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Q3--12-31假的00016749302027 年 7 月 31 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原地租賃無形資產成員2022-12-310001674930美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-09-300001674930FLGT：基因測序服務會員FLGT：AHMChealthCareinc 會員2023-07-012023-09-300001674930美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2023-07-012023-09-300001674930FLGT: 原地租賃無形資產成員2023-09-300001674930FLGT: Xilong 科學會員FLGT: FFGeneBiotech會員2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：機構證券成員FLGT：會員一年至五年後到期的債務證券2022-12-310001674930美國公認會計準則：貨幣市場基金成員FLGT：短期有價證券會員2022-12-310001674930US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001674930FLGT：保險客户會員2023-09-300001674930FLGT：臨牀保險合同成員FLGT：衞生資源與服務管理局 Covidnine 青少年未投保計劃成員2022-01-012022-09-3000016749302022-09-300001674930美國公認會計準則：建築會員2023-09-300001674930US-GAAP：計算機設備成員2022-12-310001674930FLGT: 臨牀患者合同成員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2023-07-012023-09-300001674930FLGT: 飛機會員2022-12-310001674930US-GAAP：非控股權益成員2022-06-300001674930US-GAAP：軟件開發成員2022-12-310001674930US-GAAP：公司債務證券會員FLGT：短期有價證券會員2022-12-310001674930US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001674930FLGT：資產尚未存入服務會員2023-09-300001674930FLGT：私人控股公司成員的優先股US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001674930美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001674930FLGT：美國機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930FLGT：會員一年至五年後到期的債務證券FLGT：可兑換優先股投資會員2022-12-310001674930US-GAAP：非美國會員2023-07-012023-09-300001674930US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001674930FLGT: 醫療實驗室設備會員2023-09-300001674930US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-07-012022-09-300001674930SRT: 最大成員US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-09-300001674930US-GAAP：家長會員2023-04-012023-06-3000016749302023-04-012023-06-300001674930US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001674930國家：美國2022-07-012022-09-300001674930美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001674930美國公認會計準則：建築會員SRT: 最低成員2023-01-012023-09-3000016749302023-01-012023-09-300001674930FLGT: 正在進行中的研究開發成員2022-12-310001674930US-GAAP：可贖回優先股會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930US-GAAP：一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-01-012022-09-300001674930FLGT: 飛機會員2023-09-300001674930美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2022-07-012022-09-300001674930US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930FLGT：基因測序服務會員FLGT：AHMChealthCareinc 會員2022-07-012022-09-300001674930US-GAAP：公允價值輸入三級會員FLGT：私人控股公司成員的優先股US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001674930US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001674930US-GAAP：服務協議會員flgt: anptechnologiesInc 會員2023-01-012023-09-300001674930FLGT：短期有價證券會員2023-09-300001674930FLGT：會員一年至五年後到期的債務證券2023-09-300001674930FLGT：私人控股公司成員的優先股US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930US-GAAP：家長會員2022-01-012022-03-310001674930US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001674930FLGT: 正在進行中的研究開發成員2023-09-300001674930FLGT: 臨牀患者合同成員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：家長會員2022-06-3000016749302022-07-012022-09-300001674930US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930FLGT: 臨牀機構客户合同會員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2022-07-012022-09-300001674930US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國政府債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-3000016749302022-03-310001674930FLGT: Xilong 科學會員FLGT: FFGeneBiotech會員2023-09-300001674930FLGT：已購買的專利會員2022-12-310001674930US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930FLGT: 臨牀機構客户合同會員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2022-01-012022-09-300001674930FLGT：分期付款銷售合同成員2023-09-300001674930US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930SRT: 最低成員美國公認會計準則：土地改善成員2023-09-300001674930US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930US-GAAP：建築改善會員2022-12-310001674930FLGT：洋基債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-3100016749302022-01-012022-03-310001674930US-GAAP：非控股權益成員2022-12-310001674930US-GAAP：可贖回優先股會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001674930US-GAAP：市政債券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001674930US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001674930US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300001674930US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-09-300001674930SRT: 最大成員US-GAAP：建築改善會員2023-09-300001674930US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001674930FLGT：臨牀保險合同成員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2022-07-012022-09-300001674930FLGT：加入五年至十年後到期的債務證券US-GAAP：市政債券成員2023-09-300001674930FLGT: 實驗室信息系統平臺成員2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：市政債券成員FLGT：短期有價證券會員2023-09-300001674930US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930flgt: anptechnologiesInc 會員2022-12-310001674930US-GAAP：非控股權益成員2022-09-300001674930FLGT：機構客户會員2023-09-300001674930US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-300001674930US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：市政債券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-09-300001674930FLGT：一號客户US-GAAP：客户集中度風險成員US-GAAP：應收賬款會員2022-01-012022-12-310001674930FLGT：免版税科技會員2023-01-012023-09-300001674930FLGT: Xilong 科學會員2022-07-012022-09-300001674930FLGT：會員一年至五年後到期的債務證券US-GAAP：市政債券成員2023-09-300001674930FLGT：洋基債務證券成員FLGT：短期有價證券會員2022-12-310001674930US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930FLGT：臨牀保險合同成員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2022-01-012022-09-300001674930US-GAAP：家長會員2021-12-310001674930美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：家長會員2023-07-012023-09-300001674930US-GAAP：非美國會員2023-01-012023-09-300001674930FLGT：加入五年至十年後到期的債務證券US-GAAP：市政債券成員2022-12-310001674930US-GAAP：後續活動成員2023-10-012023-10-3100016749302023-03-310001674930US-GAAP：家長會員2023-09-300001674930US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001674930美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-09-300001674930SRT: 最大成員美國公認會計準則：土地改善成員2023-09-300001674930美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001674930US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國政府債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001674930美國公認會計準則：銷售收入淨成員FLGT：一號客户US-GAAP：客户集中度風險成員2023-07-012023-09-300001674930US-GAAP：家長會員2022-04-012022-06-300001674930US-GAAP：非控股權益成員2021-12-310001674930FLGT：臨牀保險合同成員FLGT：衞生資源與服務管理局 Covidnine 青少年未投保計劃成員2022-07-012022-09-300001674930FLGT: 通用設備會員SRT: 最大成員2023-09-300001674930US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001674930美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001674930US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-03-310001674930flgt: anptechnologiesInc 會員2022-07-012022-09-300001674930FLGT：臨牀保險合同成員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2023-07-012023-09-300001674930US-GAAP：美國政府債務證券成員FLGT：短期有價證券會員2022-12-310001674930FLGT：臨牀保險合同成員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001674930US-GAAP：非控股權益成員2022-04-012022-06-300001674930FLGT：股票證券的長期會員2023-09-300001674930美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001674930US-GAAP：商標名會員2022-12-310001674930FLGT：加入五年至十年後到期的債務證券2023-09-300001674930US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001674930美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-07-012023-09-300001674930US-GAAP：家長會員2022-07-012022-09-300001674930SRT: 最大成員FLGT: 醫療實驗室設備會員2023-09-300001674930US-GAAP：美國政府債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930FLGT：洋基債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001674930SRT: 最大成員US-GAAP：軟件開發成員2023-09-300001674930SRT: 最低成員US-GAAP：建築改善會員2023-09-300001674930US-GAAP：非控股權益成員2023-07-012023-09-300001674930美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001674930US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001674930US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300001674930美國公認會計準則：貨幣市場基金成員FLGT：短期有價證券會員2023-09-300001674930SRT: 最大成員美國公認會計準則：建築會員2023-01-012023-09-300001674930US-GAAP：非美國會員2022-01-012022-09-300001674930FLGT: 臨牀機構客户合同會員美國公認會計準則：201409 年會計準則更新會員2023-01-012023-09-30xbrli: pureflgt: 客户xbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDFLGT: 分段

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

 

（Mark One）

☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 9月30日 2023

要麼

☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內 到

委員會檔案編號： 001-37894

 

富爾根特遺傳學有限公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

 

特拉華

81-2621304

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主

證件號）

 

 

聖安妮塔大道 4399 號

艾爾蒙特, 加州

91731

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

 

(626) 350-0537

（註冊人的電話號碼，包括區號）

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

 

交易品種

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值每股0.0001美元

 

FLGT

 

這個 斯達克股票市場
（納斯達克全球市場）

 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不是 ☐

用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

 

 

 

 

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是 ☒

截至 2023 年 11 月 1 日，我們在那裏回覆 29,633,057脱穎而出註冊人普通股的股票。

 

 

 

目錄

 

 

頁面

第一部分—財務信息

1

第 1 項。財務報表（未經審計）

1

簡明合併資產負債表

1

簡明合併運營報表

2

綜合收益（虧損）簡明合併報表

3

股東權益簡明合併報表

4

簡明合併現金流量表

6

簡明合併財務報表附註

7

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

20

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

26

第 4 項。控制和程序

26

第二部分——其他信息

28

第 1 項。法律訴訟

28

第 1A 項。風險因素

28

第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券

28

第 5 項。其他信息

28

第 6 項。展品

29

展品索引

30

簽名

31

 

i

 

第一部分—芬蘭社交信息

第 1 項。國際泳聯財務報表。

富爾根特遺傳學有限公司

精簡合併ted 資產負債表

（以千計，面值數據除外）

（未經審計）

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

2023

 

 

2022

 

資產

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

84,076

 

 

$

79,506

 

有價證券

 

383,726

 

 

 

446,729

 

貿易應收賬款，扣除信貸損失備抵金美元29,091和 $41,205

 

49,277

 

 

 

52,749

 

其他流動資產

 

32,776

 

 

 

48,889

 

流動資產總額

 

549,855

 

 

 

627,873

 

有價證券，長期

 

383,659

 

 

 

326,648

 

可贖回優先股投資

 

15,158

 

 

 

12,385

 

固定資產，淨額

 

85,265

 

 

 

81,353

 

無形資產，淨額

 

144,489

 

 

 

150,643

 

善意

 

141,844

 

 

 

143,027

 

其他長期資產

 

38,128

 

 

 

44,124

 

總資產

$

1,358,398

 

 

$

1,386,053

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

應付賬款

$

15,772

 

 

$

23,093

 

應計負債

 

21,031

 

 

 

24,981

 

合同負債

 

2,586

 

 

 

3,199

 

客户存款

 

18,861

 

 

 

10,895

 

投資保證金貸款

 

—

 

 

 

14,999

 

應付票據，本期部分

 

2,890

 

 

 

5,639

 

其他流動負債

 

281

 

 

 

5,301

 

流動負債總額

 

61,421

 

 

 

88,107

 

未被認可的税收優惠

 

9,555

 

 

 

9,836

 

遞延所得税負債

 

9,833

 

 

 

—

 

其他長期負債

 

15,755

 

 

 

18,235

 

負債總額

 

96,564

 

 

 

116,178

 

承付款和或有開支（注8）

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

普通股，$0.0001每股面值， 50,000授權股份， 31,925和 31,248分別已發行的股票，以及 30,035和 29,438分別為已發行股份

 

3

 

 

 

3

 

優先股，$0.0001每股面值， 1,000授權股份， 不已發行或流通的股票

 

 

 

 

—

 

額外的實收資本

 

514,262

 

 

 

486,585

 

累計其他綜合虧損

 

(16,891

)

 

 

(20,903

)

留存收益

 

761,324

 

 

 

801,000

 

Fulgent 股東權益總額

 

1,258,698

 

 

 

1,266,685

 

非控股權益

 

3,136

 

 

 

3,190

 

股東權益總額

 

1,261,834

 

 

 

1,269,875

 

負債和股東權益總額

$

1,358,398

 

 

$

1,386,053

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

1

 

富爾根特遺傳學有限公司

簡明合併 S運營聲明

（以千計，每股數據除外）

（未經審計）

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入

$

84,687

 

 

$

105,655

 

 

$

218,708

 

 

$

551,264

 

收入成本

 

44,843

 

 

 

59,560

 

 

 

139,481

 

 

 

197,350

 

毛利

 

39,844

 

 

 

46,095

 

 

 

79,227

 

 

 

353,914

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

10,014

 

 

 

7,507

 

 

 

29,488

 

 

 

20,401

 

銷售和營銷

 

10,161

 

 

 

9,859

 

 

 

30,967

 

 

 

28,665

 

一般和行政

 

17,498

 

 

 

26,266

 

 

 

57,293

 

 

 

82,281

 

無形資產的攤銷

 

1,957

 

 

 

2,006

 

 

 

5,887

 

 

 

4,487

 

重組成本

 

—

 

 

 

105

 

 

 

—

 

 

 

3,001

 

運營費用總額

 

39,630

 

 

 

45,743

 

 

 

123,635

 

 

 

138,835

 

營業收入（虧損）

 

214

 

 

 

352

 

 

 

(44,408

)

 

 

215,079

 

利息和其他收入，淨額

 

6,646

 

 

 

1,405

 

 

 

15,519

 

 

 

2,408

 

所得税前收入（虧損）

 

6,860

 

 

 

1,757

 

 

 

(28,889

)

 

 

217,487

 

所得税準備金

 

20,326

 

 

 

414

 

 

 

12,016

 

 

 

51,488

 

合併業務的淨（虧損）收益

 

(13,466

)

 

 

1,343

 

 

 

(40,905

)

 

 

165,999

 

歸屬於非控股權益的淨虧損

 

359

 

 

 

376

 

 

 

1,229

 

 

 

1,236

 

歸屬於富爾根特的淨（虧損）收益

$

(13,107

)

 

$

1,719

 

 

$

(39,676

)

 

$

167,235

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

歸屬於富爾根特的每股普通股淨（虧損）收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

$

(0.44

)

 

$

0.06

 

 

$

(1.33

)

 

$

5.53

 

稀釋

$

(0.44

)

 

$

0.06

 

 

$

(1.33

)

 

$

5.38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

30,013

 

 

 

30,174

 

 

 

29,789

 

 

 

30,256

 

稀釋

 

30,013

 

 

 

30,867

 

 

 

29,789

 

 

 

31,107

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

2

 

富爾根特遺傳學有限公司

綜合收益（虧損）簡明合併報表

（以千計）

（未經審計）

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

合併業務的淨（虧損）收益

$

(13,466

)

 

$

1,343

 

 

$

(40,905

)

 

$

165,999

 

其他綜合收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算損失

 

(230

)

 

 

(1,925

)

 

 

(2,027

)

 

 

(3,680

)

可供出售債務證券的淨收益（虧損），扣除税款

 

4,017

 

 

 

(2,502

)

 

 

7,214

 

 

 

(22,708

)

合併業務的綜合（虧損）收益

 

(9,679

)

 

 

(3,084

)

 

 

(35,718

)

 

 

139,611

 

歸屬於非控股權益的淨虧損

 

359

 

 

 

376

 

 

 

1,229

 

 

 

1,236

 

歸屬於非控股權益的外幣折算虧損（收益）

 

68

 

 

 

1,242

 

 

 

(1,175

)

 

 

1,545

 

歸屬於非控股權益的全面虧損

 

427

 

 

 

1,618

 

 

 

54

 

 

 

2,781

 

歸屬於富爾根特的綜合（虧損）收益

$

(9,252

)

 

$

(1,466

)

 

$

(35,664

)

 

$

142,392

 

 

 

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分.

3

 

富爾根特遺傳學有限公司

股東權益簡明合併報表

（以千計）

（未經審計）

 

 

 

Fulgent 股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票 (1)

 

 

金額

 

 

額外
實收資本

 

 

累積的
其他綜合
損失

 

 

留存收益

 

 

Fulgent 股東權益

 

 

非控股權益

 

 

總計
公平

 

截至2022年12月31日的餘額

 

 

29,438

 

 

$

3

 

 

$

486,585

 

 

$

(20,903

)

 

$

801,000

 

 

$

1,266,685

 

 

$

3,190

 

 

$

1,269,875

 

基於股權的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,265

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,265

 

 

 

—

 

 

 

10,265

 

限制性股票獎勵

 

 

280

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

為員工納税義務預扣的普通股

 

 

(26

)

 

 

—

 

 

 

(869

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(869

)

 

 

—

 

 

 

(869

)

其他綜合收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,707

 

 

 

—

 

 

 

3,707

 

 

 

1,790

 

 

 

5,497

 

淨收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(15,340

)

 

 

(15,340

)

 

 

(509

)

 

 

(15,849

)

截至2023年3月31日的餘額

 

 

29,692

 

 

 

3

 

 

 

495,981

 

 

 

(17,196

)

 

 

785,660

 

 

 

1,264,448

 

 

 

4,471

 

 

 

1,268,919

 

基於股權的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,323

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,323

 

 

 

—

 

 

 

10,323

 

行使普通股期權

 

 

8

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

3

 

限制性股票獎勵

 

 

225

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

為員工納税義務預扣的普通股

 

 

(8

)

 

 

—

 

 

 

(232

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(232

)

 

 

—

 

 

 

(232

)

其他綜合收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,550

)

 

 

—

 

 

 

(3,550

)

 

 

(547

)

 

 

(4,097

)

淨收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(11,229

)

 

 

(11,229

)

 

 

(361

)

 

 

(11,590

)

截至 2023 年 6 月 30 日的餘額

 

 

29,917

 

 

$

3

 

 

$

506,075

 

 

$

(20,746

)

 

$

774,431

 

 

$

1,259,763

 

 

$

3,563

 

 

$

1,263,326

 

基於股權的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,902

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,902

 

 

 

—

 

 

 

10,902

 

限制性股票獎勵

 

 

211

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

為員工納税義務預扣的普通股

 

 

(13

)

 

 

—

 

 

 

(517

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(517

)

 

 

—

 

 

 

(517

)

回購普通股

 

 

(80

)

 

 

—

 

 

 

(2,198

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,198

)

 

 

—

 

 

 

(2,198

)

其他綜合收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,855

 

 

 

—

 

 

 

3,855

 

 

 

(68

)

 

 

3,787

 

淨收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13,107

)

 

 

(13,107

)

 

 

(359

)

 

 

(13,466

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

 

30,035

 

 

$

3

 

 

$

514,262

 

 

$

(16,891

)

 

$

761,324

 

 

$

1,258,698

 

 

$

3,136

 

 

$

1,261,834

 

(1) 截至2023年9月30日， 371,006公司未發行普通股，而是被公司扣留，作為與2022年Fulgent Pharma Holdings, Inc.或Fulgent Pharma的業務合併相關的賠償義務的部分擔保。

 

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分.

 

4

 

富爾根特遺傳學有限公司

股東權益簡明合併報表

（以千計）

（未經審計）

 

 

 

Fulgent 股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

額外
實收資本

 

 

累積的
其他綜合
損失

 

 

留存收益

 

 

Fulgent 股東權益

 

 

非控股權益

 

 

總計
公平

 

截至2021年12月31日的餘額

 

 

30,160

 

 

$

3

 

 

$

501,908

 

 

$

(759

)

 

$

657,597

 

 

$

1,158,749

 

 

$

7,131

 

 

$

1,165,880

 

基於股權的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,616

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,616

 

 

 

—

 

 

 

5,616

 

行使普通股期權

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

16

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

16

 

 

 

—

 

 

 

16

 

限制性股票獎勵

 

 

172

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

為員工納税義務預扣的普通股

 

 

(8

)

 

 

—

 

 

 

(494

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(494

)

 

 

—

 

 

 

(494

)

其他綜合收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(11,734

)

 

 

—

 

 

 

(11,734

)

 

 

119

 

 

 

(11,615

)

淨收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

153,979

 

 

 

153,979

 

 

 

(422

)

 

 

153,557

 

截至2022年3月31日的餘額

 

 

30,327

 

 

 

3

 

 

 

507,046

 

 

 

(12,493

)

 

 

811,576

 

 

 

1,306,132

 

 

 

6,828

 

 

 

1,312,960

 

基於股權的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,030

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,030

 

 

 

—

 

 

 

8,030

 

行使普通股期權

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

3

 

限制性股票獎勵

 

 

161

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

為員工納税義務預扣的普通股

 

 

(8

)

 

 

—

 

 

 

(436

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(436

)

 

 

—

 

 

 

(436

)

回購普通股

 

 

(215

)

 

 

—

 

 

 

(10,577

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,577

)

 

 

—

 

 

 

(10,577

)

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,924

)

 

 

—

 

 

 

(9,924

)

 

 

(422

)

 

 

(10,346

)

淨收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,537

 

 

 

11,537

 

 

 

(438

)

 

 

11,099

 

截至2022年6月30日的餘額

 

 

30,266

 

 

$

3

 

 

$

504,066

 

 

$

(22,417

)

 

$

823,113

 

 

$

1,304,765

 

 

$

5,968

 

 

$

1,310,733

 

基於股權的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,972

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,972

 

 

 

—

 

 

 

8,972

 

限制性股票獎勵

 

 

203

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

為員工納税義務預扣的普通股

 

 

(8

)

 

 

—

 

 

 

(522

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(522

)

 

 

—

 

 

 

(522

)

回購普通股

 

 

(780

)

 

 

—

 

 

 

(34,702

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(34,702

)

 

 

—

 

 

 

(34,702

)

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,185

)

 

 

—

 

 

 

(3,185

)

 

 

(1,242

)

 

 

(4,427

)

淨收益（虧損）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,719

 

 

 

1,719

 

 

 

(376

)

 

 

1,343

 

2022 年 9 月 30 日的餘額

 

 

29,681

 

 

$

3

 

 

$

477,814

 

 

$

(25,602

)

 

$

824,832

 

 

$

1,277,047

 

 

$

4,350

 

 

$

1,281,397

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

5

 

富爾根特遺傳學有限公司

簡明合併 S現金流量表

（以千計）

（未經審計）

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

經營活動產生的現金流：

 

 

 

 

 

 

合併業務的淨（虧損）收益

 

$

(40,905

)

 

$

165,999

 

為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

基於股權的薪酬

 

 

31,490

 

 

 

22,618

 

折舊和攤銷

 

 

19,610

 

 

 

22,860

 

信貸損失準備金

 

 

(4,331

)

 

 

25,256

 

非現金租賃費用

 

 

4,895

 

 

 

3,311

 

處置固定資產的損失

 

 

429

 

 

 

300

 

有價證券（折扣）溢價的攤銷

 

 

(2,382

)

 

 

4,230

 

遞延税

 

 

10,964

 

 

 

(4,934

)

未被認可的税收優惠

 

 

(281

)

 

 

1,101

 

有價證券的淨虧損

 

 

—

 

 

 

626

 

其他

 

 

(29

)

 

 

(23

)

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

貿易應收賬款

 

 

7,596

 

 

 

24,214

 

其他流動和長期資產

 

 

(2,876

)

 

 

3,722

 

應付賬款

 

 

(7,025

)

 

 

(32,331

)

應繳所得税

 

 

—

 

 

 

(400

)

應計負債和其他負債

 

 

(323

)

 

 

(12,905

)

經營租賃負債

 

 

(4,762

)

 

 

(3,331

)

經營活動提供的淨現金

 

 

12,070

 

 

 

220,313

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買有價證券

 

 

(343,601

)

 

 

(257,267

)

有價證券的到期日

 

 

376,890

 

 

 

131,713

 

出售有價證券的收益

 

 

—

 

 

 

133,407

 

購買固定資產

 

 

(19,101

)

 

 

(14,053

)

出售固定資產的收益

 

 

440

 

 

 

240

 

收購業務，扣除獲得的現金

 

 

—

 

 

 

(137,755

)

投資私募股權證券

 

 

—

 

 

 

(15,000

)

與業務收購相關的或有對價支出

 

 

—

 

 

 

(10,000

)

由（用於）投資活動提供的淨現金

 

 

14,628

 

 

 

(168,715

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

回購普通股

 

 

(2,198

)

 

 

(45,279

)

為員工納税義務預扣的普通股

 

 

(1,618

)

 

 

(1,452

)

償還應付票據

 

 

(2,429

)

 

 

(367

)

償還投資保證金貸款

 

 

(15,000

)

 

 

—

 

為融資租賃支付的本金

 

 

(592

)

 

 

(469

)

行使股票期權的收益

 

 

3

 

 

 

19

 

用於融資活動的淨現金

 

 

(21,834

)

 

 

(47,548

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

(294

)

 

 

(174

)

現金和現金等價物的淨增長

 

 

4,570

 

 

 

3,876

 

期初的現金和現金等價物

 

 

79,506

 

 

 

164,894

 

期末的現金和現金等價物

 

$

84,076

 

 

$

168,770

 

現金流信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

繳納的所得税

 

$

2,698

 

 

$

56,181

 

已支付的利息

 

$

940

 

 

$

—

 

非現金投資和融資活動的補充披露：

 

 

 

 

 

 

購買其他流動負債中的有價證券

 

$

—

 

 

$

12,905

 

購買應付賬款中的固定資產

 

$

1,288

 

 

$

1,690

 

購買應付票據中的固定資產

 

$

—

 

 

$

3,833

 

為換取租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產

 

$

2,661

 

 

$

52

 

為換取租賃負債而獲得的融資租賃使用權資產

 

$

—

 

 

$

573

 

融資租賃使用權資產因租賃修改和終止而減少

 

$

696

 

 

$

—

 

由於租賃修改和終止，運營租賃使用權資產減少

 

$

—

 

 

$

66

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

6

 

富爾根特遺傳學有限公司

精簡版控制枱注意事項更新後的財務報表

（未經審計）

 

注意事項 1。概述和演示基礎

隨附的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則或美國公認的會計原則編制的。這些財務報表包括公司擁有控股財務權益或被視為主要受益人的所有子公司和實體的資產、負債、收入和支出。在確定公司是否為實體的主要受益人時，公司採用定性方法來確定其是否既有 (i) 指揮該實體具有重要經濟意義的活動的權力，又有 (ii) 吸收該實體可能對該實體具有重要意義的損失或從該實體那裏獲得收益。公司使用權益法核算其對不受其控制但有能力對運營和財務政策施加重大影響的實體的投資。所有公司間賬户和交易均從隨附的簡明合併財務報表中刪除。

業務性質

Fulgent Genetics, Inc. 及其子公司和關聯專業公司（除非另有説明或背景另有要求，否則統稱為公司）是一家以技術為基礎的公司，擁有完善的臨牀診斷業務和治療開發業務。其臨牀診斷業務提供分子診斷測試服務、全面的基因檢測和高質量的解剖病理學實驗室服務，旨在為醫生和患者提供臨牀上可行的診斷信息，以提高患者護理質量。其治療開發業務專注於使用新型納米封裝和靶向治療平臺開發用於治療各種癌症的候選藥物，該平臺旨在改善新藥和現有抗癌藥物的治療窗口和藥代動力學特徵。該公司的目標是從基因組診斷業務轉變為一家完全整合的精準醫療公司。

未經審計的中期財務信息

隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表的編制基礎與公司截至2022年12月31日止財年的經審計合併財務報表相同，後者包含在公司於2023年2月28日向美國證券交易委員會（SEC）提交的10-K表年度報告或2022年年度報告中，管理層認為，包括所有必要的調整，這些調整是正常和經常性的公允地陳述公司的財務狀況位置和運營結果。過渡期的經營業績不一定代表整個財年或任何其他時期的預期業績。隨附的截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表來自公司當時經審計的合併財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。因此，本10-Q表季度報告中包含的信息應與2022年年度報告中包含的公司經審計的合併財務報表（包括其附註）一起閲讀。

注意事項 2。重要會計政策摘要

參見《2022年年度報告》中包含的合併財務報表附註中列出的公司重要會計政策摘要。

估算值的使用

根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出某些估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響財務報表日報告的資產和負債金額以及報告期內報告的收入和支出金額。這些估計、判斷和假設基於隨附的簡明合併財務報表發佈之日現有的歷史數據和經驗，以及管理層認為在這種情況下合理的各種其他因素。公司的估計和假設可能會隨着條件的變化而變化。實際結果可能與這些估計有很大差異。

管理層持續評估其估算，主要與以下方面有關的估算：（i）收入確認標準，（ii）應收賬款和信貸損失備抵金，（iii）固定資產和無形資產的使用壽命，（iv）納税負債估值，（v）收購時和經常性無形資產和商譽的估值，以及（vi）投資估值。

7

 

貿易應收賬款和信貸損失備抵金

應收貿易賬款按公司預計收取的金額列報。公司為預期的無法收回的貿易應收賬款保留信貸損失備抵金，該備抵記作貿易應收賬款的抵消，在隨附的簡明合併運營報表中，信貸損失備抵變更被歸類為一般和管理費用。公司通過在存在相似風險特徵的情況下集體審查貿易應收賬款來評估可收賬款，在發現信貸質量惡化以至於他們可能不再與其他應收賬款具有相似風險特徵的特定客户時，則對應收賬款進行個人審查。在確定信貸損失備抵金額時，公司使用虧損率模型或違約概率和給定違約損失模型。按照損失率法，預期的信用損失是根據估計的歷史損失率確定的。違約概率法允許定義違約點並衡量已達到違約點的應收款的信用損失，以便計算信用損失備抵額。違約造成的損失代表已達到違約點的應收賬款無法全額收取的可能性。公司每年更新其虧損率和係數，以納入最新的歷史數據，並通過定性儲備金疊加來調整儲備金的定量部分。該公司在確定預期的信貸損失時會考慮總體經濟狀況等定性因素。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司的調整幅度為 $(2.3) 百萬和 $(4.3) 百萬分別用於應收貿易賬款信貸損失的準備金, 這是由於無法收賬款備抵減少所致.在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，該公司記錄了$6.5百萬和美元25.3分別為應收貿易賬款的信貸損失準備金為百萬美元。

可贖回優先股投資

的可贖回優先股投資 $15.2百萬截至2023年9月30日，代表該公司在2021年7月購買的一傢俬人公司的可贖回優先股的公允價值。該投資被歸類為可供出售的債務證券。可供出售債務證券的公允價值包含在簡明合併資產負債表中。未實現的收益 $2.3百萬和 $2.8百萬在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，不計入收益並在其他綜合收益（虧損）中列報，分別為未實現虧損 $748,000和 $10.7百萬是前任在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，從收益中扣除並在其他綜合收益（虧損）中列報，分別地。由於公司打算持有優先股，因此優先股要等到才能贖回 2027 年 7 月，該投資被記錄為長期投資。

外幣折算和外幣交易

公司使用每個期末的有效匯率，將其非美元本位幣子公司的資產和負債折算成美元。這些子公司的費用是使用與該期間有效的費率相似的費率折算的。這些折算產生的損益以外幣折算確認，包含在隨附的簡明合併股東權益表中的累計其他綜合收益（虧損）中。使用美元作為本位貨幣的公司及其子公司按每個期末的有效匯率重新計量貨幣資產和負債，而試劑和用品、財產和非貨幣資產和負債則按歷史匯率計量。這些重新測量造成的損失是 $230,000和 $2.0百萬在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別是。這些翻譯造成的損失為 $1.9百萬和美元3.7百萬在 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月，分別地。

綜合收益（虧損）

綜合收益（虧損）由淨收益（虧損）和其他綜合收益（虧損）組成。其他綜合收益（虧損）包括可供出售債務證券的扣除税款的未實現淨收益或虧損，以及公司子公司未使用美元作為本位幣的外幣折算調整。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，沒有從其他綜合收益（虧損）重新歸類為淨虧損，在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，從其他綜合收益（虧損）重新歸類為淨收益並不顯著。與可供出售債務證券的未實現淨虧損相關的税收影響是 $1.2百萬和 $2.4百萬分別在截至2023年9月30日的三個月和九個月中。與可供出售債務證券的未實現淨虧損相關的税收影響為 $3.6百萬和美元9.4百萬在 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月，分別地。

客户集中

在某些時期，少數客户佔公司收入的很大一部分。彙總受共同控制或隸屬關係的客户後， 一客户貢獻的 14%和 11%截至2023年9月30日的三個月和九個月中公司收入的，分別地。 另一位客户貢獻的 13% 和 21% 的

8

 

公司的 截至2022年9月30日的三個月和九個月的收入，分別地。 沒有客户包括 10% 或更多截至2023年9月30日的應收賬款總額中，以及 一客户包括 17截至2022年12月31日，佔應收賬款總額的百分比。

收入分解

該公司將其客户分為三種付款人類型：（i）保險，包括美國衞生資源和服務管理局的賠償，或 HRSA，適用於未投保的個人，（ii）機構客户，包括醫院、醫療機構、其他實驗室、政府機構、市政當局和大公司，或（iii）直接付款的患者；因為公司認為這些分類最能描述其收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性如何受到經濟因素的影響。 下表按付款人類型彙總了與客户簽訂合同的收入 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月。

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

按付款人分類的測試服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保險

$

48,619

 

 

$

63,030

 

 

$

116,231

 

 

$

337,497

 

機構客户

 

35,164

 

 

 

42,280

 

 

 

100,238

 

 

 

212,980

 

病人

 

904

 

 

 

345

 

 

 

2,239

 

 

 

787

 

總收入

$

84,687

 

 

$

105,655

 

 

$

218,708

 

 

$

551,264

 

上述保險收入類別包括 零和 $92.7百萬換成了 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月，分別用於與HRSA COVID-19 未投保計劃所涵蓋的索賠相關的服務。該公司做到了 不確認HRSA COVID-19 非保險計劃下的任何保險收入 截至2023年9月30日的三個月和九個月。

$18.9在截至2023年9月30日的三個月中，確認了與前幾個時期因最近的收款工作而完成的 COVID-19 測試相關的百萬份可變對價，這些對價作為保險收入列入上表。在截至2023年9月30日的季度中，公司經歷了與可變對價相關的估計值的變化。這一變化導致累計補上漲調整為美元18.9百萬。公司使用預期價值法估算可變對價。影響交易的可變對價估算值的任何變化均按累計追加計算。

合約餘額

與客户簽訂的合同產生的應收款- 與客户簽訂的合同產生的應收賬款包含在簡明合併資產負債表的貿易應收賬款中。來自所代表的保險和機構客户的應收賬款淨額 41%和 59%，分別截至2023年9月30日。來自保險和機構客户的應收賬款淨額 14% 和 86截至2022年12月31日，分別為%。

合同、資產和負債-與客户簽訂的與合同執行相關的合同資產以及履行合同的某些成本包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他流動資產中。該公司做到了 不截至2023年9月30日和2022年12月31日，它沒有任何合同資產。當公司在履行向客户轉讓商品或服務的義務之前收到付款時，將記錄合同負債。合同負債包含在簡明合併賬單中舞蹈表。收入為 $731,000和 $8.5百萬人因以下原因獲得認可 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月，分別和 $2.2百萬和 $14.4百萬人因以下原因獲得認可 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月, 分別與各期初的合同負債有關.

客户存款

隨附的簡明合併資產負債表中的客户存款包括從客户那裏收到的超過其未清貿易賬款應收賬款餘額的款項。這些押金將抵消未來的測試應收賬款或退還給客户。

最近的會計公告

9

 

公司對財務會計準則委員會（FASB）發佈的所有會計準則更新（ASU）進行評估，以考慮其適用性。經評估，未包含在公司披露中的華碩要麼不適用，要麼預計不會對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。

注意事項 3。股票和債務證券

該公司的股權和債務證券包括以下內容：

 

 

2023年9月30日

 

 

攤銷
成本基礎

 

 

未實現
收益

 

 

未實現
損失

 

 

聚合
公允價值

 

 

（以千計）

 

股權證券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

私人控股公司的優先股

$

15,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

股票證券總額

 

15,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

可供出售的債務證券

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國政府債務證券

 

165,357

 

 

 

—

 

 

 

(3,162

)

 

 

162,195

 

公司債務證券

 

85,674

 

 

 

—

 

 

 

(1,701

)

 

 

83,973

 

美國機構債務證券

 

71,498

 

 

 

—

 

 

 

(742

)

 

 

70,756

 

美國國庫券

 

61,756

 

 

 

—

 

 

 

(18

)

 

 

61,738

 

貨幣市場賬户

 

33,318

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33,318

 

市政債券

 

5,117

 

 

 

—

 

 

 

(53

)

 

 

5,064

 

減去：現金等價物

 

(33,318

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(33,318

)

1 年內到期的債務證券總額

 

389,402

 

 

 

—

 

 

 

(5,676

)

 

 

383,726

 

1 年到 5 年後

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國政府債務證券

 

202,084

 

 

 

6

 

 

 

(3,297

)

 

 

198,793

 

美國機構債務證券

 

163,842

 

 

 

—

 

 

 

(3,910

)

 

 

159,932

 

公司債務證券

 

16,208

 

 

 

—

 

 

 

(1,176

)

 

 

15,032

 

市政債券

 

7,517

 

 

 

1

 

 

 

(149

)

 

 

7,369

 

洋基債務證券

 

752

 

 

 

—

 

 

 

(84

)

 

 

668

 

可贖回優先股投資

 

20,000

 

 

 

—

 

 

 

(4,842

)

 

 

15,158

 

1 年至 5 年後到期的債務證券總額

 

410,403

 

 

 

7

 

 

 

(13,458

)

 

 

396,952

 

5 年到 10 年後

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

市政債券

 

1,905

 

 

 

—

 

 

 

(40

)

 

 

1,865

 

5 年至 10 年後到期的債務證券總額

 

1,905

 

 

 

—

 

 

 

(40

)

 

 

1,865

 

可供出售的債務證券總額

 

801,710

 

 

 

7

 

 

 

(19,174

)

 

 

782,543

 

股權和債務證券總額

$

816,710

 

 

$

7

 

 

$

(19,174

)

 

$

797,543

 

 

10

 

 

 

2022年12月31日

 

 

攤銷
成本基礎

 

 

未實現
收益

 

 

未實現
損失

 

 

聚合
公允價值

 

 

（以千計）

 

股權證券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

私人控股公司的優先股

$

15,000

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

15,000

 

股票證券總額

 

15,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

可供出售的債務證券

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國政府債務證券

 

189,333

 

 

 

—

 

 

 

(3,373

)

 

 

185,960

 

公司債務證券

 

120,480

 

 

 

—

 

 

 

(2,222

)

 

 

118,258

 

美國國庫券

 

69,991

 

 

 

—

 

 

 

(193

)

 

 

69,798

 

美國機構債務證券

 

68,411

 

 

 

—

 

 

 

(342

)

 

 

68,069

 

貨幣市場賬户

 

27,455

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27,455

 

市政債券

 

7,371

 

 

 

—

 

 

 

(80

)

 

 

7,291

 

洋基債務證券

 

2,347

 

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

2,342

 

減去：現金等價物

 

(32,444

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(32,444

)

1 年內到期的債務證券總額

 

452,944

 

 

 

—

 

 

 

(6,215

)

 

 

446,729

 

1 年到 5 年後

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國政府債務證券

 

152,435

 

 

 

2

 

 

 

(6,349

)

 

 

146,088

 

美國機構債務證券

 

92,054

 

 

 

—

 

 

 

(3,435

)

 

 

88,619

 

公司債務證券

 

80,647

 

 

 

—

 

 

 

(4,756

)

 

 

75,891

 

市政債券

 

12,065

 

 

 

—

 

 

 

(217

)

 

 

11,848

 

洋基債務證券

 

753

 

 

 

—

 

 

 

(85

)

 

 

668

 

可贖回優先股投資

 

20,000

 

 

 

—

 

 

 

(7,615

)

 

 

12,385

 

1 年至 5 年後到期的債務證券總額

 

357,954

 

 

 

2

 

 

 

(22,457

)

 

 

335,499

 

5 年到 10 年後

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

市政債券

 

3,617

 

 

 

—

 

 

 

(83

)

 

 

3,534

 

5 年至 10 年後到期的債務證券總額

 

3,617

 

 

 

—

 

 

 

(83

)

 

 

3,534

 

可供出售的債務證券總額

 

814,515

 

 

 

2

 

 

 

(28,755

)

 

 

785,762

 

股權和債務證券總額

$

829,515

 

 

$

2

 

 

$

(28,755

)

 

$

800,762

 

 

公司股權和債務證券的未實現虧損總額為 $19.2百萬和 $28.8截至目前為百萬 分別為2023年9月30日和2022年12月31日。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，公司未確認其可供出售債務證券的任何信用損失.

注意事項 4。 公允價值測量

關於公允價值計量的權威指南建立了定期和非經常性按公允價值計量資產和負債的框架。在該框架下，公允價值被定義為截至衡量之日的退出價格，即在市場參與者之間有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的金額。該框架還為用於衡量公允價值的輸入建立了三層層次結構，通過要求在可用時使用最可觀察的輸入，最大限度地使用可觀察的輸入，最大限度地減少對不可觀察輸入的使用。可觀察的投入是市場參與者在估值資產或負債時使用的投入，是根據從公司獨立來源獲得的市場數據開發的。不可觀察的輸入是反映公司對市場參與者在估值資產或負債時將使用的因素的假設的輸入，是根據當時可用的最佳信息制定的。層次結構由以下三個級別組成：

第 1 級：

輸入是申報實體在衡量日期可以獲得的相同資產或負債在活躍市場上的報價（未經調整）。

第 2 級：

輸入是指除第 1 級中包含的報價以外的輸入，這些輸入可以直接或間接觀察到資產或負債。

第 3 級：

資產或負債的輸入是不可觀察的。

 

11

 

下表根據上述三級公允價值層次結構，定期顯示了按公允價值計量的公司金融資產的信息：

 

 

2023年9月30日

 

 

總計

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

第 3 級

 

 

（以千計）

 

股權證券、債務證券和現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國政府債務證券

$

360,988

 

 

$

—

 

 

$

360,988

 

 

$

—

 

美國機構債務證券

 

230,688

 

 

 

—

 

 

 

230,688

 

 

 

—

 

公司債務證券

 

99,005

 

 

 

—

 

 

 

99,005

 

 

 

—

 

美國國庫券

 

61,738

 

 

 

61,738

 

 

 

—

 

 

 

—

 

貨幣市場賬户

 

33,318

 

 

 

33,318

 

 

 

—

 

 

 

—

 

市政債券

 

14,298

 

 

 

—

 

 

 

14,298

 

 

 

—

 

私人控股公司的優先股

 

15,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

可贖回優先股投資

 

15,158

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,158

 

洋基債務證券

 

668

 

 

 

—

 

 

 

668

 

 

 

—

 

股權證券、債務證券和現金等價物總額

$

830,861

 

 

$

95,056

 

 

$

705,647

 

 

$

30,158

 

 

 

2022年12月31日

 

 

總計

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

第 3 級

 

 

（以千計）

 

股權證券、債務證券和現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國政府債務證券

$

332,048

 

 

$

—

 

 

$

332,048

 

 

$

—

 

公司債務證券

 

194,149

 

 

 

—

 

 

 

194,149

 

 

 

—

 

美國機構債務證券

 

156,688

 

 

 

—

 

 

 

156,688

 

 

 

—

 

美國國庫券

 

69,798

 

 

 

69,798

 

 

 

—

 

 

 

—

 

貨幣市場賬户

 

27,455

 

 

 

27,455

 

 

 

—

 

 

 

—

 

市政債券

 

22,673

 

 

 

—

 

 

 

22,673

 

 

 

—

 

私人控股公司的優先股

 

15,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

可贖回優先股投資

 

12,385

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12,385

 

洋基債務證券

 

3,010

 

 

 

—

 

 

 

3,010

 

 

 

—

 

股權證券、債務證券和現金等價物總額

$

833,206

 

 

$

97,253

 

 

$

708,568

 

 

$

27,385

 

 

該公司的一級資產包括美國國庫券和貨幣市場工具，其估值基於可觀察的市場價格。二級資產包括美國政府和美國機構債務證券、市政債券、公司債務證券和洋基債務證券。二級證券的估值基於可觀察的輸入，包括報告的交易、經紀商/交易商報價、買入和報價。截至2023年9月30日，該公司擁有一傢俬人控股公司的優先股，該優先股包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他長期資產中，還有一傢俬人公司的可贖回優先股，使用不可觀察的（3級）輸入進行計量。截至2023年9月30日和2022年12月31日，可贖回優先股的公允價值基於第三方估值公司在市場方法下使用上市公司指導法和收益法下的貼現現金流法進行的估值。對於私募股權證券的投資價值，公司選擇以成本減去減值來衡量，因為這傢俬人控股公司的優先股沒有易於確定的公允價值，截至2023年9月30日，沒有記錄減值損失。

有 不在此期間公允價值計量水平之間的轉移 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月.

12

 

注意事項 5。固定資產

固定資產的主要類別包括以下內容：

 

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

有用的生命

2023

 

 

2022

 

 

 

（以千計）

 

醫學實驗室設備

5幾個月到 12年份

$

50,898

 

 

$

53,503

 

租賃權改進

較短的租賃期限或預計使用壽命

 

11,065

 

 

 

11,804

 

建築

39年份

 

9,781

 

 

 

6,731

 

計算機軟件

1到 5 年

 

7,739

 

 

 

6,982

 

建築物改進

6幾個月到 39年份

 

7,703

 

 

 

5,865

 

計算機硬件

1到 5年份

 

6,485

 

 

 

6,979

 

飛機

7年份

 

6,400

 

 

 

6,400

 

傢俱和固定裝置

1到 5 年

 

3,751

 

 

 

4,248

 

土地改善

5到 15年份

 

904

 

 

 

904

 

汽車

3到 7年份

 

347

 

 

 

797

 

通用設備

3到 5 年

 

115

 

 

 

44

 

土地

 

 

8,800

 

 

 

7,500

 

尚未投入使用的資產

 

 

18,385

 

 

 

12,877

 

總計

 

 

132,373

 

 

 

124,634

 

減去：累計折舊

 

 

(47,108

)

 

 

(43,281

)

固定資產，淨額

 

$

85,265

 

 

$

81,353

 

固定資產的折舊費用總計 $4.3百萬和美元7.6百萬換成了 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月，分別和 $13.1百萬和美元17.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中為百萬美元，分別地。

注意事項 6。Ot她的重要資產負債表賬户

其他流動資產包括以下內容：

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

預付所得税

$

14,965

 

 

$

15,434

 

預付費用

 

7,583

 

 

 

6,814

 

試劑和用品

 

4,877

 

 

 

4,280

 

有價證券應收利息

 

4,236

 

 

 

2,525

 

其他應收賬款

 

1,115

 

 

 

19,836

 

總計

$

32,776

 

 

$

48,889

 

截至2022年12月31日的其他應收賬款包括美元19.1數百萬份直到期末才結算的有價證券。

其他長期負債主要包括長期的經營和融資租賃負債, 見附註9, 租賃, 以及長期應付票據, 見附註8, 債務、承諾和突發事件.

注意 7。報告區段和地理信息

該公司以以下方式看待其運營和管理業務 一報告部分。截至當時，長期資產主要位於美國 2023年9月30日以及 2022 年 12 月 31 日。在此期間按地區劃分的收入 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月如下：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

$

78,974

 

 

$

101,515

 

 

$

204,087

 

 

$

540,801

 

國外

 

5,713

 

 

 

4,140

 

 

 

14,621

 

 

 

10,463

 

總計

$

84,687

 

 

$

105,655

 

 

$

218,708

 

 

$

551,264

 

 

13

 

注意 8。債務、承諾和突發事件

債務

截至2023年9月30日，該公司向公司有價債務證券投資賬户託管人——紐約梅隆銀行旗下的潘興顧問解決方案有限責任公司的保證金賬户下沒有任何未償借款。截至2023年9月30日的三個月和九個月的相關利息支出是 零和 $336,000，分別地。截至2022年9月30日的三個月和九個月的相關利息支出是 $105,000和 $185,000，分別地。

截至2023年9月30日的應付票據包括 $3.4百萬與公司在 2022 年 2 月簽訂的建築物分期銷售合同相關的應付票據以及 $2.5百萬福建富君基因生物技術有限公司或FF Gene Biotech應付給西龍科學公司或西龍科學的票據。 與分期銷售相關的應付票據將於2030年2月到期，利率為 1.08%.當前部分和非當前部分為 $408,000和 $3.0百萬，非流動部分分別包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。 應付給Xilong Scientific的票據已延期至2023年12月31日到期，貸款利率為 4.97%.的相關利息支出 截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為美元54,000和 $199,000，分別地。截至2022年9月30日的三個月和九個月的相關利息支出是 $75,000和 $231,000，分別地。

經營租賃

參見注釋 9， 租賃，以獲取更多信息。

購買義務

該公司與其供應商簽訂了某些不可取消的購買承諾，這些承諾主要包括服務、試劑和用品、計算機軟件和醫療實驗室設備。截至2023年9月30日，該公司的不可取消購買義務為美元51.1百萬，其中 $24.0百萬應在十二個月內支付，其餘部分，美元27.1百萬，將在未來五年內支付。

突發事件

公司可能會不時受到在正常業務過程中產生的法律訴訟和索賠。管理層認為，這些事項的結果不會對公司簡明的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

公司已收到美國司法部根據《虛假索賠法》發佈的民事調查要求（簡稱CID），該要求涉及對醫療上不必要的實驗室測試、不當的實驗室測試計費以及違反反回扣法規和斯塔克法收取或提供的報酬的指控的調查。除其他外，該CID要求提供與CID中提到的公司某些客户有關的信息和記錄，這些客户僅佔公司收入的一小部分。正如公司先前的文件所披露的那樣， 美國證券交易委員會（SEC）也在進行非公開的正式調查，該調查似乎與CID請求和我們在2018年至2020年提交的《交易法》報告中提出的問題有關。該公司正在與美國司法部和美國證券交易委員會充分合作，以迅速回應本次刑事調查局和調查中的信息請求，目前預計CID或隨後的調查或SEC的調查不會產生重大不利影響。但是，公司無法預測這些問題何時得到解決、這些問題的結果或其潛在影響，這些影響最終可能大於公司目前的預期。

注意事項 9。租約

承租人

該公司是各種不可取消的運營租賃的承租人，其條款各不相同 2033 年 4 月主要用於實驗室和辦公空間和設備。公司可以選擇在其中一些租約到期後續訂。在逐項租賃的基礎上，公司在確定租賃期限時會考慮此類期權，這些期權可由公司自行決定。該公司還為實驗室設備簽訂了各種融資租約，條款各不相同 2026 年 12 月, 其中一些是通過企業合併收購的.公司沒有任何可變租賃付款的租約。公司的經營租賃協議不包含任何剩餘價值擔保、重大限制性契約、廉價購買期權或資產報廢義務。

14

 

公司總部位於加利福尼亞州艾爾蒙特，由多個公司辦公室和一個經1988年臨牀實驗室改進修正案（CLIA）認證的實驗室組成，該實驗室由美國病理學家學會（CAP）認證，並由加利福尼亞州公共衞生部許可。其他經 CLIA 認證的實驗室位於加利福尼亞州坦普爾城、德克薩斯州歐文、馬薩諸塞州尼德姆、亞利桑那州菲尼克斯、喬治亞州阿爾法利塔和紐約州紐約。

截至的經營和融資租賃使用權資產、短期租賃負債和長期租賃負債 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下：

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

經營租賃ROU資產，淨額

$

12,406

 

 

$

14,784

 

短期經營租賃負債

$

4,994

 

 

$

6,132

 

長期經營租賃負債

$

7,684

 

 

$

8,795

 

融資租賃ROU資產，淨額

$

1,444

 

 

$

2,784

 

短期融資租賃負債

$

537

 

 

$

943

 

融資租賃負債，長期

$

894

 

 

$

1,818

 

以下是運營和融資租賃費用：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

運營租賃成本

$

1,703

 

 

$

1,770

 

 

$

5,239

 

 

$

3,674

 

融資租賃成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ROU 資產的攤銷

 

136

 

 

 

225

 

 

 

622

 

 

 

490

 

租賃負債的利息

 

15

 

 

 

31

 

 

 

67

 

 

 

66

 

短期租賃成本

 

453

 

 

 

112

 

 

 

1,460

 

 

 

1,042

 

總租賃成本

$

2,307

 

 

$

2,138

 

 

$

7,388

 

 

$

5,272

 

與運營和融資租賃相關的補充信息如下：

 

 

2023年9月30日

 

加權平均剩餘租賃期限-經營租賃

4.24 年份

 

加權平均貼現率——經營租賃

 

4.01

%

加權平均剩餘租賃期限——融資租賃

2.89 年份

 

加權平均貼現率-融資租賃

 

3.77

%

以下是使用年度未貼現現金流對運營和融資租賃負債進行到期分析，包括續訂期：

 

 

經營租賃

 

 

融資租賃

 

 

（以千計）

 

截至12月31日的年度

 

 

 

 

 

2023 年（剩餘 3 個月）

$

1,643

 

 

$

96

 

2024

 

4,356

 

 

 

579

 

2025

 

2,407

 

 

 

467

 

2026

 

1,784

 

 

 

366

 

2027

 

1,684

 

 

 

—

 

2028

 

541

 

 

 

—

 

此後

 

1,509

 

 

 

—

 

租賃付款總額

 

13,924

 

 

 

1,508

 

減去估算的利息

 

(1,246

)

 

 

(77

)

總計

$

12,678

 

 

$

1,431

 

 

15

 

出租人

該公司將其擁有的建築物中的空間出租給第三方租户，並根據不可取消的運營租約將其出租給第三方租户。截至2023年9月30日，其餘租賃條款範圍為 3幾個月前 15月，包括續訂選項，可能包括租金上漲條款。租賃收入主要代表在申請租賃期內按直線法確認的租户支付的固定租賃款項。可變租賃收入代表租户支付的房地產税、保險和維護費。

在隨附的簡明合併運營報表中，租賃收入包含在利息和其他淨收入中。 租賃收入總額如下：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

租賃收入

$

36

 

 

$

48

 

 

$

119

 

 

$

229

 

可變租賃收入

 

1

 

 

 

—

 

 

 

8

 

 

 

12

 

租賃收入總額

$

37

 

 

$

48

 

 

$

127

 

 

$

241

 

截至目前為止，租户為所有不可取消的經營租賃支付的未來固定租賃付款 2023 年 9 月 30 日情況如下：

 

 

租賃付款

 

 

來自租户

 

 

（以千計）

 

截至12月31日的年度

 

 

2023 年（剩餘 3 個月）

$

36

 

2024

 

90

 

總計

$

126

 

 

注意 10。基於權益的薪酬

公司在隨附的簡明合併運營報表中將基於股權的薪酬支出列為收入成本和運營費用的一部分，如下所示：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

收入成本

$

2,621

 

 

$

2,475

 

 

$

7,374

 

 

$

6,183

 

研究和開發

 

3,782

 

 

 

2,687

 

 

 

10,900

 

 

 

7,110

 

銷售和營銷

 

1,189

 

 

 

1,243

 

 

 

3,644

 

 

 

3,148

 

一般和行政

 

3,310

 

 

 

2,567

 

 

 

9,572

 

 

 

6,177

 

總計

$

10,902

 

 

$

8,972

 

 

$

31,490

 

 

$

22,618

 

 

16

 

注意 11。所得税

過渡期使用的有效税率是基於當前全年業績估計值的估計年度有效合併税率，但與特定事件（如果有）相關的税收記錄在發生的過渡期內。年度有效税率基於多項重要的估計和判斷，包括公司在其運營所在的每個税收司法管轄區的估計年税前收入，以及該年度税收籌劃戰略的制定。此外，公司的税收支出可能會受到税率或法律變化以及其他無法確定預測的因素的影響。因此，臨時税收條款可能會有很大的波動。

該公司記錄的所得税合併準備金為美元20.3百萬和 $12.0百萬在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別與 $ 相比414,000和 $51.5百萬換成了 分別截至2022年9月30日的三個月和九個月。該公司的有效税率為 296%和（42%) 截至2023年9月30日的三個月和九個月，分別與 24兩者均為% 截至2022年9月30日的三個月和九個月。與前幾個時期相比，有效税率的變化是由於本季度對公司的遞延所得税淨資產設立了估值補貼。

某些税務機關正在對該公司進行2020年至2021納税年度的審查。儘管考試結束的時間尚不確定，但該公司認為已為可能產生的調整預留了足夠的款項。在2023年，公司2019年聯邦納税年度以及某些2018年和2019年州納税年度的訴訟時效將失效。該公司認為，聯邦或州法規失效或任何其他事件不會對未來十二個月內未被承認的税收優惠餘額產生重大影響。

注意 12。每股收益（虧損）

下表顯示 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的基本和攤薄後每股收益（虧損）的計算：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計，每股數據除外）

 

歸屬於富爾根特的淨收益（虧損）

$

(13,107

)

 

$

1,719

 

 

$

(39,676

)

 

$

167,235

 

加權平均普通股——已發行基本股

 

30,013

 

 

 

30,174

 

 

 

29,789

 

 

 

30,256

 

加權平均普通股——已發行、攤薄

 

30,013

 

 

 

30,867

 

 

 

29,789

 

 

 

31,107

 

普通股每股淨收益（虧損），基本

$

(0.44

)

 

$

0.06

 

 

$

(1.33

)

 

$

5.53

 

攤薄後每股普通股淨收益（虧損）

$

(0.44

)

 

$

0.06

 

 

$

(1.33

)

 

$

5.38

 

以下證券已被排除在攤薄後每股收益（虧損）的計算之外，因為它們的影響本來是反稀釋的：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

選項

 

215

 

 

 

7

 

 

 

212

 

 

 

10

 

限制性股票單位

 

1,315

 

 

 

1,238

 

 

 

1,196

 

 

 

697

 

偶爾可發行股票

 

371

 

 

 

—

 

 

 

371

 

 

 

—

 

 

上述反稀釋股票是使用庫存股法計算的。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司持有已發行股票期權和限制性股票單位，以及與Fulgent Pharma業務合併相關的持有關聯股票的應急可發行股票 由於公司的淨虧損頭寸，這被排除在持續經營業務的加權平均股票計算之外。

注意 13。關聯方

琳達·馬什是公司董事會或董事會成員，目前擔任AHMC Healthcare Inc.（AHMC）的高級執行副總裁。該公司為AHMC提供獨立的基因檢測和其他測試服務，該公司認可了$6,000和 $122,000收入來自 AHMC在 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月和九個月，分別是。公司認可 $299,000和 $1.3來自 AHMC 的百萬美元收入 三和

17

 

分別截至2022年9月30日的九個月。截至2023年9月30日和2022年12月31日，美元13,000和 $93,000，分別由以下方面欠該公司 AHMC，與這種關係有關的附帶的簡明合併資產負債表中，淨額計入貿易應收賬款。

首席執行官兼董事會主席謝明是董事會成員， 20百分比 ANP Technologies, Inc.（ANP）的所有者，該公司從該公司購買了 COVID-19 抗原快速檢測試劑盒並簽訂了某些與藥物相關的許可和開發服務協議。Fulgent Pharma的總裁兼首席科學官Ray Yin是ANP的創始人、總裁兼首席技術官。公司支出了 $368,000和 $1.9百萬在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，支出方面，分別與許可和開發服務以及設備和 COVID-19 抗原快速檢測試劑盒的購買有關。公司支出了 $120,000和 $280,000在支出中 截至 2022 年 9 月 30 日，COVID-19 抗原快速檢測試劑盒的使用期分別為三個月和九個月。截至2023年9月30日和2022年12月31日， $255,000和 $607,000，分別歸功於 ANP由公司與這些關係有關的。 該公司還於2023年4月與ANP簽訂了員工服務協議， $32,000和 $70,000分別在截至2023年9月30日的三個月和九個月中獲得認可，以及 $70,000是欠下的 ANP與截至的員工服務協議有關 2023年9月30日.

注意 14。商譽和收購相關的無形資產

截至止的商譽和無形資產餘額資產摘要 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下：

 

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

加權平均攤銷期

2023

 

 

2022

 

 

 

（以千計）

 

善意

 

$

141,844

 

 

$

143,027

 

 

 

 

 

 

 

 

過程中的研究與開發

不適用

$

64,590

 

 

$

64,590

 

 

 

 

 

 

 

 

免版税技術

10年份

 

5,071

 

 

 

5,364

 

減去：累計攤銷

 

 

(1,225

)

 

 

(894

)

免版税技術，網絡

 

 

3,846

 

 

 

4,470

 

 

 

 

 

 

 

 

客户關係

13年份

 

82,686

 

 

 

82,750

 

減去：累計攤銷

 

 

(10,976

)

 

 

(6,215

)

客户關係，網絡

 

 

71,710

 

 

 

76,535

 

 

 

 

 

 

 

 

商標名稱

8年份

 

3,790

 

 

 

3,790

 

減去：累計攤銷

 

 

(782

)

 

 

(412

)

商標名稱，淨額

 

 

3,008

 

 

 

3,378

 

 

 

 

 

 

 

 

就地租賃無形資產

5年份

 

360

 

 

 

360

 

減去：累計攤銷

 

 

(99

)

 

 

(46

)

就地租賃無形資產，淨額

 

 

261

 

 

 

314

 

 

 

 

 

 

 

 

實驗室信息系統平臺

5年份

 

1,860

 

 

 

1,860

 

減去：累計攤銷

 

 

(806

)

 

 

(527

)

實驗室信息系統平臺、網絡

 

 

1,054

 

 

 

1,333

 

 

 

 

 

 

 

 

購買的專利

10年份

 

27

 

 

 

29

 

減去：累計攤銷

 

 

(7

)

 

 

(6

)

已購買專利，淨額

 

 

20

 

 

 

23

 

無形資產總額，淨額

 

$

144,489

 

 

$

150,643

 

 

18

 

上表中包含的與收購相關的無形資產通常是有限期的，按成本減去累計攤銷，但進行中的研究與開發（IPR&D）除外，後者與2022年的業務合併有關，在研發工作完成或放棄之前的壽命是無限期的。與2022年和2021年業務合併相關的所有其他有限期收購相關無形資產在其估計壽命內按直線攤銷，這與無形資產預計實現的經濟收益的模式相似。
 

商譽賬面金額的變化 截至2023年9月30日的九個月如下：

 

 

金額

 

 

（以千計）

 

截至2023年1月1日的餘額

 

 

善意

$

143,027

 

累計減值損失

 

—

 

 

 

143,027

 

 

 

 

淨外幣匯兑差額

 

(1,183

)

 

 

 

截至2023年9月30日的餘額

 

 

善意

 

141,844

 

累計減值損失

 

—

 

 

$

141,844

 

基於截至目前記錄的有限壽命無形資產的賬面價值 2023年9月30日，假設標的資產隨後沒有減值，則無形資產的年度攤銷費用預計如下：

 

 

金額

 

 

（以千計）

 

截至12月31日的年度

 

 

2023 年（剩餘 3 個月）

$

1,955

 

2024

 

7,822

 

2025

 

7,822

 

2026

 

7,521

 

2027

 

7,196

 

2028

 

7,161

 

此後

 

40,422

 

總計

$

79,899

 

 

注意 15。股票回購計劃

2022 年 3 月，董事會批准了 $250.0百萬股回購計劃。根據股票回購計劃，公司可以不時在公開市場或私下談判的交易中回購股票。股票回購計劃自授權之日起沒有到期。

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司回購了 80,000其普通股的總成本為 $2.2百萬根據股票回購計劃。 在截至2022年9月30日的三個月中，公司回購了 780,000其普通股，總成本為美元34.7百萬。在截至2022年9月30日的九個月中，公司回購了 995,000其普通股，總成本為美元45.3百萬。 截至 2023 年 9 月 30 日，總共約為 $173.5百萬仍可供將來根據股票回購計劃回購其普通股。

注意 16。後續事件

2023 年 10 月，該公司回購了 533,000其普通股，總成本為美元13.72022年3月批准的股票回購計劃下的百萬美元。參見附註15，股票回購計劃。

19

 

第 2 項。管理層對以下問題的討論與分析財務狀況和經營業績。

以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告中包含的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。此外，根據美國證券交易委員會（SEC）頒佈的S-K法規第303項（b）段的第2號指令，在準備本討論和分析時，我們假設讀者可以訪問並已經閲讀了對我們財務狀況和經營業績的討論和分析，這些討論和分析包含在我們於2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告或2022年年度報告中報告。正如本討論和分析以及本報告中其他地方所使用的那樣，除非上下文另有要求，否則 “Fulgent”、“公司”、“我們”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指Fulgent Genetics, Inc.及其合併子公司。

前瞻性陳述

以下討論和分析包含經修訂的1933年《證券法》第27A條或《證券法》，以及經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述是歷史事實以外的陳述，與未來的事件或情況或我們的未來業績有關，它們基於我們當前對未來發展及其對我們業務的潛在影響的假設、預期和信念。本次討論和分析中的前瞻性陳述包括關於我們未來的財務和經營業績、我們未來的現金流和流動性、我們的增長戰略以及我們業務和行業的預期趨勢的陳述。這些前瞻性陳述受到許多風險和不確定性的影響，其中包括 “第1A項” 中描述的風險和不確定性。2022 年年度報告第一部分中的 “風險因素”。此外，我們在競爭激烈且快速發展的行業中運營，新的風險不時出現。我們無法預測我們可能面臨的所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們的預期不同。 鑑於這些風險和不確定性，本討論和分析中描述的前瞻性事件和情況可能不會發生，實際結果可能與我們在任何前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大和不利的差異。儘管我們的前瞻性陳述基於我們認為合理的假設和預期，但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就或其他未來事件。因此，不應依賴前瞻性陳述或將其視為對未來事件的預測，閲讀本討論和分析時應瞭解未來的實際業績、活動水平、績效和成就可能與我們當前的預期存在重大差異。本討論和分析中的前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日，除非法律要求，否則我們沒有義務在本報告發布之日之後以任何原因公開更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述與實際業績或我們的預期變化保持一致。

概述

我們是一家以科技為基礎的公司，擁有完善的臨牀診斷業務和治療開發業務。我們的臨牀診斷業務提供分子診斷測試服務、全面的基因檢測和高質量的解剖病理學實驗室服務，旨在為醫生和患者提供具有臨牀可操作性的診斷信息，以提高患者護理質量。我們的治療開發業務專注於使用新型納米膠囊和靶向治療平臺開發用於治療各種癌症的候選藥物，該平臺旨在改善新的和現有癌症藥物的治療窗口和藥代動力學特徵。我們的目標是從基因組診斷業務轉變為一家完全整合的精準醫療公司。

商業風險和不確定性以及其他影響我們業績的因素

我們的業務和前景面臨許多風險和不確定性。有關更多信息，請參閲 “第 1A 項。2022 年年度報告第一部分中的 “風險因素”。此外，我們在任何時期的表現都會受到許多其他因素的影響。請參閲 “第 7 項” 中對影響我們績效的一些重要因素的描述。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，2022年年度報告。

 

20

 

運營結果

下表總結了我們在所列每個期間的持續經營業績。有關我們經營業績的財務概覽，包括對運營報表數據中重要細列項目構成的一般描述，請參閲 “第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，2022年年度報告。

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

九個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

9月30日

 

 

$

 

 

%

 

9月30日

 

 

$

 

 

%

 

2023

 

 

2022

 

 

改變

 

 

改變

 

2023

 

 

2022

 

 

改變

 

 

改變

運營數據聲明：

（以千計）

收入

$

84,687

 

 

$

105,655

 

 

$

(20,968

)

 

(20%)

 

$

218,708

 

 

$

551,264

 

 

$

(332,556

)

 

(60%)

收入成本

 

44,843

 

 

 

59,560

 

 

 

(14,717

)

 

(25%)

 

 

139,481

 

 

 

197,350

 

 

 

(57,869

)

 

(29%)

毛利

 

39,844

 

 

 

46,095

 

 

 

(6,251

)

 

(14%)

 

 

79,227

 

 

 

353,914

 

 

 

(274,687

)

 

(78%)

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

10,014

 

 

 

7,507

 

 

 

2,507

 

 

33%

 

 

29,488

 

 

 

20,401

 

 

 

9,087

 

 

45%

銷售和營銷

 

10,161

 

 

 

9,859

 

 

 

302

 

 

3%

 

 

30,967

 

 

 

28,665

 

 

 

2,302

 

 

8%

一般和行政

 

17,498

 

 

 

26,266

 

 

 

(8,768

)

 

(33%)

 

 

57,293

 

 

 

82,281

 

 

 

(24,988

)

 

(30%)

無形資產的攤銷

 

1,957

 

 

 

2,006

 

 

 

(49

)

 

(2%)

 

 

5,887

 

 

 

4,487

 

 

 

1,400

 

 

31%

重組成本

 

—

 

 

 

105

 

 

 

(105

)

 

(100%)

 

 

—

 

 

 

3,001

 

 

 

(3,001

)

 

(100%)

運營費用總額

 

39,630

 

 

 

45,743

 

 

 

(6,113

)

 

(13%)

 

 

123,635

 

 

 

138,835

 

 

 

(15,200

)

 

(11%)

營業收入（虧損）

 

214

 

 

 

352

 

 

 

(138

)

 

(39%)

 

 

(44,408

)

 

 

215,079

 

 

 

(259,487

)

 

(121%)

利息和其他收入，淨額

 

6,646

 

 

 

1,405

 

 

 

5,241

 

 

373%

 

 

15,519

 

 

 

2,408

 

 

 

13,111

 

 

544%

所得税前收入（虧損）

 

6,860

 

 

 

1,757

 

 

 

5,103

 

 

290%

 

 

(28,889

)

 

 

217,487

 

 

 

(246,376

)

 

(113%)

所得税準備金

 

20,326

 

 

 

414

 

 

 

19,912

 

 

4,810%

 

 

12,016

 

 

 

51,488

 

 

 

(39,472

)

 

(77%)

合併業務的淨（虧損）收益

 

(13,466

)

 

 

1,343

 

 

 

(14,809

)

 

(1,103%)

 

 

(40,905

)

 

 

165,999

 

 

 

(206,904

)

 

(125%)

歸屬於非控股權益的淨虧損

 

359

 

 

 

376

 

 

 

(17

)

 

(5%)

 

 

1,229

 

 

 

1,236

 

 

 

(7

)

 

(1%)

歸屬於富爾根特的淨（虧損）收益

$

(13,107

)

 

$

1,719

 

 

$

(14,826

)

 

(862%)

 

$

(39,676

)

 

$

167,235

 

 

$

(206,911

)

 

(124%)

 

21

 

收入

收入從截至2022年9月30日的三個月的1.057億美元下降至截至2023年9月30日的三個月的8,470萬美元，下降了2100萬美元，跌幅20％；從截至2022年9月30日的九個月的5.513億美元下降至截至2023年9月30日的九個月的2.187億美元，下降了3.326億美元，下降了60％。兩個時期之間的收入減少主要是由於我們的 COVID-19 測試訂單減少所致。

非美國來源的收入從截至2022年9月30日的三個月的410萬美元增加了160萬美元，增長了38％，至截至2023年9月30日的三個月中的570萬美元，從截至2022年9月30日的九個月的1,050萬美元增加到截至2023年9月30日的九個月的1,460萬美元，增長了420萬美元，增長了40％。兩期之間來自非美國來源的收入增加主要是由於通過我們在中國的合資企業增加了向中國客户的傳統基因檢測服務的銷售。

在彙總受共同控制或關聯關係的客户後，在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，一位客户分別貢獻了公司收入的14％和11％。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，另一位客户分別貢獻了公司收入的13％和21％。

收入成本

收入成本下降了1,470萬美元，跌幅25％，從截至2022年9月30日的三個月的5,960萬美元降至截至2023年9月30日的三個月的4,480萬美元。下降的主要原因是與我們的 COVID-19 測試交付和訂單減少相關的折舊費用、340 萬美元的試劑和供應費用、330 萬美元的諮詢和外部勞動力成本、72.6 萬美元的工資支出、55.3萬美元的運費和42萬美元的外部客户參與平臺支出減少了，這些費用減少了 420 萬美元，分配的設施費用減少了 110 萬美元。

收入成本下降了5,790萬美元，跌幅29％，從截至2022年9月30日的九個月的1.974億美元降至截至2023年9月30日的九個月的1.395億美元。下降的主要原因是生產諮詢和外部勞動力成本減少了3,080萬美元，試劑和供應費用減少了2,390萬美元，折舊費用減少了930萬美元，運費減少了220萬美元，在疫情期間向生產團隊提供的膳食和其他差旅費用減少了110萬美元，以及與我們的 COVID-19 測試交付和訂單減少相關的外部客户參與平臺費用減少了85.6萬美元，分配的設施費用減少了160萬美元，變動了75萬美元處置固定資產的收益或虧損資產、66.3萬美元的辦公和計算機費用以及33.4萬美元的其他州税，部分被人事成本增加的1,380萬美元所抵消，其中包括與2022年第二季度收購的實體相關的股權薪酬支出。

22

 

我們的毛利下降了630萬美元，從截至2022年9月30日的三個月的4,610萬美元降至截至2023年9月30日的三個月的3,980萬美元。毛利下降的主要原因是我們的 COVID-19 測試收入減少。我們的毛利佔收入或毛利率的百分比從43.6％增加到47.0％，這是由於產品結構的變化以及前幾個時期完成的 COVID-19 測試確認的收入。

我們的毛利下降了2.747億美元，從截至2022年9月30日的九個月的3.539億美元降至截至2023年9月30日的九個月的7,920萬美元。毛利下降的主要原因是我們的 COVID-19 測試收入減少。由於產品結構的變化，我們的毛利佔收入或毛利率的百分比從64.2％下降到36.2％。

研究和開發

研發費用從截至2022年9月30日的三個月的750萬美元增加到截至2023年9月30日的三個月中的1,000萬美元，增長了250萬美元，增長了33％。增長的主要原因是人事成本增加了160萬美元，包括與2022年第二季度以來員工人數增加和股權獎勵相關的股權薪酬支出，以及與研究用試劑使用量增加相關的58.4萬美元試劑和供應費用。

研發費用從截至2022年9月30日的九個月中的2,040萬美元增加到截至2023年9月30日的九個月中的2950萬美元，增長了910萬美元，增長了45％。增長的主要原因是人事成本增加了720萬美元，包括與2022年第二季度以來員工人數增加和股權獎勵增加相關的股權薪酬支出，68.1萬美元的諮詢和外部勞動力成本，以及與研究用試劑使用量增加相關的61.1萬美元試劑和供應費用。

銷售和營銷

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，各期的銷售和營銷費用相對穩定，分別為1,020萬美元和990萬美元。

銷售和營銷費用增加了230萬美元，增長了8％，從截至2022年9月30日的九個月中的2,870萬美元增加到截至2023年9月30日的九個月中的3100萬美元。增長的主要原因是軟件支出增加了210萬美元，與分配的設施費用增加了120萬美元，但諮詢和外部勞動力成本減少了200萬美元，部分抵消了這一增長。

一般和行政

一般和管理費用從截至2022年9月30日的三個月中的2630萬美元下降至截至2023年9月30日的三個月的1,750萬美元，下降了880萬美元，下降了33％。減少的主要原因是信貸損失準備金減少了890萬美元。

一般和管理費用減少了2,500萬美元，跌幅30％，從截至2022年9月30日的九個月的8,230萬美元降至截至2023年9月30日的九個月中的5,730萬美元。下降的主要原因是信貸損失準備金減少了2960萬美元，前一時期產生的收購相關成本減少了520萬美元，法律和專業費用減少了230萬美元，執照和許可證減少了540萬美元，但部分抵消了540萬美元人事成本的增加，包括與2022年第二季度收購的實體相關的股權補償支出和2022年第二季度後授予的股權獎勵，與分配的設施支出相關的450萬美元，以及350萬美元的折舊費用。

無形資產攤銷

無形資產攤銷代表2022年和2021年業務合併產生的無形資產的攤銷費用以及2021年購買的專利。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，攤銷費用分別為200萬美元，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，攤銷費用分別為590萬美元和450萬美元。

重組成本

重組費用是指向與公司收購的實體相關且在前一時期被非自願解僱的員工提供的一次性員工解僱補助金。

23

 

利息和其他收入，淨額

利息和其他淨收入主要包括淨利息收入（支出），在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，淨利息收入分別為640萬美元和150萬美元，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為1,520萬美元和230萬美元。該利息收入（支出）與有價證券各種投資的利息有關，包括有價股票證券的已實現和持有收益（虧損），扣除我們的應付票據和保證金貸款產生的利息支出。增長的主要原因是投資利率與前一個比較期相比有所提高。

所得税準備金

截至2023年9月30日的三個月和九個月中，所得税準備金分別為2,030萬美元和1,200萬美元，截至2022年9月30日的三個月和九個月的所得税準備金分別為41.4萬美元和5150萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，有效税率分別為296％和24％。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，有效税率分別為（42％）和24％。截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與2022年相比，有效税率發生了變化，這是由於在截至2023年9月30日的三個月中，對公司的遞延所得税淨資產設立了估值補貼。FASB ASC 740要求，如果部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現，則遞延所得税資產應扣除估值補貼。公司已經評估了其任何遞延所得税資產的可變現性，得出的結論是，公司很可能無法實現其遞延所得税資產的收益，這主要是由於截至2023年9月30日的九個月中出現了營業虧損，因此，該公司已在2023年9月30日提供了全額估值補貼。

歸屬於非控股權益的淨虧損

歸屬於非控股權益的淨虧損是指非全資實體歸屬於少數股東的淨虧損。

流動性和資本資源

流動性和現金來源

截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們分別擁有8.515億美元和8.529億美元的現金、現金等價物和有價證券。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們的有價證券主要包括美國政府和美國機構債務證券、美國國庫券、公司債券、市政債券和洋基債務證券。

在我們繼續投資和尋求發展業務的同時，我們對現金的主要用途是為我們的運營提供資金和為戰略收購提供資金。用於為運營支出提供資金的現金受到我們支出支付時間的影響，這反映在我們的未付應付賬款和應計費用的變化中。

我們認為，我們現有的現金、現金等價物和短期有價證券將足以滿足我們至少未來12個月的預期現金需求。運營提供的現金極大地增強了我們滿足流動性需求的能力，包括支付資本支出。但是，我們的運營提供的現金會因時而異地波動，我們預計這種情況在未來可能會持續下去。這些波動可能是由多種因素造成的，包括與我們的測試需求、銷售金額和時間、我們因產品組合變化而收取的測試價格、客户組合、測試的總體價格下降或其他因素相關的因素、我們的計費和收款週期的費率和時間以及我們的承諾和其他付款的時間和金額。此外，即使我們的流動性預期是正確的，我們仍可能尋求通過證券發行、信貸便利或其他債務融資、資產出售或合作或許可安排籌集額外資金。

如果我們通過發行股票證券籌集更多資金，我們現有的股東可能會受到大幅稀釋。此外，我們發行的任何優先股都可能提供優先於普通股的權利、優先權或特權，而我們發行任何其他股票證券或發行此類證券的可能性，都可能導致普通股的市場價格下跌。我們發行的任何債務證券或產生的借款的條款（如果有）都可能對我們的運營施加重大限制，例如限制我們承擔額外債務或發行額外股權的能力或其他限制，這些限制可能會對我們開展業務的能力產生不利影響，並導致固定還款義務增加。如果我們尋求出售資產或簽訂合作或許可安排以籌集資金，我們可能會被要求接受不利的條款，或者將我們對自己可能尋求開發的重要或有價值的技術或測試的權利放棄或許可給第三方。此外，我們在追求未來資本時可能會產生大量成本，包括投資銀行、法律和會計費用、印刷和分銷費用以及其他類似成本。在需要時，我們可能無法按可接受的條件或根本無法獲得額外資金。如果我們無法在需要時以合理的條件獲得資金，我們可能被迫推遲、縮小範圍

24

 

取消或取消一項或多項銷售和營銷計劃、研發計劃或其他增長計劃或戰略。此外，我們可能被迫就我們的測試或市場開發計劃或計劃的一個或多個方面與合作伙伴合作，這可能會降低這些測試、計劃或舉措對我們的經濟價值。任何這樣的結果都可能嚴重損害我們的業務、業績和前景。

現金流

下表彙總了我們在指定期間的現金流量：

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（以千計）

 

經營活動提供的淨現金

$

12,070

 

 

$

220,313

 

由（用於）投資活動提供的淨現金

$

14,628

 

 

$

(168,715

)

用於融資活動的淨現金

$

(21,834

)

 

$

(47,548

)

經營活動

在截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的現金為1,210萬美元。該期間淨虧損與經營活動中提供的現金之間的差異主要是由於3,150萬美元的股權薪酬支出、1,960萬美元的折舊和攤銷、1,100萬美元的遞延税款和490萬美元的非現金租賃支出的影響，部分被430萬美元信貸損失準備金和240萬美元有價證券折扣攤銷的負面影響所抵消。運營資產和負債的變化主要包括與付款時間相關的應付賬款減少700萬美元、運營租賃負債減少480萬美元，以及其他流動和長期資產增加290萬美元，但部分被收款時機導致的貿易應收賬款減少760萬美元所抵消。

在截至2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的現金為2.203億美元。該期間淨收入與經營活動提供的現金之間的差異主要是由於2530萬美元的信貸損失準備金、2,290萬美元的折舊和攤銷、2,260萬美元的股票薪酬支出、420萬美元的有價證券溢價攤銷、330萬美元的非現金租賃支出、110萬美元的未確認税收優惠的影響，部分被490萬美元遞延所增加的負面影響所抵消資產。各期之間用於經營活動的現金有所減少，這主要是由於與付款時間相關的應付賬款減少了3,230萬美元，應計費用和其他負債減少了1,290萬美元，運營和融資租賃負債減少了330萬美元，但部分被收款時機導致的貿易應收賬款減少2,420萬美元以及其他流動和長期資產（主要是試劑和用品以及預付費用）減少的370萬美元所抵消。

投資活動

在截至2023年9月30日的九個月中，投資活動提供的現金為1,460萬美元，主要代表有價證券到期日收益3.769億美元，部分被用於購買有價證券的3.436億美元和用於購買包括房地產在內的固定資產的1,910萬美元所抵消。

在截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為1.687億美元，主要涉及2.573億美元購買有價證券，1.378億美元與收購Inform Diagnostics、1500萬美元購買私人控股公司的優先股、購買1,410萬美元的固定資產以及與2021年業務收購相關的1,000萬美元或有對價支付，並部分抵消了本期支付的與2021年業務收購相關的1,000萬美元或有對價來自出售有價證券的1.334億美元收益和美元1.317億美元與有價證券的到期日有關。

融資活動

在截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金為2180萬美元，主要涉及向保證金貸款賬户償還1,500萬美元、償還240萬美元應付票據、220萬美元回購普通股以及為員工納税義務預扣的160萬美元普通股。

在截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金為4,750萬美元，主要涉及4530萬美元的普通股回購，150萬美元與員工納税義務的普通股預扣有關。

25

 

股票回購計劃

2022年3月，董事會批准了一項2.5億美元的股票回購計劃。根據股票回購計劃，公司可以不時在公開市場或私下談判的交易中回購股票。股票回購計劃自授權之日起沒有到期。

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們根據股票回購計劃回購了8萬股普通股，總成本為220萬美元。在截至2022年9月30日的三個月中，我們回購了78萬股普通股，總成本為3,470萬美元；在截至2022年9月30日的九個月中，我們回購了99.5萬股普通股，總成本為4530萬美元。截至2023年9月30日，根據我們的股票回購計劃，總共還有大約1.735億美元可供未來回購我們的普通股。

關鍵會計政策與估算值的使用

根據2022年年度報告第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中提供的信息，我們的關鍵會計政策或估計沒有重大變化。

最近的會計公告

見註釋2， 重要會計政策摘要，請參閲本報告中包含的簡明合併財務報表，以獲取有關最近會計公告的信息。

資產負債表外安排

在本報告所述期間，根據美國證券交易委員會規章制度的定義，我們沒有任何資產負債表外安排，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或對投資者至關重要的資本資源產生或有合理的影響。

第 3 項。定量和定性e 關於市場風險的披露。

有關市場風險的定量和定性披露，請參閲我們的 2022 年年度報告第二部分第 7A 項 “關於市場風險的定量和定性披露”。

第 4 項Contr油和程序。

評估披露控制和程序

披露控制和程序是公司的控制措施和其他程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層，包括其主要執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。按照《交易法》第13a-15（b）條的要求，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2023年9月30日我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年9月30日的三個月中，我們對財務報告的內部控制（按照《交易法》第13a-15（b）條的要求）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

26

 

財務報告披露控制和程序以及內部控制的固有限制

管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須運用自己的判斷。由於這些固有的限制，我們的披露和內部控制可能無法預防或發現所有欺詐、錯誤陳述或其他控制問題。此外，對未來各期披露或內部控制有效性的任何評估的預測都存在風險，其中包括，除其他外，由於條件的變化，控制可能變得不足，或者遵守政策或程序的程度可能惡化。

27

 

第二部分——其他信息

我們可能會不時參與我們正常業務過程中出現的法律訴訟。正如簡明合併財務報表附註8 “債務、承付款和意外開支” 中所披露的那樣，我們正在進行某些法律調查，附註8中有關這些特定法律事項的披露以引用方式納入此處。

訴訟結果本質上是不確定的，也無法保證會獲得有利的結果。

無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源分流、負面宣傳和聲譽損害等因素，訴訟都可能對我們產生不利影響。

第 1A 項。 風險因素。

2022 年年度報告第一部分第 1A 項 “風險因素” 中列出的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權出售y 證券、所得款項使用和發行人購買股權證券。

註冊證券收益的使用

迄今為止，我們已經使用了出售普通股淨收益中的1.217億美元，其中450萬美元用於向FF Gene Biotech出資，在收購FF Gene Biotech之前，1.014億美元用於為公司的運營和業務合併提供資金，1,580萬美元用於償還投資保證金貸款。出售普通股的所有其他淨收益都投資於投資級和計息證券，例如美國政府和美國機構的債務證券、公司債券和市政債券。出售普通股所得收益的計劃用途與招股説明書中描述的用途沒有重大變化。

股票回購信息

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司回購了8萬股普通股。公司回購的普通股數量和每股支付的平均價格如下：

時期

 

(a) 購買的股票總數

 

 

(b) 每股平均支付價格 (1)

 

 

(c) 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數

 

 

(d) 根據計劃或計劃可能購買的最大美元價值

 

2022 年 5 月 (2022 年 5 月 1 日-2022 年 5 月 31 日)

 

 

30,000

 

 

$

49.56

 

 

 

30,000

 

 

$

248,515,000

 

2022 年 6 月 (2022 年 6 月 1 日-2022 年 6 月 30 日)

 

 

185,000

 

 

$

48.97

 

 

 

185,000

 

 

$

239,429,000

 

2022 年 8 月（2022 年 8 月 1 日-2022 年 8 月 31 日）

 

 

247,000

 

 

$

47.68

 

 

 

247,000

 

 

$

227,657,000

 

2022 年 9 月（2022 年 9 月 1 日-2022 年 9 月 30 日）

 

 

533,000

 

 

$

43.04

 

 

 

533,000

 

 

$

204,752,000

 

2022 年 10 月（2022 年 1 月 10 日至 2022 年 10 月 31 日）

 

 

244,000

 

 

$

37.33

 

 

 

244,000

 

 

$

195,661,000

 

2022 年 11 月（2022 年 1 月 11 日-2022 年 11 月 30 日）

 

 

234,000

 

 

$

35.83

 

 

 

234,000

 

 

$

187,276,000

 

2022 年 12 月（2022 年 1 月 12 日-2022 年 12 月 31 日）

 

 

337,000

 

 

$

34.32

 

 

 

337,000

 

 

$

175,718,000

 

2023 年 9 月（2023 年 9 月 1 日至 9 月 30 日）

 

 

80,000

 

 

$

27.65

 

 

 

80,000

 

 

$

173,522,000

 

總計

 

 

1,890,000

 

 

 

 

 

 

1,890,000

 

 

 

 

(1) 包括根據股票回購計劃回購的股票的佣金。

第 5 項。其他信息

2023年10月30日，根據《交易法》第10-1條，董事會批准了公司經修訂和重述的激勵性薪酬補償政策，該政策允許公司在因嚴重違反聯邦證券法財務報告要求而進行會計重報的情況下收回某些高管薪酬。經修訂和重述的激勵性薪酬補償政策已作為本季度報告的10-Q表附錄10.1提交。

2023 年 10 月 30 日，董事會薪酬委員會（“薪酬委員會”）批准了公司經修訂和重述的執行官激勵計劃（“經修訂和重述的激勵計劃”）。經修訂和重述的激勵計劃對最初的執行官激勵計劃進行了修訂，允許管理員自行決定

28

 

以股權獎勵的形式付款。上述經修訂和重述的激勵計劃摘要並不完整，受經修訂和重述的激勵計劃全文的約束和限定，該計劃的副本作為附錄10.2附於本10-Q表季度報告中，並以引用方式納入此處。

 

第 6 項。前hibits。

本第 6 項所要求的信息列在本報告簽名頁前面的附錄索引中，並以引用方式納入此處。

29

 

展覽T 索引

 

 

 

以引用方式納入

展品編號

展覽標題

用這張表格提交 10-Q

表單

 

表格編號

 

提交日期

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1

註冊人的公司註冊證書，日期為 2016 年 5 月 13 日。

 

10-Q

 

001-37894

 

8/14/2017

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.1

註冊人公司註冊證書修訂證書，日期為 2016 年 8 月 2 日。

 

10-Q

 

001-37894

 

8/14/2017

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.2

註冊人公司註冊證書修訂證書，日期為2017年5月17日。

 

10-Q

 

001-37894

 

8/14/2017

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2

經修訂和重述的註冊人章程。

 

10-Q

 

001-37894

 

8/4/2023

 

 

 

 

 

 

 

 

10.1^#

經修訂和重述的激勵性薪酬補償政策

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.2^#

經修訂和重述的執行官激勵計劃

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.1*

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.2*

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.1*

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席執行官和首席財務官進行認證。

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101.INS

行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。

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101.SCH

內聯 XBRL 分類擴展架構文檔

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101.CAL

內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔

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101.DEF

內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔

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101.LAB

內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔

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101.PRE

內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔

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104

封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）

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* 隨函提供。

^ 管理層薪酬計劃或安排。

# 根據S-K條例第601 (a) (5) 項，某些證物和時間表已被省略。公司特此承諾應美國證券交易委員會的要求補充提供任何遺漏的附錄或附表的副本。

30

 

簽名URES

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

 

富爾根特遺傳學有限公司

日期：2023 年 11 月 3 日

來自：

/s/ 謝明

謝明

首席執行官

（首席執行官）

 

日期：2023 年 11 月 3 日

來自：

/s/ 保羅·金

保羅·金

首席財務官

（首席財務和會計官員）

 

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