練習53,748 1 590 — — 591 
收購 ESPP162,406 — 1,424 — — 1,424 
基於股票的薪酬— — 13,882 — — 13,882 
外幣折算調整— — — (1,717)— (1,717)
淨虧損— — — — (13,749)(13,749)
餘額，2023 年 9 月 30 日157,597,931 $158 $883,386 $(3,688)$(1,210)$878,646 


截至2023年9月30日的九個月
 普通股    
（以千計，股票除外）股份金額額外
付費
首都		累積的
其他
綜合損失		留存收益（累計赤字）總計
股東會
公正
餘額，2023 年 1 月 1 日153,990,128 $154 $810,186 $(2,899)$775 $808,216 
RSU 和 MSU 已歸屬2,692,984 3 — — — 3 
期權練習641,250 1 5,583 — — 5,584 
收購 ESPP273,569 — 2,306 — — 2,306 
基於股票的薪酬— — 65,311 — — 65,311 
外幣折算調整— — — (789)— (789)
採用 ASC 326，扣除税款— — — — 941 941 
淨虧損— — — — (2,926)(2,926)
餘額，2023 年 9 月 30 日
157,597,931 $158 $883,386 $(3,688)$(1,210)$878,646 








截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
 普通股    
（以千計，股票除外）
股份金額額外
付費
首都		累積的
其他
綜合損失		累積的
赤字		總計
股東會
公正
餘額，2022 年 7 月 1 日155,498,704 $155 $804,175 $(8,285)$(11,479)$784,566 
RSU 已歸屬471,995 — — — — — 
期權練習603,670 1 2,526 — — 2,527 
基於股票的薪酬— — 14,225 — — 14,225 
外幣折算調整— — — (3,248)— (3,248)
回購普通股(3,080,061)(3)(23,652)— — (23,655)
淨收入— — — — 767 767 
餘額，2022 年 9 月 30 日153,494,308 $153 $797,274 $(11,533)$(10,711)$775,183 



截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
 普通股    
（以千計，股票除外）
股份金額額外
付費
首都		累積的
其他
綜合損失		累積的
赤字		總計
股東會
公正
餘額，2022 年 1 月 1 日154,398,495 $154 $781,951 $(315)$(14,600)$767,190 
RSU 已歸屬761,208 1 — — — 1 
期權練習1,414,666 1 5,907 — — 5,908 
基於股票的薪酬— — 33,068 — — 33,068 
外幣折算調整— — — (11,218)— (11,218)
回購普通股(3,080,061)(3)(23,652)— — (23,655)
淨收入— — — — 3,887 3,887 
餘額，2022 年 9 月 30 日153,494,308 $153 $797,274 $(11,533)$(10,711)$775,183 





集成廣告科學控股公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）

截至9月30日的九個月
（以千計）20232022
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）$(2,926)$3,887 
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整
折舊和攤銷40,373 37,585 
基於股票的薪酬65,641 33,107 
外匯損失，淨額571 3,503 
遞延所得税優惠(17,974)(657)
債務發行成本的攤銷348 348 
信用損失備抵金2,223 647 
員工留存税收抵免— (6,981)
資產減值 — 55 
運營資產和負債的變化：
應收賬款增加(19,936)(8,031)
未開單應收賬款增加(370)(289)
預付費用和其他流動資產減少（增加）5,851 (6,757)
運營租賃減少（增加），淨額139 (502)
其他長期資產的增加(27)(330)
應付賬款和應計費用的增加（減少）148 (8,226)
遞延收入增加150 127 
應收/應收關聯方的款項增加（減少）(93)74 
經營活動提供的淨現金74,118 47,560 
來自投資活動的現金流：
收購付款，扣除收購現金— (1,603)
購買財產和設備(1,954)(917)
收購和開發內部使用軟件等(23,539)(9,952)
用於投資活動的淨現金(25,493)(12,472)
來自融資活動的現金流：
左輪手槍的收益75,000 15,000 
償還長期債務(125,000)(25,000)
償還短期債務— (1,836)
行使股票期權的收益5,584 5,908 
回購普通股的款項— (23,655)
從員工股票購買計劃收到的現金2,236 388 
用於融資活動的淨現金(42,180)(29,195)
現金、現金等價物和限制性現金淨增加6,445 5,893 
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(1,330)(5,396)
期初現金、現金等價物和限制性現金89,671 76,078 
期末現金、現金等價物和限制性現金$94,786 $76,575 
補充披露：
在此期間支付的現金用於：
利息$8,880 $5,548 
税收$10,361 $11,817 
非現金投資和融資活動：
購置的財產和設備計入應付賬款$17 $145 
購置的內部使用軟件包含在應付賬款中$1,012 $1,385 
使用權資產產生的租賃負債$29,330 $26,214 


有關非公認會計準則財務信息的補充披露

我們使用業績的補充衡量標準，這些衡量標準來自我們的合併財務信息，但未在根據公認會計原則編制的合併財務報表中列報。調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理層用來評估我們的業務和監控持續經營業績的主要財務業績指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的收入、股票薪酬、利息支出、所得税、收購、重組和整合成本、外匯收益、淨額、資產減值以及其他一次性、非經常性成本。調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於適用時期調整後的息税折舊攤銷前利潤除以根據公認會計原則列報的該期間的收入。

我們使用非公認會計準則財務指標來補充在公認會計原則基礎上提供的財務信息。我們認為，將某些項目排除在我們的公認會計原則業績之外可以讓管理層更好地瞭解我們不同時期的合併財務業績，更好地預測我們未來的合併財務業績，因為預測的詳細程度與編制基於公認會計準則的財務指標時所用的預測不同。此外，我們認為，這些非公認會計準則財務指標為我們的股東提供了有用的信息，幫助他們更好地瞭解我們的經營業績，使他們能夠進行更有意義的逐期比較，從而幫助他們評估我們的經營業績。儘管我們認為這些指標對投資者和分析師有用，其原因與它們對管理層有用的原因相同，但如下所述，這些指標不能替代或優於美國公認會計準則財務指標或披露。我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司類似標題的指標相提並論。其他公司，包括我們行業的公司，可能與我們以不同的方式計算非公認會計準則財務指標，這限制了這些衡量標準在比較方面的用處。

調整後的歷史息税折舊攤銷前利潤與其最直接可比的GAAP財務指標（淨收益/虧損）的對賬情況如下所示。我們鼓勵您在列報的每個時期的非公認會計準則財務指標的同時審查對賬情況。在未來的財政期間，我們可能會排除這些項目，並可能產生與這些排除項目相似的收入和支出。


調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬


 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計，百分比除外）
2023202220232022
淨收益（虧損）$(13,749)$767 $(2,926)$3,887 
折舊和攤銷14,027 12,617 40,373 37,585 
基於股票的薪酬13,900 14,247 65,641 33,107 
利息支出，淨額3,109 2,619 9,747 5,859 
所得税準備金（福利）19,841 1,287 (6,240)5,083 
收購、重組和整合成本1,353 1,518 2,974 4,396 
外匯虧損，淨額 (1)
2,078 4,064 931 3,551 
員工留用税收抵免— (6,981)— (6,981)
資產減值和其他成本11 6 1,517 55 
調整後 EBITDA$40,570 $30,144 $112,017 $86,542 
收入$120,331 $101,343 $340,074 $290,913 
淨收益（虧損）利潤率(11)%1 %(1)%1 %
調整後的息税折舊攤銷前利潤率34 %30 %33 %30 %

(1) 淨外匯虧損調整在截至2022年6月30日的三個月及其後各期內有效。對於2022年6月30日之前的時期，調整後的息税折舊攤銷前利潤尚未經過重估，因為此類調整在此類時期內本來並不重要。


電話會議和網絡直播信息
IAS將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議和網絡直播，討論其2023年第三季度的財務業績。要訪問網絡直播和電話會議撥號，請在 IAS 投資者關係網站的 “新聞與活動” 部分註冊。現場電話會議結束後，將在國際會計準則的投資者關係網站上重播：https://investors.integralads.com。


關於 Integral Ad
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前瞻性陳述
本財報新聞稿包含受風險和不確定性影響的前瞻性陳述。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述給出了我們當前對財務狀況、經營業績、計劃、目標、未來業績和業務的預期和預測。您可以通過以下事實來識別前瞻性陳述：它們與歷史或當前事實不完全相關。這些陳述可能包括諸如 “預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“可能” 之類的詞語，以及與討論未來運營或財務業績或其他事件的時間或性質相關的具有類似含義的其他詞語和術語。例如，我們做出的與估算和預計成本、支出、現金流、增長率和財務業績或未來運營、增長計劃或戰略的計劃和目標有關的所有陳述均為前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際業績與我們的預期存在重大差異，包括：（i）各種宏觀經濟因素對我們的業務、經營業績、財務狀況和前景的不利影響，包括通貨膨脹、利率上升、潛在衰退、地緣政治或市場狀況的不穩定性以及金融市場和銀行業的不穩定；（iii）創新失敗或者做出正確的投資決策；（iv）我們未能維持或達到行業認證標準；（v）我們在競爭激烈的市場中成功與當前或未來的競爭對手競爭的能力；（vi）我們對與廣告平臺、需求側提供商（“DSP”）和我們無法控制的專有平臺整合的依賴；（viii）我們向新渠道擴張的能力；（viii）我們維持盈利能力和收入增長率的能力拒絕；（ix）我們的客户不付款或選擇對其提出異議的風險發票；(x) 與某些 DSP 的收入分成協議發生重大變更的風險；(xi) 我們有效管理增長的能力；(xii) 我們過去完成以及將來可能完成的任何收購、戰略投資或聯盟可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生的影響；(xiii) 我們成功執行國際計劃的能力；(xiv) 與我們的季節性相關的風險市場；（xv）我們保持高曝光量的能力；（xvi）評估的難度鑑於我們的運營歷史短，我們的未來前景；（xvii）購買數字廣告驗證解決方案的市場將如何演變的不確定性；（xviii）我們提供數字或跨平臺分析的能力；（xx）我們維護企業文化的能力；（xx）公共衞生疫情、流行病或大流行，例如 COVID-19 疫情；（xxi）地震、火災、洪水和其他自然災難性事件構成的風險；（xxi）xiii) 人為問題造成的幹擾，例如恐怖主義、計算機病毒或社會混亂；(xxiii) 風險我們現有的債務可能對我們的業務和增長前景產生不利影響；(xxiv) 支持我們解決方案和運營的系統和基礎設施出現故障的風險；(xxv) 我們避免平臺運營、技術和性能問題的能力；(xxvi) 與未經授權訪問用户、客户或庫存以及第三方提供商數據相關的風險；(xxvii) 我們無法使用第三方許可的軟件；(xxvii) 我們的能力提供非專有技術、軟件、產品和服務我們使用；(xxiv) 我們因涉嫌侵權、盜用或其他侵犯其所有權而被第三方起訴的風險；(xxx) 我們獲得、維護、保護或執行對我們的業務至關重要的知識產權和專有權利的能力；(xxxi) 我們參與訴訟以保護或執行我們的知識產權；(xxxii) 我們的員工、顧問或顧問錯誤使用或披露涉嫌商業祕密的風險其現任或前任僱主的風險；(xxxiii) 我們的商標和商品名稱不夠充分


protected；(xxxiv) 隱私和數據保護法律法規不可預見的變化對數字廣告的影響；(xxxv) 被認為不遵守法律和行業自我監管可能損害我們聲譽的風險；以及 (xxxvi) 我們在向美國證券交易委員會提交的文件中披露的其他因素。鑑於這些因素以及可能影響我們經營業績的其他變量，您不應依賴前瞻性陳述，不應假設過去的財務表現將是未來業績的可靠指標，也不應使用歷史趨勢來預測未來時期的業績或趨勢。

我們的許多前瞻性陳述來自我們的運營預算和預測，這些預算和預測基於許多詳細的假設。儘管我們認為我們的假設是合理的，但我們警告説，很難預測已知因素的影響，而且我們不可能預測所有可能影響我們實際業績的因素。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在發佈之日作出。除非法律另有要求，否則我們沒有義務因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述。


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